广东明珠集团股份有限公司2009年年度报告
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
(二) 本年度报告正文及其摘要经公司第六届董事会第二次会议审议通过。应到会董事9 名，
实际到会董事8 名，独立董事叶伯健先生因事未能出席，书面委托独立董事萧端女士代为行使表
决权。
(三) 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四) 公司负责人董事长涂传岚先生、总裁欧阳璟先生、主管会计工作负责人财务总监钟健
如先生及会计机构负责人（会计主管人员）李冬玲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、
完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 广东明珠集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 广东明珠
公司的法定英文名称 Guangdong Mingzhu Group Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 GDMZH
公司法定代表人 涂传岚
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钟健如 周小华
联系地址 广东省兴宁市兴城镇赤巷口 广东省兴宁市兴城镇赤巷口
电话 0753-3338549 0753-3327282
传真 0753-3338549 0753-3326050
电子信箱 gdmzh@gdmzh.com gdmzh@gdmzh.com
(三) 基本情况简介
二○○九年年度报告正文
注册地址 广东省兴宁市兴城镇赤巷口
注册地址的邮政编码 514500
办公地址 广东省兴宁市兴城镇赤巷口
办公地址的邮政编码 514500
公司国际互联网网址 http://www.gdmzh.com
电子信箱 600382@gdmzh.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 广东明珠 600382
(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期 1994 年4 月21 日
公司首次注册登记地点 广东省工商行政管理局
公司变更注册登记日期 2008 年 11 月6 日
公司变更注册登记地点 广东省工商行政管理局
末次变更 企业法人营业执照注册号 440000000023440
税务登记号码 地税 445101231110469 国税 441481231110469
组织机构代码 23111046-9
公司聘请的会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
三、会计数据和业务数据摘要
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 85,444,441.65
利润总额 103,366,911.73
归属于上市公司股东的净利润 91,632,858.42
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 61,754,273.95
经营活动产生的现金流量净额 -255,620,240.09
二○○九年年度报告正文
(二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 24,154,494.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,420,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 433,895.57
所得税影响额 -10,002,097.44
少数股东权益影响额（税后） -127,707.85
合计 29,878,584.47
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币
主要会计数据 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减(%) 2007 年
营业收入 694,373,729.78 804,688,129.39 -13.71 697,595,516.70
利润总额 103,366,911.73 115,854,189.02 -10.78 109,597,439.69
归属于上市公司股东的净利润 91,632,858.42 90,528,040.32 1.22 89,841,886.74
归属于上市公司股东的扣除非经常
61,754,273.95 90,275,002.85 -31.59 70,468,016.05
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -255,620,240.09 325,087,058.03 -178.63 100,065,619.91
本期末比上年同期末增减
2009 年末 2008 年末 2007 年末
(%)
总资产 1,666,645,412.94 1,558,717,535.82 6.92 1,583,428,290.73
所有者权益（或股东权益） 898,489,223.98 816,835,222.95 10.00 736,559,580.63
本期比上年同期增减
主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.27 0.26 3.85 0.26
稀释每股收益（元／股） 0.27 0.26 3.85 0.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.18 0.26 -30.77 0.21
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.71 11.68 减少0.97 个百分点 12.95
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 7.22 11.65 减少4.43 个百分点 10.16
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） -0.75 0.9513 -178.84 0.29
本期末比上年同期末
2009 年末 2008 年末 2007 年末
增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.63 2.39 10.04 2.16
二○○九年年度报告正文
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表 单位:万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 送 公积金 比例
数量 发行新股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
一、有限售条件股份 9,383.84 27.46 -3,064.37 -3,064.37 6,319.47 18.49
1、国家持股 534.07 1.56 -534.07 -534.07 0 0
2、国有法人持股
3、其他内资持股 8,849.77 25.90 -2,530.30 -2,530.30 6,319.47 18.49
其中：境内非国有法人持股境内自然人持股
４、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通
24,790.82 72.54 3,064.37 3,064.37 27,855.19 81.51
股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 34,174.66 100 34,174.66 100
股份变动的批准情况：
根据 2006 年 6 月 12 日召开的股权分置改革相关股东会议通过的《股权分置改革方案》，
广东明珠集团股份有限公司向上海证券交易所提出限售条件流通股的上市流通申请，经上海
证券交易所批准后，于 2009 年 6 月23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及
上海证券交易所网站上刊登了《广东明珠集团股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》。
公司有限售条件流通股于2009 年6 月26 日获得无限售流通30,643,698.00 万股。
2、限售股份变动情况表 单位:股
年 初 本年解除 本年增加 年 末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
深圳市金信安投资
80,282,016 17,087,330 0 63,194,686 股改承诺 2009 年 6 月26 日
有限公司
二○○九年年度报告正文
兴宁市友谊投资发展
8,215,740 8,215,740 0 0 股改承诺 2009 年6 月26 日
有限公司
兴宁市财政局 5,340,628 5,340,628 0 0 股改承诺 2009 年6 月26 日
合计 93,838,384 30,643,698 0 63,194,686 — —
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
2、公司股份总数及结构的变动情况
本报告期内，公司股份总数未发生变动。根据 2006 年 6 月 12 日召开的股权分置改革相关
股东会议通过的《股权分置改革方案》，公司有限售条件流通股于2009 年 6 月26 日后获得无
限售流通 3,064.37 万股。截止 2009 年 12 月 31 日公司股份结构中无限售条件的流通股份为
27,855.19 万股，有限售条件的流通股份为 6,319.47 万股。
（3）现存的内部职工股情况
本报告期末公司没有内部职工股。
（三）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 57,066 户
前 10 名股东持股情况
持股 报告期内 持有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
比例 增减 件股份数量 的股份数量
质押
深圳市金信安投资有限公司 境内非国有法人 20.67 70,627,049 -9,654,967 63,194,686
63,194,700
全国社保基金六零四组合 未知 2.48 8,477,132 8,477,132 未知
全国社保基金一一零组合 未知 2.48 8,467,992 8,467,992 未知
兴宁市财政局 国有法人 1.82 6,224,316 -8,851,438 未知中国银行股份有限公司—招商行业领先股
未知 1.46 4,999,979 4,999,979 未知票型证券投资基金
中国银行—招商先锋证券投资基金 未知 1.45 4,981,015 4,981,015 未知
武启 未知 0.44 1,500,000 1,500,000 未知
陈志兴 未知 0.37 1,266,699 1,266,699 未知中国工商银行股份有限公司企业年金计划
未知 0.35 1,199,909 1,199,909 未知— 中国建设银行中国工商银行股份有限公司— 广发中证
未知 0.31 1,044,138 1,044,138 未知
500 指数证券投资基金（LOF）
二○○九年年度报告正文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
全国社保基金六零四组合 8,477,132 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 8,467,992 人民币普通股
深圳市金信安投资有限公司 7,432,363 人民币普通股
兴宁市财政局 6,224,316 人民币普通股
中国银行股份有限公司—招商行业领先股票型证券投资基金 4,999,979 人民币普通股
中国银行—招商先锋证券投资基金 4,981,015 人民币普通股
武启 1,500,000 人民币普通股
陈志兴 1,266,699 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司企业年金计划— 中国建设银行 1,199,909 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司—广发中证 500 指数证券投资基
1,044,138 人民币普通股金（LOF）
公司控股股东深圳市金信安投资有限公司与其他 9 名股东
不存在关联关系，公司未知其他无限售条件股东是否属于《上市
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司收购管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他无限售条
件股东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件
售条件股份 新增可上市交 限售条件
股东名称 可上市交易时间
数量 易股份数量
金信安投资特别承诺：持有的
广东明珠法人股至少在 36 个月内
2010 年6 月26 日 17,087,330
不上市交易或者转让；在上述承诺
期期满后，通过上海证券交易所挂
深圳市金信安投资有限公司 63,194,686
牌交易出售股份，出售数量占公司
股份总数的比例在 12 个月内不超
2011 年 6 月26 日 46,107,356 过百分之五，24 个月内不超过百分
之十。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况 单位：元 币种：人民币
名称 深圳市金信安投资有限公司
单位负责人或法定代表人 张卫勇
成立日期 1995 年 10 月 19 日
注册资本 72,980,000
二○○九年年度报告正文
投资兴办实体（具体项目另报）；国内商业、物资供销业（不含国家专营、专
主要经营业务或管理活动 控、专卖商品）；经济信息咨询（国家有专项规定的除外）。该股东持有本公司股份
70,627,049 股，占总股本的20.67%。
（2 ）实际控制人情况
姓名 张伟标
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 无
广东省兴宁市明珠酒店有限公司、兴宁市明珠投资集团有限公司董事最近 5 年内的职业及职务
长。
本公司控股股东深圳市金信安投资有限公司的控股股东为广东省兴宁市明珠酒店有限公司，
广东省兴宁市明珠酒店有限公司的控股股东为自然人张伟标。张伟标个人情况：男性，1960 年
出生，广东省兴宁市人，大专文化，1975 年 10 月参加工作，1979 年 8 月加入中国共产党。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4 ）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
张 伟 标
60%
广东省兴宁市明珠酒店有限公司（金信安控股股东）
41.11%
深圳市金信安投资有限公司（广东明珠第一大股东）
20.67%
广东明珠集团股份有限公司
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
二○○九年年度报告正文
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股 币种：人民币万元(万股)
年初 年末 股 报告期内从公
性 年 变动 是否在股东单位或其
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 份 司领取的报酬
别 龄 原因 他关联单位领取报酬
数 数 增减数 总额（税前）
涂传岚 董事长 男 46 2009-11-05 2012-11-04 5.54 5.54 0 28.8 否
李新梓 副董事长 男 57 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0 14.49 否
欧阳璟 董事、总裁 男 41 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0 20.06 否
董事、财务
钟健如 总监、董事 男 35 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0 16.13 否
会秘书
周小华 董事 男 45 2009-11-05 2012-11-04 0 0 3.64 否
范秋栢 董事 男 47 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0.3 否
萧端 独立董事 女 51 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0 7.2 否
陈凌 独立董事 男 34 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0 7.2 否
叶伯健 独立董事 男 39 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0 7.2 否
周来发 监事会主席 男 52 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0 15.84 否
李健 监事 男 53 2009-11-05 2012-11-04 0 0 0 14.40 否
陈均耀 监事 男 55 2009-11-05 2012-11-04 0 0 1.52 否
谢中华 原副董事长 男 61 2006-10-20 2009-11-05 0 0 0 19.20 否
肖汉山 原董事 男 45 2006-10-20 2009-11-05 0 0 0 15.83 否
李新玲 原监事 女 50 2006-10-20 2009-11-05 0 0 0 14.40 否
合计 / / / / / 5.54 5.54 0 186.21 否
注：公司尚未对董事、监事、高级管理人员实施股权激励机制。
涂传岚：男，1963 年出生，大专文化，经济师，中共党员。1982 年 7 月始分别在中国建设
银行蕉岭县支行、梅江支行、梅州市分行工作，历任股长、科长、支行行长等职。曾任明珠建筑
工程有限公司副总经理、总经理、董事长；广东明珠集团股份有限公司副总裁。现任广东明珠集
团股份有限公司董事长、党委副书记、梅州市人大代表，兴宁市人大常委、梅州市企业家协会理
事。
李新梓：男，1953 年出生，中专文化，经济师，中共党员。1968 年参加工作，历任本公司
销售部长、销售公司经理、公司办公室主任 、董事会秘书、总经济师、副总经理、董事。现任
☆ 二○○九年年度报告正文广东明珠集团股份有限公司第六届董事会副董事长。
欧阳璟：男，1968 年出生，大学本科。1993 年至 1999 年在深圳市宝安区友谊球阀厂工作。
2000 年 3 月始在广东明珠集团股份有限公司工作，历任公司董事长秘书、公司第三届董事会秘书、副总经理、公司第四届董事会秘书、常务副总裁、广东明珠集团深圳阀门有限公司董事、广东省韶关众力发电设备有限公司董事、兴宁市明珠建筑工程有限公司董事、广东明珠集团广州阀门有限公司董事。现任广东明珠集团股份有限公司第六届董事会董事、总裁，广东省兴宁市第十三届人大代表。
钟健如：男，1974 年出生，1997 年毕业于嘉应大学金融系，中共党员，1997 年9 月始服务于广东明珠集团股份有限公司，历任广东明珠集团股份有限公司证券投资部管理员、财务部会计、主办会计、主管、副经理、经理、财务结算中心总经理助理、财务结算中心副总经理，曾荣获“兴宁市十大杰出青年”称号。现任广东明珠集团股份有限公司董事、财务总监、董事会秘书、共青团委书记。
周小华：男，1965 年出生，中共党员，助理经济师。1987 年 1 月毕业于梅州市工业学校企业管理专业，中专文化。1987 年 2 月进入广东明珠集团股份有限公司以来，从事车间管理、技术改造、企业法律顾问、文秘、证券事务等工作，曾任文秘科副科长、文秘主管、办公室副主任、主任、证券部总经理、董事长秘书等职务，现任广东明珠集团股份有限公司董事、证券事务代表、公司机关支部书记。
范秋栢：男，1963 年出生，中共党员，研究生学历，经济师。1981 年参加工作，先后在辽宁抚顺工商银行、广东大顶矿业股份有限公司、广东明珠集团股份有限公司、广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司工作。现任广东明珠集团股份有限公司董事。
萧端：女，1958 年出生，中共党员，博士研究生学历，暨南大学金融学副教授、硕士生导师。北京市场经济研究所研究员。1977 年参加工作； 1997 年3 月调入暨南大学金融系任教。研究方向为中外证券市场、企业融资与并购、产业经济。近年来主编及参编专著十余部，发表论文多篇。主持省部级课题多项。曾任汕头电力股份有限公司独立董事两届、中国余姚合作银行独立董事、广东明珠集团股份有限公司第五届董事会独立董事。现任暨南大学副教授、硕士生导师；中国元邦房地产控股有限公司（新加坡上市）独立董事；广东明珠集团股份有限公司第六届董事会独立董事。
陈凌：男，1975 年出生，法学硕士。1999 至2000 年在深圳海利律师事务所任专职律师；2000
至 2002 年在广东明大律师事务所任专职律师；2002 至今是广东信扬律师事务所合伙人；2003
至2005 年在联华国际信托投资有限公司任首席律师2006 至2009 年广东明珠集团股份有限公司第五届董事会独立董事。现任广东信扬律师事务所专职律师、广东明珠集团股份有限公司第六届董事会独立董事。2004 年 8 月在粤港律师交流计划在香港学习香港法律制度。
叶伯健：男，1971 年出生，中共党员，法学硕士，中国注册资产评估师、中国注册房地产估价师、中国注册土地估价师、会计师，先后在广东资产评估公司、广东大正联合资产评估有限公司从事资产评估、财务咨询工作、广东明珠集团股份有限公司第五届董事会独立董事。现任广东财兴资产评估与房地产估价有限公司董事、副总经理，成都旭光电子股份有限公司独立董事、广东明珠集团股份有限公司第六届董事会独立董事。
二○○九年年度报告正文
周来发：男，1957 年出生，中共党员，经济师。1974 年 10 月参加工作，历任兴宁机械厂主
办会计，兴宁铸造厂财务科长，广东明珠集团股份有限公司财务核算科长、财务结算中心经理、
董事、总裁，现任广东明珠集团股份有限公司监事会主席。
李健：男，1956 年出生，中专文化，会计师，中共党员。1973 年参加工作，历任广东明珠
集团股份有限公司会计、会计科长、财务结算中心经理；2001 年 5 月至2006 年4 月任广东明珠
药业有限公司董事、财务总监；2006 年 5 月至 9 月任广东明珠集团股份有限公司审计法规部总
经理；2006 年 10 月至今任广东明珠集团股份有限公司监事。
陈均耀：男，1955 年出生，大专文化，经济师。1976 年 11 月至 1982 年 11 月在韶关红工二
矿工作；1982 年月 12 至 1997 年 5 月在兴宁市制药厂工作，任厂长、党总支书记。1997 年 5 月
至 2006 年4 月任广东明珠药业有限公司副董事长、总经理。1997 年 9 月至2009 年月 5 任兴宁
市明珠医药有限公司董事长、2006 年4 月至2009 年 5 月任广东明珠药业有限公司董事长、总经
理。现任广东明珠集团股份有限公司监事。
谢中华：男，大专文化，工程师，中共党员。曾任兴宁通用机械厂技术员、副厂长、厂长，
广东明珠集团股份有限公司人事部经理、办公室主任、董事会秘书、副总经理、副总裁、副董事
长、党委书记；兴宁市明珠建筑工程有限公司董事长。2009 年 11 月5 日离任。
肖汉山：男，中专文化，助理会计师。曾任广东明珠集团股份有限公司总经理助理、董事、
副董事长等职务。2009 年 11 月5 日离任。
李新玲：女，大专文化，中共党员，助理政工师。曾任广东明珠集团股份有限公司办公室主
任助理、监事、纪委书记、工会主席、女工委主任；中共兴宁市第十届代表。2009 年 11 月5 日
离任。
（二）在股东单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高级管理人员在股东单位任职。
在其他单位任职情况
是否领取报
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
广东明珠集团韶关众力发电设备有限
董事 2006-04 2009-04 否
公司
广东明珠药业有限公司 董事 2006-04 2009-04 是
董事长、
涂传岚 兴宁市明珠建筑工程有限公司 2006-12 2009-12 是
总经理
广东明珠集团广州阀门有限公司 董事长 2006-12 2009-12 是
广东明珠珍珠红酒业有限公司 董事 2008-01 2011-01 是
河源市振邦房地产有限公司 董事长 2009-02 2011-02 是
广东明珠集团韶关众力发电设备有限
欧阳璟 董事 2006-04 2009-04 否
公司
广东明珠药业有限公司 董事 2006-04 2009-04 是
二○○九年年度报告正文
兴宁市明珠建筑工程有限公司 董事 2006-12 2009-12 是
广东明珠集团广州阀门有限公司 董事 2006-12 2009-12 是
广东明珠珍珠红酒业有限公司 董事、财务总监 2008-01 2011-01 是钟健如
河源市振邦房地产有限公司 董事 2009-02 2011-02 是
周小华 河源市振邦房地产有限公司 董事 2009-02 2011-02 是
广东明珠集团韶关众力发电设备有限
范秋栢 董事、董秘 2009-03 2012-03 否
公司
广东明珠集团广州阀门有限公司 监事 2006-12 2009-12 是
周来发 广东明珠集团韶关众力发电设备有限
监事 2009-04 2012-04 是
公司
广东明珠集团韶关众力发电设备有限
监事 2009-04 2012-04 是
公司
李健 兴宁市明珠建筑工程有限公司 监事 2006-12 2009-12 是
广东明珠药业有限公司 监事 2006-04 2009-04 是
河源市振邦房地产有限公司 监事 2009-2 2011-2 是
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬根据《公司董事、监事和高级管理
董事、监事、高级管理人员报 人员年薪及独立董事津贴调整方案》发放，该方案业经公司第四届董事会第八次会
酬的决策程序 议决议通过并提交 2004 年年度股东大会审议通过。独立董事津贴经 2004 年年度股
东大会审议通过，每人年津贴7.20 万元。
本公司董事、监事、高级管理人员的薪酬实行“基本年薪+效益年薪”的模式。基
董事、监事、高级管理人员报 本年薪为标准年薪的 30%，按月发放。效益年薪与经营业绩挂钩；即以年度审计报
酬确定依据 告净利润与公司当年盈利预测净利润比较挂钩，未制订盈利预测的年度与上年度已
审计净利润比较挂钩。
董事、监事和高级管理人员报
本报告期内公司全体董、监事、高级管理人员均在公司领取报酬或津贴。
酬的实际支付情况
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
谢中华 副董事长 离任 换届
肖汉山 董事 离任 换届
李新玲 监事 离任 换届
周小华 董事 聘任 换届
范秋栢 董事 聘任 换届
陈均耀 监事 聘任 换届
(五) 公司员工情况
二○○九年年度报告正文
在职员工总数 2,123
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,254
管理人员 183
技术人员 481
销售人员 58
财务人员 87
其他人员 60
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专以上 263
高中及中专学历 1,012
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证监会和上
海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件的要求进行规范化运作，按照现代企业制度的
要求不断完善法人治理结构，健全治理机制和规章制度。公司于2009 年 11 月顺利完成了公司董
事会、监事会的换届工作，确保了公司持续、稳定、健康的发展。报告期内，公司制定了《董事
会审计委员会年报工作规程》、《信息知情人报备制度》等，全面修订、完善了一系列内控制度，
并能充分发挥独立董事的积极作用。公司法人治理结构得到了进一步的加强和完善，建立了科学
和规范的运作程序，提高了股东大会、董事会、监事会和管理层的工作效率和决策科学性，形成
各自独立、责权明确、相互制衡的公司治理结构。
1、股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召
开股东大会。公司平等对待所有股东，能够确保中小股东与大股东享有平等地位，确保所有股东
充分行使自己的权利。
2、控股股东与上市公司：公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东
大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。控股股东与上市公司在人员、资产、财务、机构和
业务方面做到"五分开"，公司董事会、监事会和管理层能够独立规范运作，未发生大股东占用上
市公司资金和资产的情况。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市
公司利益的长效机制，并在《公司章程》中明确了相关条款。
3、董事与董事会：公司于2009 年 11 月顺利完成公司董事会的换届工作。公司董事会目前
拥有董事 9 人，其中独立董事3 人，占董事会成员的三分之一。公司董事会人数和人员构成符合
《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定。公司董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、
二○○九年年度报告正文
提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委
员会由独立董事担任召集人，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士。公司全体董事会成
员根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规及公司制定的《公司章程》、《董事会议事规则》等
规定以诚信、勤勉、尽责的态度认真履行职责，切实维护公司全体股东的利益。
4、监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》
的规定。监事会成员本着对股东负责的精神，按照公司《监事会议事规则》认真履行职责，对公
司财务以及公司董事、管理层履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、绩效评价与激励约束机制：公司董事会根据年度经营指标的完成情况，贯彻实施股东大
会通过的《公司董事、监事和高级管理人员年薪制方案》，对经营者的积极性、主动性和创造性
起到了良好的作用。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规和《公司章程》的规定。
6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、用户、供应商、社区
等利益相关者的合法权益，积极参与公益事业，重视公司的社会责任，推动公司稳健和可持续发
展。
7、信息披露与透明度：公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及公司
《信息披露管理条例》的规定，加强公司及控股子公司的信息披露制度化，依法履行信息披露义
务。在信息披露工作方面，公司始终秉持公平、公正的原则，保障中小股东知情权，充分维护投
资者利益。切实做到确保公司信息披露的真实、准确、及时和完整，使所有股东有平等的机会获
得信息。
8、按照中国证监会[2007]28 号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》
的要求，公司于2007 年 3 月起启动了公司治理专项活动工作，期间进行了公司治理自查、接受
公众评议、整改提高三个阶段，针对自查发现问题和广东证监局下发的《关于通报广东明珠集团
股份有限公司加强公司治理专项活动检查情况的函》中所指出的问题，采取了具体的整改措施。
现根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》精神，
对公司治理整改发现问题的整改情况进行了自查。截止2008 年6 月30 日，公司对治理整改报告
所列事项逐项进行认真整改，按时完成了整改工作，并取得了良好的效果；今后，公司将不断完
善公司治理结构，提高公司管理水平，确保公司持续、平稳、健康发展。公司对上述自查结果披
露于2008 年7 月25 日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站。
（二）董事履行职责情况
1、董事参加董事会的出席情况
是否连续两
本年应参加 以通讯方式
董事姓名 是否独立董事 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 次未亲自参
董事会次数 参加次数
加会议
涂传岚 否 17 6 11 0 0 否
谢中华 否 14 5 9 0 0 否
欧阳璟 否 17 6 11 0 0 否
肖汉山 否 14 5 9 0 0 否
李新梓 否 17 6 11 0 0 否
二○○九年年度报告正文
钟健如 否 17 6 11 0 0 否
周小华 否 3 1 2 0 0 否
范秋栢 否 3 1 2 0 0 否
萧端 是 17 5 11 1 0 否
陈凌 是 17 6 11 0 0 否
叶伯健 是 17 6 11 0 0 否
年内召开董事会会议次数 17
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 11
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
报告期内，公司独立董事能够严格遵守中国证监会的要求程本公司章程的规定，以《关于在
上市公司建立独立董事制度的指导意见》为指引，认真履行独立董事职责，本着对上市公司及全
体股东负责的态度，按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，
及时认真了解公司的各项运作情况，对公司的年度财务报告审计工作参与了解和沟通，对公司的
对外投资、关联交易、对外担保、定期报告等进行了解并发表了独立意见，维护了公司整体利益
及中小股东的合法权益，对公司的规范管理及董事会的科学决策起到了积极的作用。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司业务独立于控股股东，具有独立的进销存体系，自主经营，自负盈亏，
不存在同业竞争情况；
2、人员方面：公司的人员独立于控股股东，拥有完整的劳动、人事及工资管理体系；
3、资产方面：公司拥有独立的资产结构，独立的生产、采购、销售系统，独立运作管理；
4、机构方面：公司设立了适应公司发展需要的、健全的组织机构体系，各部门和子公司组
成了有机的整体，与控股股东之间机构相互保持独立，公司董事会、监事会、经营管理层按照有
关法律、法规及《公司章程》的有关规定独立自主地开展工作；
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，具有规范、独立的财务管理制度和内部控制制度，
公司独立在银行开设帐户并作为独立的纳税主体依法纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会根据年度经营指标的完成情况，贯彻实施股东大会通过的《公司董事、监事和高
级管理人员年薪制方案》，对高级管理人员的业绩进行考评。
（五）公司内部控制制度的建立健全情况
二○○九年年度报告正文
公司基本建立健全内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构。董事会及其下设的专门
委员会发挥职能，负责批准公司的经营战略和重大决策，高管人员负责执行董事会决议，高管人
员和董事会之间权责关系明晰。公司将内控制度的监督检查融入了日常工作，加强各个部门对内
控制度的学习和了解，适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司生产经营任务和各项计划的
顺利完成。财务人员负责行使后台监督的重要职能，从财务角度发现问题、预测风险，有效保证
了公司财务运作的独立和规范，财务管理制度完善、健全、严格，财务核算真实、准确、完整。
借助审计委员会的独立性，赋予该部门再监督、再评审的职能，对内部管理实行有效控制，保证
了公司财务收支和经济活动的合法性和规范化。公司将在以后的工作实践中进一步健全和完善内
部控制制度。
（六）公司是否披露公司内部控制的自我评估报告或履行社会责任的报告：否
（七）公司建立年报信息披露重大责任追究制度的情况
根据《公司法》、证券法、上市公司治理准则，公司制定了《信息披露管理制度》。制度明确：
对违反本制度的规定，按中国证监会相应处罚条例实施处罚；对违反本制度，涉嫌犯罪的，依法
移送司法机关，追究其刑事责任。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2008 年 《中国证券报》、《上海证券报》、
2009 年4 月9 日 2009 年4 月 10 日
年度股东大会 《证券时报》
（二）临时股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2009 年第一次 《中国证券报》、《上海证券报》、
2009 年 5 月 12 日 2009 年 5 月 13 日
临时股东大会 《证券时报》
2009 年第二次 《中国证券报》、《上海证券报》、
2009 年7 月 10 日 2009 年7 月 11 日
临时股东大会 《证券时报》
2009 年第三次 《中国证券报》、《上海证券报》、
2009 年 11 月5 日 2009 年 11 月6 日
临时股东大会 《证券时报》
2009 年第四次 《中国证券报》、《上海证券报》、
2009 年 11 月26 日 2009 年 11 月27 日
临时股东大会 《证券时报》
二○○九年年度报告正文
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况
报告期内，公司秉承“致力实业投资，做优做强广东明珠”的经营理念，在国际金融危机的持续影响和冲击下，公司努力拓宽思路，通过继续巩固并扩展贸易业务，全力降低贸易成本，挖掘市场潜力，实现了贸易类业务的持续发展。通过及时改变投资方向，快速调整产业结构，如退出了对公司长期贡献不明显，前景不明朗的医药行业投资；对仍需投入大量资金但风险难以控制、效益难以确保的房地产行业全面停止投入并决定处置；从而有效地盘活了资产、规避了风险、增加了投资回报，实现公司效益平稳发展。报告期内实现营业收入 694,373,729.78 元，比上年同期
减少 13.71%；实现营业利润 85,444,441.65 元，比上年同期减少 25.79% ；实现利润总额
103,366,911.73 元，比上年同期减少 10.78%；实现净利润 91,252,304.76 元，比上年同期数增长
0.12%；实现归属于母公司所有者的净利润91,632,858.42 元，比上年同期数增长 1.22%。
2、公司主营业务的范围及其经营情况
（1）公司主营业务经营情况的说明
本公司是以实业投资发展、贸易、建筑安装、房地产开发以及生产、经营和研制开发水电设备、制药、酿酒为主的企业，主导产品广泛应用于冶金、水电、建筑、制药、食品、等多个行业，是国家基础设施建设及人民日常生活所需产品。
（2 ）主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
营业利 营业利润率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
润率(%) (%)
减(%) 减(%)
贸易类 363,715,738.83 319,314,742.48 12.21 -24.43 2.06 减少22.79 个百分点
发电设备 179,108,510.75 147,082,991.55 17.88 0.95 1.21 减少0.22 个百分点
建筑安装 128,355,387.73 117,506,151.99 8.45 27.40 50.57 减少 14.09 个百分点
阀门类 762,233.96 694,461.54 8.89 -67.91 -67.39 减少 1.46 个百分点
药业类 9,892,893.36 6,707,592.63 32.20 -66.93 -68.53 增加3.47 个百分点
酒业类 2,668,177.97 1,911,254.16 28.37 -18.67 -30.87 增加 12.64 个百分点
合计 684,502,942.60 593,217,194.35 13.34 -13.91 5.47 减少 15.92 个百分点
二○○九年年度报告正文
①报告期内，公司贸易类业务因受市场因素影响，主要产品价格较上年同期大幅下降，导致贸易类销售收入比上年下降24.43% 。
☆ ②报告期内，因公司已停止阀门类产品的生产，营业收入仅是存货的销售，销量减少，
2009 年阀门类销售收入、营业成本比上年分别下降67.91%、67.39%。
③报告期内，因公司在 5 月份出售药业类子公司股权，其 1-5 月份的营业收入及营业成
本纳入合并范围，6-12 月份不再纳入公司合并报表范围。导致药业类营业收入、营业成本比上年分别下降66.93%、68.53%。
（3）主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
华南 420,754,500.91 -34.42
西北 24,226,449.97 -69.79
华中 126,951,597.69 712.71
华东 48,238,038.24 640.26
东北 26,844,061.81 -14.86
华北 772,561.75
西南 36,715,732.23 87.09
合计 684,502,942.60 -13.91
报告期内，公司加大了对华中、华东、西南等地区销售市场的开发力度，实现了该地区产品销售收入的较大幅度增长。
（4 ）占营业收入或营业利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
贸易类 363,715,738.83 319,314,742.48 12.21
发电设备 179,108,510.75 147,082,991.55 17.88
建筑安装 128,355,387.73 117,506,151.99 8.45
（5）主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 375,642,970.56 占采购总额比重 60.92%
前五名销售客户销售金额合计 460,482,725.48 占销售总额比重 66.32%
二○○九年年度报告正文
（6）公司资产构成变动情况说明
单位:元 币种:人民币
合并数
项目 增减比率%
期末余额 期初余额
货币资金 64,420,169.76 137,210,359.42 -53.05
预付账款 111,816,364.14 332,672,318.78 -66.39
其他应收款 30,142,346.41 15,862,079.40 90.03
存货 485,369,104.25 65,539,445.03 640.58
在建工程 105,585.79 27,408,018.27 -99.61
短期借款 474,603,699.51 317,000,000.00 49.72
应付票据 3,858,368.82 20,003,506.57 -80.71
应交税费 -5,316,321.10 28,981,011.22 -118.34
其他应付款 27,935,901.82 17,504,861.23 59.59
长期借款 12,000,000.00 28,000,000.00 -57.14
长期应付款 0 23,896,674.62 -100.00
专项应付款 400,000.00 2,350,000.00- -82.98
货币资金比上年末余额减少 53.05%，主要系本报告期内购买存货支出增加、营业收入减少所致；
预付账款比上年末余额减少 66.39%，主要是期初预付土地款转入存货（开发成本）所致；
其他应收款比上年末余额增加 90.03%，主要系公司于2009 年 5 月出售了原子公司广东明珠药业有限公司（现已更名为：广东联康药业有限公司）股权，根据《股权转让合同》的约定，该公司原欠我公司往来款2319.61 万元按还款计划逐月归还，公司出售该公司股权后，该往来款项导致合并报表其他应收款增加。
存货比上年末余额增加 640.58%，主要是本期新增购置用于房地产开发土地使用权以及为扩大生产和发展贸易业务而增加的存货储备；
在建工程比上年末余额减少 99.61%，主要是减少了本期不纳入合并范围的广东明珠药业有限公司在建工程所致；
短期借款比上年末余额增加 49.72%，主要原因是公司为扩大经营规模增加流动资金借款所致；
应付票据比上年末余额减少 80.71%，主要原因是商业汇票到期兑付所致；
应交税费比上年末余额减少 118.34%，主要原因是本期购入存货增加尚未销售，导致抵扣的增值税进项税额增加所致；
其他应付款比上年末余额增加 59.59%，主要原因是增加出售子公司股权预收定金所致；
长期借款比上年末余额减少 57.14%，主要原因是归还借款及转入一年内到期的非流动负债所致；
长期应付款比上年末余额减少 100%，主要原因是归还及转入一年内到期的非流动负债所致；
专项应付款比上年末余额减少 82.98%，主要原因是专项资金项目经相关部门验收后结转所致。
二○○九年年度报告正文
（7）公司期间费用等变动情况说明
单位:元 币种:人民币
比上年同期增减
项目 本年度 上年同期
(%)
营业税金及附加 8,641,939.03 9,572,488.20 -9.72
销售费用 14,034,698.63 10,074,318.48 39.31
管理费用 47,899,004.64 47,800,350.01 0.21
财务费用 33,296,680.13 33,772,275.29 -1.41
资产减值损失 5,540,944.63 18,941,342.23 -70.75
投资收益 101,160,411.48 -115,187.08 87,922.71
营业外收入 21,405,433.86 2,035,692.43 951.51
营业外支出 3,482,963.78 1,318,538.52 164.15
所得税费用 12,114,606.97 24,712,377.85 -50.98
净利润 91,252,304.76 91,141,811.17 0.12
销售费用较上年同期增长39.31%，主要是销售三包费用增加所致；
资产减值损失较上年同期减少 70.75%，主要是本报告期内应收款项账龄结构优化，减少计提坏账准备所致。
投资收益较上年同期增加 87,922.71%，主要是本报告期内收到参股公司分回的投资收益增加所致；
营业外收入较上年同期增加951.51%，主要是本报告期收到政府补助较上年同期增加所致。
营业外支出较上年同期增加 164.15%，主要是报告期内为支持教育事业、救灾的捐赠支出所致。
所得税费用较上年同期减少 50.98%，主要是本报告期内营业利润的减少所致。
（8）现金流量表相关数据的说明
单位:元 币种:人民币
项目 本年度 上年同期 比上年同期增减(%)
一、经营活动
购买商品、接受劳务支付的现金 881,871,069.31 548,232,563.48 60.86
经营活动产生的现金流量净额 -255,620,240.09 325,087,058.03 -178.63
二、投资活动
取得投资收益收到的现金 79,074,491.80 0 100.00
处置子公司及其他营业单位收
50,011,099.62 0 100.00
到的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他
19,453,627.62 169,789,049.74 -88.54
长期资产所支付的现金
二○○九年年度报告正文
投资活动产生的现金流量净额 110,252,392.57 -225,786,628.09 148.83
三、筹资活动
吸收投资所收到的现金 1,112,207.20 0 100.00
取得借款所收到的现金 664,899,304.62 356,700,000.00 86.40
筹资活动产生的现金流量净额 71,940,795.68 -31,655,931.17 -327.26
购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加 60.86%，主要是本报告期购买存货，支付
货款增加所致；
取得投资收益收到的现金比上年同期增加 100%，主要是本报告期内收到参股公司分红比上
年同期增加所致；
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额比上年同期增加 100%，主要是本报告期出售子
公司收到款项比而上年同期增加所致；
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期减少 88.54%，主要是本
报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支出投入比上年同期减少所致；
吸收投资所收到的现金比上年同期增加 100%，主要是本报告期吸收少数股东的投资增加所
致；
取得借款所收到的现金比上年同期增加 86.40%，主要是本报告期收到流动资金借款增加所
致。
（9）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
性质
水轮机、发电机、注塑机、
挤压机、Y2 系列电机铝合
金外壳压铸件、潜油泵、注
广东省韶关众力发电 发电
水泵、输变电高低压电气控 110,000,000.00 370,735,479.60 -9,764,145.05
设备有限公司 设备
制设备、四滑块高速成型
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兴宁市明珠建筑工程 建筑 房屋建筑总承包及室内外
30,000,000.00 109,828,888.18 1,085,212.65
有限公司 工程 装修
广东明珠集团广州阀 阀门系列产品、钢材、建筑
阀门类 60,000,000.00 54,333,833.15 -515,775.04
门有限公司 材料、机电产品
广东明珠珍珠红酒业 制造、销售珍珠红酒及各种
酒业 30,000,000.00 26,970,068.31 -1,433,672.37
有限公司 酒类河源市振邦房地产有
房地产 房地产开发、经营 150,000,000.00 281,133,996.76 -472,203.24
限公司
二○○九年年度报告正文
广东省韶关众力发电设备有限公司：经营范围是生产水轮机、发电机、注塑机、挤压机、Y2 系列电机铝合金外壳压铸件、潜油泵、注水泵、输变电高低压电气控制设备、四滑块高速成型机、油压机、模具设计制造等业务,注册资本 11,000 万元。至报告期末，该公司的总资产为
37,073.55 万元,营业收入为 18,030.85 万元，营业利润-845.54 万元，净利润-976.41 万元。
兴宁市明珠建筑工程有限公司：经营范围是房屋建筑工程施工总承包贰级；市政叁级；矿山工程施工总承包叁级；建筑装修装饰工程专业承包叁级；管道工程专业承包叁级；汽车货运。注册资本 3,000 万元。至报告期末，该公司的总资产为 10,982.89 万元，营业收入 13,866.22 万元，营业利润 157.07 万元，净利润 108.52 万元。
广东明珠珍珠红酒业有限公司：经营范围是生产、销售珍珠红酒及各种酒类注册资本 3,000
万元。至报告期末，该公司的总资产为 2,697.01 万元，营业收入 279.30 万元，营业利润-152.66
万元，净利润-143.37 万元。
河源市振邦房地产有限公司：经营范围是房地产开发、经营（凭资质证书经营）。注册资本
15,000 万元。至报告期末，该公司尚未实现营业收入与营业利润，总资产为 28,113.40 万元，净利润-47.22 万元。
3、对公司未来发展的展望
2010 年，公司将统筹兼顾，提高整体效益，进一步加强内部管理，夯实产业发展基础，加强市场营销力度，扩大产品销售市场，加强人才培养，推进管理创新、科技创新，抓好节能减排，实现降耗节支，提升产业规模，做大做强产业。公司将更灵活地适应市场和经济形势的发展，利用自有资源，继续积极做好贸易类业务；抓住机遇，继续扩展水电设备市场；充分利用品牌优势发展酒业；继续做好产业调整，完善资源配置，实现股东利益最大化。具体工作体现在：
（1）继续提高水电生产能力和产品质量，针对部分工序产能不足的缺陷，认真组织外协件的生产和配套采购工作，充分利用公司在水电设备生产方面的技术优势和良好的市场环境，达到增收增效。
（2 ）加强贸易业务的规范管理，继续扩展贸易类业务，并获得较稳定利润回报。
（3）利用中华老字号品牌“珍珠红”优势，大力发展酒类生产，增加优质米酒储备，为推出新的产品创造条件。
（4 ）继续调整投资结构，稳健经营，规避行业风险。
（5）坚持产品技术研发以市场为导向的理念，充分调动科技人员的积极性，完善激励机制，不断探索管理创新。
（6）加强财务、生产、供应、销售各方面的协调管理，降耗节支，实现管理出效益。
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001 年首次向社会公开发行人民币普通股股票 6000 万股，募集资金 31,954.50 万元
二○○九年年度报告正文
（扣除发行费用），已累计使用31,954.50 万元，截止2009 年 12 月31 日，公司募集资金已全部投入使用。
公司募集资金主要用于九大阀门技术改造项目、“低水头灯泡贯流发电机组”技术改造项目及补充流动资金。2007 年 8 月，公司聘请中介机构广东正中珠江会计师事务有限公司对募集资金投入技改项目的完工情况进行了验收，并出具了专项审核报告(广会所专字[2007]第 0723600016
号)。专项审核报告显示，公司九大阀门技术改造项目投入资金 27,034.50 万元已完工。公司“低水头灯泡贯流发电机组”计划投入总额4,920 万元，截止2008 年 12 月31 日，该项目已累计投入
2,242.16 万元，余额 2,677.84 万元；按照公司于 2009 年 7 月 10 日召开的《关于将原投入“低水头灯泡贯流发电机组”的剩余募集资金2,677.84 万元转为补充流动资金的议案》精神，公司已将募集资金余额2,677.84 万元转为补充流动资金。为此，截止2009 年 12 月31 日，公司募集资金
31,954.50 万元使用项目已全部完工。
2、非募集资金项目情况
（1）收购资产
报告期内公司无收购资产事项。
（2 ）购买资产
根据公司第五届董事会2008 年 7 月 15 日召开的2008 年第四次临时会议《关于参与河源市东城西片区 A-11-1 号地块竞拍的议案》的决议精神，公司参与了对位于河源市东城西片区文昌路东边纬十二路南边地段储备 A-11-1 号地块的国有土地使用权公开挂牌出让的竞拍，并以人民币贰亿陆仟捌佰壹拾伍万陆仟贰佰元整（￥268,156,200.00 ）的价格取得竞买资格。宗地土地用途为住宅用地，土地面积为 134,078.10 平方米。该事项业经公司于2008 年 10 月 13 日召开的2008
年第一次临时股东大会审议通过。截止2009 年 12 月31 日，公司已支付土地受让款268,156,200.00
万元，相关土地使用权证已办妥。目前，该地块系公司全资子公司河源市振邦房地产有限公司名下的资产。
（3）对外投资
A、2009 年 1 月，公司出资3000 万元成立全资子公司河源市振邦房地产有限公司。河源市振邦房地产有限公司于 2009 年 4 月 16 日通过股东会决议，将注册资本由原3000 万元增加到
15000 万元，由公司以货币资金增资。
B、公司之控股子公司广东省韶关众力发电设备有限公司2009 年 5 月20 日更名为广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司。
广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司于2009 年 5 月 13 日通过股东会决议，将注册资本由原3078 万元增加到 8618.4 万元，以资本公积 5540.40 万元向全体股东同比例转增。增资后，公司出资82,158,632.00 元，占总出资额的95.33%。
二○○九年年度报告正文
根据公司于2009 年 7 月20 日召开的第五届董事会2009 年第九次临时会议通过《关于对控股子公司实施增资扩股的议案》的精神，公司向广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司以货币增资22,703,792.80 元。增资后，公司总计出资 104,862,424.80 元，占该公司总股本的95.33%。
（4 ）技术改造项目情况 单位：人民币元
本期转入
工程项目 期初余额 本期增加 其他减少数 期末余额
固定资产
明珠药业技改工程 26,789,941.09 - - 26,789,941.09 -
合 计 26,789,941.09 - - 26,789,941.09 -
报告期内，技术改造项目其他减少数是因公司出售子公司广东明珠药业有限公司股权，该公司技改工程投入不再纳入合并报表范围所致。
（三）2010 年度经营计划
1、经营目标
2010 年在扩展经营思路的基础上，力争全年完成经济指标达到2009 年度水平。
2、工作思路
继续贯彻落实科学发展观，加快调整投资结构，注重效益，面向国内、国外两个市场，拓展发展空间，努力把股份公司建设成具有先进管理水平和有竞争实力的实业投资为主的控股公司。
3、工作重点安排
（1）加强对参控股公司的管理工作，继续完善公司的法人治理结构，全力推动内控制度的贯彻落实。
按照“以制度管人、遵程序办事”的要求，进一步健全和完善内部管理制度，提高各项工作规范化、制度化的水平。
（2 ）优化投资结构，加大对市场前景广阔、获利能力强的行业投资。
公司将对市场前景广阔、获利能力强的行业加大投入，进一步优化投资结构，提高资产质量，实现整体经济效益的稳步提高，为股东创造利益最大化。
（3）进一步完善工作机制，健全投资者关系管理，继续加强公司的信息披露管理工作。
落实各项规章制度，不断完善与参控股公司的信息沟通体系，提高工作效率和工作质量。同时，进一步加强与投资者、监管部门、交易所、地方政府及有关部门的沟通和联系，健全投资者关系管理工作，促进公司规范有序发展，强化公司信息披露管理工作。
（4 ）加强公司管理层队伍建设，努力提高管理能力。
抓好公司文化建设，提高管理层素质。加强管理层的业务学习和各项培训工作，努力打造一支综合素质高、管理能力强的队伍。
公司将以股东利益最大化为着眼点，以加强基础性制度建设为支撑，以强化内控制度建设为保障，优化投资结构，不断提升公司的运行效率和整体竞争力，努力构建促进公司持续健康发展、有效防范化解风险的长效机制，做优做强广东明珠。
二○○九年年度报告正文
（四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1、会计政策变更说明：未发生
2、会计估计变更说明：未发生
3、会计差错更正说明：未发生
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容：
2009 年，公司董事会共召开三次会议和十四次临时会议，会议均符合《公司法》、《公司章
程》等规定，其会议主要情况总结报告如下：
决议刊登的信息 决议刊登的信息披
会议届次 召开日期 决议内容
披露报纸 露日期
审议通过了如下议案：《关于向
中国银行股份有限公司梅州分第 五 届 董 事 会
行申请流动资金贷款人民币壹 《中国证券报》、《上海
2009 年第一次临 2009 年 1 月23 日 2009 年 1 月24 日
亿元及人民币伍仟万元贸易融 证券报》、《证券时报》时会议
资综合额度的授信融资的议
案》。
第 五 届 董 事 会 审议通过了如下议案：《关于向
2009 年第二次临 2009 年3 月 12 日 兴宁市农村信用社联合社申请 不用公告
时会议 人民币贷款叁仟万元的议案》。
审议通过了如下议案：一、关于
2008 年《年度报告》及《年度
报告摘要》的议案；二、关于
2008 年度《董事会工作报告》
的议案；三、关于2008 年度《总
裁工作报告》的议案；四、关于
2008 年度《财务决算报告》的
第五届董事会第 议案；五、关于 2008 年度利润 《中国证券报》、《上海
2009 年3 月 16 日 2009 年3 月 18 日
十次会议 分配预案；六、关于2009 年度 证券报》、《证券时报》
日常关联交易总额的议案；七、
关于续聘审计机构的议案；八、
关于制定董事会审计委员会年
报工作规程的议案；九、关于调
整 2008 年期初财务报表相关项
目及其金额的议案十、关于召开
2008 年年度股东大会的议案。
二○○九年年度报告正文
审议通过了如下议案：《关于向第 五 届 董 事 会
中国农业银行兴宁市支行申请
2009 年第三次临 2009 年3 月25 日 不用公告
流动资金贷款人民币壹亿元的时会议
议案》。
审议通过了如下议案：一、关于
2009 年《第一季度报告》及《第
一季度报告摘要》的议案； 二、
关于向大庆市商业银行股份有第 五 届 董 事 会
限公司申请人民币贷款4200 万 《中国证券报》、《上海
2009 年第四次临 2009 年4 月23 日 2009 年4 月25 日
元的议案；三、关于签订 2009 证券报》、《证券时报》时会议
年铁矿产品《购销合同》的议案；
四、关于修改《公司章程》的议
案；五、关于召开 2009 年第一
次临时股东大会的议案。
审议通过了如下议案：《广东明第 五 届 董 事 会
珠集团股份有限公司关于转让 《中国证券报》、《上海
2009 年第五次临 2009 年 5 月9 日 2009 年 5 月 12 日
所持有广东明珠药业有限公司 证券报》、《证券时报》时会议
股权的议案》。
第 五 届 董 事 会 审议通过了如下议案：《关于向
2009 年第六次临 2009 年 5 月22 日 华夏银行股份有限公司广州中 不用公告
时会议 环支行申请授信的议案》。
审议通过了如下议案：一、关于
为广东明珠集团韶关众力发电
设备有限公司提供贷款担保的
议案；二、关于制定相关内控制第 五 届 董 事 会
度的议案；三、关于将原投入“低 《中国证券报》、《上海
2009 年第七次临 2009 年6 月23 日 2009 年6 月25 日
水头灯泡贯流发电机组”的剩余 证券报》、《证券时报》时会议
募集资金 2,677.84 万元转为补
充流动资金的议案；四、关于召
开公司2009 年第二次临时股东
大会的议案。
审议通过了如下议案：一、关于
公司向中国建设银行股份有限第 五 届 董 事 会
公司兴宁支行申请置换抵押物
2009 年第八次临 2009 年7 月 16 日 不用公告
的议案；二、关于公司向中国银时会议
行股份有限公司梅州分行申请
☆ 置换抵押物的议案。
二○○九年年度报告正文
第 五 届 董 事 会 审议通过了如下议案：《关于对
《中国证券报》、《上海
2009 年第九次临 2009 年7 月20 日 控股子公司实施增资扩股的议 2009 年7 月21 日
证券报》、《证券时报》
时会议 案》。
审议通过了如下议案：《关于公
第五届董事会第 《中国证券报》、《上海
2009 年 8 月 19 日 司 2009 年及的议案》。
审议通过了如下议案：一、关于第 五 届 董 事 会
公司董事会换届选举的议案； 《中国证券报》、《上海
2009 年第十次临 2009 年10 月20 日 2009 年 10 月21 日
二、关于召开公司2009 年第三 证券报》、《证券时报》时会议
次临时股东大会的通知。
审议通过了如下议案：一、关于
2009 年第三季度报告及第三季第 五 届 董 事 会
度报告摘要的议案； 二、关于 《中国证券报》、《上海
2009 年第十一次 2009 年10 月26 日 2009 年 10 月28 日
向大庆市商业银行股份有限公 证券报》、《证券时报》临时会议
司申请贷款人民币4200 万元的
议案。
审议通过了如下议案：一、关于
转让所持河源市振邦房地产有
限公司股权的议案；二、关于与第 五 届 董 事 会
广东大顶矿业股份有限公司签 《中国证券报》、《上海
2009 年第十二次 2009 年 11 月2 日 2009 年 11 月4 日
订《原矿（铁矿石）委托加工合 证券报》、《证券时报》临时会议
同》的议案；三、关于召开公司
2009 年第四次临时股东大会的
议案。
审议通过了如下议案：一、关于
选举公司第六届董事会董事长、
副董事长的议案；二、关于聘任
第六届董事会第 公司总裁的议案；三、关于聘任 《中国证券报》、《上海
2009 年 11 月5 日 2009 年 11 月6 日
一次会议 公司财务总监的议案；四、关于 证券报》、《证券时报》
聘任公司董事会秘书的议案；
五、关于聘任公司董事会证券事
务代表的议案。
审议通过了如下议案：一、关于
调整公司董事会各专业委员会第 六 届 董 事 会
委员组成的议案；二、关于同意 《中国证券报》、《上海
2009 年第一次临 2009 年 11 月16 日 2009 年 11 月 17 日
广东明珠集团韶关众力发电设 证券报》、《证券时报》时会议
备有限公司向兴业银行广州分
行申请贷款人民币柒仟万元的
二○○九年年度报告正文
议案；三、关于同意为广东明珠
集团韶关众力发电设备有限公
司向兴业银行广州分行申请贷
款人民币柒仟万元提供担保的
议案。
审议通过了如下议案：一、关于第 六 届 董 事 会
修订公司相关内控制度的议案； 《中国证券报》、《上海
2009 年第二次临 2009 年12 月30 日 2010 年 1 月 1 日
二、关于调整公司第六届董事会 证券报》、《证券时报》时会议
审计委员会委员的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，四次临时股东大会。公司董事会按照股东大会
的决议和授权，认真履行了《公司章程》规定的职责，严格执行了股东大会的各项决议，及时有
效地完成了股东大会授权的各项工作。2009 年，公司董事会对股东大会决议的执行情况如下：
（1）利润分配方案执行情况：经2009 年 4 月 9 日公司2008 年度股东大会批准，以 2008
年底股本 34,174.66 万股为基数，每 10 股派 0.30 元现金红利（含税），共派现金 10,252,398.00
元。公司于2009 年 5 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所
网站上刊登了公司2008 年利润分配实施公告，股权登记日：2009 年 5 月25 日，除息日：2009
年 5 月26 日，现金红利发放日：2009 年6 月2 日，公司按计划实施了股利分配方案。
（2 ）根据2009 年4 月9 日公司2008 年度股东大会决议，续聘了广东正中珠江会计师事务
所有限公司为公司财务审计机构；2009 年度日常关联交易严格按照股东大会审议通过的协议及
合同执行。
（3）根据2006 年 6 月 12 日公司股权分置改革相关股东会议，公司于2009 年 6 月23 日在
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上刊登了公司有限售条件的
流通股上市公告，按照公司股权分置改革相关股东会议审议通过的时间安排，于2009 年6 月26
日对部分有限售条件的流通股进行了解限。
（4 ）根据2009 年 5 月 12 日公司2009 年第一次临时股东大会审议通过的《关于签订 2009
年铁矿产品的议案》精神，公司于2009 年 5 月 13 日与广东大顶矿业股份有限公司
签订了购买铁矿产品的《购销合同》。
（5）根据2009 年 5 月 12 日公司2009 年第一次临时股东大会决议，对《公司章程》进行了
修改。
（6）根据 2009年 11 月5日公司 2009年第三次临时股东大会决议，公司于 2009 年 11 月5
日召开了公司第六届董事会第一次会议，审议通过了《《关于选举公司第六届董事会董事长、副
董事长的议案》》、《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于聘任公
司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司董事会证券事务代表的议案》。顺利完成公司董事会的换
届工作。
（7）根据2009 年 11 月26 公司2009 年第四次临时股东大会决议，公司于2009 年 11 月26
日与广东大顶矿业股份有限公司签订了《原矿（铁矿石）委托加工合同》。
二○○九年年度报告正文
3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果，并与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排。在年审注册会计师进场后，不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议，认为2009 年度，公司聘请的广东正中珠江会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，因此，提议公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所有限公司作为本公司2010
年度审计机构。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在2009 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司第四届董事会第八次会议通过的《公司年薪制方案（2005 年修订）》为原则确定；独立董事的津贴是依据公司2004 年度股东大会通过的独立董事津贴标准为原则确定。
公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。
5、董事会下设提名委员会的履职情况汇总报告
2009 年 10 月20 日，董事会提名委员会召开会议，对公司第六届董事会董事候选人进行资格审查，同意将换届选举的议案提交董事会审议。
（六）公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币
分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%)
2006 8,543,665.00 27,954,503.09 30.56
2007 10,252,398.00 158,369,271.85 6.47
2008 10,252,398.00 87,758,892.67 11.68
（七）利润分配或资本公积金转增预案
经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，母公司2009 年实现净利润 117,484,675.32 元，按 10%比例提取法定盈余公积金11,748,467.53 元，结转上年度未分配利润282,589,473.48 元，可供股东分配的利润 388,325,681.27 元。
二○○九年年度报告正文
董事会根据《公司章程》，提议以2009 年底股本 34,174.66 万股为基数，每 10 股派 0.30 元现金红利（含税），共派现金 10,252,398.00 元。派送现金红利后剩余未分配利润为378,073,283.27
元，结转2010 年度。公司本年度不实施资本公积金转增股本。
以上利润分配方案需经公司年度股东大会审议通过后实施。
（八）其他披露事项
公司选定信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
报告期内，根据《上海证券交易所上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《广东明珠集团股份有限公司章程》等的有关规定，作为广东明珠集团股份有限公司的独立董事，本着诚信、勤勉、审慎的原则，发表独立意见如下：
报告期内，公司为广东省韶关众力发电设备有限公司在中国农业银行韶关市北江支行的流动资金贷款人民币贰仟万元（￥20,000,000.00 元）提供连带担保责任，担保期限自贷款发放之日至授信项下所有本息还清为止（公司第五届董事会2009 年第七次临时会议审议通过）；公司为广东省韶关众力发电设备有限公司向兴业银行广州分行申请流动资金贷款人民币柒仟万元整
（￥70,000,000.00 元）提供连带责任担保（公司第六届董事会2009 年第一次临时会议审议通过）。
除此之外，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
(十) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
于2009 年6 月23 日召开了公司第五届董事会2009 年第七次临时会议，审议通过了：《关于制定相关内控制度的议案》。编制了《广东明珠集团股份有限公司信息知情人报备制度》。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
本报告年度，公司监事会列席参加了第五届、第六届董事会每次会议。监事会共召开第五届监事会二次会议和十二次临时会议、第六届监事会一次会议，会议均符合《公司法》、《公司章程》等规定，其会议主要情况总结报告如下：
监事会会议情况 监事会会议议题
第五届监事会2009 年第一次临时会议通知于2009 年 1 月9 日以书面方式发出，并于2009
年 1 月23 日列席参加了第五届董事会以通讯方式召开的2009 年第一次临时会议。同日，在公
司本部六楼 2 号会议室召开了第五届监事会 2009 年第一次临时会议。会议应到会监事 3 名，
第五届监事会 2009 实际到会监事3 名，会议由监事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有
年第一次临时会议 关规定。
会议审议并一致通过了董事会《关于向中国银行股份有限公司梅州分行申请短期流动资金
贷款人民币壹亿元及人民币伍仟万元贸易融资综合额度的授信融资，期限一年的议案》。表决
结果为：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
二○○九年年度报告正文
第五届监事会2009 年第二次临时会议通知于2009 年3 月6 日以书面方式发出，并于2009
年3 月 12 日列席参加了第五届董事会以通讯方式召开的2009 年第二次临时会议。同日，在公
司本部六楼 2 号会议室召开了第五届监事会 2009 年第二次临时会议。会议应到会监事 3 名，第五届监事会 2009
实际到会监事3 名，会议由监事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有年第二次临时会议
关规定。
会议审议并一致同意了董事会《关于向兴宁市农村信用社联合社申请人民币贷款叁仟万元
的议案》。表决结果为：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
第五届监事会第十次会议通知于 2009 年 3 月 5 日以书面方式发出，并于2009 年 3 月 16
日在公司技术中心大楼六楼2 号会议室召开，会议应到监事3 人，实到监事3 人，会议由监事
会主席周来发先生主持。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。此前全体监事
列席了公司第五届董事会第十次会议，认为董事会做出的决议和决策程序符合法律、法规的有
关规定。
经与会监事认真审议，以记名表决方式一致通过了如下决议事项：1、监事会2008 年度《工
作报告》；2、公司2008 年《年度报告》及《年度报告摘要》；经监事会对董事会编制的《广东
明珠集团股份有限公司2008 年年度报告及摘要》审核，认为：（1）2008 年公司编制的年度报
告及审议程序符合法律、法规和《公司章程》的各项规定和内部管理制度的各项规定；（2）年
度报告内容、格式均符合中国证监会和上海交易所的各项规定，包含的信息能真实反映公司本
第五届监事会第十 年度经营和财务状况；（3）在提出本意见前，未发现参与本年度报告编制和审议的人员有违反
次会议 保密规定的行为。3、2008 年度《财务决算报告》；4、2008 年度利润分配议案；5、关于续聘
审计机构的议案；6、2009 年度日常关联交易总额的议案；重大事项独立意见如下：公司有关
关联交易合法、公平、公开，没有发生损害股东及公司利益的情况。公司在收购、出售资产的
事件中，没有发生内幕交易，无损害股东权益和公司利益的行为。广东正中珠江会计师事务所
有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为财务报告能真实、准确反
映公司年度财务状况和经营成果。公司董事和高级管理班子能严格按照《公司法》、《证券法》
和《公司章程》等法律法规行使职权，健全和完善了公司法人治理结构和管理制度，公司的经
营业务和效益不断有所发展。公司董事和高级管理人员在严格履行公司职务中，能诚信勤勉、
尽职尽责，遵纪守法和严格自律，未发现有违反法律、法规、公司章程和公司利益的行为。以
上议案以书面表决结果为：有效表决票 3 票，占出席会议有效表决票数的 100%，同意 3 票，
反对0 票，弃权0 票，一致通过。
第五届监事会2009 年第三次临时会议通知于2009 年3 月 19 日以书面方式发出，并于2009
年3 月25 日列席参加了第五届董事会以通讯方式召开的2009 年第三次临时会议。同日，在公
司本部六楼 2 号会议室召开了第五届监事会 2009 年第三次临时会议。会议应到会监事 3 名，
实际到会监事3 名，会议由监事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有第五次监事会 2009
关规定。年第三次临时会议
会议审议了如下内容：为补充流动资金，有利于公司的经营发展，同意董事会《关于向中
国农业银行兴宁市支行申请流动资金贷款人民币壹亿元的议案》。期限壹年，并以公司部分资
产提供抵押，广东大顶矿业股份有限公司提供担保。表决结果为：3 票同意，0 票反对，0 票弃
权。
二○○九年年度报告正文
第五届监事会2009 年第四次临时会议于2009 年4 月23 日上午在公司本部技术中心大楼2
号会议室召开。同日，列席参加了第五届董事会2009 奶奶第四次临时会议。会议应到会监事3
名，实际到会监事3 名，会议由监事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》
的有关规定。
会议以书面表决方式审议通过了如下事项：一、关于 2009 年度《第一季度报告》及《第
一季度报告摘要》的议案；与会监事认为该报告真实、准确、完整地反映了公司第一季度的生第五届监事会 2009
产经营情况及财务状况。表决结果为：有效表决票 3 票，占出席会议有效表决票的 100%，反年第四次临时会议
对 0 票，弃权 0 票，一致通过。二、关于向大庆商业银行股份有限公司申请人民币贷款 4200
万元的议案；表决结果为：有效表决票 3 票，占出席会议有效表决票的 100%，反对 0 票，弃
权 0 票，一致通过。三、关于签订 2009 年铁矿产品《购销合同》的议案；表决结果为：有效
表决票 3 票，占出席会议有效表决票的 100%，反对0 票，弃权 0 票，一致通过。四、关于修
改《公司章程》的议案。表决结果为：有效表决票 3 票，占出席会议有效表决票的 100%，反
对0 票，弃权0 票，一致通过。
第五届监事会2009 年第五次临时会议通知于2009 年 5 月4 日以书面方式发出，并于2009
年 5 月 9 日列席参加了第五届董事会以通讯方式召开的2009 年第五次临时会议。同日，在公
司本部六楼 2 号会议室召开了第五届监事会 2009 年第五次临时会议。会议应到会监事 3 名，
实际到会监事3 名，会议由监事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有
关规定。
会议审议了《广东明珠集团股份有限公司关于转让所持有广东明珠药业有限公司股权的议
案》。公司控股下属子公司广东明珠药业有限公司（以下简称“公司”）前身为兴宁市明珠药业
有限公司，系由我公司和兴宁市国有资产管理局（以下简称“国资局”）共同出资设立，于1997
年5 月23 日在兴宁市工商行政管理局注册，并取得企业法人营业执照【注册号：4414811000060】，
注册资本为 2920 万元。2001 年 5 月，经广东省工商行政管理局审核批准，公司更名为“广东
明珠药业有限公司”。该公司业务范围及主要产品:制造、销售片剂、胶囊剂、颗粒剂、丸剂（水
第五届监事会 2009 蜜剂、水丸、蜜丸、浓缩丸）、散剂、大容量注射剂；中药前处理和提取车间（口服制剂）。目
年第五次临时会议 前,我公司和国资局分别持有广东明珠药业有限公司 88.30%和 11.70%股权。截止2008 年 12 月
31 日，广东明珠药业有限公司经审计后总资产6268.55 万元，总负债 2619.73 万元, 净资产为
3648.82 万元，资产负债率为41.79%，主营业务收入3148.29 万元，净利润 210.82 万元。近年
来, 由于受国内医药行业市场竞争激烈的影响,广东明珠药业有限公司业务始终未能有大的发
展，历年来均处于微利状态(见附表),未能实现公司预期目标；特别是 GMP 异地改造以来,公司
投入了大量资金进行改造,大幅增加了投入成本,但均未能给公司带来丰厚的回报，反而降低了
公司的获利能力。目前，兴宁市中联佳投资有限公司有意欲购买公司所持上述股份。鉴于此，
为有利于公司主业调整和盘活资金，同意转让公司持有广东明珠药业有限公司的全部股权共
2578.48 万股（占总股本的 88.30%），转让价格以不低于2008 年 12 月31 日经评估后公司拥有
该公司的净资产50,714,900.00 为基准。并授权两位董事代表公司组织实施股权转让事宜。监事
会对公司此次股权转让交易事项中没有发现内幕交易，无损害股东权益和公司利益的行为，属
非关联交易事项。表决结果：同意3 票、0 票反对、0 票弃权，一致通过。
二○○九年年度报告正文
第五届监事会2009 年第六次临时会议通知于2009 年 5 月 17 日以书面方式发出，并于2009 年
第五届监事会 2009 5 月22 日列席参加了第五届董事会以通讯方式召开的2009 年第六次临时会议《关于向华夏银
年第六次临时会议 行股份有限公司广州中环支行申请授信的议案》，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关
规定。
第五届监事会2009 年第七次临时会议通知于2009 年6 月 18 日以书面方式发出，并于2009
年6 月23 日列席参加了第五届董事会以通讯方式召开的2009 年第五次临时会议。同日，在公
司本部六楼 2 号会议室召开了第五届监事会 2009 年第七次临时会议。会议应到会监事 3 名，
实际到会监事3 名，会议由监事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有
关规定。
会议审议并通过了如下决议：一、关于为广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司提供贷
款担保的议案；表决结果为：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。广东明珠集团韶关众力发电设备
有限公司因生产经营及业务发展需要，向中国农业银行韶关市北江支行申请借款最高金额人民
币柒仟壹佰伍拾万元整，期限叁年，用于补充流动资金，并以该公司名下的相关资产（含动产
和不动产）提供抵押。经与会监事审议：1、同意广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司向
中国农业银行韶关市北江支行申请借款最高金额人民币柒仟壹佰伍拾万元整；2、同意公司为
广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司向中国农业银行韶关市北江支行申请借款人民币贰
仟万元整提供保证担保。二、关于将原投入“低水头灯泡贯流发电机组”的剩余募集资金2,677.84
第五届监事会 2009
万元转为补充流动资金的议案。表决结果为：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。接广东明珠集团年第七次临时会议
韶关众力发电设备有限公司申请（见附件），主要内容是：广东明珠集团股份有限公司于 2006
年 8 月将募集资金 4920 万元以增资扩股方式投入该公司，用于该公司“低水头灯泡贯流发电
机组”技术改造项目。该项目自实施以来，截止至 2008 年 12 月 31 日，陆续投入了技改资金
2242.16 万元，仍剩余2677.84 万元未投入。鉴于前期投入已初见成效，完成了 11×7 米大型燃
油退火炉一座，购进了7 米数控立车 1 台，10 米数控卧车 1 台，数控电火花切割机2 台，数控
气割机 1 台，定子匝间耐压冲击仪 1 台，14 米长轴车床磁栅尺数显系统一套以及对一些设备进
行技术改造，等等。另外，还完成了线圈车间搬迁与场地改造工程。当前，该公司实现了生产
“低水头灯泡贯流发电机组”的能力，其技术水平和生产能力达到国内领先地位。目前，因受
国际金融危机的影响，公司货款回笼出现滞后现象，影响该公司流动资金量，不利于该公司的
生产发展，特申请将剩余未投入“低水头灯泡贯流发电机组”技术改造项目的资金 2677.84 万
元转为补充该公司流动资金。为有利于支持广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司的业务发
展，现提议同意广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司申请，将投入该公司原用于 “低水
头灯泡贯流发电机组”技术改造项目的募集资金2677.84 万元转为补充该公司流动资金。
第五届监事会2009 年第八次临时会议通知于2009 年7 月 10 日以书面方式发出，并于2009
第五届监事会 2009 年7 月 16 日列席参加了第五届董事会以通讯方式召开的2009 年第八次临时会议《关于公司向
年第八次临时会议 中国建设银行有限公司梅州分行申请置换抵押物的议案》及《关于公司向中国建设银行股份有
限公司兴宁支行申请置换抵押物的议案》，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
第五届监事会2009 年第九次临时会议通知于2009 年7 月 14 日以书面方式发出，并于2009
第五届监事会 2009
年 7 月 20 日在公司本部六楼2 号会议室召开。同日，列席参加了第五届董事会以通讯方式召年第九次临时会议
开的 2009 年第九次临时会议。会议应到会监事 3 名，实际到会监事 3 名，会议由监事会主席
二○○九年年度报告正文
周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
会议审议并一致同意董事会《关于对控股子公司实施增资扩股的议案》。广东明珠集团韶
关众力发电设备有限公司（前称：广东省韶关众力发电设备有限公司）是广东明珠集团股份有
限公司拥有95.33%股权的控股子公司，始建于 1958 年， 20 世纪70 年代开始成为机械部八个
专业生产水电设备的工厂之一，1999 年企业改制重组成立广东省韶关众力发电设备有限公司。
是以生产水轮发电机组为主的国家骨干企业。广东明珠集团股份有限公司于 2003 年 12 月 18
日以竞价方式受让该公司90%股权，并于 2006 年 8 月对其实施单方增资扩股，增资后，广东
☆ 明珠集团股份有限公司对其持股比例由90%增至95.33%。该公司于2009 年 5 月 13 日实施资本
公积转增股本，转增后，股本为 8618.40 万股。2009 年 5 月 20 日更名为广东明珠集团韶关众
力发电设备有限公司。该公司注册地：广东省韶关市十里亭；法定代表人：黄子丹；注册资本：
8,618.40 万元；经营范围：生产、销售水轮发电机组等。截止 2009 年 3 月31 日，其总资产为
37,288 万元，总负债27,880 万元，净资产为9,408 万元，资产负债率为74.77%，主营业务收入
3,559 万元，净利润 52 万元(未经审计)。按转增股本后的股本计算每股净资产为1.09 元/股。鉴
于该公司当前股本是人民币 8618.40 万股，规模较小，在对外承揽投标业务时，不利于该公司
业务的发展。为进一步支持该公司业务发展，为公司创造更大投资回报，同意对该公司实施同
比例增资扩股方案，并以人民币 1.00 元/股的方式将股本扩股至人民币 11000 万股，其中公司
增加投资人民币22,703,792.80 元。如该公司另一股东放弃认购增资方案中应认购股份，公司将
全额认购其放弃认购的股份。表决结果为：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
第五届监事会第十一次会议通知于2009 年 8 月7 日以书面方式发出，并于2009 年 8 月 19
日列席参加了以通讯方式召开的第五届董事会第十一次会议。同日，在公司本部六楼2 号会议
室召开第五届监事会第十一次会议。会议应到会监事3 名，实际到会监事3 名，会议由监事会
第五届监事会第十 主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
一次会议 根据董事会关于《广东明珠集团股份有限公司 2009 年半年度报告》和《广东明珠集团股
份有限公司2009 年半年度报告摘要》的决议，与会监事经审议，一致认为该报告真实、准确、
完整地反映了公司上半年的生产经营情况及财务状况。本项决议以书面表决结果为：有效表决
票3 票，占出席会议有效表决票的 100％，同意3 票，反对0 票，弃权0 票，一致通过。
第五届监事会2009 年第十次临时会议通知于2009 年10 月15 日以书面方式发出，并于2009
年 10 月20 日在公司本部六楼2 号会议室召开。会议应到会监事3 名，实际到会监事3 名，会
第五届监事会 2009 议由监事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
年第十次临时会议 会议审议并通过了《关于公司监事会换届推选监事候选人的议案》。表决结果：同意3 票，
反对0 票，弃权0 票。鉴于公司第五届监事会任期届满，根据《公司章程》规定，经本届监事
会提名，公司第六届监事会候选人为：周来发、陈均耀，李健为职工代表推选的监事。
第五届监事会2009 年第十一次临时会议通知于2009 年 10 月20 日以书面方式发出，并于
2009 年 10 月26 日以通讯表决方式召开。会议应到会监事3 名，实际到会监事3 名，会议由监第五届监事会 2009
事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。年第十一次临时会
与会监事经审议，一致通过了如下决议：一、关于 2009 年《第三季度本报告》及《第三议
季度报告摘要》的议案；根据董事会关于《广东明珠集团股份有限公司2009 年第三季度报告》
和《广东明珠集团股份有限公司2009 年第三季度报告摘要》的决议。认为该报告真实、准确、
二○○九年年度报告正文
完整地反映了公司第三季度的生产经营情况及财务状况。本项决议以书面表决结果为：有效表
决票 3 票，占出席会议有效表决票的 100％，反对0 票，弃权 0 票，一致通过。二、关于向大
庆市商业银行股份有限公司申请贷款人民币4200 万元的议案。公司2008 年向大庆市商业银行
股份有限公司申请贷款人民币肆仟贰佰万元整即将到期，为更好地保证资金充足量，有利于公
司生产经营业务的发展，现同意向大庆市商业银行股份有限公司申请贷款人民币肆仟贰佰万元
整，期限壹年，由广东大顶矿业股份有限公司提供担保。本项决议以书面表决结果为：有效表
决票3 票，占出席会议有效表决票的 100％，反对0 票，弃权0 票，一致通过。
第五届监事会2009 年第十二次临时会议通知于2009 年 10 月26 日以书面方式发出，并于
2009 年 11 月2 日在公司六楼2 号会议室召开。会议应到会监事 3 名，实际到会监事 3 名，会
议由监事会主席周来发先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
与会监事经审议，一致通过了如下决议：一、关于转让所持河源市振邦房地产有限公司股
权的议案；河源市振邦房地产有限公司（下称振邦公司）是公司投资人民币 15,000.00 万元的
全资子公司，经营范围是房地产开发经营，注册资本 15,000.00 万元。截止至 2009 年 9 月 30
日,该公司经审计后总资产为 27,721.67 万元，总负债 12,762.75 万元，净资产 14,958.92 万元，
2009 年 1-9 月份营业收入零元，净利润-41.08 万元；经评估后净资产 15,435.78 万元。振邦公司
的主要资产是位于河源市东城西片区文昌路东边纬十二路南边地段储备 A-11-1 号地块的国有
土地使用权，该地块是公司于2008 年9 月25 日参与对位于河源市东城西片区文昌路东边纬十
二路南边地段储备A-11-1 号地块的国有土地使用权公开挂牌出让的竞拍，并以人民币贰亿陆仟
捌佰壹拾伍万陆仟贰佰元整（￥268,156,200.00）的价格取得竞买资格。宗地土地用途为住宅用
地，土地面积为 134,078.10 平方米。截止目前，已按照相关协议的规定支付完毕土地受让款人
第五届监事会 2009 民币 26,815.62 万元。据预测，如果振邦公司对上述地块实施开发经营，预计投资总额超过人
年第十二次临时会 民币 10 亿元，将对公司的资金需求增加较大压力，而且受国际金融危机影响，公司未能确保
议 房价销售的盈利性，在经营中存在较大风险，鉴于此，公司应考虑寻求规避此风险的途径。目
前，广东省河源市大地集团公司意欲购买公司所持振邦公司 100%股权，购买价格预计超过人
民币2 亿元，并对振邦公司所欠我司往来债务人民币 1.276 亿元的偿还提供保证担保。上述股
权转让款及往来债务采取分期支付方式，最后一期付款日期为2011 年 3 月31 日。期间，如每
期付款额出现提前支付情况，每提前一个月，公司按提前付款额 1%比例优惠股权转让款。为
规避风险，同意公司出售所持振邦公司 100%股权。并委托两位董事办理股权转让相关事宜。
该事项需提交股东大会审议。本项决议以书面表决结果为：有效表决票3 票，占出席会议有效
表决票的 100%，反对 0 票，弃权 0 票，一致通过。二、关于与广东大顶矿业股份有限公司签
订《原矿（铁矿石）委托加工合同》的议案；公司于 2009 年 5 月份购买的铁矿石（原矿）现
需加工销售，鉴于原委托加工合同已执行完毕，同意与广东大顶矿业股份有限公司(下称大顶矿
业公司)继续签订委托加工合同，委托加工量为 160 万吨铁矿石原矿，加工价格按43.16 元/吨。
鉴于大顶矿业公司是公司的关联公司，本次交易属关联交易行为，该事项需按照上市公司规则
及公司章程相关规定提交股东大会批准。本项决议以书面表决结果为：有效表决票 3 票，占出
席会议有效表决票的 100%，反对0 票，弃权0 票，一致通过。
第六届监事会2009 年第一次会议于2009 年 11 月5 日上午在公司本部技术中心大楼六楼会第六届监事会第一
议室召开。会议应到会监事3 名，实际到会监事3 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关次会议
规定，会议合法有效。会议以举手表决的方式一致推选周来发先生为第六届监事会主席。
二○○九年年度报告正文
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2009 年度公司监事会成员出席了各次股东大会，并列席了各次董事会会议，对公司决策和
运作情况进行了监督；职工代表监事亲自参加了公司各种内部制度的建立。监事会认为，本年度
公司各项决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，公司内部制度逐步完善。监事会监事
认真履行监事会基本职责，廉洁自律，做好监事各项工作。同时对公司董事、高级管理人员依法
行使职权情况进行了监督，没有发现有违反法律、法规及（公司章程）的行为，也没有滥用职权，
损害股东和公司的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
2009 年公司编制的年度报告及审议程序符合法律、法规，《公司章程》和公司内部管理制度
的各项规定；年度报告内容，格式均符合中国证监会和证券交易所的各项规定；所包含的信息能
真实反映公司本年度经营管理和财务状况；在提出本意见前，未发现参与本年度报告编制和审议
的人员有违反保密规定的行为。
（四）监事会对公司变更募集资金用途的独立意见
监事会认为公司变更募集资金用途事项的说明是客观、真实、完整、准确的。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
2009 年度公司有关关联交易合法、公平、公开，没有发现损害股东及公司利益的情况。
（六）监事会对公司收购出售资产的独立意见
2009 年度公司在收购、出售资产的事项中，没有发现内幕交易，无损害股东权益和公司利
益的行为。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
（三）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
持有非上市金融企业股权的情况。
初始投
持有数量 占该公司股 期未账 报告期损 报告期所有者权
所持对象名称 资金额 会计核
（万股） 权比例（%） 面值 益（万元） 益变动（万元） 股份来源
（万元） 算科目
龙江银行股份 长期股
4500 3328.82 1.08 4500 27.05 0 股权转让
有限公司 权投资
二○○九年年度报告正文
公司于2008 年出资人民币4500 万元参股大庆市商业银行股份有限公司（下称大庆商行）2500
万股,2009 年 12 月, 大庆商行与黑龙江省的其他3 家商业银行（牡丹江、七台河、齐齐哈尔）合并设立龙江银行股份有限公司（下称龙江银行）,注册资本为 30.80 亿元，各商业银行原股东作为发起人,合并后公司持有龙江银行的股权变更为3328.82 万股,占龙江银行总股本的1.08%。
（四）资产交易事项
1、收购资产
本报告期公司无收购资产的情况。
2、购买资产
根据公司第五届董事会2008 年 7 月 15 日召开的2008 年第四次临时会议《关于参与河源市东城西片区 A-11-1 号地块竞拍的议案》的决议精神，公司参与了对位于河源市东城西片区文昌路东边纬十二路南边地段储备 A-11-1 号地块的国有土地使用权公开挂牌出让的竞拍，并以人民币贰亿陆仟捌佰壹拾伍万陆仟贰佰元整（￥268,156,200.00 ）的价格取得竞买资格。宗地土地用途为住宅用地，土地面积为 134,078.10 平方米。该事项业经公司于2008 年 10 月 13 日召开的2008
年第一次临时股东大会审议通过。截止2009 年 12 月31 日，公司已支付土地受让款268,156,200.00
万元，相关土地使用权证已办妥。目前，该地块系公司全资子公司河源市振邦房地产有限公司名下的资产。
3、出售股权
（1）2009 年 5 月9 日，公司第五届董事会2009 年第五次临时会议审议通过了《广东明珠
，按照议案精神，公司将集团股份有限公司关于转让所持有广东明珠药业有限公司股权的议案》所持广东明珠药业有限公司的 88.30%股权于转让给兴宁市中联佳投资有限公司，股权出售日定为2009 年 5 月31 日，股权转让价格为人民币5100 万元，截止2009 年 12 月31 日，上述股权转让款已全部收回，股权转让手续已全部办妥。
（2 ）2009 年 11 月2 日，公司第五届董事会2009 年第十二次临时会议审议通过了《关于转让所持河源市振邦房地产有限公司股权的议案》；该议案业经2009 年 11 月26 日召开的2009 年第四次临时股东大会批准，按照议案精神，公司将出售所持河源市振邦房地产有限公司 100%股权 15000 万股。截止报告日，该转让事项仍在协商中。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的交联交易
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
二○○九年年度报告正文
2009年度 2008年度
关联交 关联交 关联交易定价方式及决策
关联方 占同类交易金 占同类交易金额
易类型 易内容 程序 金额 金额
额的比例 的比例
广东大顶矿业股 采购商 矿石（含 参照签约时市场价格
342,685,466.65 80.56% 209,839,960.25 89.23%
份有限公司 品 加工费） 确定
广东大顶矿业股 销售商 设备及
参照当期市场价格确定 69,874,686.93 19.21% 50,607,534.22 10.51%
份有限公司 品 配件
参照冶金工业部编制的
广东大顶矿业股 提供劳 工程施 《全国统一工程建设预算
109,834,147.20 85.57% 89,902,113.28 89.23%
份有限公司 务 工 定额》协商确定
2、关联方债权债务往来情况
本报告期内，公司无非经营性关联方债权债务往来情况。
（六）重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
本年度公司无托管事项。
（2 ）承包情况
2008 年9 月30 日，根据公司下属控股公司广东明珠药业有限公司之子公司兴宁市明珠医药
有限公司与黄小宝签定的承包经营协议，黄小宝承包兴宁市明珠医药有限公司的经营，承包实行
自主经营并自负盈亏，承包期自2008 年 10 月起至2014 年 12 月31 日止。
2009 年 5 月公司转让了所持广东明珠药业有限公司的 88.30%股权，兴宁市明珠医药有限
公司伴随转让，截止2009 年 12 月31 日，公司无承包情况。
（3）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
2、担保情况
单位：万元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 9,000
报告期末对子公司担保余额合计 9,000
二○○九年年度报告正文
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 9,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 10.01
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D ） 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
（1）公司为控股子公司广东省韶关众力发电设备有限公司向农业银行韶关市北江支行取得的借款人民币贰仟万元提供担保，期限壹年从2009 年7 月 10 日至2010 年7 月9 日。
（2 ）公司为控股子公司广东省韶关众力发电设备有限公司向兴业银行广州分行借款人民币柒仟万元提供担保，期限壹年从2009 年 11 月23 日至2010 年 11 月22 日。
3、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（七）承诺事项履行情况
1、特别承诺事项
深圳市金信安投资有限公司特别承诺：持有的广东明珠法人股自获得上市流通权之日起，至少在 36 个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十；如有违反承诺的卖出交易，承诺将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到广东明珠股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，并保证信息披露内容的真实、准确、完整。
深圳市金信安投资有限公司及兴宁市明珠投资集团有限公司承诺，对未明确表示同意参加本次股权分置改革的非流通股股东宁波不锈钢标准件厂的对价安排先行代为垫付。代为垫付后，宁波不锈钢标准件厂所持股份如上市流通或发生转让，应当向代为垫付的深圳市金信安投资有限公司及兴宁市明珠投资集团有限公司偿还代为垫付的款项，或者取得深圳市金信安投资有限公司及兴宁市明珠投资集团有限公司的同意，并由上市公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
兴宁市友谊投资发展有限公司所持股权全部质押，深圳市金信安投资有限公司及兴宁市明珠
二○○九年年度报告正文投资集团有限公司承诺对其对价安排先行代为垫付。代为垫付后，兴宁市友谊投资发展有限公司所持股份如上市流通或发生转让，应当向代为垫付的深圳市金信安投资有限公司及兴宁市明珠投资集团有限公司偿还代为垫付的款项，或者取得深圳市金信安投资有限公司及兴宁市明珠投资集团有限公司的同意，并由上市公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
2、承诺人声明
深圳市金信安投资有限公司、兴宁市财政局、兴宁市友谊投资发展有限公司、兴宁市明珠投资集团有限公司、兴宁市投资发展总公司、群力铸锻厂曹行分厂、温州市瓯海燎原机械紧固件厂、永嘉县胜亚阀门有限公司承诺：“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。”
以上股东均按其承诺事项履行，没有违反相关承诺事项的情况。
（八）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司的审计机构，支付其上一年度审计工作的审计费用人民币柒拾万元，公司现拟继续聘任广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司的审计机构，拟支付其年度审计工作的审计费用人民币柒拾万元，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 10 年审计服务。
（九）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十）、资产负债表日后事项
1、根据董事会2010 年3 月24 日通过的2009 年度利润分配预案，公司2009 年度实现的税后利润按 10%计提法定盈余公积金后，按 2008 年末股本 34,174.66 万股为基数，向全体股东每
10 股派0.30 元现金红利（含税），派送现金红利后剩余未分配利润结转下年度。分配预案待年度股东大会通过后实施。
2、2010 年 2 月 8 日，公司第六届董事会2010 年第二次会议审议通过了《广东明珠集团股份有限公司关于转让所持有的兴宁市明珠建筑工程有限公司股权的议案》，根据议案精神，公司与兴宁市新和金钢铁材料有限公司签订的股权转让合同。公司将持有的兴宁市明珠建筑工程有限公司 90%股权（2700 万股）以 3680 万元转让给兴宁市新和金钢铁材料有限公司。截止 2010 年
3 月24 日，公司已收到兴宁市新和金钢铁材料有限公司首期股权转让款1900 万元。
（十一）
、其他重大事项
本报告期内公司无其他重大事项。
二○○九年年度报告正文
（十二）信息披露索引
刊载的互联网网站
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
及检索路径
（临2009-001）广东明珠股东股份减 《中国证券报》D060、《上海证券报》
2009 年 1 月21 日 www.sse.com.cn
持公告(友谊) C64、《证券时报》
（临2009-002）广东明珠五届董事会 《中国证券报》B1、《上海证券报》
2009 年2 月2 日 www.sse.com.cn
2009 年第一次临时会议决议公告 A24、《证券时报》C15
广东明珠集团股份有限公司年度报 《中国证券报》D008、《上海证券报》
2009 年3 月 18 日 www.sse.com.cn
告摘要 C29、《证券时报》D2
（临2009-003）广东明珠五届董事会
《中国证券报》D008、《上海证券报》
第十次会议决议暨关于召开 2008 年 2009 年3 月 18 日 www.sse.com.cn
C29、《证券时报》D2
年度股东大会的公告
（临2009-004）广东明珠五届监事会 《中国证券报》D008、《上海证券报》
2009 年3 月 18 日 www.sse.com.cn
第十次会议决议公告 C29、《证券时报》D2
（临2009-005）广东明珠预计 2009 《中国证券报》D008、《上海证券报》
2009 年3 月 18 日 www.sse.com.cn
年日常关联交易总额的公告 C29、《证券时报》D2
（临2009-006）广东明珠股东股份减 《中国证券报》D004、《上海证券报》
2009 年3 月 19 日 www.sse.com.cn
持公告（财政局） C40、《证券时报》C7
（临2009-007）广东明珠2008 年年 《中国证券报》D004、《上海证券报》
2009 年4 月 10 日 www.sse.com.cn
度股东大会决议公告 C63、《证券时报》B11
（临2009-008）广东明珠股东股份减 《中国证券报》D008、《上海证券报》
2009 年4 月 14 日 www.sse.com.cn
持公告(友谊) C23、《证券时报》B8
（临2009-009）广东明珠股东股份减 《中国证券报》D121、《上海证券报》
2009 年4 月21 日 www.sse.com.cn
持公告(财政局) C143、《证券时报》D38
广东明珠集团股份有限公司 2009 年 《中国证券报》C013、《上海证券报》
2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn
第一季度报告 108、《证券时报》B18
（临2009-010）广东明珠五届董事会
2009 年第四次临时会议决议暨关于 《中国证券报》C013、《上海证券报》
2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn
召开 2009 年第一次临时股东大会的 108、《证券时报》B18
公告
（临2009-011）广东明珠五届监事会 《中国证券报》C013、《上海证券报》
2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn
2009 年第四次临时会议决议公告 108、《证券时报》B18
（临2009-012）广东明珠关联交易公
《中国证券报》D005、《上海证券报》
告（签订 2009 年铁矿产品《购销合 2009 年 5 月4 日 www.sse.com.cn
A16、《证券时报》A11
同》）
（临2009-013）广东明珠五届董事会 《中国证券报》B08、《上海证券报》
2009 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn
2009 年第五次临时会议决议公告 C4、《证券时报》D7
（临2009-014）广东明珠2009 年第 《中国证券报》D004、《上海证券报》2009 年 5 月 13 日 www.sse.com.cn
二○○九年年度报告正文
一次临时股东大会决议公告 C14、《证券时报》D9
（临2009-015）2008 年度利润分配 《中国证券报》D008、《上海证券报》
2009 年 5 月20 日 www.sse.com.cn
实施公告 C23、《证券时报》B7
（临2009-016）本公司关于股权分置
《中国证券报》D004、《上海证券报》
改革持续督导保荐机构和保荐人变 2009 年6 月 1 日 www.sse.com.cn
☆ A10、《证券时报》C7
更的公告
（临2009-017）广东明珠有限售条件 《中国证券报》D012、《上海证券报》
2009 年6 月23 日 www.sse.com.cn
流通股上市公告 C14、《证券时报》C8
（临2009-018）广东明珠五届董事会 《中国证券报》D004、《上海证券报》
2009 年6 月25 日 www.sse.com.cn
2009 年第七次临时会议决议公告 C12、《证券时报》B10
（临2009-019）广东明珠五届监事会 《中国证券报》D004、《上海证券报》
2009 年6 月25 日 www.sse.com.cn
2009 年第七次临时会议决议公告 C12、《证券时报》B10
（临2009-020）广东明珠关于为控股 《中国证券报》D004、《上海证券报》
2009 年6 月25 日 www.sse.com.cn
子公司提供担保的公告 C12、《证券时报》B10
（临2009-021）广东明珠关于股东股 《中国证券报》B08、《上海证券报》
2009 年7 月 1 日 www.sse.com.cn
权质押事宜的公告（金信安） C10、《证券时报》
（临2009-022）广东明珠2009 年第 《中国证券报》C012、《上海证券报》
2009 年7 月 11 日 www.sse.com.cn
二次临时股东大会决议公告 15、《证券时报》B10
（临2009-023）广东明珠五届董事会 《中国证券报》D004、《上海证券报》
2009 年7 月21 日 www.sse.com.cn
2009 年第九次临时会议决议公告 C73、《证券时报》B3
广东明珠集团股份有限公司 2009 半 《中国证券报》D044、《上海证券报》
2009 年 8 月21 日 www.sse.com.cn
年度报告摘要 C31、《证券时报》D47
（临2009-024）广东明珠股东股份减 《中国证券报》A17、《上海证券报》
2009 年9 月 16 日 www.sse.com.cn
持公告(金信安) B12、《证券时报》
（临2009-025 ）公司第五届董事会
2009 年第十次临时会议决议公告暨 《中国证券报》B16、《上海证券报》、
2009 年 10 月21 日 www.sse.com.cn
关于召开 2009 年第三次临时股东大 《证券时报》C9
会的公告
（临2009-026）广东明珠第五届监事 《中国证券报》B16、《上海证券报》、
2009 年 10 月21 日 www.sse.com.cn
会2009 年第十次临时会议决议公告 《证券时报》C9
广东明珠集团股份有限公司 2009 年 《中国证券报》、《上海证券报》B96、
2006 年 10 月28 日 www.sse.com.cn
第三季度报告 《证券时报》D19
（临2009-027 ）公司第五届董事会
2009 年第十二次临时会议决议公告 《中国证券报》A16、《上海证券报》
2009 年 11 月4 日 www.sse.com.cn
暨关于召开 2009 年第四次临时股东 封十七、《证券时报》A7
大会的公告
（临2009-028）广东明珠第五届监事 《中国证券报》A16、《上海证券报》
2009 年 11 月4 日 www.sse.com.cn
会 2009 年第十二次临时会议决议公 封十七、《证券时报》A7
二○○九年年度报告正文告
（临2009-029）广东明珠关联交易公 《中国证券报》A16、《上海证券报》
2009 年 11 月4 日 www.sse.com.cn告（签订铁矿产品《委托加工合同》） 封十七、《证券时报》A7
（临2009-030）广东明珠2009 年第 《中国证券报》D012、《上海证券报》
2009 年 11 月6 日 www.sse.com.cn
三次临时股东大会决议公告 B20、《证券时报》D20
（临2009-031）广东明珠第六届董事 《中国证券报》D012、《上海证券报》
2009 年 11 月6 日 www.sse.com.cn
会第一次会议决议公告 B20、《证券时报》D20
（临2009-032）广东明珠第六届监事 《中国证券报》D012、《上海证券报》
2009 年 11 月6 日 www.sse.com.cn
会第一次会议决议公告 B20、《证券时报》D20
（临2009-033）广东明珠股东股份减 《中国证券报》C005、《上海证券报》
2009 年 11 月 14 日 www.sse.com.cn
持公告(金信安) 22、《证券时报》B5
（临2009-034）广东明珠六届董事会 《中国证券报》A24、《上海证券报》
2009 年 11 月 17 日 www.sse.com.cn
2009 年第一次临时会议决议公告 B19、《证券时报》B6
（临2009-035）广东明珠关于为控股 《中国证券报》A24、《上海证券报》
2009 年 11 月 17 日 www.sse.com.cn
子公司提供担保的公告 B19、《证券时报》B6
（临2009-036）广东明珠2009 年第 《中国证券报》B08、《上海证券报》
2009 年 11 月27 日 www.sse.com.cn
四次临时股东大会决议公告 B26、《证券时报》
《中国证券报》B04、《上海证券报》
（临2009-037）重大事项公告 2009 年 12 月25 日 www.sse.com.cn
B30、《证券时报》D24
二○○九年年度报告正文
十一、财务报告审计报告
广会所审字[2010]第 10000550012 号广东明珠集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东明珠集团股份有限公司（以下简称“广东明珠”）财务报表，包括2009
年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是广东明珠管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，广东明珠财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了广东明珠2009 年 12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：熊永忠
中国注册会计师：王旭彬
中国 广州 二○一○年三月二十四日
二○○九年年度报告正文财务报表
合并资产负债表
2009 年 12 月31 日
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 64,420,169.76 137,210,359.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 38,159,942.00 49,120,175.64
应收账款 3 207,655,901.92 179,284,559.85
预付款项 4 111,816,364.14 332,672,318.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5 30,142,346.41 15,862,079.40
买入返售金融资产
存货 6 485,369,104.25 65,539,445.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 937,563,828.48 779,688,938.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 332,485,425.33 336,467,653.99
投资性房地产 8 122,521,488.41 116,825,442.55
固定资产 9 111,694,916.28 132,065,091.49
在建工程 10 105,585.79 27,408,018.27
二○○九年年度报告正文工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
无形资产 11 69,192,998.70 73,480,561.18
开发支出
商誉 12 71,819,441.07 71,819,441.07
长期待摊费用 141,593.86
递延所得税资产 13 21,120,135.02 20,962,389.15
其他非流动资产
非流动资产合计 729,081,584.46 779,028,597.70
资产总计 1,666,645,412.94 1,558,717,535.82
流动负债：
短期借款 16 474,603,699.51 317,000,000.00
向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债
应付票据 17 3,858,368.82 20,003,506.57
应付账款 18 126,933,842.79 132,436,960.05
预收款项 19 80,512,963.51 108,478,957.46
卖出回购金融资产款应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20 3,291,614.26 3,670,803.40
应交税费 21 -5,316,321.10 28,981,011.22
应付利息应付股利
其他应付款 22 27,935,901.82 17,504,861.23
应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 23 29,796,674.62 40,600,000.00
其他流动负债
二○○九年年度报告正文
流动负债合计 741,616,744.23 668,676,099.93
非流动负债：
长期借款 24 12,000,000.00 28,000,000.00
应付债券
长期应付款 25 23,896,674.62
专项应付款 26 400,000.00 2,350,000.00
预计负债递延所得税负债递延收益
非流动负债合计 12,400,000.00 54,246,674.62
负债合计 754,016,744.23 722,922,774.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27 341,746,600.00 341,746,600.00
资本公积 28 92,296,118.60 92,022,577.99
减：库存股
盈余公积 29 86,310,374.31 74,561,906.78
一般风险准备
未分配利润 30 378,136,131.07 308,504,138.18
外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合
898,489,223.98 816,835,222.95
计
少数股东权益 14,139,444.73 18,959,538.32
所有者权益合计 912,628,668.71 835,794,761.27
负债和所有者权益总计 1,666,645,412.94 1,558,717,535.82
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
二○○九年年度报告正文
母公司资产负债表
2009 年 12 月31 日
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目 附注十一 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 32,543,074.85 71,222,376.73
交易性金融资产
应收票据 35,304,942.00 1,000,000.00
应收账款 1 65,760,132.39 56,013,573.95
预付款项 54,535,818.76 273,449,225.36
应收利息
应收股利
其他应收款 2 154,226,734.30 37,842,380.56
存货 118,835,593.11 20,894,747.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 461,206,295.41 460,422,304.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 757,588,358.25 610,669,365.45
投资性房地产 101,126,699.51 89,654,411.25
固定资产 54,716,374.52 70,005,211.33
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,008,957.75 22,606,937.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,497,073.84 13,839,469.35
其他非流动资产
非流动资产合计 949,937,463.87 806,775,395.31
二○○九年年度报告正文
资产总计 1,411,143,759.28 1,267,197,699.37
流动负债：
短期借款 333,103,699.51 202,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 3,858,368.82 20,003,506.57
应付账款 26,923,865.86 24,774,453.44
预收款项 875,574.22 20,302,825.17
应付职工薪酬 323,736.69 454,877.23
应交税费 -10,186,829.84 19,492,402.26
应付利息应付股利
其他应付款 140,666,945.97 131,093,513.97
一年内到期的非流动负债 16,000,000.00 40,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 511,565,361.23 458,721,578.64
非流动负债：
长期借款 12,000,000.00 28,000,000.00
应付债券长期应付款
专项应付款 1,950,000.00
预计负债递延所得税负债递延收益
非流动负债合计 12,000,000.00 29,950,000.00
负债合计 523,565,361.23 488,671,578.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 341,746,600.00 341,746,600.00
资本公积 92,161,118.60 90,341,118.60
减：库存股
盈余公积 75,597,396.18 63,848,928.65
未分配利润 378,073,283.27 282,589,473.48
所有者权益（或股东权益）合
887,578,398.05 778,526,120.73
计负债和所有者权益（或股东权
1,411,143,759.28 1,267,197,699.37
益）总计
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
二○○九年年度报告正文
合并利润表
2009 年 1-12 月
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 31 694,373,729.78 804,688,129.39
其中：营业收入 31 694,373,729.78 804,688,129.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 710,089,699.61 689,435,907.20
其中：营业成本 31 600,676,432.55 569,275,132.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 32 8,641,939.03 9,572,488.20
销售费用 33 14,034,698.63 10,074,318.48
管理费用 47,899,004.64 47,800,350.01
财务费用 34 33,296,680.13 33,772,275.29
资产减值损失 35 5,540,944.63 18,941,342.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 36 101,160,411.48 -115,187.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,444,441.65 115,137,035.11
加：营业外收入 37 21,405,433.86 2,035,692.43
减：营业外支出 38 3,482,963.78 1,318,538.52
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 103,366,911.73 115,854,189.02
减：所得税费用 39 12,114,606.97 24,712,377.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,252,304.76 91,141,811.17
归属于母公司所有者的净利润 91,632,858.42 90,528,040.32
少数股东损益 -380,553.66 613,770.85
六、每股收益：
（一）基本每股收益 40 0.27 0.26
（二）稀释每股收益 40 0.27 0.26
七、其他综合收益 41 1,820,000.00
八、综合收益总额 93,072,304.76 91,141,811.17
归属于母公司所有者的综合收益总额 93,452,858.42 90,528,040.32
归属于少数股东的综合收益总额 -380,553.66 613,770.85
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
二○○九年年度报告正文
母公司利润表
2009 年 1-12 月
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目 附注十一 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 385,094,324.53 486,407,707.78
减：营业成本 4 339,270,722.06 316,918,056.67
营业税金及附加 2,626,348.29 3,668,049.59
销售费用 2,026,525.73 1,476,096.93
管理费用 17,585,061.19 17,788,566.86
财务费用 27,733,452.61 31,490,102.62
资产减值损失 2,630,417.96 5,593,745.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5 117,789,691.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,011,488.49 109,473,089.32
加：营业外收入 18,287,432.63 1,707,728.52
减：营业外支出 2,376,811.79 868,402.33
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,922,109.33 110,312,415.51
减：所得税费用 9,437,434.01 22,553,522.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,484,675.32 87,758,892.67
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.34 0.26
（二）稀释每股收益 0.34 0.26
六、其他综合收益 1,820,000.00 -1,546,459.39
七、综合收益总额 119,304,675.32 86,212,433.28
☆ 公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
二○○九年年度报告正文
合并现金流量表
2009 年 1-12 月
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目 附注五 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 771,113,490.50 1,064,130,651.88
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 42 19,885,752.18 19,941,240.12
经营活动现金流入小计 790,999,242.68 1,084,071,892.00
购买商品、接受劳务支付的现金 881,871,069.31 548,232,563.48
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,500,992.51 37,829,922.93
支付的各项税费 68,966,867.00 92,115,062.87
支付其他与经营活动有关的现金 42 61,280,553.95 80,807,284.69
经营活动现金流出小计 1,046,619,482.77 758,984,833.97
经营活动产生的现金流量净额 -255,620,240.09 325,087,058.03
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 79,074,491.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
620,428.77 436,491.50
净额
二○○九年年度报告正文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 50,011,099.62
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 129,706,020.19 436,491.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,453,627.62 169,789,049.74
投资支付的现金 56,382,994.96
质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 51,074.89
投资活动现金流出小计 19,453,627.62 226,223,119.59
投资活动产生的现金流量净额 110,252,392.57 -225,786,628.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,112,207.20
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,112,207.20
取得借款收到的现金 664,899,304.62 356,700,000.00
发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 666,011,511.82 356,700,000.00
偿还债务支付的现金 547,895,605.11 344,040,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,175,111.03 44,315,931.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 594,070,716.14 388,355,931.17
筹资活动产生的现金流量净额 71,940,795.68 -31,655,931.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,427,051.84 67,644,498.77
加：期初现金及现金等价物余额 123,707,118.47 56,062,619.70
六、期末现金及现金等价物余额 50,280,066.63 123,707,118.47
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
二○○九年年度报告正文
母公司现金流量表
2009 年 1-12 月
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目 附注十一 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,496,908.01 657,020,527.15
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 55,359,092.51 12,305,265.73
经营活动现金流入小计 460,856,000.52 669,325,792.88
购买商品、接受劳务支付的现金 453,584,842.94 200,678,539.04
支付给职工以及为职工支付的现金 2,250,261.65 3,217,712.95
支付的各项税费 47,709,913.04 56,724,983.80
支付其他与经营活动有关的现金 12,020,800.13 12,829,273.68
经营活动现金流出小计 515,565,817.76 273,450,509.47
经营活动产生的现金流量净额 -54,709,817.24 395,875,283.41
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 92,574,491.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
341,807.53 113,700.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 51,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 143,916,299.33 113,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
5,773,982.89 167,729,149.43
现金
投资支付的现金 172,703,792.80 85,582,994.96
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 178,477,775.69 253,312,144.39
投资活动产生的现金流量净额 -34,561,476.36 -253,198,444.39
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 483,399,304.62 241,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 483,399,304.62 241,700,000.00
偿还债务支付的现金 392,895,605.11 324,040,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,261,707.79 41,555,092.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 431,157,312.90 365,595,092.63
二○○九年年度报告正文
筹资活动产生的现金流量净额 52,241,991.72 -123,895,092.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,029,301.88 18,781,746.39
加：期初现金及现金等价物余额 69,572,376.73 50,790,630.34
六、期末现金及现金等价物余额 32,543,074.85 69,572,376.73
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
二○○九年年度报告正文
合并所有者权益变动表
2009 年 1-12 月
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司股东权益
项目 少数股东权益 股东权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 341,746,600.00 92,022,577.99 74,561,906.78 308,504,138.18 18,959,538.32 835,794,761.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 341,746,600.00 92,022,577.99 74,561,906.78 308,504,138.18 18,959,538.32 835,794,761.27
三、本年增减变动
金额（减少以“－” 273,540.61 11,748,467.53 69,631,992.89 -4,820,093.59 76,833,907.44
号填列）
（一）净利润 91,632,858.42 -380,553.66 91,252,304.76
（二）其他综合收
1,820,000.00 -4,439,539.93 -2,619,539.93
益上述（一）和（二）
1,820,000.00 91,632,858.42 -4,820,093.59 88,632,764.83
小计
（三）股东投入资本
1．股东投入资本
2 ．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 11,748,467.53 -22,000,865.53 -10,252,398.00
1．提取盈余公积 11,748,467.53 -11,748,467.53
2 ．提取一般风险准备
3．对股东的分配 -10,252,398.00 -10,252,398.00
4．其他
（五）股东权益内
-1,546,459.39 -1,546,459.39
部结转
1．资本公积转增股本
2 ．盈余公积转增股本
3 ．盈余公积弥补亏损
4．其他 -1,546,459.39 -1,546,459.39
（六）专项储备
1．本期提取
二○○九年年度报告正文
2．本期使用
四、本期期末余额 341,746,600.00 92,296,118.60 86,310,374.31 378,136,131.07 14,139,444.73 912,628,668.71
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
合并所有者权益变动表
2009 年 1-12 月
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司股东权益
项目 少数股东权益 股东权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 341,746,600.00 92,022,577.99 65,786,017.51 235,680,965.68 18,677,830.69 753,913,991.87
加：会计政策变更
前期差错更
1,323,419.45 1,323,419.45
正
其他
二、本年年初余额 341,746,600.00 92,022,577.99 65,786,017.51 237,004,385.13 18,677,830.69 755,237,411.32
三、本年增减变动
金额（减少以“－” 8,775,889.27 71,499,753.05 281,707.63 80,557,349.95
号填列）
（一）净利润 90,528,040.32 613,770.85 91,141,811.17
（二）其他综合收
-332,063.22 -332,063.22
益上述（一）和（二）
90,528,040.32 281,707.63 90,809,747.95
小计
（三）股东投入资本
1．股东投入资本
2 ．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 8,775,889.27 -19,028,287.27 -10,252,398.00
1．提取盈余公积 8,775,889.27 -8,775,889.27
2 ．提取一般风险准备
3．对股东的分配 -10,252,398.00 -10,252,398.00
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2 ．盈余公积转增股本
二○○九年年度报告正文
3 ．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 341,746,600.00 92,022,577.99 74,561,906.78 308,504,138.18 18,959,538.32 835,794,761.27
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
母公司所有者权益变动表
2009 年 1-12 月
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 341,746,600.00 90,341,118.60 63,848,928.65 282,589,473.48 778,526,120.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 341,746,600.00 90,341,118.60 63,848,928.65 282,589,473.48 778,526,120.73
三、本年增减变动金额（减少以
1,820,000.00 11,748,467.53 95,483,809.79 109,052,277.32
“－”号填列）
（一）净利润 117,484,675.32 117,484,675.32
（二）其他综合收益 1,820,000.00 1,820,000.00
上述（一）和（二）小计 1,820,000.00 117,484,675.32 119,304,675.32
（三）股东投入资本
1．股东投入资本
2 ．股份支付计入股东权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 11,748,467.53 -22,000,865.53 -10,252,398.00
1．提取盈余公积 11,748,467.53 -11,748,467.53
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配 -10,252,398.00 -10,252,398.00
4．其他
（五）股东权益内部结转
二○○九年年度报告正文
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 341,746,600.00 92,161,118.60 75,597,396.18 378,073,283.27 887,578,398.05
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
母公司所有者权益变动表
2009 年 1-12 月
编制单位: 广东明珠集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 341,746,600.00 91,887,577.99 55,073,039.38 213,858,868.08 702,566,085.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 341,746,600.00 91,887,577.99 55,073,039.38 213,858,868.08 702,566,085.45
三、本年增减变动金额（减少以
-1,546,459.39 8,775,889.27 68,730,605.40 75,960,035.28
“－”号填列）
（一）净利润 87,758,892.67 87,758,892.67
（二）其他综合收益 -1,546,459.39 -1,546,459.39
上述（一）和（二）小计 -1,546,459.39 87,758,892.67 86,212,433.28
（三）股东投入资本
1．股东投入资本
2 ．股份支付计入股东权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 8,775,889.27 -19,028,287.27 -10,252,398.00
1．提取盈余公积 8,775,889.27 -8,775,889.27
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配 -10,252,398.00 -10,252,398.00
4．其他
（五）股东权益内部结转
二○○九年年度报告正文
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 341,746,600.00 90,341,118.60 63,848,928.65 282,589,473.48 778,526,120.73
公司法定代表人:涂传岚 财务总监:钟健如 会计机构负责人:李冬玲
二○○九年年度报告正文财务报表附注
（一）公司基本情况
1、历史沿革：
广东明珠集团股份有限公司（以下简称“公司”）于1993 年9 月 18 日经广东省经济体制改革委员会“粤股审[1993]61 号”批准由原广东明珠球阀集团公司改组为广东明珠球阀集团股份有限公司（2003 年 5 月 14 日更名为广东明珠集团股份有限公司）。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]189 号文核准，公司于2001 年 1 月4 日在上海证券交易所上网发行6000 万股人民币普通股股票（A 股），发行价格每股人民币5.50 元。2001 年 1 月 11 日公司在广东省工商行政管理局进行变更登记，营业执照注册号为 440000000023440，股本为人民币 170,873,300 元。股票简称“广东明珠”，股票代码为“600382”。
2006 年 6 月 12 日，公司进行股权分置改革，按非流通股股东向全体流通股股东每10 股支付 3.3 股对价的方案实施。股权分置改革实施后，公司总股本 170,873,300 股，均为流通股，其中：有限售条件的股份为91,073,300 股，占公司总股本的53.30%；无限售条件的股份为79,800,000
股，占公司总股本的46.70%。
根据2007 年9 月 12 日股东大会决议及修改后章程的规定，公司以2007 年 10 月 18 日为股权登记日及总股本 170,873,300 股为基数，以资本公积 170,873,300.00 元向全体股东同比例转增股份总额 170,873,300 股，转增后公司股本变更为 341,746,600 股。
截止2009 年 12 月31 日，公司总股本为341,746,600 股，均为流通股，其中：有限售条件的股份为 63,194,686 股，占公司总股本的 18.49%；无限售条件的股份为278,551,914 股，占公司总股本的 81.51%。
2、所处行业：
贸易及实业投资。
3、业务范围及主要产品：
制造、销售普通机械、金属制品、汽车零部件、橡胶制品、服装；有色金属、黑色金属冶炼；销售百货、日用杂货、五金、交电、针纺织品；信息咨询服务、设备、场地租赁、电子计算机技术服务、园林设计、产品设计、室内装饰及设计、水电设备安装及维修，进出口业务（具体按粤外经贸进字[1998]210 号文经营）；实业投资，房地产开发经营。
4、公司的法定地址：
广东省兴宁市兴城镇赤巷口。
5、公司的基本组织架构：
公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总裁等组织机构，股东大会是公司的最高权力机构。
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
二○○九年年度报告正文
2、遵循企业会计准则的声明：
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历每年1 月 1 日至12 月31 日止。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2 ）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。编制合并报表时，在合并范围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该公司合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的
二○○九年年度报告正文汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2 ）外币财务报表的折算方法
☆ 资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
利润表中所有项目和股东权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；股东权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的股东权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。
外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。
（2 ）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
（3）金融工具确认依据和计量方法
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按
二○○九年年度报告正文照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（4 ）金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（5）金融资产的减值准备
公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
10、应收款项
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 100 万的应收款项（含非纳入合并财务报表范围的关联方）。
期末对于对除应收账款、其他应收款外的如应收票据、预付款项等应收款项和单项金额重大
二○○九年年度报告正文的应收账款和其他应收款运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，当应收款项的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计提坏账准备，计入当期损益。
对于经单独测试未减值的单项金额重大的应收账款和其他应收款与单项金额不重大的应收账款和其他应收款采用组合方式评估应收账款和其他应收款的减值损失，将其按类似信用风险特征划分为若干风险组合，再按这些应收账款和其他应收款组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目未来可能发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。除应收账款、其他应收款外的如应收票据、预付款项等应收款项和已确认资产减值损失的单项金额重大的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2 ）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：指期末单项金额未达到 100 万元的标准的，按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，具体包括依据公司搜集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项，采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收款项发生减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时，可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
（3）对于单项金额不重大的应收账款和其他应收款，根据以往的经验、债务单位的财务状况和现金流量等情况以及其他相关信息，将应收账款和其他应收款以账龄作为类似信用风险特征进行风险组合，组合方式和计提坏账准备的比例确定如下：
坏 账 计 提 比 例
账 龄
应收账款 其他应收款
1 年以内（含 1 年） 2% 2%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
11、存货
二○○九年年度报告正文
（1）公司的存货包括：原材料、在产品、库存商品、产成品、低值易耗品、包装物、自制半成品、在途材料、发出商品、开发成本等。
（2）存货的核算：存货按实际成本核算，领用发出按加权平均法及个别计价法计价，低值易耗品采用一次性摊销方法核算。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（4 ）存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。计提存货跌价准备后，如果减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
12、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类：公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。
（2 ）初始投资成本确定：
A、企业合并形成的长期股权投资：
（a）公司与同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（b ）与非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入投资成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。
B、对除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（a）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
（b ）发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
（c）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
（d）通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；
（e）通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的
二○○九年年度报告正文投资。
（3）长期股权投资的后续计量及收益确认方法：
拥有被投资企业股权 20% 以下时，以成本法核算；拥有被投资企业股权20%至 50%时，以权益法核算；拥有被投资企业股权超过 50%以上时，对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时，按照权益法进行调整。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失的情况除外。
（4 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制，即对合营企业投资。共同控制的实质是通过合同约定建立起来的、合营各方对合营企业共有的控制。在确定是否构成共同控制时，一般可以考虑以下情况作为确定基础：A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。主要体现为在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，通过在被投资单位生产经营决策制定过程中的发言权实施重大影响。投资企业直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20% 以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法：
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资股权减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注二-23 所述方法计提长期股权投资减值准备。长期股权投资一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注二-23 所述方法计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
14、固定资产
二○○九年年度报告正文
（1）固定资产标准为：同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2 ）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。
（3）固定资产计价：
A、外购及自行建造的固定资产按实际成本计价，购建成本由该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。
B、投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
C、通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的固定资产，其成本以该项固定资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
D、以债务重组取得的固定资产，对接受的固定资产按其公允价值入账。
（4 ）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（残值率3%）确定其折旧率，具体折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%）
房屋建筑物 30-40 3.23-2.42 3
机器设备 10-15 9.7-6.47 3
运输设备 5-10 19.4-9.7 3
办公设备 5-10 19.4-9.7 3
（5）固定资产减值准备
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二-23 所述方法计提固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别：公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2 ）在建工程的计量：在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
（3）在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及
二○○九年年度报告正文专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（4 ）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二-23 所述方法计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
B、借款费用已经发生。
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2 ）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产计价：
A、外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
B、公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
二○○九年年度报告正文术上具有可行性；b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
C、投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
E、非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
F、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
（2 ）无形资产的后续计量
A、无形资产使用寿命的估计
公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
B、无形资产使用寿命的复核
公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。
C、无形资产的摊销
公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
（3）无形资产减值准备：资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注二-23 所述方法计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。
二○○九年年度报告正文
19、收入确认原则
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
c、收入的金额能够可靠计量；
d、相关经济利益很可能流入公司；
e、相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2 ）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a、收入的金额能够可靠计量；
b、相关的经济利益很可能流入公司；
c、交易的完工进度能够可靠确定；
d、交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。
（3）让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
a、相关的经济利益很可能流入公司；
b、收入的金额能够可靠计量。
20、政府补助
公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2 ）与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）所得税的核算方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（2 ）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
二○○九年年度报告正文来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4 ）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
22、职工薪酬
职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。公司即将实施已制定的正式解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，公司确认由此而产生的预计负债，同时计入当期费用。
23、资产减值
（1）适用范围
☆ 资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
（2 ）可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
二○○九年年度报告正文
F、公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4 ）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
24、利润分配方法
公司税后利润按以下顺序进行分配：
（1）弥补以前年度亏损。
（2 ）提取10%法定公积金。
（3）经股东大会决议，可提取不超过5%的任意公积金
（4 ）剩余利润根据股东大会决议予以分配
二○○九年年度报告正文
25、主要会计政策、会计估计的变更
本期无会计政策和会计估计变更事项。
26、前期会计差错更正
本期无重要前期差错更正事项。
（三）税项
1、主要税种及税率
税 目 纳税（费）基础 税（费）率
增值税（销项税额） 销售收入 13%、17%
白酒20%、1元/公斤；
消费税 应税销售额或销售量
改制酒10%；黄酒240元/吨
建筑安装工程收入 3%
营业税
出租业务收入 5%
城建税 应交流转税额 5%、7%
教育费附加 应交流转税额 3%
堤围防护费 营业收入 0.05%、0.1%、0.12%、0.13%
资源补偿费 建筑安装工程收入 0.1%、0.2%
1、企业所得税
公 司 名 称 税 率
广东明珠集团股份有限公司 25%
广东明珠集团广州阀门有限公司 25%
广东明珠珍珠红酒业有限公司 25%
广东明珠药业有限公司 25%
兴宁市明珠建筑工程有限公司 25%
广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司 25%
（四）企业合并及合并财务报表
1、截至2009 年 12 月31 日止，公司的子公司基本情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
注册资本 期末实际出
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
（万元） 资额（万元）
广东明珠集团广州阀 广州黄埔区蟹
控股子公司 制造业 6,000 经营阀门生产销售 5,400
门有限公司 山路
兴宁市明珠建筑工程 兴宁市明珠商
控股子公司 建筑业 3,000 工业与民用建筑 2,700
有限公司 贸城
河源市振邦房地产有 河源市源城区
全资子公司 房地产业 15,000 房地产开发、经营 15,000
限公司 河源大道 13 号
二○○九年年度报告正文
持股比例 从母公司所有者权益冲
实质上构
享有的 少数股东权 减子公司少数股东分担
成对子公
表决权 是否合 益中用于冲 的本期亏损超过少数股
子公司全称 司的净投 直接 间接
比例 并报表 减少数股东 东在该子公司期初所有
资的其他 （%） （%）
（%） 损益的金额 者权益中所享有份额后
项目余额
的余额广东明珠集团广州
－ 90 - 90 是 862,527.16 -阀门有限公司兴宁市明珠建筑工
－ 90 - 90 是 - -程有限公司河源市振邦房地产
- 100 - 100 是 - -有限公司
2009 年 1 月，公司出资3000 万元成立全资子公司河源市振邦房地产有限公司。河源市振邦
房地产有限公司于 2009 年 4 月 16 日通过股东会决议，将注册资本由原3000 万元增加到 15000
万元，由公司以货币增资。
（2）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
截至2009 年 12 月31 日止，公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。
（3）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
注册资本 期末实际出资额
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
（万元） （万元）
广东明珠集团韶关众力 韶关北江区 生产水轮
控股子公司 制造业 11,000 20,383.849176
发电设备有限公司 十里亭 机、发动机
兴宁市 经营药品生
广东明珠药业有限公司 控股子公司 制造业 2,920 2,578.48
兴城镇 产销售
广东明珠珍珠红酒业有 广东省兴宁 经营酒类生
控股子公司 制造业 3,000 2,920
限公司 市兴城前街 产销售
持股比例 从母公司所有者权
实质上构 益冲减子公司少数
享有的 少数股东权益
成对子公 股东分担的本期亏
表决权 是否合并 中用于冲减少
子公司全称 司的净投 直接 间接 损超过少数股东在
比例 报表 数股东损益的
资的其他 （%） （%） 该子公司期初所有
（%） 金额
项目余额 者权益中所享有份
额后的余额
广东明珠集团韶
关众力发电设备 － 95.33 - 95.33 是 561,189.56 -
有限公司
二○○九年年度报告正文
持股比例 从母公司所有者权
实质上构 益冲减子公司少数
享有的 少数股东权益
成对子公 股东分担的本期亏
表决权 是否合并 中用于冲减少
子公司全称 司的净投 直接 间接 损超过少数股东在
比例 报表 数股东损益的
资的其他 （%） （%） 该子公司期初所有
（%） 金额
项目余额 者权益中所享有份
额后的余额
广东明珠药业有 参见下注
－ 88.30 - 88.30 - -
限公司 （1）广东明珠珍珠红
－ 97.33 - 97.33 是 130,347.59 -酒业有限公司
注①公司持有的广东明珠药业有限公司的 88.30%股权于2009 年 5 月转让，根据有关协议，
股权出售日定为2009 年 5 月31 日，据此，公司2009 年度合并财务报表合并范围发生变更，只
合并广东明珠药业有限公司2009 年 1－5 月的利润表和现金流量表。
②公司之控股子公司广东省韶关众力发电设备有限公司2009 年5 月20 日更名为广东明珠集
团韶关众力发电设备有限公司。
广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司于2009 年 5 月 13 日通过股东会决议，将注册资本
由原3078 万元增加到 8618.4 万元，以资本公积 5540.40 万元向全体股东同比例转增。增资后，
公司出资 82,158,632.00 元，占总出资额的 95.33% ；兴宁市明珠投资集团有限公司出资
4,025,368.00 元，占总出资额的4.67%。
广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司于2009 年7 月20 日通过股东会决议，将注册资本
由原 8618.40 万元增加到 11000 万元，由公司和兴宁市明珠投资集团有限公司分别以货币增资
22,703,792.80 元和 1,112,207.20 元。增资后，股份公司出资 104,862,424.80 元，占总出资额的
95.33%；兴宁市明珠投资集团有限公司出资5,137,575.20 元，占总出资额的4.67%。
1、报告期内合并范围的变化
（1）本期新纳入合并范围的子公司
子公司全称 纳入合并范围原因 期末净资产 本期净利润
河源市振邦房地产有限公司 新增设立 149,527,796.76 -472,203.24
（2）本期不再纳入合并范围的子公司
子公司全称 不再纳入合并范围原因 处置日净资产 期初至处置日净利润
广东明珠药业有限公司 转让 36,759,938.25 286,985.74
二○○九年年度报告正文
（五）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
（1）货币资金分项列示如下：
2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 59,395.27 40,088.11
人民币 59,395.27 40,088.11
银行存款： 50,220,671.36 121,667,030.36
人民币 50,220,671.36 121,667,030.36
其他货币资金： 14,140,103.13 15,503,240.95
人民币 14,140,103.13 15,503,240.95
合 计 64,420,169.76 137,210,359.42
（2 ）其他货币资金2009 年12月31 日余额中13,139,873.13元系合同履约保证金；1,000,230.00
元系投标保证金。
（3）货币资金2009 年 12 月31 日余额较上年年末余额减少53.05%，主要系本期购买存货
支出增加所致。
2、应收票据
（1）应收票据分项列示如下：
项 目 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
银行承兑汇票 38,104,942.00 1,000,000.00
商业承兑汇票 55,000.00 48,120,175.64
合 计 38,159,942.00 49,120,175.64
（2 ）期末公司已经背书给他方但尚未到期的前五名票据情况：
出 票 单 位 出票日期 到期日 金 额 备注
广东省外商投资企业物资公司 2009.7.14 2010.1.13 10,000,000.00 银行承兑汇票
广东省外商投资企业物资公司 2009.8.4 2010.2.3 10,000,000.00 银行承兑汇票
张家港万达薄板有限公司 2009.11.3 2010.2.3 10,000,000.00 银行承兑汇票
广东大顶矿业股份有限公司 2009.8.12 2010.2.8 8,000,000.00 商业承兑汇票
广东大顶矿业股份有限公司 2009.8.12 2010.1.30 5,000,000.00 商业承兑汇票
合 计 43,000,000.00
（4 ）期末无已质押的应收票据及出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
（5）报告期内应收票据期末余额中应收持有公司5% （含5%）以上表决权的股东及关联方
款项参见本附注六-6。
二○○九年年度报告正文
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
2009 年 12 月31 日
类 别
金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大的应收账款 203,291,359.96 85.40% 19,740,897.86 64.97%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
- - - -
组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 34,749,270.17 14.60% 10,643,830.35 35.03%
合 计 238,040,630.13 100.00% 30,384,728.21 100.00%
2008 年 12 月31 日
类别
金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大的应收账款 175,302,673.46 83.54% 12,505,305.47 40.94%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
6,795,000.00 3.24% 5,436,000.00 17.80%
组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 27,729,990.14 13.22% 12,601,798.28 41.26%
合 计 209,827,663.60 100.00% 30,543,103.75 100.00%
（2 ）公司期末对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇同
单项金额非重大的应收账款，按账龄计提坏账准备。应收账款按账龄披露如下：
2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1 年以内 143,336,780.38 60.22% 2,866,735.60 107,009,312.55 51.00% 2,140,186.24
1—2 年 57,155,068.25 24.01% 2,857,753.42 56,233,350.88 26.80% 2,811,667.56
2—3 年 2,425,803.40 1.02% 242,580.34 24,078,839.85 11.48% 7,164,383.99
3—4 年 20,511,350.85 8.62% 10,255,675.44 4,061,205.18 1.94% 2,030,602.59
4—5 年 2,248,219.18 0.94% 1,798,575.34 10,243,458.85 4.88% 8,194,767.08
5 年以上 12,363,408.07 5.19% 12,363,408.07 8,201,496.29 3.90% 8,201,496.29
合 计 238,040,630.13 100.00% 30,384,728.21 209,827,663.60 100.00% 30,543,103.75
二○○九年年度报告正文
（3）截至2009 年 12 月31 日，应收账款期末余额中不存在应收持有本公司5%(含 5%)以上表决权的股东款项。
（4 ）应收账款金额前五名单位情况：
排 名 与本公司关系 金 额 年 限 占总额比例
第一名 非关联方 20,092,690.80 1 年以内、1-2 年 8.45%
第二名 非关联方 19,692,633.60 1 年以内 8.27%
第三名 非关联方 18,636,876.40 1 年以内 7.83%
第四名 关联方 13,103,699.51 1 年以内 5.50%
第五名 非关联方 10,898,468.36 1 年以内 4.58%
合 计 82,424,368.67 34.63%
（5）应收关联方账款情况：
单位名称 与本公司关系 金 额 占总额比例
广东大顶矿业股份有限公司 参股公司 13,103,699.51 5.50%
河源市明珠银发酒店有限公司 同一控制人 2,277,813.68 0.96%
深圳市大工业区水务有限公司 参股公司之子公司 761,931.50 0.32%
兴宁明珠酒店有限公司 控股股东的实质控制人 332,167.20 0.14%
韶关市众益福酒店管理有限公司 股东参股 32,620.00 0.01%
合 计 16,508,231.89 6.93%
（6 ）截至 2009 年 12 月 31 日，为本公司借款设置抵押担保的应收账款账面价值为
13,103,699.51 元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
账 龄 结 构
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 102,272,334.68 91.46% 323,477,425.21 97.23%
1－2 年 9,544,029.46 8.54% 6,677,391.97 2.01%
2－3 年 - - 2,517,501.60 0.76%
合 计 111,816,364.14 100.00% 332,672,318.78 100.00%
（2 ）预付款项2009 年 12 月31 日余额较上年年末余额减少66.39%，主要是期初预付土地款转入存货（开发成本）所致。
二○○九年年度报告正文
（3）预付款项金额前五名单位情况：
排 名 与本公司关系 金 额 年 限 款项性质
第一名 关联方 30,702,247.10 1 年以内 货款
第二名 非关联方 26,406,543.85 1 年以内、1-2 年 工程款
第三名 非关联方 12,810,000.00 1 年以内 货款
第四名 非关联方 5,855,209.23 1 年以内 工程款
第五名 非关联方 4,915,128.00 1 年以内 货款
合 计 80,689,128.18
☆ （4 ）截至2009 年 12 月31 日，预付款项期末余额中不存在预付持有本公司5%(含 5%)以上表决权的股东款项。
（5）预付关联方账款情况：
单位名称 与本公司关系 金 额 占总额比例)
广东大顶矿业股份有限公司 参股公司 30,702,247.10 27.46%
合 计 30,702,247.10 27.46%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
2009 年 12 月31 日
类 别
金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大的其他应收款 20,780,932.13 55.02% 598,898.64 7.85%单项金额不重大但按信用风险特征组合后
- - - -该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 16,991,302.22 44.98% 7,030,989.30 92.15%
合 计 37,772,234.35 100.00% 7,629,887.94 100.00%
2008 年 12 月31 日
类 别
金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大的其他应收款 4,563,247.87 20.94% 215,814.69 3.64%单项金额不重大但按信用风险特征组合后
- - - -该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 17,235,066.55 79.06% 5,720,420.33 96.37%
合 计 21,798,314.42 100.00% 5,936,235.02 100.00%
二○○九年年度报告正文
（2 ）公司期末对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇
同单项金额非重大的其他应收款，按账龄计提坏账准备。其他应收款按账龄披露如下：
2009年12月31 日 2008年12月31 日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1 年以内 22,351,876.57 59.18% 447,037.53 5,064,981.57 23.24% 101,299.61
1—2 年 1,334,037.77 3.53% 66,701.89 6,808,573.79 31.23% 340,428.70
2—3 年 5,481,288.38 14.51% 548,128.84 4,551,598.76 20.88% 455,159.88
3-4 年 4,069,562.66 10.77% 2,034,781.33 577,636.62 2.65% 288,818.32
4-5 年 11,153.12 0.03% 8,922.50 224,975.85 1.03% 179,980.68
5 年以上 4,524,315.85 11.98% 4,524,315.85 4,570,547.83 20.97% 4,570,547.83
合 计 37,772,234.35 100.00% 7,629,887.94 21,798,314.42 100.00% 5,936,235.02
（3）其他应收款欠款前五名列示如下：
排 名 与本公司关系 账 面 余 额 年 限 占总额比例
第一名 非关联方 18,489,932.13 1年以内 48.95%
第二名 非关联方 2,291,000.00 2-3年 6.07%
第三名 非关联方 1,719,194.21 1年以内、1-2年 4.55%
第四名 非关联方 1,186,591.27 1年以内、2-3年 3.14%
第五名 非关联方 854,523.91 2-3年 2.26%
合 计 24,541,241.52 64.97%
（4 ）截至2009 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额中不存在应收持有本公司5%(含 5%)
以上表决权的股东款项及关联方款项。
（5）本报告期不存在核销的其他应收款情况。
（6）其他应收款2009 年 12 月31 日余额较上年年末余额增加73.28%，主要系增加应收广
东联康药业有限公司的往来款 18,489,932.13 元。
6、存货
（1）存货分项列示如下：
2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 36,736,763.95 304,201.92 36,432,562.03 20,003,888.96 304,201.92 19,699,687.04
库存商品 108,538,719.62 1,173,346.81 107,365,372.81 17,411,140.98 1,173,346.81 16,237,794.17
在产品 39,480,832.23 349,729.62 39,131,102.61 13,698,139.09 349,729.62 13,348,409.47
产成品 3,438,389.87 1,313,313.78 2,125,076.09 4,996,727.84 1,101,677.69 3,895,050.15
发出商品 11,698,192.08 - 11,698,192.08 7,081,530.73 - 7,081,530.73
二○○九年年度报告正文
2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
低值易耗品 221,270.49 - 221,270.49 1,682,041.38 - 1,682,041.38
包装物 763,443.04 43,702.53 719,740.51 707,467.47 43,702.53 663,764.94
自制半成品 6,931,302.03 - 6,931,302.03 2,741,694.24 - 2,741,694.24
在途材料 - - - 189,472.91 - 189,472.91
开发成本 280,744,485.60 - 280,744,485.60 - - -
合 计 488,553,398.91 3,184,294.66 485,369,104.25 68,512,103.60 2,972,658.57 65,539,445.03
（2 ）存货跌价准备：
本期减少额
存 货 种 类 2008年12月31 日 本期计提额 2009年12月31 日
转回 转销
原材料 304,201.92 - - - 304,201.92
库存商品 1,173,346.81 - - - 1,173,346.81
在产品 349,729.62 - - - 349,729.62
产成品 1,101,677.69 211,636.09 - - 1,313,313.78
发出商品 - - - - -
低值易耗品 - - - - -
包装物 43,702.53 - - - 43,702.53
自制半成品 - - - - -
在途材料 - - - - -
开发成本 - - - - -
合计 2,972,658.57 211,636.09 - - 3,184,294.66
（3）存货2009 年 12 月31 日余额较上年年末余额大幅增长，主要本期新增购置土地使用权
用于房地产开发以及为扩大生产和储备商品而相应增加原材料和库存商品的采购。
（4 ）截至2009 年 12 月31 日，为本公司借款设置抵押担保的存货（土地使用权）账面价值
为280,744,485.60 元。
7、长期股权投资
（1）对各公司投资列示如下：
被 投 资 单 位 核算方法 初始投资成本 2008 年 12 月31 日 增减变动 2009 年 12 月31 日
广东大顶矿业股份有限公司 成本法 286,770,366.27 286,770,366.27 - 286,770,366.27
大庆市商业银行股份有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00
兴宁市明珠医药有限公司 收益法 5,590,000.00 2,697,287.72 -2,697,287.72 -
广东明珠阀门有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -1,284,940.94 715,059.06
合 计 339,360,366.27 336,467,653.99 -3,982,228.66 332,485,425.33
二○○九年年度报告正文
在被投资单 在被投资单位 减值 本期计提
被投资单位 本期现金红利
位持股比例 表决权比例 准备 减值准备
广东大顶矿业股份有限公司 19.90% 19.90% － － 78,804,000.00
大庆市商业银行股份有限公司 4.51% 4.51% － － 270,491.80
兴宁市明珠医药有限公司 89.44% 89.44% － － －
广东明珠阀门有限公司 10% 10% 1,284,940.94 1,284,940.94 －
合 计 1,284,940.94 1,284,940.94 79,074,491.80
（2 ）2008 年 9 月 30 日，根据兴宁市明珠医药有限公司与黄小宝签定的承包经营协议，黄
小宝承包兴宁市明珠医药有限公司的经营，承包实行自主经营并自负盈亏，承包期自2008 年 10
月起至2014 年 12 月31 日止。
广东明珠药业有限公司持有兴宁市明珠医药有限公司 89.44%的股权。公司持有的广东明珠
药业有限公司的 88.30%股权于2009 年 5 月转让。
（3）广东明珠阀门有限公司于2009 年度停止生产，期末按照长期股权投资的可回收金额与
长期股权投资账面价值的差额计提减值准备 1,284,940.94 元。
（4 ）公司将持有的广东大顶矿业股份有限公司股权中6000 万股份（账面价值131,005,192.45
元）为公司银行借款设置质押担保。
（5）公司不存在投资变现及投资收益汇回重大限制的情况。
8、投资性房地产
（1）分类列示：
项 目 2008.12.31 本期增加额 本期减少额 2009.12.31
一、投资性房地产原值合计 143,793,598.34 9,655,562.60 - 153,449,160.94
房屋建筑物 138,655,561.04 9,655,562.60 - 148,311,123.64
土地使用权 5,138,037.30 - - 5,138,037.30
二、累计折旧合计 25,658,378.11 3,959,516.74 - 29,617,894.85
房屋建筑物 25,195,954.51 3,856,755.94 - 29,052,710.45
土地使用权 462,423.60 102,760.80 - 565,184.40
三、投资性房地产减值准备合计 1,309,777.68 - - 1,309,777.68
房屋建筑物 1,309,777.68 - - 1,309,777.68
土地使用权 - - - -
四、投资性房地产账面价值合计 116,825,442.55 122,521,488.41
房屋建筑物 112,149,828.85 117,948,635.51
土地使用权 4,675,613.70 4,572,852.90
本期折旧和摊销额3,841,122.71 元。
（2 ）本期期末余额中为公司银行借款设置抵押的投资性房地产账面价值为 104,538,201.83
元。
二○○九年年度报告正文
（3）投资性房地产原价和累计折旧本期增加金额中257,380.00 元和 124,635.50 元为公司本
期新增对外出租的房产，由固定资产转入投资性房地产核算。
（4 ）期末未办妥产权证书的投资性房地产账面价值为17,946,504.64 元，系部分工程仍未完
工所致，预计2010 年能够办结。
9、固定资产
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：
项 目 2008 年12月31 日 本期增加 本期减少 其他转出 2009 年12月31 日
一、固定资产原值合计 327,577,448.71 18,782,199.63 13,367,086.55 34,346,731.79 298,645,830.00
1、房屋建筑物 139,234,859.87 13,239,665.45 9,911,557.97 20,700,310.12 121,862,657.23
2、机器设备 148,410,672.49 3,626,565.53 2,401,770.36 12,275,643.91 137,359,823.75
3、运输设备 10,790,928.18 1,371,887.65 749,651.22 1,285,385.86 10,127,778.75
4、办公设备 29,140,988.17 544,081.00 304,107.00 85,391.90 29,295,570.27
二、累计折旧合计 190,137,357.73 13,648,122.19 3,546,085.88 18,679,550.34 181,559,843.70
1、房屋建筑物 63,414,188.53 3,450,136.12 709,014.51 10,712,289.23 55,443,020.91
2、机器设备 100,438,297.16 7,167,714.23 2,024,613.13 6,945,276.31 98,636,121.95
3、运输设备 6,127,265.05 823,097.61 723,183.34 941,579.97 5,285,599.35
4、办公设备 20,157,606.99 2,207,174.23 89,274.90 80,404.83 22,195,101.49
三、固定资产账面净值合计 137,440,090.98 117,085,986.30
1、房屋建筑物 75,820,671.34 66,419,636.32
2、机器设备 47,972,375.33 38,723,701.80
3、运输设备 4,663,663.13 4,842,179.40
4、办公设备 8,983,381.18 7,100,468.78
四、固定资产减值准备合计 5,374,999.49 16,070.53 - - 5,391,070.02
1、房屋建筑物 - - - - -
2、机器设备 2,623,388.61 - - - 2,623,388.61
3、运输设备 531,618.61 16,070.53 - - 547,689.14
4、办公设备 2,219,992.27 - - - 2,219,992.27
五、固定资产账面价值合计 132,065,091.49 111,694,916.28
1、房屋建筑物 75,820,671.34 66,419,636.32
2、机器设备 45,348,986.72 36,100,313.19
3、运输设备 4,132,044.52 4,294,490.26
4、办公设备 6,763,388.91 4,880,476.51
本期折旧额：13,648,122.19 元。
（2 ）本期期末余额中为公司银行借款设置抵押的固定资产账面价值为46,442,027.12 元。
（3）固定资产原价和累计折旧本期转出为本期不纳入合并范围的广东明珠药业有限公司转
出数。
二○○九年年度报告正文
（4 ）固定资产原价和累计折旧本期减少金额中257,380.00 元和 124,635.50 元为本期对外出
租的房产，转入投资性房地产核算。
（5）暂时闲置的固定资产情况：
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 20,296,591.37 4,653,418.66 - 15,643,172.71
机器设备 22,246,491.32 10,999,369.75 1,138,859.24 10,108,262.33
运输设备 97,469.00 94,544.93 - 2,924.07
办公设备 1,027,158.00 991,180.68 - 35,977.32
合 计 43,667,709.69 16,738,514.02 1,138,859.24 25,790,336.43
（6）通过经营租赁租出的固定资产情况：
项 目 账 面 原 值
房屋建筑物 -
机器设备 8,445,114.67
运输设备 -
办公设备 1,202,560.24
合 计 9,647,674.91
10、在建工程
（1）明细列示：
2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
项 目 减值 减值准
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 备低水头灯泡贯流水轮发电机
- - - 618,077.18 - 618,077.18
组技术改造项目
韶关众力零星设备安装 85,521.36 - 85,521.36 - - -
明珠药业技改工程 - - - 26,789,941.09 - 26,789,941.09
酿酒锅炉改造 20,064.43 - 20,064.43 - - -
合 计 105,585.79 - 105,585.79 27,408,018.27 - 27,408,018.27
二○○九年年度报告正文
（2 ）在建工程项目变动情况：
工 程 项 目 预算数 2008年12月31 日 本期增加 本期转入 其他转出 工程 利息资本化 本期利息 本期利息 资金来源 2009年12月31 日
固定资产金额 进度 累计金额 资本化金额 资本化率
低水头灯泡贯流水轮发 230 万元 618,077.18 1,773,256.50 2,391,333.68 - 100% - - - 募股资金 -电机组技术改造项目
韶关众力零星设备安装 80 万元 - 644,625.92 559,104.56 - 69.89% - - - 自筹资金 85,521.36
明珠药业技改工程 7000 万元 26,789,941.09 - - 26,789,941.09 39.20% - - - 自筹资金 -
酿酒锅炉改造 50 万元 - 497,030.39 476,965.96 - 95.39% - - - 自筹资金 20,064.43
合 计 27,408,018.27 2,914,912.81 3,427,404.20 26,789,941.09 - - - 105,585.79
（3）截至2009 年 12 月31 日，在建工程不存在有明显减值迹象而需计提减值准备的情形
（4 ）在建工程本期转出为本期不纳入合并范围的广东明珠药业有限公司转出数。
二○○九年年度报告正文
11、无形资产
（1）无形资产情况：
项 目 2008年12月31 日 本期增加额 本期减少额 其他转出 2009年12月31 日
一、原价合计 89,849,591.64 23,769.18 - 3,538,908.40 86,334,452.42
商标权 36,000.00 - - - 36,000.00
电脑软件 215,604.00 23,769.18 - 10,984.00 228,389.18
土地使用权 89,597,987.64 - - 3,527,924.40 86,070,063.24
二、累计摊销额合计 16,369,030.46 1,704,518.26 - 932,095.00 17,141,453.72
商标权 36,000.00 - - - 36,000.00
☆ 电脑软件 171,954.40 8,018.86 - - 179,973.26
土地使用权 16,161,076.06 1,696,499.40 - 932,095.00 16,925,480.46
三、无形资产减值准备累
- - - - -计金额合计
商标权 - - - - -
电脑软件 - - - - -
土地使用权 - - - - -四、无形资产账面价值合
73,480,561.18 69,192,998.70
计
商标权 - -
电脑软件 43,649.60 48,415.92
土地使用权 73,436,911.58 69,144,582.78
（2 ）截至 2009 年 12 月 31 日，为本公司借款设置抵押担保的土地使用权账面价值为
62,361,811.90 元。
（3）截至2009 年 12 月31 日，无形资产不存在有明显减值迹象而需计提减值准备的情形。
（4 ）无形资产原价和累计折旧本期转出为本期不纳入合并范围的广东明珠药业有限公司转
出数。
12、商誉
（1）明细列示：
项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.12.31
对韶关众力发电设备有限公司股
108,493,481.46 - - 108,493,481.46
权投资商誉原价
减：商誉减值准备 36,674,040.39 - - 36,674,040.39
对韶关众力发电设备有限公司股
71,819,441.07 71,819,441.07
权投资商誉账面价值
二○○九年年度报告正文
（2 ）商誉减值准备是按对韶关众力发电设备有限公司股权投资产生商誉相关资产组的可收回金额低于其账面价值的差额计提的商誉减值损失。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：
项 目 2009年12月31 日 2008年12月31 日递延所得税资产：
资产减值准备 19,828,665.50 19,243,389.78
内部未实现工程毛利 1,291,469.52 1,718,999.37
小 计 21,120,135.02 20,962,389.15
递延所得税负债：
小 计 - -
（2 ）已确认的递延所得税资产对应的暂时性差异：
项 目 暂时性差异递延所得税资产：
资产减值准备 79,314,661.98
可抵扣亏损 5,165,878.08
小 计 84,480,540.06
递延所得税负债：
小 计 -
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损：
项 目 2009年12月31 日 2008年12月31 日
资产减值准备 6,544,077.86 5,983,822.46
可抵扣亏损 10,831,615.84 8,980,699.70
合 计 17,375,693.70 14,964,522.16
（4 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项 目 2009年12月31 日 2008年12月31 日
2010 年 - 197,071.95
2011 年 2,604,316.99 3,489,144.27
2012 年 2,253,452.43 2,258,743.87
2013 年 3,033,604.37 3,035,739.61
2014 年 2,940,242.05 -
合 计 10,831,615.84 8,980,699.70
二○○九年年度报告正文
14、资产减值准备
本期减少额
项 目 2008年12月31 日 本期计提额 2009年12月31 日
转回 转销 其他转出
坏账准备 36,479,338.77 4,028,297.07 - - 2,493,019.69 38,014,616.15
存货跌价准备 2,972,658.57 211,636.09 - - - 3,184,294.66
可供出售金融资产减值准备 - - - - - -
持有至到期投资减值准备 - - - - - -
长期股权投资减值准备 - 1,284,940.94 - - - 1,284,940.94
投资性房地产减值准备 1,309,777.68 - - - - 1,309,777.68
固定资产减值准备 5,374,999.49 16,070.53 - - - 5,391,070.02
工程物资减值准备 - - - - - -
在建工程减值准备 - - - - - -
无形资产减值准备 - - - - - -
商誉减值准备 36,674,040.39 - - - - 36,674,040.39
其他 - - - - - -
合 计 82,810,814.90 5,540,944.63 - - 2,493,019.69 85,858,739.84
资产减值准备本期转出为本期不纳入合并范围的广东明珠药业有限公司转出数。
15、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日 资产受限制的原因
货币资金 13,139,873.13 11,853,240.95 为本公司合同履约提供质押保证
货币资金 1,000,230.00 - 为本公司项目投标提供质押保证
货币资金 - 3,650,000.00 为本公司银行承兑汇票设置质押担保
应收账款 13,103,699.51 - 为本公司银行借款设置抵押担保
存货-开发成本 280,744,485.60 - 为本公司银行借款设置抵押担保
在建工程 - 1,201,017.00 为本公司银行借款设置抵押担保
固定资产-房产及设备 46,442,027.12 31,959,496.22 为本公司银行借款设置抵押担保
股权 131,005,192.45 131,005,192.45 为本公司银行借款设置抵押担保
投资性房地产 104,538,201.83 59,976,463.00 为本公司银行借款设置抵押担保
为广东大顶矿业股份有限公司银行借
无形资产-土地使用权 - 5,132,179.05
款设置抵押担保
无形资产-土地使用权 62,361,811.90 47,318,558.51 为本公司银行借款设置抵押担保
合 计 639,231,822.03 292,096,147.18
二○○九年年度报告正文
16、短期借款
（1）短期借款分项列示如下：
借 款 种 类 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
保证借款 132,000,000.00 102,000,000.00
抵押借款 144,603,699.51 85,000,000.00
保证、抵押借款 98,000,000.00 130,000,000.00
抵押、保证、质押借款 100,000,000.00 -
合 计 474,603,699.51 317,000,000.00
（2 ）短期借款2009 年 12 月31 日余额比上年年末余额增加49.72%，主要原因是公司为扩大经营规模增加流动资金借款所致。
（3）借款担保情况参见本附注五-15。
（4 ）关联方对公司借款提供担保情况参见本附注六-5- （2 ）。
17、应付票据
（1）应付票据明细项目列示如下：
票 据 种 类 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
银行承兑汇票 - 3,650,000.00
商业承兑汇票 3,858,368.82 16,353,506.57
合 计 3,858,368.82 20,003,506.57
下一会计期间将到期的金额3,858,358.82 元。
（2 ）截至2009 年 12 月 31 日，应付票据期末余额中无应付持有公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项及关联方款项。
18、应付账款
（1）应付账款按账龄披露：
种 类 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
1 年以内 112,399,399.78 117,147,322.88
1-2 年 5,688,651.21 8,986,275.85
2-3 年 3,221,699.93 1,843,914.74
3 年以上 5,624,091.87 4,459,446.58
合 计 126,933,842.79 132,436,960.05
（2 ）截至2009 年 12 月31 日，应付账款期末余额中无应付持有本公司5%(含 5%)以上表决权的股东款项。
（3）截至2009 年 12 月31 日，应付账款期末余额中无应付关联方款项情况。
二○○九年年度报告正文
19、预收款项
（1）预收款项按账龄披露：
种 类 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
1年以内 60,745,777.35 61,720,456.24
1-2年 15,712,652.63 20,626,720.20
2-3年 1,866,126.40 23,118,751.42
3年以上 2,188,407.13 3,013,029.60
合 计 80,512,963.51 108,478,957.46
（2 ）截至2009 年 12 月 31 日，预收款项期末余额预收持有本公司5% （含5%）以上表决
权的股东款项及关联方情况：
单位名称 与本公司关系 金 额 占总额比例
河源市水业集团发展有限公司 参股公司之子公司 1,350,000.00 1.68%
广东大顶矿业股份有限公司 参股公司 14,419,653.34 17.91%
合 计 15,769,653.34 19.59%
（3）截至2009 年 12 月31 日，账龄超过1 年的大额预收款项情况如下：
单 位 名 称 与本公司关系 金 额
甘肃省白水江横丹水电站 非关联方 5,076,518.40
湖南浙西水电开发有限责任公司 非关联方 1,540,965.99
兰州河桥硅电资源有限公司 非关联方 1,067,499.98
甘肃龙林水利水电开发有限公司 非关联方 1,630,000.00
岷县冰桥湾水电有限公司 非关联方 1,439,277.80
大姚明辉实业有限公司 非关联方 1,346,950.00
梅州社保基金管理局 非关联方 4,000,000.00
河源市水业集团发展有限公司 关联方 1,100,000.00
合 计 17,201,212.17
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分项列示如下：
项 目 2008年12日31 日 本期增加 本期支付 其他转出 2009年12月31 日
一、工资、奖金、津贴和补贴 - 24,298,444.95 23,257,896.31 - 1,040,548.64
二、职工福利费 - 2,991,617.25 2,991,617.25 - -
三、社会保险费 1,175,742.30 5,920,652.43 6,792,391.41 - 304,003.32
其中：1．基本养老保险费 1,040,998.97 3,225,216.04 4,117,933.28 - 148,281.73
2．失业保险费 135,317.17 719,224.73 830,479.90 - 24,062.00
3．工伤保险费 -573.84 214,748.07 200,990.85 - 13,183.38
4．生育保险费 - 87,432.83 81,131.49 - 6,301.34
二○○九年年度报告正文
项 目 2008年12日31 日 本期增加 本期支付 其他转出 2009年12月31 日
5．医疗保险 - 1,674,030.76 1,561,855.89 - 112,174.87
四、工会经费和职工教育经费 2,424,376.10 213,824.91 615,019.86 76,118.85 1,947,062.30
五、非货币性职工薪酬 - - - - -
六、辞退福利 70,685.00 121,154.00 191,839.00 - -
七、住房公积金 - 39,732.00 39,732.00 - -
合 计 3,670,803.40 33,585,425.54 33,888,495.83 76,118.85 3,291,614.26
应付职工薪酬中不存在拖欠性质的职工薪酬。
本期实际支付工会经费和职工教育经费金额 615,019.86 元。
（2 ）应付职工薪酬期末余额主要系公司计提的尚未发放的本期 12 月份工资，该款项已于
2010 年 1 月发放。
（3）应付职工薪酬本期转出为本期不纳入合并范围的广东明珠药业有限公司转出数。
21、应交税费
（1）应交税费分项列示如下：
税 费 项 目 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
企业所得税 3,821,632.11 25,971,312.51
增值税 -9,970,021.90 5,026,018.13
营业税 -589,104.29 -2,927,396.52
土地使用税 294,566.00 79,188.00
房产税 99,399.84 81,399.84
城建税 407,569.14 353,873.26
堤围费 221,670.34 146,946.17
教育费附加 210,925.81 159,454.43
资源补偿费 91,413.93 25,088.05
个人建安所得税 38,739.33 46,239.33
消费税 9,244.52 12,232.53
个人所得税 3,380.08 3,457.54
印花税 44,263.99 3,197.95
合 计 -5,316,321.10 28,981,011.22
（2 ）主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注三。
（3）应交税金2009 年 12 月31 日余额较上年年末余额减少118.34%，主要原因是本期待抵
扣的增值税进项税额增加所致。
二○○九年年度报告正文
22、其他应付款
（1）其他应付款按账龄披露：
种 类 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
1年以内 14,081,263.04 10,165,856.34
1-2年 10,434,500.40 2,857,244.46
2-3年 2,075,846.23 2,757,841.60
3年以上 1,344,292.15 1,723,918.83
合 计 27,935,901.82 17,504,861.23
（2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位名称 期末数 期初数
韶关众益福酒店管理有限公司 7,644.10 -
合 计 7,644.10 -
（3）截至2009 年 12 月31 日，账龄超过1 年的大额其他应付款项情况如下：
单 位 名 称 与本公司关系 金 额
应收财政局国企职工解除劳动关系经济补偿款 非关联方 9,748,860.61
广东康博通药业实业有限公司 非关联方 1,505,812.68
合 计 11,254,673.29
（4 ）其他应付款2009 年 12 月31 日余额较上年年末余额增加59.59%，主要新增收到广东省河源市大地集团公司往来款 10,000,000.00 元。
23、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债分项列示如下：
借 款 种 类 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
一年内到期的长期借款 16,000,000.00 40,600,000.00
一年内到期的长期应付款 13,796,674.62 -
合 计 29,796,674.62 40,600,000.00
（2 ）一年内到期的长期借款分项列示如下：
借 款 种 类 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
保证借款 16,000,000.00 16,000,000.00
保证、质押借款 - 24,600,000.00
合 计 16,000,000.00 40,600,000.00
二○○九年年度报告正文
（3）金额前五名的一年内到期的长期借款：
2009 年 12 月31 日
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额
广东发展银行股份有限公司梅
2006-9-21 2010-3-31 人民币 6.48% 4,000,000.00
州分行
广东发展银行股份有限公司梅
2006-9-21 2010-6-30 人民币 6.48% 4,000,000.00
州分行
广东发展银行股份有限公司梅
2006-9-21 2010-9-30 人民币 6.48% 4,000,000.00
州分行
广东发展银行股份有限公司梅
2006-9-21 2010-12-31 人民币 6.48% 4,000,000.00
州分行
合 计 16,000,000.00
（4 ）金额前五名的一年内到期的长期应付款：
☆ 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
韶关市工业资产经 1 年内到期 - -
13,796,674.62 13,796,674.62
营有限公司
合 计 13,796,674.62 13,796,674.62
（5）借款担保情况参见本附注五-15。
（6）关联方对公司借款提供担保情况参见本附注六-5- （2 ）。
24、长期借款
（1）长期借款分项列示如下：
借 款 种 类 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
保证借款 12,000,000.00 28,000,000.00
合 计 12,000,000.00 28,000,000.00
（2 ）金额前五名的长期借款：
2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额广东发展银行股份有限公
2006-9-21 2011-9-20 人民币 6.48% 12,000,000.00 28,000,000.00
司梅州分行
合 计 12,000,000.00 28,000,000.00
（3）借款担保情况参见本附注五-15。
（4 ）关联方对公司借款提供担保情况参见本附注六-5- （2 ）。
二○○九年年度报告正文
25、长期应付款
（1）长期应付款分项列示如下：
项 目 2009年12月31 日 2008年12月31 日
韶关市工业资产经营有限公司 - 23,896,674.62
合 计 - 23,896,674.62
（2 ）长期应付款年初数为韶关众力发电设备有限公司承担其前身广东省康立电气集团公司
应付韶关市工业资产经营有限公司款项，本期已支付韶关市工业资产经营有限公司部分款项，剩
余 13,796,674.62 元将于2010 年支付，相应转为一年内到期的长期应付款。
26、专项应付款
（1）专项应付款明细列示：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 拨款单位
科技三项经费 200,000.00 - 200,000.00 - 兴宁市财政局
科技三项经费 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 兴宁市财政局
科技三项经费 650,000.00 - 650,000.00 - 兴宁市财政局
科技三项经费 100,000.00 - 100,000.00 - 兴宁市财政局中小企业发展专
400,000.00 - - 400,000.00 广东省财政厅项资金
合 计 2,350,000.00 - 1,950,000.00 400,000.00
（2 ）专项应付款期末余额为2007 年度以前收到的财政项目拨款，本期减少数系经本年度相
关部门验收后结转到资本公积。
27、股本
股本明细项目和增减变动列示如下：
本期增减(+.-)
项 目 2008年12月31 日 2009年12月31 日
发行新股 公积金转股 其它
一、有限售条件股份
1、国家持股 5,340,628.00 - - -5,340,628.00 -
2、国有法人持股股份 - - - - -
3、其他内资持股 88,497,756.00 - - -25,303,070.00 63,194,686.00
其中：境内法人持有股份 88,497,756.00 - -25,303,070.00 63,194,686.00
境内自然人持有股份 - - - - -
4、外资持股 - - - - -
其中：境外法人持有股份 - - - - -
二○○九年年度报告正文
本期增减(+.-)
项 目 2008年12月31 日 2009年12月31 日
发行新股 公积金转股 其它
境外自然人持有股份 - - - - -
5、高管股份 - - - - -
6、定向、询价发行股票 - - - - -
其中：境内自然人持股 - - - - -
有限售条件股份合计 93,838,384.00 - - -30,643,698.00 63,194,686.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 247,908,216.00 - - 30,643,698.00 278,551,914.00
2、境内上市的外资股 - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - -
4、其他 - - - - -
无限售条件股份合计 247,908,216.00 - - - 278,551,914.00
三、股份总数 341,746,600.00 - - - 341,746,600.00
28、资本公积
项 目 2008 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年 12 月31 日
2008 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年 12 月31 日
股本溢价 87,065,122.14 - - 87,065,122.14
87,065,122.14 - - 87,065,122.14
其他资本公积 4,957,455.85 1,820,000.00 1,546,459.39 5,230,996.46
4,957,455.85 1,820,000.00 1,546,459.39 5,230,996.46
合 计 92,022,577.99 1,820,000.00 1,546,459.39 92,296,118.60
92,022,577.99 1,820,000.00 1,546,459.39 92,296,118.60
29、盈余公积
项 目 2008年12月31 日 本期增加 本期减少 2009年12月31 日
本期增加 本期减少
法定盈余公积 74,561,906.78 11,748,467.53 - 86,310,374.31
法定盈余公积 74,561,906.78 11,748,467.53 - 86,310,374.31
合 计 74,561,906.78 11,748,467.53 - 86,310,374.31
合 计 74,561,906.78 11,748,467.53 - 86,310,374.31
30、未分配利润
（1）未分配利润明细项目和增减变动情况列示如下：
项 目 金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 308,504,138.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 91,632,858.42
减：提取法定盈余公积 11,748,467.53 母公司净利润的 10%
提取任意盈余公积 -
提取一般风险准备 -
应付普通股股利 10,252,398.00 每 10 股派0.30 元现金红利（含税）
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 378,136,131.07
二○○九年年度报告正文
（2 ）2009 年4 月9 日，公司股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案：公司2008 年度实现的税后利润按 10%计提法定盈余公积金后，按 2008 年末股本 34,174.66 万股为基数，向全体股东每 10 股派0.30 元现金红利（含税）。
31、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本分项列示如下：
2009 年度 2008 年度
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务 684,502,942.60 594,094,936.11 795,074,091.58 562,449,491.70
其他业务 9,870,787.18 6,581,496.44 9,614,037.81 6,825,641.29
合 计 694,373,729.78 600,676,432.55 804,688,129.39 569,275,132.99
（2 ）主营业务收入及主营业务成本分产品列示如下：
2009 年度 2008 年度
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
贸易类 363,715,738.83 320,189,989.20 481,327,956.78 312,877,635.59
发电设备类 179,108,510.75 147,085,486.59 177,429,891.58 145,322,111.77
建筑安装类 128,355,387.73 117,506,151.99 100,748,426.09 78,038,349.42
阀门类 762,233.96 694,461.54 2,375,289.20 2,129,301.35
药业类 9,892,893.36 6,707,592.63 29,911,955.17 21,317,441.22
酒业类 2,668,177.97 1,911,254.16 3,280,572.76 2,764,652.35
合 计 684,502,942.60 594,094,936.11 795,074,091.58 562,449,491.70
（3）主营业务收入和主营业务成本分地区列示如下：
2009 年度 2008 年度
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
华南 420,754,500.91 372,414,557.00 641,597,409.76 434,541,283.89
西北 24,226,449.97 23,378,861.73 80,185,054.29 63,734,547.44
华中 126,951,597.69 104,958,360.08 15,620,842.38 15,060,138.17
华东 48,238,038.24 39,278,358.32 6,516,360.63 6,200,371.69
东北 26,844,061.81 25,425,680.12 31,529,403.14 26,262,820.06
华北 772,561.75 659,989.71 - -
西南 36,715,732.23 27,979,129.15 19,625,021.38 16,650,330.45
合 计 684,502,942.60 594,094,936.11 795,074,091.58 562,449,491.70
二○○九年年度报告正文
（4 ）公司前五名客户的营业收入情况：
排 名 营 业 收 入 占公司全部营业收入的比例
一名 146,607,654.62 21.11%
第二名 179,600,567.46 25.87%
第三名 48,238,038.24 6.95%
第四名 44,795,658.03 6.45%
第五名 41,240,807.13 5.94%
合 计 460,482,725.48 66.32%
（5）其他业务收入及其他业务成本分类列示如下：
2009 年度 2008 年度
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
出租物业 9,806,092.47 6,560,685.96 9,388,036.28 6,820,360.15
销售材料 64,694.71 20,810.48 226,001.53 5,281.14
合 计 9,870,787.18 6,581,496.44 9,614,037.81 6,825,641.29
32、营业税金及附加
税 项 2009 年度 2008 年度 计 缴 标 准
营业税 4,843,227.34 3,552,799.98 应税收入的3%、5%
城建税 1,709,411.42 3,048,550.72 流转税的5%、7%
教育费附加 768,264.97 1,684,568.63 流转税的3%
租金收入的 12%、自用房产应税
房产税 561,048.12 547,053.88
金额的 1.2%
堤围防护费 376,057.07 494,852.40 营业收入0.13%、0.1%、0.05%
白酒20%，1元/公斤；改制酒10%；
消费税 104,113.32 112,689.51
黄酒240 元/吨
资源补偿费用 131,758.57 77,913.70 土建收入 1‰
个人建安所得税 32,066.22 54,059.38 建安营业收入总额0.4％
土地使用税 115,992.00 -
合 计 8,641,939.03 9,572,488.20
33、销售费用
销售费用 2009 年度发生数为 14,034,698.63 元，比 2008 年度发生数 10,074,318.48 元增加
3,960,380.15 元，增幅为39.31%，主要是销售三包费用增多所致。
二○○九年年度报告正文
34、财务费用
项 目 2009 年度 2008 年度
利息支出 34,422,712.80 34,063,532.94
减：利息收入 1,296,551.64 1,032,889.75
手续费 170,518.97 741,632.10
合 计 33,296,680.13 33,772,275.29
35、资产减值损失
项 目 2009 年度 2008 年度
一、坏账损失 4,028,297.07 14,206,303.78
二、存货跌价损失 211,636.09 983,132.29
三、可供出售金融资产减值损失 - -
四、持有至到期投资减值损失 - -
五、长期股权投资减值损失 1,284,940.94 -
六、投资性房地产减值损失 - 1,309,777.68
七、固定资产减值损失 16,070.53 2,442,128.48
八、工程物资减值损失 - -
九、在建工程减值损失 - -
十、生产性生物资产减值损失 - -
十一、油气资产减值损失 - -
十二、无形资产减值损失 - -
十三、商誉减值损失 - -
十四、其他 - -
合 计 5,540,944.63 18,941,342.23
36、投资收益
（1）投资收益明细：
项 目 2009年度 2008年度
成本法核算的长期股权投资收益 79,074,491.80 -
权益法核算的长期股权投资收益 - -115,187.08
处置长期股权投资产生的投资收益 22,085,919.68 -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 - -
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
持有至到期投资取得的投资收益 - -
合 计 101,160,411.48 -115,187.08
二○○九年年度报告正文
（2 ）按成本法核算的长期股权投资收益：
被投资单位名称 2009年度 2008年度
广东大顶矿业股份有限公司 78,804,000.00 -
大庆市商业银行股份有限公司 270,491.80 -
合 计 79,074,491.80 -
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位名称 2009年度 2008年度
兴宁市明珠医药有限公司 - -115,187.08
合 计 - -115,187.08
（4 ）报告期投资收益汇回不存在重大限制。
37、营业外收入
（1）营业外收入情况如下：
项 目 2009年度 2008年度
政府补助 15,420,000.00 1,000,000.00
财政奖励 980,347.00 618,000.00
固定资产清理收益 2,146,545.33 416,192.43
其他 2,858,541.53 1,500.00
合 计 21,405,433.86 2,035,692.43
（2 ）政府补助明细列示：
项 目 2009 年度 2008 年度
2007 年省部产学研合作专项资金 - 500,000.00
2007 年省级财政技术研究与开发资金 - 500,000.00
2009 年兴宁市财政挖潜扶持资金 5,000,000.00 -
2008 年兴宁市财政发展再生产资金 4,790,000.00 -
2009 年兴宁市财政挖潜扶持资金 5,000,000.00 -
2009 年省中小企业专项贷款补贴资金 630,000.00 -
合 计 15,420,000.00 1,000,000.00
二○○九年年度报告正文
（3）财政奖励款明细列示：
项 目 2009 年度 2008 年度
兴宁市2007 年度纳税大户奖励款 - 618,000.00
兴宁市2008 年度纳税大户奖励款 710,347.00 -
韶关市2008 年度广东省名牌商标奖励款 200,000.00 -
韶关市浈江区2008 年度发展经济优秀奖励金 20,000.00
梅州市2008 年度广东省著名商标奖励款 50,000.00 -
合 计 980,347.00 618,000.00
38、营业外支出
项 目 2009 年度 2008 年度
捐赠支出 1,700,000.00 932,375.00
滞纳金 1,270,301.19 255,972.88
处理固定资产损失 77,970.82 128,331.51
其他 434,691.77 1,859.13
合 计 3,482,963.78 1,318,538.52
39、所得税费用
项 目 2009 年度 2008 年度
☆ 按税法及相关规定计算的当期所得税 12,889,540.92 35,171,998.89
递延所得税调整 -774,933.95 -10,459,621.04
合 计 12,114,606.97 24,712,377.85
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 2009 年度 2008 年度
归属于公司普通股股东的净利润 1 91,632,858.42 90,528,040.32
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股
2 29,878,584.47 253,037.47
东净利润的非经常性损益归属于本公司普通股股东、扣除非经常性
3=1-2 61,754,273.95 90,275,002.85
损益后的净利润
年初股份总数 4 341,746,600.00 341,746,600.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股
5 - -份数
发行新股或债转股等增加股份数 6 - -发行新股或债转股等增加股份下一月份起
7 - -至报告期年末的月份数
报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - -
二○○九年年度报告正文
项 目 序号 2009 年度 2008 年度减少股份下一月份起至报告期年末的
9 - -月份数
报告期月份数 10 12 12
发行在外的普通股加权平均数 11=(4+6×7÷10-8×9÷10)×(4+5+6)÷(4+6) 341,746,600.00 341,746,600.00
基本每股收益（归属于公司普通股股东的
12=1÷11 0.27 0.26
净利润）基本每股收益（扣除非经常性损益后归属
13=3÷11 0.18 0.26
于公司普通股股东的净利润）
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 - -
所得税率 15 25% 25%
转换费用 16 - -
认股权证、期权行权增加股份数 17 - -稀释每股收益（归属于公司普通股股东的
18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.27 0.26
净利润）稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属
19=[3+(14－16)×(1-15)]÷(11+17) 0.18 0.26
于公司普通股股东的净利润）
41、其他综合收益
项 目 2009 年度 2008 年度
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - -
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小 计 - -
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所
- -
得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小 计 - -
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
转为被套期项目初始确认金额的调整 - -
小 计 - -
4.外币财务报表折算差额 - -
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小 计 - -
二○○九年年度报告正文
项 目 2009 年度 2008 年度
5.其他 1,820,000.00 -
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小 计 1,820,000.00 -
合 计 1,820,000.00 -
42、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2009年度 2008年度
收到的政府补助 15,420,000.00 500,000.00
收到的财政奖励款 980,347.00 618,000.00
收到的银行存款利息 1,296,551.64 1,032,674.75
收到解压的存款保证金 1,650,000.00 17,700,836.85
其他 538,853.54 89,728.52
合 计 19,885,752.18 19,941,240.12
（2 ）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2009年度 2008年度
支付营业费用和管理费用等 28,002,325.24 22,136,876.61
支付的往来款 28,021,065.34 57,482,060.20
滞纳金 1,270,301.19 255,972.88
捐赠支出 1,700,000.00 932,375.00
受压的存款保证金 2,286,862.18 -
合 计 61,280,553.95 80,807,284.69
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项 目 2009 年度 2008 年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 91,252,304.76 91,141,811.17
加：资产减值准备 5,540,944.63 18,941,342.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,525,714.18 19,173,858.13
无形资产摊销 1,733,917.61 1,786,671.01
长期待摊费用摊销 14,948.52 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-2,067,137.97 -号填列）
二○○九年年度报告正文
项 目 2009 年度 2008 年度
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -259,454.39
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 34,422,712.80 34,063,532.94
投资损失（收益以“－”号填列） -101,160,411.48 115,187.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -774,933.95 -10,459,621.04
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -425,366,964.00 61,499,410.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -101,854,362.72 -80,748,426.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 225,113,027.53 189,832,746.09
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -255,620,240.09 325,087,058.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 50,280,066.63 123,707,118.47
减：现金的期初余额 123,707,118.47 56,062,619.70
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -73,427,051.84 67,644,498.77
（2 ）现金和现金等价物的构成
项 目 2009年度 2008年度
一、现金 50,280,066.63 123,707,118.47
其中：库存现金 59,395.27 40,088.11
可随时用于支付的银行存款 50,220,671.36 121,667,030.36
可随时用于支付的其他货币资金 - 2,000,000.00
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 50,280,066.63 123,707,118.47
注：不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
2008 年度现金流量表中现金期末数为 123,707,118.47 元，2008 年 12 月31 日资产负债表中货币资金期末数为 137,210,359.42 元，差额 13,503,240.95 元系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的的履约保证金（三个月以上到期）11,853,240.95 元和银行承兑汇票
二○○九年年度报告正文
保证金 1,650,000.00 元。
现金流量表中2009 年 12 月31 日的现金余额为50,280,066.63 元，资产负债表中2009 年 12
月31 日货币资金余额为64,420,169.76 元，差额 14,140,103.13 元系前者扣除了不符合现金及现金
等价物标准的的合同履约保证金 13,139,873.13 元和投标保证金 1,000,230.000 元所致。
（六）关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
企业 法人 注册资本 本企业最 组织机
母公司名称 关联关系 注册地 业务性质 本企业的 本企业的
类型 代表 （万元） 终控制方 构代码
持股比例 表决权比例
深圳 各种经
深圳市金信安 张卫 23111
控股股东 投资 市宝 济实体 7298 20.67% 20.67% 张伟标
投资有限公司 勇 046-9
安区 的投资
控股股东 兴宁 旅游、餐
兴宁市明珠酒 服务 张伟 61793
的实质控 市兴 饮及娱 6000 9.66% 9.66% 张伟标
店有限公司 业 标 598-1
制人 田路 乐业等
2、本公司之子公司情况
持股比例
子公司 法人 注册资本 表决权 组织机
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 间
类型 代表 （万元） 直接 比例 构代码
接兴宁市明珠
控股子 有限责任 兴宁市 房屋建筑、 728789
建筑工程有 涂传岚 3,000 90.00% - 90.00%
公司 公司 明珠商贸城 工程施工 21-9
限公司广东明珠集
团韶关众力 控股子 有限责任 韶关北江区 生产水轮 708096
黄子丹 11,000 95.33% - 95.33%
发电设备有 公司 公司 十里亭 机、发电机 85-3
限公司广东明珠集
控股子 有限责任 广州黄埔区 阀门系列 617937
团广州阀门 涂传岚 6,000 90.00% - 90.00%
公司 公司 蟹山路 产品 10-0
有限公司
制造、销售广东明珠珍
控股子 有限责任 广东省兴宁市 珍珠红酒 196570
珠红酒业有 谢远君 3,000 97.33% - 97.33%
公司 公司 兴城前街 及各种酒 63-7
限公司
类河源市振邦
全资子 有限责任 河源市源城区 房地产开 682499
房地产有限 涂传岚 15,000 100% - 100%
公司 公司 河源大道13号 发、经营 60-2
公司
3、本公司的合营和联营企业情况
二○○九年年度报告正文
截至2009 年 12 月31 日止，公司无合营企业及联营企业。
4、本公司的其他关联方情况
关 联 方 名 称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
河源市明珠银发酒店有限公司 同一控制人 61800140-0
广东大顶矿业股份有限公司 参股公司 70767437-5
河源市水业集团发展有限公司 参股公司之子公司 19697013-9
韶关市众益福酒店管理有限公司 股东参股 76490426-1
深圳市大工业区水务有限公司 参股公司之子公司 77270973-0
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交易定 2009年度 2008年度
关联交 关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易金 占同类交易金
易类型 内容 金额 金额
策程序 额的比例 额的比例
参照签约时
广东大顶矿业 采购商 矿石（含
市场价格确 342,685,466.65 80.56% 209,839,960.25 89.23%
股份有限公司 品 加工费）
定
广东大顶矿业 销售商 设备及配 参照当期市
69,874,686.93 19.21% 50,607,534.22 10.51%
股份有限公司 品 件 场价格确定深圳市大工业
销售商 设备及配 参照当期市
区水务有限公 202,478.64 0.06% 11,677,506.84 2.43%
品 件 场价格确定司
参照冶金工
业部编制的
《全国统一
广东大顶矿业 提供劳 工程建设预
工程施工 109,834,147.20 85.57% 89,902,113.28 89.23%
股份有限公司 务 算定额》协商
确定
（2 ）关联担保情况：
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
履行完毕
广东大顶矿业股份有 公司及
49,714,519.03 2009/3/12 2009/12/31 是
限公司 控股子公司
本公司 广东大顶矿业股份有 135,000,000.00 2008/12/19 2009/6/19 是
二○○九年年度报告正文
限公司
深圳市金信安投资有 本公司
28,000,000.00 2006/9/21 2011/9/20 否限公司
深圳市金信安投资有 本公司
24,600,000.00 2006/6/30 2009/6/30 是限公司
深圳市金信安投资有 本公司
30,000,000.00 2008/12/17 2009/6/17 是限公司
广东大顶矿业股份有 本公司
28,000,000.00 2006/9/21 2011/9/20 否限公司
广东大顶矿业股份有 本公司
24,600,000.00 2006/6/30 2009/6/30 是限公司
广东大顶矿业股份有 本公司
100,000,000.00 2008/12/19 2009/12/9 是限公司
广东大顶矿业股份有 本公司
42,000,000.00 2008/11/28 2009/11/28 是限公司
广东大顶矿业股份有 本公司
42,000,000.00 2009/11/23 2010/11/23 否限公司
广东大顶矿业股份有 本公司
98,000,000.00 2009/6/15 2010/6/14 否限公司
广东大顶矿业股份有 本公司
100,000,000.00 2009/1/24 2010/1/24 否限公司
广东大顶矿业股份有 本公司之
60,000,000.00 2008/12/22 2009/11/25 是
限公司 控股子公司
广东大顶矿业股份有 本公司之
70,000,000.00 2009/11/23 2010/11/22 否
限公司 控股子公司
6、关联方应收应付款项
☆ 关 联 方 名 称 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日应收票据
广东大顶矿业股份有限公司 55,000.00 48,120,175.64
合 计 55,000.00 48,120,175.64
应收账款
广东大顶矿业股份有限公司 13,103,699.51 324,873.27
兴宁明珠酒店有限公司 332,167.20 -
河源市明珠银发酒店有限公司 2,277,813.68 1,885,373.68
韶关市众益福酒店管理有限公司 32,620.00 41,172.00
深圳市大工业区水务有限公司 761,931.50 897,400.70
二○○九年年度报告正文
合 计 16,508,231.89 3,148,819.65
预付款项
广东大顶矿业股份有限公司 30,702,247.10 90,223,895.02
合 计 30,702,247.10 90,223,895.02
预收款项
河源市水业集团发展有限公司 1,350,000.00 1,100,000.00
广东大顶矿业股份有限公司 14,419,653.34 -
合 计 15,769,653.34 1,100,000.00
其他应付款
韶关众益福酒店管理有限公司 7,644.10 -
合 计 7,644,10 -
（七）或有事项
截至2009 年 12 月31 日，公司无应披露未披露的重大或有事项。
（八）承诺事项
截至2009 年 12 月31 日，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大承诺事项。
（九）资产负债表日后事项中的非调整事项
1、根据董事会2010 年 3 月24 日通过的2009 年度利润分配预案，公司2009 年度实现的税后利润按 10%计提法定盈余公积金后，按 2009 年末股本 34,174.66 万股为基数，向全体股东每
10 股派0.30 元现金红利（含税），派送现金红利后剩余未分配利润结转下年度。分配预案待年度股东大会通过后实施。
2、公司之全资子公司河源市振邦房地产有限公司从事的房地产开发经营业务，预计所需投资总额超过人民币 10 亿元，将对公司的资金需求增加较大压力。且受国际金融危机影响，公司
未能确保房价销售的盈利性，在经营中存在较大风险。2009 年 10 月26 日，公司与广东省河源市大地集团公司签订股权转让意向书。广东省河源市大地集团公司意欲购买公司所持河源市振邦房地产有限公司 100%股权，购买价格预计超过人民币2 亿元，并对河源市振邦房地产有限公司所欠公司往来债务人民币 1.276 亿元的偿还提供保证担保。
3、受国内建筑安装行业市场竞争激烈的影响，特别是国际金融危机以来，公司之控股子公司兴宁市明珠建筑工程有限公司承揽建筑安装业务受到极大限制，盈利能力出现大幅下滑之势，未能实现公司预期目标，不再适应公司未来的行业发展需求。
2010 年 3 月 1 日，公司与兴宁市新和金钢铁材料有限公司签订的股权转让合同。公司将持有的兴宁市明珠建筑工程有限公司90%股权（2700 万股）以3680 万元转让给兴宁市新和金钢铁材料有限公司。截止2010 年3 月24 日，公司已收到兴宁市新和金钢铁材料有限公司首期股权转让款 1900 万元。
（十）其他重大事项
二○○九年年度报告正文
截至2009 年 12 月31 日，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的其他重大事项。
（十一）母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
2009 年 12 月31 日
类 别
金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大的应收账款 51,433,209.50 70.53% 1,028,664.19 14.36%
单项金额不重大但按信用风险特征组合
- - - -
后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 21,491,590.79 29.47% 6,136,003.71 85.64%
合 计 72,924,800.29 100.00% 7,164,667.90 100.00%
2008 年 12 月31 日
类 别
金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大的应收账款 51,656,372.36 79.91% 2,422,837.04 28.08%
单项金额不重大但按信用风险特征组合
- - - -
后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 12,986,925.2 20.09% 6,206,886.57 71.92%
合 计 64,643,297.56 100.00% 8,629,723.61 100.00%
（2 ）公司期末对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇同
单项金额非重大的应收账款，按账龄计提坏账准备。应收账款按账龄披露如下：
2009年12月31 日 2008年12月31 日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1 年以内 63,812,124.88 87.50% 1,276,242.50 6,471,576.62 10.01% 129,431.54
1-2 年 669,739.27 0.92% 33,486.96 50,328,272.14 77.86% 2,516,413.61
2-3 年 2,176,865.60 2.99% 217,686.56 898,446.64 1.39% 89,844.66
3-4 年 864,245.64 1.18% 432,122.82 1,610,265.18 2.49% 805,132.59
4-5 年 983,479.18 1.35% 786,783.34 1,229,178.85 1.90% 983,343.08
5 年以上 4,418,345.72 6.06% 4,418,345.72 4,105,558.13 6.35% 4,105,558.13
合 计 72,924,800.29 100.00% 7,164,667.90 64,643,297.56 100.00% 8,629,723.61
（3）截至2009 年 12 月31 日，应收账款期末余额中不存在应收持有本公司5%(含 5%)以上
表决权的股东欠款。
（4 ）应收账款金额前五名单位情况：
二○○九年年度报告正文
排 名 与本公司关系 金 额 年 限 占总额比例
第一名 非关联方 19,692,633.60 1 年以内 27.00%
第二名 非关联方 18,636,876.40 1 年以内 25.56%
第三名 关联方 13,103,699.51 1 年以内 17.97%
第四名 非关联方 10,898,468.36 1 年以内 14.94%
第五名 非关联方 776,427.92 1 年以内 1.07%
合 计 63,108,105.79 86.54%
（5）应收关联方账款情况：
单 位 名 称 与本公司关系 金 额 占总额比例
广东大顶矿业股份有限公司 参股公司 13,103,699.51 17.97%
深圳市大工业区水务有限公司 参股公司之子公司 761,931.50 1.04%
合 计 13,865,631.01 19.01%
（6 ）截至 2009 年 12 月 31 日，为本公司借款设置抵押担保的应收账款账面价值为
13,103,699.51 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
2009 年 12 月31 日
类 别
金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大的其他应收款 152,387,132.13 93.50% 3,231,022.64 36.89%单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的其 - - - -他应收款
其他不重大其他应收款 10,598,119.20 6.50% 5,527,494.39 63.11%
合 计 162,985,251.33 100.00% 8,758,517.03 100.00%
2008 年 12 月31 日
类 别
金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大的其他应收款 33,962,547.14 79.88% 747,980.94 15.99%单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的其 - - - -他应收款
其他不重大其他应收款 8,558,947.32 20.12% 3,931,132.96 84.01%
合 计 42,521,494.46 100% 4,679,113.90 100.00%
（2 ）其他应收款2009 年 12 月31 日余额较上年年末增长283.30%，主要是应收子公司往来
二○○九年年度报告正文
款增加所致。
（3）公司期末对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇
同单项金额非重大的其他应收款项，按账龄计提坏账准备。其他应收款分种类按账龄披露如下：
2009年12月31 日 2008年12月31 日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1 年以内 151,842,110.53 93.15% 3,036,842.21 31,800,644.04 74.78% 636,012.87
1-2 年 1,199,456.02 0.74% 59,972.80 2,924,541.21 6.88% 146,227.06
2-3 年 2,505,373.20 1.54% 250,537.32 4,296,098.76 10.10% 429,609.88
3-4 年 4,053,062.66 2.49% 2,026,531.33 3,077.75 0.01% 1,538.88
4-5 年 3,077.75 0.00% 2,462.20 157,037.45 0.37% 125,629.96
5 年以上 3,382,171.17 2.08% 3,382,171.17 3,340,095.25 7.86% 3,340,095.25
合计 162,985,251.33 100.00% 8,758,517.03 42,521,494.46 100.00% 4,679,113.90
（4 ）其他应收款欠款前五名列示如下：
排 名 与本公司关系 账面余额 年 限 占总额比例
第一名 子公司 131,606,200.00 1年以内 80.75%
第二名 非关联方 18,489,932.13 1年以内 11.34%
第三名 非关联方 2,291,000.00 2-3年 1.41%
第四名 非关联方 1,719,194.21 1年以内、1-2年 1.05%
第五名 非关联方 813,172.34 3-4年 0.50%
合 计 154,919,498.68 95.05%
（5）截至2009 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额中不存在应收持有本公司5%(含 5%)
以上表决权的股东欠款。
（6）截至2009 年 12 月31 日，其他应收款期末余额中无应收关联方款项。
3、长期股权投资
（1）对各公司投资列示如下：
被 投 资 单 位 核算方法 初始投资成本 2008 年 12 月31 日 增减变动 2009 年 12 月31 日
广东大顶矿业股份有限公司 成本法 286,770,366.27 286,770,366.27 - 286,770,366.27
大庆市商业银行股份有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00
广东明珠药业有限公司 成本法 22,019,024.04 25,784,800.00 -25,784,800.00 -
广东明珠集团广州阀门有限公司 成本法 53,275,143.56 54,000,000.00 - 54,000,000.00
兴宁市明珠建筑工程有限公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 - 27,000,000.00
广东明珠集团韶关众力发电设备 成本法 203,838,491.76 144,460,658.57 22,703,792.80 167,164,451.37
二○○九年年度报告正文
被 投 资 单 位 核算方法 初始投资成本 2008 年 12 月31 日 增减变动 2009 年 12 月31 日有限公司
广东明珠珍珠红酒业有限公司 成本法 29,200,000.00 27,653,540.61 - 27,653,540.61
河源市振邦房地产有限公司 成本法 150,000,000.00 - 150,000,000.00 150,000,000.00
合 计 817,103,025.63 610,669,365.45 146,918,992.8 757,588,358.25
在被投资单 在被投资单位 减值 本期计提
被投资单位 本期现金红利
位持股比例 表决权比例 准备 减值准备
广东大顶矿业股份有限公司 19.90% 19.90% － － 78,804,000.00
大庆市商业银行股份有限公司 4.51% 4.51% － － 270,491.80
广东明珠药业有限公司 88.30% 88.30% － － －
广东明珠集团广州阀门有限公司 90.00% 90.00% － － －
兴宁市明珠建筑工程有限公司 90.00% 90.00% － － 13,500,000.00
广东明珠集团韶关众力发电设备
95.33% 95.33% 36,674,040.39 － -
有限公司
广东明珠珍珠红酒业有限公司 97.33% 97.33% － － －
河源市振邦房地产有限公司 100% 100% - - -
合 计 36,674,040.39 - 92,574,491.80
（2 ）2009 年 5 月，公司将持有的广东明珠药业有限公司88.30%股权（2578.48 万股）以5100
万元转让给兴宁市中联佳投资有限公司
（3）公司之控股子公司广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司于2009 年 5 月 13 日通过
股东会决议，将注册资本由原 3078 万元增加到 8618.4 万元，以资本公积 5540.40 万元向全体股
东同比例转增。增资后，公司出资82,158,632.00 元，占总出资额的95.33%；兴宁市明珠投资集
团有限公司出资4,025,368.00 元，占总出资额的4.67%。
广东明珠集团韶关众力发电设备有限公司于2009 年7 月20 日通过股东会决议，将注册资本
由原 8618.40 万元增加到 11000 万元，由公司和兴宁市明珠投资集团有限公司分别以货币增资
22,703,792.80 元和 1,112,207.20 元。增资后，股份公司出资 104,862,424.80 元，占总出资额的
95.33%；兴宁市明珠投资集团有限公司出资5,137,575.20 元，占总出资额的4.67%。
（4 ）2009 年 1 月，公司出资3000 万元成立全资子公司河源市振邦房地产有限公司。
河源市振邦房地产有限公司于2009 年4 月 16 日通过股东会决议，将注册资本由原3000 万
元增加到 15000 万元，由公司以货币增资。
（5）公司将持有的广东大顶矿业股份有限公司股权中6000 万股份（账面价值
131,005,192.45
元）为公司银行借款设置质押担保。
（6）公司不存在投资变现及投资收益汇回重大限制的情况。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本分项列示如下：
二○○九年年度报告正文
2009 年度 2008 年度
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务 378,637,107.13 335,111,357.50 481,327,956.78 312,877,635.59
其他业务 6,457,217.40 4,159,364.56 5,079,751.00 4,040,421.08
合 计 385,094,324.53 339,270,722.06 486,407,707.78 316,918,056.67
（2 ）主营业务收入及主营业务成本分产品列示如下：
2009 年度 2008 年度
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
贸易类 378,637,107.13 335,111,357.50 481,327,956.78 312,877,635.59
合 计 378,637,107.13 335,111,357.50 481,327,956.78 312,877,635.59
（3）主营业务收入和主营业务成本分地区列示如下：
2009 年度 2008 年度
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
华南 250,882,107.69 228,769,406.56 476,582,548.65 308,811,615.18
华北 772,561.75 659,989.71 - -
华东 48,238,038.24 39,031,253.87 - -
华中 78,744,399.45 66,650,707.36 - -
东北 - - 4,745,408.13 4,066,020.41
合 计 378,637,107.13 335,111,357.50 481,327,956.78 312,877,635.59
（4 ）公司前五名客户的营业收入情况：
排 名 营 业 收 入 占公司全部营业收入的比例
第一名 146,607,654.62 38.07%
第二名 69,766,420.26 18.12%
第三名 48,238,038.24 12.53%
第四名 44,795,658.03 11.63%
第五名 33,948,741.42 8.82%
合 计 343,356,512.57 89.16%
（5）其他业务收入及其他业务成本分类列示如下：
2009 年度 2008 年度
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
出租物业 6,457,217.40 4,159,364.56 5,079,751.00 4,040,421.08
合 计 6,457,217.40 4,159,364.56 5,079,751.00 4,040,421.08
二○○九年年度报告正文
5、投资收益
（1）投资收益明细：
项 目 2009年度 2008年度
成本法核算的长期股权投资收益 92,574,491.80 -
权益法核算的长期股权投资收益 - -
处置长期股权投资产生的投资收益 25,215,200.00 -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 - -
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
持有至到期投资取得的投资收益 - -
合 计 117,789,691.80 -
（2 ）按成本法核算的长期股权投资收益：
被投资单位名称 2009年度 2008年度
广东大顶矿业股份有限公司 78,804,000.00 -
大庆市商业银行股份有限公司 270,491.80 -
兴宁市明珠建筑工程有限公司 13,500,000.00
合 计 92,574,491.80 -
（4 ）报告期投资收益汇回的不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
项 目 2009 年度 2008 年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 117,484,675.32 87,758,892.67
加：资产减值准备 2,630,417.96 5,593,745.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,948,440.15 8,915,395.41
无形资产摊销 587,545.36 586,818.40
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-205,351.72 -号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -51,883.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 28,009,309.56 31,302,694.40
投资损失（收益以“－”号填列） -117,789,691.80 -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -657,604.49 -6,467,953.52
二○○九年年度报告正文
项 目 2009 年度 2008 年度
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -97,940,845.65 31,914,383.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,817,113.49 99,306,076.64
☆ 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,040,401.56 137,017,113.28
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -54,709,817.24 395,875,283.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况： -
现金的期末余额 32,543,074.85 69,572,376.73
减：现金的期初余额 69,572,376.73 50,790,630.34
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -37,029,301.88 18,781,746.39
（十二）补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
其中：本期转让广东明
珠药业有限公司股权
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 24,154,494.19 收益22,085,919.68 元，
处理固定资产净收益
2,068,574.51 元。
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策规 发生额明细参见本附
15,420,000.00
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 注五-37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
-
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
二○○九年年度报告正文
项 目 金额 说明
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
-
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
-
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
发生额明细参见本附
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 433,895.57
注五-37、38
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
小计 40,008,389.76
减：所得税影响额 10,002,097.44
减：少数股东权益影响额（税后） 127,707.85
合 计 29,878,584.47
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每 股 收 益
报 告 期 利 润
益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
10.71% 0.27 0.27
润
2009 年度
扣除非经常性损益后归属于公司
7.22% 0.18 0.18
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利
11.68% 0.26 0.26
润
2008 年度
扣除非经常性损益后归属于公司
11.65% 0.26 0.26
普通股股东的净利润
净资产收益率计算过程如下：
项 目 序号 2009 年度 2008 年度
归属于公司普通股股东的净利润 1 91,632,858.42 90,528,040.32
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净
2 29,878,584.47 253,037.47
利润的非经常性损益归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后
3=1-2 61,754,273.95 90,275,002.85
的净利润
二○○九年年度报告正文
项 目 序号 2009 年度 2008 年度
报告期月份数 4 12 12
归属于公司普通股股东的期初净资产 5 816,835,222.95 736,559,580.63
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司
6 - -普通股股东的净资产报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普
7 10,252,398.00 10,252,398.00
通股股东的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 8 - -
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 9 8 8
归属于公司普通股股东的期末净资产 10 898,489,223.98 816,835,222.95
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 11=5+1÷2+6×8÷4-7×9÷4 855,816,720.16 774,988,668.79
加权平均资产收益率（归属于公司普通股股东的
12=1÷11 10.71% 11.68%净利润）加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后归
13=3÷11 7.22% 11.65%属于公司普通股股东的净利润）
（十三）财务报表的批准
本财务报表业经公司董事会于2010 年3 月24 日决议批准，根据公司章程，本财务报表将提
交股东大会审议。
二○○九年年度报告正文
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有广东正中珠江会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
公司在董事会办公室备置有上述文件的原件供查阅。
董事长签名：涂传岚 广东明珠集团股份有限公司
二○一○年三月二十四日
二○○九年年度报告正文
广东明珠集团股份有限公司
董事、监事及高级管理人员
关于2009 年年度报告的书面确认函
作为广东明珠集团股份有限公司董事、高级管理人员，我们认为公司2009 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
签字：
涂传岚 李新梓
欧阳璟 范秋栢
周小华 钟健如
萧 端 叶伯健
陈 凌 周来发
李 健 陈均耀
日期：二○一○年三月二十四日
广东明珠(600382) 最新公司公告|查股网
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| 公告日期:2010-03-26 |
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