空港股份(600463) 最新公司公告|查股网

						北京空港科技园区股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
 公司负责人姓名                                    杭金亮 
 主管会计工作负责人姓名                            田建国 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                张广月 
    公司负责人杭金亮、主管会计工作负责人田建国及会计机构负责人（会计主管人员）张广月声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                 北京空港科技园区股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                             空港股份 
 公司法定代表人                                     杭金亮 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书                       证券事务代表 
 姓名                              宣顺华                            杜彦英 
                                   北京市顺义区空港工业区 B 区       北京市顺义区空港工业区 B 区 
 联系地址 
                                   裕民大街甲 6 号五层               裕民大街甲 6 号四层 
 电话                               010-80489305                      010-80489305 
 传真                              010-80491684                      010-80491684 
 电子信箱                           xsh68@126.com                     dudu19697@sina.com 
    (三) 基本情况简介 
 注册地址                                           北京市顺义区空港工业区 A 区 
 注册地址的邮政编码                                 101318 
                                                    北京市顺义区空港工业区 B 区裕民大街甲 6 号五 
 办公地址 
                                                    层 
 办公地址的邮政编码                                 101318 
 公司国际互联网网址                                 www.600463.com.cn 
 电子信箱                                            bjkggf@126.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                         中国证券报、上海证券报和证券时报 
 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn 
 公司半年度报告备置地点                             公司证券部 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码         变更前股票简称 
 A 股                 上海证券交易所      空港股份             600463 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
    本报告期末比上年度 
                                   本报告期末              上年度期末 
                                                                                    期末增减(%) 
 总资产                           1,869,607,277.47        2,125,276,301.35                     -12.03 
 所有者权益（或股东权益）           607,960,213.62          594,265,802.17                       2.30 
    归属于上市公司股东的每 
    2.41                     2.36                     2.30 
    股净资产（元／股） 
    本报告期比上年同期 
                               报告期（1－6 月）             上年同期 
                                                                                      增减(%) 
 营业利润                            50,616,850.56           38,036,766.47                      33.07 
 利润总额                            51,552,657.69           38,135,460.70                      35.18 
 归属于上市公司股东的净 
                                     38,709,380.05           26,946,672.34                      43.65 
 利润 
 归属于上市公司股东的扣 
                                     36,103,486.04           26,887,324.64                      34.28 
 除非经常性损益的净利润 
 基本每股收益(元)                              0.15                    0.11                     43.65 
 扣除非经常性损益后的基 
                                               0.14                     0.11                    34.28 
 本每股收益(元) 
 稀释每股收益(元)                              0.15                    0.11                     43.65 
    加权平均净资产收益率 
    6.39                    4.58       增加 1.81 个百分点 
    (%) 
    经营活动产生的现金流量 
                                     56,441,948.23          -93,528,527.18                    不适用 
 净额 
 每股经营活动产生的现金 
                                               0.22                   -0.37                   不适用 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                          金额 
 非流动资产处置损益                                                                        19,490.12 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                                          910,000.00 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                2,758,945.45 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                       6,317.01 
 所得税影响额                                                                           -233,951.78 
 少数股东权益影响额（税后）                                                              -854,906.79 
                         合计                                                          2,605,894.01 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
 报告期末股东总数                                                                           20,695 户 
                                         前十名股东持股情况 
                                                 持股                    持有有限售 
                                                                                       质押或冻结的 
           股东名称               股东性质       比例      持股总数      条件股份数 
                                                                                          股份数量 
                                                  (%)                        量 
 北京天竺空港工业开发公司   国有法人             58.25   146,781,790               0         无 
 华夏成长证券投资基金           其他              4.36    10,982,166               0       未知 
 深圳市空港油料有限公司         其他              1.10     2,783,853               0       未知 
 周志生                         境内自然人        0.40        998,856              0       未知 
 王秀云                         境内自然人        0.33        825,182              0      未知 
 北京空港广远金属材料有限 
                                其他              0.30        752,393              0       未知 
 公司 
 北京华大基因研究中心           其他              0.30        752,393              0   质押 752,392 
 李华波                         境内自然人        0.28        712,500              0       未知 
 朱薇亚                         境内自然人        0.28        711,831              0       未知 
 吴宝贵                         境内自然人        0.27        688,500              0       未知 
                                   前十名无限售条件股东持股情况 
                                         持有无限售条件股 
               股东名称                                                       股份种类 
                                              份的数量 
 北京天竺空港工业开发公司                      146,781,790                           人民币普通股 
 华夏成长证券投资基金                           10,982,166                           人民币普通股 
 深圳市空港油料有限公司                           2,783,853                          人民币普通股 
 周志生                                             998,856                          人民币普通股 
 王秀云                                             825,182                          人民币普通股 
 北京空港广远金属材料有限公司                       752,393                          人民币普通股 
 北京华大基因研究中心                               752,393                          人民币普通股 
 李华波                                             712,500                          人民币普通股 
 朱薇亚                                             711,831                          人民币普通股 
 吴宝贵                                             688,500                          人民币普通股 
    公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也上述股东关联关系或一致行动的说明  未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    公司董事会于 2010 年6月 13 日收到公司副总经理张兆亮先生的辞职报告，张兆亮先生因个人原因辞去公司副总经理的职务。经公司第四届董事会第九次会议审议通过聘任张广月先生、赵云梅女士、王鹏先生为公司副总经理。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，公司继续优化结构、严格规范内部管理，公司各项工作稳步推进。 
    2010 年上半年，公司实现营业收入 48603.58 万元，同比增长 29.26%，其中土地开发收入 5298万元，同比增长 22.19%；房产销售收入 19840.10 万元，同比增长 222.92%；房产出租收入 1686.14万元，同比下降 9.19%；建筑施工收入 20928.19 万元，同比下降 17.75%；物业管理及其他收入 476.40万元，同比下降 43.45%。实现净利润 3870.94万元，同比增长 43.65%。公司营业收入、利润同比均出现增长，主要是由于子公司天瑞置业企业园项目销售收入增加。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                                营业收入    营业成本 
                                                   营业利润                             营业利润率比 
  分行业或                                                      比上年同    比上年同 
                 营业收入           营业成本           率                               上年同期增减 
   分产品                                                        期增减      期增减 
                                                       (%)                                   （%） 
                                                                   （%）       （%） 
 分产品 
                                                                                         减少 37.3 个 
 土地开发      52,980,000.00     29,661,699.29         44.01       22.19       265.98 
                                                                                               百分点 
                                                                                         减少 3.95 个 
 房产销售   198,401,045.00  145,631,497.17             26.60      222.92       241.30 
                                                                                               百分点 
                                                                                         减少 1.86 个 
 建筑施工   209,281,864.23  200,394,602.66              4.25      -17.75       -16.12 
                                                                                               百分点 
                                                                                         减少 3.31 个 
 房产出租      16,861,381.20       7,545,089.55        55.25       -9.19        -1.95 
                                                                                               百分点 
 物业管理                                                                                减少 10.8 个 
                4,764,004.11       4,308,884.39         9.55      -43.45       -35.78 
 及其他                                                                                        百分点 
    占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要行业或产品 
    单位:元 币种:人民币 
 分行业或分产品                  主营业务收入                  主营业务成本              毛利率(%) 
 土地开发                             52,980,000.00                   29,661,699.29              44.01 
 房产销售                            198,401,045.00                  145,631,497.17              26.60 
 建筑施工                            209,281,864.23                  200,394,602.66               4.25 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
           地区                        营业收入                     营业收入比上年增减（%） 
 北京地区                                  482,254,544.54                                        29.55 
    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） 
    单位:元 币种:人民币 
                                                                   参股公司贡献的       占上市公司净 
       公司名称              经营范围               净利润 
                                                                       投资收益        利润的比重(%) 
 北京空港天瑞置业 
                        房地产开发               25,425,661.27       25,425,661.27               65.68 
    投资有限公司 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明土地开发 2010 年1-6 月比上年同期营业利润率减少了 37.3 个百分点。本期销售的土地属于 B 区四期地，去年同期销售地块属于出口加工区土地，因两地块开发完成时间不同，B区四期地开发成本较高。 
    （三） 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规不断完善公司法人治理水平，规范公司运作。报告期内，公司内部控制制度执行有效，公司治理实际状况符合中国证监会、北京证监局及上海证券交易所的要求，公司不存在整改情况。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    公司 2009 年度利润分配预案经 2010年 2 月25 日召开的公司 2009 年度股东大会上审议通过，本次分红派息以 2009 年 12 月31 日公司总股本 252,000,000 股为基数，向股权登记日在册的全体股东每10 股派发现金 1.00 元（含税），共计分配 25,200,000.00 元，已于 2010年 4 月23 日实施完毕。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    公司根据公司章程的规定进行现金分红，报告期内，公司执行了公司 2009年度利润分配方案，根据公司 2009年年度股东大会决议，公司向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），共计25,200,000.00 元。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:万元 币种:人民币 
                                                                     占同                       交易 
                                      关联                                   关联 
  关联              关联     关联                                   类交                        价格 
           关联                       交易    关联交易    关联交             交易      市场 
  交易              交易     交易                                   易金                        与市 
           关系                       定价       价格     易金额              结算    价格 
   方               类型      内容                                  额的                        场参 
                                      原则                                   方式 
                                                                     比例                       考价 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
                                                                     (%)                        格差 
                                                                                                异较 
                                                                                                大的 
                                                                                                原因 
 北京 
 空港                                通过 
          母公 
 天恒                                公开                                   按照 
          司的              建筑 
 房地              提供              招投                                   完工 
          控股              工程              35133.50    601.74     2.88 
 产开              劳务              标方                                   进度 
          子公              施工 
 发有                                式进                                   结算 
          司 
 限公                                行 
    司 
    2、关联债权债务往来 
    单位：元 币种：人民币 
                                         向关联方提供资金              关联方向上市公司提供资金 
     关联方          关联关系 
                                     发生额            余额             发生额             余额 
 北京天竺空港 
                   控股股东                   0                 0   60,000,000.00   58,258,056.45 
    工业开发公司 
    报告期内公司向控股股东及其 
    0 
    子公司提供资金的发生额（元） 
    公司向控股股东及其子公司提 
    0 
    供资金的余额（元） 
    因公司资金紧张，大股东北京天竺空港工业开发公司无息借款给子公司天源建筑。2010年4月、2010年6月分别借入3,000万元、3,000关联债权债务形成原因             万元。另外本期与开发公司结算工程款 1,741,943.55 元。期末应付北京天竺空港工业开发公司其他应付款余额 58,258,056.45元。 
    2009 年底尚欠开发公司 3,300 万元已于本报告期内归还。 
    3、其他重大关联交易 
    公司于 2010年 6 月17 日召开的 2010年第二次临时股东大会审议通过了《关于控股股东向公司及控股子公司提供银行委托贷款的关联交易议案》。本次委托贷款共计 6 亿元，贷款年利率为 4.6%，贷款期限 5 年，其中公司 4.5 亿元，子公司天源建筑 1.5 亿元。公司分别于 2010 年7月 1 日和2010 年7 月5 日收到该笔委托贷款 4.5 亿元和 1.5 亿元。本次贷款公司将用于归还部分银行贷款及补充流动资金。 
    （九） 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 
    0 
    保） 
    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 
    0 
    的担保） 
    公司对控股子公司的担保情况 
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                                1,500 
 报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                             5,500 
                           公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
 担保总额（A+B）                                                                               5,500 
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                   9.26 
 其中： 
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 
                                                                                                    0 
  （C） 
 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 
                                                                                               5,500 
 象提供的债务担保金额（D） 
 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E）                                                             0 
 上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                 5,500 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    （十） 承诺事项履行情况 
    5、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    （十一） 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：            否 
    （十二） 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    （十三） 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    （十四）信息披露索引 
    事项          刊载的报刊名称及版面         刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径 
    第四届董事会第五 
    次会议决议公告暨      中国证券报 C006，上海  2010年 1月23 
    http://www.sse.com.cn 
    召开2009年年度股  证券报 13，证券时报 B2         日 
    东大会的通知 
    第四届监事会第五      中国证券报 C006，上海     2010年 1月23      http://www.sse.com.cn 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    次会议决议公告        证券报 13，证券时报 B2     日 
    中国证券报 C006，上海 
    2009 年年度报告摘                                2010年 1月23 
    证券报 13、15，证券时                       http://www.sse.com.cn 
    要                                               日 
    报 B2、B3 
    关于《2009年年度      中国证券报 C011，上海  2010年 1月30 
    http://www.sse.com.cn 
    报告》的补充公告   证券报13，证券时报B23         日 
    中国证券报 D003，上海 
    2009 年年度股东大                                2010年 2月26 
    证券报 B15，证券时报                        http://www.sse.com.cn 
    会决议公告                                       日 
    A7 
    第四届董事会第六 
    次会议决议公告暨      中国证券报 D003，上海 
    2010年 2月26 
    召开2010年第一次  证券报 B15，证券时报                            http://www.sse.com.cn 
    日 
    临时股东大会的通      A7 
    知 
    中国证券报 D003，上海 
    2010年 2月26 
    对外担保公告          证券报 B15，证券时报                        http://www.sse.com.cn 
    日 
    A7 
    中国证券报 D048，上海 
    2010 年第一次临时                                2010年 3月15 
    证券报 B92，证券时报                        http://www.sse.com.cn 
 股东大会决议公告                                 日 
                       D70 
                       中国证券报 D048，上海 
 关于《2009年年度                                 2010年 3月15 
    证券报 B92，证券时报                        http://www.sse.com.cn 
 报告》的更正公告                                 日 
                       D70 
                       中国证券报 D001，上海 
 2010 年第一季度业                                2010年 4月9 
    证券报 B75，证券时报                        http://www.sse.com.cn 
    绩预增公告                                       日 
    D20 
    2009 年度分红派息     中国证券报 A19，上海证     2010年 4月14 
    http://www.sse.com.cn 
    实施公告              券报 B7，证券时报 D2       日 
    中国证券报 C024，上海  2010年 4月24 
    2010 年一季度报告                                                 http://www.sse.com.cn 
    证券报19，证券时报B23      日 
    第四届董事会第七      中国证券报 C024，上海  2010年 4月24 
    http://www.sse.com.cn 
    次会议决议公告        证券报19，证券时报B23      日 
    董事会第八次会议 
    决议公告暨召开        中国证券报 B002，上海  2010年 6月2 
    http://www.sse.com.cn 
    2010 年第二次临时     证券报B1，证券时报B11      日 
    股东大会的通知 
    关于控股股东向公 
    司及控股子公司提      中国证券报 B002，上海  2010年 6月2 
    http://www.sse.com.cn 
    供银行委托贷款的      证券报B1，证券时报B11      日 
    公告 
    关于副总经理辞职      中国证券报 A25，上海证     2010年 6月18 
    http://www.sse.com.cn 
    的公告                券报 B31，证券时报 D2      日 
    2010 年第二次临时     中国证券报 A25，上海证     2010年 6月18 
    http://www.sse.com.cn 
    股东大会决议公告   券报 B31，证券时报 D2         日 
    第四届董事会第九      中国证券报 A25，上海证     2010年 6月18 
    http://www.sse.com.cn 
    次会议决议公告        券报 B31，证券时报 D2      日 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位:北京空港科技园区股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
            项目               附注                期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金               1                        141,659,598.77                 273,999,244.44 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产 
      应收票据                                                                             60,000.00 
      应收账款               2                        221,268,468.61                 162,735,082.16 
      预付款项                                                                            740,212.00 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款             3                          2,983,402.49                   4,000,189.39 
      买入返售金融资产 
      存货                   4                      1,014,066,790.84               1,190,018,190.11 
      一年内到期的非流动 
 资产 
      其他流动资产 
      流动资产合计                                  1,379,978,260.71               1,631,552,918.10 
 非流动资产： 
      发放委托贷款及垫款 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资           5                          6,068,195.12                   6,818,698.44 
      投资性房地产           6                        397,038,867.62                 402,235,365.37 
      固定资产               7                         32,593,123.28                  33,240,822.17 
      在建工程               8                          7,957,752.00                   2,157,752.00 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产               9                         11,689,643.26                  11,815,564.00 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    开发支出 
    商誉 
      长期待摊费用                                         917,932.63                     226,208.71 
      递延所得税资产          10                        33,363,502.85                  37,228,972.56 
      其他非流动资产 
       非流动资产合计                                 489,629,016.76                 493,723,383.25 
         资产总计                                   1,869,607,277.47               2,125,276,301.35 
 流动负债： 
      短期借款                12                      133,000,000.00                  203,000,000.00 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
      拆入资金 
      交易性金融负债 
      应付票据 
      应付账款                13                      286,604,400.89                  424,008,837.04 
      预收款项                14                        29,516,108.36                 151,589,605.20 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬            15                           419,281.33                     470,600.67 
      应交税费                16                        18,248,122.50                  21,808,610.30 
      应付利息                17                                                        1,203,232.25 
      应付股利                18                        27,240,525.18                  22,811,444.36 
      其他应付款              19                      185,539,849.70                   54,608,536.50 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动 
                              20                      340,000,000.00                   90,000,000.00 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                1,020,568,287.96                 969,500,866.32 
 非流动负债： 
      长期借款                21                      200,000,000.00                  520,000,000.00 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债          10                           607,513.68                     607,513.68 
      其他非流动负债          22                       12,700,000.00                   12,700,000.00 
        非流动负债合计                                213,307,513.68                 533,307,513.68 
          负债合计                                  1,233,875,801.64               1,502,808,380.00 
    所有者权益（或股东权 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    益）： 
      实收资本（或股本）  23                          252,000,000.00                 252,000,000.00 
      资本公积               24                        98,819,299.54                  98,634,268.14 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积               25                        53,409,060.52                  53,409,060.52 
      一般风险准备 
      未分配利润             26                       203,731,853.56                 190,222,473.51 
      外币报表折算差额 
      归属于母公司所有者 
                                                      607,960,213.62                 594,265,802.17 
 权益合计 
      少数股东权益                                     27,771,262.21                  28,202,119.18 
          所有者权益合计                              635,731,475.83                 622,467,921.35 
        负债和所有者权益 
                                                    1,869,607,277.47               2,125,276,301.35 
 总计 
法定代表人：杭金亮             主管会计工作负责人：田建国          会计机构负责人：张广月 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    母公司资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位:北京空港科技园区股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
            项目               附注                期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                         34,759,596.96                  93,364,636.30 
      交易性金融资产 
      应收票据                                                                             60,000.00 
      应收账款               1                        251,621,901.76                 253,744,427.28 
      预付款项                                                                            170,212.00 
      应收利息 
      应收股利                                         13,200,000.00                  13,200,000.00 
      其他应收款             2                        626,248,617.47                 557,896,210.80 
      存货                                             61,839,904.72                  92,942,767.11 
      一年内到期的非流动 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                  987,670,020.91               1,011,378,253.49 
 非流动资产： 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资           3                        107,484,987.26                 108,235,490.58 
      投资性房地产                                    406,681,553.62                 412,010,203.24 
      固定资产                                          9,604,476.21                   9,358,808.68 
      在建工程                                               7,752.00                       7,752.00 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                         11,689,643.26                  11,815,564.00 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用                                        720,000.00 
      递延所得税资产                                    2,367,841.70                   2,368,099.84 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                                538,556,254.05                 543,795,918.34 
          资产总计                                  1,526,226,274.96               1,555,174,171.83 
 流动负债： 
      短期借款                                         98,000,000.00                 168,000,000.00 
    交易性金融负债 
    应付票据 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
      应付账款                                        113,082,295.00                 118,312,376.10 
      预收款项                                          1,096,155.36                   2,221,939.01 
      应付职工薪酬                                         110,715.36                     134,911.76 
      应交税费                                         -1,126,667.29                    -246,122.67 
      应付利息                                                                         1,203,232.25 
      应付股利                                         27,240,525.18                  22,811,444.36 
      其他应付款                                      119,168,965.61                  17,163,990.70 
      一年内到期的非流动 
                                                      320,000,000.00                  40,000,000.00 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                  677,571,989.22                 369,601,771.51 
 非流动负债： 
      长期借款                                        200,000,000.00                 520,000,000.00 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债                                       607,513.68                     607,513.68 
      其他非流动负债                                   12,700,000.00                  12,700,000.00 
        非流动负债合计                                213,307,513.68                 533,307,513.68 
          负债合计                                    890,879,502.90                 902,909,285.19 
 所有者权益（或股东权 
 益）： 
      实收资本（或股本）                              252,000,000.00                 252,000,000.00 
      资本公积                                        104,896,516.96                 104,711,485.56 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积                                         53,409,060.52                  53,409,060.52 
      一般风险准备 
      未分配利润                                      225,041,194.58                 242,144,340.56 
 所有者权益（或股东权益） 
                                                      635,346,772.06                 652,264,886.64 
 合计 
        负债和所有者权益 
                                                    1,526,226,274.96               1,555,174,171.83 
  （或股东权益）总计 
法定代表人：杭金亮             主管会计工作负责人：田建国          会计机构负责人：张广月 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    合并利润表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业总收入                          27                486,035,781.99            376,015,352.99 
      其中：营业收入                                       486,035,781.99            376,015,352.99 
             利息收入 
             已赚保费 
             手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                          27                434,483,396.71            337,503,882.27 
      其中：营业成本                                       381,174,810.28            290,537,483.48 
             利息支出 
             手续费及佣金支出 
             退保金 
             赔付支出净额 
             提取保险合同准备金净额 
             保单红利支出 
             分保费用 
             营业税金及附加              29                 23,872,127.38             15,617,162.75 
             销售费用                                        2,639,567.87              2,381,430.15 
             管理费用                                       21,966,840.30             21,928,442.02 
             财务费用                    30                  6,306,254.66              6,563,744.31 
             资产减值损失                31                 -1,476,203.78                 475,619.56 
      加：公允价值变动收益（损失以 
  “－”号填列） 
        投资收益（损失以“－”号填 
                                         32                   -935,534.72                -474,704.25 
 列） 
          其中：对联营企业和合营企 
                                         32                   -935,534.72                -474,704.25 
 业的投资收益 
        汇兑收益（损失以“－”号填 
 列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         50,616,850.56             38,036,766.47 
      加：营业外收入                     33                     940,705.48                161,085.47 
      减：营业外支出                     34                       4,898.35                 62,391.24 
        其中：非流动资产处置损失         34                       4,215.36                 62,191.24 
    四、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                            51,552,657.69             38,135,460.70 
 填列） 
      减：所得税费用                     35                 13,274,134.61             10,091,042.35 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         38,278,523.08             28,044,418.35 
      归属于母公司所有者的净利润                            38,709,380.05             26,946,672.34 
      少数股东损益                                            -430,856.97              1,097,746.01 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                                              0.15                      0.11 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
       （二）稀释每股收益                                              0.15                      0.11 
 七、其他综合收益                        36                    185,031.40 
 八、综合收益总额                                           38,463,554.48             28,044,418.35 
      归属于母公司所有者的综合收益 
                                                            38,894,411.45             26,946,672.34 
 总额 
      归属于少数股东的综合收益总额                            -430,856.97              1,097,746.01 
法定代表人：杭金亮              主管会计工作负责人：田建国         会计机构负责人：张广月 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    母公司利润表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业收入                            4                  74,684,928.38             67,641,927.13 
      减：营业成本                       4                  43,288,415.90             21,470,974.73 
          营业税金及附加                                     5,483,002.13              5,117,661.84 
          销售费用                                             407,776.00                 378,791.00 
          管理费用                                           9,034,517.67              8,240,836.22 
          财务费用                                           4,569,843.56              3,491,503.73 
          资产减值损失                                         -79,344.58              2,277,593.14 
      加：公允价值变动收益（损失以 
  “－”号填列） 
          投资收益（损失以“－”号 
                                         5                    -935,534.72                -474,704.25 
 填列） 
             其中：对联营企业和合营 
                                         5                    -935,534.72                -474,704.25 
 企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         11,045,182.98             26,189,862.22 
      加：营业外收入                                             10,000.00                  1,712.40 
      减：营业外支出                                                                           200.00 
    其中：非流动资产处置损失 
    三、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                            11,055,182.98             26,191,374.62 
 填列） 
      减：所得税费用                                         2,958,328.96              6,646,991.70 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          8,096,854.02             19,544,382.92 
 五、每股收益： 
     （一）基本每股收益                                                0.03                      0.08 
     （二）稀释每股收益                                                0.03                      0.08 
 六、其他综合收益                                              185,031.40 
 七、综合收益总额                                            8,281,885.42             19,544,382.92 
法定代表人：杭金亮              主管会计工作负责人：田建国        会计机构负责人：张广月 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    合并现金流量表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                   项目                        附注           本期金额                上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                           373,809,725.78           135,290,981.66 
      客户存款和同业存放款项净增加额 
      向中央银行借款净增加额 
      向其他金融机构拆入资金净增加额 
      收到原保险合同保费取得的现金 
      收到再保险业务现金净额 
      保户储金及投资款净增加额 
      处置交易性金融资产净增加额 
      收取利息、手续费及佣金的现金 
      拆入资金净增加额 
      回购业务资金净增加额 
      收到的税费返还                                                                         3,087.52 
      收到其他与经营活动有关的现金           37(1)           180,426,456.40            16,022,911.83 
        经营活动现金流入小计                                 554,236,182.18           151,316,981.01 
      购买商品、接受劳务支付的现金                           383,093,757.15           183,135,872.30 
      客户贷款及垫款净增加额 
      存放中央银行和同业款项净增加额 
      支付原保险合同赔付款项的现金 
      支付利息、手续费及佣金的现金 
      支付保单红利的现金 
      支付给职工以及为职工支付的现金                          23,208,275.49            17,037,422.43 
      支付的各项税费                                          37,929,908.40            12,919,689.40 
      支付其他与经营活动有关的现金           37(2)             53,562,292.91           31,752,524.06 
        经营活动现金流出小计                                 497,794,233.95           244,845,508.19 
          经营活动产生的现金流量净额                          56,441,948.23           -93,528,527.18 
 二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金 
      取得投资收益收到的现金 
      处置固定资产、无形资产和其他长期 
                                                                                          186,000.00 
 资产收回的现金净额 
      处置子公司及其他营业单位收到的 
                                             37(3)                584,028.00 
 现金净额 
      收到其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流入小计                                      584,028.00              186,000.00 
      购建固定资产、无形资产和其他长期 
                                                                6,889,333.00            4,719,002.92 
    资产支付的现金 
    投资支付的现金 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    质押贷款净增加额 
    取得子公司及其他营业单位支付的 
    现金净额 
    支付其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流出小计                                   6,889,333.00            4,719,002.92 
          投资活动产生的现金流量净额                          -6,305,305.00           -4,533,002.92 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
      吸收投资收到的现金                                                                  400,000.00 
      其中：子公司吸收少数股东投资收到 
                                                                                          400,000.00 
 的现金 
      取得借款收到的现金                                      15,000,000.00          548,000,000.00 
      发行债券收到的现金 
      收到其他与筹资活动有关的现金 
        筹资活动现金流入小计                                  15,000,000.00          548,400,000.00 
      偿还债务支付的现金                                     155,000,000.00          255,000,000.00 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现 
                                                              42,476,288.90           28,261,691.85 
 金 
      其中：子公司支付给少数股东的股 
 利、利润 
      支付其他与筹资活动有关的现金 
        筹资活动现金流出小计                                 197,476,288.90          283,261,691.85 
          筹资活动产生的现金流量净额                        -182,476,288.90          265,138,308.15 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加额                               -132,339,645.67          167,076,778.05 
      加：期初现金及现金等价物余额                           273,999,244.44           85,893,142.75 
 六、期末现金及现金等价物余额                                141,659,598.77          252,969,920.80 
法定代表人：杭金亮              主管会计工作负责人：田建国         会计机构负责人：张广月 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    母公司现金流量表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                   项目                       附注           本期金额                 上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                            76,046,613.65           23,641,334.05 
      收到的税费返还 
      收到其他与经营活动有关的现金                           112,690,706.84           21,978,005.09 
        经营活动现金流入小计                                 188,737,320.49           45,619,339.14 
      购买商品、接受劳务支付的现金                            12,275,255.51            9,643,911.17 
      支付给职工以及为职工支付的现金                           8,054,077.14            6,378,244.51 
      支付的各项税费                                           9,701,988.20            4,668,806.97 
      支付其他与经营活动有关的现金                            79,593,676.55          129,125,422.22 
        经营活动现金流出小计                                 109,624,997.40          149,816,384.87 
          经营活动产生的现金流量净额                          79,112,323.09         -104,197,045.73 
 二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金 
      取得投资收益收到的现金 
      处置固定资产、无形资产和其他长期 
                                                                                            6,000.00 
 资产收回的现金净额 
      处置子公司及其他营业单位收到的 
                                                                 584,028.00 
 现金净额 
      收到其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流入小计                                     584,028.00                 6,000.00 
      购建固定资产、无形资产和其他长期 
                                                                 980,303.00               843,676.00 
 资产支付的现金 
      投资支付的现金                                                                      400,000.00 
      取得子公司及其他营业单位支付的 
 现金净额 
      支付其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流出小计                                     980,303.00            1,243,676.00 
          投资活动产生的现金流量净额                            -396,275.00           -1,237,676.00 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
      吸收投资收到的现金 
      取得借款收到的现金                                                             510,000,000.00 
      收到其他与筹资活动有关的现金                            12,600,000.00 
        筹资活动现金流入小计                                  12,600,000.00          510,000,000.00 
      偿还债务支付的现金                                     110,000,000.00          230,000,000.00 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现 
                                                              39,921,087.43           25,105,674.35 
 金 
      支付其他与筹资活动有关的现金 
        筹资活动现金流出小计                                 149,921,087.43          255,105,674.35 
          筹资活动产生的现金流量净额                        -137,321,087.43          254,894,325.65 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加额                                -58,605,039.34          149,459,603.92 
      加：期初现金及现金等价物余额                            93,364,636.30           11,309,824.25 
 六、期末现金及现金等价物余额                                 34,759,596.96          160,769,428.17 
法定代表人：杭金亮             主管会计工作负责人：田建国          会计机构负责人：张广月 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    合并所有者权益变动表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
       项目                                               减：                           一般 
                     实收资本（或股                              专项                                               其     少数股东权益      所有者权益合计 
                                           资本公积       库存             盈余公积      风险      未分配利润 
                           本）                                  储备                                               他 
                                                           股                            准备 
一、上年年末余额     252,000,000.00  98,634,268.14                      53,409,060.52           190,222,473.51             28,202,119.18      622,467,921.35 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
     其他 
二、本年年初余额     252,000,000.00  98,634,268.14                      53,409,060.52           190,222,473.51             28,202,119.18      622,467,921.35 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                         185,031.40                                            13,509,380.05               -430,856.97      13,263,554.48 
号填列） 
 （一）净利润                                                                                      38,709,380.05               -430,856.97     38,278,523.08 
    （二）其他综合收 
                                           185,031.40                                                                                             185,031.40 
益 
上述（一）和（二） 
                                           185,031.40                                            38,709,380.05               -430,856.97      38,463,554.48 
    小计 
    （三）所有者投入 
    和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所 
    有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配                                                                                   -25,200,000.00                             -25,200,000.00 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准 
    备 
    3．对所有者（或股                                                                               -25,200,000.00                               -25,200,000.00 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增资 
    本（或股本） 
    2．盈余公积转增资 
    本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏 
    损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额      252,000,000.00  98,819,299.54                     53,409,060.52            203,731,853.56             27,771,262.21     635,731,475.83 
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币 
                                                                                   上年同期金额 
                                                           归属于母公司所有者权益 
                                                           减： 
       项目                                                                                 一般 
                     实收资本（或股                         库    专项                                                 其    少数股东权益     所有者权益合计 
                                            资本公积                        盈余公积        风险     未分配利润 
                           本）                             存    储备                                                 他 
                                                                                            准备 
                                                            股 
一、上年年末余额     252,000,000.00  104,507,659.56                       44,607,635.05            179,185,658.70            35,894,699.40     616,195,652.71 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
     其他 
二、本年年初余额     252,000,000.00  104,507,659.56                       44,607,635.05            179,185,658.70            35,894,699.40     616,195,652.71 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                                                                                  -8,333,327.66             1,497,746.01      -6,835,581.65 
号填列） 
 （一）净利润                                                                                        26,946,672.34             1,097,746.01     28,044,418.35 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    （二）其他综合收 
    益 
    上述（一）和（二） 
    26,946,672.34            1,097,746.01      28,044,418.35 
    小计 
    （三）所有者投入 
                                                                                                                               400,000.00         400,000.00 
和减少资本 
1．所有者投入资本                                                                                                              400,000.00         400,000.00 
    2．股份支付计入所 
    有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配                                                                                     -35,280,000.00                            -35,280,000.00 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准 
    备 
    3．对所有者（或股 
    -35,280,000.00                             -35,280,000.00 
    东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增资 
    本（或股本） 
    2．盈余公积转增资 
    本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏 
    损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额     252,000,000.00  104,507,659.56                      44,607,635.05             170,852,331.04           37,392,445.41     609,360,071.06 
法定代表人：杭金亮                                主管会计工作负责人：田建国                                    会计机构负责人：张广月 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    母公司所有者权益变动表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
         项目            实收资本（或股                        减：库    专项储 
                                                资本公积                              盈余公积       一般风险准备       未分配利润         所有者权益合计 
                               本）                              存股       备 
 一、上年年末余额         252,000,000.00     104,711,485.56                        53,409,060.52                       242,144,340.56        652,264,886.64 
 加：会计政策变更 
 前期差错更正 
       其他 
 二、本年年初余额         252,000,000.00     104,711,485.56                        53,409,060.52                       242,144,340.56        652,264,886.64 
    三、本期增减变动金 
 额（减少以“－”号                              185,031.40                                                            -17,103,145.98        -16,918,114.58 
 填列） 
  （一）净利润                                                                                                           8,096,854.02          8,096,854.02 
  （二）其他综合收益                              185,031.40                                                                                      185,031.40 
 上述（一）和（二） 
                                                 185,031.40                                                              8,096,854.02          8,281,885.42 
    小计 
    （三）所有者投入和 
    减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有 
    者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配                                                                                                       -25,200,000.00        -25,200,000.00 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东） 
    -25,200,000.00        -25,200,000.00 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内 
    部结转 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    1．资本公积转增资本 
    （或股本） 
    2．盈余公积转增资本 
    （或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
 四、本期期末余额         252,000,000.00     104,896,516.96                        53,409,060.52                       225,041,194.58        635,346,772.06 
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币 
                                                                                    上年同期金额 
         项目            实收资本（或股                        减：库    专项储 
                                                资本公积                              盈余公积       一般风险准备       未分配利润         所有者权益合计 
                               本）                              存股       备 
 一、上年年末余额         252,000,000.00    104,507,659.56                         44,607,635.05                       198,211,511.34        599,326,805.95 
 加：会计政策变更 
 前期差错更正 
        其他 
 二、本年年初余额         252,000,000.00     104,507,659.56                        44,607,635.05                       198,211,511.34        599,326,805.95 
    三、本期增减变动金 
 额（减少以“－”号                                                                                                    -15,735,617.08        -15,735,617.08 
 填列） 
  （一）净利润                                                                                                          19,544,382.92         19,544,382.92 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二） 
    19,544,382.92         19,544,382.92 
    小计 
    （三）所有者投入和 
    减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配                                                                                                       -35,280,000.00        -35,280,000.00 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东） 
    -35,280,000.00        -35,280,000.00 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内 
    部结转 
    1．资本公积转增资本 
    （或股本） 
    2．盈余公积转增资本 
    （或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
 四、本期期末余额         252,000,000.00     104,507,659.56                        44,607,635.05                       182,475,894.26        583,591,188.87 
法定代表人：杭金亮                                   主管会计工作负责人：田建国                                   会计机构负责人：张广月 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (二)财务报表附注 
    一、 公司基本情况 
    北京空港科技园区股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由北京天竺空港工业开发公司作为主发起人，联合北京顺鑫农业股份有限公司、深圳市空港工贸发展有限公司(现更名为深圳市空港油料有限公司)、北京华大基因研究中心、北京空港广远金属材料有限公司以发起方式设立，于2000年3月28日在北京市工商行政管理局登记注册。现注册资本25,200万元。 
    公司经营范围为：高新技术的开发、转让和咨询；销售开发后的产品；土地开发，仓储，物业管理，经济信息咨询。 
    二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1.  财务报表的编制基础 
    自2007 年1 月1 日起，公司执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。 
    公司以持续经营为基础编制财务报表。 
    2.  遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。 
    3.  会计期间 
    公司会计年度为公历 1月 1 日起至12 月31 日止。 
    4.   记账本位币 
    公司记账本位币为人民币。 
    5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1）同一控制下企业合并 
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积—股本溢价；资本公积—股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 
    （2）非同一控制下企业合并 
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 
    购买方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 
    购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
    6.  合并财务报表的编制方法 
    合并财务报表按照 2006年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 
    集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 
    7.  现金及现金等价物的确定标准 
    编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 
    8.   外币业务和外币报表折算 
    （1）外币交易折算 
    公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 
    资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。 
    除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 
    （2）外币报表折算 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 
    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。 
    上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 
    9.   金融工具 
    金融工具分为金融资产与金融负债。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    （1）金融资产的分类 
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产的持有意图和持有能力。 
    a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产以及直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该类资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 
    b.应收款项 
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。 
    c.可供出售金融资产 
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 
    d.持有至到期投资 
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。 
    （2）金融资产的确认和计量 
    金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 
    a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时结转公允价值变动损益。 
    b.可供出售金融资产 
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可供出售金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    c.持有至到期投资 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
    d.应收款项 
    应收款项包括对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及所持有的其他企业无活跃市场报价的债务工具，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等。应收款项以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 
    应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
    对于有活跃市场报价的金融资产，采用活跃市场报价确定公允价值。对于无活跃市场报价的金融资产，采用未来现金流量折现等估值方法确定公允价值。 
    (3) 金融资产转移 
    当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方时，终止确认该金融资产。 
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    a.所转移金融资产的账面价值； 
    b. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    c.终止确认部分的账面价值； 
    d.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 
    (4) 金融资产减值 
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失或与该杈益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 
    （5）金融负债 
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量，其他金融负债按摊余成本计量。 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。 
    公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金融负债全部或部分终止确认的，公司应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    10. 应收款项 
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可以不对其预计未来现金流量进行折现。 
    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对关联方的应收款项不计提坏账准备。 
    单项金额重大是指：应收款项余额前五名且大于 500 万元。 
    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    （3）本公司信用风险特征组合确定的计提方法为账龄分析法（应收账款和其他应收款计提比例相同）： 
                     账  龄                                             计提比例 
                     1 年以内                                               5% 
                      1-2 年                                               10% 
                      2-3 年                                               30% 
                      3-4 年                                               50% 
                      4-5 年                                               80% 
                     5 年以上                                              100% 
    向其他企业转让不附追索权的应收款项，按交易款项扣除已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 
    11. 存货 
    (1) 存货分类 
    存货分类为原材料、工程施工、在建开发成本、开发产品、库存材料和低值易耗品。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    存货发出时按加权平均法。 
    (3) 存货的盘存制度 
    存货的盘存采用永续盘存制。 
    (4) 周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法 
    周转材料（低值易耗品和包装物）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领用时一次计入成本费用。 
    (5) 存货跌价准备的计提方法 
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 
    需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    12. 长期股权投资 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    （1）初始投资成本确定 
    a. 企业合并形成的长期股权投资 
    在同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积—股本溢价； 
    资本公积—股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
    在非同一控制下的企业合并中，公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 
    b. 其他方式取得的长期股权投资 
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与权益性征券发行直接相关的费用，也不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，应自权益性证券的溢价发行收入中扣除，权益性证券的溢价收入不足冲减的，应冲减留存收益。 
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    （2）后续计量及损益确认方法 
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    成本法下公司确认投资收益，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，考虑长期股权投资是否发生减值。如出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等情况时，对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。除上述情况仍未确认的应分担被投资单位的损失，应在账外备查登记。 
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，分别减记账外备查登记的金额,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 
    权益法下，被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法 
    按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》处理；其他长期股权投资，其减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。 
    13. 投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 
    14. 固定资产 
    (1)固定资产的初始确认条件 
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 
    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 
    a. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    b. 该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (2)固定资产的初始计量 
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 
    c. 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 
    d. 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    e. 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 
    f. 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 
    g. 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 
    h. 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价值。 
    (3)固定资产的后续支出 
    与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期损益。 
    (4)固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 
                资产类别                     估计使用年限                   年折旧率 
               房屋建筑物                        40年                          2.38% 
                专用设备                         10年                          9.50% 
                运输设备                         6年                           15.83% 
              工程施工设备                      2-6年                      15.83%-47.50% 
                其他设备                         5年                           19.00% 
    每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。必要时，作适当调整。 
    (5)固定资产的减值 
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 
    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 
    (6)固定资产的处置 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    15. 在建工程 
    在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 
    所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 
    16. 借款费用 
    (1) 借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
    a. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    b. 借款费用已经发生； 
    c. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
    (2) 借款费用资本化期间 
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。 
    (3) 借款费用资本化金额的计算方法 
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
    一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    17. 无形资产 
    （1）无形资产的计价方法 
    无形资产按取得时的实际成本入账。 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值； 
    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 
    （2）无形资产使用寿命及摊销 
    本公司无形资产全部是使用寿命有限的无形资产。 
    土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 
    软件使用费按预计使用年限 5 年平均摊销。 
                     无形资产类别                                        估计使用年限 
                      土地使用权                                         土地使用年限 
                         软 件                                               5 年 
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 
    （3）无形资产减值 
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 
    18. 长期待摊费用 
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按受益年限分期摊销。 
    19. 附回购条件的资产转让 
    对于附回购条件的资产转让，如果未将资产所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不应当确认销售收入，也不应当终止确认所出售的资产。 
    20. 预计负债 
    因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 
    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 
    21. 收入 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (1)  销售商品 
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 
    (2)  提供劳务 
    在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 
    (3)  让渡资产使用权 
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
    a. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    b. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    c.  出租物业收入： 
    ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； 
    ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； 
    ③出租开发产品成本能够可靠地计量。 
    (4)  建造合同 
    期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则合同成本在发生时作为费用，不确认收入。 
    22. 政府补助 
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 
    （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 
    （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    23. 递延所得税资产和递延所得税负债 
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 
    24. 职工薪酬 
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 
    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 
    25. 主要会计政策、会计估计的变更 
    本年度本公司不存在会计政策、会计估计变更。 
    26. 前期会计差错更正 
    本年度本公司不存在前期会计差错更正事项。 
    三、 税项 
    公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 
  税    种                             计  税  依  据                                 税  率 
  增 值 税                       电费及供暖费收入                                    17%、13% 
  营 业 税                       土地开发收入、出租标准厂房收入等                       5% 
  营 业 税                       工程施工收入                                           3% 
  城市维护建设税                 应交增值税、营业税额                                 5%、7% 
  企业所得税                     应纳税所得额                                           25% 
    四、 企业合并及合并财务报表 
    1.  子公司情况 
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司： 
           子公司全称             子公司类型   注册地   业务性质    注册资本          经营范围 
 北京空港天瑞置业投资有限公司        全资      北京市   有限公司    2,900万元        房地产开发 
 北京空港亿兆地产开发有限公司        控股      北京市   有限公司    2,000万元     土地及房地产开发 
 北京空港天地物业管理有限公司        全资      北京市   有限公司      300万元         物业管理 
 北京空港天慧咨询有限公司            全资      北京市   有限公司       50万元    展览展示及信息咨询 
 (续表) 1 
                                   期末实际      实质上构成对子公司净   持股    表决权      是否 
          子公司全称 
                                    出资额        投资的其他项目余额    比例     比例     合并报表 
北京空港天瑞置业投资有限公司     36,335,200.00                          100%     100%        是 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
                                   期末实际      实质上构成对子公司净   持股    表决权       是否 
          子公司全称 
                                     出资额       投资的其他项目余额    比例      比例     合并报表 
北京空港亿兆地产开发有限公司     11,000,000.00                           55%      55%         是 
北京空港天地物业管理有限公司      3,000,000.00                          100%      100%        是 
北京空港天慧咨询有限公司          1,006,454.66                          100%      100%        是 
(续表) 2 
                                                                          从母公司所有者权益冲减子公司 
                                                     少数股东权益中用于 
                                                                          少数股东分担的本期亏损超过少 
          子公司全称               少数股东权益      冲减少数股东损益的 
                                                                          数股东在该子公司期初所有者权 
                                                            金额 
                                                                            益中所享有份额后的余额 
北京空港天瑞置业投资有限公司 
北京空港亿兆地产开发有限公司       7,968,870.64 
北京空港天地物业管理有限公司 
北京空港天慧咨询有限公司 
      (2) 同一控制下企业合并取得的子公司： 
          子公司全称                子公司类型      注册地     业务性质     注册资本     经营范围 
北京天源建筑工程有限责任公司           控股         北京市     有限公司    8,000万元     建筑施工 
(续表) 1 
                                    期末实际       实质上构成对子公司净   持股     表决权       是否 
          子公司全称 
                                     出资额        投资的其他项目余额     比例      比例      合并报表 
北京天源建筑工程有限责任公司      50,075,137.48                            80%      80%          是 
(续表) 2 
                                                                        从母公司所有者权益冲减子公司少 
                                                   少数股东权益中用于 
                                                                        数股东分担的本期亏损超过少数股 
           子公司全称              少数股东权益    冲减少数股东损益的 
                                                                        东在该子公司期初所有者权益中所 
                                                          金额 
                                                                              享有份额后的余额 
北京天源建筑工程有限责任公司       19,802,391.57 
    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 
    公司期末没有非同一控制下企业合并取得的子公司。 
    2.  合并范围发生变更的说明 
    公司本年度无合并范围发生变更的情况。 
    五、 合并财务报表主要项目注释： 
    以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指 2010 年1 月1 日，“期末” 
    指 2010 年6月 30 日，“上期”指 2009 年1-6 月，“本期”指 2010 年1-6 月。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    1.  货币资金 
                                    期末余额                                  年初余额 
      项  目 
                     外币金额      折算率       人民币金额     外币金额      折算率      人民币金额 
库存现金 
人民币                                            164,534.06                                 97,048.61 
现金小计                                          164,534.06                                 97,048.61 
银行存款 
人民币                                        141,464,587.77                            273,856,722.34 
美元 
银行存款小计                                  141,464,587.77                            273,856,722.34 
其他货币资金 
人民币                                             30,476.94                                 45,473.49 
其他货币资金小计                                   30,476.94                                 45,473.49 
     合    计                                 141,659,598.77                            273,999,244.44 
    期末货币资金不存在抵押、质押和冻结情况。 
    2.  应收账款 
    (1) 应收账款按种类披露： 
    期末余额 
               类   别                            账面余额                         坏账准备 
                                            金  额         比例（%）        坏账准备        比例（%） 
单项金额重大的应收账款                    211,994,334.00         90.95      8,904,218.25         75.25 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后 
                                           12,733,981.61          5.46      1,003,346.04          8.48 
该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                          8,372,259.95          3.59      1,924,542.66         16.27 
               合   计                    233,100,575.56        100.00     11,832,106.95        100.00 
 (续表) 
                                                                  年初余额 
               类   别                            账面余额                         坏账准备 
                                            金  额         比例（%）        坏账准备       比例（%） 
单项金额重大的应收账款                    145,938,391.00         83.16     9,399,819.10          73.59 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后 
                                           21,981,001.13         12.52     1,916,976.00          15.01 
该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                          7,588,400.37          4.32     1,455,915.24          11.40 
               合   计                    175,507,792.50        100.00    12,772,710.34         100.00 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
         应收账款内容                 账面余额           坏账金额         计提比例          理  由 
          应收土地款                 166,226,351.00      6,615,819.10                      个别认定 
          应收售房款                  45,767,983.00      2,288,399.15                      个别认定 
             合计                    211,994,334.00      8,904,218.25 
    单项金额重大是指：应收款项余额前五名且大于 500 万元。 
    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                       期末余额                                 年初余额 
       账  龄                   账面余额                                 账面余额 
                                                      坏账准备                     比例     坏账准备 
                           金额         比例(%)                       金额 
                                                                                   (%) 
      1年以内           5,697,042.29        44.74     284,852.11  13,163,226.80    59.88    658,161.34 
      1至2年           6,962,939.32         54.68     696,293.93   7,838,181.28   35.66     783,818.13 
      2至3年               74,000.00         0.58      22,200.00      74,000.00     0.34     22,200.00 
      3至4年                      -             -              -     905,593.05    4.12     452,796.53 
      4至5年                      -             -              -              - 
      5年以上                     -             -              -              - 
        合计           12,733,981.61       100.00   1,003,346.04  21,981,001.13  100.00  1,916,976.00 
    公司期末对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款按账龄分析法计提坏账准备。 
    (4) 本报告期无实际核销的应收账款情况。前期计提坏账准备比例较大,但在本期又全额收回或转回的情况: 
    子公司北京天源建筑工程有限责任公司（以下简称“天源建筑”）应收北京百顺达房地产开发有限公司（以下简称“百顺达公司”）拖欠建设工程款期初余额 13,920,000.00元，期初按照个别认定法以 20%的比例计提坏账准备,坏账准备期初金额 2,784,000.00 元。本期对该笔款项的法院判决得到执行，收回工程款 13,836,484.85 元，余额83,515.15 元。期末对余额按账龄分析法计提坏账准备 25,054.55 元。前期确认的坏账准备本期转回 2,758,945.45元。 
    (5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 
    (6) 期末应收账款中无应收关联方款项。 
    (7) 应收账款期末欠款前五名情况： 
    占应收账款总额比例 
      前五名            与本公司关系           金   额              年   限 
                                                                                           （%） 
         1                  客户             66,158,191.00           2-3年                28.38 
         2                  客户            52,980,000.00           1年以内               22.73 
         3                  客户            47,088,160.00           1年以内               20.20 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    占应收账款总额比例 
      前五名            与本公司关系           金   额              年   限 
                                                                                           （%） 
         4                  客户            15,492,776.00           1年以内                6.65 
         5                  客户             15,239,572.00          1年以内                6.54 
    3.  其他应收款 
    (1) 其他应收款按种类披露： 
    期末余额 
              类   别                              账面余额                         坏账准备 
                                             金  额            比例（%）      坏账准备      比例（%） 
单项金额重大的其他应收款                                  -             -              -             - 
单项金额不重大但按信用风险特征组合 
                                               1,067,758.70         32.33         887.93          0.28 
后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                           2,234,531.95         67.67     318,000.23         99.72 
              合   计                          3,302,290.65        100.00     318,888.16        100.00 
(续表) 
                                                                 年初余额 
             类   别                               账面余额                          坏账准备 
                                            金  额            比例（%）       坏账准备      比例（%） 
单项金额重大的其他应收款                                 -              -               -            - 
单项金额不重大但按信用风险特征组合 
                                              2,883,873.90          59.40      541,693.70        63.39 
后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                          1,970,804.04          40.60      312,794.85        36.61 
             合   计                          4,854,677.94         100.00      854,488.55       100.00 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                        期末余额                               期初余额 
         账  龄                   账面余额                               账面余额 
                                                     坏账准备                                坏账准备 
                              金额        比例(%)                    金额        比例(%) 
        1年以内            1,067,758.70     100.00       887.93   1,083,873.90      37.58     1,693.70 
        1至2年 
        2至3年                                                    1,800,000.00      62.42   540,000.00 
          合计             1,067,758.70     100.00       887.93   2,883,873.90     100.00   541,693.70 
    公司期末对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款经个别认定后，按账龄分析法计提坏账准备。 
    (3) 本报告期无核销的其他应收款情况，亦无已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回的其他应收款。 
    (4) 期末其他应收款余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位应收款项。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (5) 期末其他应收款中无应收关联方款项。 
    (6) 其他应收款期末欠款前五名情况： 
    占其他应收款总额 
        前五名            与本公司关系            金  额               年  限 
                                                                                           比例（%） 
          1                代收付水费               761,353.78      1年以内-2年              23.06 
          2                   客户                  700,000.00        1年以内                21.20 
          3                 中介机构                500,000.00        1年以内                15.14 
          4                 中介机构                400,000.00        1年以内                12.11 
          5                   客户                  300,000.00         2-3年                 9.08 
    4.  存货 
    (1) 存货分项目列示： 
                                     期末余额                                   年初余额 
       项  目 
                            金  额              跌价准备               金  额               跌价准备 
    在建开发成本           515,169,683.96                              592,046,775.59 
      开发产品             145,360,313.68                              183,987,914.60 
      工程施工             343,788,040.08                              403,625,087.26 
      库存材料               8,326,214.60                                8,339,292.67 
     低值易耗品              1,422,538.52                                2,019,119.99 
       合  计            1,014,066,790.84                   -        1,190,018,190.11                   - 
    公司期末存货成本低于可变现净值，未计提存货跌价准备。 
    (2) 在建开发成本： 
                   预                                本期增加 
                   计 
 项目名     开工   竣 
                           年初余额                                           本期减少         期末余额 
   称       时间   工                         金额       其中：资本化利息 
    时 
    间 
    1．房产 
                        489,382,190.97  22,359,051.47       9,207,715.74   130,305,310.86  381,435,931.58 
开发 
科技大厦 
                          2,976,705.00       13,487.90                                        2,990,192.90 
B座 
                   滚 
                   动 
企业园     2006.1       486,405,485.97   22,345,563.57       9,207,715.74  130,305,310.86   378,445,738.68 
    开 
    发 
    2.土地 
一级开                   102,664,584.62  31,069,167.76       4,065,525.00                  133,733,752.38 
发 
空港C区 
兆丰产业                102,664,584.62   31,069,167.76       4,065,525.00               -   133,733,752.38 
基地 
 合   计                592,046,775.59  53,428,219.23       13,273,240.74  130,305,310.86  515,169,683.96 
    (3) 开发产品： 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
      项目名称           竣工时间        年初余额         本期增加         本期减少         期末余额 
1、房产开发                            93,728,254.88    130,305,310.86  137,997,064.54    86,036,501.20 
企业园                   滚动开发      93,728,254.88    130,305,310.86  137,997,064.54    86,036,501.20 
2、土地开发                            90,259,659.72     -1,456,904.00   29,478,943.24    59,323,812.48 
出口加工区土地开发      2004年5月      24,572,150.65                 -               -    24,572,150.65 
空港工业区B 区四期地    2008年4月      65,687,509.07     -1,456,904.00   29,478,943.24    34,751,661.83 
       合   计                        183,987,914.60    128,848,406.86  167,476,007.78  145,360,313.68 
    5.  长期股权投资 
    被投资单位        核算方法     初始投资成本         期初余额          本期增减变动       期末余额 
 北京承天倍达过滤 
                       权益法        777万元          6,818,698.44        -750,503.32      6,068,195.12 
 技术有限责任公司 
(续表) 
                                                            在被投资单位 
                            在被投资单位    在被投资单位    持股比例与表    减值    本期计提   现金  红 
       被投资单位 
                            持股比例(%)    表决权比例(%)    决权比例不一    准备    减值准备      利 
                                                              致的说明 
北京承天倍达过滤技术有限 
                                 21              21 
    责任公司 
    期末本公司无被投资单位转移资金能力受限制的情况； 
    期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期股权投资减值准备。 
    6.  投资性房地产 
    (1) 按成本法计量的投资性房地产： 
            项   目                   年初余额           本期增加        本期减少         期末余额 
一、原价合计                        453,221,826.62                                       453,221,826.62 
1、房屋、建筑物                      367,825,615.92                                      367,825,615.92 
2、土地使用权                         85,396,210.70                                       85,396,210.70 
二、累计折旧和累计摊销合计           50,986,461.25       5,196,497.75                     56,182,959.00 
1、房屋、建筑物                       45,810,213.55       4,067,189.93                    49,877,403.48 
2、土地使用权                          5,176,247.70      1,129,307.82                      6,305,555.52 
    三、减值准备累计合计 
    1、房屋、建筑物 
    2、土地使用权 
四、账面价值合计                     402,235,365.37     -5,196,497.75                    397,038,867.62 
1、房屋、建筑物                      322,015,402.37      -4,067,189.93                   317,948,212.44 
2、土地使用权                         80,219,963.00     -1,129,307.82                     79,090,655.18 
    (2) 本期折旧和摊销额5,196,497.75元。 
    (3) 期末公司投资性房地产可变现净值高于账面价值，不计提减值准备。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (4) 期末本公司没有按公允价值计量的投资性房地产。 
    (5) 未办妥产权证书的投资性房地产有关情况： 
    项目                           未办妥产权证书原因                      预计办结产权证书时间从大股东北京天竺空港工业开发公司购买的加工区多功能厂加工区多功能厂房    房原值19,218.95万元，因部分配电工程尚未完工,所以未办          2010年7月理过户手续，但不影响本公司的正常使用和收益。 
    7.  固定资产及累计折旧 
    (1) 固定资产及累计折旧增减变动情况： 
         类 别                 年初余额           本期增加            本期减少           期末余额 
    一、账面原值合计          53,581,562.72        1,604,177.72         404,649.00       54,781,091.44 
      房屋及建筑物             21,524,140.34                  -                  -       21,524,140.34 
       专 用 设 备             10,147,148.79         400,888.72                  -       10,548,037.51 
       运 输 设 备              9,830,186.51         714,239.00          356,000.00      10,188,425.51 
      工程施工设备              4,919,248.71         303,450.00                  -        5,222,698.71 
       其 他 设 备              7,160,838.37         185,600.00           48,649.00       7,297,789.37 
    二、累计折旧合计          20,340,740.55        2,051,407.45         204,179.84       22,187,968.16 
      房屋及建筑物              3,540,137.76         355,251.18                  -        3,895,388.94 
       专 用 设 备              6,023,650.11         392,566.71                  -        6,416,216.82 
       运 输 设 备              5,151,495.07         583,977.00          159,705.48       5,575,766.59 
      工程施工设备              2,894,634.66         165,861.12                  -        3,060,495.78 
       其 他 设 备              2,730,822.95         553,751.44           44,474.36       3,240,100.03 
三、固定资产账面净值合计      33,240,822.17         -447,229.73         200,469.16       32,593,123.28 
      房屋及建筑物             17,984,002.58        -355,251.18                          17,628,751.40 
       专 用 设 备              4,123,498.68           8,322.01                           4,131,820.69 
       运 输 设 备              4,678,691.44         130,262.00          196,294.52       4,612,658.92 
      工程施工设备              2,024,614.05         137,588.88                           2,162,202.93 
       其 他 设 备              4,430,015.42        -368,151.44            4,174.64       4,057,689.34 
    四、减值准备合计 
    房屋及建筑物 
    专 用 设 备 
    运 输 设 备 
    工程施工设备 
    其 他 设 备 
五、固定资产账面价值合计      33,240,822.17         -447,229.73         200,469.16       32,593,123.28 
      房屋及建筑物             17,984,002.58        -355,251.18                          17,628,751.40 
       专 用 设 备              4,123,498.68           8,322.01                           4,131,820.69 
       运 输 设 备              4,678,691.44         130,262.00          196,294.52       4,612,658.92 
      工程施工设备              2,024,614.05         137,588.88                           2,162,202.93 
       其 他 设 备              4,430,015.42        -368,151.44            4,174.64       4,057,689.34 
    (2) 本期折旧额2,051,407.45元。 
    (3) 本期固定资产原价增加额中没有由在建工程转入的金额。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (4) 公司期末固定资产账面价值低于可收回金额，未计提减值准备。 
    (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产原值8,886,716.04元，已提折旧8,442,380.23元，净值444,335.81元。 
    (6) 公司期末固定资产无抵押担保情况，亦无未办妥产权证书的固定资产。 
    (7) 公司期末不存在闲置不用的固定资产。 
    8.  在建工程 
                                      期末余额                                  年初余额 
        项目 
                         账面余额     减值准备      账面净值      账面余额      减值准备     账面净值 
    小额零星工程           7,752.00                   7,752.00       7,752.00                  7,752.00 
食堂、办公楼装修改造 
                       7,950,000.00               7,950,000.00   2,150,000.00             2,150,000.00 
        工程 
      合   计          7,957,752.00               7,957,752.00  2,157,752.00              2,157,752.00 
    9.  无形资产 
          类 别                年初余额            本期增加            本期减少           期末余额 
一、账面原值合计               12,361,220.55                                              12,361,220.55 
土地使用权                     12,361,220.55                                              12,361,220.55 
二、累计摊销合计                  545,656.55          125,920.74                             671,577.29 
土地使用权                        545,656.55          125,920.74                             671,577.29 
三、无形资产账面净值合计       11,815,564.00        -125,920.74                           11,689,643.26 
土地使用权                     11,815,564.00         -125,920.74                          11,689,643.26 
    四、减值准备合计 
    土地使用权 
五、无形资产账面价值合计       11,815,564.00         -125,920.74                          11,689,643.26 
土地使用权                     11,815,564.00         -125,920.74                          11,689,643.26 
    10. 递延所得税资产/递延所得税负债 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债： 
    项     目                          期末余额                            年初余额 
    一、递延所得税资产 
合并抵销未实现内部销售损益                             25,760,807.13                      28,463,598.90 
长期股权投资差额                                          381,770.99                         362,192.99 
坏账准备                                                3,037,748.80                       3,406,799.72 
预收款项                                                  371,282.64                       2,968,021.33 
广告费                                                     51,425.00                          51,425.00 
可抵扣亏损                                              3,760,468.29                       1,976,934.62 
合     计                                              33,363,502.85                      37,228,972.56 
    二、递延所得税负债 
长期股权投资差额                                          607,513.68                         607,513.68 
合   计                                                   607,513.68                         607,513.68 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异： 
                    项     目                                         暂时性差异金额 
合并抵消未实现内部销售损益                                                              103,043,228.52 
长期股权投资差额（正差）                                                                  1,527,083.96 
长期股权投资差额（负差）                                                                 -2,430,054.72 
坏账准备                                                                                 12,150,995.11 
预收账款                                                                                  1,485,130.56 
广告费                                                                                      205,700.00 
可抵扣亏损                                                                               15,041,873.16 
    (3) 报告期末引起暂时性差异的资产或负债项目全部确认递延所得税资产和递延所得税负债，没有不确认递延所得税资产和递延所得税负债的暂时性差异。 
    11. 资产减值准备 
    本期减少 
   项  目           年初余额          本期计提额                                         期末余额 
                                                            转回            转销 
  坏账准备          13,627,198.89                          1,476,203.78                  12,150,995.11 
   合  计           13,627,198.89                          1,476,203.78                  12,150,995.11 
    12. 短期借款 
            借款条件                           期末余额                           年初余额 
            保证借款                                 115,000,000.00                     185,000,000.00 
            信用借款                                  18,000,000.00                      18,000,000.00 
             合   计                                 133,000,000.00                     203,000,000.00 
    短期借款分类的说明：公司将期限在 1 年（含1 年）以内的借款分类为短期借款。 
    期末公司没有已到期未偿还的短期借款情况。 
    13. 应付账款 
    (1) 分项目列示： 
             项  目                            期末余额                           年初余额 
       应付工程及材料款等                            183,386,198.45                     320,790,634.60 
     应付加工区多功能厂房款                           99,202,800.00                      99,202,800.00 
           应付土地款                                  3,712,501.00                       3,712,501.00 
              其他                                       302,901.44                         302,901.44 
             合  计                                  286,604,400.89                     424,008,837.04 
    (2) 期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位应付账款： 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
            单位名称                           期末余额                           年初余额 
    北京天竺空港工业开发公司                103,218,202.44                     103,218,202.44 
      (3) 账龄超过一年的大额应付账款如下： 
         单位名称               期末余额          账龄                        备  注 
                                99,202,800.00     2-3年               应付加工区多功能厂房款 
北京天竺空港工业开发公司         2,976,705.00     3-4年        子公司天瑞置业应付科技大厦B座土地款 
                                   735,796.00     5-6年        子公司天瑞置业应付科技大厦A座土地款 
           小计                102,915,301.00 
    14. 预收款项 
    (1) 分项目列示： 
             项  目                            期末余额                           年初余额 
              房 款                                   28,419,953.00                     149,198,497.00 
              租 金                                    1,096,155.36                       1,621,070.37 
              其 他                                               -                         770,037.83 
             合  计                                   29,516,108.36                     151,589,605.20 
    (2) 期末预收款项中无预收持股5%（含5%）以上股份的股东单位款项，亦无账龄超过1年的大额预收款项情况。 
    15.  应付职工薪酬 
    (1) 应付职工薪酬分明细列示： 
              项目                   年初余额          本期增加           本期减少          年末余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴            257,014.98      18,869,528.28       18,875,730.48     250,812.78 
二、职工福利费                                 -       1,484,144.80        1,484,144.80              - 
三、社会保险费                         68,050.87       1,880,568.68        1,897,106.80      51,512.75 
其中：1．医疗保险费                     7,861.92         603,062.83          602,303.43       8,621.32 
2．基本养老保险费                      14,507.32       1,090,793.00        1,084,261.64      21,038.68 
3．年金缴费                                    -                  -                   - 
4．失业保险费                             407.81          46,871.11           46,574.18         704.74 
5．工伤保险费                             112.07          48,982.06           49,068.54          25.59 
6．生育保险费                             232.57          47,631.43           47,512.96         351.04 
7.补充医疗费                           44,929.18          43,228.25           67,386.05      20,771.38 
四、住房公积金                         18,425.00         725,149.00          742,233.00       1,341.00 
五、工会经费和职工教育经费            127,109.82         208,417.41          219,912.43     115,614.80 
六、非货币性福利                               -                  -                   -              - 
七、因解除劳动关系给予的补偿                   -         468,817.54          468,817.54              - 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
              项目                   年初余额          本期增加           本期减少          年末余额 
八、其他                                       -                  -                   -              - 
              合计                    470,600.67      23,636,625.71       23,687,945.05     419,281.33 
    (2) 应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的款项。 
    16. 应交税费 
        税   种                   税   率                   期末余额                  年初余额 
         营业税                    3%、5%                      14,336,242.12             15,903,399.75 
         增值税                   13%、17%                        -38,372.86                 28,455.90 
     城市维护建设税                5%、7%                         716,812.11                795,115.89 
       教育费附加                    3%                           430,087.26                478,224.08 
       企业所得税                    25%                        2,396,582.85              5,559,318.38 
       个人所得税                                                  36,671.57                 61,396.02 
       土地增值税                                                 370,099.45             -1,017,299.72 
        合   计                                                18,248,122.50             21,808,610.30 
    17. 应付利息 
        项   目                                期末余额                           年初余额 
分期付息到期还本的长期借款利息                                                              924,000.00 
短期借款应付利息                                                                            279,232.25 
       合  计                                                                             1,203,232.25 
    18. 应付股利 
          项   目                      期末余额                 年初余额           超过一年未支付原因 
  北京天竺空港工业开发公司          27,240,525.18             22,811,444.36       因公司流动资金紧张， 
           合  计                   27,240,525.18             22,811,444.36       大股东同意暂缓收取。 
    由于公司资金紧张，大股东同意 2008 年度和2009 年度的现金股利延后支付。 
    19. 其他应付款 
    (1) 分项目列示： 
             项  目                            期末余额                           年初余额 
            无息借款                                 168,258,056.45                      42,750,901.82 
              押 金                                    7,013,598.75                       5,452,022.60 
           土地出让金                                  2,005,646.54                       2,005,646.54 
            购房定金                                   4,400,000.00                       1,500,000.00 
              其 他                                    3,862,547.96                       2,899,965.54 
             合  计                                  185,539,849.70                      54,608,536.50 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (2) 期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位应付款 
            单位名称                           期末余额                           年初余额 
    北京天竺空港工业开发公司                           58,258,056.45                      33,000,000.00 
              合计                                     58,258,056.45                      33,000,000.00 
    因公司资金紧张，大股东北京天竺空港工业开发公司无息借款给子公司天源建筑。2010年4月、2010年6月分别借入3,000万元、3,000万元。另外本期与开发公司结算工程款1,741,943.55元。期末应付北京天竺空港工业开发公司其他应付款余额58,258,056.45元。 
    (3) 期末余额中无账龄超过一年的大额其他应付款。 
    20. 一年内到期的非流动负债 
    (1) 分类别列示： 
              类别                             期末余额                           年初余额 
            质押借款 
            抵押借款                                  120,000,000.00                      40,000,000.00 
            保证借款                                  220,000,000.00                      50,000,000.00 
            信用借款 
              合计                                    340,000,000.00                      90,000,000.00 
      (2) 一年内到期的长期借款明细: 
                          借款          借款                   利率 
      贷款单位                                       币种                  期末余额         年初余额 
                         起始日        终止日                   （%） 
北京农村商业银行股 
                         2008-6-27     2010-6-27   人民币      5.94                       30,000,000.00 
份有限公司空港支行 
北京银行股份有限公 
                         2007-5-15     2010-5-14   人民币       5.4                       40,000,000.00 
司顺义支行 
中国建设银行股份有 
                        2008-12-22    2010-12-21   人民币      6.237     20,000,000.00    20,000,000.00 
限公司北京顺义支行 
交通银行股份有限公 
                         2009-3-24     2011-3-23   人民币       5.4     200,000,000.00 
司北京顺义支行 
北京银行股份有限公 
                         2009-6-16     2011-6-14   人民币       5.4      40,000,000.00 
司顺义支行 
北京银行股份有限公 
                         2009-9-27     2011-6-14   人民币       5.4      80,000,000.00 
司顺义支行 
        合计                                                            340,000,000.00    90,000,000.00 
    (3) 期末公司一年内到期的长期借款中没有属于逾期借款获得展期的借款。 
    21. 长期借款 
    (1) 分项列示: 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
              借款类别                                期末余额                                年初余额 
抵押借款                                                      320,000,000.00                          360,000,000.00 
保证借款                                                      220,000,000.00                          250,000,000.00 
               合   计                                       540,000,000.00                           610,000,000.00 
减：一年内到期的长期借款                                      340,000,000.00                           90,000,000.00 
               净   额                                       200,000,000.00                           520,000,000.00 
    (2) 长期借款分类的说明：期限在1年以上的借款归入长期借款。期末将1年内到期的长期借款重分类转入一年内到期的非流动负债。 
    (3) 长期借款明细： 
                                     借款          借款                   利率 
           贷款单位                                             币种                  期末余额           年初余额 
                                    起始日        终止日                  （%） 
交通银行股份有限公司北京顺 
                                  2009-3-24     2011-3-23     人民币      5.4                         200,000,000.00 
义支行 
北京银行股份有限公司顺义支 
                                  2009-6-16     2011-6-14     人民币      5.4                         40,000,000.00 
行 
北京银行股份有限公司顺义支 
                                  2009-9-27     2011-6-14     人民币      5.4                         80,000,000.00 
行 
中国工商银行股份有限公北京 
                                  2009-6-18     2012-6-15     人民币      5.4     200,000,000.00   200,000,000.00 
顺义支行 
             合计                                                                 200,000,000.00   520,000,000.00 
    期末余额中没有属于逾期借款获得展期的长期借款。 
    22. 其他非流动负债(递延收益) 
               项    目                      期末余额           年初余额                        备注 
企业园三期贴息                            7,700,000.00       7,700,000.00      京经信委发51号 
广告展览业服务平台建设项目贴息            5,000,000.00       5,000,000.00      北京市文化创意产业发展专项资金 
               合    计                   12,700,000.00      12,700,000.00 
    23. 股本 
    单位：股 
    本期增减变动 
       项目            年初余额                                                                             期末余额 
                                     发行新股       送股    公积金转股          其他            小计 
有限售条件股份 
无限售条件股份         252,000,000                                                                          252,000,000 
合计                   252,000,000                                                                         252,000,000 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    24. 资本公积 
      项   目             年初余额             本期增加             本期减少             期末余额 
     股本溢价             93,589,480.90                                                  93,589,480.90 
   其他资本公积            5,044,787.24           185,031.40                              5,229,818.64 
      合   计             98,634,268.14           185,031.40                    -        98,819,299.54 
    资本公积本期增加185,031.40元，系长期股权投资按权益法核算的北京承天倍达过滤技术有限责任公司本期资本公积增加，本公司按持股比例享有的份额。 
    25. 盈余公积 
      项   目             年初余额             本期增加             本期减少             期末余额 
   法定盈余公积           53,409,060.52                                                  53,409,060.52 
      合   计             53,409,060.52                    -                    -        53,409,060.52 
    26. 未分配利润 
                   项  目                              期末余额                     年初余额 
调整前 上年末未分配利润                                    190,222,473.51               179,185,658.70 
调整   年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 
调整后 年初未分配利润                                      190,222,473.51               179,185,658.70 
加：   本期归属于母公司所有者的净利润                       38,709,380.05                55,118,240.28 
减：   提取法定盈余公积                                                                   8,801,425.47 
提取任意盈余公积 
提取一般风险准备 
应付普通股股利                                              25,200,000.00                35,280,000.00 
               期末未分配利润                             203,731,853.56                190,222,473.51 
    27. 营业收入及营业成本 
    (1) 按主营业务收入、其他业务收入列示： 
              类别                             本期金额                           上期金额 
          主营业务收入                               482,254,544.54                     372,241,750.09 
          其他业务收入                                 3,781,237.45                       3,773,602.90 
              合计                                   486,035,781.99                     376,015,352.99 
          主营业务成本                               376,730,606.00                     286,902,051.94 
          其他业务成本                                 4,444,204.28                       3,635,431.54 
              合计                                   381,174,810.28                     290,537,483.48 
    (2) 主营业务(分行业)： 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
                                           本期金额                             上期金额 
           项  目 
                                  营业收入          营业成本           营业收入           营业成本 
房地产开发                      251,381,045.00     175,293,196.46    104,798,590.00      50,774,592.21 
建筑施工                        209,281,864.23     200,394,602.66    254,444,083.26     238,893,647.21 
租赁                             16,861,381.20       7,545,089.55     18,567,198.81       7,694,908.89 
物业管理及其他                    4,764,004.11       4,308,884.39      8,424,490.37       6,709,878.07 
           合  计               482,288,294.54    387,541,773.06     386,234,362.44     304,073,026.38 
减：公司各业务分部相互抵消           33,750.00      10,811,167.06     13,992,612.35      17,170,974.44 
           总  计               482,254,544.54     376,730,606.00    372,241,750.09     286,902,051.94 
      (3) 主营业务(分产品)： 
                                          本期金额                              上期金额 
          项  目 
                                 营业收入          营业成本          营业收入           营业成本 
土地开发                        52,980,000.00      29,661,699.29   43,358,700.00          8,104,842.66 
房产销售                       198,401,045.00     145,631,497.17   61,439,890.00         42,669,749.55 
建筑施工                       209,281,864.23     200,394,602.66  254,444,083.26        238,893,647.21 
房产出租                        16,861,381.20       7,545,089.55   18,567,198.81          7,694,908.89 
物业管理及其他                   4,764,004.11       4,308,884.39    8,424,490.37          6,709,878.07 
          合  计               482,288,294.54     387,541,773.06  386,234,362.44        304,073,026.38 
减：公司各业务分部相互抵消          33,750.00      10,811,167.06   13,992,612.35         17,170,974.44 
          总  计               482,254,544.54     376,730,606.00  372,241,750.09        286,902,051.94 
      (4) 主营业务(分地区)： 
                                    营业收入                                   营业成本 
    项   目 
                        本期金额               上期金额              本期金额            上期金额 
    北京地区             482,254,544.54         372,241,750.09      376,730,606.00      286,902,051.94 
     总 计               482,254,544.54         372,241,750.09      376,730,606.00      286,902,051.94 
      (5) 公司本期前5名客户收入如下： 
    客户排名               收入性质                    营业收入           占公司全部营业收入的比例(%) 
       1                  工程施工收入                    58,725,183.55                          12.08 
       2                B区土地销售收入                   52,980,000.00                          10.90 
       3                企业园销售收入                    32,374,476.00                           6.66 
       4                企业园销售收入                    31,558,076.00                           6.49 
       5                 工程施工收入                     22,316,029.98                           4.59 
     合  计                                              197,953,765.53                          40.72 
    (6) 公司的其他业务收入是出租标准厂房的电费和用电增容费等。 
    28. 合同项目收入 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (1) 单项合同本期确认收入占营业收入10%以上的项目： 
    累计已确认毛利（亏 
               合同项目            金额         累计已发生成本                       已办理结算的金额 
                                                                 损以“-”号表示） 
固定造价 
  合同       宝龙航空项目     119,769,302.00    107,127,065.88     3,558,588.54            0.00 
                小  计        119,769,302.00    107,127,065.88     3,558,588.54            0.00 
    (2)合同项目的说明：子公司北京天源建筑工程有限责任公司2008年度与北京宝龙通用航空有限公司签订固定造价承包合同，承建其开发的职工宿舍楼及服务附属楼、服务楼、科研楼及地下车库项目，项目总造价119,769,302.00元。 
    29. 营业税金及附加 
        项   目                   计缴标准                  本期金额                  上期金额 
营业税                       建筑施工3%，其余5%                18,741,286.26             12,214,188.59 
城建税                       应交流转税的5%、7%                   937,367.84                606,402.80 
教育费附加                     应交流转税的3%                     562,238.59                367,156.81 
土地增值税                                                      1,984,192.56                766,852.52 
房产税                                                          1,485,445.51              1,485,445.51 
城镇土地使用税                                                    161,596.62                177,116.52 
        合    计                                               23,872,127.38             15,617,162.75 
    30. 财务费用 
             项   目                           本期金额                           上期金额 
利息支出                                               7,228,896.73                       6,673,815.05 
减：利息收入                                             972,713.24                         166,530.38 
加：其他                                                  50,071.17                          56,459.64 
            合    计                                   6,306,254.66                       6,563,744.31 
    31. 资产减值损失 
             项   目                           本期金额                           上期金额 
            坏账损失                                  -1,476,203.78                         475,619.56 
            合    计                                  -1,476,203.78                         475,619.56 
    32. 投资收益 
    (1) 投资收益分项目列示: 
             项   目                           本期金额                           上期金额 
成本法核算的长期股权投资收益 
权益法核算的长期股权投资收益                            -935,534.72                        -474,704.25 
    处置长期股权投资产生的投资收益 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
             项   目                           本期金额                           上期金额 
            合    计                                    -935,534.72                        -474,704.25 
      (2) 按权益法核算的长期股权投资收益： 
            被投资单位                 本期发生额         上期发生额         本期比上期增减变动的原因 
北京承天倍达过滤技术有限责任公司        -935,534.72           -474,704.25  被投资单位本期亏损 
    (3) 本期公司投资收益的汇回无重大限制。 
    33. 营业外收入 
              项目                            本期发生额                         上期发生额 
非流动资产处置利得                                        23,705.48                           1,712.40 
政府补助                                                 910,000.00                               0.00 
债务重组收益                                                   0.00                         158,933.07 
其他                                                       7,000.00                             440.00 
              合计                                       940,705.48                         161,085.47 
    34. 营业外支出 
             项  目                           本期发生额                         上期发生额 
非流动资产处置损失                                         4,215.36                          62,191.24 
赔偿及罚款支出                                               682.99                               0.00 
其他                                                           0.00                             200.00 
             合  计                                        4,898.35                          62,391.24 
    35. 所得税费用 
              项   目                           本期金额                          上期金额 
  按税法及相关规定计算的当期所得税                      9,408,664.90                     10,267,550.79 
  递延所得税调整                                        3,865,469.71                       -176,508.44 
             合    计                                  13,274,134.61                     10,091,042.35 
    36. 其他综合收益 
    项  目                                     本期发生额    上期发生额 
    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 
    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
小  计 
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额                      185,031.40 
    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
                                  项  目                                     本期发生额    上期发生额 
小  计                                                                        185,031.40 
    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    转为被套期项目初始确认金额的调整 
    小  计 
    4.外币财务报表折算差额 
    减：处置境外经营当期转入损益的净额 
    小  计 
    5.其他(注) 
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 
小  计 
合  计                                                                        185,031.40 
    37. 现金流量表附注 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 
                   经营活动类别                                           金  额 
收到的其他与经营活动有关的现金                                                          180,426,456.40 
其中：大股东及其他单位无息借款                                                          170,000,000.00 
购房定金                                                                                  3,400,000.00 
各种保证金和押金                                                                          2,085,184.00 
利息收入                                                                                    972,713.24 
补贴收入                                                                                    900,000.00 
代收款项                                                                                    362,298.00 
其他款项                                                                                  2,706,261.16 
      (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 
                   经营活动类别                                           金   额 
支付的其他与经营活动有关的现金                                                         53，562，292.91 
其中：归还大股东及其他单位无息借款                                                       42,750,901.82 
管理费用                                                                                  4,420,715.95 
广告费                                                                                    2,125,889.00 
退还押金及支付各种保证金                                                                    622,679.75 
支付往来款及其他                                                                            475,054.73 
其他                                                                                    3，167，051.66 
    (3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额: 
    为收到的上期处置子公司北京空港宏远物流有限公司余款584,028.00元。 
    38. 现金流量表补充资料 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
      (1)     现金流量表补充资料： 
                          项      目                                 本期金额           上期金额 
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润                                                              38,278,523.08        28,044,418.35 
加：资产减值准备                                                    -1,476,203.78           475,619.56 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                       7,247,905.20         6,874,032.67 
无形资产摊销                                                           125,920.74           125,920.74 
长期待摊费用摊销                                                       268,276.08           778,276.08 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）        -19,490.12            60,478.84 
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）                                           -                    - 
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）                                           -                    - 
财务费用（收益以“-”号填列）                                        7,228,896.73         6,673,815.05 
投资损失（收益以“-”号填列）                                          935,534.72           474,704.25 
递延所得说资产减少（增加以“-”号填列）                              3,865,469.71          -176,508.44 
递延所得说负债增加（减少以“-”号填列）                                         -                    - 
存货的减少（减增加）                                               189,224,640.01       -97,961,861.19 
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）                          -84,818,211.92       -56,286,515.67 
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）                         -104,419,312.22        17,389,092.58 
其他                                                                            -                    - 
经营活动产生的现金流量净额                                        56，441，948.23       -93,528,527.18 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                     141,659,598.77       252,969,920.80 
减：现金的期初余额                                                 273,999,244.44        85,893,142.75 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                          -132,339,645.67       167,076,778.05 
      (2)     现金和现金等价物的构成： 
             项   目                           期末余额                           期初余额 
一、现金                                             141,659,598.77                     273,999,244.44 
其中：库存现金                                           164,534.06                          97,048.61 
可随时用于支付的银行存款                             141,464,587.77                     273,856,722.34 
可随时用于支付的其他货币资金                              30,476.94                          45,473.49 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额                         141,659,598.77                     273,999,244.44 
    六、 关联方及关联交易 
    1.  本企业的关联方 
    (1) 本企业的母公司情况： 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
      母公司名称         关联关系     企业类型    注册地     法人代表                业务性质 
北京天竺空港工业开发                                                     工业项目、工业技术、高科技工业的 
                          母公司      有限公司    北京市      杭金亮 
    公司                                                                        开发、咨询服务；土地开发等 
    (续表) 
                                             母公司对本企   母公司对本企业        本企业        组织机构 
        母公司名称              注册资本 
                                             业的持股比例    的表决权比例       最终控制方        代码 
                                                                              北京市顺义区国 
 北京天竺空港工业开发公司      8,800万元        58.25%          58.25%                         10251810-X 
    资委 
    本企业的母公司情况的说明 
    北京天竺空港工业开发公司是北京市顺义区的国有企业，经营范围为：工业项目、工业技术、高科技工业的开发、咨 
    询服务、土地开发、销售五金、交电（无线电发射设备除外）、化工、百货、建筑材料、自营和代理各类商品及技术 
    的进出口（国家限定公司经营或禁止的商品和技术除外） 
    (2) 本企业的子公司情况: 
                                            子公司                         法人 
序号               子公司全称                           性质     注册地                   业务性质 
    类型                          代表 
  1     北京天源建筑工程有限责任公司         控股     有限公司   北京市    谭学瑞         建筑施工 
  2    北京空港天瑞置业投资有限公司          全资     有限公司   北京市    田建国        房地产开发 
  3    北京空港亿兆地产开发有限公司          控股     有限公司   北京市    魏宗臣     土地及房地产开发 
  4    北京空港天地物业管理有限公司          全资     有限公司   北京市    杨大航         物业管理 
                                                                                   展览展示、房地产信息咨 
  5    北京空港天慧咨询有限公司              全资     有限公司   北京市    曹广山 
                                                                                      询、组织文化交流 
(续表) 
 序号                 子公司全称                 注册资本     持股比例      表决权比例     组织机构代码 
   1     北京天源建筑工程有限责任公司              8000万元           80%             80%    63369917-3 
   2     北京空港天瑞置业投资有限公司              2900万元          100%            100%    77042813-4 
   3     北京空港亿兆地产开发有限公司              2000万元           55%             55%    68196316-X 
   4     北京空港天地物业管理有限公司               300万元          100%            100%    78864519-6 
   5     北京空港天慧咨询有限公司                    50万元          100%            100%    66370595-X 
    (3) 本企业的合营和联营企业情况 
    本公司无合营企业。联营企业情况如下表： 
    单位：人民币万元 
                                                                        注册    本企业持     本企业在被投资 
  被投资单位名称       企业类型    注册地    法人代表      业务性质 
                                                                        资本     股比例      单位表决权比例 
北京承天倍达过滤技                                        生产销售过 
                       有限公司    北京市     王友顺                    3,700      21%            21% 
术有限责任公司                                              滤设备 
(续表) 
                                   期末资产   期末负债   期末净资   本期营业   本期净   关联 关   组织机  构 
         被投资单位名称 
                                      总额      总额      产总额    收入总额    利润       系        代码 
                                                                                        参股 公 
北京承天倍达过滤技术有限责任公司   9,897.23   7,026.26   2,870.97   1,607.99  -414.08             10117856-1 
    司 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (4) 本企业的其他关联方情况: 
         其他关联方名称                其他关联方与本公司关系                 组织机构代码 
北京空港天恒房地产开发有限公司            受同一大股东控制                     74157020-3 
    本企业其他关联方情况说明：北京空港天恒房地产开发有限公司是公司大股东的控股子公司，主要从事住宅类房地产开发业务。 
    2.   关联方交易 
    存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。其他关联交易列示如下： 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易： 
    单位：人民币万元 
                        关联交易       关联交易             本期发生额                上期发生额 
       关联方                                                     占同类交易金              占同类交易 
                          类型           内容          金 额                       金额     金额的比例 
                                                                 额的比例（%） 
                                                                                                （%） 
 北京空港天恒房地产 
                        提供劳务     建筑工程施工      601.74        2.88        3,569.53      14.03 
    开发有限公司 
       (2) 关联托管情况： 
      本期公司无关联托管事项。 
       (3) 关联方担保事项： 
    2010年 1-6月关联方为本公司借款提供信用担保明细： 
                                                                                                   担保 
                                                                          担保开  始  担保到  期    是否 
         担保人                       被担保人               担保金额 
                                                                              日           日      履行 
                                                                                                   完毕 
北京天竺空港工业开发公司    北京空港科技园区股份有限公司    10,000万元     2009.5.7    2010.5.7      否 
北京天竺空港工业开发公司    北京空港科技园区股份有限公司    20,000万元    2009.3.24    2011.3.23     否 
北京天竺空港工业开发公司    北京空港科技园区股份有限公司    12,000万元    2009.6.15    2011.6.14     否 
北京天竺空港工业开发公司    北京空港科技园区股份有限公司    20,000万元    2009.6.18    2012.6.15     否 
北京天竺空港工业开发公司    北京空港科技园区股份有限公司     5,000万元    2009.10.28  2010.10.27     否 
       (4) 关联方资金拆借： 
           关联方                      拆借金额                   起始日           到期日       说明 
拆入： 
  北京天竺空港工业开发公司           30,000,000.00              2010.4.16         2013.4.16     无息 
  北京天竺空港工业开发公司           30,000,000.00              2010.6.24         2011.6.24     无息 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    此部分关联方资金拆借系子公司天源建筑向大股东北京天竺空港工业开发公司借款所致。 
    (5) 期末公司无需要披露的其他关联交易。 
    3.  关联方往来款余额 
                                                   2010 年 6 月 30 日                 2009 年 12 月 31 日 
               项     目 
                                                 金额             比例（%）            金额         比例（%） 
应收账款 
北京空港天恒房地产开发有限公司                                                       7,000,000.00         3.99 
应付账款 
北京天竺空港工业开发公司                       103,218,202.44           36.01      103,218,202.44        24.34 
应付股利 
北京天竺空港工业开发公司                        27,240,525.18          100.00       22,811,444.36       100.00 
其他应付款 
北京天竺空港工业开发公司                        58,258,056.45           31.40       33,000,000.00        60.43 
    七、 或有事项 
    1.  北京双彩农业生态园有限责任公司工程款纠纷 
    子公司天源建筑起诉北京双彩农业生态园有限责任公司未按协议支付天源建筑北彩村面粉厂翻建厂房工程款。公司提起诉讼的标的额为 2,807,082.39 元，已在顺义区李遂法庭开庭两次，并聘请北京中润达工程造价咨询有限公司对该项目的实际工作量进行评估，目前评估结果已报顺义区李遂法庭，等待最后判决。 
    2.   北京花旗建设发展有限公司工程款纠纷 
    子公司天源建筑向中国国际经济贸易仲裁委员会提交仲裁申请，请求裁定北京花旗建设发展有限公司归还其拖欠的天源建筑为其民族园工程施工的工程款 2,569.89 万元，仲裁机构已指定第三方“中建精诚”对该项目进行评估，且造价鉴定报告已基本形成，估计在第三季度仲裁机构会根据造价鉴定报告进行裁决。 
    八、 承诺事项 
    公司期末无需要披露的承诺事项 
    九、 资产负债表日后事项 
    大股东开发公司通过北京银行给公司提供 6 亿元委托贷款公司控股股东北京天竺空港工业开发公司（以下简称“开发公司”）通过北京银行股份有限公司向公司及控股子公司天源建筑提供委托贷款 6 亿元，贷款期限 5 年，贷款年利率为 4.6%，其中公司 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    本部 4.5 亿元，子公司天源建筑 1.5 亿元，公司分别于 2010年 7 月1 日和 2010 年7月 5 日收到该笔委托贷款 4.5 亿元和1.5亿元。本次贷款公司将用于园区建设、归还部分银行贷款及补充流动资金。 
    十、 其他重要事项 
    公司期末无需要披露的其他重要事项。 
    十一、 母公司财务报表主要项目注释 
    1.  应收账款 
    (1) 应收账款按种类披露： 
    期末余额 
              类   别                            账面余额                          坏账准备 
                                           金  额          比例（%）       坏账准备        比例（%） 
单项金额重大的应收账款                   253,061,011.00         97.53      6,615,819.10          84.40 
单项金额不重大但按信用风险特征组合 
                                           2,066,000.00          0.80        196,500.00           2.51 
后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                         4,333,401.43          1.67      1,026,191.57          13.09 
              合   计                    259,460,412.43        100.00      7,838,510.67         100.00 
(续表) 
                                                                  年初余额 
              类   别                            账面余额                          坏账准备 
                                           金  额         比例（%）        坏账准备        比例（%） 
单项金额重大的应收账款                  251,853,051.00          96.25      6,615,819.10          83.46 
单项金额不重大但按信用风险特征组合 
                                          5,411,400.00           2.07        313,970.00           3.96 
后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                        4,406,680.89           1.68        996,915.51          12.58 
              合   计                   261,671,131.89         100.00      7,926,704.61         100.00 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
   应收账款内容           账面余额             坏账金额             计提比例               理由 
    应收土地款           253,061,011.00         6,615,819.10                             个别认定 
       合计              253,061,011.00         6,615,819.10 
    单项金额重大是指：应收款项余额前五名且大于 500 万元。 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                        期末余额                                 年初余额 
       账  龄                    账面余额                                 账面余额 
                                                        坏账准备                    比例     坏账准备 
                            金额          比例(%)                       金额 
                                                                                     (%) 
       1年以内             498,000.00          24.11    24,900.00   4,839,400.00    89.43   241,970.00 
       1至2年            1,494,000.00          72.31   149,400.00     498,000.00     9.20    49,800.00 
      2至3年                74,000.00           3.58    22,200.00      74,000.00     1.37    22,200.00 
        合计             2,066,000.00         100.00   196,500.00   5,411,400.00   100.00   313,970.00 
    (4) 本报告期无实际核销的应收账款情况。亦无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回的情况。 
    (5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 
    (6) 金额较大的其他应收账款的性质或内容：期末应收子公司北京空港天瑞置业投资有限公司86,834,660.00元，全部为应收的土地转让款。 
    (7) 应收关联方账款情况： 
            单位名称                 与本公司关系             金额           占应收账款总额的比例(%) 
北京空港天瑞置业投资有限公司          全资子公司         86,834,660.00                33.47 
      (8) 应收账款期末欠款前五名情况： 
                                                                                        占应收账款总额 
            单位名称                 与本公司关系          金额             年限 
                                                                                          比例（%） 
北京空港天瑞置业投资有限公司          全资子公司      86,834,660.00     1年以内-3年         33.47 
北京力浩置业有限公司                     客户         66,158,191.00        2-3年            25.50 
北京昆仑卓越信息技术有限公司             客户         52,980,000.00       1年以内           20.42 
北京泰达立行生物技术有限公司             客户         47,088,160.00       1年以内           18.15 
北京恒川伟业国际经贸有限责任公司         客户          2,066,000.00     1年以内-3年          0.80 
    2.  其他应收款 
    (1) 其他应收款按种类披露： 
    期末余额 
               类   别                             账面余额                         坏账准备 
                                             金  额          比例（%）       坏账准备      比例（%） 
单项金额重大的其他应收款                   624,454,728.21          99.70              -              - 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后         1,067,758.70           0.17         887.93           0.84 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                           831,902.72           0.13     104,884.23          99.16 
               合   计                     626,354,389.63         100.00     105,772.16         100.00 
(续表) 
                                                                   年初余额 
               类   别                              账面余额                        坏账准备 
                                              金  额         比例（%）       坏账准备       比例（%） 
单项金额重大的其他应收款                   556,181,487.47         99.68                -             - 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 
                                             1,083,873.90          0.19         1,693.70          1.75 
组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                           727,772.23          0.13        95,229.10         98.25 
                合   计                    557,993,133.60        100.00        96,922.80        100.00 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                        期末余额                                年初余额 
        账  龄                    账面余额                                账面余额 
                                                        坏账准备                             坏账准备 
                             金额          比例(%)                     金额       比例(%) 
       1年以内            1,067,758.70         100.00      887.93   1,083,873.90       100    1,693.70 
       1至2年 
       2至3年 
         合计             1,067,758.70         100.00      887.93  1,083,873.90     100.00    1,693.70 
    (3) 本报告期无核销的其他应收款情况，亦无已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回的其他应收款。 
    (4) 本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位应收款。 
    (5) 金额较大的其他应收款的性质或内容: 
    单位名称                            金额                        性质或内容 
    北京空港天瑞置业投资有限公司             384,389,173.21      公司与相关贷款银行达成协议，将借款 
    用于天瑞置业的企业园项目及亿兆一期 
    北京空港亿兆地产开发有限公司             166,465,555.00      地项目，借款利息由各子公司承担。 
    为解决子公司资金紧张，提供无息资金 
      北京天源建筑工程有限责任公司             73,600,000.00 
                                                                   拆借，用于其开展建筑施工业务。 
      (6) 其他应收款期末欠款前五名情况： 
                                                                                      占其他应收款总额 
           单位名称              与本公司关系          金额              年限 
                                                                                         比例（%） 
北京空港天瑞置业投资有限公司        子公司        384,389,173.21     1年以内-4年           61.37 
北京空港亿兆地产开发有限公司        子公司        166,465,555.00     1年以内-2年           26.58 
北京天源建筑工程有限责任公司        子公司         73,600,000.00        1年以内            11.75 
出租标准厂房代收的水费             代付水费          761,353.78       1年以内-2年           0.12 
兴业证券股份有限公司               中介机构         500,000.00          1年以内            0.08 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    3.  长期股权投资 
    核算方 
           被投资单位                        初始投资成本        期初余额         增减变动         期末余额 
                                     法 
北京天源建筑工程有限责任公司       成本法   17,600,000.00     50,075,137.48                     50,075,137.48 
北京空港天瑞置业投资有限公司       成本法   15,600,000.00     36,335,200.00                     36,335,200.00 
北京空港亿兆地产开发有限公司       成本法    5,500,000.00     11,000,000.00                      11,000,000.00 
北京空港天地物业管理有限公司       成本法    3,000,000.00      3,000,000.00                      3,000,000.00 
北京空港天慧咨询有限公司           成本法     255,000.00       1,006,454.66                      1,006,454.66 
北京承天倍达过滤技术有限责任公司   权益法    7,770,000.00      6,818,698.44     -750,503.32      6,068,195.12 
            合   计                         49,725,000.00     108,235,490.58    -750,503.32     107,484,987.26 
    (续表) 
                                        在被投                在被投资单位 
                                                   在被投资 
                                        资单位                持股比例与表    减值   本期计提 
               被投资单位                          单位表决                                      现金红利 
                                        持股比                决权比例不一    准备   减值准备 
                                                  权比例(%) 
                                         例(%)                  致的说明 
    北京天源建筑工程有限责任公司          80          80 
    北京空港天瑞置业投资有限公司          100        100 
    北京空港亿兆地产开发有限公司          55          55 
    北京空港天地物业管理有限公司          100        100 
    北京空港天慧咨询有限公司              100        100 
    北京承天倍达过滤技术有限责任公司      21          21 
    期末本公司无被投资单位转移资金能力受限制的情况 
    期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。 
    4.  营业收入及营业成本 
    (1) 按主营业务收入、其他业务收入列示： 
                 类  别                            本期金额                            上期金额 
              主营业务收入                                 70,903,690.93                      63,868,324.23 
              其他业务收入                                  3,781,237.45                       3,773,602.90 
                 合  计                                    74,684,928.38                      67,641,927.13 
              主营业务成本                                 38,844,211.62                      17,835,543.19 
              其他业务成本                                  4,444,204.28                       3,635,431.54 
                 合  计                                    43,288,415.90                      21,470,974.73 
          (2) 主营业务(分行业): 
                                          本期金额                                 上期金额 
           项  目 
                               营业收入             营业成本             营业收入             营业成本 
    房地产开发                 52,980,000.00        29,661,699.29        43,358,700.00         8,104,842.66 
    厂房租赁                   16,861,381.20         7,545,089.55        18,567,198.81         7,694,908.89 
    物业管理及其他              1,062,309.73         1,637,422.78         1,942,425.42         2,035,791.64 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
                                     本期金额                                 上期金额 
       项  目 
                           营业收入            营业成本             营业收入             营业成本 
       合  计              70,903,690.93        38,844,211.62       63,868,324.23        17,835,543.19 
      (3) 主营业务(分产品): 
                                     本期金额                                 上期金额 
项  目 
                           营业收入            营业成本             营业收入             营业成本 
土地开发                   52,980,000.00        29,661,699.29       43,358,700.00         8,104,842.66 
房产出租                   16,861,381.20         7,545,089.55       18,567,198.81         7,694,908.89 
物业管理及其他              1,062,309.73         1,637,422.78        1,942,425.42         2,035,791.64 
合  计                     70,903,690.93        38,844,211.62       63,868,324.23        17,835,543.19 
      (4) 主营业务(分地区): 
                                  营业收入                                   营业成本 
    项   目 
                       本期金额             上期金额              本期金额              上期金额 
   北京地区            70,903,690.93         63,868,324.23         38,844,211.62         17,835,543.19 
     总 计             70,903,690.93         63,868,324.23         38,844,211.62         17,835,543.19 
      (5) 公司本期前5名客户销售情况如下： 
               排名                               收入项目                            金额 
                1                            B区四期地土地销售                           52,980,000.00 
                2                                 租金收入                                  724,858.50 
                3                                 租金收入                                  692,990.00 
                4                                 租金收入                                  659,896.45 
                5                                 租金收入                                  509,898.00 
               合计                                                                      55,567,642.95 
       占本期营业收入百分比                                                                     74.40% 
    5.  投资收益 
    (1) 投资收益分项目列示： 
             项   目                           本期金额                           上期金额 
  成本法核算的长期股权投资收益 
  权益法核算的长期股权投资收益                          -935,534.72                        -474,704.25 
            合    计                                    -935,534.72                        -474,704.25 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益： 
            被投资单位                 本期发生额          上期发生额        本期比上期增减变动的原因 
北京承天倍达过滤技术有限责任公司         -935,534.72           -474,704.25      被投资单位本期亏损 
    (3) 本期公司投资收益的汇回无重大限制。 
    6.  现金流量表补充资料 
                      项      目                               本期金额                上期金额 
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                           8,096,854.02             19,544,382.92 
加：资产减值准备                                                   -79,344.58              2,277,593.14 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                    6,266,579.81             6,345,524.65 
无形资产摊销                                                       125,920.74                125,920.74 
长期待摊费用摊销                                                   240,000.00                750,000.00 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 
                                                                            -                 -1,712.40 
号填列） 
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）                                       -                      0.00 
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）                                       -                      0.00 
财务费用（收益以“-”号填列）                                    4,673,695.26              3,517,781.05 
投资损失（收益以“-”号填列）                                      935,534.72                474,704.25 
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）                                258.14               -588,976.30 
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）                                     -                      0.00 
存货的减少（减增加）                                            31,102,862.39              5,994,181.36 
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）                      -65,391,195.14           -177,003,379.14 
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）                       93,141,157.73             34,366,934.00 
其他                                                                        -                      0.00 
经营活动产生的现金流量净额                                      79,112,323.09           -104,197,045.73 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                     -                         - 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                  34,759,596.96            160,769,428.17 
减：现金的期初余额                                              93,364,636.30             11,309,824.25 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                       -58,605,039.34            149,459,603.92 
    十二、 补充资料 
    1.  当期非经常性损益明细表 
            非经常损益项目（收益正数、费用损失用负数）                   本期金额           上期金额 
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；                     19,490.12       -60,478.84 
    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；                                           440.00 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    非经常损益项目（收益正数、费用损失用负数）                                本期金额              上期金额 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 
    910,000.00 
    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 
    非货币性资产交换损益； 
    委托他人投资或管理资产的损益； 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； 
    债务重组损益；                                                                                                 158,933.07企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；                                                 2,758,945.45对外委托贷款取得的损益； 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响； 
    受托经营取得的托管费收入； 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出；                                                        6,317.01             -200.00 
其他符合非经常性损益定义的损益项目（所得税减免） 
少数股东权益影响额                                                                         854,906.79           14,672.97 
所得税影响额                                                                               233,951.78           24,673.56 
合    计                                                                                 2,605,894.01           59,347.70 
    2.  净资产收益率及每股收益 
    根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号（2010年修订）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 
                                                       本期金额                                  上期金额 
             报告期利润                 加权平均净        每股收益（元/股）         加权平均净     每股收益（元/股） 
                                        资产收益率      基本每股     稀释每股       资产收益率      基本每    稀释每股 
                                                           收益         收益                        股收益       收益 
  归属于公司普通股股东的净利润             6.39%           0.15         0.15           4.58%         0.11        0.11 
 扣除非经常性损益后归属于公司 
                                           5.96%           0.14         0.14           4.57%         0.11        0.11 
    普通股股东的净利润 
    净资产收益率计算方法如下 
    加权平均净资产收益率=P/（E ＋ NP÷2 ＋ E ×M÷M － E ×M÷M ±E ×M÷M ） 
    0                   i    i    0       j    j    0   k    k    0 
    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 
    东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期初净资产；E 为 
    0                                                    i 
    报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等 
    减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M 为报告期月份数；M 为新增净资产下一月份起至报告期 
    0                        i 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    期末的月份数；M 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；E 为因其他交易或事项引起的净j                                                                 k资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 
    基本每股收益 
    基本每股收益=P÷S=55,118,240.28÷252,000,000.00=0.22元/股 
      S= S ＋ S  ＋ S ×M÷M － S ×M÷M －S 
            0       1       i    i    0       j    j    0    k 
    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 
    为发行在外的普通股加权平均数；S 为期初股份总数；S 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 
    0                         1 
    等增加股份数；S 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S 为报告期因回购等减少股份数；Si                                                           j                                          k为报告期缩股数；M 报告期月份数；M 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；M 为减少股份0                     i                                                               j下一月份起至报告期期末的月份数。 
    稀释每股收益 
    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S 
    0 
    ＋ S ＋ S ×M÷M － S ×M÷M—S +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 
    1      i    i    0      j    j    0    k 
    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 
    公司期末不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。 
    3.    公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
    报表项目         与上期增减变动（%）                                         原   因 
    货币资金                       -48.30%  主要原因是归还到期银行借款所致 
    应收账款                        35.97%  主要原因是企业园项目销售形成部分应收房款所致 
    在建工程                       268.80%  主要原因是食堂装修改造工程所致 
  长期待摊费用                     305.79%  主要原因是本期增加广告宣传费所致 
    短期借款                       -34.48%  主要原因是归还到期银行借款所致 
    应付账款                       -32.41%  主要原因是结算了材料采购、劳务款所致 
    预收款项                       -80.53%  主要原因是前期预收售房款转收入所致 
   其他应付款                      239.76%  主要原因是本期向北京天竺空港经济开发区管理委员会临时借款所致 
    一年内到期的非 
    277.78%  主要原因是一年内到期的长期借款重分类所致 
    流动负债 
    长期借款                       -61.54%  主要原因是一年内到期的长期借款重分类所致 
   营业总收入                       29.26%  主要原因是本期实现企业园销售收入所致 
    营业成本                        31.20%  主要原因是本期实现现企业园销售收入相应结转成本所致 
营业税金及附加                      52.86%  主要原因是本期营业收入增加所致 
  资产减值损失                    -410.37%  主要原因是本期收回计提比例较大的应收账款引起的坏账准备转回所致 
    投资收益                        97.08%  主要原因是本期按投资比例确认联营企业承天倍达亏损所致 
   营业外收入                      483.98%  主要原因是本期收到政府贷款贴息所致 
    北京空港科技园区股份有限公司 2010年半年度报告 
    八、备查文件目录 
    1、载有董事长签名的 2010 年半年度报告文本； 
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 
    董事长：杭金亮 
    北京空港科技园区股份有限公司 
    2010年 8月17 日