山东药玻600529 公司最新公告内容|查股网

山东省药用玻璃股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-03-24
山东省药用玻璃股份有限公司2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 上海上会会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名柴文主管会计工作负责人姓名单战文会计机构负责人（会计主管人员）姓名宋以钊公司负责人柴文、主管会计工作负责人单战文及会计机构负责人（会计主管人员）宋以钊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称山东省药用玻璃股份有限公司公司的法定中文名称缩写山东药玻公司的法定英文名称 SHANDONG PHARMACEUTICAL GLASS CO.， LTD 公司的法定英文名称缩写 SDPG 公司法定代表人柴文 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周仕勇任磊联系地址山东省淄博市沂源县药玻路山东省淄博市沂源县药玻路电话 0533-3259006 0533-3259016 传真 0533-3249700 0533-3249700 电子信箱 65zsy@163.com sdyb@pharmglass.com (三) 基本情况简介注册地址山东省淄博市沂源县药玻路注册地址的邮政编码 256100 办公地址山东省淄博市沂源县药玻路办公地址的邮政编码 256100 公司国际互联网网址 http://www.pharmglass.com 电子信箱 sdyb@pharmglass.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所山东药玻 600529 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 1993年 11月 8 日公司首次注册登记地点山东省工商行政管理局公司变更注册登记日期 2009年 7月8 日公司变更注册登记地点山东省工商行政管理局首次变更企业法人营业执照注册号 370000018078729 税务登记号码 370323168611868 组织机构代码 16861186-8 公司聘请的会计师事务所名称上海上会会计师事务所公司聘请的会计师事务所办公地址上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 177,985,739.33 利润总额 172,850,825.00 归属于上市公司股东的净利润 144,361,875.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 147,882,151.33 经营活动产生的现金流量净额 249,269,436.27 (二) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 -7,341,346.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 3,252,534.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,109,148.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,046,102.27 所得税影响额 501,844.30 少数股东权益影响额（税后） 3,645.53 合计 -3,520,275.65 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币 2008 年本期比上主要会计 2009 年年同期增 2007 年数据调整后调整前减(%) 营业收入 1,242,158,522.88 1,158,292,067.43 1,158,292,067.43 7.24 1,012,129,757.92 利润总额 172,850,825.00 158,952,768.16 166,325,803.90 8.74 159,517,510.86 归属于上市公司股 144,361,875.68 135,162,460.96 141,991,489.78 6.81 111,013,512.90 东的净利润归属于上市公司股东的扣除 147,882,151.33 120,110,538.97 126,939,567.79 23.12 99,667,046.69 非经常性损益的净利润经营活动产生的现 249,269,436.27 91,758,958.85 91,758,958.85 171.66 122,632,735.78 金流量净额 2008 年末本期末比上年同期 2009 年末 2007 年末调整后调整前末增减 (%) 总资产 2,216,731,123.60 1,989,339,024.27 1,987,075,896.73 11.43 1,871,385,404.73 所有者权益（或股东 1,590,218,842.00 1,453,138,952.74 1,450,897,935.76 9.43 1,305,182,616.90 权益） 2008 年本期比上年同主要财务指标 2009 年 2007 年调整后调整前期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.56 0.53 0.55 5.66 0.44 稀释每股收益（元／股） 0.56 0.53 0.55 5.66 0.44 扣除非经常性损益后的 0.57 0.47 0.49 21.28 0.40 基本每股收益（元／股）加权平均净资产收益率减少 0.27 个 9.50 9.77 10.29 9.26 （%）百分点扣除非经常性损益后的增加 1.04 个加权平均净资产收益率 9.73 8.69 9.20 8.31 百分点（%）每股经营活动产生的现 0.97 0.36 0.36 169.44 0.48 金流量净额（元／股） 2008 年末本期末比上年 2009 年末同期末增减 2007 年末调整后调整前 (%) 归属于上市公司股东的 6.18 5.65 5.64 9.38 5.07 每股净资产（元／股）四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况单位：股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期沂源县公 2009年 2 月有资产管 55,302,759 55,302,759 47,602,759 股改承诺 26 日理委员会 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况单位：股币种:人民币股票及其发行价格获准上市交衍生证券发行日期发行数量上市日期交易终止日期（元）易数量的种类股票类人民币普 2007年2月 2008年2月 8.60 3,488 3,488 通股 13 日 27 日2007年 1月19 日，中国证监会发行审核委员会审核通过了公司的非公开发行股票申请。2007年 2 月6 日，公司取得中国证监会《关于核准山东省药用玻璃股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字【2007】34 号）。 2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 30,847 户前十名股东持股情况持有有限质押或冻股东持股比报告期内增股东名称持股总数售条件股结的股份性质例(%) 减份数量数量沂源县公有资产管理委员未知 18.5 47,602,759 -7,700,000 无会未同德证券投资基金未知 3.42 8,790,073 8,790,073 知中国工商银行－鹏华优质未治理股票型证券投资基金未知 3.11 7,999,924 7,999,924 知 (LOF) 中国工商银行－广发聚富未未知 3.07 7,910,878 -943,955 开放式证券投资基金知中国工商银行－华安中小未盘成长股票型证券投资基未知 2.63 6,763,311 6,763,311 知金中国工商银行－国投瑞银未成长优选股票型证券投资未知 2.33 6,000,000 6,000,000 知基金中国银行－招商先锋证券未未知 2.02 5,199,841 5,199,841 投资基金知 BILL & MELINDA GATES 未未知 1.76 4,535,292 2,017,526 FOUNDATION TRUST 知中国建设银行－华宝兴业未行业精选股票型证券投资未知 1.58 4,072,424 123,500 知基金中信实业银行－招商优质未未知 1.23 3,169,811 3,169,811 成长股票型证券投资基金知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份的数股东名称股份种类及数量量人民币普通沂源县公有资产管理委员会 47,602,759 股人民币普通同德证券投资基金 8,790,073 股中国工商银行－鹏华优质治理股票型证人民币普通 7,999,924 券投资基金(LOF) 股中国工商银行－广发聚富开放式证券投人民币普通 7,910,878 资基金股中国工商银行－华安中小盘成长股票型人民币普通 6,763,311 证券投资基金股中国工商银行－国投瑞银成长优选股票人民币普通 6,000,000 型证券投资基金股人民币普通中国银行－招商先锋证券投资基金 5,199,841 股 BILL & MELINDA GATES FOUNDATION 人民币普通 4,535,292 TRUST 股中国建设银行－华宝兴业行业精选股票人民币普通 4,072,424 型证券投资基金股中信实业银行－招商优质成长股票型证人民币普通 3,169,811 券投资基金股上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍沂源县公有资产管理委员会为山东省药用玻璃股份有限公司控股股东，持有山东省药用玻璃股份有限公司 18.50%股权。 (2) 控股股东情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称沂源县公有资产管理委员会单位负责人或法定代表人任明慧沂源县公有资产管理委员会是县属公有资产的运主要经营业务或管理活动营监督管理机构，公司的国有资产归属该机构运营监督管理。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股报告期是否在内从公股东单司领取位或其任期起任期终年初年末变动姓名职务性别年龄的报酬他关联始日期止日期持股数持股数原因总额（万单位领元）（税取报酬、前）津贴 2007年 2010年柴文董事长男 60 4月21 4月20 45,111 45,111 41.3 否日日 2007年 2010年董事、总扈永刚男 44 4月21 4月20 30,074 30,074 28.8 否经理日日 2007年 2010年董事、副陈永康男 52 4月21 4月20 1,157 1,157 24.8 否总经理日日 2007年 2010年董事、副周在义男 49 4月21 4月20 30,074 30,074 25 否总经理日日 2007年 2010年董事、副张军男 39 4月21 4月20 0 0 23.3 否总经理日日 2007年 2010年蔡弘独立董事女 48 4月21 4月20 0 0 5 否日日 2007年 2009年朱维平独立董事男 54 4月21 4月18 0 0 5 否日日 2007年 2009年马越英独立董事女 51 4月21 4月18 0 0 5 否日日梁仕念独立董事男 40 2009年 2010年 0 0 否 4月18 4月20 日日 2009年 2010年朱仲力独立董事男 55 4月18 4月20 0 0 否日日 2007年 2010年监事会主张志成男 53 4月21 4月20 30,074 30,074 25.7 否席日日 2007年 2010年王本利监事男 52 4月21 4月20 16,194 16,194 25.7 否日日 2007年 2009年任文义监事男 55 4月21 4月18 45,111 45,111 25.7 否日日 2009年 2010年王发利监事男 45 4月18 4月20 5,190 5,190 7 否日日副总经 2007年 2010年周仕勇理、董事男 45 4月21 4月20 5,000 5,000 25.7 否会秘书日日副总经 2007年 2009年张富春理、财务男 51 4月21 3月23 30,074 30,074 24.6 否负责人日日 2009年 2010年财务负责单战文男 52 3月23 4月20 0 0 5.7 否人日日柴文：曾任山东省药用玻璃总厂生产技术科科长、常务副厂长、厂长。现任本公司董事长、党委书记，淄博金牛投资股份有限公司董事长、淄博振业投资有限公司董事长、沂源兴业投资有限公司董事长、淄博鑫联投资股份有限公司董事长、中国医药包装协会常务理事、中国日用玻璃协会瓶罐玻璃专业委员会理事，山东包装协会会长。扈永刚：曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、本公司车间主任。现任本公司董事、总经理、淄博金牛投资股份有限公司董事、淄博振业投资有限公司董事、淄博鑫联投资股份有限公司董事、总经理。陈永康：曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、本公司车间主任、生产技术处处长、总经理助理。现任本公司董事、副总经理、淄博金牛投资股份有限公司董事。周在义：曾任本公司办公室副主任、供应处处长。现任本公司董事、副总经理、淄博金牛投资股份有限公司监事、淄博振业投资有限公司监事。张军：曾任本公司车间主任，分公司副经理、研发部部长，制造部部长。现任本公司董事、副总经理、淄博振业投资有限公司董事、淄博鑫联投资股份有限公司董事。蔡弘：曾在中国医药工业公司包装部兼任中国医药包装协会副秘书长。现任中国医药包装协会秘书长朱维平：曾任玻璃设计室主任、总工程师室主任、山东省一轻工业厅对外经贸处科长、山东省轻工业对外经济开发公司副总经理、山东省第一轻工总会对外经贸部主任等职，现任山东省轻工业协会行业部负责人。马越英：任山东省一轻厅财务处、审计处科长。现任山东新求是有限责任会计师事务所副所长。梁仕念：曾任山东省内部审计学会、山东省社会审计协会会计主管。现任山东省注册会计师协会主任科员、山东联合化工股份有限公司独立董事、本公司独立董事朱仲力：曾任山东省轻工业设计院工程师、玻璃设计师主任，纽约州立大学石溪分校访问学者。现任山东轻工业设计院副总工程师、本公司独立董事。张志成：曾任山东省药用玻璃总厂党委办公室副主任、本公司党委办公室副主任、副总经理。现任本公司监事会主席、党委副书记、纪委书记、淄博金牛投资股份有限公司董事、总经理、淄博振业投资有限公司监事、淄博鑫联投资股份有限公司监事。王本利：曾任山东省药用玻璃总厂办公室主任。现任本公司监事、工会主席、党委办公室主任、沂源兴业投资有限公司监事。任文义：曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、生产技术科科长、纪委书记、本公司纪委书记、副总经理、监事。现任淄博金牛投资股份有限公司监事。王发利：曾任本公司车间主任、生产技术处副处长。现任本公司监事、土门分公司经理。周仕勇：曾任本公司企业管理处处长、董事。现任本公司副总经理、董事会秘书、沂源县源通机械有限公司董事长、淄博金牛投资股份有限公司董事、淄博振业投资有限公司监事。张富春：曾任本公司财务处处长、董事、本公司副总经理、主管会计工作负责人。现任淄博金牛投资股份有限公司监事。单战文：曾任国营山东红旗机械厂主管会计、本公司财务处副处长。现任本公司财务负责人。 (二) 在股东单位任职情况截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。在其他单位任职情况任期终是否领取姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期止日期报酬津贴柴文淄博金牛投资股份有限公司董事长 2007年 8月6 日否柴文淄博振业投资有限公司董事长 2009年 6月23 日否柴文沂源兴业投资有限公司董事长 2006年 3月8 日否柴文淄博鑫联投资股份有限公司董事长 2009年 12月 7 日否扈永刚淄博金牛投资股份有限公司董事 2007年 8月6 日否扈永刚淄博振业投资有限公司董事 2009年 6月23 日否扈永刚淄博鑫联投资股份有限公司董事、总经理 2009年 12月 7 日否陈永康淄博金牛投资股份有限公司董事 2007年 8月6 日否张志成淄博金牛投资股份有限公司董事、总经理 2007年 8月6 日否张志成沂源新奥塑料制品有限公司董事长 2007年 9月10 日否张志成淄博振业投资有限公司监事 2009年 6月23 日否张志成淄博鑫联投资股份有限公司监事 2009年 12月 7 日否周在义淄博金牛投资股份有限公司监事 2007年 8月6 日否周在义淄博振业投资有限公司监事 2009年 6月23 日否周仕勇沂源县源通机械有限公司董事长 2004年 6月27 日否周仕勇淄博金牛投资股份有限公司董事 2007年 8月6 日否周仕勇淄博振业投资有限公司监事 2009年 6月23 日否王本利沂源兴业投资有限公司监事 2006年 3月8 日否张军淄博振业投资有限公司董事 2009年 6月23 日否张军淄博鑫联投资股份有限公司董事 2009年 12月 7 日否张富春淄博金牛投资股份有限公司监事 2007年 8月6 日否任文义淄博金牛投资股份有限公司监事 2007年 8月6 日否王发利淄博鑫联投资股份有限公司监事 2009年 12月 7 日否单战文淄博鑫联投资股份有限公司董事 2009年 12月 7 日否单战文沂源新奥塑料制品有限公司董事 2007年 9月10 日否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况公司董事、监事的报酬是根据公司 2008 年年度股东大会审议通过的《关于董事、监事、高级管理人公司董事、监事报酬的议案》执行；公司高级管理人员的报酬是根据公司员报酬的决策程序五届十三次审议通过的《关于公司经营班子薪酬办法的议案》执行。各董事、监事的报酬按年薪 5 万元执行，内部董事、监事有行政兼职的，董事、监事、高级管理人按就高不就低的原则执行；董事长和公司高级管理人员的报酬是根据每年员报酬确定依据公司经营业绩确定，其年薪由基薪和年度利润奖罚额两部分组成。董事、监事和高级管理人公司董事、监事、高级管理人员的报酬按确定依据全部支付完毕。员报酬的实际支付情况 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因朱维平独立董事解任连任到期马越英独立董事解任连任到期任文义监事离任退休张富春副总经理、财务负责人离任身体原因梁仕念独立董事聘任新聘朱仲力独立董事聘任新聘王发利监事聘任新聘单战文财务负责人聘任新聘 (五) 公司员工情况在职员工总数 4,624 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 3,337 销售人员 116 技术人员 820 财务人员 30 管理人员 321 教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上 110 专科学历 475 中专、技校 2,334 高中以下 1,705 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况报告期内，公司持续加强公司治理，按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范运作，加强信息披露工作，公司治理情况与中国证监会关于上市公司治理的要求基本一致，主要工作如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够规范执行股东大会的召集、召开和议事程序，确保股东的合法权益，股东能够充分地行使自己的权利，对重大事项享有知情权和参与权，所有股东地位平等，公司与股东沟通渠道畅通，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司的重大决策均由股东大会和董事会依法做出。 3、关于董事和董事会：公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求，公司独立董事 3 人，达到董事会人数的三分之一，独立董事没有在公司及股东关联公司担任任何职位，能认真履行职责，维护公司整体利益和中小股东利益；公司董事能够认真参加董事会会议和股东大会，参与决策，发表意见；公司设立了董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和提名委员会；各委员会根据职责分工，采取事前调研、论证，事中视察跟踪，事后专项审计的方式，强化了董事会的职能；为董事会的决策提供充分依据，有力地保证了公司决策的合法性、科学性，降低了决策风险。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求；公司监事会拥有监督权、知情权、质询权，全体监事能够履行自己的职责。 5、关于相关利益者：公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商的合法权益，努力与他们开展多方面的合作，共同推动公司有序健康发展。 6、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照有关法律法规规定，准确、真实、完整、及时地披露信息，所有股东能平等地、经济便捷地获得信息。 7、公司治理专项活动情况：公司自 2007 年4 月起启动了公司治理专项活动以来，按相关要求认真组织完成了学习、自查、公众交流、整改、接受检查、进一步整改等各个阶段的工作。2008 年，根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27 号《关于公司治理专项活动的通知》和山东证监局《关于 2008年深入推进公司治理专项活动的通知》要求，对公司 2007 年度公司治理整改报告中所列事项的整改情况进行了自查，并对规范运作情况再次进行了自查自纠， 2008 年7 月17 日召开的五届十次董事会审议通过了《关于公司治理整改报告中所列事项整改情况的说明》。根据公司的治理专项活动整改情况说明及山东证监局《关于进一步规范上市公司与关联方资金往来的通知》（鲁证监公司字〔2008〕27 号）和《关于进一步规范相关行为防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》（鲁证监公司字〔2008〕41 号）的要求，公司在规范控股股东、实际控制人行为及进一步完善公司内控制度和内控组织体系建设等方面进行了自查并建立了长效机制。至此，本公司在加强公司治理专项活动中发现的有关问题已全部整改完毕并取得了明显的效果。通过 2007 年开展的公司治理专项活动及 2008 年、2009 年对治理成果的再次巩固，公司治理水平得到了进一步提高。公司将结合五部委联合颁布的《企业内部控制基本规范》及相关细则及时修订和完善公司内控制度，充分重视公司治理的实效性、长效性及持续性，不断提高公司日常运作的规范水平。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况是否连续本年应参以通讯方是否独立亲自出席委托出席两次未亲董事姓名加董事会式参加次缺席次数董事次数次数自参加会次数数议柴文否 4 4 否扈永刚否 4 4 否陈永康否 4 0 3 1 是周在义否 4 4 否张军否 4 4 否蔡弘是 4 1 3 是朱维平是 1 1 否马越英是 1 1 否梁仕念是 3 3 否朱仲力是 3 3 否年内召开董事会会议次数 4 其中：现场会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次数 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司共有独立董事三名，占公司全体董事的三分之一以上。三位独立董事认真履行其职责，发挥其在行业、财务和企业管理方面的专业知识，在董事会上积极为公司的发展发表意见，对公司的生产经营及各方面工作起到了重要的作用。公司成立了董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会提名委员会，独立董事尽职尽责的工作，为公司重大决策提供专业及决策性意见，提高了董事会决策科学性和客观性，维护了公司及中小股东的合法利益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况是否独对公司产改进情况说明立完整生的影响措施本公司具备独立自主经营的一切必要条件，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、业务方面独是资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划立完整情况分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。本公司董事长、董事、监事及高级管理人员根据《公司法》及《公司章程》规定的程序产生。公司董事长、总经理及其他高级管理人员均不在控股股东和其他股东单位领取人员方面独是报酬。公司财务人员、技术人员及销售人员均不在控股股立完整情况东和其他关联企业兼职，办公场所与控股股东完全分开。公司建立了规范、健全的劳动、人事及工资管理制度并完全独立于控股股东和其他股东。 1993 年本公司改制设立时，原山东省药用玻璃总厂的生产系统、辅助生产系统和配套设施等全部生产经营性资产资产方面独均进入本公司，并办理了资产产权过户手续。原山东省药是立完整情况用玻璃总厂于本公司成立后即自行终止，其债权债务由本公司依法承继，现不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况。本公司组织机构与控股股东及其他股东完全分开，具有独机构方面独是立完整的生产、供应、销售机构和内部管理必备的职能部立完整情况门。本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和规范、独立并符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度。公司开设独立的银行帐号，依法独立纳税。财务方面独是公司拥有独立的银行帐号，不存在与股东共用银行帐户的立完整情况情况，税务登记号为 370323168611868 号。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况公司建立了现代企业制度形成了较为完善的法人治理结构。董事会及董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事内部控制建设的总体方案会提名委员会，负责批准并审查公司的经营战略和决策，经理层负责执行董事会批准的战略和决策，监事会负责对公司的经营战略和决策以及决策的执行情况进行监督，公司治理结构权责关系明确，运行良好。报告期内，公司董事会借“上市公司专项治理活动”带来的良好机遇，内部控制制度建立健全的工公司内部控制制度得到持续完善和健全。公司制定了各生产经营单位和作计划及其实施情况控股子公司的内部管理制度和审计制度，初步形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制。报告期内，公司不仅充分发挥公司董事会审计委员会在财务、审计等方面的作用，更严格按照有关要求及管理制度，结合公司经营管理实际需内部控制检查监督部门的设要在监事会组织内审，负责对各项业务、分支机构、财务会计等进行定置情况期或不定期的稽核和监督，并直接对监事会负责，保证公司各项经营活动的规范化运作。审计部门年初制订全年内控工作计划并组织实施活动。报告期内，审计部门对公司及控股子公司经营活动、财务收支、经济效益及项目建设等内部监督和内部控制自我评各方面进行内部跟踪及监督，通过报表审阅、现场调研、专项检查等方价工作开展情况式对内部控制制度的建立和执行情况进行检查评价。对上述活动情况定期向管理层和审计委员会汇报。公司董事会审计委员会每年审查公司内部控制的自我评价情况，并提出董事会对内部控制有关工作健全和完善的意见。审计委员会还定期听取公司各项制度和流程的执行的安排情况，定期组织审计部对公司内部控制制度执行情况进行检查。公司目前的会计机构健全，认真执行《企业会计准则》和相关规定。公与财务核算相关的内部控制司会计人员具备了专业要求的素质，建立了持续的人员培训制度，会计制度的完善情况岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规定。内部控制存在的缺陷及整改公司现有的内部控制制度是针对公司自身特点制定的，在完整性、有效情况性和合理性方面不存在重大缺陷。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 1、考评机制：本公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序，由总经理提名，董事会聘任。公司高级管理人员由董事会薪酬与考核委员会根据绩效评价标准和程序，提出报酬数额及奖励方式，报公司董事会批准。同时，将人力资源部和企管部日常考核和测评结果，职工代表的民主评议结果等报董事会提名委员会，作为换届聘任的依据。 2、激励机制：董事会薪酬与考核委员会根据每年公司经济指标完成情况、日常考核结果确定高管人员薪酬和激励基金分配数额。 (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息责任追究作了具体披露，明确了对年报信息披露责任人的问责制度。报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。七、股东大会情况简介年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2008 年度 2009年 4月18 日《中国证券报》、《上海证券报》 2009年 4月21 日公司 2008 年度股东大会于 2009 年4月 18 日在淄博市沂源县城药玻路药玻大厦三楼会议室召开,会议审议并通过以下议案：1、《公司 2008 年度董事会工作报告》；2、《公司 2008 年度监事会工作报告》； 3、《独立董事 2008 年度述职报告》；4、《公司2008 年度财务决算报告》；5、《公司 2008 年度利润分配预案》；6、《公司 2008 年度报告及摘要》；7、《关于续聘上海上会会计师事务所有限公司为公司 2009 年度审计机构的议案》；8、《关于 2009 年关联交易预计情况的议案》；9、《关于公司会计政策变更追溯调整的议案》；10、《关于变更公司经营范围的议案》；11、《关于修改部分条款的议案》；12、《关于公司董事、监事报酬的议案》；13、《关于提取 2008年度激励基金的议案》；14、《激励基金第二次运用方案》；15、累积投票选举更换公司两名独立董事；16、累积投票选举更换公司一名监事。八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况（1）2009 年，国际金融危机影响不断扩大，波及的行业已不仅仅是金融产业，对国内的各个行业造成了很大的冲击，实体经济也受到了相当大的影响，公司作为药包材行业的龙头，也受到一定程度的影响。针对复杂变幻的经济形势，公司从年初就开始采取措施应对金融危机，由于措施得当，调整及时，行动有力，有效地延缓了金融危机对公司的冲击，给公司下一步的调整赢得了一定时间。（2）报告期内公司取得了良好的经营业绩，收入、利润稳步增长，公司实现营业收入 124,216 万元，同比增长 7.24%；实现利润总额 17,285 万元，同比增长 8.74%；实现净利润 14,484 万元，同比增长7.12%；实现归属于母公司所有者的净利润 14,436 万元，同比增长 6.81%。（3）报告期内存在的问题及解决方案 ①报告期内金融危机的影响继续扩大，公司的出口受到一定程度的影响，国外市场的开拓速度减缓，出口额略有下降。 ②报告期内节能减排试点性的运行方案的运行增加了公司的短期投入和运行成本。针对以上问题，公司采取以下措施： ①为积极应对国际市场危机，公司加大出国参展的频次，增加与国外客户面对面的机会，对公司的形象和产品质量进行了直接推广，增加了企业的知名度与美誉度，品牌逐步由国内知名向国际知名转变；受到冲击的同时也给我们提供了对国际市场进行整合的契机，加大培养忠诚度客户和有实力的代理商，为我们下一步的市场整合打好铺垫；积极开发新产品开发和开拓新兴市场，新产品开发和新兴市场可以为我们带来较高的利润和增长点；积极加强与跨国制药企业的沟通，市场开拓的中心由中低端市场逐步向高端市场进行转移。 ②报告期内节能减排工作要重点从小窑炉改大窑炉、废玻璃回收利用、产品轻量化推广、烟气、废水的余热利用、废水的再利用上着手，统筹考虑脱硫除尘和余热利用方案，充分利用现有的成熟技术降低成本，增加效益。 2、公司主营业务及经营状况分析 (1)主营业务分行业、分产品情况表单位:元币种:人民币营业收入比营业成本营业利润率营业利润率产品名称营业收入营业成本上年同期增比上年同比上年同期 % 减% 期增减% 增减% 分行业制造业 1,153,517,028.33 773,962,689.64 32.90 5.58 0.65 3.28 建安工程 54,182,351.30 49,231,697.34 9.14 70.71 71.56 -0.45 商贸 12,494,890.95 11,218,575.07 10.21 78.55 77.08 0.74 合计 1,220,194,270.58 834,412,962.05 31.62 7.86 3.78 2.69 分产品模制瓶 624,643,803.13 402,328,609.00 35.59 13.89 13.12 0.44 安瓶 29,226,941.79 21,907,191.44 25.04 6.86 0.91 4.41 管瓶 63,998,293.67 47,153,686.84 26.32 9.15 2.35 4.89 棕色瓶 219,590,791.71 124,862,852.61 43.14 5.76 -6.31 7.33 丁基胶塞 202,156,146.65 165,850,618.58 17.96 -14.47 -16.80 2.31 铝塑盖塑 13,901,051.38 11,859,731.17 14.68 0.31 -15.61 16.09 建安工程 54,182,351.30 49,231,697.34 9.14 70.71 71.56 -0.45 其他 12,494,890.95 11,218,575.07 10.21 70.88 116.11 -18.79 合计 1,220,194,270.58 834,412,962.05 31.62 7.86 3.78 2.69 (2)主营业务分地区情况表单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）国内 970,252,631.04 11.28 国外 249,941,639.54 -3.64 合计 1,220,194,270.58 7.86 (3)占主营业务收入或营业利润总额 10%以上的主要产品单位:元币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率% 模制瓶系列 624,643,803.13 402,328,609.00 35.59 棕色瓶 219,590,791.71 124,862,852.61 43.14 丁基胶塞 202,156,146.65 165,850,618.58 17.96 3、报告期公司资产结构同比发生重大变化说明报告期末公司资产总额 221,673 万元，较年初余额增加 11.43%；负债总额62,351 万元，较年初余额增加 16.65%；所有者权益总额 159,322 万元，较年初余额增加 9.51%。资产构成同比发生重大变动主要是：（1）货币资金：较年初余额增加 124,009,267.35元，增幅 131.35%，主要系本期销售增长、回款较好以及应付账款、应付票据增加所致。（2）本期持至有到期投资：较年初余额减少 11,953,419.17元，减幅 100%，主要系山东欣欣园置业有限公司收回持有至到期投资所致。（3）在建工程：较年初余额增加 39,187,479.58元，增幅 51.84%，主要系预灌封项目增加支出所致。（4）工程物资：增加 3,125,055.72元，增幅 104.29%，主要系本期窑炉改造工程较多，增加备用工程物资增加所致。（5）递延所得税资产：增加 3,814,547.41 元，增幅 49.88%，主要系本期子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司因报废燃煤窑炉而亏损，可弥补损失确认递延所得税资产所致。（6）应付票据：增加 58,137,755.24元，增幅 30.64%，主要系公司获得信用，以银行承兑汇票支付货款较多所致。（7）应交税费：较年初余额增加 55.92%，主要原因系预缴企业所得税减少所致。（8）专项储备：较年初余额增加 63.79%，主要原因系提取安全生产费所致。 4、报告期公司利润表变动项目分析单位:元币种:人民币项目 2009 年 2008 年增减比例% 营业税金及附加 11,808,952.53 8,934,334.17 32.17 投资收益 6,359,631.06 575,996.25 1,004.11 营业外收入 6,365,416.81 19,332,421.16 -67.07 营业外支出 11,500,331.14 2,242,035.49 412.94 （1）营业税金及附加:较上年同期增加 2,874,618.36 元，增幅 32.17%，主要系报告期内应交流转税额增加相应计提城市维护建设税及教育费附加增加所致。（2）投资收益:较上年同期增加 5,783,634.81 元，增幅 1004.11%，主要系山东欣欣园置业有限公司收回持有到期至投资获得投资收益所致。（3）营业外收入:较上年同期减少 12,967,004.35元，减幅 67.07%，主要系本期收到政府补助减少所致。（4）营业外支出:较上年同期增加 9,258,295.65 元，增幅 412.94%，主要系本期子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司报废燃煤窑炉所致。 5、报告期公司现金流量分析单位:元币种:人民币项目 2009 年 2008 年增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 249,269,436.27 91,758,958.85 171.66 投资活动产生的现金流量净额 -99,477,943.46 -154,133,679.00 35.46 筹资活动产生的现金流量净额 -23,954,761.16 -2,816,340.99 -750.56 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 171.66%，主要原因系购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 35.46%，主要原因系构建固定资产支付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低 750.56%，主要原因系主要系报告期内执行 2008 年度利润分配方案现金分红所致。 6、同公允价值计量相关的内部控制制度情况公司无同公允价值计量有关的项目。 7、持有外币金融资产、金融负债情况公司未持有外币金融资产、金融负债。 8、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩单位:万元币种:人民币公司名称业务性质主要产品或服务注册资本资产规模净资产净利润包头市康瑞药用玻药用玻璃包装制璃包装制品有限公制造业 1,000 19,419 4,606 -678 品等的加工销售司山东欣欣园置业有建筑施工、房建筑业 5,000 13,390 6,669 1,061 限公司地产开发经营沂源新康贸易有限化工产品、五金机商业 200 810 283 47 公司电等的销售 9、报告期内的技术创新情况（节能减排情况如环保情况），公司的研发投入，以及自主创新对公司核心竞争力和行业地位的影响公司在报告期内，根据公司的实际情况，大力抓好技术创新工作，报告期内对原有窑炉进行综合布局，整合小流量窑炉，并取得了良好的节能效果；公司的主要能耗是煤炭，公司通过自身的攻关进行技术改造和引进技术，通过提高玻璃液的熔化率减少消耗；报告期内科研投入 6,297万元。（二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度分析公司所处的医药包装材料行业属于朝阳行业，处在快速发展的时期。目前，公司的主导产品—模制瓶系列产品，在国内已占据了销量和质量的第一，公司一方面通过品牌和质量优势继续巩固国内市场，另一方面加大开拓国际市场的力度，经过积极的市场开拓，国际市场的划分雏形已经具备，经过近年的连续推广和开发，在国际同行内业集聚了一些名气，稳固的市场基础是我们市场延伸的桥头堡。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划（1）公司未来的发展机遇一是中国医药行业发展较快，增长速度高于国民经济的增长速度，特别是随着近年来国内农村合作医疗体系的逐步健全，为公司造就了比较广阔的发展空间，公司产品受益于医药企业快速发展。二是公司产品在国际市场品牌具有一定的竞争能力，有潜在的的增长空间。（2）公司面临的挑战公司生产的模制瓶产品已牢稳占据国内第一的地位，其最大挑战一是化工原料和能源价格涨价所带来的影响；二是国际市场的发展变化。（3）公司发展战略和发展规划立足于医药包装业,坚持规模化生产、专业化经营和规范化管理,以生产高质量药用玻璃瓶和与之配套的丁基胶塞、铝塑组合盖为主导产品，同时逐步发展软包装、预冲式包装等多种新型给药形式的综合性医药包装企业；以市场需求为导向,以医药包装为主业,以技术创新、产品开发为依托, 充分发挥公司高科技优势,对传统的生产工艺进行改造,发展高新技术产品, 全面提升公司在药用包装行业的核心竞争力,实现公司规模和盈利能力的稳步增长；以节能减排为工作重点，通过自身的攻关进行技术改造和引进技术，统筹考虑窑炉改造、脱硫除尘和余热利用方案，发展循环经济，确保公司的可持续发展。 3、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或）拟采取对策措施风险因素：（1）资源类原材料价格不同程度持续上涨，使公司的产品成本升高，毛利率降低；（2）公司应收账款占流动资产比重较大，影响了公司自有资金的周转，同时加大了坏账风险。拟采取的对策措施：（1）进一步控制整个生产过程中的运行成本，向内部管理的精细化延伸，从内部挖掘潜力上着手，加快新产品的开发、产品的轻量化以及资源类原材料的节约，降低产品成本。（2）公司将根据目前的实际情况，制订销售人员的激励政策，加强应收账款的控制和加快货款回收工作，实行对不同风险客户实行不同的销售政策，将应收账款控制在合理范围内，减少公司的应收账款和坏账风险。 4、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划收入费用计划计划新年度经营目标为达目标拟采取的策略和行动 (亿 (亿元) 元) 公司计划营业收入 13.5亿元，营以市场需求为导向,以医药包装为主业,以技术业成本 9.5亿元，计划管理费用创新、产品开发、节能减排为依托,从管理上进13.5 11.6 0.6 亿元，计划销售费用 1.3 亿一步挖潜,向国际高端市场进军，全面提升公司元，计划财务费用 0.1亿元，资在药用包装行业的核心竞争力,实现公司规模产减值损失 0.1 亿元。和盈利能力稳步增长,确保公司的可持续发展。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金总体使用情况单位:万元币种:人民币尚未使用募集募集年募集方募集资本年度已使用募已累计使用募尚未使用募资金用途及去份式金总额集资金总额集资金总额集资金总额向非公开 2007 3,218 -265 29,574 644 存于银行发行 2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币是变更原否募集资是否是否未达到募集资产生因及募承诺项目变金实际符合项目进预计符合计划进金拟投收益集资金名称更投入金计划度收益预计度和收入金额情况变更程项额进度收益益说明序说明目高档轻量薄壁棕色否 18,503 19,512 是已完工 4,300 5740 是药用玻璃瓶项目新型生物制剂包装否 11,715 10,062 否 85.88% 3,200 注材料项目合计 / 30,218 29,574 / / / / / / 注：未达到进度的主要原因（1）募集资金到位后，基于对市场情况的判断和拟投资项目的贡献速度，对募集资金的使用额经股东大会批准进行了调整，增加高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目；（2）因新型生物制剂包装材料项目所需主要生产设备，依赖于进口，交货、安装、调试时间较长；（3）未取得完整预灌封注射器产品的注册证。 3、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果根据 2009年 6 月11 日发布的《企业会计准则解释第 3 号》（财会[2009]8 号文）规定，企业提取的安全生产费应计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。此项会计政策变更采用追溯调整法，2009 年度比较财务报表已重新表述。因上述会计政策变更调增2009 年年初股东权益 2,263,127.54元，其中：调增专项储备 12,793,874.88 元，调减盈余公积6,907,448.57 元、调减未分配利润 3,645,409.33 元、少数股东权益调增 22,110.56 元。上述会计政策变更调减2008年度净利润6,851,307.83元，其中：调减归属于母公司所有者的净利润6,829,028.82元，调减少数股东损益 22,279.01 元。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容决议刊登的信息决议刊登的信息会议届次召开日期决议内容披露报纸披露日期第五届董事会 2009年 3月23 《中国证券报》、2009年 3月25 见公告。第十三次会议日《上海证券报》日审议通过了《公司 2009 年第一季度报告全文及正文》、第五届董事会 2009年 4月18 《中国证券报》、2009年 4月21 《关于重新聘任董事会各专第十四次会议日《上海证券报》日业委员会委员、主任委员的议案》。审议通过了《公司 2009 年半年度报告全文及正文》、第五届董事会 2009年 8月17 《关于对山东欣欣园置业有《中国证券报》、2009年 8月19 第十五次会议日限公司增资的议案》、《关《上海证券报》日于公司会计政策变更追溯调整的议案》。第五届董事会 2009年 10月 18 审议通过了《公司 2009 年第第十六次会议日三季度报告全文及正文》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，董事会认真履行职责，根据公司 2008 年度股东大会决议，变更了公司经营范围、修改了《公司章程》，并在山东省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2号》、《财政部关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好 2009 年年报工作的通知》、《关于做好上市公司 2009年年度报告及相关工作的公告》、《审计委员会年报工作规程》的相关要求，我们三人作为审计委员会成员，积极履行义务，在年报审计过程中，主要做了如下工作：（1）审计机构进驻前，审计委员会成员审阅了公司编制的 2009 年度财务会计报告，于 2010 年1月18 日，在山东药玻财务处会议室，组织召开了年报审计工作会议。在会上梁仕念董事代表董事会审计委员会发表如下意见： ①公司审计前的提供的 2009 年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编制，未发现存在重大错误和遗漏，同意 2009 年度财务会计报表提交审计机构审计； ②公司聘请的上海上会会计师事务所有限公司具备证券、期货从业资格； ③本会和上海上会会计师事务所制订了 2009 年度审计工作的时间、进程。同时提出相关意见：2009 年年度国家密集出台了若干财税方面的新政策、以及有关法规，请公司高度重视，同时提请上海上会会计师事务所按照相关规定认真履行职责，在审计过程中，若发现重大问题应及时沟通。（2）审计过程中，以审计委员会的名义，分别于 2010 年2月 24 日和 2009年 3月 20日，两次向上海上会会计师事务所，发年度审计工作督促函，上海上会会计师事务所分别于 2010年 2 月25 日和 2010年 3 月21 日进行了回复。（3）初审意见出具后，审计委员会成员认真审阅了财务处提交的，经年审注册会计师出具初步审计意见后的财务报表，于 2010 年3 月20日，在山东药玻财务处会议室，组织召开了年报审计沟通工作会议，会上由上海上会会计师会计师事务所朱清滨主任，解释了审计委员会提出的公司会计政策变更情况及影响金额；（4）正式报告出具后，审计会成员对上海上会会计师事务所出具的‘上会师报字(2010）第0488 号’《山东省药用玻璃股份有限公司 2009 年度审计报告》，进行了审阅，以举手表决的方式通过了以下意见： ①上海上会会计师事务所出具的《山东省药用玻璃股份有限公司 2009 年度审计报告》是实事求是、客观公正的； ②同意提交董事会进行审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济责任考核，审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案。2009 年公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和公司《董事会专门委员会工作细则》赋予的职责积极开展工作，了解公司的经营业绩状况，听取公司董事、监事和高级管理人员述职报告，认真审核高管人员的履职情况，对公司年度薪酬和职务津贴的发放进行监督。认为公司董事、监事和高级管理人员在任职期内领取的报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案经上海上会会计师事务所有限公司审计，2009年实现归属于母公司所有者的净利润 144,361,875.68元，按照规定提取盈余公积 14,498,373.02 元后，2009 年度可供分配的利润 129,863,502.66 元,加年初未分配利润 488,228,491.01 元,减分配 2008 年度的现金红利 15,442,806.66 元，可供分配的利润602,649,187.01 元。鉴于公司经营状况和实际资金需求，本次利润分配的预案为：以 2009 年末总股本 257,380,111 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），拟分配现金股利共计 25,738,011.10 元，剩余未分配利润结转下一年度。 (六) 公司前三年分红情况单位：元币种：人民币分红年度合并报表中归占合并报表中归属于上分红年度现金分红的数额（含税）属于上市公司股东的净市公司股东的净利润的利润比率(%) 2006 年 26,700,612.72 96,075,508.27 27.79 2007 年 0 111,013,512.90 0 2008 年 15,442,806.66 135,162,460.96 11.43 (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息使用人管理，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》等有关规定，公司制定了《外部信息使用人管理制度》，并于 2010 年3 月22日经公司第五届董事会第十七次会议审议通过。九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况监事会会议情况监事会会议议题审议通过了《公司 2008年度监事会工作报告》、《公司 2008 年度财务决算报告》、《公司 2008 年度利润分配预案》、《公司 2008 年年度报告及摘要》、《关于续聘上会所为公司 2009 年度审计机构的议案》、《关于会计 2009年 3月23 日，在公司办公楼三楼会议室召政策变更追溯调整的议案》、《关于对 2009 年关联交易开五届八次监事会预计并提交股东大会审议的议案》、《关于公司董事、监事报酬的议案》、《关于任文义先生辞去公司第五届监事会监事的议案》《关于聘任王发利先生为公司第五届监事会监事的议案》。 2009年 4月18 日，在公司办公楼三楼会议室召审议通过了《公司 2009年第一季度报告》全文及正文。开五届九次监事会 2009年 8月6 日，在公司办公楼三楼会议室召开审议通过了《公司 2009年半年度报告》全文及正文。五届十次监事会 2009年 10月 7 日，在公司办公楼三楼会议室召审议通过了《公司 2009年第三季度报告》全文及正文。开五届十一次监事会 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2009 年公司监事会成员共计列席了报告期内的 4 次董事会会议，参加了 1 次股东大会。对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事、经理和高级管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：本年度公司董事会决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完善，形成了较完善的经营机构、决策机构、监督机构之间的制恒机制。公司董事、经理及其他高级管理人员在 2009 年的工作中，廉洁勤政、忠于职守，严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽责，圆满完成了年初制定的各项任务，本年度没有发现董事、经理和高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报，审议公司各期的定期报告，审查会计师事务所审计报告等方式，对公司财务运行情况进行检查、监督。监事会认为：本年度公司财务制度健全，各项费用提取合理。经具有证券从业资格的上海上会会计师事务所有限公司对公司的财务报告进行审计，并出具了无保留意见的审计报告，认定公司会计报告符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司 2009 年度的经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，实际投资项目没有发生变更。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见公司控股子公司与关联企业发生的关联交易价格合理、买卖公平，没有损害公司利益。十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。 2、担保情况本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:元币种:人民币是否改聘会计师事务所：否现聘任境内会计师事务所名称上海上会会计师事务所境内会计师事务所报酬 450,000.00 境内会计师事务所审计年限 7 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明本年度公司无其他重大事项。十一、财务会计报告审计报告上会师报字(2010)第0488 号山东省药用玻璃股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2009 年12月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表，2009年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，2009 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师：张素霞中国注册会计师：朱清滨中国上海二○一○年三月二十二日财务报表合并资产负债表编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2009年 12月 31 日单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金五.1 218,418,668.07 94,409,400.72 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据五.2 274,239,817.10 212,136,626.12 应收账款五.3 338,014,759.60 315,032,402.91 预付款项五.4 142,386,287.05 132,778,894.62 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五.5 8,999,045.49 10,715,641.20 买入返售金融资产存货五.6 288,921,075.75 297,654,530.12 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,270,979,653.06 1,062,727,495.69 非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 11,953,419.17 长期应收款长期股权投资五.7 50,000.00 50,000.00 投资性房地产五.8 30,966,519.68 32,208,766.40 固定资产五.9 740,308,886.82 752,306,309.12 在建工程五.10 114,781,688.02 75,594,208.44 工程物资五.11 6,121,486.59 2,996,430.87 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五.12 40,825,323.07 42,359,316.75 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产五.13 11,462,286.67 7,647,739.26 其他非流动资产五.14 1,235,279.69 1,495,338.57 非流动资产合计 945,751,470.54 926,611,528.58 资产总计 2,216,731,123.60 1,989,339,024.27 流动负债：短期借款五.16 134,000,000.00 136,928,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据五.17 247,876,487.20 189,738,731.96 应付账款五.18 158,917,465.69 139,158,493.35 预收款项五.19 63,223,120.11 55,739,593.90 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五.20 5,817,671.73 7,518,037.87 应交税费五.21 -3,907,037.48 -8,862,524.23 应付利息应付股利其他应付款五.22 17,583,579.14 14,296,597.32 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 623,511,286.39 534,516,930.17 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 623,511,286.39 534,516,930.17 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）五.23 257,380,111.00 257,380,111.00 资本公积五.24 586,673,352.76 586,673,352.76 减：库存股专项储备五.25 20,954,695.12 12,793,874.88 盈余公积五.26 122,561,496.11 108,063,123.09 一般风险准备未分配利润五.27 602,649,187.01 488,228,491.01 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益 1,590,218,842.00 1,453,138,952.74 合计少数股东权益 3,000,995.21 1,683,141.36 所有者权益合计 1,593,219,837.21 1,454,822,094.10 负债和所有者权益总计 2,216,731,123.60 1,989,339,024.27 法定代表人：柴文主管会计工作负责人：单战文会计机构负责人：宋以钊母公司资产负债表编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2009年 12 月 31日单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 208,652,207.57 78,566,669.31 交易性金融资产应收票据 246,673,090.29 201,904,352.65 应收账款十一.1 320,543,518.94 296,861,032.60 预付款项 90,551,123.97 93,085,459.85 应收利息应收股利其他应收款十一.2 136,595,391.85 144,538,283.96 存货 224,590,909.92 250,810,739.02 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,227,606,242.54 1,065,766,537.39 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十一.3 53,876,500.00 37,641,500.00 投资性房地产 30,966,519.68 32,208,766.40 固定资产 640,412,828.75 654,833,616.96 在建工程 116,111,962.08 72,180,070.70 工程物资 6,022,972.16 2,662,129.10 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 32,199,504.92 33,496,494.40 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 7,195,526.78 6,109,171.81 其他非流动资产非流动资产合计 886,785,814.37 839,131,749.37 资产总计 2,114,392,056.91 1,904,898,286.76 流动负债：短期借款 134,000,000.00 122,428,000.00 交易性金融负债应付票据 250,956,487.20 209,538,731.96 应付账款 138,086,587.92 124,399,440.22 预收款项 30,704,930.56 27,836,536.64 应付职工薪酬 5,300,822.59 7,000,584.43 应交税费 -3,425,215.59 -8,291,597.69 应付利息应付股利其他应付款 13,710,490.16 10,955,471.98 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 569,334,102.84 493,867,167.54 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 569,334,102.84 493,867,167.54 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 257,380,111.00 257,380,111.00 资本公积 586,224,571.15 586,224,571.15 减：库存股专项储备 10,864,595.89 6,378,684.54 盈余公积 122,561,496.11 108,063,123.09 一般风险准备未分配利润 568,027,179.92 452,984,629.44 所有者权益（或股东权益）合 1,545,057,954.07 1,411,031,119.22 计负债和所有者权益（或 2,114,392,056.91 1,904,898,286.76 股东权益）总计法定代表人：柴文主管会计工作负责人：单战文会计机构负责人：宋以钊合并利润表编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2009 年1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入 1,242,158,522.88 1,158,292,067.43 其中：营业收入五.28 1,242,158,522.88 1,158,292,067.43 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,070,532,414.61 1,017,005,681.19 其中：营业成本五.28 853,986,940.03 826,362,337.98 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五.29 11,808,952.53 8,934,334.17 销售费用 114,100,864.88 107,969,902.64 管理费用 74,153,649.76 57,170,546.46 财务费用五.30 8,626,794.64 8,865,146.22 资产减值损失五.31 7,855,212.77 7,703,413.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）五.32 6,359,631.06 575,996.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 177,985,739.33 141,862,382.49 加：营业外收入五.33 6,365,416.81 19,332,421.16 减：营业外支出五.34 11,500,331.14 2,242,035.49 其中：非流动资产处置损失 7,534,072.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 172,850,825.00 158,952,768.16 减：所得税费用五.35 28,011,523.21 23,740,483.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 144,839,301.79 135,212,284.19 归属于母公司所有者的净利润 144,361,875.68 135,162,460.96 少数股东损益 477,426.11 49,823.23 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.56 0.53 （二）稀释每股收益 0.56 0.53 七、其他综合收益八、综合收益总额 144,839,301.79 135,212,284.19 归属于母公司所有者的综合收益总额 144,361,875.68 135,162,460.96 归属于少数股东的综合收益总额 477,426.11 49,823.23 法定代表人：柴文主管会计工作负责人：单战文会计机构负责人：宋以钊母公司利润表编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入十一.4 1,114,904,656.94 1,057,968,575.24 减：营业成本十一.4 753,907,595.09 758,742,028.39 营业税金及附加 8,057,527.69 6,963,640.97 销售费用 101,542,665.29 95,275,995.47 管理费用 63,397,602.66 46,877,821.04 财务费用 8,493,424.84 8,302,881.53 资产减值损失 7,674,363.90 7,697,991.26 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号十一.5 3,308.00 4,471.25 填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,834,785.47 134,112,687.83 加：营业外收入 4,655,194.67 14,866,982.91 减：营业外支出 3,866,089.46 1,751,153.87 其中：非流动资产处置损失 12,483.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号 172,623,890.68 147,228,516.87 填列）减：所得税费用 27,640,160.52 21,897,019.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 144,983,730.16 125,331,497.44 五、每股收益：（一）基本每股收益 0.56 0.49 （二）稀释每股收益 0.56 0.49 六、其他综合收益七、综合收益总额 144,983,730.16 125,331,497.44 法定代表人：柴文主管会计工作负责人：单战文会计机构负责人：宋以钊合并现金流量表编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务 1,329,899,825.90 1,281,395,417.60 收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动五.37 20,161,528.91 22,105,498.94 有关的现金经营活动现金流入 1,350,061,354.81 1,303,500,916.54 小计购买商品、接受劳务 712,269,872.99 812,937,471.22 支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职 125,174,713.60 128,258,613.58 工支付的现金支付的各项税费 118,105,895.03 139,768,539.44 支付其他与经营活动五.37 145,241,436.92 130,777,333.45 有关的现金经营活动现金流出 1,100,791,918.54 1,211,741,957.69 小计经营活动产生的 249,269,436.27 91,758,958.85 现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 11,953,419.17 2,609,344.85 取得投资收益收到的 6,619,689.94 4,471.25 现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 390,000.00 1,647,961.92 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入 18,963,109.11 4,261,778.02 小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 118,441,052.57 158,395,457.02 的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出 118,441,052.57 158,395,457.02 小计投资活动产生的 -99,477,943.46 -154,133,679.00 现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 765,000.00 其中：子公司吸收少 765,000.00 数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 134,000,000.00 196,928,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入 134,765,000.00 196,928,000.00 小计偿还债务支付的现金 136,928,000.00 190,000,000.00 分配股利、利润或偿 21,791,761.16 9,744,340.99 付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出 158,719,761.16 199,744,340.99 小计筹资活动产生的 -23,954,761.16 -2,816,340.99 现金流量净额四、汇率变动对现金及现 -1,827,464.30 -708,987.47 金等价物的影响五、现金及现金等价物净 124,009,267.35 -65,900,048.61 增加额加：期初现金及现金 94,409,400.72 160,309,449.33 等价物余额六、期末现金及现金等价 218,418,668.07 94,409,400.72 物余额法定代表人：柴文主管会计工作负责人：单战文会计机构负责人：宋以钊母公司现金流量表编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务 1,193,297,467.28 1,170,183,587.77 收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动 17,307,551.75 16,137,015.87 有关的现金经营活动现金流入 1,210,605,019.03 1,186,320,603.64 小计购买商品、接受劳务 594,983,915.15 728,770,686.03 支付的现金支付给职工以及为职 110,851,348.50 108,615,842.62 工支付的现金支付的各项税费 100,923,081.66 121,860,513.72 支付其他与经营活动 124,897,137.07 124,228,034.87 有关的现金经营活动现金流出 931,655,482.38 1,083,475,077.24 小计经营活动产生的 278,949,536.65 102,845,526.40 现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的 3,308.00 4,471.25 现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 390,000.00 1,052,000.00 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入 393,308.00 1,056,471.25 小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 120,975,080.93 153,182,236.28 的现金投资支付的现金 16,235,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出 137,210,080.93 153,182,236.28 小计投资活动产生的 -136,816,772.93 -152,125,765.03 现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 134,000,000.00 182,428,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入 134,000,000.00 182,428,000.00 小计偿还债务支付的现金 122,428,000.00 190,000,000.00 分配股利、利润或偿 21,791,761.16 9,208,373.16 付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出 144,219,761.16 199,208,373.16 小计筹资活动产生的 -10,219,761.16 -16,780,373.16 现金流量净额四、汇率变动对现金及现 -1,827,464.30 -708,987.47 金等价物的影响五、现金及现金等价物净 130,085,538.26 -66,769,599.26 增加额加：期初现金及现金 78,566,669.31 145,336,268.57 等价物余额六、期末现金及现金等价 208,652,207.57 78,566,669.31 物余额法定代表人：柴文主管会计工作负责人：单战文会计机构负责人：宋以钊合并所有者权益变动表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一般项目减：实收资本（或股风其少数股东权益所有者权益合计资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润本）险他股准备一、上年年末 257,380,111.00 586,673,352.76 114,970,571.66 491,873,900.34 1,661,030.80 1,452,558,966.56 余额加：会 12,793,874.88 -6,907,448.57 -3,645,409.33 22,110.56 2,263,127.54 计政策变更前期差错更正其他二、本年年初 257,380,111.00 586,673,352.76 12,793,874.88 108,063,123.09 488,228,491.01 1,683,141.36 1,454,822,094.10 余额三、本期增减变动金额（减 8,160,820.24 14,498,373.02 114,420,696.00 1,317,853.85 138,397,743.11 少以“－”号填列）（一）净利润 144,361,875.68 477,426.11 144,839,301.79 （二）其他综合收益上述（一）和 144,361,875.68 477,426.11 144,839,301.79 （二）小计（三）所有者 765,000.00 765,000.00 投入和减少资本 1．所有者投 765,000.00 765,000.00 入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分 14,498,373.02 -29,941,179.68 -15,442,806.66 配 1．提取盈余 14,498,373.02 -14,498,373.02 公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -15,442,806.66 -15,442,806.66 分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储 8,160,820.24 75,427.74 8,236,247.98 备 1．本期提取 10,698,380.74 75,427.74 10,773,808.48 2．本期使用 -2,537,560.50 2,537,560.50 四、本期期末 257,380,111.00 586,673,352.76 20,954,695.12 122,561,496.11 602,649,187.01 3,000,995.21 1,593,219,837.21 余额单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益一般项目减：实收资本（或股风其少数股东权益所有者权益合计资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润本）险他股准备一、上年年末余 257,380,111.00 586,673,352.76 99,341,475.77 365,511,506.45 1,588,928.56 1,310,495,374.54 额加： 7,298,804.92 -3,811,502.42 87,673.34 14,684.23 3,589,660.07 会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余 257,380,111.00 586,673,352.76 7,298,804.92 95,529,973.35 365,599,179.79 1,603,612.79 1,314,085,034.61 额三、本期增减变动金额（减少以 5,495,069.96 12,533,149.74 122,629,311.22 79,528.57 140,737,059.49 “－”号填列）（一）净利润 135,162,460.96 49,823.23 135,212,284.19 （二）其他综合收益上述（一）和（二） 135,162,460.96 49,823.23 135,212,284.19 小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 12,533,149.74 -12,533,149.74 1．提取盈余公积 12,533,149.74 -12,533,149.74 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 5,495,069.96 29,705.34 5,524,775.30 1．本期提取 9,599,341.51 29,705.34 9,629,046.85 2．本期使用 -4,104,271.55 4,104,271.55 四、本期期末余 257,380,111.00 586,673,352.76 12,793,874.88 108,063,123.09 488,228,491.01 1,683,141.36 1,454,822,094.10 额法定代表人：柴文主管会计工作负责人：单战文会计机构负责人：宋以钊母公司所有者权益变动表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额一般减：项目实收资本（或股风资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本）险股准备一、上年年末余额 257,380,111.00 586,224,571.15 114,970,571.66 451,364,821.12 1,409,940,074.93 加：会计政策变更 6,378,684.54 -6,907,448.57 1,619,808.32 1,091,044.29 前期差错更正其他二、本年年初余额 257,380,111.00 586,224,571.15 6,378,684.54 108,063,123.09 452,984,629.44 1,411,031,119.22 三、本期增减变动金额（减少以 4,485,911.35 14,498,373.02 115,042,550.48 134,026,834.85 “－”号填列）（一）净利润 144,983,730.16 144,983,730.16 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 144,983,730.16 144,983,730.16 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 14,498,373.02 -29,941,179.68 -15,442,806.66 1．提取盈余公积 14,498,373.02 -14,498,373.02 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -15,442,806.66 -15,442,806.66 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 4,485,911.35 4,485,911.35 1．本期提取 6,866,296.10 6,866,296.10 2．本期使用 -2,380,384.75 2,380,384.75 四、本期期末余额 257,380,111.00 586,224,571.15 10,864,595.89 122,561,496.11 568,027,179.92 1,545,057,954.07 单位:元币种:人民币上年同期金额一减般项目实收资本（或股：风资本公积库专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本）险存准股备一、上年年末余额 257,380,111.00 586,224,571.15 99,341,475.77 337,189,779.10 1,280,135,937.02 加：会计政策变更 3,730,002.44 -3,811,502.42 2,996,502.64 2,915,002.66 前期差错更正其他二、本年年初余额 257,380,111.00 586,224,571.15 3,730,002.44 95,529,973.35 340,186,281.74 1,283,050,939.68 三、本期增减变动金额（减少以 2,648,682.10 12,533,149.74 112,798,347.70 127,980,179.54 “－”号填列）（一）净利润 125,331,497.44 125,331,497.44 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 125,331,497.44 125,331,497.44 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 12,533,149.74 -12,533,149.74 1．提取盈余公积 12,533,149.74 -12,533,149.74 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 2,648,682.10 2,648,682.10 1．本期提取 6,752,953.65 6,752,953.65 2．本期使用 -4,104,271.55 4,104,271.55 四、本期期末余额 257,380,111.00 586,224,571.15 6,378,684.54 108,063,123.09 452,984,629.44 1,411,031,119.22 法定代表人：柴文主管会计工作负责人：单战文会计机构负责人：宋以钊报表附注一、公司简介山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)的前身为建成于1970 年的山东省药用玻璃总厂，该厂为国家二级企业。1993 年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股字(1993)61 号文批准，由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集方式设立公司。公司设立时的股本总额为2280.88 万元。1996 年公司按《公司法》进行了规范，被山东省人民政府以鲁政股字(1996)73 号文确认为募集设立的规范化股份有限公司，并于1997 年3 月4 日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照。1997年 6 月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内部职工股在淄博证券交易自动报价系统挂牌交易，1998 年 11 月24 日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。公司 1996 年度利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股；1999 年中期利润分配方案为向全体股东每10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增4 股；2002 年 5 月17 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]10 号文核准，公司在上海证券交易所采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票3,200 万股，公司的总股本变更为 8,240.7448 万元；公司2002 年利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每10 股转增2 股，公司总股本变更为 12,361.1172 万元；公司2003年度利润分配及资本公积转增股本方案为以2003 年末总股本为基数，每 10 股送红股 3 股，同时用资本公积金每 10 股转增股本2 股，公司总股本变更为 18,541.6759 万元；2005 年公司实施资本公积转增股本方案，即以公司2004 年末总股本为基数，每 10 股转增2 股，公司总股本变更为22,250.0111 万元。 2006 年2 月14 日公司公告实施股权分置改革方案，流通股股东每10 股获得2.6 股股票对价，非流通股东共支付31,915,561 股，对价后公司总股本不变仍为22,250.0111 万元。2007 年2 月12 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]34 号文批准，公司以非公开发行方式向 10 名特定投资者发行了3,488万股人民币普通股，每股面值为人民币 1.00 元，变更后的总股本为人民币25,738.0111 万元。公司为医药包装企业，经营范围为：药品包装材料和容器注册证范围内的药品包装材料和容器的生产、销售（凭注册证书经营），许可证范围内医疗器械生产、销售（有效期至2014 年 6 月29 日）；日用玻璃制品的生产、销售；纸箱加工、销售；玻璃生产专用设备的制造、销售；翻砂铸造；汽车货运；批准范围的进出口业务；成品油零售（有效期至2010 年 7 月4 日）；包装装潢印刷品印刷。截至2009 年 12 月31 日，公司控股三家子公司，即包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、遵循企业会计准则的声明公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》（于2006 年2 月15 日颁布）、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号―财务报告的一般规定[2010 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间会计年度自公历 1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和； ③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。 (3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理： ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。 ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 ② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。母公司将其拥有实际控制权的全部子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表的合并范围。 (2) 合并财务报表的编制基础编制合并报表时，公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 7、现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币交易折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 9、金融工具 (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ①金融资产在初始确认时划分为下列四类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2) 持有至到期投资； 3) 应收款项； 4) 可供出售金融资产。 ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2) 其他金融负债。 ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ④ 持有至到期投资此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 (实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ⑤ 应收款项应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ⑥ 可供出售金融资产可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积) 。处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑦ 其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 (4) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 10、应收款项 (1) 单项金额重大的应收款项的确认标准和坏账准备的计提方法：应收款项是指应收账款和其他应收款。单项金额重大的应收款项是指期末余额在 100 万元以上的款项。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依据和坏账准备的计提方法：对于单项金额不重大的应收款项，公司按账龄划分为若干组合，其中对账龄 3 年以上的应收款项和经个别认定认为风险较大的应收款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。对账龄 3 年以上的应收款项，按账龄分析法计提坏账准备；对单项金额不重大但经个别认定认为风险较大的应收款项单独进行减值测试并计提坏账准备。 (3) 账龄分析法对于单项金额非重大以及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司确定的计提坏账准备的比例为：账龄计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 50% (4) 合并报表范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。 (5) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法：对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 (1) 存货的分类公司存货主要包括原材料、低值易耗品、开发成本、施工成本、在产品及库存商品等。 (2) 发出存货的计价方法发出存货时按加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货可变现净值的确定依据如下： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 12、长期股权投资 (1) 初始投资成本确定除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本； ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》确定； ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告发放的现金股利或利润，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响： ① 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ② 参与被投资单位的政策制定过程； ③ 与被投资单位之间发生重要交易； ④ 向被投资单位派出管理人员； ⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法期末对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 13、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对投资性房地产按照成本进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按与固定资产折旧或无形资产摊销一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。期末如投资性房地产可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 14、固定资产及折旧 (1) 固定资产确认条件固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧类别使用年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 20 年-30 年 3.00% 3.23%-4.85% 通用设备 5 年-16 年 3.00% 6.06%-19.40% 专用设备 2.5 年-12 年 3.00% 8.08%-38.80% 运输工具 12 年 3.00% 8.08% 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。公司于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法如存在由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。 15、在建工程在建工程包括公司自行建造固定资产发生的全部支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括前期准备费、直接建筑安装成本以及工程达到预定可使用状态前发生的与在建工程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。期末，对在建过程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。 16、无形资产 (1) 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。 ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，于每年末进行减值测试。 (5) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (6) 研究开发 (1) 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： ① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查； ② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 (7) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期待摊费用长期待摊费用是指已经支出但受益期限在 1 年以上(不含 1 年) 的各项费用，长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 18、借款费用 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 19、预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是公司承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出公司； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 20、收入 (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 (2) 销售商品收入的确认销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入公司； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 提供劳务收入的确认在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能可靠地确定时) ，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量：错误！未找到引用源。已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；错误！未找到引用源。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当取损益，不确认提供劳务收入。 (4) 让渡资产使用权收入的确认让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 21、政府补助政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司股东投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附条件； (2) 公司能够收到政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 ② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产和递延所得税负债所得税采用资产负债表债务法进行核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 23、主要会计政策、会计估计变更 (1) 主要会计政策变更根据2009 年 6 月11 日发布的《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号文）规定，企业提取的安全生产费应计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。此项会计政策变更采用追溯调整法，2009 年度比较财务报表已重新表述。因上述会计政策变更调增2009年年初股东权益2,263,127.54 元，其中：调增专项储备 12,793,874.88 元，调减盈余公积 6,907,448.57 元、调减未分配利润3,645,409.33 元、少数股东权益调增22,110.56 元。上述会计政策变更调减2008 年度净利润 6,851,307.83 元，其中：调减归属于母公司所有者的净利润 6,829,028.82 元，调减少数股东损益22,279.01 元。 (2) 会计估计变更本期无需要披露的会计估计变更。 24、重大前期差错更正本期无重大会计差错更正。三、税项 1、企业所得税 (1) 母公司：执行 15%的所得税税率。根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科高字[2009]12 号文，公司被认定为山东省2008 年第一批高新技术企业，发证日期为2008 年 12 月5 日，认定有效期为3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，公司执行 15%的优惠税率。 (2) 子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司执行 15%的所得税税率。根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字[2009]031 号文件，该公司被认定为内蒙古自治区2008 年第一批高新技术企业，发证日期为2008 年 12 月26 日，认定有效期为3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，该公司执行15%的优惠税率。山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司执行25%的所得税税率。 2、流转税 (1) 增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 17%，按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。 (2) 营业税：建筑安装收入按3%计算缴纳，出租资产收入按 5%计算缴纳。 (3) 城市维护建设税：母公司和山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司的城市维护建设税税率为 5%，包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司的城市维护建设税税率为7%；以应交流转税额为基数计算缴纳。 3、教育费附加按应缴流转税额的3%计提并缴纳。 4、地方教育费附加按应缴流转税额的 1%计提并缴纳。四、合并财务报表情况 1、子公司情况公司名称子公司类型注册地业务性质注册资本拥有权经营范围（万元）益比例包头市康瑞药全资子公司包头市制造业 1,000 100.00% 模制抗生素瓶、玻璃药瓶、玻璃用玻璃包装制输液瓶纸箱、PE 膜加工的制造、品有限公司销售、相关进出口经营业务山东欣欣园非全资子公司淄博市建筑业 5,000 95.50% 房屋建筑工程、房地产开发经营置业有限公司沂源新康贸易全资子公司淄博市商业 200 100.00% 化工产品、化工原料、长石、砩有限公司石、白云石、方解石、石英砂、五金交电、机电产品、土产杂品、机械配件、橡胶制品钢材劳保用品销售 (续上表 1) 子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司公司持股比例公司表决权比例 (万元) 净投资的其他项目余额包头市康瑞药用玻璃包装制 1,000.00 - 100.00% 100.00% 品有限公司山东欣欣园置业有限公司 4,182.65 - 95.50% 95.50% 沂源新康贸易有限公司 200.00 - 100.00% 100.00% (续上表2) 子公司全称是否合少数股少数股东权益中用于冲减从母公司所有者权益冲减子公司少并报表东权益少数股东损益的金额数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额包头市康瑞药用玻璃是 - - - 包装制品有限公司山东欣欣园置业有限公司是 3,000,995.21 - - 沂源新康贸易有限公司是 - - - 2、本期合并报表范围未发生变化。五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金期末余额年初余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：人民币 577,735.44 296,723.88 美元 7,020.00 6.8282 47,933.96 - 欧元 7,309.00 9.7971 71,607.00 7,309.00 9.6590 70,597.63 小计 697,276.40 367,321.51 银行存款：人民币 206,268,082.61 86,674,779.47 美元 1,677,354.07 6.8282 11,453,309.06 1,034,047.31 6.8346 7,067,299.74 小计 217,721,391.67 93,742,079.21 其他货币资金：人民币 - 300,000.00 小计 - 300,000.00 合计 218,418,668.07 94,409,400.72 2、应收票据票据种类期末余额年初余额银行承兑汇票 274,209,817.10 202,752,663.72 商业承兑汇票 30,000.00 9,383,962.40 合计 274,239,817.10 212,136,626.12 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露种类期末余额账面余额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的应收账款 230,292,719.30 62.42% 17,016,128.48 7.39% 单项金额不重大但按信用风险特征 9,134,613.56 2.48% 4,567,306.78 50.00% 组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 129,486,574.81 35.10% 9,315,712.81 7.19% 合计 368,913,907.67 100.00% 30,899,148.07 - 种类年初余额账面余额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的应收账款 202,476,379.68 58.84% 15,979,735.07 7.89% 单项金额不重大但按信用风险特征 7,717,965.65 2.24% 3,858,982.82 50.00% 组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 133,905,271.31 38.92% 9,228,495.84 6.89% 合计 344,099,616.64 100.00% 29,067,213.73 - 单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款依据为账龄超过3 年或者根据个别认定风险较大且单项金额在 100 万元以下。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由应收货款 3,014,276.54 1,808,565.92 60.00% 预计收回40% 合计 3,014,276.54 1,808,565.92 其余单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款账龄期末余额年初余额账面余额比例坏账准备账面余额比例坏账准备 3 年以上 9,134,613.56 100.00% 4,567,306.78 7,717,965.65 100.00% 3,858,982.82 (4) 本报告期实际核销的应收账款情况公司本年度实际核销的非因关联交易产生的应收款项897,531.28 元，核销原因为债权已无法收回。 (5) 期末应收账款中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (6) 应收账款金额前五名单位情况单位排名与公司关系金额年限占应收账款总额的比例第一名非关联方 23,174,235.14 1 年以内 6.28% 第二名非关联方 19,720,293.71 1 年以内 5.35% 第三名非关联方 9,608,376.63 1 年以内 2.60% 第四名非关联方 9,832,615.84 1 年以内 2.67% 第五名非关联方 7,163,554.24 1 年以内 1.94% 合计 69,499,075.56 18.84% (7) 应收关联方账款情况单位名称与公司关系金额比例沂源县源通机械有限公司关联自然人控制的法人 494,088.78 0.13% 包头市丰汇包装制品有限公司关联自然人控制的法人 117,816.76 0.03% 合计 611,905.54 0.16% (8) 应收账款中外币情况外币名称外币金额折算率人民币金额美元 3,545,863.79 6.8282 24,211,867.13 合计 24,211,867.13 4、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例账面余额比例 1 年以内 101,979,925.80 71.62% 112,078,289.46 84.41% 1－2 年 31,519,373.60 22.14% 15,518,118.45 11.69% 2－3 年 5,595,462.63 3.93% 5,005,023.55 3.77% 3 年以上 3,291,525.02 2.31% 177,463.16 0.13% 合计 142,386,287.05 100.00% 132,778,894.62 100.00% (2) 期末预付款项中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (3) 预付款项金额前五名单位情况单位排名与本公司关系金额年限欠款原因第一名非关联方 16,639,685.05 1 年以内未到结算期第二名非关联方 14,871,171.77 注 1 未到结算期第三名非关联方 10,940,481.85 注2 未到结算期第四名非关联方 10,812,021.42 1 年以内未到结算期第五名非关联方 9,411,950.00 1 年以内未到结算期合计 62,675,310.09 注 1： 1-2 年 13,722,037.75 元，2-3 年 1,149,134.02 元。注2：1 年以内 6,279,360.00 元、1-2 年4,661,121.85 元。 (4) 预付关联方账款情况单位名称与公司关系金额比例包头市丰汇包装制品有限公司关联自然人控制的法人 133,766.37 0.09% 合计 133,766.37 0.09% 5、其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露种类期末余额账面余额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的其他应收款 6,641,899.09 59.32% 948,245.31 14.28% 单项金额不重大但按信用风险特征 2,120,981.68 18.95% 1,060,490.84 50.00% 组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 2,432,552.34 21.73% 187,651.47 7.71% 合计 11,195,433.11 100.00% 2,196,387.62 种类年初余额账面余额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的其他应收款 5,133,401.63 37.35% 786,634.62 15.32% 单项金额不重大但按信用风险特征 2,940,529.70 21.40% 1,470,264.85 50.00% 组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 5,668,870.41 41.25% 770,261.07 13.59% 合计 13,742,801.74 100.00% 3,027,160.54 单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款依据为账龄超过3年或者根据个别认定风险较大且单项金额在100万元以下。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款单独进行测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款账龄期末余额年初余额账面余额比例坏账准备账面余额比例坏账准备 3 年以上 2,120,981.68 100.00% 1,060,490.84 2,940,529.70 100.00% 1,470,264.85 (4) 本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (5) 其他应收款金额前五名单位情况单位排名与公司关系金额年限占其他应收款总额的比例第一名非关联方 2,152,996.00 注 1 19.24% 第二名非关联方 1,346,928.09 注2 12.03% 第三名非关联方 2,000,000.00 1 年以内 17.86% 第四名非关联方 1,141,975.00 注 3 10.20% 第五名非关联方 850,000.00 1-2 年 7.59% 合计 7,491,899.09 -- 66.92% 注 1：2-3 年以内 1,477,844.00 元，3 年以上 675,152.00 元。注2：1 年以内 1,300,000.00 元，1-2 年46,928.09 元。注 3：1 年以内44,745.00 元，1-2 年 1,097,230.00 元。 6、存货 (1) 存货分类项目期末余额年初余额金额跌价准备账面价值金额跌价准备账面价值原材料 74,199,184.96 - 74,199,184.96 66,138,930.14 - 66,138,930.14 库存商品 171,946,699.76 5,956,520.07 165,990,179.69 222,617,554.85 4,020,377.49 218,597,177.36 在产品 11,335,511.62 - 11,335,511.62 12,017,113.34 - 12,017,113.34 开发成本 37,240,246.00 - 37,240,246.00 - - - 工程施工 155,953.48 - 155,953.48 901,309.28 - 901,309.28 合计 294,877,595.82 5,956,520.07 288,921,075.75 301,674,907.61 4,020,377.49 297,654,530.12 (2) 存货跌价准备存货种类年初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回转销库存商品 4,020,377.49 5,956,520.07 - 4,020,377.49 5,956,520.07 合计 4,020,377.49 5,956,520.07 - 4,020,377.49 5,956,520.07 计提原因：可变现净值低于账面价值 7、长期股权投资 (1) 长期股权投资分类项目期末余额年初余额期末余额减值准备账面价值期初余额减值准备账面价值其他股权投资 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 合计 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 (2) 长期股权投资明细情况被投资单位名称占被投资单位投资期限初始投资额期初余额期末余额注册资本比例沂源县农村信用合作联社 0.05% 未明确 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合计 50,000.00 50,000.00 50,000.00 8、投资性房地产 (1) 按成本计量的投资性房地产项目年初余额本期增加本期减少期末余额 ① 账面原值合计 38,420,000.00 - - 38,420,000.00 房屋及建筑物 38,420,000.00 - - 38,420,000.00 ② 累计折旧和累计摊销合计 6,211,233.60 1,242,246.72 - 7,453,480.32 房屋及建筑物 6,211,233.60 1,242,246.72 - 7,453,480.32 ③ 投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - - 房屋及建筑物 - - - - ④ 投资性房地产账面价值合计 32,208,766.40 - - 30,966,519.68 房屋及建筑物 32,208,766.40 - - 30,966,519.68 (2) 期末无未办妥产权证书的投资性房地产。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产情况项目年初余额本期增加本期减少期末余额错误！未找到引用源。账面原值合 1,111,846,915.23 79,463,691.87 22,004,355.31 1,169,306,251.79 计房屋及建筑物 410,643,796.28 27,865,390.08 2,201,554.76 436,307,631.60 通用设备 327,299,166.95 8,783,559.72 4,200,047.23 331,882,679.44 专用设备 365,068,721.55 40,081,842.73 13,865,658.32 391,284,905.96 运输工具 8,835,230.45 2,732,899.34 1,737,095.00 9,831,034.79 错误！未找到引用源。累计折旧合 359,540,606.11 82,543,768.11 13,087,009.25 428,997,364.97 计房屋及建筑物 72,135,587.36 13,794,098.23 797,395.78 85,132,289.81 通用设备 107,840,975.59 24,951,779.47 1,653,679.91 131,139,075.15 专用设备 176,521,248.98 43,150,301.78 10,279,049.86 209,392,500.90 运输工具 3,042,794.18 647,588.63 356,883.70 3,333,499.11 项目年初余额本期增加本期减少期末余额错误！未找到引用源。固定资产减 - - - - 值房屋及建筑物 - - - - 通用设备 - - - - 专用设备 - - - - 运输工具 - - - - 错误！未找到引用源。固定资产账 752,306,309.12 - - 740,308,886.82 面价值房屋及建筑物 338,508,208.92 - - 351,175,341.79 通用设备 219,458,191.36 - - 201,052,535.29 专用设备 188,547,472.57 - - 181,892,405.06 运输工具 5,792,436.27 - - 6,188,604.68 (2) 本期从在建工程转入固定资产 52,541,083.99 元。 (3) 期末已提足折旧的固定资产原值为96,770,203.26 元。 10、在建工程 (1) 工程项目类别项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值工业园西仓库 10,068,218.66 - 10,068,218.66 - - - 预灌封项目 81,932,474.30 - 81,932,474.30 45,872,729.73 - 45,872,729.73 办公楼 - - - 3,414,137.74 - 3,414,137.74 棕色瓶项目（三期） 17,555,872.31 - 17,555,872.31 15,343,597.53 - 15,343,597.53 其他零星工程 5,225,122.75 - 5,225,122.75 10,963,743.44 - 10,963,743.44 合计 114,781,688.02 - 114,781,688.02 75,594,208.44 - 75,594,208.44 (2) 本期变动情况项目名称年初余额本期增加转入固定资产其他减少期末余额工业园西仓库 - 10,068,218.66 - - 10,068,218.66 预灌封项目 45,872,729.73 40,741,749.36 3,971,362.37 710,642.42 81,932,474.30 棕色瓶项目（三期） 15,343,597.53 2,212,274.78 - - 17,555,872.31 康瑞天然气窑炉 - 14,144,812.87 14,144,812.87 - - 康瑞办公楼 3,414,137.74 4,162,414.39 7,576,552.13 - - 零星工程 10,963,743.44 21,109,735.93 26,848,356.62 - 5,225,122.75 合计 75,594,208.44 92,439,205.99 52,541,083.99 710,642.42 114,781,688.02 11、工程物资项目年初余额本期增加本期减少期末余额耐火材料 1,820,782.71 20,254,714.12 18,343,232.38 3,732,264.45 在库设备 764,087.25 13,156,658.52 13,432,078.71 488,667.06 建材 42,525.09 3,195,867.43 3,169,559.56 68,832.96 钢材 369,035.82 12,665,940.56 11,203,254.26 1,831,722.12 合计 2,996,430.87 49,273,180.63 46,148,124.91 6,121,486.59 12、无形资产项目年初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 (1) 账面原值合计 51,206,247.08 16,239.32 100,000.00 51,122,486.40 土地使用权 49,905,767.08 - 100,000.00 49,805,767.08 计算机软件 1,300,480.00 16,239.32 - 1,316,719.32 (2) 累计摊销合计 8,846,930.33 1,450,233.00 - 10,297,163.33 土地使用权 7,951,773.82 1,284,231.87 - 9,236,005.69 计算机软件 895,156.51 166,001.13 - 1,061,157.64 (3) 无形资产账面净值合计 42,359,316.75 - - 40,825,323.07 土地使用权 41,953,993.26 - - 40,569,761.39 计算机软件 405,323.49 - - 255,561.68 (4) 减值准备合计 - - - - 土地使用权 - - - - 计算机软件 - - - - (5) 无形资产账面价值合计 42,359,316.75 - - 40,825,323.07 土地使用权 41,953,993.26 - - 40,569,761.39 计算机软件 405,323.49 - - 255,561.68 13、递延所得税资产 (1) 已确认的递延所得税资产项目期末余额年初余额资产减值准备 5,985,174.30 5,518,853.33 安全生产费 3,531,940.31 2,128,885.93 折旧差异 171,925.64 - 可抵扣亏损 1,773,246.42 - 合计 11,462,286.67 7,647,739.26 (2) 引起暂时性差异的资产或其他项目对应的暂时性差异项目期末余额年初余额应收账款 30,899,148.07 29,067,213.73 其他应收款 2,196,387.62 3,027,160.54 存货 5,956,520.07 4,020,377.49 持有至到期投资 91,000.00 91,000.00 专项储备 21,118,565.12 12,882,317.14 固定资产 1,146,170.94 - 可弥补亏损 11,809,279.47 - 合计 73,217,071.29 49,088,068.90 母公司及子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司按 15%的所得税税率确认递延所得税资产，子公司山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司按25%的所得税税率确认递延所得税资产。 14、其他非流动资产项目期末余额年初余额长期股权投资借方差额 1,235,279.69 1,495,338.57 合计 1,235,279.69 1,495,338.57 根据新会计准则的规定，公司将对山东欣欣园置业有限公司初始投资形成的长期股权投资借方差额2,600,588.81 元调整计入其他非流动资产，并按 10 年摊销，截止2009 年末累计摊销 1,365,309.12 元。 15、资产减值准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额转回转销坏账准备 32,094,374.27 3,007,841.55 1,109,148.85 897,531.28 33,095,535.69 存货跌价准备 4,020,377.49 5,956,520.07 - 4,020,377.49 5,956,520.07 持有到期投资减值准备 91,000.00 - - - 91,000.00 合计 36,205,751.76 8,964,361.62 1,109,148.85 4,917,908.77 39,143,055.76 16、短期借款借款类别期末余额年初余额信用借款 134,000,000.00 136,928,000.00 合计 134,000,000.00 136,928,000.00 17、应付票据种类期末余额年初余额银行承兑汇票 247,876,487.20 189,738,731.96 合计 247,876,487.20 189,738,731.96 18、应付账款 (1) 应付账款明细情况项目期末余额年初余额余额 158,917,465.69 139,158,493.35 其中：账龄 1 年以上的余额 9,922,415.61 12,102,185.66 (2) 期末，无欠持公司5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3) 应付关联方账款情况单位名称期末余额年初余额包头市丰汇包装制品有限公司 - 585,449.28 沂源新奥塑料制品有限公司 2,304,027.30 5,824,061.84 合计 2,304,027.30 6,409,511.12 (4) 期末，账龄超过 1 年的余额中无大额应付账款。 19、预收款项 (1) 预收款项明细情况项目期末余额年初余额余额 63,223,120.11 55,739,593.90 其中：账龄超过 1 年的余额 15,821,746.25 12,790,350.40 (2) 期末，无欠持公司5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3) 预收关联方账款情况单位名称期末余额年初余额沂源新奥塑料制品有限公司 69,000.00 - 合计 69,000.00 - (4) 预收款项中外币情况。外币名称外币金额折算率人民币金额美元 987,412.99 6.8282 6,742,253.38 合计 6,742,253.38 20、应付职工薪酬项目年初余额本期增加本期减少期末余额 (1) 工资、奖金、津贴和补贴 1,505,659.09 96,720,127.21 97,940,416.52 285,369.78 (2) 职工福利费 - 1,753,448.13 1,753,448.13 - (3) 社会保险费 - 26,562,601.34 26,562,601.34 - 其中：① 医疗保险费 - 5,798,475.16 5,798,475.16 - ② 基本养老保险费 - 18,048,110.24 18,048,110.24 - ③ 失业保险费 - 1,346,520.04 1,346,520.04 - ④ 工伤保险费 - 755,423.46 755,423.46 - ⑤ 生育保险费 - 614,072.44 614,072.44 - (4) 工会经费和职工教育经费 6,012,378.78 2,011,840.81 2,491,917.64 5,532,301.95 合计 7,518,037.87 127,048,017.49 128,748,383.63 5,817,671.73 21、应交税费税种期末余额年初余额增值税 7,000,290.25 2,751,633.94 营业税 24,149.92 -299,004.19 城市维护建设税 699,445.47 317,859.21 房产税 -1,414,121.76 731,845.34 企业所得税 -8,487,338.35 -13,291,473.45 个人所得税 169,238.49 68,118.77 土地使用税 -2,455,098.75 60,155.14 教育费附加 419,317.50 609,797.26 地方教育费附加 137,079.75 188,543.75 合计 -3,907,037.48 -8,862,524.23 22、其他应付款 (1) 其他应付款明细情况项目期末余额年初余额余额 17,583,579.14 14,296,597.32 其中：账龄超过 1 年的余额 10,628,294.21 7,987,827.04 (2) 期末，无欠持公司5%(含 5%)以上股份的股东单位或关联方款项。 (3) 期末，账龄超过 1 年的余额中无大额其他应付款。 23、股本项目年初余额本期变动增减(+、一) 期末余额发行送股公积金其他小计新股转股 (1) 有限售条件的股份 ① 国家持股 55,302,759.00 - - - -55,302,759.00 -55,302,759.00 - ② 国有法人持股 - - - - - - - ③ 其他内资持股 - - - - - - 有限售条件股份合计 55,302,759.00 - - - -55,302,759.00 -55,302,759.00 - (2) 无限售条件股份 ① 人民币普通股 202,077,352.00 - - - 55,302,759.00 55,302,759.00 257,380,111.00 ② 境内上市的外资股 - - - - - - - ③ 境外上市的外资股 - - - - - - - ④ 其他 - - - - - - - 无限售条件股份合计 202,077,352.00 - - - 55,302,759.00 55,302,759.00 257,380,111.00 (3) 股份总数 257,380,111.00 - - - - - 257,380,111.00 2009 年2 月，公司部分有限售条件股东承诺的限售期已届满，本次有限售条件的流通股上市数量为55,302,759.00 股。本次限售股流通上市后，公司股份全部变更为无限售条件的人民币普通股。 24、资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价 545,359,747.56 - - 545,359,747.56 其他资本公积 41,313,605.20 - - 41,313,605.20 合计 586,673,352.76 - - 586,673,352.76 25、专项储备项目年初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费用 12,793,874.88 10,698,380.74 2,537,560.50 20,954,695.12 合计 12,793,874.88 10,698,380.74 2,537,560.50 20,954,695.12 专项储备为根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2006]478 号文《关于印发〈高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法〉的通知》和财政部财会[2009]8 号文《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》计提和使用的安全生产费用。 26、盈余公积项目上年期末余额会计政策变年初余额本期增加本期减少期末余额更影响数专项储 6,378,684.54 -6,378,684.54 - - - - 备法定公 108,591,887.12 -528,764.03 108,063,123.09 14,498,373.02 - 122,561,496.11 积金合计 114,970,571.66 -6,907,448.57 108,063,123.09 14,498,373.02 - 122,561,496.11 本期会计政策变更影响数详见本附注二.23。 27、未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润 491,873,900.34 - 调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-) -3,645,409.33 - 调整后年初未分配利润 488,228,491.01 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 144,361,875.68 - 减：提取法定公积金 14,498,373.02 10% 应付普通股股利 15,442,806.66 每 10 股派0.6 元(含税) 期末未分配利润 602,649,187.01 - (1) 本期会计政策变更影响数系详见本附注二.23。 (2) 2009 年4 月18 日公司股东大会通过2008 年度公司利润分配方案，每 10 股派发现金红利0.60 元（含税），共计 15,442,806.66 元。 28、营业收入及营业成本 (1) 营业收入项目本期金额上期金额主营业务收入 1,220,194,270.58 1,131,315,907.36 其他业务收入 21,964,252.30 26,976,160.07 合计 1,242,158,522.88 1,158,292,067.43 (2) 营业成本项目本期金额上期金额主营业务成本 834,412,962.05 803,991,303.74 其他业务成本 19,573,977.98 22,371,034.24 合计 853,986,940.03 826,362,337.98 (3) 主营业务（分产品）：产品名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本模制瓶 624,643,803.13 402,328,609.00 548,443,252.89 355,649,714.16 安瓶 29,226,941.79 21,907,191.44 27,350,690.07 21,709,042.40 管瓶 63,998,293.67 47,153,686.84 58,633,098.05 46,069,052.39 棕色瓶 219,590,791.71 124,862,852.61 207,632,984.06 133,272,108.75 丁基胶塞 202,156,146.65 165,850,618.58 236,346,294.30 199,350,119.55 铝塑盖塑 13,901,051.38 11,859,731.17 13,858,393.77 14,053,150.56 建安工程 54,182,351.30 49,231,697.34 31,739,248.81 28,696,942.98 其他 12,494,890.95 11,218,575.07 7,311,945.41 5,191,172.95 合计 1,220,194,270.58 834,412,962.05 1,131,315,907.36 803,991,303.74 (4) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部营业收入的比例项目本期金额上期金额销售总额比例销售总额比例公司向前五名客户销售总额及比例 207,427,201.42 16.70% 208,313,005.38 17.98% 29、营业税金及附加项目计缴标准本期金额上期金额营业税租赁收入按 5%、工程收入按3% 2,600,792.85 1,144,758.62 城建税应交流转税的 5%、7% 5,199,226.36 4,394,982.10 教育费附加应交流转税的3% 3,006,699.97 2,545,945.09 地方教育附加应交流转税的 1% 1,002,233.35 848,648.36 合计 11,808,952.53 8,934,334.17 30、财务费用项目本期金额上期金额利息支出 6,486,271.57 9,744,340.99 减：利息收入 1,294,932.90 4,695,724.98 加：汇兑损失 1,827,464.30 708,987.47 加：其他 1,607,991.67 3,107,542.74 合计 8,626,794.64 8,865,146.22 31、资产减值损失项目本期金额上期金额坏账损失 1,898,692.70 5,912,282.95 存货跌价损失 5,956,520.07 1,791,130.77 合计 7,855,212.77 7,703,413.72 32、投资收益项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益 3,308.00 4,471.25 处置持有至到期投资取得的投资收益 6,616,381.94 831,583.88 其他 -260,058.88 -260,058.88 合计 6,359,631.06 575,996.25 其他系对山东欣欣园置业有限公司初始投资形成的长期股权投资借方差额摊销，详见本附注五.14。 33、营业外收入项目本期金额上期金额固定资产处置收入 192,726.71 163,457.01 政府补助 3,252,534.00 18,722,672.00 其他 2,920,156.10 446,292.15 合计 6,365,416.81 19,332,421.16 34、营业外支出项目本期金额上期金额非流动资产处置损失 7,534,072.77 - 其中：固定资产处置损失 7,534,072.7 捐赠支出 3,303,000.00 979,500.00 其他 663,258.37 1,262,535.49 合计 11,500,331.14 2,242,035.49 35、所得税费用项目本期金额上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税 31,826,070.62 22,745,624.73 递延所得税调整 -3,814,547.41 994,859.24 合计 28,011,523.21 23,740,483.97 36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算基本每股收益=P÷S S= S ＋S ＋S ×M÷M –S ×M÷M -S 0 1 i i 0 j j 0 k 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S 为期初股份总数；S 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 0 1 股份数；S 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S 为报告期因回购等减少股份数；S 为报告期 i j k 缩股数；M 报告期月份数；M 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；M 为减少股份次月起至报 0 i j 告期期末的累计月数。根据上述公式，列示计算有关指标如下：项目本期金额上期金额 P 归属于公司普通股股东的净利润 144,361,875.68 135,162,460.96 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 147,882,151.33 120,110,538.97 S 发行在外普通股的加权平均数 257,380,111.00 257,380,111.00 S0 期初股份总数 257,380,111.00 257,380,111.00 S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 - - (2) 稀释每股收益的计算报告期内，公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算结果与基本每股收益计算结果一致。 37、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额政府补助 3,252,534.00 往来款项 12,266,043.47 其他 4,642,951.44 合计 20,161,528.91 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额销售费用中现金支出 113,706,588.33 管理费用中现金支出 19,459,186.11 往来款项 6,197,784.43 其他 5,877,878.05 合计 145,241,436.92 38、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量信息：项目本期金额上期金额错误！未找到引用源。将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 144,839,301.79 135,212,284.19 加：资产减值准备 3,834,835.28 7,703,413.72 固定资产折旧、投资性房地产折旧 83,786,014.83 79,760,747.36 无形资产摊销 1,450,233.00 1,471,756.68 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -179,055.96 -163,457.01 固定资产报废损失 7,520,402.02 - 公允价值变动损失 - - 财务费用 8,176,418.80 10,453,328.46 投资损失 -6,359,631.06 -575,996.25 递延所得税资产减少 -3,814,547.41 994,859.24 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 6,797,311.79 -84,820,884.97 经营性应收项目的减少 -86,352,211.80 -41,560,633.14 经营性应付项目的增加 81,334,117.01 -22,241,234.73 其他 8,236,247.98 5,524,775.30 经营活动产生的现金流量净额 249,269,436.27 91,758,958.85 项目本期金额上期金额错误！未找到引用源。不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为股本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 错误！未找到引用源。现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 218,418,668.07 94,409,400.72 减：现金的期初余额 94,409,400.72 160,309,449.33 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 124,009,267.35 -65,900,048.61 (2) 现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额 ① 现金 218,418,668.07 94,409,400.72 其中：库存现金 697,276.40 367,321.51 银行存款 217,721,391.67 93,742,079.21 其他货币资金 - 300,000.00 ② 现金等价物 - - ③ 期末现金及现金等价物余额 218,418,668.07 94,409,400.72 六、关联方关系及其交易 1、公司控股的子公司子公司全称子公司类型企业类型注册地法人代表包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司全资子公司有限责任包头市陈永康山东欣欣园置业有限公司非全资子公司有限责任淄博市贾德政沂源新康贸易有限公司全资子公司有限责任淄博市于恩亮 (续上表) 子公司全称业务性质注册资本持股比例表决权比例组织机构代码包头市康瑞药用玻璃制造业 10,000,000.00 100.00% 100.00% 74013921-9 包装制品有限公司山东欣欣园置业有限公司建筑业 50,000,000.00 95.50% 95.50% 16861627-1 沂源新康贸易有限公司商业 2,000,000.00 100.00% 100.00% 79036884-5 2、其他关联企业关联企业名称与公司的关系沂源县源通机械有限公司关联自然人控制的法人包头市丰汇包装制品有限公司关联自然人控制的法人沂源新奥塑料制品有限公司关联自然人控制的法人 3、关联方交易 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序沂源县源通机械有限公司购销商品销售材料按市场定价与协议价相结合沂源县源通机械有限公司提供劳务提供施工劳务按市场定价与协议价相结合沂源新奥塑料制品有限公司购销商品购买包装物按市场定价与协议价相结合沂源新奥塑料制品有限公司购销商品销售材料按市场定价与协议价相结合包头市丰汇包装制品有限公司购销商品购买包装物按市场定价与协议价相结合关联方本期发生额上期发生额金额占同类交易金额占同类交易金额的比例金额的比例错误！未找到引用源。销售材料沂源县源通机械有限公司 - - 139,714.53 0.69% 沂源新奥塑料制品有限公司 15,489.79 0.08% - - 错误！未找到引用源。提供劳务沂源县源通机械有限公司 - - 1,930,228.50 6.08% 错误！未找到引用源。购买包装物包头市丰汇包装制品有限公司 3,125,370.95 9.96% 6,684,962.66 18.66% 沂源新奥塑料制品有限公司 20,046,310.39 63.89% 22,922,372.86 63.97% (2) 关联方应收应付款项项目名称关联方期末金额年初金额应收账款沂源县源通机械有限公司 494,088.78 1,239,676.77 应收账款包头市丰汇包装制品有限公司 117,816.76 417,816.76 应收账款沂源新奥塑料制品有限公司 - 316,017.13 预付款项包头市丰汇包装制品有限公司 133,766.37 - 应付账款沂源新奥塑料制品有限公司 2,304,027.30 5,824,061.84 应付账款包头市丰汇包装制品有限公司 - 585,449.28 预收账款沂源新奥塑料制品有限公司 69,000.00 - 应付票据沂源新奥塑料制品有限公司 2,806,000.00 27,406,875.63 七、或有事项截至2009 年 12 月31 日，公司无需要披露的重大或有事项。八、承诺事项截至2009 年 12 月31 日，公司无重大应披露的承诺事项。九、资产负债表日后事项中的非调整事项根据公司董事会2010 年3 月22 日通过的2009 年度利润分配预案，公司2009 年度拟每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。此项分配方案尚待股东大会批准。十、其他重要事项截至2009 年 12 月31 日，公司无应披露的其他重要事项。十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1) 应收账款种类期末余额账面余额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的应收账款 218,598,802.55 62.47% 16,111,874.69 7.37% 单项金额不重大但按信用风险特征 9,134,613.56 2.61% 4,567,306.78 50.00% 组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 122,202,598.68 34.92% 8,713,314.38 7.13% 合计 349,936,014.79 100.00% 29,392,495.85 8.40% 种类年初余额账面余额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的应收账款 190,078,837.40 58.55% 15,198,992.63 8.00% 单项金额不重大但按信用风险特征 7,712,365.65 2.38% 3,856,182.82 50.00% 组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 126,823,835.46 39.07% 8,698,830.46 6.86% 合计 324,615,038.51 100.00% 27,754,005.91 8.55% 单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款依据为账龄超过3 年或者根据个别认定风险较大且单项金额在 100 万元以下。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由应收货款 3,014,276.54 1,808,565.92 60.00% 预计收回40% 合计 3,014,276.54 1,808,565.92 其余单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值的，按账龄分析法计提坏账准备。 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款账龄期末余额年初余额账面余额比例坏账准备账面余额比例坏账准备 3 年以上 9,134,613.56 100.00% 4,567,306.78 7,712,365.65 100.00% 3,856,182.82 (4) 本报告期实际核销的应收账款情况公司本年度实际核销的非因关联交易产生的应收款项897,531.28 元，核销原因为债权已无法收回。 (5) 期末应收账款中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (6) 应收账款金额前五名单位情况单位排名与公司关系金额年限占应收账款总额的比例第一名非关联方 22,066,120.14 1 年以内 6.31% 第二名非关联方 19,720,293.71 1 年以内 5.64% 第三名非关联方 8,044,362.16 1 年以内 2.30% 第四名非关联方 7,481,645.45 1 年以内 2.14% 第五名非关联方 7,163,554.24 1 年以内 2.05% 合计 64,475,975.70 18.44% (7) 应收关联方账款情况单位名称与公司关系金额占应收账款总额的比例沂源县源通机械有限公司关联自然人控制的法人 494,088.78 0.14% 包头市丰汇包装制品有限公司关联自然人控制的法人 50,050.82 0.01% 合计 544,139.60 0.15% (8) 应收账款中外币情况外币名称外币金额折算率人民币金额美元 3,545,863.79 6.8282 24,211,867.13 合计 24,211,867.13 2、其他应收款 (1) 其他应收款种类期末余额账面余额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的其他应收款 135,039,673.91 97.67% 715,837.61 0.53% 单项金额不重大但按信用风险特征组合 1,635,007.36 1.18% 817,503.68 50.00% 后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 1,586,277.34 1.15% 132,225.47 8.34% 合计 138,260,958.61 100.00% 1,665,566.76 1.20% 种类年初余额账面余额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的其他应收款 141,123,432.71 95.99% 701,732.82 0.50% 单项金额不重大但按信用风险特征组合 2,917,529.70 1.98% 1,458,764.85 50.00% 后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 2,981,065.70 2.03% 323,246.48 10.84% 合计 147,022,028.11 100.00% 2,483,744.15 1.69% 单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款依据为账龄超过3 年或者根据个别认定风险较大且单项金额在 100 万元以下。 (2) 期末单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款账龄期末余额年初余额账面余额比例坏账准备账面余额比例坏账准备 3 年以上 1,635,007.36 100.00% 817,503.68 2,917,529.70 100.00% 1,458,764.85 (4) 期末其他应收款中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (5) 其他应收款金额前五名单位情况单位排名与公司关系金额年限占其他应收款总额的比例第一名子公司 131,539,749.82 注 1 95.14% 第二名非关联方 2,152,996.00 注2 1.56% 第三名非关联方 1,346,928.09 注 3 0.97% 第四名非关联方 850,000.00 1-2 年 0.61% 第五名非关联方 627,200.00 3 年以上 0.45% 合计 136,516,873.91 98.73% 注 1：1 年以内23,977,825.54 元，1-2 年 51,007,393.02 元，2-3 年 56,554,531.26 元。注2：2-3 年 1,477,844.00 元，3 年以上 675,152.00 元。注 3：1 年以内 1,300,000.00 元，1-2 年46,928.09 元。 3、长期股权投资被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司成本法 9,900,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 山东欣欣园置业有限公司成本法 25,591,500.00 25,591,500.00 16,235,000.00 41,826,500.00 沂源新康贸易有限公司成本法 600,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 沂源县农村信用合作联社成本法 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 合计 36,141,500.00 37,641,500.00 16,235,000.00 53,876,500.00 被投资单位在被投资单在被投资单位在被投资单位持股比例与减值本期计提现金红利位持股比例表决权比例表决权比例不一致的说明准备减值准备包头市康瑞药用玻璃 100.00% 100.00% - - - 包装制品有限公司山东欣欣园置业有限公司 95.50% 95.50% - - - 沂源新康贸易有限公司 100.00% 100.00% - - - 沂源县农村信用合作联社 0.05% 0.05% - - 3,308.00 合计 - - 3,308.00 4、营业收入和营业成本 (1) 营业收入项目本期金额上期金额主营业务收入 1,083,198,048.41 1,026,476,827.24 其他业务收入 31,706,608.53 31,491,748.00 合计 1,114,904,656.94 1,057,968,575.24 (2) 营业成本项目本期金额上期金额主营业务成本 724,925,916.68 733,847,074.91 其他业务成本 28,981,678.41 24,894,953.48 合计 753,907,595.09 758,742,028.39 (3) 主营业务(分产品) 产品名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本模制瓶 554,093,630.32 353,003,789.69 482,395,854.97 318,939,178.57 安瓶 29,226,941.79 21,907,191.44 27,350,690.07 21,709,042.40 管瓶 63,998,293.67 47,153,686.84 58,633,098.05 46,069,052.39 棕色瓶 219,590,791.71 124,862,852.62 207,645,222.14 133,284,346.84 丁基胶塞 202,156,146.65 165,850,618.58 236,279,773.91 199,526,904.57 铝塑盖塑料瓶系列 13,901,051.38 11,859,731.17 13,858,393.77 14,053,150.56 其他 231,192.89 288,046.34 313,794.33 265,399.58 合计 1,083,198,048.41 724,925,916.68 1,026,476,827.24 733,847,074.91 (4) 公司前五名客户的营业收入情况项目本期金额上期金额销售总额比例销售总额比例公司向前五名客户销售总额及比例 167,551,977.86 15.47% 168,887,747.56 26.97% 5、投资收益 (1) 投资收益明细项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益 3,308.00 4,471.25 合计 3,308.00 4,471.25 (2) 截止2009 年 12 月31 日，公司不存在投资收益汇回有重大限制情况。 6、现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 144,983,730.16 125,331,497.44 加：资产减值准备 3,653,986.41 7,697,991.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 74,524,312.95 70,348,255.59 无形资产摊销 1,213,228.80 1,237,540.81 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -125,977.09 -131,144.00 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) 8,176,418.80 9,917,360.63 投资损失(收益以“－”号填列) -3,308.00 -4,471.25 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,086,354.97 1,486,112.88 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - 存货的减少(增加以“－”号填列) 24,283,686.52 -67,504,267.81 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -42,743,063.05 -65,982,802.20 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 61,586,964.77 17,800,770.95 其他 4,485,911.35 2,648,682.10 经营活动产生的现金流量净额 278,949,536.65 102,845,526.40 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - (3) 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 208,652,207.57 78,566,669.31 减：现金的期初余额 78,566,669.31 145,336,268.57 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 130,085,538.26 -66,769,599.26 十二、补充资料 1、非经常性损益非经常性项目金额计入当期损益的政府补助 3,252,534.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,109,148.85 非流动资产处置损益 -7,341,346.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,046,102.27 所得税影响 501,844.30 少数股东损益影响 3,645.53 合计 -3,520,275.65 2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 9.50% 0.56 0.56 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.73% 0.57 0.57 3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 (1) 货币资金增加 124,009,267.35 元，增幅 131.35%，主要系本期销售增长、回款较好以及应付账款、应付票据增加所致。 (2) 持有至到期投资减少 11,953,419.17 元，减幅100%，主要系山东欣欣园置业有限公司收回持有至到期投资所致。 (3) 在建工程增加 39,187,479.58 元，增幅 51.84%，主要系预灌封项目增加支出所致。 (4) 工程物资增加 3,125,055.72 元，增幅 104.29%，主要系本期窑炉改造工程较多，增加备用工程物资增加所致。 (5) 递延所得税资产增加 3,814,547.41 元，增幅 49.88%，主要系本期子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司因报废燃煤窑炉而亏损，可弥补亏损确认递延所得税资产所致。 (6) 应付票据增加 58,137,755.24 元，增幅 30.64%，主要系公司获得信用，以银行承兑汇票支付货款较多所致。 (7) 营业税金及附加增加 2,874,618.36 元，增幅 32.17%，主要系报告期内应交流转税额增加相应计提城市维护建设税及教育费附加增加所致。 (8) 投资收益增加 5,783,634.81 元，增幅 1004.11%，主要系山东欣欣园置业有限公司收回持有至到期投资获得投资收益所致。 (9) 营业外收入减少 12,967,004.35元，减幅 67.07%，主要系本期收到政府补助减少所致。 (10) 营业外支出增加 9,258,295.65 元，增幅 412.94%，主要系本期子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司建造天然气窑炉，报废燃煤窑炉所致。十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：柴文山东省药用玻璃股份有限公司 2010年 3月22 日
附件：PDF公告全文

						山东省药用玻璃股份有限公司2009年年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 上海上会会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
    (四) 
 公司负责人姓名                                                                           柴  文 
 主管会计工作负责人姓名                                                                   单战文 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                                       宋以钊 
    公司负责人柴文、主管会计工作负责人单战文及会计机构负责人（会计主管人员）宋以钊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                  山东省药用玻璃股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                              山东药玻 
    公司的法定英文名称                                  SHANDONG PHARMACEUTICAL GLASS CO.， LTD 
 公司的法定英文名称缩写                              SDPG 
 公司法定代表人                                      柴文 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书                       证券事务代表 
 姓名                              周仕勇                             任磊 
 联系地址                          山东省淄博市沂源县药玻路           山东省淄博市沂源县药玻路 
 电话                               0533-3259006                      0533-3259016 
 传真                              0533-3249700                       0533-3249700 
 电子信箱                           65zsy@163.com                     sdyb@pharmglass.com 
    (三) 基本情况简介 
 注册地址                                            山东省淄博市沂源县药玻路 
 注册地址的邮政编码                                  256100 
 办公地址                                            山东省淄博市沂源县药玻路 
 办公地址的邮政编码                                  256100 
 公司国际互联网网址                                  http://www.pharmglass.com 
 电子信箱                                            sdyb@pharmglass.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                          《中国证券报》、《上海证券报》 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址              http://www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                                公司证券部 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称             股票代码         变更前股票简称 
        A 股           上海证券交易所          山东药玻              600529 
    (六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                                1993年 11月 8 日 
 公司首次注册登记地点                                山东省工商行政管理局 
                      公司变更注册登记日期           2009年 7月8 日 
                      公司变更注册登记地点           山东省工商行政管理局 
 首次变更             企业法人营业执照注册号         370000018078729 
                      税务登记号码                   370323168611868 
                      组织机构代码                   16861186-8 
 公司聘请的会计师事务所名称                          上海上会会计师事务所 
 公司聘请的会计师事务所办公地址                      上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 
    三、会计数据和业务数据摘要 
    (一) 主要会计数据 
    单位：元 币种：人民币 
                            项目                                                金额 
 营业利润                                                                             177,985,739.33 
 利润总额                                                                             172,850,825.00 
 归属于上市公司股东的净利润                                                           144,361,875.68 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                       147,882,151.33 
 经营活动产生的现金流量净额                                                           249,269,436.27 
    (二) 非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                           金额 
 非流动资产处置损益                                                                    -7,341,346.06 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                                        3,252,534.00 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                 1,109,148.85 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  -1,046,102.27 
 所得税影响额                                                                             501,844.30 
 少数股东权益影响额（税后）                                                                  3,645.53 
                         合计                                                          -3,520,275.65 
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
    单位：元 币种：人民币 
                                                     2008 年                     本期比上 
  主要会计 
                    2009 年                                                      年同期增          2007 年 
    数据                                   调整后                调整前 
                                                                                   减(%) 
 营业收入     1,242,158,522.88        1,158,292,067.43      1,158,292,067.43          7.24   1,012,129,757.92 
 利润总额        172,850,825.00         158,952,768.16        166,325,803.90          8.74      159,517,510.86 
 归属于上 
 市公司股 
                 144,361,875.68          135,162,460.96       141,991,489.78          6.81      111,013,512.90 
 东的净利 
 润 
 归属于上 
 市公司股 
 东的扣除 
                 147,882,151.33         120,110,538.97        126,939,567.79         23.12       99,667,046.69 
 非经常性 
 损益的净 
 利润 
 经营活动 
 产生的现 
                 249,269,436.27          91,758,958.85         91,758,958.85       171.66       122,632,735.78 
 金流量净 
 额 
                                                    2008 年末                    本期末比 
                                                                                 上年同期 
                  2009 年末                                                                      2007 年末 
                                          调整后                调整前            末增减 
                                                                                    (%) 
 总资产       2,216,731,123.60       1,989,339,024.27      1,987,075,896.73         11.43   1,871,385,404.73 
 所有者权 
 益（或股东 1,590,218,842.00         1,453,138,952.74      1,450,897,935.76           9.43   1,305,182,616.90 
 权益） 
                                                    2008 年              本期比上年同 
      主要财务指标            2009 年                                                          2007 年 
                                             调整后          调整前        期增减(%) 
 基本每股收益（元／股）            0.56            0.53           0.55            5.66                  0.44 
 稀释每股收益（元／股）            0.56            0.53           0.55            5.66                  0.44 
 扣除非经常性损益后的 
                                   0.57            0.47           0.49           21.28                  0.40 
 基本每股收益（元／股） 
 加权平均净资产收益率                                                     减少 0.27 个 
                                   9.50            9.77          10.29                                  9.26 
  （%）                                                                         百分点 
 扣除非经常性损益后的 
                                                                          增加 1.04 个 
 加权平均净资产收益率              9.73            8.69           9.20                                  8.31 
                                                                                百分点 
  （%） 
 每股经营活动产生的现 
                                   0.97            0.36           0.36          169.44                  0.48 
 金流量净额（元／股） 
                                                   2008 年末             本期末比上年 
                            2009 年末                                     同期末增减          2007 年末 
                                             调整后          调整前 
                                                                              (%) 
 归属于上市公司股东的 
                                   6.18            5.65           5.64            9.38                  5.07 
    每股净资产（元／股） 
    四、股本变动及股东情况 
    (一) 股本变动情况 
    1、股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    2、限售股份变动情况 
    单位：股 
               年初限售股     本年解除限     本年增加限     年末限售股                   解除限售日 
  股东名称                                                                  限售原因 
                    数          售股数         售股数           数                            期 
 沂源县公 
                                                                                         2009年 2 月 
 有资产管       55,302,759   55,302,759                     47,602,759    股改承诺 
    26 日 
    理委员会 
    (二) 证券发行与上市情况 
    1、前三年历次证券发行情况 
    单位：股 币种:人民币 
    股票及其 
                              发行价格                                  获准上市交 
  衍生证券      发行日期                     发行数量      上市日期                    交易终止日期 
                                 （元）                                   易数量 
   的种类 
 股票类 
 人民币普     2007年2月                                  2008年2月 
    8.60         3,488                        3,488 
    通股          13 日                                     27 日2007年 1月19 日，中国证监会发行审核委员会审核通过了公司的非公开发行股票申请。2007年 2 月6 日，公司取得中国证监会《关于核准山东省药用玻璃股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字【2007】34 号）。 
    2、公司股份总数及结构的变动情况 
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
    3、现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
    (三) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
 报告期末股东总数                                                                          30,847 户 
                                         前十名股东持股情况 
                                                                             持有有限      质押或冻 
                               股东   持股比                  报告期内增 
          股东名称                               持股总数                    售条件股      结的股份 
                               性质   例(%)                        减 
                                                                               份数量        数量 
 沂源县公有资产管理委员 
                               未知      18.5   47,602,759     -7,700,000                无 
 会 
                                                                                          未 
 同德证券投资基金              未知      3.42    8,790,073      8,790,073 
                                                                                          知 
 中国工商银行－鹏华优质 
                                                                                          未 
 治理股票型证券投资基金        未知      3.11    7,999,924      7,999,924 
                                                                                          知 
  (LOF) 
 中国工商银行－广发聚富                                                                   未 
                               未知      3.07    7,910,878       -943,955 
 开放式证券投资基金                                                                       知 
 中国工商银行－华安中小 
                                                                                          未 
 盘成长股票型证券投资基        未知      2.63    6,763,311      6,763,311 
                                                                                          知 
 金 
 中国工商银行－国投瑞银 
                                                                                          未 
 成长优选股票型证券投资        未知      2.33    6,000,000      6,000,000 
                                                                                          知 
 基金 
 中国银行－招商先锋证券                                                                   未 
                               未知      2.02    5,199,841      5,199,841 
 投资基金                                                                                 知 
 BILL & MELINDA GATES                                                                     未 
                               未知      1.76    4,535,292      2,017,526 
 FOUNDATION TRUST                                                                         知 
 中国建设银行－华宝兴业 
                                                                                          未 
 行业精选股票型证券投资        未知      1.58    4,072,424        123,500 
                                                                                          知 
 基金 
 中信实业银行－招商优质                                                                   未 
                               未知      1.23    3,169,811      3,169,811 
 成长股票型证券投资基金                                                                   知 
                                   前十名无限售条件股东持股情况 
                                            持有无限售条件股份的数 
                股东名称                                                      股份种类及数量 
                                                       量 
                                                                        人民币普通 
 沂源县公有资产管理委员会                                 47,602,759 
                                                                        股 
                                                                        人民币普通 
 同德证券投资基金                                          8,790,073 
                                                                        股 
 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证                                     人民币普通 
                                                           7,999,924 
 券投资基金(LOF)                                                        股 
 中国工商银行－广发聚富开放式证券投                                     人民币普通 
                                                           7,910,878 
 资基金                                                                 股 
 中国工商银行－华安中小盘成长股票型                                     人民币普通 
                                                           6,763,311 
 证券投资基金                                                           股 
 中国工商银行－国投瑞银成长优选股票                                     人民币普通 
                                                           6,000,000 
 型证券投资基金                                                         股 
                                                                        人民币普通 
 中国银行－招商先锋证券投资基金                            5,199,841 
                                                                        股 
 BILL & MELINDA GATES FOUNDATION                                        人民币普通 
                                                           4,535,292 
 TRUST                                                                  股 
 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票                                     人民币普通 
                                                           4,072,424 
 型证券投资基金                                                         股 
 中信实业银行－招商优质成长股票型证                                     人民币普通 
                                                           3,169,811 
 券投资基金                                                             股 
    上述股东关联关系或一致行动的说明          公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。 
    2、控股股东及实际控制人情况 
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
    沂源县公有资产管理委员会为山东省药用玻璃股份有限公司控股股东，持有山东省药用玻璃股份有限公司 18.50%股权。 
    (2) 控股股东情况 
    ○ 法人 
    单位：元 币种：人民币 
 名称                                               沂源县公有资产管理委员会 
 单位负责人或法定代表人                             任明慧 
    沂源县公有资产管理委员会是县属公有资产的运 
    主要经营业务或管理活动                             营监督管理机构，公司的国有资产归属该机构运营监督管理。 
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 
    五、董事、监事和高级管理人员 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
    单位：股 
                                                                                       报告期    是否在 
                                                                                       内从公    股东单 
                                                                                       司领取    位或其 
                                        任期起   任期终     年初      年末     变动 
   姓名      职务      性别     年龄                                                   的报酬    他关联 
                                        始日期   止日期    持股数    持股数    原因 
                                                                                       总额（万  单位领 
                                                                                       元）（税 取报酬、 
                                                                                        前）      津贴 
                                       2007年    2010年 
 柴文      董事长       男       60    4月21     4月20      45,111    45,111              41.3  否 
                                        日       日 
                                       2007年    2010年 
           董事、总 
 扈永刚                 男       44    4月21     4月20      30,074    30,074              28.8  否 
           经理 
                                        日       日 
                                       2007年    2010年 
           董事、副 
 陈永康                 男       52    4月21     4月20       1,157     1,157              24.8  否 
           总经理 
                                        日       日 
                                       2007年    2010年 
           董事、副 
 周在义                 男       49    4月21     4月20      30,074    30,074                25  否 
           总经理 
                                        日       日 
                                       2007年    2010年 
           董事、副 
 张军                   男       39    4月21     4月20           0         0              23.3  否 
           总经理 
                                        日       日 
                                       2007年    2010年 
 蔡弘      独立董事     女       48    4月21     4月20           0         0                 5  否 
                                        日       日 
                                       2007年    2009年 
 朱维平   独立董事      男       54    4月21     4月18           0         0                 5  否 
                                        日       日 
                                       2007年    2009年 
 马越英   独立董事      女       51    4月21     4月18           0         0                 5  否 
                                        日       日 
 梁仕念   独立董事      男       40    2009年    2010年          0         0                    否 
                                       4月18    4月20 
                                       日       日 
                                       2009年   2010年 
 朱仲力   独立董事      男       55    4月18    4月20           0         0                   否 
                                       日       日 
                                       2007年   2010年 
          监事会主 
 张志成                 男       53    4月21    4月20      30,074    30,074              25.7  否 
          席 
                                       日       日 
                                       2007年   2010年 
 王本利   监事          男       52    4月21    4月20       16,194    16,194             25.7  否 
                                       日       日 
                                       2007年   2009年 
 任文义   监事          男       55    4月21    4月18      45,111    45,111              25.7  否 
                                       日       日 
                                       2009年   2010年 
 王发利   监事          男       45    4月18    4月20       5,190     5,190                 7  否 
                                       日       日 
           副总经                      2007年   2010年 
 周仕勇    理、董事     男       45    4月21    4月20       5,000     5,000              25.7  否 
          会秘书                       日       日 
           副总经                      2007年   2009年 
 张富春    理、财务     男       51    4月21    3月23      30,074    30,074              24.6  否 
           负责人                      日       日 
                                       2009年   2010年 
          财务负责 
 单战文                 男       52    3月23    4月20           0         0               5.7  否 
          人 
                                       日       日 
    柴文：曾任山东省药用玻璃总厂生产技术科科长、常务副厂长、厂长。现任本公司董事长、党委书记，淄博金牛投资股份有限公司董事长、淄博振业投资有限公司董事长、沂源兴业投资有限公司董事长、淄博鑫联投资股份有限公司董事长、中国医药包装协会常务理事、中国日用玻璃协会瓶罐玻璃专业委员会理事，山东包装协会会长。 
    扈永刚：曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、本公司车间主任。现任本公司董事、总经理、淄博金牛投资股份有限公司董事、淄博振业投资有限公司董事、淄博鑫联投资股份有限公司董事、总经理。 
    陈永康：曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、本公司车间主任、生产技术处处长、总经理助理。现任本公司董事、副总经理、淄博金牛投资股份有限公司董事。 
    周在义：曾任本公司办公室副主任、供应处处长。现任本公司董事、副总经理、淄博金牛投资股份有限公司监事、淄博振业投资有限公司监事。 
    张军：曾任本公司车间主任，分公司副经理、研发部部长，制造部部长。现任本公司董事、副总经理、淄博振业投资有限公司董事、淄博鑫联投资股份有限公司董事。 
    蔡弘：曾在中国医药工业公司包装部兼任中国医药包装协会副秘书长。现任中国医药包装协会秘书长朱维平：曾任玻璃设计室主任、总工程师室主任、山东省一轻工业厅对外经贸处科长、山东省轻工业对外经济开发公司副总经理、山东省第一轻工总会对外经贸部主任等职，现任山东省轻工业协会行业部负责人。 
    马越英：任山东省一轻厅财务处、审计处科长。现任山东新求是有限责任会计师事务所副所长。 
    梁仕念：曾任山东省内部审计学会、山东省社会审计协会会计主管。现任山东省注册会计师协会主任科员、山东联合化工股份有限公司独立董事、本公司独立董事朱仲力：曾任山东省轻工业设计院工程师、玻璃设计师主任，纽约州立大学石溪分校访问学者。现任山东轻工业设计院副总工程师、本公司独立董事。 
    张志成：曾任山东省药用玻璃总厂党委办公室副主任、本公司党委办公室副主任、副总经理。现任本公司监事会主席、党委副书记、纪委书记、淄博金牛投资股份有限公司董事、总经理、淄博振业投资有限公司监事、淄博鑫联投资股份有限公司监事。 
    王本利：曾任山东省药用玻璃总厂办公室主任。现任本公司监事、工会主席、党委办公室主任、沂源兴业投资有限公司监事。 
    任文义：曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、生产技术科科长、纪委书记、本公司纪委书记、副总经理、监事。现任淄博金牛投资股份有限公司监事。 
    王发利：曾任本公司车间主任、生产技术处副处长。现任本公司监事、土门分公司经理。 
    周仕勇：曾任本公司企业管理处处长、董事。现任本公司副总经理、董事会秘书、沂源县源通机械有限公司董事长、淄博金牛投资股份有限公司董事、淄博振业投资有限公司监事。 
    张富春：曾任本公司财务处处长、董事、本公司副总经理、主管会计工作负责人。现任淄博金牛投资股份有限公司监事。 
    单战文：曾任国营山东红旗机械厂主管会计、本公司财务处副处长。现任本公司财务负责人。 
    (二) 在股东单位任职情况 
    截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 
    在其他单位任职情况 
                                                                                    任期终    是否领取 
   姓名             其他单位名称              担任的职务        任期起始日期 
                                                                                    止日期    报酬津贴 
 柴文       淄博金牛投资股份有限公司             董事长       2007年 8月6 日                      否 
 柴文       淄博振业投资有限公司                 董事长       2009年 6月23 日                     否 
 柴文       沂源兴业投资有限公司                 董事长       2006年 3月8 日                      否 
 柴文       淄博鑫联投资股份有限公司             董事长       2009年 12月 7 日                    否 
 扈永刚     淄博金牛投资股份有限公司              董事        2007年 8月6 日                      否 
 扈永刚     淄博振业投资有限公司                  董事        2009年 6月23 日                     否 
 扈永刚     淄博鑫联投资股份有限公司         董事、总经理     2009年 12月 7 日                    否 
 陈永康     淄博金牛投资股份有限公司              董事        2007年 8月6 日                      否 
 张志成     淄博金牛投资股份有限公司         董事、总经理     2007年 8月6 日                      否 
 张志成     沂源新奥塑料制品有限公司             董事长       2007年 9月10 日                     否 
 张志成     淄博振业投资有限公司                  监事        2009年 6月23 日                     否 
 张志成     淄博鑫联投资股份有限公司              监事        2009年 12月 7 日                    否 
 周在义     淄博金牛投资股份有限公司              监事        2007年 8月6 日                      否 
 周在义     淄博振业投资有限公司                  监事        2009年 6月23 日                     否 
 周仕勇     沂源县源通机械有限公司               董事长       2004年 6月27 日                     否 
 周仕勇     淄博金牛投资股份有限公司              董事        2007年 8月6 日                      否 
 周仕勇     淄博振业投资有限公司                  监事        2009年 6月23 日                     否 
 王本利     沂源兴业投资有限公司                  监事        2006年 3月8 日                      否 
 张军       淄博振业投资有限公司                  董事        2009年 6月23 日                     否 
 张军       淄博鑫联投资股份有限公司              董事        2009年 12月 7 日                    否 
 张富春     淄博金牛投资股份有限公司              监事        2007年 8月6 日                      否 
 任文义     淄博金牛投资股份有限公司              监事        2007年 8月6 日                      否 
 王发利     淄博鑫联投资股份有限公司              监事        2009年 12月 7 日                    否 
 单战文     淄博鑫联投资股份有限公司              董事        2009年 12月 7 日                    否 
 单战文     沂源新奥塑料制品有限公司              董事        2007年 9月10 日                     否 
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
    公司董事、监事的报酬是根据公司 2008 年年度股东大会审议通过的《关于 
    董事、监事、高级管理人 
    公司董事、监事报酬的议案》执行；公司高级管理人员的报酬是根据公司 
    员报酬的决策程序 
    五届十三次审议通过的《关于公司经营班子薪酬办法的议案》执行。 
    各董事、监事的报酬按年薪 5 万元执行，内部董事、监事有行政兼职的， 
    董事、监事、高级管理人 
    按就高不就低的原则执行；董事长和公司高级管理人员的报酬是根据每年 
    员报酬确定依据 
    公司经营业绩确定，其年薪由基薪和年度利润奖罚额两部分组成。 
    董事、监事和高级管理人 
    公司董事、监事、高级管理人员的报酬按确定依据全部支付完毕。 
    员报酬的实际支付情况 
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
          姓名                  担任的职务                 变动情形                   变动原因 
 朱维平                   独立董事                           解任            连任到期 
 马越英                   独立董事                           解任            连任到期 
 任文义                   监事                               离任            退休 
 张富春                   副总经理、财务负责人               离任            身体原因 
 梁仕念                   独立董事                           聘任            新聘 
 朱仲力                   独立董事                           聘任            新聘 
 王发利                   监事                               聘任            新聘 
 单战文                   财务负责人                         聘任            新聘 
    (五) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                             4,624 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                             0 
                                               专业构成 
                  专业构成类别                                        专业构成人数 
 生产人员                                                                 3,337 
 销售人员                                                                  116 
 技术人员                                                                  820 
 财务人员                                                                   30 
 管理人员                                                                  321 
                                               教育程度 
                  教育程度类别                                         数量（人） 
 本科及以上                                                                110 
 专科学历                                                                  475 
 中专、技校                                                               2,334 
 高中以下                                                                 1,705 
    六、公司治理结构 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司持续加强公司治理，按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范运作，加强信息披露工作，公司治理情况与中国证监会关于上市公司治理的要求基本一致，主要工作如下： 
    1、关于股东与股东大会：公司能够规范执行股东大会的召集、召开和议事程序，确保股东的合法权益，股东能够充分地行使自己的权利，对重大事项享有知情权和参与权，所有股东地位平等，公司与股东沟通渠道畅通，确保关联交易的公平合理。 
    2、关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司的重大决策均由股东大会和董事会依法做出。 
    3、关于董事和董事会：公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求，公司独立董事 3 人，达到董事会人数的三分之一，独立董事没有在公司及股东关联公司担任任何职位，能认真履行职责，维护公司整体利益和中小股东利益；公司董事能够认真参加董事会会议和股东大会，参与决策，发表意见；公司设立了董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和提名委员会；各委员会根据职责分工，采取事前调研、论证，事中视察跟踪，事后专项审计的方式，强化了董事会的职能；为董事会的决策提供充分依据，有力地保证了公司决策的合法性、科学性，降低了决策风险。 
    4、关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求；公司监事会拥有监督权、知情权、质询权，全体监事能够履行自己的职责。 
    5、关于相关利益者：公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商的合法权益，努力与他们开展多方面的合作，共同推动公司有序健康发展。 
    6、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照有关法律法规规定，准确、真实、完整、及时地披露信息，所有股东能平等地、经济便捷地获得信息。 
    7、公司治理专项活动情况：公司自 2007 年4 月起启动了公司治理专项活动以来，按相关要求认真组织完成了学习、自查、公众交流、整改、接受检查、进一步整改等各个阶段的工作。2008 年，根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27 号《关于公司治理专项活动的通知》和山东证监局《关于 2008年深入推进公司治理专项活动的通知》要求，对公司 2007 年度公司治理整改报告中所列事项的整改情况进行了自查，并对规范运作情况再次进行了自查自纠， 2008 年7 月17 日召开的五届十次董事会审议通过了《关于公司治理整改报告中所列事项整改情况的说明》。 
    根据公司的治理专项活动整改情况说明及山东证监局《关于进一步规范上市公司与关联方资金往来的通知》（鲁证监公司字〔2008〕27 号）和《关于进一步规范相关行为防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》（鲁证监公司字〔2008〕41 号）的要求，公司在规范控股股东、实际控制人行为及进一步完善公司内控制度和内控组织体系建设等方面进行了自查并建立了长效机制。至此，本公司在加强公司治理专项活动中发现的有关问题已全部整改完毕并取得了明显的效果。 
    通过 2007 年开展的公司治理专项活动及 2008 年、2009 年对治理成果的再次巩固，公司治理水平得到了进一步提高。公司将结合五部委联合颁布的《企业内部控制基本规范》及相关细则及时修订和完善公司内控制度，充分重视公司治理的实效性、长效性及持续性，不断提高公司日常运作的规范水平。 
    (二) 董事履行职责情况 
    1、董事参加董事会的出席情况 
    是否连续 
                           本年应参                  以通讯方 
               是否独立                 亲自出席                  委托出席                 两次未亲 
  董事姓名                 加董事会                  式参加次                  缺席次数 
                 董事                      次数                     次数                    自参加会 
                              次数                      数 
                                                                                               议 
 柴文             否           4            4                                                  否 
 扈永刚           否           4            4                                                  否 
 陈永康           否            4           0            3            1                        是 
 周在义           否           4            4                                                  否 
 张军             否           4            4                                                  否 
 蔡弘             是           4            1            3                                     是 
 朱维平           是           1            1                                                  否 
 马越英           是           1            1                                                  否 
 梁仕念           是           3            3                                                  否 
 朱仲力           是           3            3                                                  否 
 年内召开董事会会议次数                                                     4 
 其中：现场会议次数                                                         1 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                               3 
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司共有独立董事三名，占公司全体董事的三分之一以上。三位独立董事认真履行其职责，发挥其在行业、财务和企业管理方面的专业知识，在董事会上积极为公司的发展发表意见，对公司的生产经营及各方面工作起到了重要的作用。公司成立了董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会提名委员会，独立董事尽职尽责的工作，为公司重大决策提供专业及决策性意见，提高了董事会决策科学性和客观性，维护了公司及中小股东的合法利益。 
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
                是否独                                                                对公司产     改进 
                                                 情况说明 
                立完整                                                                生的影响     措施 
    本公司具备独立自主经营的一切必要条件，拥有完整的法 
    人财产权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、 
    业务方面独 
    是      资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划 
    立完整情况 
    分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 
    本公司董事长、董事、监事及高级管理人员根据《公司法》 
    及《公司章程》规定的程序产生。公司董事长、总经理及 
    其他高级管理人员均不在控股股东和其他股东单位领取 
    人员方面独 
    是     报酬。公司财务人员、技术人员及销售人员均不在控股股 
    立完整情况 
    东和其他关联企业兼职，办公场所与控股股东完全分开。 
    公司建立了规范、健全的劳动、人事及工资管理制度并完 
    全独立于控股股东和其他股东。 
    1993 年本公司改制设立时，原山东省药用玻璃总厂的生 
    产系统、辅助生产系统和配套设施等全部生产经营性资产 
    资产方面独              均进入本公司，并办理了资产产权过户手续。原山东省药 
    是 
    立完整情况              用玻璃总厂于本公司成立后即自行终止，其债权债务由本 
    公司依法承继，现不存在任何资产被控股股东及其他股东 
    占用的情况。 
    本公司组织机构与控股股东及其他股东完全分开，具有独 
    机构方面独 
    是     立完整的生产、供应、销售机构和内部管理必备的职能部 
    立完整情况 
    门。 
    本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体 
    系和规范、独立并符合上市公司要求的财务会计制度和财 
    务管理制度。公司开设独立的银行帐号，依法独立纳税。 
    财务方面独 
    是      公司拥有独立的银行帐号，不存在与股东共用银行帐户的 
    立完整情况 
    情况，税务登记号为 370323168611868 号。公司能够独立 
    作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情 
    况。 
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
    公司建立了现代企业制度形成了较为完善的法人治理结构。董事会及董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事内部控制建设的总体方案          会提名委员会，负责批准并审查公司的经营战略和决策，经理层负责执行董事会批准的战略和决策，监事会负责对公司的经营战略和决策以及决策的执行情况进行监督，公司治理结构权责关系明确，运行良好。 
    报告期内，公司董事会借“上市公司专项治理活动”带来的良好机遇，内部控制制度建立健全的工        公司内部控制制度得到持续完善和健全。公司制定了各生产经营单位和作计划及其实施情况              控股子公司的内部管理制度和审计制度，初步形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制。 
    报告期内，公司不仅充分发挥公司董事会审计委员会在财务、审计等方 
    面的作用，更严格按照有关要求及管理制度，结合公司经营管理实际需 
    内部控制检查监督部门的设 
    要在监事会组织内审，负责对各项业务、分支机构、财务会计等进行定 
    置情况 
    期或不定期的稽核和监督，并直接对监事会负责，保证公司各项经营活动的规范化运作。 
    审计部门年初制订全年内控工作计划并组织实施活动。报告期内，审计 
    部门对公司及控股子公司经营活动、财务收支、经济效益及项目建设等 
    内部监督和内部控制自我评 
    各方面进行内部跟踪及监督，通过报表审阅、现场调研、专项检查等方 
    价工作开展情况 
    式对内部控制制度的建立和执行情况进行检查评价。对上述活动情况定期向管理层和审计委员会汇报。 
    公司董事会审计委员会每年审查公司内部控制的自我评价情况，并提出 
    董事会对内部控制有关工作 
    健全和完善的意见。审计委员会还定期听取公司各项制度和流程的执行 
    的安排 
    情况，定期组织审计部对公司内部控制制度执行情况进行检查。 
    公司目前的会计机构健全，认真执行《企业会计准则》和相关规定。公与财务核算相关的内部控制        司会计人员具备了专业要求的素质，建立了持续的人员培训制度，会计制度的完善情况                  岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规定。 
    内部控制存在的缺陷及整改        公司现有的内部控制制度是针对公司自身特点制定的，在完整性、有效情况                            性和合理性方面不存在重大缺陷。 
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况 
    1、考评机制：本公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序，由总经理提名，董事会聘任。公司高级管理人员由董事会薪酬与考核委员会根据绩效评价标准和程序，提出报酬数额及奖励方式，报公司董事会批准。同时，将人力资源部和企管部日常考核和测评结果，职工代表的民主评议结果等报董事会提名委员会，作为换届聘任的依据。 
    2、激励机制：董事会薪酬与考核委员会根据每年公司经济指标完成情况、日常考核结果确定高管人员薪酬和激励基金分配数额。 
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 
    公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息责任追究作了具体披露，明确了对年报信息披露责任人的问责制度。报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。 
    七、股东大会情况简介 
    年度股东大会情况 
    会议届次            召开日期             决议刊登的信息披露报纸           决议刊登的信息披露日期 
    2008 年度       2009年 4月18 日   《中国证券报》、《上海证券报》              2009年 4月21 日 
    公司 2008 年度股东大会于 2009 年4月 18 日在淄博市沂源县城药玻路药玻大厦三楼会议室召开,会议审议并通过以下议案：1、《公司 2008 年度董事会工作报告》；2、《公司 2008 年度监事会工作报告》； 
    3、《独立董事 2008 年度述职报告》；4、《公司2008 年度财务决算报告》；5、《公司 2008 年度利润分配预案》；6、《公司 2008 年度报告及摘要》；7、《关于续聘上海上会会计师事务所有限公司为公司 2009 年度审计机构的议案》；8、《关于 2009 年关联交易预计情况的议案》；9、《关于公司会计政策变更追溯调整的议案》；10、《关于变更公司经营范围的议案》；11、《关于修改部分条款的议案》；12、《关于公司董事、监事报酬的议案》；13、《关于提取 2008年度激励基金的议案》；14、《激励基金第二次运用方案》；15、累积投票选举更换公司两名独立董事；16、累积投票选举更换公司一名监事。 
    八、董事会报告 
    (一) 管理层讨论与分析 
    1、公司报告期内总体经营情况 
    （1）2009 年，国际金融危机影响不断扩大，波及的行业已不仅仅是金融产业，对国内的各个行业造成了很大的冲击，实体经济也受到了相当大的影响，公司作为药包材行业的龙头，也受到一定程度的影响。针对复杂变幻的经济形势，公司从年初就开始采取措施应对金融危机，由于措施得当，调整及时，行动有力，有效地延缓了金融危机对公司的冲击，给公司下一步的调整赢得了一定时间。 
    （2）报告期内公司取得了良好的经营业绩，收入、利润稳步增长，公司实现营业收入 124,216 万元，同比增长 7.24%；实现利润总额 17,285 万元，同比增长 8.74%；实现净利润 14,484 万元，同比增长7.12%；实现归属于母公司所有者的净利润 14,436 万元，同比增长 6.81%。 
    （3）报告期内存在的问题及解决方案 
    ①报告期内金融危机的影响继续扩大，公司的出口受到一定程度的影响，国外市场的开拓速度减缓，出口额略有下降。 
    ②报告期内节能减排试点性的运行方案的运行增加了公司的短期投入和运行成本。 
    针对以上问题，公司采取以下措施： 
    ①为积极应对国际市场危机，公司加大出国参展的频次，增加与国外客户面对面的机会，对公司的形象和产品质量进行了直接推广，增加了企业的知名度与美誉度，品牌逐步由国内知名向国际知名转变； 
    受到冲击的同时也给我们提供了对国际市场进行整合的契机，加大培养忠诚度客户和有实力的代理商，为我们下一步的市场整合打好铺垫；积极开发新产品开发和开拓新兴市场，新产品开发和新兴市场可以为我们带来较高的利润和增长点；积极加强与跨国制药企业的沟通，市场开拓的中心由中低端市场逐步向高端市场进行转移。 
    ②报告期内节能减排工作要重点从小窑炉改大窑炉、废玻璃回收利用、产品轻量化推广、烟气、废水的余热利用、废水的再利用上着手，统筹考虑脱硫除尘和余热利用方案，充分利用现有的成熟技术降低成本，增加效益。 
    2、公司主营业务及经营状况分析 
    (1)主营业务分行业、分产品情况表 
    单位:元  币种:人民币 
                                                                     营业收入比    营业成本    营业利润率 
                                                      营业利润率 
  产品名称         营业收入            营业成本                      上年同期增    比上年同    比上年同期 
                                                           % 
                                                                     减%           期增减%     增减% 
 分行业 
 制造业       1,153,517,028.33  773,962,689.64               32.90           5.58        0.65          3.28 
 建安工程         54,182,351.30     49,231,697.34             9.14          70.71       71.56         -0.45 
 商贸             12,494,890.95     11,218,575.07            10.21          78.55       77.08          0.74 
    合计      1,220,194,270.58  834,412,962.05               31.62           7.86        3.78          2.69 
 分产品 
 模制瓶          624,643,803.13  402,328,609.00              35.59          13.89       13.12          0.44 
 安瓶             29,226,941.79      21,907,191.44           25.04           6.86        0.91          4.41 
 管瓶             63,998,293.67      47,153,686.84           26.32           9.15        2.35          4.89 
 棕色瓶          219,590,791.71  124,862,852.61              43.14           5.76       -6.31          7.33 
 丁基胶塞        202,156,146.65  165,850,618.58              17.96         -14.47      -16.80          2.31 
 铝塑盖塑         13,901,051.38     11,859,731.17            14.68           0.31      -15.61         16.09 
 建安工程         54,182,351.30     49,231,697.34             9.14          70.71       71.56         -0.45 
 其他             12,494,890.95     11,218,575.07            10.21          70.88      116.11        -18.79 
    合计      1,220,194,270.58  834,412,962.05               31.62           7.86        3.78          2.69 
    (2)主营业务分地区情况表 
    单位:元  币种:人民币 
           地区                        营业收入                     营业收入比上年增减（％） 
 国内                                      970,252,631.04                      11.28 
 国外                                     249,941,639.54                       -3.64 
 合计                                   1,220,194,270.58                       7.86 
    (3)占主营业务收入或营业利润总额 10%以上的主要产品 
    单位:元  币种:人民币 
  分行业或分产品              营业收入                    营业成本                  营业利润率% 
     模制瓶系列               624,643,803.13                402,328,609.00              35.59 
       棕色瓶                 219,590,791.71                124,862,852.61             43.14 
      丁基胶塞                202,156,146.65                165,850,618.58              17.96 
    3、报告期公司资产结构同比发生重大变化说明 
    报告期末公司资产总额 221,673 万元，较年初余额增加 11.43%；负债总额62,351 万元，较年初余额增加 16.65%；所有者权益总额 159,322 万元，较年初余额增加 9.51%。 
    资产构成同比发生重大变动主要是： 
    （1）货币资金：较年初余额增加 124,009,267.35元，增幅 131.35%，主要系本期销售增长、回款较好以及应付账款、应付票据增加所致。 
    （2）本期持至有到期投资：较年初余额减少 11,953,419.17元，减幅 100%，主要系山东欣欣园置业有限公司收回持有至到期投资所致。 
    （3）在建工程：较年初余额增加 39,187,479.58元，增幅 51.84%，主要系预灌封项目增加支出所致。 
    （4）工程物资：增加 3,125,055.72元，增幅 104.29%，主要系本期窑炉改造工程较多，增加备用工程物资增加所致。 
    （5）递延所得税资产：增加 3,814,547.41 元，增幅 49.88%，主要系本期子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司因报废燃煤窑炉而亏损，可弥补损失确认递延所得税资产所致。 
    （6）应付票据：增加 58,137,755.24元，增幅 30.64%，主要系公司获得信用，以银行承兑汇票支付货款较多所致。 
    （7）应交税费：较年初余额增加 55.92%，主要原因系预缴企业所得税减少所致。 
    （8）专项储备：较年初余额增加 63.79%，主要原因系提取安全生产费所致。 
    4、报告期公司利润表变动项目分析 
    单位:元  币种:人民币 
              项目                       2009 年                 2008 年          增减比例% 
  营业税金及附加                        11,808,952.53            8,934,334.17            32.17 
  投资收益                               6,359,631.06              575,996.25        1,004.11 
  营业外收入                             6,365,416.81          19,332,421.16            -67.07 
  营业外支出                            11,500,331.14            2,242,035.49          412.94 
    （1）营业税金及附加:较上年同期增加 2,874,618.36 元，增幅 32.17%，主要系报告期内应交流转税额增加相应计提城市维护建设税及教育费附加增加所致。 
    （2）投资收益:较上年同期增加 5,783,634.81 元，增幅 1004.11%，主要系山东欣欣园置业有限公司收回持有到期至投资获得投资收益所致。 
    （3）营业外收入:较上年同期减少 12,967,004.35元，减幅 67.07%，主要系本期收到政府补助减少所致。 
    （4）营业外支出:较上年同期增加 9,258,295.65 元，增幅 412.94%，主要系本期子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司报废燃煤窑炉所致。 
    5、报告期公司现金流量分析 
    单位:元  币种:人民币 
                  项目                           2009 年                2008 年          增减比例% 
 经营活动产生的现金流量净额                    249,269,436.27          91,758,958.85      171.66 
 投资活动产生的现金流量净额                    -99,477,943.46     -154,133,679.00              35.46 
 筹资活动产生的现金流量净额                    -23,954,761.16       -2,816,340.99           -750.56 
    报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 171.66%，主要原因系购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 35.46%，主要原因系构建固定资产支付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低 750.56%，主要原因系主要系报告期内执行 2008 年度利润分配方案现金分红所致。 
    6、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 
    公司无同公允价值计量有关的项目。 
    7、持有外币金融资产、金融负债情况 
    公司未持有外币金融资产、金融负债。 
    8、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 
    单位:万元  币种:人民币 
      公司名称          业务性质      主要产品或服务      注册资本      资产规模      净资产      净利润 
 包头市康瑞药用玻 
                                     药用玻璃包装制 
 璃包装制品有限公      制造业                               1,000        19,419        4,606       -678 
                                     品等的加工销售 
 司 
 山东欣欣园置业有                    建筑施工、房 
                       建筑业                               5,000        13,390       6,669       1,061 
 限公司                              地 产开发经营 
 沂源新康贸易有限                    化工产品、五金机 
                       商业                                  200           810          283         47 
 公司                                电等的销售 
    9、报告期内的技术创新情况（节能减排情况如环保情况），公司的研发投入，以及自主创新对公司核 
    心竞争力和行业地位的影响 
    公司在报告期内，根据公司的实际情况，大力抓好技术创新工作，报告期内对原有窑炉进行综合布局，整合小流量窑炉，并取得了良好的节能效果；公司的主要能耗是煤炭，公司通过自身的攻关进行技术改造和引进技术，通过提高玻璃液的熔化率减少消耗；报告期内科研投入 6,297万元。 
    （二）对公司未来发展的展望 
    1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度分析公司所处的医药包装材料行业属于朝阳行业，处在快速发展的时期。目前，公司的主导产品—模制瓶系列产品，在国内已占据了销量和质量的第一，公司一方面通过品牌和质量优势继续巩固国内市场，另一方面加大开拓国际市场的力度，经过积极的市场开拓，国际市场的划分雏形已经具备，经过近年的连续推广和开发，在国际同行内业集聚了一些名气，稳固的市场基础是我们市场延伸的桥头堡。 
    2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 
    （1）公司未来的发展机遇 
    一是中国医药行业发展较快，增长速度高于国民经济的增长速度，特别是随着近年来国内农村合作医疗体系的逐步健全，为公司造就了比较广阔的发展空间，公司产品受益于医药企业快速发展。二是公司产品在国际市场品牌具有一定的竞争能力，有潜在的的增长空间。 
    （2）公司面临的挑战 
    公司生产的模制瓶产品已牢稳占据国内第一的地位，其最大挑战一是化工原料和能源价格涨价所带来的影响；二是国际市场的发展变化。 
    （3）公司发展战略和发展规划 
    立足于医药包装业,坚持规模化生产、专业化经营和规范化管理,以生产高质量药用玻璃瓶和与之配套的丁基胶塞、铝塑组合盖为主导产品，同时逐步发展软包装、预冲式包装等多种新型给药形式的综合性医药包装企业；以市场需求为导向,以医药包装为主业,以技术创新、产品开发为依托, 充分发挥公司高科技优势,对传统的生产工艺进行改造,发展高新技术产品, 全面提升公司在药用包装行业的核心竞争力,实现公司规模和盈利能力的稳步增长；以节能减排为工作重点，通过自身的攻关进行技术改造和引进技术，统筹考虑窑炉改造、脱硫除尘和余热利用方案，发展循环经济，确保公司的可持续发展。 
    3、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或）拟采取对策措施风险因素： 
    （1）资源类原材料价格不同程度持续上涨，使公司的产品成本升高，毛利率降低； 
    （2）公司应收账款占流动资产比重较大，影响了公司自有资金的周转，同时加大了坏账风险。 
    拟采取的对策措施： 
    （1）进一步控制整个生产过程中的运行成本，向内部管理的精细化延伸，从内部挖掘潜力上着手，加快新产品的开发、产品的轻量化以及资源类原材料的节约，降低产品成本。 
    （2）公司将根据目前的实际情况，制订销售人员的激励政策，加强应收账款的控制和加快货款回收工作，实行对不同风险客户实行不同的销售政策，将应收账款控制在合理范围内，减少公司的应收账款和坏账风险。 
    4、对公司未来发展的展望 
    (1) 新年度经营计划 
  收入     费用 
  计划     计划 
                            新年度经营目标                     为达目标拟采取的策略和行动 
   (亿      (亿 
   元)      元) 
    公司计划营业收入 13.5亿元，营       以市场需求为导向,以医药包装为主业,以技术业成本 9.5亿元，计划管理费用       创新、产品开发、节能减排为依托,从管理上进13.5      11.6  0.6 亿元，计划销售费用 1.3 亿      一步挖潜,向国际高端市场进军，全面提升公司元，计划财务费用 0.1亿元，资       在药用包装行业的核心竞争力,实现公司规模产减值损失 0.1 亿元。              和盈利能力稳步增长,确保公司的可持续发展。 
    (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
    (二) 公司投资情况 
    1、募集资金总体使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    尚未使用募集 
  募集年    募集方     募集资     本年度已使用募      已累计使用募      尚未使用募 
                                                                                       资金用途及去 
    份         式      金总额       集资金总额         集资金总额      集资金总额 
                                                                                             向 
            非公开 
     2007                 3,218               -265           29,574             644  存于银行 
    发行 
    2、承诺项目使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    是 
    变更原 
                否               募集资      是否                                 是否     未达到 
                      募集资                                             产生                       因及募 
  承诺项目      变               金实际      符合    项目进     预计              符合    计划进 
                      金拟投                                             收益                       集资金 
    名称        更               投入金      计划      度       收益              预计    度和收 
                      入金额                                             情况                       变更程 
                项                  额       进度                                 收益   益说明 
                                                                                                    序说明 
                目 
 高档轻量 
 薄壁棕色 
                否     18,503     19,512      是     已完工     4,300   5740       是 
 药用玻璃 
 瓶项目 
 新型生物 
 制剂包装       否     11,715     10,062      否     85.88%     3,200                        注 
 材料项目 
    合计        /      30,218     29,574      /         /                  /        /        /         / 
    注：未达到进度的主要原因（1）募集资金到位后，基于对市场情况的判断和拟投资项目的贡献速度，对募集资金的使用额经股东大会批准进行了调整，增加高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目；（2）因新型生物制剂包装材料项目所需主要生产设备，依赖于进口，交货、安装、调试时间较长；（3）未取得完整预灌封注射器产品的注册证。 
    3、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果根据 2009年 6 月11 日发布的《企业会计准则解释第 3 号》（财会[2009]8 号文）规定，企业提取的安全生产费应计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产； 
    同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 
    此项会计政策变更采用追溯调整法，2009 年度比较财务报表已重新表述。因上述会计政策变更调增2009 年年初股东权益 2,263,127.54元，其中：调增专项储备 12,793,874.88 元，调减盈余公积6,907,448.57 元、调减未分配利润 3,645,409.33 元、少数股东权益调增 22,110.56 元。上述会计政策变更调减2008年度净利润6,851,307.83元，其中：调减归属于母公司所有者的净利润6,829,028.82元，调减少数股东损益 22,279.01 元。 
    (四) 董事会日常工作情况 
    1、董事会会议情况及决议内容 
                                                                     决议刊登的信息      决议刊登的信息 
    会议届次           召开日期                 决议内容 
                                                                         披露报纸           披露日期 
 第五届董事会      2009年 3月23                                       《中国证券报》、2009年 3月25 
                                                见公告。 
 第十三次会议      日                                                 《上海证券报》  日 
                                      审议通过了《公司 2009 年 
                                      第一季度报告全文及正文》、 
 第五届董事会      2009年 4月18                                       《中国证券报》、2009年 4月21 
                                       《关于重新聘任董事会各专 
 第十四次会议      日                                                 《上海证券报》  日 
                                      业委员会委员、主任委员的 
                                      议案》。 
                                      审议通过了《公司 2009 年 
                                      半年度报告全文及正文》、 
 第五届董事会      2009年 8月17        《关于对山东欣欣园置业有       《中国证券报》、2009年 8月19 
 第十五次会议      日                 限公司增资的议案》、《关        《上海证券报》  日 
                                      于公司会计政策变更追溯调 
                                      整的议案》。 
 第五届董事会      2009年 10月 18     审议通过了《公司 2009 年第 
    第十六次会议      日                 三季度报告全文及正文》。 
    2、董事会对股东大会决议的执行情况 
    报告期内，董事会认真履行职责，根据公司 2008 年度股东大会决议，变更了公司经营范围、修改了《公司章程》，并在山东省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。 
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2号》、《财政部关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好 2009 年年报工作的通知》、《关于做好上市公司 2009年年度报告及相关工作的公告》、《审计委员会年报工作规程》的相关要求，我们三人作为审计委员会成员，积极履行义务，在年报审计过程中，主要做了如下工作： 
    （1）审计机构进驻前，审计委员会成员审阅了公司编制的 2009 年度财务会计报告，于 2010 年1月18 日，在山东药玻财务处会议室，组织召开了年报审计工作会议。在会上梁仕念董事代表董事会审计委员会发表如下意见： 
    ①公司审计前的提供的 2009 年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编制，未发现存在重大错误和遗漏，同意 2009 年度财务会计报表提交审计机构审计； 
    ②公司聘请的上海上会会计师事务所有限公司具备证券、期货从业资格； 
    ③本会和上海上会会计师事务所制订了 2009 年度审计工作的时间、进程。 
    同时提出相关意见：2009 年年度国家密集出台了若干财税方面的新政策、以及有关法规，请公司高度重视，同时提请上海上会会计师事务所按照相关规定认真履行职责，在审计过程中，若发现重大问题应及时沟通。 
    （2）审计过程中，以审计委员会的名义，分别于 2010 年2月 24 日和 2009年 3月 20日，两次向上海上会会计师事务所，发年度审计工作督促函，上海上会会计师事务所分别于 2010年 2 月25 日和 2010年 3 月21 日进行了回复。 
    （3）初审意见出具后，审计委员会成员认真审阅了财务处提交的，经年审注册会计师出具初步审计意见后的财务报表，于 2010 年3 月20日，在山东药玻财务处会议室，组织召开了年报审计沟通工作会议，会上由上海上会会计师会计师事务所朱清滨主任，解释了审计委员会提出的公司会计政策变更情况及影响金额； 
    （4）正式报告出具后，审计会成员对上海上会会计师事务所出具的‘上会师报字(2010）第0488 号’《山东省药用玻璃股份有限公司 2009 年度审计报告》，进行了审阅，以举手表决的方式通过了以下意见： 
    ①上海上会会计师事务所出具的《山东省药用玻璃股份有限公司 2009 年度审计报告》是实事求是、客观公正的； 
    ②同意提交董事会进行审议。 
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
    公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济责任考核，审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案。2009 年公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和公司《董事会专门委员会工作细则》赋予的职责积极开展工作，了解公司的经营业绩状况，听取公司董事、监事和高级管理人员述职报告，认真审核高管人员的履职情况，对公司年度薪酬和职务津贴的发放进行监督。认为公司董事、监事和高级管理人员在任职期内领取的报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 
    经上海上会会计师事务所有限公司审计，2009年实现归属于母公司所有者的净利润 144,361,875.68元，按照规定提取盈余公积 14,498,373.02 元后，2009 年度可供分配的利润 129,863,502.66 元,加年初未分配利润 488,228,491.01 元,减分配 2008 年度的现金红利 15,442,806.66 元，可供分配的利润602,649,187.01 元。 
    鉴于公司经营状况和实际资金需求，本次利润分配的预案为：以 2009 年末总股本 257,380,111 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），拟分配现金股利共计 25,738,011.10 元，剩余未分配利润结转下一年度。 
    (六) 公司前三年分红情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                                    分红年度合并报表中归      占合并报表中归属于上 
      分红年度         现金分红的数额（含税）       属于上市公司股东的净      市公司股东的净利润的 
                                                              利润                    比率(%) 
      2006 年                      26,700,612.72             96,075,508.27                     27.79 
      2007 年                                    0         111,013,512.90                           0 
      2008 年                      15,442,806.66           135,162,460.96                      11.43 
    (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
    为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息使用人管理，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》等有关规定，公司制定了《外部信息使用人管理制度》，并于 2010 年3 月22日经公司第五届董事会第十七次会议审议通过。 
    九、监事会报告 
    (一) 监事会的工作情况 
    监事会会议情况                                         监事会会议议题 
    审议通过了《公司 2008年度监事会工作报告》、《公司 
    2008 年度财务决算报告》、《公司 2008 年度利润分配 
    预案》、《公司 2008 年年度报告及摘要》、《关于续聘 
    上会所为公司 2009 年度审计机构的议案》、《关于会计 
    2009年 3月23 日，在公司办公楼三楼会议室召 
    政策变更追溯调整的议案》、《关于对 2009 年关联交易 
    开五届八次监事会 
    预计并提交股东大会审议的议案》、《关于公司董事、 
    监事报酬的议案》、《关于任文义先生辞去公司第五届 
    监事会监事的议案》《关于聘任王发利先生为公司第五 
    届监事会监事的议案》。 
    2009年 4月18 日，在公司办公楼三楼会议室召 
    审议通过了《公司 2009年第一季度报告》全文及正文。 
    开五届九次监事会 
    2009年 8月6 日，在公司办公楼三楼会议室召开 
    审议通过了《公司 2009年半年度报告》全文及正文。 
    五届十次监事会 
    2009年 10月 7 日，在公司办公楼三楼会议室召 
    审议通过了《公司 2009年第三季度报告》全文及正文。 
    开五届十一次监事会 
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
    2009 年公司监事会成员共计列席了报告期内的 4 次董事会会议，参加了 1 次股东大会。对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事、经理和高级管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：本年度公司董事会决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完善，形成了较完善的经营机构、决策机构、监督机构之间的制恒机制。公司董事、经理及其他高级管理人员在 2009 年的工作中，廉洁勤政、忠于职守，严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽责，圆满完成了年初制定的各项任务，本年度没有发现董事、经理和高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。 
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
    监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报，审议公司各期的定期报告，审查会计师事务所审计报告等方式，对公司财务运行情况进行检查、监督。监事会认为：本年度公司财务制度健全，各项费用提取合理。经具有证券从业资格的上海上会会计师事务所有限公司对公司的财务报告进行审计，并出具了无保留意见的审计报告，认定公司会计报告符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司 2009 年度的经营成果。 
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
    公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，实际投资项目没有发生变更。 
    (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
    公司控股子公司与关联企业发生的关联交易价格合理、买卖公平，没有损害公司利益。 
    十、重要事项 
    (一) 重大诉讼仲裁事项 
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (二) 破产重整相关事项 
    本年度公司无破产重整相关事项。 
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项 
    本年度公司无重大关联交易事项。 
    (六) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本年度公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本年度公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    本年度公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本年度公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本年度公司无其他重大合同。 
    (七) 承诺事项履行情况 
    1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    单位:元 币种:人民币 
 是否改聘会计师事务所：                                                     否 
                                                                         现聘任 
 境内会计师事务所名称                                            上海上会会计师事务所 
 境内会计师事务所报酬                                                  450,000.00 
 境内会计师事务所审计年限                                                   7 
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十) 其他重大事项的说明 
    本年度公司无其他重大事项。 
    十一、财务会计报告 
    审计报告 
    上会师报字(2010)第0488 号 
    山东省药用玻璃股份有限公司全体股东： 
    我们审计了后附的山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2009 年12月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表，2009年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，2009 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 
    一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
    三、审计意见 
    我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 
     上海上会会计师事务所有限公司                       中国注册会计师：张素霞 
                                                        中国注册会计师：朱清滨 
             中国  上海                           二○一○年三月二十二日 
    财务报表 
    合并资产负债表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司         2009年 12月 31 日     单位:元 币种:人民币 
              项目                   附注               期末余额                        年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                       五.1                   218,418,668.07                  94,409,400.72 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产 
      应收票据                       五.2                   274,239,817.10                 212,136,626.12 
      应收账款                       五.3                   338,014,759.60                 315,032,402.91 
      预付款项                       五.4                   142,386,287.05                 132,778,894.62 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款                     五.5                     8,999,045.49                  10,715,641.20 
      买入返售金融资产 
      存货                           五.6                   288,921,075.75                 297,654,530.12 
      一年内到期的非流动资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                     1,270,979,653.06               1,062,727,495.69 
 非流动资产： 
      发放委托贷款及垫款 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资                                                                        11,953,419.17 
      长期应收款 
      长期股权投资                   五.7                        50,000.00                       50,000.00 
      投资性房地产                   五.8                    30,966,519.68                  32,208,766.40 
      固定资产                       五.9                   740,308,886.82                 752,306,309.12 
      在建工程                      五.10                  114,781,688.02                   75,594,208.44 
      工程物资                      五.11                     6,121,486.59                   2,996,430.87 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                      五.12                    40,825,323.07                  42,359,316.75 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用 
      递延所得税资产                五.13                    11,462,286.67                   7,647,739.26 
      其他非流动资产                五.14                     1,235,279.69                   1,495,338.57 
        非流动资产合计                                     945,751,470.54                  926,611,528.58 
          资产总计                                       2,216,731,123.60               1,989,339,024.27 
 流动负债： 
      短期借款                      五.16                  134,000,000.00                  136,928,000.00 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
      拆入资金 
      交易性金融负债 
      应付票据                      五.17                  247,876,487.20                  189,738,731.96 
      应付账款                      五.18                  158,917,465.69                  139,158,493.35 
      预收款项                      五.19                    63,223,120.11                  55,739,593.90 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬                  五.20                     5,817,671.73                   7,518,037.87 
      应交税费                      五.21                    -3,907,037.48                  -8,862,524.23 
      应付利息 
      应付股利 
      其他应付款                    五.22                    17,583,579.14                  14,296,597.32 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                       623,511,286.39                  534,516,930.17 
 非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债 
      其他非流动负债 
        非流动负债合计 
          负债合计                                         623,511,286.39                  534,516,930.17 
 所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）            五.23                  257,380,111.00                  257,380,111.00 
      资本公积                      五.24                  586,673,352.76                  586,673,352.76 
      减：库存股 
      专项储备                      五.25                    20,954,695.12                  12,793,874.88 
      盈余公积                      五.26                  122,561,496.11                  108,063,123.09 
      一般风险准备 
      未分配利润                    五.27                  602,649,187.01                  488,228,491.01 
      外币报表折算差额 
      归属于母公司所有者权益 
                                                         1,590,218,842.00               1,453,138,952.74 
 合计 
      少数股东权益                                            3,000,995.21                   1,683,141.36 
          所有者权益合计                                 1,593,219,837.21               1,454,822,094.10 
        负债和所有者权益总计                             2,216,731,123.60               1,989,339,024.27 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    母公司资产负债表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司  2009年 12 月 31日           单位:元 币种:人民币 
              项目                   附注               期末余额                        年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                             208,652,207.57                   78,566,669.31 
      交易性金融资产 
      应收票据                                             246,673,090.29                  201,904,352.65 
      应收账款                    十一.1                    320,543,518.94                 296,861,032.60 
      预付款项                                               90,551,123.97                  93,085,459.85 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款                  十一.2                    136,595,391.85                 144,538,283.96 
      存货                                                 224,590,909.92                  250,810,739.02 
      一年内到期的非流动资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                     1,227,606,242.54               1,065,766,537.39 
 非流动资产： 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资                十一.3                     53,876,500.00                  37,641,500.00 
      投资性房地产                                           30,966,519.68                  32,208,766.40 
      固定资产                                             640,412,828.75                  654,833,616.96 
      在建工程                                             116,111,962.08                   72,180,070.70 
      工程物资                                                6,022,972.16                   2,662,129.10 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                               32,199,504.92                  33,496,494.40 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用 
      递延所得税资产                                          7,195,526.78                   6,109,171.81 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                                     886,785,814.37                  839,131,749.37 
          资产总计                                       2,114,392,056.91               1,904,898,286.76 
 流动负债： 
      短期借款                                             134,000,000.00                  122,428,000.00 
      交易性金融负债 
      应付票据                                             250,956,487.20                  209,538,731.96 
      应付账款                                             138,086,587.92                  124,399,440.22 
      预收款项                                               30,704,930.56                  27,836,536.64 
      应付职工薪酬                                            5,300,822.59                   7,000,584.43 
      应交税费                                               -3,425,215.59                  -8,291,597.69 
      应付利息 
      应付股利 
      其他应付款                                             13,710,490.16                  10,955,471.98 
      一年内到期的非流动负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                       569,334,102.84                  493,867,167.54 
 非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债 
      其他非流动负债 
        非流动负债合计 
           负债合计                                        569,334,102.84                  493,867,167.54 
 所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）                                   257,380,111.00                  257,380,111.00 
      资本公积                                             586,224,571.15                  586,224,571.15 
      减：库存股 
      专项储备                                               10,864,595.89                   6,378,684.54 
      盈余公积                                             122,561,496.11                  108,063,123.09 
      一般风险准备 
      未分配利润                                           568,027,179.92                  452,984,629.44 
 所有者权益（或股东权益）合 
                                                         1,545,057,954.07               1,411,031,119.22 
 计 
        负债和所有者权益（或 
                                                         2,114,392,056.91               1,904,898,286.76 
 股东权益）总计 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    合并利润表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司        2009 年1—12 月            单位:元 币种:人民币 
                     项目                          附注            本期金额                 上期金额 
 一、营业总收入                                                 1,242,158,522.88          1,158,292,067.43 
      其中：营业收入                              五.28         1,242,158,522.88          1,158,292,067.43 
             利息收入 
             已赚保费 
             手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                                 1,070,532,414.61          1,017,005,681.19 
      其中：营业成本                              五.28            853,986,940.03            826,362,337.98 
             利息支出 
             手续费及佣金支出 
             退保金 
             赔付支出净额 
             提取保险合同准备金净额 
             保单红利支出 
             分保费用 
             营业税金及附加                       五.29             11,808,952.53              8,934,334.17 
             销售费用                                              114,100,864.88            107,969,902.64 
             管理费用                                               74,153,649.76             57,170,546.46 
             财务费用                             五.30              8,626,794.64              8,865,146.22 
             资产减值损失                         五.31              7,855,212.77              7,703,413.72 
 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
        投资收益（损失以“－”号填列）            五.32              6,359,631.06                575,996.25 
 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
        汇兑收益（损失以“－”号填列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                177,985,739.33            141,862,382.49 
      加：营业外收入                              五.33              6,365,416.81             19,332,421.16 
      减：营业外支出                              五.34             11,500,331.14              2,242,035.49 
        其中：非流动资产处置损失                                     7,534,072.77 
 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                            172,850,825.00            158,952,768.16 
      减：所得税费用                              五.35             28,011,523.21             23,740,483.97 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                144,839,301.79            135,212,284.19 
      归属于母公司所有者的净利润                                   144,361,875.68            135,162,460.96 
      少数股东损益                                                     477,426.11                 49,823.23 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                                                      0.56                      0.53 
       （二）稀释每股收益                                                      0.56                      0.53 
    七、其他综合收益 
 八、综合收益总额                                                  144,839,301.79            135,212,284.19 
      归属于母公司所有者的综合收益总额                             144,361,875.68            135,162,460.96 
      归属于少数股东的综合收益总额                                     477,426.11                 49,823.23 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    母公司利润表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司  2009年 1—12 月             单位:元 币种:人民币 
                  项目                     附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业收入                            十一.4          1,114,904,656.94          1,057,968,575.24 
      减：营业成本                       十一.4            753,907,595.09             758,742,028.39 
          营业税金及附加                                     8,057,527.69               6,963,640.97 
          销售费用                                         101,542,665.29              95,275,995.47 
          管理费用                                          63,397,602.66              46,877,821.04 
          财务费用                                           8,493,424.84               8,302,881.53 
          资产减值损失                                       7,674,363.90               7,697,991.26 
    加：公允价值变动收益（损失以 
    “－”号填列） 
    投资收益（损失以“－”号 
    十一.5                   3,308.00                   4,471.25 
    填列） 
    其中：对联营企业和合营 
    企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        171,834,785.47            134,112,687.83 
      加：营业外收入                                         4,655,194.67              14,866,982.91 
      减：营业外支出                                         3,866,089.46               1,751,153.87 
          其中：非流动资产处置损失                               12,483.30 
    三、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                           172,623,890.68            147,228,516.87 
 填列） 
      减：所得税费用                                        27,640,160.52              21,897,019.43 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        144,983,730.16            125,331,497.44 
 五、每股收益： 
     （一）基本每股收益                                                0.56                       0.49 
     （二）稀释每股收益                                                0.56                       0.49 
    六、其他综合收益 
 七、综合收益总额                                          144,983,730.16             125,331,497.44 
     法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    合并现金流量表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司   2009年 1—12 月          单位:元 币种:人民币 
    项目                附注               本期金额                        上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
    销售商品、提供劳务 
                                                    1,329,899,825.90               1,281,395,417.60 
 收到的现金 
      客户存款和同业存放 
 款项净增加额 
      向中央银行借款净增 
 加额 
      向其他金融机构拆入 
 资金净增加额 
      收到原保险合同保费 
 取得的现金 
      收到再保险业务现金 
 净额 
      保户储金及投资款净 
 增加额 
      处置交易性金融资产 
 净增加额 
      收取利息、手续费及 
 佣金的现金 
      拆入资金净增加额 
      回购业务资金净增加 
 额 
      收到的税费返还 
      收到其他与经营活动 
                             五.37                      20,161,528.91                  22,105,498.94 
 有关的现金 
        经营活动现金流入 
                                                    1,350,061,354.81               1,303,500,916.54 
 小计 
      购买商品、接受劳务 
                                                      712,269,872.99                  812,937,471.22 
 支付的现金 
      客户贷款及垫款净增 
 加额 
      存放中央银行和同业 
 款项净增加额 
      支付原保险合同赔付 
 款项的现金 
      支付利息、手续费及 
 佣金的现金 
      支付保单红利的现金 
      支付给职工以及为职 
                                                      125,174,713.60                 128,258,613.58 
 工支付的现金 
      支付的各项税费                                  118,105,895.03                 139,768,539.44 
      支付其他与经营活动 
                             五.37                    145,241,436.92                 130,777,333.45 
 有关的现金 
        经营活动现金流出 
                                                   1,100,791,918.54               1,211,741,957.69 
 小计 
          经营活动产生的 
                                                      249,269,436.27                  91,758,958.85 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
      收回投资收到的现金                               11,953,419.17                   2,609,344.85 
      取得投资收益收到的 
                                                        6,619,689.94                        4,471.25 
 现金 
      处置固定资产、无形 
 资产和其他长期资产收回                                   390,000.00                   1,647,961.92 
 的现金净额 
      处置子公司及其他营 
 业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流入 
                                                       18,963,109.11                   4,261,778.02 
 小计 
      购建固定资产、无形 
 资产和其他长期资产支付                               118,441,052.57                 158,395,457.02 
 的现金 
      投资支付的现金 
      质押贷款净增加额 
      取得子公司及其他营 
 业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流出 
                                                      118,441,052.57                 158,395,457.02 
 小计 
          投资活动产生的 
                                                      -99,477,943.46                -154,133,679.00 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
      吸收投资收到的现金                                  765,000.00 
      其中：子公司吸收少 
                                                          765,000.00 
 数股东投资收到的现金 
      取得借款收到的现金                              134,000,000.00                 196,928,000.00 
      发行债券收到的现金 
      收到其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流入 
                                                      134,765,000.00                 196,928,000.00 
 小计 
      偿还债务支付的现金                              136,928,000.00                 190,000,000.00 
      分配股利、利润或偿 
                                                       21,791,761.16                   9,744,340.99 
 付利息支付的现金 
      其中：子公司支付给 
 少数股东的股利、利润 
      支付其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流出 
                                                      158,719,761.16                 199,744,340.99 
 小计 
          筹资活动产生的 
                                                      -23,954,761.16                  -2,816,340.99 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    -1,827,464.30                    -708,987.47 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净 
                                                      124,009,267.35                 -65,900,048.61 
 增加额 
      加：期初现金及现金 
                                                       94,409,400.72                 160,309,449.33 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价 
                                                      218,418,668.07                  94,409,400.72 
 物余额 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    母公司现金流量表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司  2009年 1—12 月           单位:元 币种:人民币 
    项目               附注                本期金额                       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
    销售商品、提供劳务 
                                                   1,193,297,467.28                1,170,183,587.77 
 收到的现金 
      收到的税费返还 
      收到其他与经营活动 
                                                       17,307,551.75                  16,137,015.87 
 有关的现金 
        经营活动现金流入 
                                                   1,210,605,019.03                1,186,320,603.64 
 小计 
      购买商品、接受劳务 
                                                      594,983,915.15                 728,770,686.03 
 支付的现金 
      支付给职工以及为职 
                                                      110,851,348.50                 108,615,842.62 
 工支付的现金 
      支付的各项税费                                  100,923,081.66                 121,860,513.72 
      支付其他与经营活动 
                                                      124,897,137.07                 124,228,034.87 
 有关的现金 
        经营活动现金流出 
                                                      931,655,482.38               1,083,475,077.24 
 小计 
          经营活动产生的 
                                                      278,949,536.65                 102,845,526.40 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
                                                             3,308.00                       4,471.25 
 现金 
      处置固定资产、无形 
 资产和其他长期资产收回                                   390,000.00                   1,052,000.00 
 的现金净额 
      处置子公司及其他营 
 业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流入 
                                                          393,308.00                   1,056,471.25 
 小计 
      购建固定资产、无形 
 资产和其他长期资产支付                               120,975,080.93                 153,182,236.28 
 的现金 
      投资支付的现金                                   16,235,000.00 
      取得子公司及其他营 
 业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流出 
                                                      137,210,080.93                 153,182,236.28 
 小计 
          投资活动产生的 
                                                     -136,816,772.93                -152,125,765.03 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
      取得借款收到的现金                              134,000,000.00                 182,428,000.00 
      收到其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流入 
                                                      134,000,000.00                 182,428,000.00 
 小计 
      偿还债务支付的现金                              122,428,000.00                 190,000,000.00 
      分配股利、利润或偿 
                                                       21,791,761.16                   9,208,373.16 
 付利息支付的现金 
      支付其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流出 
                                                      144,219,761.16                 199,208,373.16 
 小计 
          筹资活动产生的 
                                                      -10,219,761.16                 -16,780,373.16 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    -1,827,464.30                    -708,987.47 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净 
                                                      130,085,538.26                 -66,769,599.26 
 增加额 
      加：期初现金及现金 
                                                       78,566,669.31                 145,336,268.57 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价 
                                                      208,652,207.57                  78,566,669.31 
 物余额 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    合并所有者权益变动表 
    2009年 1—12 月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    一 
    般 
     项目                                              减： 
                 实收资本（或股                                                                     风                       其   少数股东权益      所有者权益合计 
                                        资本公积       库存       专项储备           盈余公积               未分配利润 
                       本）                                                                         险                       他 
    股 
    准 
    备 
    一、上年年末 
                 257,380,111.00  586,673,352.76                                  114,970,571.66          491,873,900.34          1,661,030.80     1,452,558,966.56 
 余额 
       加：会 
                                                               12,793,874.88      -6,907,448.57           -3,645,409.33              22,110.56         2,263,127.54 
    计政策变更 
    前 
    期差错更正 
    其 
    他 
    二、本年年初 
    257,380,111.00  586,673,352.76                12,793,874.88     108,063,123.09          488,228,491.01          1,683,141.36     1,454,822,094.10 
    余额 
    三、本期增减 
    变动金额（减 
                                                                8,160,820.24      14,498,373.02          114,420,696.00          1,317,853.85        138,397,743.11 
 少以“－”号 
 填列） 
  （一）净利润                                                                                           144,361,875.68             477,426.11       144,839,301.79 
    （二）其他综 
    合收益 
    上述 （一）和 
    144,361,875.68             477,426.11       144,839,301.79 
    （二）小计 
    （三）所有者                                                                                                                      765,000.00            765,000.00 
    投入和减少 
    资本 
    1．所有者投 
    765,000.00            765,000.00 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分 
    14,498,373.02         -29,941,179.68                              -15,442,806.66 
    配 
    1．提取盈余 
    14,498,373.02         -14,498,373.02 
    公积 
    2．提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东）的                                                                                          -15,442,806.66                              -15,442,806.66 
    分配 
    4．其他 
    （五）所有者 
    权益内部结 
    转 
    1．资本公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储 
                                                                8,160,820.24                                                        75,427.74         8,236,247.98 
 备 
 1．本期提取                                                10,698,380.74                                                       75,427.74       10,773,808.48 
 2．本期使用                                                -2,537,560.50                                                                        2,537,560.50 
    四、本期期末 
                257,380,111.00  586,673,352.76              20,954,695.12     122,561,496.11         602,649,187.01         3,000,995.21     1,593,219,837.21 
 余额 
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币 
                                                                                    上年同期金额 
                                                            归属于母公司所有者权益 
                                                                                                    一 
                                                                                                    般 
       项目                                              减： 
                    实收资本（或股                                                                  风                     其   少数股东权益     所有者权益合计 
                                          资本公积       库存      专项储备          盈余公积              未分配利润 
                         本）                                                                       险                     他 
    股 
    准 
    备 
    一、上年年末余 
                    257,380,111.00  586,673,352.76                                99,341,475.77          365,511,506.45         1,588,928.56    1,310,495,374.54 
 额 
             加： 
                                                                 7,298,804.92     -3,811,502.42               87,673.34            14,684.23         3,589,660.07 
    会计政策变更 
    前期 
    差错更正 
    其他 
    二、本年年初余 
    257,380,111.00  586,673,352.76               7,298,804.92     95,529,973.35          365,599,179.79         1,603,612.79    1,314,085,034.61 
    额 
    三、本期增减变 
 动金额（减少以                                                  5,495,069.96     12,533,149.74          122,629,311.22            79,528.57      140,737,059.49 
  “－”号填列） 
  （一）净利润                                                                                            135,162,460.96             49,823.23     135,212,284.19 
    （二）其他综合 
    收益 
    上述（一）和（二） 
    135,162,460.96            49,823.23      135,212,284.19 
    小计 
    （三）所有者投 
    入和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
  （四）利润分配                                                                    12,533,149.74         -12,533,149.74 
 1．提取盈余公积                                                                   12,533,149.74         -12,533,149.74 
    2．提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者 （或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权 
    益内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
  （六）专项储备                                                   5,495,069.96                                                      29,705.34        5,524,775.30 
 1．本期提取                                                      9,599,341.51                                                      29,705.34         9,629,046.85 
 2．本期使用                                                    -4,104,271.55                                                                         4,104,271.55 
    四、本期期末余 
                    257,380,111.00  586,673,352.76              12,793,874.88     108,063,123.09         488,228,491.01          1,683,141.36    1,454,822,094.10 
 额 
法定代表人：柴文                                   主管会计工作负责人：单战文                       会计机构负责人：宋以钊 
    母公司所有者权益变动表 
    2009年 1—12 月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    一 
    般 
    减： 
               项目                实收资本（或股                                                                   风 
                                                         资本公积       库存      专项储备          盈余公积               未分配利润       所有者权益合计 
                                         本）                                                                       险 
                                                                          股 
                                                                                                                    准 
                                                                                                                    备 
 一、上年年末余额                  257,380,111.00     586,224,571.15                             114,970,571.66         451,364,821.12     1,409,940,074.93 
       加：会计政策变更                                                          6,378,684.54     -6,907,448.57            1,619,808.32         1,091,044.29 
           前期差错更正 
           其他 
 二、本年年初余额                  257,380,111.00     586,224,571.15             6,378,684.54    108,063,123.09         452,984,629.44     1,411,031,119.22 
    三、本期增减变动金额（减少以 
                                                                                 4,485,911.35     14,498,373.02         115,042,550.48       134,026,834.85 
  “－”号填列） 
  （一）净利润                                                                                                           144,983,730.16       144,983,730.16 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                  144,983,730.16       144,983,730.16 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的 
    金额 
    3．其他 
  （四）利润分配                                                                                  14,498,373.02          -29,941,179.68       -15,442,806.66 
 1．提取盈余公积                                                                                  14,498,373.02          -14,498,373.02 
    2.提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配                                                                                            -15,442,806.66       -15,442,806.66 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
  （六）专项储备                                                                  4,485,911.35                                                  4,485,911.35 
 1．本期提取                                                                     6,866,296.10                                                   6,866,296.10 
 2．本期使用                                                                    -2,380,384.75                                                   2,380,384.75 
 四、本期期末余额                  257,380,111.00     586,224,571.15            10,864,595.89    122,561,496.11          568,027,179.92    1,545,057,954.07 
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币 
                                                                                          上年同期金额 
                                                                                                                    一 
                                                                          减 
                                                                                                                    般 
               项目                 实收资本（或股                        ：                                        风 
                                                           资本公积       库      专项储备           盈余公积              未分配利润       所有者权益合计 
                                          本）                                                                      险 
                                                                          存 
                                                                                                                    准 
                                                                          股 
                                                                                                                    备 
 一、上年年末余额                   257,380,111.00     586,224,571.15                             99,341,475.77         337,189,779.10     1,280,135,937.02 
       加：会计政策变更                                                          3,730,002.44     -3,811,502.42            2,996,502.64         2,915,002.66 
           前期差错更正 
           其他 
 二、本年年初余额                   257,380,111.00     586,224,571.15            3,730,002.44     95,529,973.35         340,186,281.74     1,283,050,939.68 
    三、本期增减变动金额（减少以 
                                                                                 2,648,682.10     12,533,149.74         112,798,347.70       127,980,179.54 
  “－”号填列） 
  （一）净利润                                                                                                           125,331,497.44       125,331,497.44 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                  125,331,497.44       125,331,497.44 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
  （四）利润分配                                                                                   12,533,149.74         -12,533,149.74 
 1．提取盈余公积                                                                                   12,533,149.74         -12,533,149.74 
    2.提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
  （六）专项储备                                                                  2,648,682.10                                                  2,648,682.10 
 1．本期提取                                                                     6,752,953.65                                                   6,752,953.65 
 2．本期使用                                                                    -4,104,271.55                                                   4,104,271.55 
 四、本期期末余额                    257,380,111.00    586,224,571.15            6,378,684.54    108,063,123.09          452,984,629.44    1,411,031,119.22 
法定代表人：柴文                                         主管会计工作负责人：单战文              会计机构负责人：宋以钊 
    报表附注 
    一、公司简介 
    山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)的前身为建成于1970 年的山东省药用玻璃总厂，该厂为国家二级企业。1993 年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股字(1993)61 号文批准，由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集方式设立公司。公司设立时的股本总额为2280.88 万元。1996 年公司按《公司法》进行了规范，被山东省人民政府以鲁政股字(1996)73 号文确认为募集设立的规范化股份有限公司，并于1997 年3 月4  日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照。1997年 6 月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内部职工股在淄博证券交易自动报价系统挂牌交易，1998 年 11 月24  日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。 
    公司 1996 年度利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股；1999 年中期利润分配方案为向全体股东每10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增4 股；2002 年 5 月17 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]10 号文核准，公司在上海证券交易所采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票3,200 万股，公司的总股本变更为 8,240.7448 万元；公司2002 年利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每10 股转增2 股，公司总股本变更为 12,361.1172 万元；公司2003年度利润分配及资本公积转增股本方案为以2003 年末总股本为基数，每 10 股送红股 3 股，同时用资本公积金每 10 股转增股本2 股，公司总股本变更为 18,541.6759 万元；2005 年公司实施资本公积转增股本方案，即以公司2004 年末总股本为基数，每 10 股转增2 股，公司总股本变更为22,250.0111 万元。 
    2006 年2 月14 日公司公告实施股权分置改革方案，流通股股东每10 股获得2.6 股股票对价，非流通股东共支付31,915,561 股，对价后公司总股本不变仍为22,250.0111 万元。2007 年2 月12 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]34 号文批准，公司以非公开发行方式向 10 名特定投资者发行了3,488万股人民币普通股，每股面值为人民币 1.00 元，变更后的总股本为人民币25,738.0111 万元。 
    公司为医药包装企业，经营范围为：药品包装材料和容器注册证范围内的药品包装材料和容器的生产、销售（凭注册证书经营），许可证范围内医疗器械生产、销售（有效期至2014 年 6 月29  日）；日用玻璃制品的生产、销售；纸箱加工、销售；玻璃生产专用设备的制造、销售；翻砂铸造；汽车货运； 
    批准范围的进出口业务；成品油零售（有效期至2010 年 7 月4  日）；包装装潢印刷品印刷。 
    截至2009 年 12 月31 日，公司控股三家子公司，即包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司。 
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1、财务报表的编制基础 
    公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 
    2、遵循企业会计准则的声明 
    公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》（于2006 年2 月15 日颁布）、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号―财务报告的一般规定[2010 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间 
    会计年度自公历 1 月1 日起至12 月31 日止。 
    4、记账本位币 
    以人民币为记账本位币。 
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    (1)  在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    (2)  公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： 
    ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 
    ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和； 
    ③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； 
    ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。 
    (3)  公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 
    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理： 
    ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 
    ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。 
    6、合并财务报表的编制方法 
    (1) 合并财务报表的合并范围 
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 
    公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 
    公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。 
    ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 
    ② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 
    ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 
    ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 
    母公司将其拥有实际控制权的全部子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表的合并范围。 
    (2) 合并财务报表的编制基础 
    编制合并报表时，公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 
    7、现金等价物 
    是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、外币交易折算 
    (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。 
    (2)  于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： 
    ①   外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 
    ②   以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 
    货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 
    非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 
    9、金融工具 
    (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 
    ①金融资产在初始确认时划分为下列四类： 
    1)  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 
    2)   持有至到期投资； 
    3)   应收款项； 
    4)   可供出售金融资产。 
    ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类： 
    1)   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 
    2)   其他金融负债。 
    ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 
    交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。 
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    ④ 持有至到期投资 
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
    (实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
    ⑤ 应收款项 
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
    ⑥ 可供出售金融资产 
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。 
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积) 。 
    处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    ⑦ 其他金融负债 
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。 
    其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。 
    (2)  金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    ① 所转移金融资产的账面价值； 
    ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    1)   终止确认部分的账面价值； 
    2)   终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
    公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 
    (3)  金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 
    (4)  金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    (5)  金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 
    ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 
    10、应收款项 
    (1) 单项金额重大的应收款项的确认标准和坏账准备的计提方法： 
    应收款项是指应收账款和其他应收款。单项金额重大的应收款项是指期末余额在 100 万元以上的款项。 
    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依据和坏账准备的计提方法： 
    对于单项金额不重大的应收款项，公司按账龄划分为若干组合，其中对账龄 3 年以上的应收款项和经个别认定认为风险较大的应收款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。对账龄 3 年以上的应收款项，按账龄分析法计提坏账准备；对单项金额不重大但经个别认定认为风险较大的应收款项单独进行减值测试并计提坏账准备。 
    (3) 账龄分析法 
    对于单项金额非重大以及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司确定的计提坏账准备的比例为： 
账龄                                                                                   计提比例 
1 年以内                                                                                     6% 
1-2 年                                                                                      10% 
2-3 年                                                                                      20% 
3 年以上                                                                                    50% 
    (4) 合并报表范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。 
    (5) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法： 
    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 
    11、存货 
    (1) 存货的分类 
    公司存货主要包括原材料、低值易耗品、开发成本、施工成本、在产品及库存商品等。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    发出存货时按加权平均法计价。 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 
    各类存货可变现净值的确定依据如下： 
    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
    ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 
    存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 
    (4) 存货的盘存制度 
    存货的盘存制度采用永续盘存制。 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 
    12、长期股权投资 
    (1) 初始投资成本确定 
    除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 
    ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 
    ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本； 
    ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》确定； 
    ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确定。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    ① 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告发放的现金股利或利润，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照权益法核算。 
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
    在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。 
    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响： 
    ① 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 
    ② 参与被投资单位的政策制定过程； 
    ③ 与被投资单位之间发生重要交易； 
    ④ 向被投资单位派出管理人员； 
    ⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。 
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    期末对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 
    13、投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    公司对投资性房地产按照成本进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按与固定资产折旧或无形资产摊销一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 
    期末如投资性房地产可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    14、固定资产及折旧 
    (1) 固定资产确认条件 
    固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 
    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 
    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    (2) 各类固定资产折旧方法 
    各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧 
类别                                         使用年限           预计净残值率                年折旧率 
房屋及建筑物                                 20 年-30 年                3.00%            3.23%-4.85% 
通用设备                                      5 年-16 年                3.00%           6.06%-19.40% 
专用设备                                    2.5 年-12 年                3.00%           8.08%-38.80% 
运输工具                                          12 年                 3.00%                   8.08% 
    已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。公司于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    如存在由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。 
    15、在建工程 
    在建工程包括公司自行建造固定资产发生的全部支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括前期准备费、直接建筑安装成本以及工程达到预定可使用状态前发生的与在建工程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。 
    期末，对在建过程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。 
    16、无形资产 
    (1) 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。 
    ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 
    ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 
    ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； 
    ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 
    ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 
    ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 
    ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 
    (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 
    (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，于每年末进行减值测试。 
    (5) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    (6) 研究开发 
    (1) 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 
    ① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查； 
    ② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 
    (7) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    17、长期待摊费用 
    长期待摊费用是指已经支出但受益期限在 1 年以上(不含 1 年) 的各项费用，长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 
    18、借款费用 
    (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
    (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 
    ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    ② 借款费用已经发生； 
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 
    (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定： 
    ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 
    ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 
    资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 
    借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。 
    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 
    (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    19、预计负债 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 
    (1) 该义务是公司承担的现时义务； 
    (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出公司； 
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 
    预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 
    20、收入 
    (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 
    (2) 销售商品收入的确认 
    销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 
    ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 
    ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 
    ③ 收入的金额能够可靠地计量； 
    ④ 相关的经济利益很可能流入公司； 
    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    (3) 提供劳务收入的确认 
    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能可靠地确定时) ，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量： 
    错误！未找到引用源。        已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 
    错误！未找到引用源。        已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当取损益，不确认提供劳务收入。 
    (4) 让渡资产使用权收入的确认 
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： 
    ① 相关的经济利益很可能流入公司； 
    ②  收入的金额能够可靠地计量。 
    21、政府补助 
    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司股东投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： 
    (1) 公司能够满足政府补助所附条件； 
    (2) 公司能够收到政府补助。 
    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 
    与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： 
    ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 
    ② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    22、递延所得税资产和递延所得税负债 
    所得税采用资产负债表债务法进行核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 
    23、主要会计政策、会计估计变更 
    (1) 主要会计政策变更 
    根据2009 年 6 月11 日发布的《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号文）规定，企业提取的安全生产费应计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 
    此项会计政策变更采用追溯调整法，2009 年度比较财务报表已重新表述。因上述会计政策变更调增2009年年初股东权益2,263,127.54 元，其中：调增专项储备 12,793,874.88 元，调减盈余公积 6,907,448.57 元、调减未分配利润3,645,409.33 元、少数股东权益调增22,110.56 元。上述会计政策变更调减2008 年度净利润 6,851,307.83 元，其中：调减归属于母公司所有者的净利润 6,829,028.82 元，调减少数股东损益22,279.01 元。 
    (2) 会计估计变更 
    本期无需要披露的会计估计变更。 
    24、重大前期差错更正 
    本期无重大会计差错更正。 
    三、税项 
    1、企业所得税 
    (1) 母公司：执行 15%的所得税税率。 
    根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科高字[2009]12 号文，公司被认定为山东省2008 年第一批高新技术企业，发证日期为2008 年 12 月5 日，认定有效期为3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，公司执行 15%的优惠税率。 
    (2) 子公司 
    包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司执行 15%的所得税税率。 
    根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字[2009]031 号文件，该公司被认定为内蒙古自治区2008 年第一批高新技术企业，发证日期为2008 年 12 月26  日，认定有效期为3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，该公司执行15%的优惠税率。 
    山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司执行25%的所得税税率。 
    2、流转税 
    (1) 增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 17%，按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。 
    (2) 营业税：建筑安装收入按3%计算缴纳，出租资产收入按 5%计算缴纳。 
    (3) 城市维护建设税：母公司和山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司的城市维护建设税税率为 5%，包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司的城市维护建设税税率为7%；以应交流转税额为基数计算缴纳。 
    3、教育费附加 
    按应缴流转税额的3%计提并缴纳。 
    4、地方教育费附加 
    按应缴流转税额的 1%计提并缴纳。 
    四、合并财务报表情况 
    1、子公司情况 
公司名称        子公司类型  注册地  业务性质     注册资本    拥有权                      经营范围 
                                                  （万元）   益比例 
包头市康瑞药    全资子公司  包头市     制造业        1,000  100.00%  模制抗生素瓶、玻璃药瓶、玻璃 
用玻璃包装制                                                        输液瓶纸箱、PE 膜加工的制造、 
品有限公司                                                               销售、相关进出口经营业务 
山东欣欣园    非全资子公司  淄博市     建筑业        5,000   95.50%  房屋建筑工程、房地产开发经营 
置业有限公司 
沂源新康贸易    全资子公司  淄博市       商业         200   100.00%  化工产品、化工原料、长石、砩 
有限公司                                                             石、白云石、方解石、石英砂、 
                                                                    五金交电、机电产品、土产杂品、 
                                                                     机械配件、橡胶制品钢材劳保用 
                                                                                           品销售 
(续上表 1) 
子公司全称                               期末实际出资额          实质上构成对子公司         公司持股比例      公司表决权比例 
                                                    (万元)     净投资的其他项目余额 
包头市康瑞药用玻璃包装制                           1,000.00                            -          100.00%              100.00% 
品有限公司 
山东欣欣园置业有限公司                            4,182.65                             -           95.50%                95.50% 
沂源新康贸易有限公司                                200.00                             -          100.00%              100.00% 
(续上表2) 
子公司全称                         是否合          少数股 少数股东权益中用于冲减  从母公司所有者权益冲减子公司少 
                                   并报表          东权益        少数股东损益的金额  数股东分担的本期亏损超过少数股 
                                                                                          东在该子公司期初所有者权益中所 
                                                                                                            享有份额后的余额 
包头市康瑞药用玻璃                      是                -                            -                                       - 
包装制品有限公司 
山东欣欣园置业有限公司                  是    3,000,995.21                             -                                       - 
沂源新康贸易有限公司                    是                -                            -                                       - 
    2、本期合并报表范围未发生变化。 
    五、合并财务报表主要项目注释 
    1、货币资金 
                                        期末余额                                             年初余额 
项目 
                            外币金额       折算率       人民币金额            外币金额            折算率       人民币金额 
现金： 
人民币                                                    577,735.44                                              296,723.88 
美元                          7,020.00       6.8282        47,933.96                                                       - 
欧元                          7,309.00       9.7971        71,607.00            7,309.00           9.6590          70,597.63 
小计                                                      697,276.40                                              367,321.51 
银行存款： 
人民币                                                206,268,082.61                                           86,674,779.47 
美元                      1,677,354.07       6.8282    11,453,309.06        1,034,047.31            6.8346      7,067,299.74 
小计                                                  217,721,391.67                                           93,742,079.21 
其他货币资金： 
人民币                                                             -                                              300,000.00 
小计                                                               -                                              300,000.00 
合计                                                  218,418,668.07                                           94,409,400.72 
    2、应收票据 
票据种类                                                                      期末余额                           年初余额 
银行承兑汇票                                                              274,209,817.10                     202,752,663.72 
商业承兑汇票                                                               30,000.00                      9,383,962.40 
合计                                                                  274,239,817.10                   212,136,626.12 
    3、应收账款 
    (1)  应收账款按种类披露 
种类                                                                           期末余额 
                                                           账面余额                 比例    坏账准备金额          计提比例 
单项金额重大的应收账款                                230,292,719.30             62.42%      17,016,128.48             7.39% 
单项金额不重大但按信用风险特征                           9,134,613.56              2.48%      4,567,306.78            50.00% 
组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                                    129,486,574.81             35.10%       9,315,712.81             7.19% 
合计                                                  368,913,907.67            100.00%      30,899,148.07                 - 
种类                                                                             年初余额 
                                                           账面余额                 比例    坏账准备金额          计提比例 
单项金额重大的应收账款                                202,476,379.68             58.84%      15,979,735.07             7.89% 
单项金额不重大但按信用风险特征                           7,717,965.65              2.24%      3,858,982.82            50.00% 
组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                                    133,905,271.31             38.92%       9,228,495.84             6.89% 
合计                                                  344,099,616.64            100.00%      29,067,213.73                 - 
    单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款依据为账龄超过3 年或者根据个别认定风险较大且单项金额在 100 万元以下。 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
应收账款内容                                               账面余额            坏账金额          计提比例              理由 
应收货款                                                 3,014,276.54        1,808,565.92          60.00%    预计收回40% 
合计                                                     3,014,276.54        1,808,565.92 
    其余单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 
    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
账龄                                  期末余额                                                年初余额 
                       账面余额            比例            坏账准备            账面余额              比例         坏账准备 
3 年以上             9,134,613.56        100.00%         4,567,306.78        7,717,965.65         100.00%        3,858,982.82 
    (4) 本报告期实际核销的应收账款情况 
    公司本年度实际核销的非因关联交易产生的应收款项897,531.28 元，核销原因为债权已无法收回。 
    (5) 期末应收账款中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (6) 应收账款金额前五名单位情况 
单位排名                             与公司关系                  金额                 年限             占应收账款总额的比例 
第一名                                  非关联方         23,174,235.14            1 年以内                                6.28% 
第二名                                  非关联方         19,720,293.71            1 年以内                                5.35% 
第三名                                  非关联方          9,608,376.63            1 年以内                                2.60% 
第四名                                  非关联方          9,832,615.84            1 年以内                                2.67% 
第五名                                  非关联方          7,163,554.24            1 年以内                                1.94% 
合计                                                     69,499,075.56                                                   18.84% 
    (7) 应收关联方账款情况 
单位名称                                                                  与公司关系                  金额                 比例 
沂源县源通机械有限公司                                       关联自然人控制的法人               494,088.78                 0.13% 
包头市丰汇包装制品有限公司                                   关联自然人控制的法人                117,816.76                0.03% 
合计                                                                                             611,905.54                0.16% 
    (8) 应收账款中外币情况 
外币名称                                                                外币金额              折算率         人民币金额 
美元                                                                 3,545,863.79              6.8282        24,211,867.13 
合计                                                                                                         24,211,867.13 
    4、预付款项 
    (1) 预付款项按账龄列示 
账龄                                                     期末余额                                 年初余额 
                                                 账面余额                    比例          账面余额                 比例 
1 年以内                                     101,979,925.80               71.62%       112,078,289.46              84.41% 
1－2 年                                       31,519,373.60               22.14%         15,518,118.45             11.69% 
2－3 年                                        5,595,462.63                3.93%         5,005,023.55               3.77% 
3 年以上                                       3,291,525.02                2.31%           177,463.16               0.13% 
合计                                         142,386,287.05              100.00%       132,778,894.62            100.00% 
    (2) 期末预付款项中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (3) 预付款项金额前五名单位情况 
单位排名                                        与本公司关系                     金额                 年限            欠款原因 
第一名                                               非关联方            16,639,685.05            1 年以内         未到结算期 
第二名                                               非关联方            14,871,171.77                 注 1        未到结算期 
第三名                                               非关联方            10,940,481.85                 注2         未到结算期 
第四名                                           非关联方           10,812,021.42           1 年以内        未到结算期 
第五名                                           非关联方            9,411,950.00           1 年以内        未到结算期 
合计                                                                62,675,310.09 
    注 1： 1-2 年 13,722,037.75 元，2-3 年 1,149,134.02 元。 
    注2：1 年以内 6,279,360.00 元、1-2 年4,661,121.85 元。 
    (4) 预付关联方账款情况 
单位名称                                                                  与公司关系              金额             比例 
包头市丰汇包装制品有限公司                                    关联自然人控制的法人           133,766.37            0.09% 
合计                                                                                         133,766.37            0.09% 
    5、其他应收款 
    (1) 其他应收款按种类披露 
种类                                                                             期末余额 
                                                           账面余额              比例    坏账准备金额         计提比例 
单项金额重大的其他应收款                                 6,641,899.09          59.32%         948,245.31          14.28% 
单项金额不重大但按信用风险特征                           2,120,981.68          18.95%      1,060,490.84           50.00% 
组合后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                     2,432,552.34          21.73%        187,651.47           7.71% 
合计                                                    11,195,433.11         100.00%      2,196,387.62 
种类                                                                             年初余额 
                                                           账面余额              比例    坏账准备金额         计提比例 
单项金额重大的其他应收款                                 5,133,401.63          37.35%        786,634.62           15.32% 
单项金额不重大但按信用风险特征                           2,940,529.70          21.40%      1,470,264.85           50.00% 
组合后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                     5,668,870.41          41.25%        770,261.07           13.59% 
合计                                                    13,742,801.74         100.00%      3,027,160.54 
    单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款依据为账龄超过3年或者根据个别认定风险较大且单项金额在100万元以下。 
    (2) 期末单项金额重大的其他应收款单独进行测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 
    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
账龄                                     期末余额                                                 年初余额 
                           账面余额               比例         坏账准备          账面余额                比例         坏账准备 
3 年以上                2,120,981.68           100.00%       1,060,490.84      2,940,529.70          100.00%         1,470,264.85 
    (4) 本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况 
单位排名                                  与公司关系                金额              年限           占其他应收款总额的比例 
第一名                                       非关联方        2,152,996.00              注 1                              19.24% 
第二名                                       非关联方        1,346,928.09              注2                               12.03% 
第三名                                       非关联方        2,000,000.00         1 年以内                               17.86% 
第四名                                       非关联方        1,141,975.00              注 3                              10.20% 
第五名                                       非关联方          850,000.00            1-2 年                               7.59% 
合计                                                         7,491,899.09                --                             66.92% 
    注 1：2-3 年以内 1,477,844.00 元，3 年以上 675,152.00 元。 
    注2：1 年以内 1,300,000.00 元，1-2 年46,928.09 元。 
    注 3：1 年以内44,745.00 元，1-2 年 1,097,230.00 元。 
    6、存货 
    (1) 存货分类 
项目                                    期末余额                                            年初余额 
                                金额      跌价准备         账面价值              金额         跌价准备         账面价值 
原材料                  74,199,184.96              -    74,199,184.96    66,138,930.14                 -     66,138,930.14 
库存商品               171,946,699.76    5,956,520.07  165,990,179.69   222,617,554.85      4,020,377.49   218,597,177.36 
在产品                  11,335,511.62              -    11,335,511.62    12,017,113.34                 -     12,017,113.34 
开发成本                37,240,246.00              -    37,240,246.00                 -                -                - 
工程施工                   155,953.48               -      155,953.48       901,309.28                 -       901,309.28 
合计                   294,877,595.82    5,956,520.07  288,921,075.75   301,674,907.61      4,020,377.49   297,654,530.12 
    (2) 存货跌价准备 
存货种类                                年初账面余额         本期计提额                 本期减少                 期末账面余额 
                                                                                      转回               转销 
库存商品                                   4,020,377.49      5,956,520.07                 -      4,020,377.49        5,956,520.07 
合计                                       4,020,377.49      5,956,520.07                 -      4,020,377.49        5,956,520.07 
    计提原因：可变现净值低于账面价值 
    7、长期股权投资 
    (1) 长期股权投资分类 
项目                                    期末余额                                              年初余额 
                            期末余额       减值准备         账面价值          期初余额         减值准备          账面价值 
其他股权投资                50,000.00                -       50,000.00         50,000.00                 -        50,000.00 
合计                        50,000.00                -       50,000.00         50,000.00                 -        50,000.00 
    (2) 长期股权投资明细情况 
被投资单位名称                        占被投资单位        投资期限       初始投资额          期初余额            期末余额 
                                      注册资本比例 
沂源县农村信用合作联社                         0.05%        未明确          50,000.00         50,000.00           50,000.00 
合计                                                                        50,000.00         50,000.00           50,000.00 
    8、投资性房地产 
    (1) 按成本计量的投资性房地产 
项目                                                      年初余额         本期增加          本期减少            期末余额 
① 账面原值合计                                       38,420,000.00                 -                 -       38,420,000.00 
房屋及建筑物                                          38,420,000.00                 -                 -       38,420,000.00 
② 累计折旧和累计摊销合计                               6,211,233.60     1,242,246.72                 -        7,453,480.32 
房屋及建筑物                                            6,211,233.60     1,242,246.72                 -        7,453,480.32 
③ 投资性房地产减值准备累计金额合计                                -                -                 -                   - 
房屋及建筑物                                                       -                -                 -                   - 
④ 投资性房地产账面价值合计                           32,208,766.40                 -                 -       30,966,519.68 
房屋及建筑物                                          32,208,766.40                 -                 -       30,966,519.68 
    (2) 期末无未办妥产权证书的投资性房地产。 
    9、固定资产及累计折旧 
    (1) 固定资产情况 
项目                                                      年初余额         本期增加          本期减少            期末余额 
错误！未找到引用源。账面原值合                      1,111,846,915.23    79,463,691.87     22,004,355.31     1,169,306,251.79 
计 
房屋及建筑物                                         410,643,796.28     27,865,390.08      2,201,554.76      436,307,631.60 
通用设备                                             327,299,166.95      8,783,559.72      4,200,047.23      331,882,679.44 
专用设备                                             365,068,721.55     40,081,842.73    13,865,658.32       391,284,905.96 
运输工具                                                8,835,230.45     2,732,899.34      1,737,095.00         9,831,034.79 
错误！未找到引用源。累计折旧合                       359,540,606.11     82,543,768.11    13,087,009.25       428,997,364.97 
计 
房屋及建筑物                                          72,135,587.36     13,794,098.23       797,395.78         85,132,289.81 
通用设备                                             107,840,975.59     24,951,779.47      1,653,679.91      131,139,075.15 
专用设备                                             176,521,248.98     43,150,301.78     10,279,049.86      209,392,500.90 
运输工具                                                3,042,794.18       647,588.63       356,883.70          3,333,499.11 
项目                                                       年初余额          本期增加          本期减少             期末余额 
错误！未找到引用源。固定资产减                                      -                 -                 -                    - 
值 
房屋及建筑物                                                        -                 -                 -                    - 
通用设备                                                            -                 -                 -                    - 
专用设备                                                            -                 -                 -                    - 
运输工具                                                            -                 -                 -                    - 
错误！未找到引用源。固定资产账                        752,306,309.12                  -                 -       740,308,886.82 
面价值 
房屋及建筑物                                          338,508,208.92                  -                 -       351,175,341.79 
通用设备                                              219,458,191.36                  -                 -       201,052,535.29 
专用设备                                              188,547,472.57                  -                 -       181,892,405.06 
运输工具                                                 5,792,436.27                 -                 -         6,188,604.68 
    (2) 本期从在建工程转入固定资产 52,541,083.99 元。 
    (3) 期末已提足折旧的固定资产原值为96,770,203.26 元。 
    10、在建工程 
    (1) 工程项目类别 
项目                                     期末余额                                             年初余额 
                            账面余额     减值准备          账面净值          账面余额          减值准备             账面净值 
工业园西仓库             10,068,218.66            -     10,068,218.66                 -                 -                    - 
预灌封项目               81,932,474.30            -     81,932,474.30     45,872,729.73                 -        45,872,729.73 
办公楼                                -           -                 -      3,414,137.74                 -         3,414,137.74 
棕色瓶项目（三期）  17,555,872.31                 -     17,555,872.31     15,343,597.53                 -        15,343,597.53 
其他零星工程              5,225,122.75            -      5,225,122.75     10,963,743.44                 -        10,963,743.44 
合计                    114,781,688.02            -    114,781,688.02     75,594,208.44                 -        75,594,208.44 
    (2) 本期变动情况 
项目名称                                 年初余额          本期增加     转入固定资产           其他减少             期末余额 
工业园西仓库                                      -     10,068,218.66                 -                 -        10,068,218.66 
预灌封项目                            45,872,729.73     40,741,749.36      3,971,362.37        710,642.42        81,932,474.30 
棕色瓶项目（三期）                    15,343,597.53      2,212,274.78                 -                 -        17,555,872.31 
康瑞天然气窑炉                                    -     14,144,812.87     14,144,812.87                 -                    - 
康瑞办公楼                             3,414,137.74      4,162,414.39      7,576,552.13                 -                    - 
零星工程                              10,963,743.44     21,109,735.93     26,848,356.62                 -         5,225,122.75 
合计                                  75,594,208.44     92,439,205.99     52,541,083.99        710,642.42       114,781,688.02 
    11、工程物资 
项目                                                       年初余额          本期增加          本期减少             期末余额 
耐火材料                                                 1,820,782.71     20,254,714.12     18,343,232.38         3,732,264.45 
在库设备                                                764,087.25    13,156,658.52    13,432,078.71           488,667.06 
建材                                                     42,525.09     3,195,867.43      3,169,559.56           68,832.96 
钢材                                                    369,035.82    12,665,940.56    11,203,254.26         1,831,722.12 
合计                                                  2,996,430.87    49,273,180.63    46,148,124.91         6,121,486.59 
    12、无形资产 
项目                                           年初账面余额                 本期增加            本期减少        期末账面余额 
(1) 账面原值合计                                 51,206,247.08              16,239.32           100,000.00         51,122,486.40 
土地使用权                                       49,905,767.08                      -           100,000.00         49,805,767.08 
计算机软件                                        1,300,480.00              16,239.32                    -          1,316,719.32 
(2) 累计摊销合计                                  8,846,930.33            1,450,233.00                   -         10,297,163.33 
土地使用权                                        7,951,773.82            1,284,231.87                   -          9,236,005.69 
计算机软件                                          895,156.51             166,001.13                    -          1,061,157.64 
(3) 无形资产账面净值合计                         42,359,316.75                      -                    -         40,825,323.07 
土地使用权                                       41,953,993.26                      -                    -         40,569,761.39 
计算机软件                                          405,323.49                      -                    -            255,561.68 
(4) 减值准备合计                                             -                      -                    -                    - 
土地使用权                                                   -                      -                    -                    - 
计算机软件                                                   -                      -                    -                    - 
(5) 无形资产账面价值合计                         42,359,316.75                      -                    -         40,825,323.07 
土地使用权                                       41,953,993.26                      -                    -         40,569,761.39 
计算机软件                                          405,323.49                      -                    -            255,561.68 
    13、递延所得税资产 
    (1) 已确认的递延所得税资产 
项目                                                                        期末余额                                 年初余额 
资产减值准备                                                             5,985,174.30                              5,518,853.33 
安全生产费                                                               3,531,940.31                              2,128,885.93 
折旧差异                                                                   171,925.64                                         - 
可抵扣亏损                                                                1,773,246.42                                        - 
合计                                                                    11,462,286.67                              7,647,739.26 
    (2) 引起暂时性差异的资产或其他项目对应的暂时性差异 
项目                                                                        期末余额                                 年初余额 
应收账款                                                                30,899,148.07                             29,067,213.73 
其他应收款                                                               2,196,387.62                              3,027,160.54 
存货                                                                      5,956,520.07                             4,020,377.49 
持有至到期投资                                                              91,000.00                                 91,000.00 
专项储备                                                                21,118,565.12                             12,882,317.14 
固定资产                                                                  1,146,170.94                                        - 
可弥补亏损                                                              11,809,279.47                                         - 
合计                                                                    73,217,071.29                             49,088,068.90 
    母公司及子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司按 15%的所得税税率确认递延所得税资产，子公司山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司按25%的所得税税率确认递延所得税资产。 
    14、其他非流动资产 
项目                                                                        期末余额                          年初余额 
长期股权投资借方差额                                                      1,235,279.69                      1,495,338.57 
合计                                                                      1,235,279.69                      1,495,338.57 
    根据新会计准则的规定，公司将对山东欣欣园置业有限公司初始投资形成的长期股权投资借方差额2,600,588.81 元调整计入其他非流动资产，并按 10 年摊销，截止2009 年末累计摊销 1,365,309.12 元。 
    15、资产减值准备 
项目                                 年初余额           本期增加                 本期减少                     期末余额 
                                                                                 转回             转销 
坏账准备                          32,094,374.27        3,007,841.55       1,109,148.85       897,531.28     33,095,535.69 
存货跌价准备                       4,020,377.49        5,956,520.07                  -     4,020,377.49      5,956,520.07 
持有到期投资减值准备                  91,000.00                  -                   -                -         91,000.00 
合计                              36,205,751.76       8,964,361.62        1,109,148.85     4,917,908.77    39,143,055.76 
    16、短期借款 
借款类别                                                                    期末余额                          年初余额 
信用借款                                                                 134,000,000.00                    136,928,000.00 
合计                                                                     134,000,000.00                    136,928,000.00 
    17、应付票据 
种类                                                                        期末余额                          年初余额 
银行承兑汇票                                                            247,876,487.20                    189,738,731.96 
合计                                                                    247,876,487.20                    189,738,731.96 
    18、应付账款 
    (1) 应付账款明细情况 
项目                                                                        期末余额                          年初余额 
余额                                                                    158,917,465.69                    139,158,493.35 
其中：账龄 1 年以上的余额                                                 9,922,415.61                     12,102,185.66 
    (2) 期末，无欠持公司5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 
    (3) 应付关联方账款情况 
单位名称                                                             期末余额                                  年初余额 
包头市丰汇包装制品有限公司                                                    -                                585,449.28 
沂源新奥塑料制品有限公司                                           2,304,027.30                              5,824,061.84 
合计                                                               2,304,027.30                              6,409,511.12 
    (4) 期末，账龄超过 1 年的余额中无大额应付账款。 
    19、预收款项 
    (1) 预收款项明细情况 
项目                                                                 期末余额                                  年初余额 
余额                                                              63,223,120.11                             55,739,593.90 
其中：账龄超过 1 年的余额                                         15,821,746.25                             12,790,350.40 
    (2) 期末，无欠持公司5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 
    (3) 预收关联方账款情况 
单位名称                                                             期末余额                                  年初余额 
沂源新奥塑料制品有限公司                                              69,000.00                                         - 
合计                                                                  69,000.00                                         - 
(4) 预收款项中外币情况。 
外币名称                                                             外币金额                 折算率         人民币金额 
美元                                                                 987,412.99                6.8282         6,742,253.38 
合计                                                                                                          6,742,253.38 
    20、应付职工薪酬 
项目                                              年初余额                本期增加               本期减少             期末余额 
(1) 工资、奖金、津贴和补贴                      1,505,659.09           96,720,127.21          97,940,416.52           285,369.78 
(2) 职工福利费                                             -            1,753,448.13           1,753,448.13                    - 
(3) 社会保险费                                             -          26,562,601.34           26,562,601.34                    - 
其中：① 医疗保险费                                        -            5,798,475.16           5,798,475.16                    - 
       ② 基本养老保险费                                   -          18,048,110.24           18,048,110.24                    - 
       ③ 失业保险费                                       -            1,346,520.04           1,346,520.04                    - 
       ④ 工伤保险费                                       -             755,423.46              755,423.46                    - 
       ⑤ 生育保险费                                       -             614,072.44              614,072.44                    - 
(4) 工会经费和职工教育经费                      6,012,378.78            2,011,840.81           2,491,917.64         5,532,301.95 
合计                                            7,518,037.87         127,048,017.49          128,748,383.63         5,817,671.73 
    21、应交税费 
税种                                                                              期末余额                            年初余额 
增值税                                                                         7,000,290.25                         2,751,633.94 
营业税                                                                            24,149.92                          -299,004.19 
城市维护建设税                                                                   699,445.47                           317,859.21 
房产税                                                                         -1,414,121.76                          731,845.34 
企业所得税                                                                        -8,487,338.35                       -13,291,473.45 
个人所得税                                                                          169,238.49                             68,118.77 
土地使用税                                                                        -2,455,098.75                            60,155.14 
教育费附加                                                                          419,317.50                            609,797.26 
地方教育费附加                                                                      137,079.75                            188,543.75 
合计                                                                              -3,907,037.48                         -8,862,524.23 
    22、其他应付款 
    (1) 其他应付款明细情况 
项目                                                                            期末余额                           年初余额 
余额                                                                        17,583,579.14                       14,296,597.32 
其中：账龄超过 1 年的余额                                                   10,628,294.21                        7,987,827.04 
    (2) 期末，无欠持公司5%(含 5%)以上股份的股东单位或关联方款项。 
    (3) 期末，账龄超过 1 年的余额中无大额其他应付款。 
    23、股本 
项目                                   年初余额                       本期变动增减(+、一)                                  期末余额 
                                                    发行    送股    公积金                其他               小计 
                                                    新股               转股 
    (1) 有限售条件的股份 
① 国家持股                        55,302,759.00        -       -          -    -55,302,759.00     -55,302,759.00                   - 
② 国有法人持股                                 -       -       -          -                  -                  -                  - 
③ 其他内资持股                                         -       -          -                  -                  -                  - 
有限售条件股份合计                 55,302,759.00        -       -          -    -55,302,759.00     -55,302,759.00                   - 
    (2) 无限售条件股份 
① 人民币普通股                   202,077,352.00        -       -          -     55,302,759.00      55,302,759.00      257,380,111.00 
② 境内上市的外资股                             -       -       -          -                  -                  -                  - 
③ 境外上市的外资股                             -       -       -          -                  -                  -                  - 
④ 其他                                         -       -       -          -                  -                  -                  - 
无限售条件股份合计                202,077,352.00        -       -          -     55,302,759.00      55,302,759.00      257,380,111.00 
(3) 股份总数                      257,380,111.00        -       -          -                  -                  -     257,380,111.00 
    2009 年2 月，公司部分有限售条件股东承诺的限售期已届满，本次有限售条件的流通股上市数量为55,302,759.00 股。本次限售股流通上市后，公司股份全部变更为无限售条件的人民币普通股。 
    24、资本公积 
项目                                                          年初余额          本期增加          本期减少          期末余额 
股本溢价                                                 545,359,747.56                  -                 -    545,359,747.56 
其他资本公积                                              41,313,605.20                  -                 -     41,313,605.20 
合计                                                     586,673,352.76                  -                 -    586,673,352.76 
    25、专项储备 
项目                                                          年初余额          本期增加          本期减少          期末余额 
安全生产费用                                               12,793,874.88     10,698,380.74      2,537,560.50      20,954,695.12 
合计                                                       12,793,874.88     10,698,380.74      2,537,560.50      20,954,695.12 
    专项储备为根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2006]478 号文《关于印发〈高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法〉的通知》和财政部财会[2009]8 号文《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》计提和使用的安全生产费用。 
    26、盈余公积 
项目             上年期末余额       会计政策变            年初余额         本期增加         本期减少         期末余额 
                                       更影响数 
     专项储         6,378,684.54     -6,378,684.54                 -                -                -                - 
     备 
     法定公       108,591,887.12       -528,764.03    108,063,123.09    14,498,373.02                -    122,561,496.11 
     积金 
合计              114,970,571.66     -6,907,448.57    108,063,123.09    14,498,373.02                -    122,561,496.11 
    本期会计政策变更影响数详见本附注二.23。 
    27、未分配利润 
项目                                                                                 金额                    提取或分配比例 
调整前上年末未分配利润                                                      491,873,900.34                                   - 
调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-)                                       -3,645,409.33                                   - 
调整后年初未分配利润                                                        488,228,491.01                                   - 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                          144,361,875.68                                   - 
减：提取法定公积金                                                           14,498,373.02                                10% 
应付普通股股利                                                               15,442,806.66             每 10 股派0.6 元(含税) 
期末未分配利润                                                              602,649,187.01                                   - 
(1) 本期会计政策变更影响数系详见本附注二.23。 
(2) 2009 年4 月18 日公司股东大会通过2008 年度公司利润分配方案，每 10 股派发现金红利0.60 元（含 
    税），共计 15,442,806.66 元。 
    28、营业收入及营业成本 
    (1) 营业收入 
项目                                                                  本期金额                                      上期金额 
主营业务收入                                                    1,220,194,270.58                               1,131,315,907.36 
其他业务收入                                                       21,964,252.30                                  26,976,160.07 
合计                                                            1,242,158,522.88                               1,158,292,067.43 
    (2) 营业成本 
项目                                                                  本期金额                                       上期金额 
主营业务成本                                                      834,412,962.05                                 803,991,303.74 
其他业务成本                                                       19,573,977.98                                  22,371,034.24 
合计                                                              853,986,940.03                                 826,362,337.98 
(3) 主营业务（分产品）： 
产品名称                                            本期金额                                         上期金额 
                                               营业收入               营业成本                营业收入               营业成本 
模制瓶                                     624,643,803.13         402,328,609.00         548,443,252.89           355,649,714.16 
安瓶                                        29,226,941.79          21,907,191.44          27,350,690.07            21,709,042.40 
管瓶                                        63,998,293.67          47,153,686.84          58,633,098.05            46,069,052.39 
棕色瓶                                     219,590,791.71         124,862,852.61         207,632,984.06          133,272,108.75 
丁基胶塞                                   202,156,146.65         165,850,618.58         236,346,294.30          199,350,119.55 
铝塑盖塑                                    13,901,051.38          11,859,731.17           13,858,393.77           14,053,150.56 
建安工程                                    54,182,351.30          49,231,697.34          31,739,248.81            28,696,942.98 
其他                                        12,494,890.95          11,218,575.07            7,311,945.41            5,191,172.95 
合计                                     1,220,194,270.58         834,412,962.05        1,131,315,907.36         803,991,303.74 
    (4) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部营业收入的比例 
项目                                                   本期金额                                       上期金额 
                                               销售总额                    比例               销售总额                    比例 
公司向前五名客户销售总额及比例             207,427,201.42                16.70%           208,313,005.38                 17.98% 
    29、营业税金及附加 
项目                                               计缴标准                      本期金额                     上期金额 
营业税                     租赁收入按 5%、工程收入按3%                         2,600,792.85                 1,144,758.62 
城建税                               应交流转税的 5%、7%                       5,199,226.36                 4,394,982.10 
教育费附加                                 应交流转税的3%                      3,006,699.97                 2,545,945.09 
地方教育附加                               应交流转税的 1%                     1,002,233.35                   848,648.36 
合计                                                                          11,808,952.53                 8,934,334.17 
    30、财务费用 
项目                                                                             本期金额                     上期金额 
利息支出                                                                       6,486,271.57                 9,744,340.99 
减：利息收入                                                                1,294,932.90                 4,695,724.98 
加：汇兑损失                                                                1,827,464.30                  708,987.47 
加：其他                                                                    1,607,991.67                 3,107,542.74 
合计                                                                        8,626,794.64                 8,865,146.22 
    31、资产减值损失 
项目                                                                          本期金额                     上期金额 
坏账损失                                                                    1,898,692.70                 5,912,282.95 
存货跌价损失                                                                5,956,520.07                 1,791,130.77 
合计                                                                        7,855,212.77                 7,703,413.72 
    32、投资收益 
项目                                                                          本期金额                     上期金额 
成本法核算的长期股权投资收益                                                    3,308.00                     4,471.25 
处置持有至到期投资取得的投资收益                                            6,616,381.94                  831,583.88 
其他                                                                         -260,058.88                  -260,058.88 
合计                                                                        6,359,631.06                  575,996.25 
    其他系对山东欣欣园置业有限公司初始投资形成的长期股权投资借方差额摊销，详见本附注五.14。 
    33、营业外收入 
项目                                                                          本期金额                     上期金额 
固定资产处置收入                                                              192,726.71                  163,457.01 
政府补助                                                                    3,252,534.00                18,722,672.00 
其他                                                                        2,920,156.10                  446,292.15 
合计                                                                        6,365,416.81                19,332,421.16 
    34、营业外支出 
项目                                                                             本期金额                        上期金额 
非流动资产处置损失                                                             7,534,072.77                               - 
其中：固定资产处置损失                                                          7,534,072.7 
捐赠支出                                                                       3,303,000.00                      979,500.00 
其他                                                                            663,258.37                     1,262,535.49 
合计                                                                          11,500,331.14                    2,242,035.49 
    35、所得税费用 
项目                                                                             本期金额                        上期金额 
按税法及相关规定计算的当期所得税                                              31,826,070.62                   22,745,624.73 
递延所得税调整                                                                -3,814,547.41                      994,859.24 
合计                                                                          28,011,523.21                   23,740,483.97 
    36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
    (1)  基本每股收益的计算 
    基本每股收益=P÷S 
S= S  ＋S  ＋S ×M÷M –S ×M÷M -S 
      0    1    i    i    0   j    j    0  k 
    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发 
    行在外的普通股加权平均数；S  为期初股份总数；S  为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 
    0                         1 
    股份数；S 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S 为报告期因回购等减少股份数；S  为报告期 
    i                                                              j                                           k 
    缩股数；M  报告期月份数；M 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；M 为减少股份次月起至报 
              0                        i                                                               j 
告期期末的累计月数。 
根据上述公式，列示计算有关指标如下： 
               项目                                                                                本期金额                上期金额 
P              归属于公司普通股股东的净利润                                                   144,361,875.68            135,162,460.96 
               扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                                 147,882,151.33            120,110,538.97 
S              发行在外普通股的加权平均数                                                     257,380,111.00           257,380,111.00 
S0             期初股份总数                                                                   257,380,111.00            257,380,111.00 
S1             报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                                             -                        - 
    (2) 稀释每股收益的计算 
    报告期内，公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算结果与基本每股收益计算结果一致。 
    37、现金流量表项目注释 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
项目                                                                                                                       本期金额 
政府补助                                                                                                                 3,252,534.00 
往来款项                                                                                                                12,266,043.47 
其他                                                                                                                     4,642,951.44 
合计                                                                                                                    20,161,528.91 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
项目                                                                                                                        本期金额 
销售费用中现金支出                                                                                                     113,706,588.33 
管理费用中现金支出                                                                                                      19,459,186.11 
往来款项                                                                                                                 6,197,784.43 
其他                                                                                                                     5,877,878.05 
合计                                                                                                                   145,241,436.92 
    38、现金流量表补充资料 
    (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量信息： 
    项目                                                                              本期金额                   上期金额 
    错误！未找到引用源。 将净利润调节为经营活动的现金流量 
净利润                                                                        144,839,301.79             135,212,284.19 
加：资产减值准备                                                                3,834,835.28                7,703,413.72 
     固定资产折旧、投资性房地产折旧                                            83,786,014.83              79,760,747.36 
     无形资产摊销                                                               1,450,233.00                1,471,756.68 
     长期待摊费用摊销                                                                      -                         - 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                                  -179,055.96                -163,457.01 
     固定资产报废损失                                                           7,520,402.02                         - 
     公允价值变动损失                                                                      -                         - 
     财务费用                                                                   8,176,418.80              10,453,328.46 
     投资损失                                                                  -6,359,631.06                -575,996.25 
     递延所得税资产减少                                                        -3,814,547.41                 994,859.24 
     递延所得税负债增加                                                                    -                         - 
     存货的减少                                                                 6,797,311.79              -84,820,884.97 
     经营性应收项目的减少                                                     -86,352,211.80              -41,560,633.14 
     经营性应付项目的增加                                                      81,334,117.01              -22,241,234.73 
     其他                                                                       8,236,247.98               5,524,775.30 
经营活动产生的现金流量净额                                                    249,269,436.27             91,758,958.85 
项目                                                                                     本期金额            上期金额 
    错误！未找到引用源。 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
债务转为股本                                                                                      -                  - 
1 年内到期的可转换公司债券                                                                        -                  - 
融资租入固定资产                                                                                  -                  - 
错误！未找到引用源。 现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额                                                                       218,418,668.07       94,409,400.72 
减：现金的期初余额                                                                    94,409,400.72      160,309,449.33 
加：现金等价物的期末余额                                                                          -                  - 
减：现金等价物的期初余额                                                                          -                  - 
现金及现金等价物净增加额                                                             124,009,267.35       -65,900,048.61 
    (2) 现金和现金等价物的构成 
项目                                                                                           期末余额            年初余额 
① 现金                                                                                   218,418,668.07         94,409,400.72 
其中：库存现金                                                                                697,276.40            367,321.51 
      银行存款                                                                            217,721,391.67         93,742,079.21 
      其他货币资金                                                                                      -           300,000.00 
② 现金等价物                                                                                           -                    - 
③ 期末现金及现金等价物余额                                                               218,418,668.07         94,409,400.72 
    六、关联方关系及其交易 
    1、公司控股的子公司 
子公司全称                                              子公司类型       企业类型           注册地           法人代表 
包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司                      全资子公司       有限责任           包头市             陈永康 
山东欣欣园置业有限公司                                非全资子公司       有限责任           淄博市             贾德政 
沂源新康贸易有限公司                                    全资子公司       有限责任           淄博市             于恩亮 
(续上表) 
子公司全称                             业务性质           注册资本       持股比例      表决权比例       组织机构代码 
包头市康瑞药用玻璃                       制造业        10,000,000.00      100.00%          100.00%          74013921-9 
包装制品有限公司 
山东欣欣园置业有限公司                   建筑业        50,000,000.00       95.50%           95.50%          16861627-1 
沂源新康贸易有限公司                        商业        2,000,000.00      100.00%          100.00%          79036884-5 
    2、其他关联企业 
关联企业名称                                                                                            与公司的关系 
沂源县源通机械有限公司                                                                         关联自然人控制的法人 
包头市丰汇包装制品有限公司                                                                     关联自然人控制的法人 
沂源新奥塑料制品有限公司                                                                       关联自然人控制的法人 
    3、关联方交易 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
关联方                                           关联交易类型       关联交易内容        关联交易定价方式及决策程序 
沂源县源通机械有限公司                               购销商品            销售材料          按市场定价与协议价相结合 
沂源县源通机械有限公司                               提供劳务       提供施工劳务           按市场定价与协议价相结合 
沂源新奥塑料制品有限公司                             购销商品         购买包装物           按市场定价与协议价相结合 
沂源新奥塑料制品有限公司                             购销商品            销售材料          按市场定价与协议价相结合 
包头市丰汇包装制品有限公司                           购销商品         购买包装物           按市场定价与协议价相结合 
关联方                                                    本期发生额                           上期发生额 
                                                          金额        占同类交易              金额         占同类交易 
                                                                      金额的比例                           金额的比例 
错误！未找到引用源。 销售材料 
沂源县源通机械有限公司                                        -                  -       139,714.53              0.69% 
沂源新奥塑料制品有限公司                              15,489.79              0.08%                -                  - 
错误！未找到引用源。 提供劳务 
沂源县源通机械有限公司                                        -                  -      1,930,228.50             6.08% 
错误！未找到引用源。 购买包装物 
包头市丰汇包装制品有限公司                         3,125,370.95              9.96%      6,684,962.66            18.66% 
沂源新奥塑料制品有限公司                          20,046,310.39             63.89%    22,922,372.86             63.97% 
    (2) 关联方应收应付款项 
项目名称                                                                关联方        期末金额          年初金额 
应收账款                                             沂源县源通机械有限公司          494,088.78        1,239,676.77 
应收账款                                         包头市丰汇包装制品有限公司          117,816.76          417,816.76 
应收账款                                           沂源新奥塑料制品有限公司                   -          316,017.13 
预付款项                                         包头市丰汇包装制品有限公司          133,766.37                  - 
应付账款                                           沂源新奥塑料制品有限公司         2,304,027.30       5,824,061.84 
应付账款                                         包头市丰汇包装制品有限公司                   -          585,449.28 
预收账款                                           沂源新奥塑料制品有限公司           69,000.00                  - 
应付票据                                           沂源新奥塑料制品有限公司         2,806,000.00      27,406,875.63 
    七、或有事项 
    截至2009 年 12 月31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 
    八、承诺事项 
    截至2009 年 12 月31 日，公司无重大应披露的承诺事项。 
    九、资产负债表日后事项中的非调整事项 
    根据公司董事会2010 年3 月22  日通过的2009 年度利润分配预案，公司2009 年度拟每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。此项分配方案尚待股东大会批准。 
    十、其他重要事项 
    截至2009 年 12 月31 日，公司无应披露的其他重要事项。 
    十一、母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款 
    (1)  应收账款 
种类                                                                           期末余额 
                                                         账面余额              比例      坏账准备金额          计提比例 
单项金额重大的应收账款                               218,598,802.55         62.47%        16,111,874.69            7.37% 
单项金额不重大但按信用风险特征                         9,134,613.56           2.61%        4,567,306.78           50.00% 
组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                                   122,202,598.68         34.92%          8,713,314.38           7.13% 
合计                                                 349,936,014.79        100.00%        29,392,495.85            8.40% 
种类                                                                           年初余额 
                                                         账面余额              比例      坏账准备金额          计提比例 
单项金额重大的应收账款                               190,078,837.40          58.55%       15,198,992.63            8.00% 
单项金额不重大但按信用风险特征                           7,712,365.65           2.38%         3,856,182.82            50.00% 
组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                                    126,823,835.46           39.07%          8,698,830.46            6.86% 
合计                                                  324,615,038.51          100.00%        27,754,005.91             8.55% 
    单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款依据为账龄超过3 年或者根据个别认定风险较大且单项金额在 100 万元以下。 
(2)   期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
应收账款内容                                               账面余额         坏账金额             计提比例              理由 
应收货款                                                 3,014,276.54     1,808,565.92             60.00%    预计收回40% 
合计                                                     3,014,276.54     1,808,565.92 
    其余单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值的，按账龄分析法计提坏账准备。 
(3)   单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
账龄                                     期末余额                                             年初余额 
                          账面余额              比例         坏账准备       账面余额                 比例         坏账准备 
3 年以上                9,134,613.56          100.00%      4,567,306.78   7,712,365.65            100.00%        3,856,182.82 
    (4)   本报告期实际核销的应收账款情况 
    公司本年度实际核销的非因关联交易产生的应收款项897,531.28 元，核销原因为债权已无法收回。 
    (5)   期末应收账款中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (6)   应收账款金额前五名单位情况 
单位排名                                 与公司关系               金额           年限               占应收账款总额的比例 
第一名                                      非关联方      22,066,120.14      1 年以内                                 6.31% 
第二名                                      非关联方      19,720,293.71      1 年以内                                 5.64% 
第三名                                      非关联方       8,044,362.16      1 年以内                                 2.30% 
第四名                                      非关联方       7,481,645.45      1 年以内                                 2.14% 
第五名                                      非关联方       7,163,554.24      1 年以内                                 2.05% 
合计                                                      64,475,975.70                                              18.44% 
    (7)   应收关联方账款情况 
单位名称                                                   与公司关系            金额               占应收账款总额的比例 
沂源县源通机械有限公司                         关联自然人控制的法人         494,088.78                                0.14% 
包头市丰汇包装制品有限公司                     关联自然人控制的法人          50,050.82                                0.01% 
合计                                                                        544,139.60                                0.15% 
    (8)   应收账款中外币情况 
外币名称                                                                外币金额             折算率      人民币金额 
美元                                                                   3,545,863.79               6.8282    24,211,867.13 
合计                                                                                                        24,211,867.13 
    2、其他应收款 
    (1)   其他应收款 
种类                                                                                  期末余额 
                                                               账面余额            比例       坏账准备金额           计提比例 
单项金额重大的其他应收款                                  135,039,673.91         97.67%           715,837.61              0.53% 
单项金额不重大但按信用风险特征组合                           1,635,007.36         1.18%           817,503.68             50.00% 
后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                         1,586,277.34         1.15%           132,225.47              8.34% 
合计                                                      138,260,958.61        100.00%          1,665,566.76             1.20% 
种类                                                                                  年初余额 
                                                               账面余额            比例       坏账准备金额           计提比例 
单项金额重大的其他应收款                                  141,123,432.71         95.99%           701,732.82              0.50% 
单项金额不重大但按信用风险特征组合                          2,917,529.70          1.98%          1,458,764.85            50.00% 
后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                        2,981,065.70          2.03%           323,246.48            10.84% 
合计                                                      147,022,028.11        100.00%          2,483,744.15             1.69% 
    单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款依据为账龄超过3 年或者根据个别认定风险较大且单项金额在 100 万元以下。 
    (2)   期末单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 
(3)   单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
账龄                                       期末余额                                             年初余额 
                             账面余额            比例          坏账准备       账面余额                  比例         坏账准备 
3 年以上                   1,635,007.36        100.00%        817,503.68    2,917,529.70            100.00%         1,458,764.85 
    (4)   期末其他应收款中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (5)   其他应收款金额前五名单位情况 
单位排名                                  与公司关系                金额           年限             占其他应收款总额的比例 
第一名                                         子公司     131,539,749.82            注 1                               95.14% 
第二名                                       非关联方       2,152,996.00            注2                                  1.56% 
第三名                                       非关联方        1,346,928.09           注 3                                 0.97% 
第四名                                       非关联方         850,000.00          1-2 年                                 0.61% 
第五名                                       非关联方         627,200.00       3 年以上                                  0.45% 
合计                                                      136,516,873.91                                                98.73% 
    注 1：1 年以内23,977,825.54 元，1-2 年 51,007,393.02 元，2-3 年 56,554,531.26 元。 
    注2：2-3 年 1,477,844.00 元，3 年以上 675,152.00 元。 
    注 3：1 年以内 1,300,000.00 元，1-2 年46,928.09 元。 
    3、长期股权投资 
被投资单位                                      核算方法      初始投资成本          期初余额              增减变动           期末余额 
包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司                 成本法        9,900,000.00    10,000,000.00                      -      10,000,000.00 
山东欣欣园置业有限公司                             成本法       25,591,500.00    25,591,500.00         16,235,000.00       41,826,500.00 
沂源新康贸易有限公司                               成本法          600,000.00     2,000,000.00                      -       2,000,000.00 
沂源县农村信用合作联社                             成本法           50,000.00        50,000.00                      -          50,000.00 
合计                                                            36,141,500.00    37,641,500.00         16,235,000.00       53,876,500.00 
被投资单位                        在被投资单       在被投资单位        在被投资单位持股比例与          减值     本期计提     现金红利 
                                  位持股比例         表决权比例        表决权比例不一致的说明          准备     减值准备 
包头市康瑞药用玻璃                    100.00%              100.00%                                         -              -            - 
包装制品有限公司 
山东欣欣园置业有限公司                  95.50%              95.50%                                         -              -            - 
沂源新康贸易有限公司                  100.00%              100.00%                                         -              -            - 
沂源县农村信用合作联社                   0.05%               0.05%                                         -              -     3,308.00 
合计                                                                                                       -              -     3,308.00 
    4、营业收入和营业成本 
    (1)   营业收入 
项目                                                                                              本期金额                   上期金额 
主营业务收入                                                                               1,083,198,048.41            1,026,476,827.24 
其他业务收入                                                                                  31,706,608.53                31,491,748.00 
合计                                                                                       1,114,904,656.94             1,057,968,575.24 
    (2)   营业成本 
项目                                                                                              本期金额                   上期金额 
主营业务成本                                                                                 724,925,916.68               733,847,074.91 
其他业务成本                                                                                  28,981,678.41                24,894,953.48 
合计                                                                                         753,907,595.09              758,742,028.39 
    (3)   主营业务(分产品) 
产品名称                                                    本期金额                                         上期金额 
                                                        营业收入            营业成本              营业收入                   营业成本 
模制瓶                                             554,093,630.32      353,003,789.69        482,395,854.97               318,939,178.57 
安瓶                                                 29,226,941.79      21,907,191.44         27,350,690.07                21,709,042.40 
管瓶                                                 63,998,293.67      47,153,686.84         58,633,098.05                46,069,052.39 
棕色瓶                                             219,590,791.71      124,862,852.62        207,645,222.14               133,284,346.84 
丁基胶塞                                           202,156,146.65      165,850,618.58        236,279,773.91               199,526,904.57 
铝塑盖塑料瓶系列                                     13,901,051.38      11,859,731.17         13,858,393.77                14,053,150.56 
其他                                                    231,192.89         288,046.34            313,794.33                   265,399.58 
合计                                              1,083,198,048.41     724,925,916.68      1,026,476,827.24               733,847,074.91 
    (4)   公司前五名客户的营业收入情况 
项目                                                    本期金额                                      上期金额 
                                                     销售总额               比例            销售总额                       比例 
公司向前五名客户销售总额及比例                  167,551,977.86            15.47%       168,887,747.56                     26.97% 
    5、投资收益 
    (1)   投资收益明细 
项目                                                                                             本期金额             上期金额 
成本法核算的长期股权投资收益                                                                       3,308.00              4,471.25 
合计                                                                                               3,308.00              4,471.25 
    (2)   截止2009 年 12 月31 日，公司不存在投资收益汇回有重大限制情况。 
    6、现金流量表补充资料 
项目                                                                                             本期金额            上期金额 
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                                       144,983,730.16      125,331,497.44 
加：资产减值准备                                                                               3,653,986.41         7,697,991.26 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                           74,524,312.95       70,348,255.59 
     无形资产摊销                                                                              1,213,228.80         1,237,540.81 
     长期待摊费用摊销                                                                                     - 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)                             -125,977.09          -131,144.00 
     固定资产报废损失(收益以“－”号填列)                                                                 -                   - 
     公允价值变动损失(收益以“－”号填列)                                                                 -                   - 
     财务费用(收益以“－”号填列)                                                              8,176,418.80         9,917,360.63 
     投资损失(收益以“－”号填列)                                                                 -3,308.00            -4,471.25 
     递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)                                                   -1,086,354.97         1,486,112.88 
     递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)                                                               - 
     存货的减少(增加以“－”号填列)                                                           24,283,686.52       -67,504,267.81 
     经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)                                                -42,743,063.05       -65,982,802.20 
     经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)                                                 61,586,964.77       17,800,770.95 
     其他                                                                                      4,485,911.35        2,648,682.10 
经营活动产生的现金流量净额                                                                   278,949,536.65     102,845,526.40 
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本                                                                                              -                   - 
1 年内到期的可转换公司债券                                                                                -                   - 
融资租入固定资产                                                                                          -                   - 
(3) 现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                                               208,652,207.57      78,566,669.31 
减：现金的期初余额                                                                            78,566,669.31     145,336,268.57 
加：现金等价物的期末余额                                                                                  -                   - 
减：现金等价物的期初余额                                                                                  -                   - 
现金及现金等价物净增加额                                                                     130,085,538.26      -66,769,599.26 
    十二、补充资料 
    1、非经常性损益 
非经常性项目                                                                                             金额 
计入当期损益的政府补助                                                                            3,252,534.00 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                            1,109,148.85 
非流动资产处置损益                                                                               -7,341,346.06 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                             -1,046,102.27 
所得税影响                                                                                          501,844.30 
少数股东损益影响                                                                                      3,645.53 
合计                                                                                             -3,520,275.65 
    2、净资产收益率及每股收益 
报告期利润                                         加权平均净资产收益率                每股收益 
                                                                              基本每股收益      稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                                        9.50%               0.56             0.56 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                      9.73%               0.57             0.57 
    3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 
    (1) 货币资金增加 124,009,267.35 元，增幅 131.35%，主要系本期销售增长、回款较好以及应付账款、应付票据增加所致。 
    (2) 持有至到期投资减少 11,953,419.17 元，减幅100%，主要系山东欣欣园置业有限公司收回持有至到期投资所致。 
    (3) 在建工程增加 39,187,479.58 元，增幅 51.84%，主要系预灌封项目增加支出所致。 
    (4) 工程物资增加 3,125,055.72 元，增幅 104.29%，主要系本期窑炉改造工程较多，增加备用工程物资增加所致。 
    (5) 递延所得税资产增加 3,814,547.41 元，增幅 49.88%，主要系本期子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司因报废燃煤窑炉而亏损，可弥补亏损确认递延所得税资产所致。 
    (6) 应付票据增加 58,137,755.24 元，增幅 30.64%，主要系公司获得信用，以银行承兑汇票支付货款较多所致。 
    (7) 营业税金及附加增加 2,874,618.36 元，增幅 32.17%，主要系报告期内应交流转税额增加相应计提城市维护建设税及教育费附加增加所致。 
    (8) 投资收益增加 5,783,634.81 元，增幅 1004.11%，主要系山东欣欣园置业有限公司收回持有至到期投资获得投资收益所致。 
    (9) 营业外收入减少 12,967,004.35元，减幅 67.07%，主要系本期收到政府补助减少所致。 
    (10) 营业外支出增加 9,258,295.65 元，增幅 412.94%，主要系本期子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司建造天然气窑炉，报废燃煤窑炉所致。 
    十二、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    董事长：柴文 
    山东省药用玻璃股份有限公司 
    2010年 3月22 日

有问题请联系 chaguwang.us@gmail.com 商务合作广告联系 QQ:767871486
	郑重声明：TopView数据由网友自行上传，仅用于股友学习交流，与本站立场无关！
	Copyright2007-2009 chaguwang.cn 黑ICP备09024121号

山东药玻(600529) 最新公司公告|查股网