康美药业(600518) 最新公司公告|查股网

						康美药业股份有限公司董事会前次募集资金使用情况报告 
　　截至2009年12月31日，康美药业股份有限公司（以下简称“本公司”）最近五年内共募集资金3次，包括：2006年6月向社会公开发行6,000万股A股股票，2007年8月向社会公开发行7,100万股A股股票，以及2008年5月向社会公开人民币9亿元的分离交易可转债及所附认股权证行权。
　　一、2006年增发A股
　　（一）前次募集资金的数额和资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
　　本公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]27号文核准，增发不超过60,000,000股A股。本公司已于2006年7月4日通过上海证券交易所，根据网上、网下申购情况，以每股人民币8.40元的价格发行60,000,000股A股，共筹得人民币50,400.00万元，扣除承销费用及其他发行费用共计1,900万元后，净筹得人民币48,500.00万元，该募集资金已于2006年7月5日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所广会所验字(2006)第0621950098号验资报告验证。
　　募集资金存入专项账户的时间为2006年7月5日，初始存放金额为48,500.00万元，截止至2009年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储余额为0万元。募集资金的存储情况如下：
　　金额单位：人民币万元
　　开户银行
　　账号
　　存款方式
　　存款余额
　　中国银行揭阳分行
　　13959108213001
　　活期存款
　　0.00
　　合计
　　0.00
　　（二）前次募集资金实际使用情况说明
　　1、前次募集资金实际使用情况
　　公司前次发行募集资金用于建设公司中药饮片扩产工程项目和补充流动资金。
　　前次募集资金使用情况对照表
　　募集资金总额：48,500.00万元
　　已累计使用募集资金总额：48,500.00万元
　　变更用途的募集资金总额：0万元
　　各年度使用募集资金总额：48,500.00万元。其中：
　　变更用途的募集资金总额比例：0%
　　2006年度：34,865.84万元，2007年度：13,634.16万元
　　投资项目
　　募集资金投资总额（万元）
　　截止日募集资金累计投资额（万元）
　　项目达到预定可使用状态日期
　　序
　　号
　　承诺投资
　　项目
　　实际投资
　　项目
　　募集前承诺投资金额
　　募集后承诺投资金额
　　实际投资
　　金额
　　募集前承诺投资金额
　　募集后承诺投资金额
　　实际投资金额
　　实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
　　1
　　中药饮片扩产工程
　　中药饮片扩产工程
　　39,967.50
　　39,967.50
　　39,967.50
　　39,967.50
　　39,967.50
　　39,967.50
　　-
　　2007年10月
　　2
　　补充流动
　　资金
　　补充流动资金
　　8,532.50
　　8,532.50
　　8,532.50
　　8,532.50
　　8,532.50
　　8,532.50
　　-
　　-
　　合计
　　48,500.00
　　48,500.00
　　48,500.00
　　48,500.00
　　48,500.00
　　48,500.00
　　-
　　-
　　2、前次募集资金实际投资项目实施方式、实施地点变更情况
　　公司前次募集资金实际投入项目实施方式、实施地点未发生变更。
　　3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
　　公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
　　4、募集资金超出部分补充流动资金情况
　　公司实收募集资金金额为48,500.00万元，其中中药饮片扩产工程项目总投资39,967.50万元，剩余8,532.50万元补充本公司正常生产经营流动资金。
　　5、募集资金项目先期投入及置换情况
　　公司募集资金项目不存在先期投入及置换情况。
　　6、闲置募集资金情况说明
　　公司募集资金48,500.00万元，截至2009年12月31日募集资金专户余额为0万元。2006年度公司董事会年度报告中披露共使用募集资金34,865.84万元，2007年度公司董事会年度报告中披露共使用募集资金13,634.16万元。截至2009年12月31日，公司无闲置募集资金。
　　（三）前次募集资金投资项目实现效益情况说明
　　1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
　　单位：人民币万元
　　实际投资项目
　　截止日投资项目累计产能利用率
　　承诺
　　效益
　　最近三年实际效益
　　截止日累计实现效益
　　是否达到预计效益
　　序号
　　项目名称
　　2007
　　2008
　　2009
　　1
　　中药饮片扩产工程
　　-
　　-
　　3,794.65
　　7,035.00
　　9,952.30
　　20,781.95
　　-
　　2
　　补充流动资金
　　-
　　-
　　810.10
　　1,501.87
　　2,124.67
　　4,436.64
　　-
　　合计
　　-
　　-
　　4,604.75
　　8,536.87
　　12,076.97
　　25,218.59
　　-
　　2、前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法：
　　本公司前次募集资金共48,500.00万元，其中中药饮片扩产工程项目总投资39,967.50万元，剩余8,532.50万元补充本公司流动资金。截至2009年12月31日，公司已投入流动资金8,532.50万元用于中药饮片采购生产，该工程项目已于2007年10月完工投入使用。
　　假设各年度中药饮片业务的总毛利扣除其他流动资金产生的效益后，在中药饮片一期工程和扩产工程项目间按照产量比例进行分配，最后按照资金比例分配中药饮片扩产项目所用资金和补充流动资金的效益。
　　（四）前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
　　单位：人民币万元
　　投资项目
　　实际使用金额
　　年报披露金额
　　其他信息披露文件
　　差异
　　1.中药饮片扩产工程项目
　　—2009年年末累计
　　39,967.50
　　39,967.50
　　-
　　-
　　2.补充正常生产经营流动资金
　　—2009年年末累计
　　8,532.50
　　8,532.50
　　-
　　-
　　（五）其他说明
　　截至2009年12月31日，前次募集资金未使用本金数额为人民币0万元，占前次所募集资金总额的0％，公司前次募集资金已经全部使用完毕。
　　二、2007年增发A股
　　（一）前次募集资金的数额和资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
　　本公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]260号文核准，增发人民币普通股7100万股。本公司已于2007年9月14日通过上海证券交易所，根据网上、网下申购情况，以每股人民币14.76元的价格发行71,000,000股A股共筹得人民币104,796万元，扣除承销费用及其他发行费用共计2,472.94万元后，净筹得人民币102,323.06万元，该募集资金已于2007年9月15日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所广会所验字(2007)第0724020013号验资报告验证。
　　募集资金存入专项账户的时间为2007年9月15日，初始存放金额为102,323.06万元，截止至2009年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储余额19,461.62万元，其中本金余额为18,013.64万元、利息余额为1,447.98万元。募集资金的存储情况如下：
　　金额单位：人民币万元
　　开户银行
　　账号
　　存款方式
　　存款余额
　　交通银行揭阳普宁支行
　　489016100018010007191
　　活期存款
　　6,803.74
　　上海浦东发展银行广州分行
　　82010167330000025
　　定期存款
　　2,322.20
　　上海浦东发展银行广州分行
　　82010158000003658
　　活期存款
　　0.90
　　深圳发展银行广州分行中华广场支行
　　12008170725502
　　活期存款
　　5,214.13
　　普宁市农村信用合作联社河东信用社
　　0058670201301000046101
　　活期存款
　　5,120.65
　　合计
　　19,461.62
　　（二）前次募集资金实际使用情况说明
　　1、前次募集资金实际使用情况
　　公司前次发行募集资金用于建设公司中药物流配送中心项目和补充流动资金。
　　前次募集资金使用情况对照表
　　募集资金总额：102,323.06万元
　　已累计使用募集资金总额：84,309.42万元
　　变更用途的募集资金总额：0万元
　　各年度使用募集资金总额：84,309.42万元。其中：
　　变更用途的募集资金总额比例：0%
　　2007年度：42,212.88万元，2008年度：35,496.54万元，2009年度：6,600.00万元
　　投资项目
　　募集资金投资总额（万元）
　　截止日募集资金累计投资额（万元）
　　项目达到预定可使用状态日期
　　序
　　号
　　承诺投资
　　项目
　　实际投
　　资项目
　　募集前承诺投资金额
　　募集后承诺投资金额
　　实际投资
　　金额
　　募集前承诺投资金额
　　募集后承诺投资金额
　　实际投资金额
　　实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
　　1
　　中药物流
　　配送中心
　　中药物流配送中心
　　100,000.00
　　100,000.00
　　100,000.00
　　100,000.00
　　100,000.00
　　81,986.36
　　18,013.64
　　-
　　2
　　补充流动
　　资金
　　补充流动资金
　　2,323.06
　　2,323.06
　　2,323.06
　　2,323.06
　　2,323.06
　　2,323.06
　　-
　　-
　　合计
　　102,323.06
　　102,323.06
　　102,323.06
　　102,323.06
　　102,323.06
　　84,309.42
　　18,013.64
　　-
　　注1：中药物流配送中心
　　中药物流配送中心项目总投资为100,000.00万元，其中项目建设投资为74,754.20万元，流动资金为25,245.80万元。投资范围包括中药物流配送中心的征地费、工程费用、设备购置及安装费、其他费用、预备费用等。目前，该项目还在建设过程当中。截至2009年12月31日公司实际利用募集资金投入81,986.36万元，另使用自有资金投入49.61万元，其中用于归还前期公司垫付的土地款预付款24,000.00万元、支付工程款32,790.17万、租用临时仓库和中药材采购25,245.80万元。
　　根据2007年9月3日公告的康美药业股份有限公司A股增发招股意向书中关于中药物流配送中心项目的建设计划，该项目达到预定可使用状态日期应为2009年10月，但截至2009年12月31日公司还处于建设过程中，主要系由于项目用地的地质构造原因加大施工难度，以及项目建设期间天气异常因素耽误建筑工程进度所致。
　　注2：补充流动资金
　　由于中药物流配送中心项目需投入资金100,000.00万元，而前次发行完成、并在扣除发行费用后公司实收资金102,323.06万元，所剩余资金2,323.06万元公司将根据招股意向书承诺用于补充正常生产经营过程中所需的流动资金，至2009年12月31日，公司已全部投入2,323.06万元用于租用临时仓库和中药材采购。
　　2、前次募集资金实际投资项目实施方式、实施地点变更情况
　　公司前次募集资金实际投入项目实施方式、实施地点未发生变更。
　　3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
　　公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
　　4、募集资金超出部分补充流动资金情况
　　公司实收募集资金金额为102,323.06万元，其中中药物流配送中心项目总投资100,000.00万元，（项目建设投资为74,754.20万元，流动资金为25,245.80万元），剩余2,323.06万元补充本公司流动资金。
　　5、募集资金项目先期投入及置换情况
　　公司已通过自筹资金预先投入募集资金投资项目中药物流配送中心24,000.00万元，用于支付土地款。根据公司提出申请，用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金24,000.00万元，置换的资金用于补充公司流动资金。资金实际于2007年9月27日从募集资金专户存款中转入基本户。
　　6、闲置募集资金情况说明
　　公司募集资金102,323.06万元，截至2009年12月31日募集资金专户余额19,461.62万元，其中本金余额为18,013.64万元、利息余额为1,447.98万元。2007年度公司董事会年度报告中披露共使用募集资金42,212.88万元；2008年度公司董事会年度报告中披露共使用募集资金35,496.54万元；2009年度公司董事会年度报告中披露共使用募集资金6,600.00万元。截至2009年12月31日，公司共使用募集资金84,309.42万元，另使用自有资金49.61万元，项目实际投入金额为84,359.03万元。
　　（三）前次募集资金投资项目实现效益情况说明
　　1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
　　单位：人民币万元
　　实际投资项目
　　截止日投资项目累计产能利用率
　　承诺效益
　　最近三年实际效益
　　截止日
　　累计实现效益
　　是否达到预计效益
　　序号
　　项目名称
　　2007
　　2008
　　2009
　　1
　　中药物流配送中心
　　-
　　-
　　923.71
　　4,921.94
　　5,447.20
　　11,292.85
　　由于该中心项目还在建设过程中，无法进行比较
　　2
　　补充流动资金
　　-
　　-
　　279.52
　　452.91
　　501.24
　　1,233.67
　　合计
　　-
　　-
　　1,203.23
　　5,374.85
　　5,948.44
　　12,526.52
　　-
　　2、前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法：
　　本公司前次募集资金共102,323.06万元，其中中药物流配送中心项目总投资100,000.00万元，（项目建设投资为74,754.20万元，流动资金为25,245.80万元），剩余2,323.06万元补充本公司流动资金。截至2009年12月31日，公司已投入流动资金27,568.86万元用于租用临时仓库和中药材采购，其中中药物流配送中心铺底流动资金25,245.80万元和补充本公司流动资金2,323.06万元已全部投入。
　　假设已投入的流动资金27,568.86万元在2009年01月至12月平均投入，并以公司的存货周转率折算该笔资金在2009年01月至12月期间的周转次数，同时按投入资金27,568.86万元除以外购中药材的销售成本率折算为投入资金27,568.86万元取得的销售收入,再乘以外购中药材的毛利率计算得出投入27,568.86万元获得的毛利。
　　（四）前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
　　单位：人民币万元
　　投资项目
　　实际使用金额
　　年报披露金额
　　其他信息披露文件
　　差异
　　1.中药物流配送中心
　　—2009年年末累计
　　81,986.36
　　82,035.97
　　-
　　49.61
　　2.补充正常生产经营流动资金
　　—2009年年末累计
　　2,323.06
　　2,323.06
　　-
　　-
　　注：截至2009年12月31日，中药物流配送中心共使用募集资金81,986.36万元，另使用自有资金49.61万元，项目实际投入金额为82,035.97万元。
　　（五）其他说明
　　截至2009年12月31日，前次募集资金未使用本金数额为人民币18,013.64万元，占前次所募集资金总额的17.60％，募集资金使用余额存放于银行专户产生利息收入余额为人民币1,447.98万元，公司拟继续按照项目计划进度适时安排投入。
　　三、2008年发行分离交易的可转换公司债券及所附认股权证2009年行权
　　（一）前次募集资金的数额和资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
　　1、分离交易的可转换公司债券
　　本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]622号文核准，公开发行不超过90,000万元的分离交易的可转换公司债券，发行价格为每张100元。本公司已于2009年5月8日通过上海证券交易所发行完毕，共募集资金90,000.00万元，扣除发行费用1,300.00万元后，实际募集资金净额为88,700.00万元。该募集资金已于2008年5月14日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所验字[2008]第0724820124号验资报告验证。
　　募集资金存入专项账户的时间为2008年5月14日，初始存放金额为88,700.00万元，截止至2009年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储余额166.94万元，为存款利息结余。募集资金的存储情况如下：
　　金额单位：人民币万元
　　开户银行
　　账号
　　存款方式
　　存款余额
　　交通银行揭阳普宁支行
　　489016100018010010225
　　活期存款
　　166.94
　　合计
　　166.94
　　2、认股权证行权
　　本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]622号文核准，贵公司公开发行不超过90,000万元的分离交易的可转换公司债券，每张债券的认购人可以无偿获得公司派发的一定数量认股权证，共发行权证数量16,650万份。本公司认股权证已于2009年5月25日行权结束，行权价格为5.36元/股，行权数量为165,570,052.00股，共筹得人民币88,745.55万元。该募集资金已于2009年5月26日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所验字[2009]第09000220068号验资报告验证。
　　募集资金存入专项账户的时间为2009年5月26日，初始存放金额为88,745.55万元，截止至2009年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储余额244.64万元，为存款利息结余。募集资金的存储情况如下：
　　金额单位：人民币万元
　　开户银行
　　账号
　　存款方式
　　存款余额
　　交通银行揭阳普宁支行
　　489016100018010011925
　　活期存款
　　164.61
　　普宁市农村信用合作联社河东信用社
　　0058670201301000050918
　　活期存款
　　80.03
　　合计
　　244.64
　　（二）前次募集资金实际使用情况说明
　　1、前次募集资金实际使用情况
　　(1)分离交易的可转换公司债券
　　公司前次发行募集资金用于偿还短期融资券、银行贷款和补充流动资金。
　　前次募集资金使用情况对照表
　　募集资金总额：88,700.00万元
　　已累计使用募集资金总额：88,700.00万元
　　变更用途的募集资金总额：0元
　　各年度使用募集资金总额：88,700.00万元。其中：
　　变更用途的募集资金总额比例：0%
　　2008年度：88,700.00万元；2009年度：0万元。
　　投资项目
　　募集资金投资总额（万元）
　　截止日募集资金累计投资额（万元）
　　项目达到预定可使用状态日期
　　序
　　号
　　承诺投资
　　项目
　　实际投资项目
　　募集前承诺投资金额
　　募集后承诺投资金额
　　实际投资
　　金额
　　募集前承诺投资金额
　　募集后承诺投资金额
　　实际投资金额
　　实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
　　1
　　偿还短期融资券和银行贷款
　　偿还短期融资券和银行贷款
　　77,900.00
　　77,900.00
　　77,900.00
　　77,900.00
　　77,900.00
　　77,900.00
　　-
　　-
　　2
　　补充流动资金
　　补充流动资金
　　10,800.00
　　10,800.00
　　10,800.00
　　10,800.00
　　10,800.00
　　10,800.00
　　-
　　-
　　合计
　　88,700.00
　　88,700.00
　　88,700.00
　　88,700.00
　　88,700.00
　　88,700.00
　　-
　　-
　　(2)认股权证行权
　　公司前次发行募集资金用于补充流动资金。
　　前次募集资金使用情况对照表
　　募集资金总额：88,745.55万元
　　已累计使用募集资金总额：88,745.55万元
　　变更用途的募集资金总额：0元
　　各年度使用募集资金总额：88,745.55万元。其中：
　　变更用途的募集资金总额比例：0%
　　2009年度：88,745.55万元
　　投资项目
　　募集资金投资总额（万元）
　　截止日募集资金累计投资额（万元）
　　项目达到预定可使用状态日期
　　序
　　号
　　承诺投资
　　项目
　　实际投资项目
　　募集前承诺投资金额
　　募集后承诺投资金额
　　实际投资
　　金额
　　募集前承诺投资金额
　　募集后承诺投资金额
　　实际投
　　资金额
　　实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
　　1
　　补充流动
　　资金
　　补充流
　　动资金
　　88,745.55
　　88,745.55
　　88,745.55
　　88,745.55
　　88,745.55
　　88,745.55
　　-
　　-
　　合计
　　88,745.55
　　88,745.55
　　88,745.55
　　88,745.55
　　88,745.55
　　88,745.55
　　-
　　-
　　2、前次募集资金实际投资项目实施方式、实施地点变更情况
　　公司前次募集资金实际投入项目实施方式、实施地点未发生变更。
　　3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
　　公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
　　4、募集资金超出部分补充流动资金情况
　　(1)分离交易的可转换公司债券
　　公司实收募集资金金额为88,700.00万元。根据募集资金使用的相关规定以及公司2007年度股东大会会议决议和债券募集说明书有关内容，其中，37,900.00万元用于偿还银行贷款，40,000.00万元用于偿还短期融资券，剩余部分10,800.00万元用于补充流动资金。
　　(2)认股权证行权
　　公司实收募集资金金额为88,745.55万元，全部为补充本公司流动资金。
　　5、募集资金项目先期投入及置换情况
　　公司募集资金项目不存在先期投入及置换情况。
　　6、闲置募集资金情况说明
　　(1)分离交易的可转换公司债券
　　公司募集资金88,700.00万元，截至2009年12月31日募集资金专户余额166.94万元，为存款利息结余。2009年度公司董事会年度报告中披露共使用募集资金88,700.00万元。截至2009年12月31日，公司无闲置募集资金。
　　(2)认股权证行权
　　公司募集资金88,745.55万元，截至2009年12月31日募集资金专户余额244.64万元，为存款利息结余。2009年度公司董事会年度报告中披露共使用募集资金88,745.55万元。截至2009年12月31日，公司无闲置募集资金。
　　（三）前次募集资金投资项目实现效益情况说明
　　1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
　　(1)分离交易的可转换公司债券
　　单位：人民币万元
　　实际投资项目
　　截止日投资项目累计产能利用率
　　承诺效益
　　最近三年实际效益
　　截止日累计实现效益
　　是否达到预计效益
　　序号
　　项目名称
　　2007
　　2008
　　2009
　　1
　　偿还短期融资券和银行贷款
　　-
　　-
　　-
　　1,368.49
　　-
　　1,368.49
　　2
　　补充流动资金
　　-
　　-
　　-
　　-
　　906.75
　　906.75
　　合计
　　-
　　-
　　-
　　1,368.49
　　906.75
　　2,275.24
　　-
　　(2)认股权证行权
　　单位：人民币万元
　　实际投资项目
　　截止日投资项目累计产能利用率
　　承诺效益
　　最近三年实际效益
　　截止日累计实现效益
　　是否达到预计效益
　　序号
　　项目名称
　　2007
　　2008
　　2009
　　1
　　补充流动资金
　　-
　　-
　　-
　　-
　　7,450.89
　　7,450.89
　　合计
　　-
　　-
　　-
　　-
　　7,450.89
　　7,450.89
　　-
　　2、前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法：
　　本公司发行分离交易的可转换公司债券募集资金共88,700.00万元，其中，37,900.00万元用于偿还银行贷款，40,000.00万元用于偿还短期融资券，剩余部分10,800.00万元用于补充流动资金。分离交易的可转换公司债券所附认股权证行权募集共88,745.55万元，全部补充本公司流动资金。截至2009年12月31日，公司已投入流动资金30,800.00万元用于中药饮片原材料采购和生产，其余流动资金用于中药材贸易业务。
　　假设投入中药饮片原材料采购及生产的流动资金30,800.00万元在2009年07月至12月平均投入，以公司的存货周转率折算该笔资金在2009年07月至12月期间的周转次数，同时按投入资金除以中药饮片的销售成本率折算为投入资金取得的销售收入,再乘以中药饮片的毛利率计算得出投入资金获得的毛利，再按投入的资金比例进行分摊。由于投入中药材贸易的流动资金绝大部分于2009年下半年才投入使用，尚未产生效益。
　　（四）前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
　　1、分离交易的可转换公司债券
　　单位：人民币万元
　　投资项目
　　实际使用金额
　　年报披露金额
　　其他信息披露文件
　　差异
　　1.偿还短期融资券和银行贷款
　　—2009年年末累计
　　77,900.00
　　77,900.00
　　-
　　-
　　2.补充正常生产经营流动资金
　　—2009年年末累计
　　10,800.00
　　10,800.00
　　-
　　-
　　2、认股权证行权
　　单位：人民币万元
　　投资项目
　　实际使用金额
　　年报披露金额
　　其他信息披露文件
　　差异
　　1.补充正常生产经营流动资金
　　—2009年年末累计
　　88,745.55
　　88,745.55
　　-
　　-
　　（五）其他说明
　　1、分离交易的可转换公司债券
　　截至2009年12月31日，前次募集资金本金已全部使用，募集资金使用余额存放于银行专户产生利息收入余额为人民币166.94万元。
　　2、认股权证行权
　　截至2009年12月31日，前次募集资金本金已全部使用，募集资金使用余额存放于银行专户产生利息收入余额为人民币244.64万元。
　　康美药业股份有限公司董事会
　　二○一○年八月二十二日