天药股份(600488) 最新公司公告|查股网

						天津天药药业股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
未出席董事姓名  未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 
罗智扬               独立董事  未能出席此次会议 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                              杨凤翝 
主管会计工作负责人姓名                     王喆 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名         王春丽 
    公司负责人杨凤翝、主管会计工作负责人王喆及会计机构负责人（会计主管人员）王春丽声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           天津天药药业股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       天药股份 
    公司的法定英文名称                           Tianjin Tianyao Pharmaceutical Co., Ltd. 
公司的法定英文名称缩写                       TJPC 
公司法定代表人                               杨凤翝 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书            证券事务代表 
姓名                        王喆              徐倩、张珉 
联系地址  天津市河东区八纬路109号 天津市河东区八纬路109号 
电话                022-24160861       022-24160800-1011 
传真                022-24160910            022-24160910 
电子信箱  tjpc600488@vip.sina.com tjpc600488@vip.sina.com 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      天津市华苑产业区物华道2号A座 
注册地址的邮政编码                           300171 
办公地址                                      天津市河东区八纬路109号 
办公地址的邮政编码                           300171 
公司国际互联网网址                           http://www.tjpc.com.cn/web50524 
电子信箱                                      tjpc600488@vip.sina.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   中国证券报、上海证券报 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点                       董事会办公室 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 天药股份  600488 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                  期末增减(%) 
总资产                    3,189,114,379.91 2,623,500,926.51             21.56 
所有者权益（或股东权益）  1,532,887,374.13 1,517,642,520.07              1.00 
归属于上市公司股东的每              2.824            2.795               1.04 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                      增减(%) 
营业利润                    38,044,747.85    32,308,844.69              17.75 
利润总额                    38,712,752.38    33,092,433.46              16.98 
归属于上市公司股东的净      31,674,901.29    27,558,035.29              14.94 
利润 
归属于上市公司股东的扣      31,212,722.22    27,003,800.13              15.59 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                    0.058            0.051              13.73 
扣除非经常性损益后的基              0.057            0.050              14.00 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                    0.058            0.051              13.73 
加权平均净资产收益率                 2.07             1.87   增加0.20个百分点 
(%) 
经营活动产生的现金流量      87,050,918.49    96,028,510.14              -9.35 
净额 
每股经营活动产生的现金             0.1603           0.1769              -9.38 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                    金额 
非流动资产处置损益                                                             -25,062.38 
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                              667,676.35 
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           25,390.56 
所得税影响额                                                                  -160,159.73 
少数股东权益影响额（税后）                                                     -45,665.73 
                    合计                                                      462,179.07 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                 62,307户 
                                  前十名股东持股情况 
                                           报告 持有有限 
                   股东 持股比                           质押或冻结的股份 
股东名称                       持股总数    期内 售条件股 
                   性质 例(%)                            数量 
                                           增减 份数量 
天津药业集团有限公 国有                                  质 
    46.80  254,089,849       0        34,600,000 
司                 法人                                  押 
大成价值增长证券投  其他  2.55  13,869,384             0               无 
资基金 
中国建设银行－华宝 
兴业多策略增长证券 其他 1.82   9,880,464         0       无 
投资基金 
中国农业银行－益民 
创新优势混合型证券 其他 1.03   5,599,990         0       无 
投资基金 
天津宜药印务有限公  国有  0.47   2,541,868             0    质押1,700,000 
司                 法人 
中国银行－华夏大盘  其他  0.46   2,502,867             0               无 
精选证券投资基金 
阿波罗（中国）有限  其他  0.34   1,872,174             0               无 
公司 
天津昌圣商贸有限公  其他  0.29   1,568,100             0               无 
司 
深圳市岩石投资管理  其他  0.22   1,210,000             0               无 
有限公司 
                   境内 
徐冬菊             自然 0.20   1,092,714         0       无 
                   人 
                             前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                        持有无限售条件股份的 股份种类及数量 
                                               数量 
天津药业集团有限公司                    254,089,849   人民币普通股 
大成价值增长证券投资基金                 13,869,384   人民币普通股 
中国建设银行－华宝兴业多策略增            9,880,464   人民币普通股 
长证券投资基金 
中国农业银行－益民创新优势混合            5,599,990   人民币普通股 
型证券投资基金 
天津宜药印务有限公司                      2,541,868   人民币普通股 
中国银行－华夏大盘精选证券投资            2,502,867   人民币普通股 
基金 
阿波罗（中国）有限公司                    1,872,174   人民币普通股 
天津昌圣商贸有限公司                      1,568,100   人民币普通股 
深圳市岩石投资管理有限公司                1,210,000   人民币普通股 
    徐冬菊                                        1,092,714  人民币普通股 
    上述股东关联关系或一致行动的说 
    前十名股东中，第一、五名股东为公司发起人股东。 
    明 
    前十名股东中，第一、五名股东为公司发起人股东。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    2010年1月8日，公司2009年第三次临时股东大会审议通过了关于选举冯祥立先生、张辉先生为公司董事的议案。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    2010年上半年，公司经营层在董事会的正确领导下，坚决贯彻落实股东大会精神，继续秉承“做实做强主业、促进和谐发展”的指导方针，充分利用滨海新区开发开放的良好契机，激励全体员工奋力拼搏，逐步完成开发区西区新厂区几个核心产品系列的生产车间工程收尾和生产工艺验证工作，以为股东创造可持续的价值和股东利益最大化为目标，公司经营层带领全体员工踏上了“二次创业”的征程。 
    面临全球经济从衰退到复苏历程中，复杂多变的环境，2010年公司重点着手进行管理水平的提升、资源和岗位的优化整合、产品和服务质量向国际水平看齐、加强财务预算管理和成本管控、加大科技创新投入和技术储备，完善EHS管理部门的工作，更好地尽好社会责任和环境责任。半年来，公司克服原材料价格持续上涨、工资薪酬支出增长、新厂区运行费用增加等不利因素，发扬求真务实的工作作风，不断开拓国内外市场，加强管理，提高质量，降低成本，全力做好各项工作，实现了生产经营指标的持续增长。 
    2010年1-6月，公司实现营业收入581,236,727.99元，同比增长32.3%，利润总额38,712,752.38元，同比增长16.98%；出口创汇3795.2万美元，同比增长34.2%。 
    公司完成上述经营成绩，主要得益于以下几方面的工作： 
    1.加强国际、国内市场开发，实现销售量价齐升，巩固行业主导地位 
    公司突破传统思维，认真分析市场形势，加强市场开发与管理，实现了产品销售量价齐升。面临原料价格上涨的不利影响，公司通过积极调整产品价格，确保了多数产品的毛利水平，并实现销售量的稳定增长。 
    在高端市场开拓方面，公司完成了泼尼松、泼尼松龙、螺内酯、等产品的新厂区CEP证书更新，完成了泼尼松和地塞米松等产品美国DMF的申报，接受了来自美国、日本、丹麦、印度等国家近20次客户现场审计工作，得到客户的一致好评，为公司产品营造了稳定、良好的市场环境，为开拓国外市场尤其高端市场打下了坚实的基础。 
    2.坚持技术创新，增强企业发展后劲 
    公司始终把技术创新作为企业发展主线。今年以来，以提高质量、降低成本、增强可操作性为目标，加快自主创新步伐，共开展重大工艺研究3项，公司级重点项目5项，各车间技术攻关项目14项。同时严格规范工艺规程，杜绝擅自修改工艺的情况，产品质量及一次合格率明显提高。通过节材降耗、小改小革，不断提升产品收率、降低成本。 
    3.加强管理，提高产品质量标准和收率指标要求，增强核心竞争能力 
    针对搬迁后新的生产条件和环境，公司加强了GMP现场管理，按照岗位操作SOP严格规范和监督操作行为，提高了岗位员工操作水平。严格执行工艺参数控制和GMP岗位操作规程，严把中间体及产成品质量关，确保产品优质出厂。 
    不断调整运行模式，积极采取措施解决人员、班次与设备作业分配不匹配等“瓶颈”问题，通过重新组织定岗定员工作，逐个岗位核准工时需求，合理安排作业班次，共抽调35名员工充实到各生产车间，减少了74名外用工，提高了工作绩效，降低了用工成本。 
    在加强市场开发的同时，公司加强应收账款管理，切实提高回款质量。严把合同关，提高对市场及客户风险的预测，有效降低超期应收账款发生比例。 
    另外，公司教育员工点滴节约，杜绝跑冒滴漏，对相关工序的操作方式进行调整，大大节约了水资源，并降低了物料损失。 
    4.强化和完善EHS部的监管职能，创造环保、安全和职业健康新形势 
    公司组织实施了大规模的隐患排查和治理活动，一方面由EHS部和武保部的专业人员每天巡视检查，另一方面由现场管理组不定时抽查，发现问题及时通报、督促整改，并进行复查，隐患整改率达到100 %，将隐患消灭在萌芽状态。 
    公司以“以人为本、和谐发展”为管理理念，加强了新员工和特殊岗位的岗位技能和安全防护知识培训，特殊岗位确保持证上岗，努力为员工提供科学、可靠的安全防护用品和检测仪器，千方百计降低特殊作业的风险，给员工生命安全和企业财产安全以最大的保证。今年以来，安全形势平稳，未出现重大安全生产事故。 
    5.统一思想，加强团结，营造和谐氛围 
    公司从领导班子做起，提高各级人员的大局意识，尤其是各级管理人员的执行力。培养员工爱岗敬业的工作作风，不断进取，奋发向上，提高员工队伍的凝聚力、战斗力，进一步营造和谐的工作氛围。 
    党委在党、团员中通过开展“为公司增效做贡献，向党的生日献厚礼”主题实践活动，激发了广大党员、团员青年降耗增效的积极性。公司广大党团员人人想办法，提措施，留心身边事、身边物，从收集每一克落地物料入手，积极为公司生产经营、降耗挖潜做贡献，累计立项200余项。 
    工会开展了以赛遵章守纪、赛规范操作、赛产品质量、赛工作干劲和团结协作、赛管理水平和工作绩效为主题的劳动竞赛活动，公司将组织专业部室对各车间进行劳动纪律、生产产量、工艺纪律、产品质量、安全生产等内容的考核，按考核结果进行奖励。 
    今年上半年，两节送温暖走访慰问困难职工和退休职工89人，送去慰问金2.98万元。对患大病、特病的员工给予定期补助和临时补助，目前共慰问补助困难职工160人次，补助金额达8万余元。近日，工会又代表公司领导又向患大病的员工进行了暑期慰问，使员工共享企业发展成果。此外工会、团委还通过旅游、游艺会、运动会等活动丰富了员工的业余文化生活，受到员工的欢迎。 
    2010年下半年，公司将面临更加严峻的经营形势，原料价格上涨的趋势缓和，但市场需求同样有萎缩的可能，外销市场也面临人民币升值、出口退税调整等很多不确定性因素，人力资源成本的上升趋势明显，公司销售、成本和费用压力很大。 
    公司董事会和管理层有信心应对全新的、更为严峻的考验，我们将凝聚全体员工、艰苦努力，发挥主观能动性，攻坚克难，为公司实现“二次创业”做出新贡献： 
    ①确保完成新厂区所有原料药生产车间通过中国GMP认证。 
    ②加快使目前正在研发、试产的项目实现产业化。鼓励员工开展工艺创新、小改小革，为企业发展提合理化建议，营造创新发展的氛围。 
    ③加大市场开发力度，进一步进行皮质激素原料药、制剂市场整合，加快高端市场开拓步伐，提高产品盈利水平。 
    ④不断提高产品收率和质量水平，加强工艺管理，杜绝收率异常波动现象，组织好中国药典升版工作。 
    ⑤加强安全管理，继续开展“百日安全无事故”活动，进一步加大夏季“八防”的检查力度，杜绝各类事故发生，确保生产平稳有序地进行。 
    ⑥加强基础管理工作，进一步提高各级人员的危机意识、大局意识，提高执行力。深入开展“创先争优”活动，确保活动扎实有效进行。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                 营业收入 营业成本 
                                        营业利润 比上年同 比上年同 
分行业或        营业收入       营业成本       率   期增减   期增减 
分产品                                       (%)      (%)      (%) 
分产品 
皮质激素  451,861,893.11 349,906,150.82    21.92    26.99    32.19 
类原料药 
制剂       59,872,472.93  47,876,599.67    19.39    43.22    28.57 
================续上表========================= 
          营业利润率比 
          上年同期增减 
分行业或           (%) 
分产品 
分产品 
皮质激素    减少2.85个 
类原料药        百分点 
制剂        增加9.31个 
                百分点 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区           营业收入 营业收入比上年增减(%) 
华南地区 130,116,754.27                 16.44 
华北地区  74,518,714.68                 63.76 
华东地区  94,034,491.79                 50.56 
出口     265,395,103.34                 27.41 
合计     564,065,064.08                 31.79 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    单位:元 币种:人民币 
项目名称               项目金额 项目进度 项目收益情况 
西区二期搬迁项目 540,990,945.49      85% 
    西区二期搬迁项目公司已出资54099万元人民币，该项目工程进度为85%，资金来源为自有资金和项目贷款，预计2010年将全部建设完毕。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、法规的规定进行运作，治理结构完善，各项工作合规。公司制度不断完善，根据中国证监会及上海证券交易所的要求，并结合自身情况，公司建立了《内幕信息知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》。为了进一步提高公司治理水平，本报告期公司积极进行2010年度上证公司治理板块申报，经上证公司治理专家咨询委员会审议，公司已于2010年7月1日成为上证公司治理指数样本股。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    2010年3月30日召开的公司2009年年度股东大会审议通过了2009年利润分配方案：以542,889,973股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税）。公司于2010年5月21日实施了此项利润分配方案。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    《公司章程》中的利润分配政策为：1.公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。2.公司结合整体经营情况和现金流状况，可以采用现金、送股和转增股本等分配方式，可以进行中期现金分红。3.利润分配预案中包含派发现金股利的分配内容的，现金股利分配金额应不少于当年实现的可供分配利润10%。4.公司可以根据宏观经济环境、发展资金需求等情况对本章程的现金分红规定进行调整，但需履行股东大会特别决议的决策程序。公司自上市以来，一直重视对投资者的合理回报，每年均进行利润分配，自2003年坚持现金分红政策。本报告期，根据公司的经营情况，决定暂不进行中期分配，待2010年年底一并进行分配。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、持有非上市金融企业股权情况 
    占该 
    报告期 
所持                          公司                报告期          会计 
     最初投资成本  持有数量         期末账面价值         所有者        股份 
对象                          股权                损益            核算 
     （元）        （股）           （元）               权益变        来源 
名称                          比例                （元）          科目 
                                                         动（元） 
                              （%） 
北方 
国际 
信托                                                              长期 
                                                                       增资 
投资 50,000,000.00 33,702,397 3.37  33,702,397.00                 股权 
                                                                       扩股 
股份                                                              投资 
有限 
公司 
合计  50,000,000.00 33,702,397    /  33,702,397.00                   /    / 
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (八) 重大关联交易 
    本报告期公司无重大关联交易事项。 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 
    0 
    保） 
    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 
    0 
    的担保） 
    公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计                                                      3,000 
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                  3,000 
                     公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额（A+B）                                                                     3,000 
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        1.93 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 
                                                                                        0 
（C） 
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 
                                                                                        0 
象提供的债务担保金额（D） 
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）                                                  0 
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                           0 
    2010年5月31日，公司以通讯表决方式召开了第四届董事会第十三次会议，公司董事一致同意为控股子公司湖北天药药业股份有限公司向中国农业银行襄樊樊城支行申请期限为三年、金额为人民币3,000万元的授信额度提供担保。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：       否 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十四) 信息披露索引 
事项              刊载的报刊名称及版面   刊载日期  刊载的互联网网站及检索路径 
第四届董事会第十  中国证券报、上海证券 2010年1月9         上海证券交易所网站 
次会议决议公告                     报          日             www.sse.com.cn 
2009年第三次临时  中国证券报、上海证券 2010年1月9         上海证券交易所网站 
股东大会决议公告                   报          日             www.sse.com.cn 
    天药股份控股股东 
    及其他关联方占用 中国证券报、上海证券 2010年2月27 上海证券交易所网站 
资金情况的专项说 报                   日          www.sse.com.cn 
明 
天药股份内幕信息  中国证券报、上海证券 2010年2月27        上海证券交易所网站 
知情人管理制度                     报          日             www.sse.com.cn 
    天药股份年报信息 
    中国证券报、上海证券 2010年2月27 上海证券交易所网站 
    披露重大差错责任 
    报                   日          www.sse.com.cn 
    追究制度 
    第四届董事会第十 
    一次会议决议公告 中国证券报、上海证券 2010年2月27 上海证券交易所网站 
及召开2009年年度 报                   日          www.sse.com.cn 
股东大会的通知 
第四届监事会第六  中国证券报、上海证券 2010年2月27        上海证券交易所网站 
次会议决议公告                     报          日             www.sse.com.cn 
2009年年度报告及  中国证券报、上海证券 2010年2月27        上海证券交易所网站 
其摘要                             报          日             www.sse.com.cn 
    天药股份2009年年 
    中国证券报、上海证券 2010年3月31 上海证券交易所网站 
    度股东大会决议公 
                 报                   日          www.sse.com.cn 
告 
2010年第一季度报  中国证券报、上海证券 2010年4月23        上海证券交易所网站 
告                                 报          日             www.sse.com.cn 
2009年利润分配实  中国证券报、上海证券 2010年5月11        上海证券交易所网站 
施公告                             报          日             www.sse.com.cn 
关于向控股子公司  中国证券报、上海证券 2010年6月1         上海证券交易所网站 
提供担保的公告                     报          日             www.sse.com.cn 
第四届董事会第十  中国证券报、上海证券 2010年6月1         上海证券交易所网站 
三次会议决议公告                   报          日             www.sse.com.cn 
    第四届董事会第十 
    四次会议决议公告 
    中国证券报、上海证券 2010年6月12 上海证券交易所网站 
    及召开2010年第一 
                 报                   日          www.sse.com.cn 
次临时股东大会的 
通知 
2010年第一次临时  中国证券报、上海证券 2010年6月29        上海证券交易所网站 
股东大会决议公告                   报          日             www.sse.com.cn 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:天津天药药业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金            六1  557,322,925.01  177,741,994.67 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据            六2   14,985,765.88  43,575,921.39 
应收账款            六3  130,849,852.34  97,411,013.17 
预付款项            六5  157,865,246.29  109,150,374.25 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          六4   13,645,728.37   3,696,720.34 
买入返售金融资产 
存货                六6  587,543,999.23  510,188,236.90 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计            1,462,213,517.12 941,764,260.72 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资        六7、8 94,724,156.07  94,961,941.28 
投资性房地产                        0.00           0.00 
固定资产              六9  572,239,326.79 596,125,672.72 
在建工程             六10  684,459,203.09 612,226,189.03 
工程物资             六11  68,109,984.13  72,034,709.26 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产             六12  111,941,860.38 111,305,251.00 
开发支出                        0.00             0.00 
商誉            六13   11,500,619.89    11,500,619.89 
长期待摊费用                    0.00             0.00 
递延所得税资产  六14    2,127,761.22     1,784,331.39 
其他非流动资产  六16  181,797,951.22   181,797,951.22 
非流动资产合计       1,726,900,862.79 1,681,736,665.79 
资产总计             3,189,114,379.91 2,623,500,926.51 
流动负债： 
短期借款            六17 211,618,970.14 408,982,898.29 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据            六18 375,000,000.00 212,000,000.00 
应付账款            六19 289,870,447.78 154,096,814.41 
预收款项            六20 17,064,426.23  29,720,945.68 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬        六21  2,379,983.85   2,104,983.54 
应交税费            六22 -7,098,361.52  -5,218,382.85 
应付利息 
应付股利            六23    173,756.16     173,756.16 
其他应付款          六24 26,312,978.43  14,937,900.79 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计             915,322,201.07 816,798,916.02 
非流动负债： 
长期借款        六25  700,000,000.00   250,000,000.00 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债          1,390,000.00       690,000.00 
非流动负债合计        701,390,000.00   250,690,000.00 
负债合计             1,616,712,201.07 1,067,488,916.02 
    所有者权益（或股东权 
    益）： 
实收资本（或股本）  六26  542,889,973.00   542,889,973.00 
资本公积            六27  508,877,235.01   508,877,235.01 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积            六28  106,312,353.49   103,258,718.52 
一般风险准备 
未分配利润          六29  376,028,850.47   363,694,283.34 
外币报表折算差额           -1,221,037.84    -1,077,689.80 
归属于母公司所有者       1,532,887,374.13 1,517,642,520.07 
权益合计 
少数股东权益               39,514,804.71    38,369,490.42 
所有者权益合计           1,572,402,178.84 1,556,012,010.49 
负债和所有者权益         3,189,114,379.91 2,623,500,926.51 
总计 
法定代表人：杨凤翝          主管会计工作负责人：王喆        会计机构负责人：王春丽 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:天津天药药业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金                   511,449,554.74  58,015,250.70 
交易性金融资产                       0.00           0.00 
应收票据                    13,408,625.88  40,590,674.55 
应收账款            十一1   97,918,358.40  49,592,746.92 
预付款项                   118,079,849.11  103,341,293.01 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          十一2   11,333,835.33     511,367.81 
存货                       509,879,603.86  432,828,018.72 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计              1,262,069,827.32 684,879,351.71 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资      十一3  422,738,682.94   422,952,357.11 
投资性房地产 
固定资产                 525,477,314.50   547,962,293.54 
在建工程                 682,417,997.35   612,024,459.03 
工程物资                  64,278,873.00    72,034,709.26 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产                  64,611,970.95    63,426,134.83 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产             1,714,906.87     1,330,803.03 
其他非流动资产           181,797,951.22   181,797,951.22 
非流动资产合计          1,943,037,696.83 1,901,528,708.02 
资产总计                3,205,107,524.15 2,586,408,059.73 
流动负债： 
短期借款         120,000,000.00 360,000,000.00 
交易性金融负债            0.00           0.00 
应付票据         375,000,000.00 210,000,000.00 
应付账款             419,208,122.05 242,712,288.47 
预收款项              9,671,105.58  20,637,379.03 
应付职工薪酬          1,781,964.63   1,541,594.28 
应交税费             -4,309,622.41  -1,446,753.87 
应付利息 
应付股利 
其他应付款           75,633,262.32   9,090,510.31 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计         996,984,832.17 842,535,018.22 
非流动负债： 
长期借款          700,000,000.00   250,000,000.00 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计    700,000,000.00   250,000,000.00 
负债合计         1,696,984,832.17 1,092,535,018.22 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）          542,889,973.00   542,889,973.00 
资本公积                    508,948,158.23   508,948,158.23 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                    104,414,285.16   101,360,650.19 
一般风险准备 
未分配利润                  351,870,275.59   340,674,260.09 
所有者权益（或股东权益）   1,508,122,691.98 1,493,873,041.51 
合计 
负债和所有者权益           3,205,107,524.15 2,586,408,059.73 
（或股东权益）总计 
法定代表人：杨凤翝           主管会计工作负责人：王喆         会计机构负责人：王春丽 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                附注      本期金额       上期金额 
一、营业总收入                           581,236,727.99 439,306,676.10 
其中：营业收入                      六30 581,236,727.99 439,306,676.10 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                           542,978,305.97 406,897,810.59 
其中：营业成本                      六30 457,111,379.23 333,491,301.02 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                      六31  3,655,597.88   3,611,241.94 
销售费用                                 12,442,684.99   9,254,257.82 
管理费用                                 53,861,575.64  41,005,034.99 
财务费用                                 13,535,879.41  18,918,985.48 
资产减值损失                        六33  2,371,188.82     616,989.34 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填          六32   -213,674.17    -100,020.82 
列） 
其中：对联营企业和合营企                   -213,674.17    -100,020.82 
业的投资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       38,044,747.85  32,308,844.69 
加：营业外收入                      六34    721,183.09   1,160,703.59 
减：营业外支出                      六35     53,178.56     377,114.82 
其中：非流动资产处置损失                     41,178.56     157,290.03 
四、利润总额（亏损总额以“－”号         38,712,752.38  33,092,433.46 
填列） 
减：所得税费用                      六36  5,892,536.80   4,888,646.06 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       32,820,215.58  28,203,787.40 
归属于母公司所有者的净利润               31,674,901.29  27,558,035.29 
少数股东损益                              1,145,314.29     645,752.11 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                  六37         0.058          0.051 
（二）稀释每股收益            六37        0.058         0.051 
七、其他综合收益              六38  -143,348.04    -47,016.98 
八、综合收益总额                   32,676,867.54 28,156,770.42 
归属于母公司所有者的综合收益       31,531,553.25 27,511,018.31 
总额 
归属于少数股东的综合收益总额       1,145,314.29    645,752.11 
法定代表人：杨凤翝          主管会计工作负责人：王喆          会计机构负责人：王春丽 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                附注         本期金额       上期金额 
一、营业收入                        十一4 1,018,371,141.61 538,140,836.89 
减：营业成本                        十一4  917,781,165.46  462,404,336.78 
营业税金及附加                               3,406,710.04   3,281,605.74 
销售费用                                     1,224,819.35     908,989.51 
管理费用                                    44,911,451.88  33,525,858.06 
财务费用                                    12,778,859.35  17,193,468.37 
资产减值损失                                 2,560,692.19      45,937.04 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号            十一5     -213,674.17    -100,020.82 
填列） 
其中：对联营企业和合营                        -213,674.17    -100,020.82 
企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）          35,493,769.17  20,680,620.57 
加：营业外收入                                  16,116.18     400,000.00 
减：营业外支出                                  41,178.56     172,932.47 
其中：非流动资产处置损失                        41,178.56     157,290.03 
三、利润总额（亏损总额以“－”号            35,468,706.79  20,907,688.10 
填列） 
减：所得税费用                               4,932,357.13   3,151,156.33 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）          30,536,349.66  17,756,531.77 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
    六、其他综合收益 
    七、综合收益总额 
    法定代表人：杨凤翝         主管会计工作负责人：王喆           会计机构负责人：王春丽 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注      本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           449,639,831.26 363,270,059.58 
收到的现金 
客户存款和同业存放 
款项净增加额 
向中央银行借款净增 
加额 
向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
收到原保险合同保费 
取得的现金 
收到再保险业务现金 
净额 
保户储金及投资款净 
增加额 
处置交易性金融资产 
净增加额 
收取利息、手续费及 
佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加 
额 
收到的税费返还               17,611,709.64  30,860,663.88 
收到其他与经营活动      六39  4,248,422.07  10,923,367.03 
有关的现金 
经营活动现金流入             471,499,962.97 405,054,090.49 
小计 
购买商品、接受劳务           248,199,668.37 215,886,140.83 
    支付的现金 
    客户贷款及垫款净增 
    加额 
    存放中央银行和同业 
    款项净增加额 
    支付原保险合同赔付 
    款项的现金 
    支付利息、手续费及 
    佣金的现金 
    支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职             53,961,778.53    45,834,495.96 
工支付的现金 
支付的各项税费                 48,490,358.52    33,558,626.89 
支付其他与经营活动      六39   33,797,239.06    13,746,316.67 
有关的现金 
经营活动现金流出              384,449,044.48   309,025,580.35 
小计 
经营活动产生的                 87,050,918.49    96,028,510.14 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
    现金 
    处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回       45,000.00         230.10 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入                   45,000.00           230.10 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付      76,313,842.49    112,147,546.12 
的现金 
投资支付的现金 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流出               76,313,842.49   112,147,546.12 
小计 
投资活动产生的                -76,268,842.49  -112,147,316.02 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少 
    数股东投资收到的现金 
    取得借款收到的现金           1,261,379,983.71 1,326,739,069.51 
    发行债券收到的现金 
    收到其他与筹资活动 
    有关的现金 
筹资活动现金流入             1,261,379,983.71 1,326,739,069.51 
小计 
偿还债务支付的现金            853,743,911.86  1,266,058,451.50 
分配股利、利润或偿             38,280,235.73    39,931,959.35 
付利息支付的现金 
其中：子公司支付给 
少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流出              892,024,147.59  1,305,990,410.85 
小计 
筹资活动产生的                369,355,836.12    20,748,658.66 
现金流量净额 
四、汇率变动对现金及现           -556,981.78      -440,917.48 
金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净        379,580,930.34     4,188,935.30 
增加额 
加：期初现金及现金            177,741,994.67   162,967,342.47 
等价物余额 
六、期末现金及现金等价  六40  557,322,925.01   167,156,277.77 
物余额 
法定代表人：杨凤翝       主管会计工作负责人：王喆          会计机构负责人：王春丽 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注      本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           470,173,295.92 472,526,760.73 
收到的现金 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动           56,065,438.26  117,097,975.17 
有关的现金 
经营活动现金流入             526,238,734.18 589,624,735.90 
小计 
购买商品、接受劳务           215,139,696.50 314,272,699.20 
支付的现金 
支付给职工以及为职           46,017,305.04  38,199,833.09 
工支付的现金 
支付的各项税费               45,061,910.74  28,431,109.12 
支付其他与经营活动           28,883,333.17  13,178,007.86 
有关的现金 
经营活动现金流出             335,102,245.45 394,081,649.27 
小计 
经营活动产生的               191,136,488.73 195,543,086.63 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
    现金 
    处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回       45,000.00 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入                 45,000.00 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付      65,076,778.83  111,915,280.61 
    的现金 
    投资支付的现金 
    取得子公司及其他营 
    业单位支付的现金净额 
    支付其他与投资活动 
    有关的现金 
投资活动现金流出           65,076,778.83   111,915,280.61 
小计 
投资活动产生的            -65,031,778.83  -111,915,280.61 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金       1,075,000,000.00 1,200,000,000.00 
收到其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流入         1,075,000,000.00 1,200,000,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金        710,000,000.00  1,190,000,000.00 
分配股利、利润或偿         37,670,405.86    39,320,464.64 
付利息支付的现金 
支付其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流出          747,670,405.86  1,229,320,464.64 
小计 
筹资活动产生的            327,329,594.14   -29,320,464.64 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净    453,434,304.04    54,307,341.38 
    增加额 
    加：期初现金及现金         58,015,250.70    80,504,179.31 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价    511,449,554.74   134,811,520.69 
    物余额 
    法定代表人：杨凤翝        主管会计工作负责人：王喆         会计机构负责人：王春丽 
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    (二) 公司概况 
    天津天药药业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经天津市人民政府津股批（1999）9号文件批准，由天津药业集团有限公司作为主发起人，联合天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司、天津市中央药业有限公司、天津达仁堂制药厂（现被天津中新药业集团股份有限公司兼并）、天津市药品包装印刷厂共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1999年12月1日，经中国证监会证监发行字[2001]29号文核准，于2001年5月24日发行流通股45,000,000股，发行后总股本149,008,883股。2002年4月，经2001年度股东大会批准，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），每10股送红股1股，利用资本公积每10股转增股本2股。转增后，股本总额为193,711,548股。2003年4月3日，经2003年第二次临时股东大会批准，由资本公积转增股本58,113,464股，变更后的股本总额为251,825,012股。2005年10月13日，本公司关于股权分置改革事项的相关股东会议审议通过了《天津天药药业股份有限公司股权分置改革方案的议案》，流通股股东每持有10股流通股股票获得非流通股股东支付的3.8股股票对价。2005年10月24日方案实施，本公司股份总数不变。2006年4月10日，经2005年度股东大会批准，以2005年末总股本251,825,012股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），利用资本公积每10股转增股本8股。转增后，股本总额为453,285,022股。2006年10月25日发行可转换公司债券390,000,000.00元，自2007年4月25日起债券持有人可选择转换为股票，截至2007年6月21日止，公司发行的可转换公司债券累计转股金额为387,993,000.00元，转股后公司股本总额为542,889,973.00股，剩余可转换债券2,007,000.00元已被公司以每张103元的价格全部赎回，转股后公司股本总额为542,889,973股。 
    本公司的主营业务为原料药和制剂的生产和销售、出口。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础： 
    本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）的规定编制财务报表。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间： 
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    4、记账本位币： 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    5、合并财务报表的编制方法： 
    (1)⑴当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，应当将被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；当公司拥有被投资单位半数或以下表决权，但通过其他途径，对该公司实质控制，被投资单位也应纳入合并报表范围。 
    ⑵合并财务报表，子公司所有者权益中不属于母公司的份额，应当作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 
    ⑶公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，应当在合并利润表项目下以“少数股东损益”项目列示。 
    ⑷公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，按《企业会计准则第33号——合并报表》的规定编制，并将各公司间的重大内部交易和资金往来相互抵销。 
    6、现金及现金等价物的确定标准： 
    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    7、外币业务和外币报表折算： 
    ⑴ 外币业务发生时，以当月1日公布的人民币市场汇率中间价折合为人民币记账；期末外币账户按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。⑵汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用的处理原则处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均应计入当期财务费用。⑶外币财务报表的折算方法：①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。③上述折算产生的差异作为外币财务报表折算差额处理，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 
    8、金融工具： 
    ⑴金融资产和金融负债的分类管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。⑵金融资产和金融负债的核算①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。③应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。④可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。⑤其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产减值损失的计量公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 
    9、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    （1）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户 
    结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准    非关联方应收账款期末余额前五名。（2）单项金 
    额重大的其他应收款标准为非关联方期末单项金 
    额占其他应收款10%以上的款项。 
    本公司采用备抵法核算坏账，对于期末单项金额 
    重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项 
    的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别时 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 
    单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了 
    减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价 
    值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    本公司按账龄分析法计提坏账准备金，具体如下： 
                                       3个月以内                  不计提坏账准备 
                                       3个月至2年                按期末余额的5%计提 
                                       2年至5年                  按期末余额的10%计提 
                                       5年以上                   按期末余额的100%计提 
    本公司坏账的确认标准为： 
    计提坏账准备的说明 
    a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 
    b. 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 
    对确实无法收回的应收款项（应收账款和其他应收款）经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 
    10、存货： 
    (1) 存货的分类 
    存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备件、包装物以及低值易耗品。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    加权平均法 
    存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计价。 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 
    (4) 存货的盘存制度 
    永续盘存制 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    1) 低值易耗品 
    在领用时采用五五摊销法摊销。 
    11、长期股权投资： 
    (1) 初始投资成本确定 
    ⑴ 长期股权投资的初始计量 
    企业合并形成的长期股权投资，按照下列确定其初始投资成本： 
    ①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    ② 非同一控制下的企业合并，购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。合并成本大于享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本： 
    ①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 
    ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    ③投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。 
    ⑤通过债务重组取得长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    ⑵ 长期股权投资的后续计量 
    ①对子公司的投资采用成本法核算。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 
    ②对合营企业或联营企业的投资采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 
    ③ 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 
    (3) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 
    12、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法： 
类别          折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 
房屋及建筑物       15—45年           5  2.11%—6.33% 
机器设备            7—14年           5  6.79%—13.57% 
运输设备            6—12年           5  7.92%—15.83% 
仪器仪表            8—12年           5  7.92%—11.88% 
通用设备            7—14年           5  6.79%—13.57% 
专用设备            7—14年           5  6.79%—13.57% 
其他设备                8年           5        11.88% 
电器               11—18年           5  5.28%—8.64% 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 
    13、在建工程： 
    在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当期财务费用。 
    在建工程减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 
    14、借款费用: 
    借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 
    当为购建固定资产专门借款所发生的借款费用同时满足：⑴ 资产支出已经发生；⑵ 借款费用已经发生；⑶为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    15、无形资产： 
    根据《企业会计准则第六号——无形资产》的规定，研究开发项目的支出区分研究阶段支出和开发阶段支出处理，其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出同时满足下列条件确认为无形资产： 
    ⑴ 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    ⑵ 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    ⑶无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 
    ⑷有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    ⑸归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。 
    无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。 
    期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 
    自2007年1月1日起，公司对取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，不再随同房屋建筑物，计入固定资产进行核算。 
    16、长期待摊费用： 
    本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销，具体项目及摊销年限为自费用发生当月起在受益期限内分期平均摊销。 
    17、收入： 
    ⑴商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 
    ⑵提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 
    ⑶让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。 
    上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠的计量。 
    18、政府补助： 
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 
    本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。 
    19、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司所得税会计处理方法为资产负债表债务法。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 
    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 
    20、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    21、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法 
    无 
    (2) 未来适用法 
    无 
    22、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 
    1.商誉 
    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 
    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 
    2.资产减值准备确定方法和计提依据 
    期末，本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： 
    ⑴资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 
    ⑵本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； 
    ⑶市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度下降； 
    ⑷有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； 
    ⑸资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 
    ⑹本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期； 
    ⑺其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 
    本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 
    3. 职工薪酬 
    根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括支付给职工的工资、奖金、津贴及补助，根据工资总额一定比例计算的公司为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金，工资总额一定比例计算的工会经费、教育经费、非货币性福利）确认为负债，除因解除与职工劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分情况处理： 
    应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； 
    应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本； 
    除上述之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，符合相关条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。 
    4.应付债券核算方法 
    应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 
    5.外币财务报表的折算方法 
    ⑴资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 
    ⑵利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 
    (3)上述折算产生的差异作为外币财务报表折算差额处理，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 
    (四) 税项： 
    1、主要税种及税率 
税种                               计税依据  税率 
               按产品销售收入乘以17%的税率 
               计算当期销项税额，扣除按规定 
增值税                                      17% 
               允许在当期抵扣的进项税额后 
               缴纳。 
营业税          按按营业额的5%税率计算缴纳。  5% 
城市维护建设税   按实际应缴纳流转税额的7%计   7% 
                                   算缴纳。 
               本公司经天津市科委认定为高 
企业所得税     新技术企业，企业所得税税率为 15% 
               15%。 
教育费附加       按实际应缴纳流转税额的3%计   3% 
                                   算缴纳。 
防洪费           按实际应缴纳流转税额的1%计   1% 
    算缴纳。 
    ##################此页转换失败################## 
    ##################此页转换失败################## 
    2、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 
    资产负债表 US$1=RMB 6.7909 
    利润表US$1=RMB 6.8209 
    资产负债表 HK$1=RMB 0.8724 
    利润表HK$1=RMB 0.8775 
    (六) 合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 
                         期末数                            期初数 
项目           外币金额  折算率    人民币金额   外币金额  折算率    人民币金额 
现金：                /      /      44,106.70          /      /      81,291.90 
人民币                              44,106.70                        81,291.90 
银行存款：            /      /  481,255,296.31         /      /  140,919,700.13 
人民币                          444,597,945.71                   135,238,898.21 
美元        5,389,850.77 6.7909 36,601,937.59  821,913.79 6.828   5,612,191.75 
欧元           6,699.67  8.271      55,413.01   7,003.11  9.797      68,610.17 
其他货币资            /      /  76,023,522.00          /      /  36,741,002.64 
金： 
人民币                          76,023,522.00                    36,741,002.64 
合计                  /      /  557,322,925.01         /      /  177,741,994.67 
    （1）其他货币资金均为保证金； 
    （2）货币资金期末数中除保证金外没有被抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外有潜在回收风险的款项。 
    2、应收票据： 
    (1) 应收票据分类 
    单位：元 币种：人民币 
种类                期末数        期初数 
银行承兑汇票  14,985,765.88 43,575,921.39 
商业承兑汇票          0.00          0.00 
合计          14,985,765.88 43,575,921.39 
    (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 
    据情况 
    单位：元 币种：人民币 
  出票单位          出票日期           到期日             金额              备注 
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 
1     2010年1月14日 2010年7月12日  200,000.00 
2     2010年4月8日  2010年7月8日   525,310.45 
3     2010年4月26日 2010年7月21日  300,000.00 
4     2010年1月27日 2010年7月25日  200,000.00 
5     2010年1月8日  2010年7月8日   100,000.00 
合计             /             /  1,325,310.45 / 
    (1)期末应收票据无质押情况； 
    (2)期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况； 
    (3)应收票据期末余额中无应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 
    3、应收账款: 
    (1) 应收账款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
                    期末数                                   期初数 
种       账面余额            坏账准备             账面余额            坏账准备 
类           金额  比例          金额  比例           金额  比例          金额  比例 
                    (%)                 (%)                  (%)                 (%) 
单 
项 
金 
额 
重 
大 37,715,445.01  26.74 6,552,968.06  64.42 34,324,174.97  31.78 174,000.00    1.64 
的 
应 
收 
账 
款 
其 
他 
不 
重 
大 103,307,211.48 73.26 3,619,836.09  35.58 73,683,274.43  68.22 10,422,436.23 98.36 
应 
收 
账 
款 
合  141,022,656.49    /  10,172,804.15    /  108,007,449.40    /  10,596,436.23    / 
    计 
    (2) 合并应收账款账龄（期末） 
账龄                 金额   比例      坏账准备       账面价值 
3个月以内   128,612,677.06 91.20             0  128,612,677.06 
3个月—2年   1,519,461.31   1.08     75,973.07   1,443,488.24 
2—5年         881,874.49   0.62     88,187.45     793,687.04 
5年以上     10,008,643.63   7.10  10,008,643.63             0 
合计        141,022,656.49 100.00 10,172,804.15 130,849,852.34 
    (3) 合并应收账款账龄（期初） 
账龄                 金额  比例      坏账准备      账面价值 
3个月以内   91,323,251.96  84.55            0  91,323,251.96 
3个月—2年   5,204,327.33  4.82    260,216.37  4,944,110.96 
2—5年       1,270,722.49  1.18    127,072.24  1,143,650.25 
5年以上     10,209,147.62  9.45  10,209,147.62            0 
合计        108,007,449.40  100  10,596,436.23 97,411,013.17 
    (4) 以外币结算的余额（期末） 
外币币种         原币  折算汇率       本位币 
美元      9,928,174.01  6.7909  67,421,236.86 
    (5) 以外币结算的余额（期初） 
外币币种         原币  折算汇率      本位币 
美元      1,289,650.00  6.8282  8,805,988.15 
    (6) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (7) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称  与本公司关系         金额             年限  占应收账款总额 
                                                       的比例（％） 
                                    3个月之 
                                    内14502729.61,3 
 1       客户         14,820,929.61                    10.51 
                                    个月—2 
                                    年318200.00 
                                    3个月之 
 2       客户         13,322,795.07 内11942797.97，5   9.44 
                                    年以上1379997.10 
3                客户  8,879,678.98        3个月之内           6.30 
4                客户  5,500,000.00        3个月之内           3.90 
5                客户  5,172,970.96          5年以上           3.67 
合计                /  47,696,374.62               /          33.82 
    (8) 应收关联方账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称  与本公司关系         金额  占应收账款总额的比例 
                                                  （％） 
合计                /  19,506,497.68               13.83 
4、其他应收款： 
(1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                      期末数                            期初数 
              账面余额         坏账准备         账面余额        坏账准备 
种类              金额  比例     金额  比例        金额  比例     金额  比例 
                         (%)           (%)                (%)           (%) 
单项金额 
重大的其 11,486,609.80 84.15  0       0    2,771,688.64 74.78  0       0 
他应收款 
其他不重 
大的其他 2,163,478.85  15.85 4,360.28 100  934,571.08   25.22 9,539.38 100 
应收款 
合计      13,650,088.65    /  4,360.28   /  3,706,259.72    /  9,539.38   / 
    (1)本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为非关联方期末单项金额占其他应收款10%以上的款项。 
    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 
    (2) 合并其他应收款账龄（期末） 
账龄                金额  比例  坏账准备     账面价值 
3个月以内   13,578,936.64 99.48       0  13,578,936.64 
3个月～2年     55,098.40  0.40  2,754.92    52,343.48 
2～5年         16,053.61  0.12  1,605.36    14,448.25 
5年以上              000                            0 
合计        13,650,088.65  100  4,360.28 13,645,728.37 
    (3) 合并其他应收款账龄（期初） 
账龄               金额   比例  坏账准备    账面价值 
3个月以内   3,565,201.36  96.2        0  3,565,201.36 
3个月～2年    91,329.08   2.46  4,566.45   86,762.63 
2～5年        49,729.28   1.34  4,972.93   44,756.35 
5年以上             000                            0 
合计        3,706,259.72 100.00 9,539.38 3,696,720.34 
    (4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称  与本公司关系         金额      年限  占其他应收款总 
                                                 额的比例(%) 
1                客户  11,486,609.80 3个月以内         84.15 
2                客户    785,889.00  3个月以内          5.76 
3                客户    420,548.00  3个月以内          3.08 
4                客户    100,000.00  3个月以内          0.73 
5                客户     83,201.53  3个月以内          0.61 
合计                /  12,876,248.33        /          94.33 
    (6) 应收关联方款项 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称  与本公司关系      金额  占其他应收账款总额的 
                                           比例（％） 
合计                /  785,889.00                5.76 
    5、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
                期末数                期初数 
账龄              金额  比例(%)         金额  比例(%) 
1年以内  110,143,502.09  69.77  64,285,368.08  58.90 
1至2年    7,574,749.95    4.80  27,970,214.10  25.62 
2至3年   40,054,715.15  25.37  16,894,792.07  15.48 
3年以上      92,279.10   0.06           0.00   0.00 
合计     157,865,246.29 100.00 109,150,374.25 100.00 
    (1)预付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 
    (2)预付账款主要是工程用款。 
    (2) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    6、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
                       期末数                                      期初数 
项目       账面余额      跌价准备       账面价值       账面余额     跌价准备       账面价值 
原材  43,757,678.29     65,776.09  43,691,902.20  84,831,451.46    65,776.09  84,765,675.37 
料 
在产  290,611,016.51 9,947,757.66  280,663,258.85 291,215,943.38 7,147,757.66 284,068,185.72 
品 
库存  252,481,584.41   747,367.77  251,734,216.64 126,178,939.13  747,367.77  125,431,571.36 
商品 
辅助      81,273.96          0.00      81,273.96      63,066.13         0.00      63,066.13 
材料 
备品   1,004,701.41     31,475.99     973,225.42   1,052,096.81    31,475.99   1,020,620.82 
备件 
包装   2,649,918.52      5,857.19   2,644,061.33   3,348,672.08     5,857.19   3,342,814.89 
物 
低值 
易耗 1,909,727.31     0.00        1,909,727.31    42,395.78      0.00         42,395.78 
品 
委托 
加工 5,846,333.52     0.00        5,846,333.52   11,453,906.83   0.00        11,453,906.83 
材料 
合计  598,342,233.93 10,798,234.70 587,543,999.23 518,186,471.60 7,998,234.70 510,188,236.90 
    (2) 存货跌价准备 
    单位：元 币种：人民币 
    本期减少 
存货种类    期初账面余额  本期计提额  转回 转销 期末账面余额 
原材料        65,776.09                            65,776.09 
在产品      7,147,757.66 2,800,000.00           9,947,757.66 
库存商品     747,367.77                           747,367.77 
辅助材料           0.00 
备品备件      31,475.99                            31,475.99 
包装物         5,857.19                             5,857.19 
低值易耗品         0.00                                 0.00 
委托加工材         0.00                                 0.00 
料 
合计        7,998,234.70 2,800,000.00           10,798,234.70 
    7、对合营企业投资和联营企业投资: 
    单位：元 币种：人民币 
    本企 
    被 
    业在 
投                               本企 
企      法  业                     被投 
资      注                      业持 
业      人  务                     资单   期末资产总  期末负债总  期末净资产  本期营业收   本期净利 
单      册           注册资本    股 
类      代  性                     位表       额           额         总额       入总额        润 
位      地                      比例 
型      表  质                     决权 
名                               (%) 
    比例 
    称 
    (%) 
    一、合营企业 
    二、联营企业 
    天 
津              技 
药              术 
有 
业              开 
限 
研          卢  发 
责  天 
究          彦  咨    8,200,000    24.39    24.39   57,504,304.34   41,944,758.54   15,559,545.80    6,302,410.29    -876,072.84 
任  津 
院          昌  询 
公 
有              转 
司 
限              让 
公              等 
    司 
    8、长期股权投资: 
    (1) 长期股权投资情况 
    按成本法核算： 
    单位：元 币种：人民币 
    在被投 
    在被投 
    资单位 
被投资单                                                      减值准 资单位 
         初始投资成本  期初余额      增减变动   期末余额                      表决权 
位                                                            备     持股比 
                                                                              比例 
                                                                     例（％） 
                                                                              （％） 
天津市金 
耀运输有 377,646.00    386,784.29               386,784.29            8.6     8.6 
限公司 
天津科润 
农业科技 
         5,925,000.00  5,925,000.00             5,925,000.00          7        7 
股份有限 
公司 
天津国展 
中心股份 20,000,000.00 26,153,767.88            26,153,767.88         19.6    19.6 
有限公司 
天津市北 
方国际信 
托投资股 33,702,397.00 33,702,397.00            33,702,397.00         3.37    3.37 
份有限公 
司 
双燕宾馆     62,488.98     62,488.98                62,488.98           16.67  16.67 
天津万宁  5,047,608.88  4,413,805.50  -24,111.04 4,389,694.46              25     25 
    保健品有 
    限公司 
    天津市泰 
    信资产管 
         16,297,603.00 16,297,603.00  16,297,603.00  3.25 3.25 
理有限责 
任公司 
天津金耀 
生物科技 4,000,000.00  4,000,000.00   4,000,000.00   20   20 
有限公司 
按权益法核算： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                                                          在被投 
                                                                 在被投 
                                                                          资单位 
被投资                                                    减值准 资单位 
       初始投资成本 期初余额     增减变动    期末余额                     表决权 
单位                                                      备     持股比 
                                                                          比例 
                                                                 例（％） 
                                                                          （％） 
天津药 
业研究 
       2,000,000.00 4,020,094.63 -213,674.17 3,806,420.46        24.39 
    院有限 
    公司 
    说明： 
    (1)天津万宁保健品有限公司本期增加投资额中-24,111.04元为汇率变动产生的汇兑损益。 
    (2)期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 
    (3)本公司持有长期股权投资的被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。 
    9、固定资产: 
    (1) 固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目               期初账面余额      本期增加   本期减少   期末账面余额 
一、账面原值合    893,296,831.54 1,523,103.35  218,480.00 894,601,454.89 
计： 
其中：房屋及建筑  456,074,586.90                          456,074,586.90 
物 
机器设备          41,112,763.46  1,523,103.35             42,635,866.81 
运输工具           3,252,633.70                131,000.00  3,121,633.70 
仪器仪表          23,591,274.04                           23,591,274.04 
通用设备          107,278,850.16               87,480.00  107,191,370.16 
专用设备          215,914,381.93                          215,914,381.93 
电器              40,736,628.08                           40,736,628.08 
其他设备           5,335,713.27                            5,335,713.27 
二、累计折旧合    297,171,158.82 25,339,771.52 148,802.24 322,362,128.10 
计： 
其中：房屋及建筑  100,032,473.65 9,966,552.84             109,999,026.49 
物 
机器设备          19,223,746.82  1,848,708.68             21,072,455.50 
运输工具           2,224,585.68     72,597.75  64,821.44   2,232,361.99 
仪器仪表          15,896,780.45    834,317.91             16,731,098.36 
通用设备          46,541,356.68   3,520,052.74  83,980.80 49,977,428.62 
专用设备          83,446,082.95   8,101,413.41            91,547,496.36 
电器              24,959,647.93     950,388.74            25,910,036.67 
其他设备           4,846,484.66      45,739.45             4,892,224.11 
三、固定资产账面  596,125,672.72 -23,816,668.17 69,677.76 572,239,326.79 
    净值合计 
    其中：房屋及建筑 
    物 
    机器设备 
    运输工具 
    四、减值准备合计 
    其中：房屋及建筑 
    物 
    机器设备 
    运输工具 
    五、固定资产账面  596,125,672.72 -23,816,668.17 69,677.76 572,239,326.79 
    价值合计 
    其中：房屋及建筑 
    物 
    机器设备 
    运输工具 
    本期折旧额：25,339,771.52元。 
    本期由在建工程转入固定资产原价为：0元。 
    (1)截止2010年6月30日，固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 
    10、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
                    期末数                               期初数 
项目       账面余额  减值准      账面净值       账面余额  减值准      账面净值 
                        备                                   备 
在建  684,459,203.09        684,459,203.09 612,226,189.03        612,226,189.03 
    工程 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目名       预算数       期初数  本期增加 工程进 资金来      期末数 
称                                            度     源 
FDA工   1,380,000.00 1,075,151.42           0.97   自筹  1,075,151.42 
程 
三隆厂 
区深井 350,000.00   321,876.56            0.95   自筹   321,876.56 
项目 
三隆厂 
区消防 150,000.00   131,612.43            0.80   自筹   131,612.43 
    队平房 
    改造 
    101车 
间实验 1,107,500.00   1,056,262.16                 0.90 募集   1,056,262.16 
室改造 
三隆动 
力扩改 2,700,000.00   2,324,328.89                 0.80 自筹   2,324,328.89 
工程 
新建氢 
化提取 23,000,000.00  22,138,871.83                0.75 自筹   22,138,871.83 
车间 
带式过   1,374,000.00   1,575,287.20                0.95  募集   1,575,287.20 
滤机 
106车 
间 
       15,000,000.00  5,269,375.80                 0.90 自筹   5,269,375.80 
    R.S.A 
    大修 
    新建可 
的松车 35,000,000.00  17,439,360.18                0.90 自筹   17,439,360.18 
间 
α体改   5,000,000.00   5,136,508.23                0.90  自筹   5,136,508.23 
造工程 
3028改  25,000,000.00  16,857,871.57                0.80  募集  16,857,871.57 
造工程 
3029项  780,000,000.00 517,032,708.03 70,393,538.32 0.60 募集、 587,426,246.35 
目                                                        自筹 
食堂     3,200,000.00   3,139,587.35                0.60  自筹   3,139,587.35 
冷冻站   2,000,000.00     961,252.00                0.30  自筹     961,252.00 
维修 
湖北新   3,778,600.00     201,730.00    332,521.54  0.70  自筹     534,251.54 
建车间 
其他零 
星工                  17,564,405.38  1,506,954.20       自筹   19,071,359.58 
程 
合计                   612,226,189.03 72,233,014.06   /      /  684,459,203.09 
    截止2010年06月30日，在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 
    11、工程物资： 
    单位：元 币种：人民币 
项目        期初数      本期增加      本期减少        期末数 
材料  32,074,188.22 14,014,083.07 22,389,419.44 23,698,851.85 
设备  39,960,521.04 12,462,538.32 8,011,927.08  44,411,132.28 
合计  72,034,709.26 26,476,621.39 30,401,346.52 68,109,984.13 
    12、无形资产： 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目               期初账面余额     本期增加  本期减少  期末账面余额 
一、账面原值合计  171,114,296.66 5,000,000.00    0.00  176,114,296.66 
工业产权          24,020,000.00         0.00     0.00  24,020,000.00 
计算机软件         1,302,093.20         0.00  0.00  1,302,093.20 
药品批准证书       5,077,058.00         0.00  0.00  5,077,058.00 
药品批文             351,000.00         0.00  0.00    351,000.00 
专有技术          25,763,566.06  5,000,000.00 0.00 30,763,566.06 
土地使用权        60,362,623.00         0.00  0.00 60,362,623.00 
土地使用权         2,463,287.00         0.00  0.00  2,463,287.00 
土地使用权         5,297,709.60         0.00  0.00  5,297,709.60 
土地使用权        46,476,959.80         0.00  0.00 46,476,959.80 
二、累计摊销合计  59,809,045.66  4,363,390.62 0.00 64,172,436.28 
工业产权          24,020,000.00         0.00  0.00 24,020,000.00 
计算机软件         1,204,436.58    65,104.68  0.00  1,269,541.26 
药品批准证书       3,596,249.70   253,852.92  0.00  3,850,102.62 
药品批文             225,225.00    17,550.00  0.00    242,775.00 
专有技术          17,545,233.06  2,799,444.36 0.00 20,344,677.43 
土地使用权         9,103,080.01   650,220.00  0.00  9,753,300.00 
土地使用权           219,268.08    27,991.92  0.00    247,260.00 
土地使用权         1,011,344.63    54,790.98  0.00  1,066,135.61 
土地使用权         2,884,208.60   494,435.76  0.00  3,378,644.36 
三、无形资产账面  111,305,251.00  636,609.38  0.00 111,941,860.38 
净值合计 
工业产权                   0.00   -65,104.68  0.00          0.00 
计算机软件            97,656.62  -253,852.92  0.00     32,551.94 
药品批准证书       1,480,808.30      -17,550  0.00  1,226,955.38 
药品批文             125,775.00  2,200,555.64 0.00    108,225.00 
专有技术           8,218,333.00  -650,220.00  0.00 10,418,888.63 
土地使用权        51,259,542.99   -27,991.92  0.00 50,609,323.00 
土地使用权         2,244,018.92   -54,790.98  0.00  2,216,027.00 
土地使用权         4,286,364.97  -494,435.76  0.00  4,231,573.99 
土地使用权        43,592,751.20         0.00  0.00 43,098,315.44 
    四、减值准备合计 
    五、无形资产账面  111,305,251.00  636,609.38  0.00 111,941,860.38 
    价值合计 
    本期摊销额：4,363,390.62元。 
    截止2010年6月30日，无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 
    13、商誉: 
    单位：元 币种：人民币 
    被投资单位名 
称或形成商誉 期初余额      本期增加 本期减少 期末余额      期末减值准备 
的事项 
商誉          11,500,619.89       0        0  11,500,619.89 
合计          11,500,619.89       0        0  11,500,619.89 
    说明： 
    ⑴公司于2008年1月收购天津药业（香港）有限公司60%股权，持股比例由40%增加到100%，形成非同一控制下企业合并，合并报表确认的商誉为11,500,619.89元。 
    ⑵截止2010年6月30日，商誉不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 
    14、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
    单位：元 币种：人民币 
项目                           期末数       期初数 
递延所得税资产： 
超过税法规定比例计提坏账   482,710.46   557,155.29 
准备 
计提存货跌价准备          1,619,735.21 1,199,735.20 
合并抵销未实现内部利润      25,315.55    27,440.90 
小计                      2,127,761.22 1,784,331.39 
15、资产减值准备明细: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                          本期减少 
项目            期初账面余额     本期增加  转回 转销 期末账面余额 
一、坏账准备    10,605,975.61 -428,811.18  0.00 0.00 10,177,164.43 
二、存货跌价准  7,998,234.70  2,800,000.00 0.00   0  10,798,234.70 
    备 
    三、可供出售金 
    融资产减值准备 
    四、持有至到期 
    投资减值准备 
    五、长期股权投 
    资减值准备 
    六、投资性房地 
    产减值准备 
    七、固定资产减 
    值准备 
    八、工程物资减 
    值准备 
    九、在建工程减 
    值准备 
    十、生产性生物 
    资产减值准备 
    其中：成熟生产 
    性生物资产减值 
    准备 
    十一、油气资产 
    减值准备 
    十二、无形资产 
    减值准备 
    十三、商誉减值 
    准备 
    十四、其他 
合计            18,604,210.31 2,371,188.82 0.00 0.00 20,975,399.13 
16、其他非流动资产： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                             期末数         期初数 
搬迁相关存货损失转入      38,951,997.28  38,951,997.28 
搬迁相关固定资产清理转入  142,845,953.94 142,845,953.94 
合计                      181,797,951.22 181,797,951.22 
    公司本期其他非流动资产全部为搬迁过程中发生的固定资产清理和存货损失转入.17、短期借款： 
    (1) 短期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目             期末数         期初数 
抵押借款   3,000,000.00   1,000,000.00 
保证借款  208,618,970.14 407,982,898.29 
合计      211,618,970.14 408,982,898.29 
    （1）截至2010年06月30日本公司无已到期但尚未偿还的借款。 
    （2）天津药业集团有限公司为本公司短期借款120,000,000.00元提供保证担保。 
    （3）本公司为子公司天津药业（香港）有限公司内保外贷借款提供担保借款美元10,000,000.00元（折人民币68,047,200.00元）。 
    （4）天津药业集团有限公司为子公司天津市天发药业进出口有限公司的押汇借款美元3,029,314.25元（折人民币20,571,770.14元）提供保证担保。 
    （5）子公司湖北天药药业股份有限公司以房屋及土地使用权作为抵押取得借款3,000,000.00元。 
    18、应付票据： 
    单位：元 币种：人民币 
种类                 期末数         期初数 
商业承兑汇票           0.00  80,000,000.00 
银行承兑汇票  375,000,000.00 132,000,000.00 
合计          375,000,000.00 212,000,000.00 
    下一会计期间将到期的金额375,000,000.00元。 
    应付票据期末余额无应付本公司5%(含5%)以上股份股东单位的票据。 
    19、应付账款： 
    (1) 应付账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目         期末数         期初数 
      289,870,447.78 154,096,814.41 
合计  289,870,447.78 154,096,814.41 
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (3) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明 
    本公司无帐龄超过1年的大额应付帐款。 
    20、预收账款： 
    (1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明 
    ⑴该账户2009年末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项，预收其他关联方的款项合计1,300,000.00元。 
    ⑵本公司无账龄超过1年的大额预收款项。 
    21、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
项目                        期初账面余额     本期增加      本期减少  期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴   104,709.24  34,043,412.90 34,039,681.92  108,440.22 
二、职工福利费                     0.00  1,005,051.73  1,005,051.73         0.00 
三、社会保险费                50,826.00  14,356,638.71 14,371,381.91   36,082.80 
四、住房公积金               928,273.05  8,586,953.19  8,600,296.02   914,930.22 
    五、辞退福利 
六、其他                    1,021,175.25 1,065,992.08    766,636.72  1,320,530.61 
合计                        2,104,983.54 59,058,048.61 58,783,048.30 2,379,983.85 
22、应交税费： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                  期末数        期初数 
增值税          -9,101,044.48 -6,680,246.77 
消费税                     0             0 
营业税                915.69      8,057.24 
企业所得税        819,878.05   -211,132.21 
个人所得税        518,861.77  1,409,901.46 
城市维护建设税    204,859.17    116,668.64 
房产税            232,389.50      4,112.74 
土地使用税         41,207.50     10,494.49 
教育费附加         76,340.83     50,000.83 
防洪工程维护费        717.18     -5,913.35 
堤防维护建设费     34,157.98     45,133.70 
教育发展费         28,987.48      8,623.31 
印花税             44,367.81     25,917.07 
合计            -7,098,361.52 -5,218,382.85 
23、应付股利： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
单位名称     期末数     期初数  超过1年未支付原因 
          173,756.16 173,756.16 
合计      173,756.16 173,756.16                / 
    24、其他应付款： 
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    25、长期借款： 
    (1) 长期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目             期末数         期初数 
保证借款  700,000,000.00 250,000,000.00 
合计      700,000,000.00 250,000,000.00 
    (2) 金额前五名的长期借款 
    （1）截至2010年06月30日本公司无已到期但尚未偿还的借款。 
    （2）天津药业集团有限公司为本公司长期借款500,000,000.00元提供保证担保；天津金耀集团有限公司为本公司长期借款200,000,000.00元提供保证担保。 
    26、股本： 
    单位：元 币种：人民币 
    本次变动增减（+、-） 
               期初数  发行新 送股 公积金 其他 小计        期末数 
                          股        转股 
股份总  542,889,973.00                              542,889,973.00 
    数 
    说明：2005年10月13日召开的公司关于股权分置改革事项的相关股东会议审议通过了《天津天药药业股份有限公司股权分置改革方案》。根据该方案，天津药业集团有限公司持有的公司股份45,328,502股于2007年10月25日变为无限售条件股份，又于2008年10月24日将数量为27,566,838股有限售条件的流通股转换为无限售条件的流通股，又于2009年10月26日将数量为181,314,009股有限售条件的流通股转换为无限售条件的流通股，本次有限售条件的流通股转换为无限售条件的流通股后限售流通股剩余数量为0股。 
    27、资本公积： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                         期初数  本期增加 本期减少        期末数 
资本溢价（股本溢价）  502,854,972.51                   502,854,972.51 
其他资本公积           6,022,262.50                     6,022,262.50 
合计                  508,877,235.01                   508,877,235.01 
28、盈余公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                 期初数     本期增加  本期减少        期末数 
法定盈余公积  93,927,698.30  3,053,634.97          96,981,333.27 
任意盈余公积   9,331,020.22                         9,331,020.22 
合计          103,258,718.52 3,053,634.97          106,312,353.49 
    报告期按2010年上半年母公司净利润的10%计提法定盈余公积3,053,634.97元。 
    29、未分配利润： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                                   金额  提取或分配比例（％） 
调整前上年末未分配利润        363,694,283.34                   / 
调整后年初未分配利润          363,694,283.34                   / 
加：本期归属于母公司所有者的  31,674,901.29                    / 
净利润 
减：提取法定盈余公积           3,053,634.97                   10 
应付普通股股利                16,286,699.19 
期末未分配利润                376,028,850.47                   / 
    根据本公司2010年2月27日召开的第四届董事会第二次会议决议，以2009年末总股本542,889,973股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），实际派发现金红利总额为16,286,699.19元，该方案已于2010年3月30日召开的2009年度股东大会通过，并已实施。 
    30、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额     上期发生额 
主营业务收入  564,065,064.08 428,010,796.39 
其他业务收入  17,171,663.91  11,295,879.71 
营业成本      457,111,379.23 333,491,301.02 
    (2) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                        本期发生额                    上期发生额 
产品名称             营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
皮质激素类原料  451,861,893.11 349,906,150.82 355,827,757.02 264,697,067.05 
药 
中间体          52,208,034.12  40,488,592.38  30,079,059.69  20,946,738.00 
心血管类原料药     122,663.92      81,657.99     299,538.73     169,315.17 
水针剂          36,532,174.82  22,019,986.44  26,795,934.96  20,255,375.11 
其他            23,340,298.11  25,856,613.23  15,008,505.99  16,982,933.98 
合计            564,065,064.08 438,353,000.86 428,010,796.39 323,051,429.31 
    (3) 主营业务（分地区） 
    单位：元 币种：人民币 
                  本期发生额                    上期发生额 
地区名称       营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
华南地区  130,116,754.27 100,528,204.35 111,746,087.81 79,596,738.35 
华北地区  74,518,714.68  57,572,497.65  45,505,812.54  32,410,941.95 
华东地区  94,034,491.79  72,651,048.36  62,454,761.63  44,486,526.71 
出口      265,395,103.34 207,601,250.50 208,304,134.41 166,557,222.30 
合计      564,065,064.08 438,353,000.86 428,010,796.39 323,051,429.31 
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
客户名称       营业收入  占公司全部营业收入的比例（％） 
1         39,031,725.86                           6.72 
2         33,083,708.33                           5.69 
3         25,602,564.10                           4.40 
4         22,064,820.41                           3.80 
5         14,436,752.14                           2.48 
合计      134,219,570.84                         23.09 
31、营业税金及附加： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额   上期发生额             计缴标准 
营业税             5,590.18    75,621.18   按按营业额的5%税率 
                                                   计算缴纳。 
城市维护建设税  2,526,286.36 2,450,890.24 按实际应缴纳流转税额 
                                               的7%计算缴纳。 
教育费附加      1,082,694.14 1,057,535.33 
其他              41,027.20    27,195.19 
合计            3,655,597.88 3,611,241.94                   / 
    32、投资收益： 
    (1) 投资收益明细情况 
    单位：元 币种：人民币 
                              本期发生额  上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益                       0 
权益法核算的长期股权投资收益  -213,674.17 -100,020.82 
合计                          -213,674.17 -100,020.82 
    截至2010年6月30日本公司的投资收益的汇回均无重大限制。 
    33、资产减值损失： 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                           本期发生额  上期发生额 
    一、坏账损失                  -428,811.18  616,989.34 
    二、存货跌价损失              2,800,000.00      0.00 
    三、可供出售金融资产减值损失 
    四、持有至到期投资减值损失 
    五、长期股权投资减值损失 
    六、投资性房地产减值损失 
    七、固定资产减值损失 
    八、工程物资减值损失 
    九、在建工程减值损失 
    十、生产性生物资产减值损失 
    十一、油气资产减值损失 
    十二、无形资产减值损失 
    十三、商誉减值损失 
    十四、其他 
    合计                          2,371,188.82 616,989.3434、营业外收入： 
    (1) 营业外收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额  上期发生额 
非流动资产处置利得合计  16,116.18       230.10 
其中：固定资产处置利得  16,116.18       230.10 
政府补助                667,676.35 1,142,304.00 
其他                    37,390.56    18,169.49 
合计                    721,183.09 1,160,703.59 
35、营业外支出： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额 上期发生额 
非流动资产处置损失合计  41,178.56  168,530.38 
其中：固定资产处置损失  41,178.56  168,530.38 
对外捐赠                           12,540.00 
罚款                    12,000.00  180,402.00 
其他-存货报废                      15,642.44 
合计                    53,178.56  377,114.82 
    36、所得税费用： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                         本期发生额   上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期  6,235,966.63 5,233,106.53 
所得税 
递延所得税调整              -343,429.83  -344,460.47 
合计                        5,892,536.80 4,888,646.06 
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
项目                                               代码     本期发生额     上期发生额 
报告期归属于公司普通股股                             P1  31,674,901.29  27,558,035.29 
东的净利润 
报告期归属于公司普通股股                              F     462,179.07     554,235.16 
东的非经常性损益 
报告期扣除非经常性损益后   P2=P1-F                      31,212,722.22  27,003,800.13 
归属于公司普通股股东的净 
利润 
稀释事项对归属于公司普通                             P3 
股股东的净利润的影响 
稀释事项对扣除非经常性损   P4 
益后归属于公司普通股股东 
的净利润的影响 
期初股份总数                                         S0  542,889,973.00 542,889,973.00 
报告期因公积金转增股本或                             S1 
股票股利分配等增加股份数 
报告期因发行新股或债转股                             Si 
等增加股份数 
增加股份下一月份起至报告                             Mi 
期期末的月份数 
报告期因回购等减少股份数                             Sj 
减少股份下一月份起至报告                             Mj 
期期末的月份数 
报告期缩股数                                         Sk 
报告期月份数                                         M0              6              6 
发行在外的普通股加权平均    S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 542,889,973.00 542,889,973.00 
数 
加：假定稀释性潜在普通股转 X1 
换为已发行普通股而增加的 
普通股加权平均数 
计算稀释每股收益的普通股                        X2=S+X1  542,889,973.00 542,889,973.00 
加权平均数 
其中：可转换公司债转换而增 
加的普通股加权数 
认股权证/股份期权行权而增 
加的普通股加权数 
回购承诺履行而增加的普通 
股加权数 
归属于公司普通股股东的基                        Y1=P1/S          0.058          0.051 
    本每股收益 
扣除非经常性损益后归属于 Y2=P2/S          0.057 0.050 
公司普通股股东的基本每股 
收益 
归属于公司普通股股东的稀  Y3=（P1＋P3）/X2 0.058 0.051 
释每股收益 
扣除非经常性损益后归属于 Y4=（P2＋P4）/X2 0.057 0.050 
    公司普通股股东的稀释每股 
    收益 
    38、其他综合收益 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                                本期金额   上期金额 
    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 
    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 
    有的份额 
    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 
    享有的份额产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    转为被套期项目初始确认金额的调整额 
    小计 
    4．外币财务报表折算差额                           -143,348.04 -47,016.98 
    减：处置境外经营当期转入损益的净额 
    小计 
    5.其他 
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    合计                                              -143,348.04 -47,016.9839、现金流量表项目注释： 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
利息收入                                                                     1,912,459.16 
补贴收入                                                                     1,367,676.35 
其他                                                                            968,286.56 
                  合计                                                     4,248,422.07 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
运费                                                                          3,402,231.01 
差旅费                                                                       1,001,509.12 
办公费                                                                          594,492.87 
技术开发费                                                                   3,482,983.28 
业务招待费                                                                     551,837.98 
服务费                                                                       5,704,978.48 
展销费                                                                          707,874.67 
董事会费                                                                       414,840.89 
排污费                                                                          344,255.06 
修理费                                                                          790,008.22 
仓库经费                                                                       859,329.03 
佣金                                                                          1,964,135.71 
审计费                                                                          530,600.00 
租赁费                                                                          306,701.83 
银行手续费                                                                     833,988.60 
其他                                                                        12,307,472.31 
                  合计                                                    33,797,239.06 
    40、现金流量表补充资料： 
    (1) 现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
补充资料                                          本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                       32,820,215.58  28,203,787.40 
加：资产减值准备                              2,371,188.82    -616,989.34 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产   25,339,771.52  25,236,457.83 
折旧 
无形资产摊销                                  4,363,390.62   4,868,919.59 
长期待摊费用摊销                                               104,616.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失       25,062.38     168,300.28 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）               14,587,750.66  18,426,197.66 
投资损失（收益以“－”号填列）                  213,674.17     100,020.82 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）       -343,429.83      -8,246.42 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）            -80,155,762.33  126,266,866.08 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）  -167,567,193.34 -9,293,124.33 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  255,396,250.24  -97,428,295.43 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                   87,050,918.49  96,028,510.14 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                              557,322,925.01  167,156,277.77 
减：现金的期初余额                          177,741,994.67  162,967,342.47 
    加：现金等价物的期末余额 
    减：现金等价物的期初余额 
    现金及现金等价物净增加额  379,580,930.34 4,188,935.30 
    (2) 现金和现金等价物的构成 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                 期末数         期初数 
    一、现金                      557,322,925.01 177,741,994.67 
其中：库存现金                    44,106.70      81,291.90 
可随时用于支付的银行存款      481,255,296.31 140,919,700.13 
可随时用于支付的其他货币资金  76,023,522.00  36,741,002.64 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额  557,322,925.01 177,741,994.67 
    (七) 关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    母公司对 母公司对 本企 
    母公 
     企业 注册 法人 业务   注册资 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 
司名 
     类型 地   代表 性质   本     持股比例 表决权比 终控 码 
称 
                                  (%)      例(%)    制方 
          天津 
                    原料 
天津      市河 
                    药、制 
药业 有限 东区 
               卢彦 剂药 
集团 责任 八纬             67,497 46.80    46.80         10306184-2 
               昌   的生 
有限 公司 路 
                    产及 
公司      109 
                    销售 
          号 
                    国有 
                    资产 
                    经营、 
          天津      管理； 
天津      市河      化学 
金耀 国有 东区      原料 
               卢彦 
集团 独资 八纬      药及   84,192                        73280937-4 
               昌 
有限 公司 路        中间 
公司      109       体等 
          号        技术 
    服务 
    及咨 
    询 
    2、本企业的子公司情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                                     持股  表决权 
子公司 企业类           法人代 业务性                             组织机构代 
              注册地                  注册资本       比例  比例 
全称   型               表     质                                 码 
                                                     (%)   (%) 
                               自营和 
              天津市河 
天津市                         代理各 
              东区八纬 
天发进 有限责                  类商品 
              路109号   杨凤翝        180,000,000.00 90     90    72295640-X 
出口有 任公司                  及技术 
              金耀大厦 
限公司                         的进出 
              四层 
                               口业务 
湖北天        湖北襄樊         生产、 
药药业 股份公 市建设路         销售小 
                        王喆          32,472,990.00  51     51    17931856-0 
股份有 司     杜甫巷7          容量注 
限公司        号               射剂 
天津市        天津市开         化工产 
三隆化 有限责 发区西区         品、医 
                        王福军        130,123,921.03 99.69 99.69  74913712-1 
工有限 任公司 新业九街         药中间 
公司          19号             体制造 
美国大 
                               药品及 
圣贸易        美国新泽 
       有限责                  相关产 1,097,300.00 
技术开        西州利维  卢彦昌                       100   100 
       任公司                  品的销 美元 
发有限        斯顿市 
                               售 
公司 
              FLAT/RM 
               712 
              7/FHING 
天津药                         药品及 
              WAI 
业（香 有限责                  相关产 6,240,000.00 
              CENTRE7   卢彦昌                       100   100 
港）有 任公司                  品的销 港元 
              TINWAN 
限公司                         售 
              PRAYA 
              ROAD 
              ABERDEEN 
              3Church 
天津天        Street 
                               药品及 
药药业        #08-01 
       有限责                  相关产 100,000.00美 
（亚          Sansung   卢彦昌                       100   100 
       任公司                  品的销 元 
洲）有        Hub 
                               售 
限公司        Singapore 
    049483 
    3、本企业的合营和联营企业的情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                                            本企业持   本企业在 
被投资单   企业类型    注册地    法人代表   业务性质   注册资本    股比例    被投资单   组织机构代 
位名称                                                                       (%)      位表决权       码 
    比例(%) 
    二、联营企业 
天津药业   有限责任                             技术开发 
研究院有   公司        天津        卢彦昌      咨询转让   8,200,000       24.39       24.39  74400495-2 
限公司                                            等 
    单位:元 币种:人民币 
被投资单位                                  期末净资产总  本期营业收入 
             期末资产总额   期末负债总额                                   本期净利润 
  名称                                           额            总额 
    二、联营企业 
    天津药业研 
    究院有限公   57,504,304.34  41,944,758.54  15,559,545.80  6,302,410.29     -876,072.84 
    司 
    4、本企业的其他关联方情况 
其他关联方名称              其他关联方与本公司关系 组织机构代码 
天津金耀集团天药销售有限公     母公司的控股子公司   10308122-9 
司 
天津金耀氨基酸有限公司         母公司的控股子公司   10307080-2 
天津金耀运输有限公司                         其他   72449618-7 
天津天安药业股份有限公司                     其他   73545340-6 
天津万宁保健品有限公司         母公司的控股子公司   70047256-X 
辽宁天耀医药有限公司                         其他   11775249-2 
天津金耀生物科技有限公司       母公司的控股子公司   77731787-5 
天津药业集团新郑股份有限公                   其他   71263555-7 
司 
天津药业焦作有限公司                         其他 
天津药业研究院有限公司         母公司的控股子公司   74400495-2 
    5、关联交易情况 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元 币种：人民币 
                    关联交易      本期发生额              上期发生额 
     关联 
关联      关联交易 定价方式               占同类交               占同类交 
     交易 
方        内容     及决策程 金额          易金额的  金额         易金额的 
     类型 
                   序                     比例（%）              比例（%） 
天津 
药业               公平、公 
     购买 
集团      购买原料 正、合理 382,649.58     0.11     200,854.70    0.14 
     商品 
有限               的原则 
公司 
天津 
金耀 
集团               公平、公 
     购买 购买原 
天药               正、合理 16,547,120.80  4.57     2,947,323.40  2.04 
     商品 料、制剂 
销售               的原则 
有限 
公司 
天津 
药业 
                   公平、公 
研究 购买 购买中间 
                   正、合理 1,281,897.46   0.35     2,528,989.59  1.75 
院有 商品 体 
                   的原则 
限公 
司 
天津               公平、公 
     销售 销售原料 
药业               正、合理 1,219,964.98   0.21     4,854,914.53  1.12 
     商品 药 
集团               的原则 
    有限 
    公司 
    天津 
    金耀 
集团               公平、公 
     销售 销售原料 
天药               正、合理 39,031,725.86 6.76 15,008,505.98 3.45 
     商品 药、片剂 
销售               的原则 
有限 
公司 
天津 
药业               公平、公 
     销售 销售原料 
焦作               正、合理 11,299,145.32 1.96 13,662,109.40 3.14 
     商品 药 
有限               的原则 
公司 
天津 
药业 
集团               公平、公 
     销售 销售原料 
新郑               正、合理 12,965,811.94 2.25 8,211,965.81  1.89 
     商品 药 
股份               的原则 
有限 
公司 
天津 
金耀 
                   公平、公 
氨基 销售 销售原料 
                   正、合理 752,478.62    0.13 1,330,071.38  0.31 
酸有 商品 药 
                   的原则 
限公 
司 
天津 
药业 
          销售原料 公平、公 
研究 销售 
          药、中间 正、合理 1,940,651.11  0.34 1,571,971.20  0.36 
院有 商品 
          体       的原则 
限公 
司 
辽宁 
天耀               公平、公 
     销售 销售原料 
医药               正、合理   0.00        0.00 1,414,444.44  0.33 
     商品 药 
有限               的原则 
公司 
天津 
天安 
                   公平、公 
药业 销售 销售原料 
                   正、合理  28,504.28    0.00   0           0 
    股份 商品 药 
    的原则 
    有限 
    公司 
    (2) 其他关联交易