山东药玻(600529) 最新公司公告|查股网

						山东省药用玻璃股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                                                  柴  文 
主管会计工作负责人姓名                                         单战文 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名                             宋以钊 
    公司负责人柴文、主管会计工作负责人单战文及会计机构负责人（会计主管人员）宋以钊声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           山东省药用玻璃股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       山东药玻 
    公司的法定英文名称                           SHANDONG PHARMACEUTICAL GLASS CO.， LTD 
公司的法定英文名称缩写                       SDPG 
公司法定代表人                               柴文 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书             证券事务代表 
姓名                       赵海宝                     任磊 
联系地址  山东省淄博市沂源县药玻路 山东省淄博市沂源县药玻路 
电话                 0533-3259016             0533-3259016 
传真                 0533-3249700             0533-3249700 
电子信箱      sdyb@pharmglass.com      sdyb@pharmglass.com 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      山东省淄博市沂源县药玻路 
注册地址的邮政编码                           256100 
办公地址                                      山东省淄博市沂源县药玻路 
办公地址的邮政编码                           256100 
公司国际互联网网址                           http://www.pharmglass.com 
电子信箱                                      sdyb@pharmglass.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   《中国证券报》、《上海证券报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 山东药玻  600529 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                  期末增减(%) 
总资产                    2,465,007,113.91 2,216,731,123.60             11.20 
所有者权益（或股东权益）  1,662,497,643.45 1,590,218,842.00              4.55 
归属于上市公司股东的每               6.46             6.18               4.53 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                      增减(%) 
营业利润                   111,701,068.04    90,264,523.77              23.75 
利润总额                   111,131,488.75    90,633,990.43              22.62 
归属于上市公司股东的净      93,860,711.43    74,515,285.38              25.96 
利润 
归属于上市公司股东的扣      94,351,537.98    74,202,319.86              27.15 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                     0.36             0.29              24.14 
扣除非经常性损益后的基               0.37             0.29              27.59 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                     0.36             0.29              24.14 
加权平均净资产收益率                 5.73             5.00   增加0.73个百分点 
(%) 
经营活动产生的现金流量     205,942,179.30   109,943,653.29              87.32 
净额 
每股经营活动产生的现金               0.80             0.43              86.05 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                    金额 
非流动资产处置损益                                                          -1,360,912.22 
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                            1,312,997.00 
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -521,664.07 
所得税影响额                                                                    81,002.74 
少数股东权益影响额（税后）                                                      -2,250.00 
                    合计                                                     -490,826.55 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                           16,744户 
                                   前十名股东持股情况 
                                 股                             持有有 质押或 
                                 东 持股比            报告期内  限售条 冻结的 
股东名称                                   持股总数 
                                 性 例(%)             增减      件股份 股份数 
                                 质                             数量   量 
沂源县公有资产管理委员会          国 18.50  47,602,759        0            无 
                                 家 
中国工商银行－诺安股票证券投资基  未  3.71  9,546,910  9,254,850           未 
金                               知                                        知 
中国工商银行－博时精选股票证券投  未  3.34  8,599,773  8,599,773           未 
资基金                           知                                        知 
中信实业银行－招商优质成长股票型  未  3.32  8,569,216  5,399,405           未 
证券投资基金                     知                                        知 
中国人寿保险股份有限公司－分红－  未  3.32  8,562,282  8,562,282           未 
个人分红－005L－FH002沪          知                                        知 
中国农业银行－大成创新成长混合型  未  2.36  6,067,991  6,067,991           未 
证券投资基金                     知                                        知 
中国工商银行－建信优选成长股票型  未  2.34  6,025,550  6,025,550           未 
证券投资基金                     知                                        知 
新华人寿保险股份有限公司－分红－  未  2.20  5,661,933  5,661,933           未 
团体分红－018L－FH001沪          知                                        知 
BILL&MELINDAGATESFOUNDATION       未  1.76  4,535,292         0            未 
TRUST                            知                                        知 
中国工商银行－国投瑞银核心企业股  未  1.52  3,915,803  3,915,803           未 
票型证券投资基金                 知                                        知 
                              前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                                    持有无限售条件股份的数 股份种类及数量 
                                                               量 
沂源县公有资产管理委员会                               47,602,759   人民币普通股 
中国工商银行－诺安股票证券投资基金                      9,546,910   人民币普通股 
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金                  8,599,773   人民币普通股 
中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基              8,569,216   人民币普通股 
金 
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－              8,562,282   人民币普通股 
005L－FH002沪 
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基              6,067,991   人民币普通股 
金 
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基              6,025,550   人民币普通股 
金 
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－              5,661,933   人民币普通股 
018L－FH001沪 
BILL&MELINDAGATESFOUNDATIONTRUST                        4,535,292   人民币普通股 
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投              3,915,803   人民币普通股 
    资基金 
    上述股东关联关系或一致行动的说明            公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    1、公司于2010年4月17日召开2009年度股东大会，会议对公司董事会、监事会成员进行了换届选举，其中，蔡弘女士因连任到期不再担任公司独立董事，会议选举顾维军先生为公司第六届董事会独立董事，董事会、监事会其它成员续聘。决议刊登在2010年4月20日《中国证券报》第D145版、《上海证券报》第B162版和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 
    2、公司于2010年4月17日召开六届一次董事会和六届一次监事会，分别选举公司董事长、高级管理人员和监事会主席，周仕勇先生因工作调动原因不再担任公司副总经理、董事会秘书，聘任赵海宝先生为公司第六届董事会董事会秘书，其他人员续聘。决议刊登在2010年4月20日《中国证券报》第D145版、《上海证券报》第B162版和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 
    五、董事会报告 
    (一)报告期内公司经营情况的讨论与分析 
    2010年上半年，国家着重改善民生的举措逐步增多，包含新农村医疗改革的医疗制度改革深入推进，从覆盖范围上进一步加大，制药企业得到了快速发展，公司作为全国最大、品种最全的医药包装企业，也受益于制药企业的快速发展。 
    公司以模制瓶产品为主导的各类医药包装，广泛应用于各类医药产品，收入增长明显；为应对公司出口产品增长减缓，公司通过开发新产品，优化产品结构，同时调整销售政策，来进一步开拓国际市场，报告期内公司新开发非洲、澳洲、美洲、欧洲等区域客户50余家，克服了经济危机的影响，保证了出口收入的增长。 
    1、主营业务收入 
    报告期内公司实现主营业务收入69,232万元，同比增长26.12%；主营业务收同比增长的主要原因是： 
    主导产品模抗瓶、棕色瓶、丁基胶塞等销售良好，以及全资子公司取得部分化工产品的代理，收入增加。 
    2、归属于上市公司股东的净利润 
    报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润9,386万元，同比增加25.96%；同比增加的主要原因： 
    来源于主营业务收入的增长以及内部挖掘潜力、精细化管理带来的贡献。 
    3、营业利润率 
    报告期内公司综合营业利润率同比基本持平，报告期内，公司的电力、煤炭、丁基橡胶等主要原料略有上涨，公司根据市场形势，调整了销售策略，对部分产品实行了限价销售、调整价格等措施；内部加强控制和管理，主要通过窑炉节能技术改造，降低资源消耗，降低成本，保证了毛利率在较高水平上运行。 
    4、节能减排方面的工作 
    报告期内，公司依托自有技术，对现有的窑炉进行重新布局，"小改大"、热能利用等节能技术改造逐步展开，从窑炉的出量利用率、热能再利用等方面，节约资源耗用、降低成本；脱硫减排项目运行正常，效果良好；窑炉通过以上项目的逐步实施，公司的耗能水平和环境贡献方面会有进一步的提升。 
    5、公司在生产经营出现的问题与困难 
    （1）行业竞争 
    随着医药行业的快速发展，国内医药包装同行业产能扩张，预计会带来新一轮的竞争，可能会对公司带来竞争压力；公司通过开发新产品、优化产品结构、技术改造节能降耗，来降低产品成本，消化上述不利因素。 
    （2）劳动力成本逐步上升 
    随着社会的进步和就业层次、就业思路的转变，人员流动逐步加快，公司也面临这一问题；为保证职工队伍的稳定，公司逐步开展以下工作：改善职工的工作和生活环境，提高职工收入，多途径的人性化管理，加强企业文化建设。 
    （二）公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分产品、分行业情况表 
                         2010年1-6月                   营业收入   营业成本  营业利润 
产品(或业 
              营业收入         营业成本      营业利润  比上年同   比上年同  率比上年 
务)类别 
                                              率%       期增减%     期增减%   同期增减% 
模制瓶系列  383,667,986.40    238,986,325.64    37.71       26.25       20.48   2.98 
安瓶         14,660,797.23     11,543,823.03    21.26       14.23       16.79  -1.72 
管瓶         35,345,928.06     27,136,537.36    23.23       17.85       23.38  -3.44 
棕色瓶      113,469,544.84     69,283,577.01    38.94       12.94       21.54  -4.32 
丁基胶塞    110,788,601.49     94,542,567.99    14.66       23.67       26.84  -2.13 
铝塑盖塑料 
瓶系列        8,481,166.27      6,754,486.08    20.36       42.39       23.11  12.47 
建安工程     11,711,045.91     10,170,537.61    13.15      130.97      124.10   2.66 
商贸         14,194,994.91     11,882,771.78    16.29    1,172.88    1,291.07  -7.11 
合计        692,320,065.11    470,300,626.50    32.07       26.12       26.20  -0.04 
                   2010年1-6月                        营业收入   营业成本   营业利润 
分行业          营业收入        营业成本       营业利润  比上年同   比上年同   率比上年 
                                              率%       期增减%    期增减%    同期增减% 
制造业      666,414,024.29    448,247,317.11    32.74       22.79       22.05   0.41 
建筑业       11,711,045.91     10,170,537.61    13.15      130.97      124.10   2.66 
商贸         14,194,994.91     11,882,771.78    16.29    1,172.88    1,291.07  -7.11 
合计        692,320,065.11    470,300,626.50    32.07       26.12       26.20  -0.04 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0元。 
    2、主营业务分地区 
 地区               营业收入                    营业收入比上年同期增减（%） 
 国内                     564,096,249.35                          29.64 
 国外                     128,223,815.76                          12.68 
 合计                     692,320,065.11                          26.12 
    3、报告期，公司财务状况、经营成果和现金流量分析 
    报告期末，资产负债表项目大幅度变动情况及原因如下： 
 项目             本报告期末         上年度期末         增减变化金额     增减比例% 
货币资金          339,912,743.56    218,418,668.07     121,494,075.49       55.62 
其他应收款         15,211,688.98       8,999,045.49        6,212,643.49       69.04 
在建工程          181,193,196.48    114,781,688.02       66,411,508.46       57.86 
预收款项          140,634,810.96     63,223,120.11       77,411,690.85      122.44 
应付职工薪酬       11,882,983.29       5,817,671.73        6,065,311.56      104.26 
应交税费            -6,579,461.62     -3,907,037.48       -2,672,424.14      -68.40 
其他应付款         23,057,522.07     17,583,579.14        5,473,942.93       31.13 
    重大变化分析： 
    (1) 货币资金增加121,494,075.49元，增幅55.62%，主要系本期销售增长、回款较好以及应付账款、应付票据增加所致。 
    (2) 其他应收款增加6,212,643.49元，增幅69.04%，主要系山东欣欣园置业有限公司支付工程保证金增加所致。 
    (3) 在建工程增加66,411,508.46元，增幅57.86%，主要系棕色瓶项目增加支出所致。 
    (4) 预收款项增加77,411,690.85元，增幅122.44%，主要原因系山东欣欣园置业有限公司预收售房款增加所致。 
    (5) 应付职工薪酬增加6,065,311.56元，增幅104.26%，主要系根据股东大会决议提取的激励基金所致。 
    (6) 应付税费减少2,672,424.14元，减幅68.40%，主要系公司缴纳税金所致。 
    (7) 其他应付款增加5,473,942.93元，增幅31.13%，主要系山东欣欣园置业有限公司收取工程保证金增加所致。 
    报告期，利润表项目大幅度变动情况及原因如下： 
项目            本期金额           上期金额           增减金额            同比增减% 
销售费用          65,968,283.81     48,276,995.70        17,691,288.11        36.65 
资产减值损失       1,151,972.49        -203,394.58         1,355,367.07      -666.37 
投资收益            -126,681.36       6,339,326.75        -6,466,008.11      -102.00 
营业外支出         2,194,256.06       1,056,013.47         1,138,242.59       107.79 
    重大变化分析： 
    (1) 销售费用增加17,691,288.11元，增幅36.65%，主要系运输费用增加以及开拓市场销售激励政策调整、业务费用增加所致。 
    (2)资产减值损失增加1,355,367.07元，增幅666.37%，主要系应收款项增加以及存货跌价准备计提所致。 
    (3)投资收益减少6,466,008.11元，减幅102.00%，主要系上年同期山东欣欣园置业有限公司收回持有至到期投资获得投资收益所致。 
    (4)营业外支出较上年同期增加1,138,242.59元，增幅107.79%，主要系非流动资产处置损失增加所致。 
    报告期，现金流量表项目大幅度变动情况及原因如下： 
  项目                        本期金额          上期金额            增减金额     增减幅度% 
经营活动产生的现金流量净额   205,942,179.30   109,943,653.29       95,998,526.01     87.32 
投资活动产生的现金流量净额   -71,868,340.25   -38,320,672.58      -33,547,667.67    -87.54 
筹资活动产生的现金流量净额   -12,579,763.56   -33,320,138.82       20,740,375.26     62.25 
    重大变化分析： 
    （1）经营活动产生的现金流量净额增加95,998,526.01元，增幅87.32%，主要原因系销售商品、提供劳务受到的现金增加所致； 
    （2）投资活动产生的现金流量净额减少3,3547,667.67元，减幅87.54%，主要原因系购建固定资产、无形资产支出支付的现金增加所致； 
    （3）筹资活动产生的现金流量净额增加20,740,375.26元，增幅62.25%，主要系借款收到的现金增加所致。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    尚未使用募集 
    募集年 募集方 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募 
    资金用途及去 
份     式     金总额 募集资金总额   集资金总额   集资金总额 
                                                            向 
2007    非公开 18,503                     19,512 
         发行 
2007    非公开 11,715             3       10,065                存于银行 
         发行 
合计        /  30,218             3       29,577        641            / 
    2、承诺项目使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    变更原 
                 募集资 是否                         未达到 
承诺 是否 募集资                        产生  是否符        因及募 
                 金实际 符合 项目 预计               计划进 
项目 变更 金拟投                        收益  合预计        集资金 
                 投入金 计划 进度 收益               度和收 
名称 项目 入金额                        情况  收益          变更程 
                 额     进度                         益说明 
                                                            序说明 
高档 
轻量 
薄壁 
棕色                         已完 
     否   18,503 19,512 是        2,150 2,610 是 
药用                         工 
玻璃 
瓶项 
目 
新型 
生物 
制剂 
     否   11,715 10,065      86%  3,200              注 
包装 
材料 
项目 
合计    /  30,218 29,577   /    /           /      /      /      / 
    （1）募集资金到位后，基于对市场情况的判断和拟投资项目的贡献速度，对募集资金的使用额经股东大会批准进行了调整，增加高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目；（2）因新型生物制剂包装材料项目所需主要生产设备，依赖于进口，交货、安装、调试时间较长；（3）未取得完整预灌封注射器产品的注册证。 
    3、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范运作，加强信息披露工作，公司治理情况与中国证监会关于上市公司治理的要求基本一致，主要工作如下： 
    1、关于股东与股东大会：公司能够规范执行股东大会的召集、召开和议事程序，确保股东的合法权益，股东能够充分地行使自己的权利，对重大事项享有知情权和参与权，所有股东地位平等，公司与股东沟通渠道畅通，确保关联交易的公平合理。 
    2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司的重大决策均由股东大会和董事会依法做出。 
    3、关于董事和董事会：公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求，公司独立董事三人，达到董事会人数的三分之一，独立董事没有在公司及股东关联公司担任任何职位，能认真履行职责，维护公司整体利益和中小股东利益；公司董事能够认真参加董事会会议和股东大会，参与决策，发表意见；公司设立了董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和提名委员会，各委员会根据职责分工，采取事前调研、论证，事中视察跟踪，事后专项审计的方式，强化了董事会的职能，为董事会的决策提供充分依据，有力地保证了公司决策的合法性、科学性，降低了决策风险。 
    4、关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求；公司监事会拥有监督权、知情权、质询权，全体监事能够履行自己的职责。 
    5、关于相关利益者：公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商的合法权益，努力与他们开展多方面的合作，共同推动公司有序健康发展。 
    6、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照有关法律法规规定，准确、真实、完整、及时地披露信息，所有股东能平等、经济便捷地获得信息。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    公司2010年4月17日召开的2009年度股东大会审议通过的公司2009年度利润分配方案为：以2009年末总股本257,380,111 股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.00 元（含税），分配现金股利共计25,738,011.10 元，剩余未分配利润结转下一年度,本次不进行资本金积金转增股本。分红派息具体实施日期为：1、股权登记日：2010年6月10日。2、除息日：2010年6月11日。3、现金红利发放日：2010 年6月21日。红利已按时发放。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    1、《公司章程》规定：公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；公司具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会有关规定拟定，由股东大会审议决定。如公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年公司实现的年均可分配利润的30%，不得向社会公众公开发行新股、可转换公司债券或向原股东配售股份。 
    2、公司2010年4月17日召开的2009 年度股东大会审议通过的公司2009 年度利润分配方案为：以2009年末总股本257,380,111 股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.00 元（含税），分配现金股利共计25,738,011.10 元，剩余未分配利润结转下一年度,不进行资本金积金转增股本。该现金分红方案已于本报告期内实施完毕。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、持有非上市金融企业股权情况 
    报告期 
所持                     占该公 
     最初投资   持有数量           期末账面   报告期损 所有者   会计核 
对象                     司股权                                        股份来源 
     成本（元） （股）             价值（元） 益（元） 权益变   算科目 
名称                     比例（%） 
                                                       动（元） 
沂源 
县农 
村信                                                            投资收 
     50,000.00  50,000    0.05     50,000.00  3,348.08 -               购买 
用合                                                            益 
    作联 
    社 
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (八) 重大关联交易 
    本报告期公司无重大关联交易事项。 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十二) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十三) 信息披露索引 
事项               刊载的报刊名称及版面    刊载日期  刊载的互联网网站及检索路径 
关于新产品获得注  《中国证券报》B05版、  2010年1月20      上海证券交易所http： 
册证的公告          《上海证券报》B16版          日           //www.sse.com.cn 
关于2010年日常关  《中国证券报》D015版、 2010年3月24      上海证券交易所http： 
联交易预计公告      《上海证券报》B17版          日           //www.sse.com.cn 
2009年度与关联方 
                                        2010年3月24 上海证券交易所http： 
资金往来的专项审 
                                        日          //www.sse.com.cn 
计报告 
外部信息使用人管                         2010年3月24      上海证券交易所http： 
理制度                                           日           //www.sse.com.cn 
五届十二次监事会  《中国证券报》D015版、 2010年3月24      上海证券交易所http： 
决议公告            《上海证券报》B17版          日           //www.sse.com.cn 
2009年年度报告                           2010年3月24      上海证券交易所http： 
                                                 日           //www.sse.com.cn 
2009年年度报告摘  《中国证券报》D014版、 2010年3月24      上海证券交易所http： 
要                  《上海证券报》B17版          日           //www.sse.com.cn 
五届十七次董事会 
决议公告及召开   《中国证券报》D015版、 2010年3月24 上海证券交易所http： 
2009年年度股东大 《上海证券报》B17版    日          //www.sse.com.cn 
会的通知 
内幕信息知情人管                         2010年3月24      上海证券交易所http： 
理制度                                           日           //www.sse.com.cn 
年报信息披露重大                         2010年3月24      上海证券交易所http： 
差错责任追究制度                                 日           //www.sse.com.cn 
2009年年度股东大                         2010年4月14 上海证券交易所http： 
会会议资料                                       日     //www.sse.com.cn 
2009年年度股东大                         2010年4月20 上海证券交易所http： 
会的法律意见书                                   日     //www.sse.com.cn 
2010年第一季度报  《中国证券报》D145版、 2010年4月20 上海证券交易所http： 
告                 《上海证券报》B162版          日     //www.sse.com.cn 
六届一次监事会决  《中国证券报》D145版、 2010年4月20 上海证券交易所http： 
议公告             《上海证券报》B162版          日     //www.sse.com.cn 
六届一次董事会决  《中国证券报》D145版、 2010年4月20 上海证券交易所http： 
议公告             《上海证券报》B162版          日     //www.sse.com.cn 
2009年年度股东大  《中国证券报》D145版、 2010年4月20 上海证券交易所http： 
会决议公告         《上海证券报》B162版          日     //www.sse.com.cn 
2009年利润分配实  《中国证券报》B002版、 2010年6月7  上海证券交易所http： 
施公告               《上海证券报》11版          日     //www.sse.com.cn 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司  2010年6月30日                 单位:元 币种:人民币 
             项目                        附注                期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金                （六）.1  339,912,743.56   218,418,668.07 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据                （六）.2  308,900,927.99   274,239,817.10 
应收账款                （六）.3  360,724,078.42   338,014,759.60 
预付款项                （六）.4  184,063,160.98   142,386,287.05 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款              （六）.5   15,211,688.98     8,999,045.49 
买入返售金融资产 
存货                    （六）.6  279,109,872.03   288,921,075.75 
一年内到期的非流动资产 
其他流动资产 
流动资产合计                     1,487,922,471.96 1,270,979,653.06 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资        （六）.7        50,000.00        50,000.00 
投资性房地产        （六）.8    30,342,944.55    30,966,519.68 
固定资产            （六）.9   705,787,333.26   740,308,886.82 
在建工程            （六）.10  181,193,196.48   114,781,688.02 
工程物资            （六）.11    6,905,369.05     6,121,486.59 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产            （六）.12   40,116,157.77    40,825,323.07 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产      （六）.13   11,584,390.59    11,462,286.67 
其他非流动资产      （六）.14    1,105,250.25     1,235,279.69 
非流动资产合计                 977,084,641.95   945,751,470.54 
资产总计                      2,465,007,113.91 2,216,731,123.60 
    流动负债： 
短期借款                （六）.16 149,929,000.00 134,000,000.00 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据                （六）.17 279,252,025.00 247,876,487.20 
应付账款                （六）.18 196,583,571.67 158,917,465.69 
预收款项                （六）.19 140,634,810.96 63,223,120.11 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬            （六）.20 11,882,983.29   5,817,671.73 
应交税费                （六）.21 -6,579,461.62  -3,907,037.48 
应付利息 
应付股利                           4,760,275.90 
其他应付款              （六）.22 23,057,522.07  17,583,579.14 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动负债 
其他流动负债 
流动负债合计                      799,520,727.27 623,511,286.39 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计 
负债合计         799,520,727.27 623,511,286.39 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）          （六）.23  257,380,111.00   257,380,111.00 
资本公积                    （六）.24  586,673,352.76   586,673,352.76 
减：库存股 
专项储备                    （六）.25   25,110,796.24    20,954,695.12 
盈余公积                    （六）.26  122,561,496.11   122,561,496.11 
一般风险准备 
未分配利润                  （六）.27  670,771,887.34   602,649,187.01 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者权益合计            1,662,497,643.45 1,590,218,842.00 
少数股东权益                             2,988,743.19     3,000,995.21 
所有者权益合计                        1,665,486,386.64 1,593,219,837.21 
负债和所有者权益总计                  2,465,007,113.91 2,216,731,123.60 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    母公司资产负债表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司   2010年6月30日                单位:元 币种:人民币 
        项目                 附注                 期末余额                          年初余额 
流动资产： 
货币资金                        190,649,016.76   208,652,207.57 
交易性金融资产 
应收票据                        279,962,534.81   246,673,090.29 
应收账款              （八）.1  333,739,366.23   320,543,518.94 
预付款项                        105,176,039.31    90,551,123.97 
应收利息 
应收股利 
其他应收款            （八）.2  122,256,892.51   136,595,391.85 
存货                            219,492,255.62   224,590,909.92 
一年内到期的非流动资 
产 
其他流动资产 
流动资产合计                   1,251,276,105.24 1,227,606,242.54 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资      （八）.3   53,876,500.00    53,876,500.00 
投资性房地产                 30,342,944.55    30,966,519.68 
固定资产                    611,013,042.86   640,412,828.75 
在建工程                    185,557,018.59   116,111,962.08 
工程物资                      6,791,196.81     6,022,972.16 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产                     31,608,841.72    32,199,504.92 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产                7,872,988.84     7,195,526.78 
其他非流动资产 
非流动资产合计              927,062,533.37   886,785,814.37 
资产总计                   2,178,338,638.61 2,114,392,056.91 
流动负债： 
短期借款         50,000,000.00  134,000,000.00 
交易性金融负债 
应付票据         279,252,025.00 250,956,487.20 
应付账款         173,156,934.67 138,086,587.92 
预收款项         38,272,913.38  30,704,930.56 
应付职工薪酬     11,266,608.47   5,300,822.59 
应交税费               -5,767,524.07  -3,425,215.59 
应付利息 
应付股利                4,760,275.90 
其他应付款             15,241,372.45  13,710,490.16 
一年内到期的非流动负 
债 
其他流动负债 
流动负债合计           566,182,605.80 569,334,102.84 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计 
负债合计         566,182,605.80 569,334,102.84 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）          257,380,111.00   257,380,111.00 
资本公积                    586,224,571.15   586,224,571.15 
减：库存股 
专项储备                     15,044,314.94    10,864,595.89 
盈余公积                    122,561,496.11   122,561,496.11 
一般风险准备 
未分配利润                  630,945,539.61   568,027,179.92 
所有者权益（或股东权益）   1,612,156,032.81 1,545,057,954.07 
合计 
负债和所有者权益           2,178,338,638.61 2,114,392,056.91 
（或股东权益）总计 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    合并利润表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司   2010年1-6月                单位:元 币种:人民币 
项目                                            附注       本期金额       上期金额 
一、营业总收入                                        704,411,712.97 562,273,598.74 
其中：营业收入                              （六）.28 704,411,712.97 562,273,598.74 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                                        592,583,963.57 478,348,401.72 
其中：营业成本                              （六）.28 478,525,587.08 386,402,196.72 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                              （六）.29  5,182,403.62   4,689,256.97 
销售费用                                              65,968,283.81  48,276,995.70 
管理费用                                              38,908,166.91  35,579,197.03 
财务费用                                    （六）.30  2,847,549.66   3,604,149.88 
资产减值损失                                （六）.31  1,151,972.49    -203,394.58 
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填列）              （六）.32   -126,681.36   6,339,326.75 
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    111,701,068.04 90,264,523.77 
加：营业外收入                              （六）.33  1,624,676.77   1,425,480.13 
减：营业外支出                              （六）.34  2,194,256.06   1,056,013.47 
其中：非流动资产处置损失 
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                111,131,488.75 90,633,990.43 
减：所得税费用                              （六）.35 17,283,029.34  15,834,828.84 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    93,848,459.41  74,799,161.59 
归属于母公司所有者的净利润                            93,860,711.43  74,515,285.38 
少数股东损益                                             -12,252.02     283,876.21 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                          （六）.36          0.36           0.29 
（二）稀释每股收益                          （六）.36          0.36           0.29 
    七、其他综合收益 
八、综合收益总额                                      93,848,459.41  74,799,161.59 
归属于母公司所有者的综合收益总额                      93,860,711.43  74,515,285.38 
归属于少数股东的综合收益总额                             -12,252.02     283,876.21 
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。 
    法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    母公司利润表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司   2010年1-6月                单位:元 币种:人民币 
项目                                       附注       本期金额       上期金额 
一、营业收入                            （八）.4 638,890,957.65 522,783,691.01 
减：营业成本                            （八）.4 434,275,019.97 359,013,287.68 
营业税金及附加                                    4,046,749.93   3,705,679.16 
销售费用                                         57,509,397.49  42,462,778.08 
管理费用                                         33,360,034.48  29,970,127.29 
财务费用                                          2,694,119.13   3,435,462.21 
资产减值损失                                        336,694.64    -689,867.98 
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 
填列） 
投资收益（损失以“－”号填列）          （八）.5      3,348.08       3,308.00 
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）               106,672,290.09 84,889,532.57 
加：营业外收入                                      237,289.76     824,494.81 
减：营业外支出                                    2,075,541.96   1,043,650.16 
其中：非流动资产处置损失 
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）           104,834,037.89 84,670,377.22 
减：所得税费用                                   16,177,667.10  14,814,253.77 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）               88,656,370.79  69,856,123.45 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
    六、其他综合收益 
    七、综合收益总额 
    法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    合并现金流量表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司   2010年1-6月                单位:元 币种:人民币 
项目                                    附注       本期金额       上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                  842,412,303.60 643,069,516.19 
客户存款和同业存放款项净增加额 
向中央银行借款净增加额 
向其他金融机构拆入资金净增加额 
收到原保险合同保费取得的现金 
收到再保险业务现金净额 
保户储金及投资款净增加额 
处置交易性金融资产净增加额 
收取利息、手续费及佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加额 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动有关的现金        （六）.37  2,188,754.21   1,812,376.68 
经营活动现金流入小计                          844,601,057.81 644,881,892.87 
购买商品、接受劳务支付的现金                  439,076,956.11 364,232,675.99 
客户贷款及垫款净增加额 
存放中央银行和同业款项净增加额 
支付原保险合同赔付款项的现金 
支付利息、手续费及佣金的现金 
支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职工支付的现金                64,303,718.27  61,482,323.91 
支付的各项税费                                68,632,744.03  63,902,034.84 
支付其他与经营活动有关的现金        （六）.37 66,645,460.10  45,321,204.84 
经营活动现金流出小计                          638,658,878.51 534,938,239.58 
经营活动产生的现金流量净额                    205,942,179.30 109,943,653.29 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金                                            6,466,048.19 
取得投资收益收到的现金                             3,348.08 
处置固定资产、无形资产和其他长期资 
产收回的现金净额 
处置子公司及其他营业单位收到的现金 
净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                               3,348.08   6,466,048.19 
购建固定资产、无形资产和其他长期资            71,871,688.33  44,786,720.77 
    产支付的现金 
    投资支付的现金 
    质押贷款净增加额 
    取得子公司及其他营业单位支付的现金 
    净额 
    支付其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                   71,871,688.33  44,786,720.77 
投资活动产生的现金流量净额             -71,868,340.25 -38,320,672.58 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金 
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 
现金 
取得借款收到的现金                     129,929,000.00 114,000,000.00 
发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计                   129,929,000.00 114,000,000.00 
偿还债务支付的现金                     114,000,000.00 128,500,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金     28,508,763.56  18,820,138.82 
其中：子公司支付给少数股东的股利、 
利润 
支付其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流出小计                   142,508,763.56 147,320,138.82 
筹资活动产生的现金流量净额             -12,579,763.56 -33,320,138.82 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额           121,494,075.49 38,302,841.89 
加：期初现金及现金等价物余额           218,418,668.07 94,409,400.72 
六、期末现金及现金等价物余额           339,912,743.56 132,712,242.61 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
    母公司现金流量表 
    编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司   2010年1-6月                单位:元 币种:人民币 
项目                                  附注       本期金额       上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金               701,311,501.89  581,760,972.33 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动有关的现金                   742,196.51   1,176,758.19 
经营活动现金流入小计                       702,053,698.40  582,937,730.52 
购买商品、接受劳务支付的现金               373,926,934.66  329,107,037.15 
支付给职工以及为职工支付的现金              56,181,275.13  53,846,637.41 
支付的各项税费                              58,645,617.87  56,700,780.10 
支付其他与经营活动有关的现金                57,118,450.02  38,353,478.21 
经营活动现金流出小计                       545,872,277.68  478,007,932.87 
经营活动产生的现金流量净额                 156,181,420.72  104,929,797.65 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金 
取得投资收益收到的现金                           3,348.08 
处置固定资产、无形资产和其他长期资 
产收回的现金净额 
处置子公司及其他营业单位收到的现金 
净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                             3,348.08 
购建固定资产、无形资产和其他长期资          61,938,764.70  37,015,819.98 
产支付的现金 
投资支付的现金 
取得子公司及其他营业单位支付的现金 
净额 
支付其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                        61,938,764.70  37,015,819.98 
投资活动产生的现金流量净额                 -61,935,416.62  -37,015,819.98 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金                          30,000,000.00  114,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计                        30,000,000.00  114,000,000.00 
偿还债务支付的现金                         114,000,000.00  114,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金          28,249,194.91  18,618,734.66 
支付其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流出小计                       142,249,194.91  132,618,734.66 
筹资活动产生的现金流量净额                 -112,249,194.91 -18,618,734.66 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额               -18,003,190.81  49,295,243.01 
加：期初现金及现金等价物余额               208,652,207.57  78,566,669.31 
六、期末现金及现金等价物余额               190,649,016.76  127,861,912.32 
法定代表人：柴文         主管会计工作负责人：单战文         会计机构负责人：宋以钊 
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    （二）公司简介 
    山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)的前身为建成于1970年的山东省药用玻璃总厂，该厂为国家二级企业。1993年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股字(1993)61号文批准，由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集方式设立公司。公司设立时的股本总额为2280.88万元。1996年公司按《公司法》进行了规范，被山东省人民政府以鲁政股字(1996)73号文确认为募集设立的规范化股份有限公司，并于1997年3月4日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照。1997年6月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内部职工股在淄博证券交易自动报价系统挂牌交易，1998年11月24日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。 
    公司1996年度利润分配方案为向全体股东每10股送3股；1999年中期利润分配方案为向全体股东每10股送3股，同时用资本公积每10股转增4股；2002年5月17日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]10号文核准，公司在上海证券交易所采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票3,200万股，公司的总股本变更为8,240.7448万元；公司2002年利润分配方案为向全体股东每10股送3股，同时用资本公积每10股转增2股，公司总股本变更为12,361.1172万元；公司2003年度利润分配及资本公积转增股本方案为以2003年末总股本为基数，每10股送红股3股，同时用资本公积金每10股转增股本2股，公司总股本变更为18,541.6759万元；2005年公司实施资本公积转增股本方案，即以公司2004年末总股本为基数，每10股转增2股，公司总股本变更为22,250.0111万元。2006年2月14日公司公告实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得2.6股股票对价，非流通股东共支付31,915,561股，对价后公司总股本不变仍为22,250.0111万元。2007年2月12日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]34号文批准，公司以非公开发行方式向10名特定投资者发行了3,488万股人民币普通股，每股面值为人民币1.00元，变更后的总股本为人民币25,738.0111万元。 
    公司为医药包装企业，经营范围为：药品包装材料和容器注册证范围内的药品包装材料和容器的生产、销售（凭注册证书经营），许可证范围内医疗器械生产、销售（有效期至2014年6月29日）；成品油零售（有效期至2010年7月4日）；包装装潢印刷品印刷（有效期至2014年3月31日）；日用玻璃制品的生产、销售；纸箱加工、销售；玻璃生产专用设备的制造、销售；翻砂铸造；汽车货运；批准范围的进出口业务。 
    截至2010年6月30日，公司控股三家子公司，即包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司。 
    （三）公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1、财务报表的编制基础 
    公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 
    2、遵循企业会计准则的声明 
    公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》（于2006年2月15日颁布）、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号―财务报告的一般规定[2010年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间 
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    4、记账本位币 
    以人民币为记账本位币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    (2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： 
    ①  一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 
    ②  通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和； 
    ③  为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； 
    ④  在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。 
    (3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 
    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理： 
    ①  对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 
    ②  经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。 
    6、合并财务报表的编制方法 
    (1)合并财务报表的合并范围 
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 
    公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 
    公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。 
    ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 
    ② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 
    ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 
    ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 
    母公司将其拥有实际控制权的全部子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表的合并范围。 
    (2)合并财务报表的编制基础 
    编制合并报表时，公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 
    7、现金等价物 
    是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、外币交易折算 
    (1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。 
    (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： 
    ①  外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 
    ②  以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 
    货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 
    非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 
    9、金融工具 
    (1)金融工具的分类、确认依据和计量方法 
    ①金融资产在初始确认时划分为下列四类： 
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 
    2)  持有至到期投资； 
    3)  应收款项； 
    4)  可供出售金融资产。 
    ②  金融负债在初始确认时划分为下列两类： 
    1)  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 
    2)  其他金融负债。 
    ③  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 
    交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。 
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    ④  持有至到期投资 
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
    (实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
    ⑤  应收款项 
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
    ⑥  可供出售金融资产 
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。 
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 
    处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    ⑦  其他金融负债 
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。 
    其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。 
    (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    ①  所转移金融资产的账面价值； 
    ②  因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    1)  终止确认部分的账面价值； 
    2)  终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
    公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 
    (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 
    (4) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    (5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 
    ①  对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 
    ②  通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 
    10、应收款项 
    (1)单项金额重大的应收款项的确认标准和坏账准备的计提方法： 
    应收款项是指应收账款和其他应收款。单项金额重大的应收款项是指期末余额在100万元以上的款项。 
    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 
    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依据和坏账准备的计提方法： 
    对于单项金额不重大的应收款项，公司按账龄划分为若干组合，其中对账龄3年以上的应收款项和经个别认定认为风险较大的应收款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。对账龄3年以上的应收款项，按账龄分析法计提坏账准备；对单项金额不重大但经个别认定认为风险较大的应收款项单独进行减值测试并计提坏账准备。 
    (3)账龄分析法 
    对于单项金额非重大以及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司确定的计提坏账准备的比例为： 
账龄                                                                          计提比例 
1年以内                                                                            6% 
1-2年                                                                              10% 
2-3年                                                                              20% 
3年以上                                                                           50% 
    (4)合并报表范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。 
    (5)对于其他应收款项的坏账准备计提方法： 
    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 
    11、存货 
    (1)存货的分类 
    公司存货主要包括原材料、低值易耗品、开发成本、施工成本、在产品及库存商品等。 
    (2)发出存货的计价方法 
    发出存货时按加权平均法计价。 
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 
    各类存货可变现净值的确定依据如下： 
    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
    ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 
    存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 
    (4)存货的盘存制度 
    存货的盘存制度采用永续盘存制。 
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 
    对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 
    12、长期股权投资 
    (1)初始投资成本确定 
    除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 
    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本； 
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定； 
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。 
    (2)后续计量及损益确认方法 
    ① 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告发放的现金股利或利润，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照权益法核算。 
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
    在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。 
    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响： 
    ① 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 
    ② 参与被投资单位的政策制定过程； 
    ③ 与被投资单位之间发生重要交易； 
    ④ 向被投资单位派出管理人员； 
    ⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。 
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法 
    期末对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 
    13、投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    公司对投资性房地产按照成本进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按与固定资产折旧或无形资产摊销一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 
    期末如投资性房地产可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    14、固定资产及折旧 
    (1)固定资产确认条件 
    固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    (2)各类固定资产折旧方法 
    各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧 
类别                                    使用年限        预计净残值率             年折旧率 
房屋及建筑物                          20年-30年               3.00%          3.23%-4.85% 
通用设备                                5年-16年               3.00%         6.06%-19.40% 
专用设备                              2.5年-12年               3.00%         8.08%-38.80% 
运输工具                                    12年               3.00%                8.08% 
    已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。公司于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    如存在由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。 
    15、在建工程 
    在建工程包括公司自行建造固定资产发生的全部支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括前期准备费、直接建筑安装成本以及工程达到预定可使用状态前发生的与在建工程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。 
    期末，对在建过程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。 
    16、无形资产 
    (1)无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    (2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。 
    ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 
    ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 
    ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； 
    ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 
    ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 
    ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 
    ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 
    (3)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 
    (4)使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，于每年末进行减值测试。 
    (5)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    (6)研究开发 
    (1)内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 
    ① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查； 
    ② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 
    (7)内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    17、长期待摊费用 
    长期待摊费用是指已经支出但受益期限在1年以上(不含1年)的各项费用，长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 
    18、借款费用 
    (1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
    (2)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 
    ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    ② 借款费用已经发生； 
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 
    (3)在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定： 
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 
    ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 
    借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。 
    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 
    (4)专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    19、预计负债 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 
    (1)该义务是公司承担的现时义务； 
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出公司； 
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。 
    预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 
    20、收入 
    (1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 
    (2)销售商品收入的确认 
    销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 
    ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 
    ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 
    ③ 收入的金额能够可靠地计量； 
    ④ 相关的经济利益很可能流入公司； 
    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    (3)提供劳务收入的确认 
    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量： 
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当取损益，不确认提供劳务收入。 
    (4)让渡资产使用权收入的确认 
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： 
    ① 相关的经济利益很可能流入公司； 
    ② 收入的金额能够可靠地计量。 
    21、政府补助 
    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司股东投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： 
    (1)公司能够满足政府补助所附条件；(2)公司能够收到政府补助。 
    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 
    与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： 
    ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 
    ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    22、递延所得税资产和递延所得税负债 
    所得税采用资产负债表债务法进行核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 
    23、主要会计政策、会计估计变更 
    (1)主要会计政策变更 
    本期无需要披露的主要会计政策变更。 
    (2)会计估计变更 
    本期无需要披露的会计估计变更。 
    24、重大前期差错更正 
    本期无重大会计差错更正。 
    （四）税项 
    1、企业所得税 
    (1)母公司：执行15%的所得税税率。 
    根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科高字[2009]12号文，公司被认定为山东省2008年第一批高新技术企业，发证日期为2008年12月5日，认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，公司执行15%的优惠税率。 
    (2)子公司 
    包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司执行15%的所得税税率。 
    根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字[2009]031号文件，该公司被认定为内蒙古自治区2008年第一批高新技术企业，发证日期为2008年12月26日，认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，该公司执行15%的优惠税率。 
    山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司执行25%的所得税税率。 
    2、流转税 
    (1)增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为17%，按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。 
    (2)营业税：建筑安装收入按3%计算缴纳，出租资产收入按5%计算缴纳。 
    (3)城市维护建设税：母公司和山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司的城市维护建设税税率为5%，包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司的城市维护建设税税率为7%；以应交流转税额为基数计算缴纳。 
    3、教育费附加 
    按应缴流转税额的3%计提并缴纳。 
    4、地方教育费附加 
    按应缴流转税额的1%计提并缴纳。 
    （五）合并财务报表情况 
    1、子公司情况 
公司名称        子公司类型  注册地  业务性质    注册资本    拥有权                             经营范围 
                                         （万元）    益比例 
包头市康瑞药    全资子公司  包头市    制造业        1,000   100.00%  模制抗生素瓶、玻璃药瓶、玻璃输液 
用玻璃包装制                                                              瓶纸箱、PE膜加工的制造、销售、相 
品有限公司                                                                                   关进出口经营业务 
山东欣欣园    非全资子公司  淄博市    建筑业        5,000    95.50%      房屋建筑工程、房地产开发经营 
置业有限公司 
沂源新康贸易    全资子公司  淄博市      商业          200   100.00%  化工产品、化工原料、长石、砩石、 
有限公司                                                                  白云石、方解石、石英砂、五金交电、 
                                                           机电产品、土产杂品、机械配件、橡 
                                                                    胶制品钢材劳保用品销售 
(续上表1) 
子公司全称                        期末实际出资额     实质上构成对子公司  公司持股比例   公司表决权比例 
                                  (万元)   净投资的其他项目余额 
包头市康瑞药用玻璃包装制                 1,000.00                         -        100.00%           100.00% 
品有限公司 
山东欣欣园置业有限公司                   4,182.65                         -         95.50%            95.50% 
沂源新康贸易有限公司                       200.00                         -        100.00%           100.00% 
(续上表2) 
子公司全称                   是否合       少数股 少数股东权益中用于冲减 从母公司所有者权益冲减子公司少 
                       并报表       东权益     少数股东损益的金额 数股东分担的本期亏损超过少数股 
                                                             东在该子公司期初所有者权益中所 
                                                                          享有份额后的余额 
包头市康瑞药用玻璃               是             --         - 
包装制品有限公司 
山东欣欣园置业有限公司          是   2,988,743.19                         -                                  - 
沂源新康贸易有限公司             是             --         - 
    2、本期合并报表范围未发生变化。 
    （六）合并财务报表主要项目注释 
    1、货币资金 
                           期末余额                                      年初余额 
项目 
                  外币金额    折算率    人民币金额         外币金额         折算率    人民币金额 
现金： 
人民币                                           1,506,156.23                                       577,735.44 
美元                     5,020.00     6.7909       34,090.32         7,020.00          6.8282       47,933.96 
欧元                     2,088.00     8.2710       17,269.85         7,309.00          9.7971       71,607.00 
小计                                             1,557,516.40                                       697,276.40 
银行存款： 
人民币                                        336,227,961.23                                   206,268,082.61 
美元                   313,252.43     6.7909    2,127,265.93     1,677,354.07          6.8282   11,453,309.06 
小计                                           338,355,227.16                                   217,721,391.67 
其他货币资金： 
人民币                                                                                                      - 
小计                                                                                                         - 
合计                                           339,912,743.56                                   218,418,668.07 
    2、应收票据 
票据种类                                                            期末余额                      年初余额 
银行承兑汇票                                                    308,890,927.99                  274,209,817.10 
商业承兑汇票                                                        10,000.00                      30,000.00 
合计                                                             308,900,927.99                 274,239,817.10 
    3、应收账款 
    (1) 应收账款按种类披露 
种类                                                                    期末余额 
                                          账面余额              比例  坏账准备金额       计提比例 
单项金额重大的应收账款                         248,091,541.91            63.29%    17,872,625.65           7.20% 
单项金额不重大但按信用风险特征                  8,056,313.70             2.06%     4,028,156.85         50.00% 
组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                              135,815,388.77           34.65%      9,338,383.46          6.88% 
合计                                              391,963,244.38          100.00%    31,239,165.96 
种类                                                                       年初余额 
                                          账面余额              比例  坏账准备金额       计提比例 
单项金额重大的应收账款                         230,292,719.30            62.42%    17,016,128.48           7.39% 
单项金额不重大但按信用风险特征                  9,134,613.56             2.48%     4,567,306.78         50.00% 
组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                              129,486,574.81           35.10%      9,315,712.81          7.19% 
合计                                              368,913,907.67          100.00%    30,899,148.07              - 
    单项金额重大是指期末余额在100万元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款依据为账龄超过3年或者根据个别认定风险较大且单项金额在100万元以下。 
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
应收账款内容                                         账面余额         坏账金额       计提比例           理由 
应收货款                                           3,014,276.54       1,808,565.92         60.00%   预计收回40% 
    合计 
    其余单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 
    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
账龄                               期末余额                                           年初余额 
               账面余额         比例         坏账准备         账面余额           比例       坏账准备 
3年以上           8,056,313.70     100.00%       4,028,156.85       9,134,613.56        100.00%     4,567,306.78 
    (4)本报告期实际核销的应收账款情况 
    公司本年度实际核销的非因关联交易产生的应收款项51,570.94元，核销原因为债权已无法收回。 
    (5)期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (6)应收账款金额前五名单位情况 
单位排名                        与公司关系              金额              年限          占应收账款总额的比例 
第一名                             非关联方      24,074,921.22         1年以内                           6.14% 
第二名                             非关联方      12,389,350.94         1年以内                           3.16% 
第三名                             非关联方      12,287,647.44         1年以内                           3.13% 
第四名                             非关联方      11,907,100.43         1年以内                           3.04% 
第五名                             非关联方       7,054,012.51         1年以内                           1.80% 
合计                                               67,713,032.54                                            17.27% 
    (7)应收关联方账款情况 
单位名称                                                         与公司关系              金额              比例 
包头市丰汇包装制品有限公司                          关联自然人控制的法人          67,765.95            0.02% 
    (8)应收账款中外币情况 
外币名称                                                        外币金额           折算率      人民币金额 
美元                                                          3,615,713..27            6.7909     24,553,947.27 
合计                                                                                             24,553,947.27 
    4、预付款项 
    (1)预付款项按账龄列示 
账龄                                               期末余额                            年初余额 
                                  账面余额               比例         账面余额             比例 
1年以内                                141,055,029.30             76.63%    101,979,925.80           71.62% 
1－2年                                  32,803,199.85             17.82%     31,519,373.60           22.14% 
2－3年                                   5,886,134.36              3.20%       5,595,462.63            3.93% 
3年以上                                  4,318,797.47             2.35%       3,291,525.02           2.31% 
合计                                    184,063,160.98           100.00%     142,386,287.05         100.00% 
    (2)期末预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (3)预付款项金额前五名单位情况 
单位排名                                  与本公司关系                金额              年限         欠款原因 
第一名                                        非关联方         14,871,171.77              注1       未到结算期 
第二名                                        非关联方         12,771,261.70         1年以内       未到结算期 
第三名                                        非关联方         11,971,676.95              注2       未到结算期 
第四名                                        非关联方         11,146,993.65         1年以内       未到结算期 
第五名                                        非关联方          9,877,590.00         1年以内       未到结算期 
合计                                                             60,638,694.07 
    注1：1-2年13,722,037.75元，2-3年1,149,134.02元。 
    注2：1年以内9,648,560.00元，1-2年2,323,116.95元。 
    (4)预付关联方账款情况 
单位名称                                                              与公司关系           金额           比例 
包头市丰汇包装制品有限公司                              关联自然人控制的法人     3,126,631.54          1.70% 
合计                                                                                   3,126,631.54          1.70% 
    5、其他应收款 
    (1)其他应收款按种类披露 
种类                                                                         期末余额 
                                           账面余额           比例  坏账准备金额       计提比例 
单项金额重大的其他应收款                          12,133,168.17         67.93%     1,311,669.09         10.81% 
单项金额不重大但按信用风险特征                     2,105,981.68         11.79%     1,052,990.84         50.00% 
组合后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                3,621,077.08         20.28%       283,878.02          7.84% 
合计                                                 17,860,226.93       100.00%      2,648,537.95 
种类                                                                         年初余额 
                                           账面余额           比例  坏账准备金额       计提比例 
单项金额重大的其他应收款                            6,641,899.09         59.32%       948,245.31         14.28% 
单项金额不重大但按信用风险特征                     2,120,981.68         18.95%     1,060,490.84         50.00% 
组合后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                2,432,552.34         21.73%       187,651.47          7.71% 
合计                                                 11,195,433.11       100.00%      2,196,387.62 
    单项金额重大是指期末余额在100万元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款依据为账龄超过3年或者根据个别认定风险较大且单项金额在100万元以下。 
    (2)期末单项金额重大的其他应收款单独进行测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 
    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
账龄                                期末余额                                          年初余额 
                 账面余额           比例       坏账准备       账面余额           比例       坏账准备 
3年以上             2,120,981.68        100.00%      1,060,490.84    2,120,981.68        100.00%      1,060,490.84 
    (4)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (5)其他应收款金额前五名单位情况 
单位排名                             与公司关系            金额            年限        占其他应收款总额的比例 
第一名                                 非关联方     6,000,000.00       1年以内                          33.59% 
第二名                                 非关联方     2,547,476.00           注1                          14.26% 
第三名                                 非关联方     1,415,437.17           注2                           7.93% 
第四名                                 非关联方     1,141,975.00           注3                           6.39% 
第五名                                 非关联方     1,000,000.00       1年以内                           5.60% 
合计                                                 12,104,888.17                                          67.77% 
    注1：1年以内394,480.00元，2-3年以内1,477,844.00元，3年以上675,152.00元。 
    注2：1年以内1,368,509.08元，1-2年46,928.09元。 
    注3：1年以内44,745.00元，1-2年1,097,230.00元。 
    6、存货 
    (1)存货分类 
项目                               期末余额                                      年初余额 
                     金额    跌价准备      账面价值           金额      跌价准备      账面价值 
原材料              83,708,767.32                 83,708,767.32   74,199,184.96               -   74,199,184.96 
库存商品           150,109,952.10  6,264,753.40  143,845,198.70171,946,699.76    5,956,520.07  165,990,179.69 
在产品                9,654,355.48                  9,654,355.48   11,335,511.62               -   11,335,511.62 
开发成本            41,648,139.59                 41,648,139.59   37,240,246.00               -   37,240,246.00 
工程施工               253,410.94                   253,410.94     155,953.48              -      155,953.48 
合计                285,374,625.43 6,264,753.40 279,109,872.03 294,877,595.82   5,956,520.07 288,921,075.75 
    (2)存货跌价准备 
存货种类                          年初账面余额     本期计提额             本期减少             期末账面余额 
                                                            转回           转销 
库存商品                             5,956,520.07      308,233.33               -               -     6,264,753.40 
合计                                  5,956,520.07      308,233.33               -               -     6,264,753.40 
    7、长期股权投资 
    (1)长期股权投资分类 
项目                               期末余额                                       年初余额 
                  期末余额    减值准备      账面价值      期初余额      减值准备      账面价值 
其他股权投资           50,000.00            -50,000.00      50,000.00              -       50,000.00 
合计                    50,000.00            -50,000.00      50,000.00              -       50,000.00 
    (2)长期股权投资明细情况 
被投资单位名称                  占被投资单位    投资期限    初始投资额      期初余额         期末余额 
                         注册资本比例 
沂源县农村信用合作联社                 0.05%       未明确       50,000.00      50,000.00        50,000.00 
合计                                                               50,000.00      50,000.00        50,000.00 
    8、投资性房地产 
    (1)按成本计量的投资性房地产 
项目                                               年初余额      本期增加      本期减少         期末余额 
①账面原值合计                                38,420,000.00               -               -     38,420,000.00 
房屋及建筑物                                   38,420,000.00               -               -     38,420,000.00 
②累计折旧和累计摊销合计                      7,453,480.32      623,575.13               -       8,077,055.45 
房屋及建筑物                                    7,453,480.32      623,575.13               -       8,077,055.45 
③投资性房地产减值准备累计金额合计                     ---  - 
房屋及建筑物                                              ---  - 
④投资性房地产账面价值合计                  30,966,519.68               -               -     30,342,944.55 
房屋及建筑物                                   30,966,519.68               -               -     30,342,944.55 
    (2)期末无未办妥产权证书的投资性房地产。 
    9、固定资产及累计折旧 
    (1)固定资产情况 
项目                                               年初余额      本期增加      本期减少         期末余额 
①账面原值合计                             1,169,306,251.79   11,289,945.83   25,507,033.60   1,155,089,164.02 
房屋及建筑物                                  436,307,631.60    3,785,214.74             -    440,092,846.34 
通用设备                                      331,882,679.44    6,166,032.79  5,223,088.05    332,825,624.18 
专用设备                                      391,284,905.96      643,308.89  20,211,945.55    371,716,269.30 
运输工具                                        9,831,034.79      695,389.41     72,000.00     10,454,424.20 
②累计折旧合计                               428,997,364.97   40,196,841.10 19,892,375.31    449,301,830.76 
房屋及建筑物                                   85,132,289.81    8,470,823.63   1,476,890.48     92,126,222.96 
通用设备                                      131,139,075.15   11,654,769.52    651,300.10    142,142,544.57 
专用设备                                      209,392,500.90   19,685,415.91 17,694,344.73    211,383,572.08 
运输工具                                        3,333,499.11      385,832.04       69,840.00       3,649,491.15 
③固定资产减值                                           ---  - 
房屋及建筑物                                              ---  - 
通用设备                                                   ---  - 
专用设备                                                   ---  - 
运输工具                                                   ---  - 
④固定资产账面价值                          740,308,886.82               -               -    705,787,333.26 
房屋及建筑物                                  351,175,341.79               -               -    347,966,623.38 
通用设备                                      201,052,535.29               -               -    190,683,079.61 
专用设备                                      181,892,405.06               -               -    160,332,697.22 
运输工具                                        6,188,604.68               -               -       6,804,933.05 
    (2)本期从在建工程转入固定资产559,492.00元。 
    (3)期末已提足折旧的固定资产原值为86,026,757.51元。 
    10、在建工程 
    (1)工程项目类别 
项目                               期末余额                                      年初余额 
                  账面余额  减值准备      账面净值         账面余额      减值准备         账面净值 
工业园西仓库        10,116,359.65              10,116,359.65      10,068,218.66               -     10,068,218.66 
预灌封项目          83,860,208.10              83,860,208.10      81,932,474.30               -     81,932,474.30 
棕色瓶项目（三期） 68,667,743.79              68,667,743.79      17,555,872.31               -     17,555,872.31 
日化瓶项目          13,192,506.96              13,192,506.96                                 - 
其他零星工程         5,356,377.98               5,356,377.98      5,225,122.75              -       5,225,122.75 
合计                181,193,196.48            181,193,196.48    114,781,688.02              -    114,781,688.02 
    (2)本期变动情况 
项目名称                          年初余额      本期增加  转入固定资产      其他减少         期末余额 
工业园西仓库                   10,068,218.66       48,140.99                                     10,116,359.65 
预灌封项目                     81,932,474.30    2,379,309.92                    451,576.12     83,860,208.10 
棕色瓶项目（三期）            17,555,872.31   51,111,871.48                                     68,667,743.79 
日化瓶项目                                 -   13,192,506.96                                     13,192,506.96 
零星工程                         5,225,122.75     701,956.43     559,492.00      11,209.20      5,356,377.98 
合计                           114,781,688.02  67,433,785.78     559,492.00     462,785.32    181,193,196.48 
    11、工程物资 
项目                                               年初余额      本期增加      本期减少         期末余额 
耐火材料                                        3,732,264.45    9,925,376.46    8,421,011.10       5,236,629.81 
在库设备                                          488,667.06    6,629,536.56    5,476,474.36       1,558,168.40 
建材                                               68,832.96      414,282.29      458,951.43         16,610.81 
钢材                                             1,831,722.12      27,985.90    1,856,861.86         93,960.03 
合计                                             6,121,486.59  16,997,181.21  16,213,298.75      6,905,369.05 
    12、无形资产 
项目                                      年初账面余额            本期增加         本期减少     期末账面余额 
(1)账面原值合计                            51,122,486.40                                              51,122,486.40 
土地使用权                                 49,805,767.08                                              49,805,767.08 
计算机软件                                  1,316,719.32                                               1,316,719.32 
(2)累计摊销合计                            10,297,163.33           709,165.30                      11,006,328.63 
土地使用权                                  9,236,005.69           639,527.34                       9,875,533.03 
计算机软件                                  1,061,157.64            69,637.96                        1,130,795.60 
(3)无形资产账面净值合计                   40,825,323.07                                            40,116,157.77 
土地使用权                                 40,569,761.39                                            39,930,234.05 
计算机软件                                   255,561.68                                               185,923.72 
    (4)减值准备合计                                       ---- 
土地使用权                                            ---- 
计算机软件                                            ---- 
(5)无形资产账面价值合计                   40,825,323.07                    -                  -    40,116,157.77 
土地使用权                                 40,569,761.39                    -                  -    39,930,234.05 
计算机软件                                   255,561.68                    -                  -       185,923.72 
    13、递延所得税资产 
    (1)已确认的递延所得税资产 
项目                                                                期末余额                            年初余额 
资产减值准备                                                     6,214,572.67                          5,985,174.30 
安全生产费                                                       4,158,898.17                          3,531,940.31 
折旧差异                                                           171,925.64                            171,925.64 
可抵扣亏损                                                       1,038,994.11                         1,773,246.42 
合计                                                             11,584,390.59                        11,462,286.67 
    (2)引起暂时性差异的资产或其他项目对应的暂时性差异 
项目                                                                期末余额                            年初余额 
应收账款                                                        31,239,165.96                         30,899,148.07 
其他应收款                                                       2,648,537.95                          2,196,387.62 
存货                                                              6,264,753.40                          5,956,520.07 
持有至到期投资                                                     91,000.00                             91,000.00 
专项储备                                                        25,298,284.17                         21,118,565.12 
固定资产                                                         1,146,170.94                          1,146,170.94 
可弥补亏损                                                       6,926,627.39                        11,809,279.47 
合计                                                             73,614,539.81                        73,217,071.29 
    母公司及子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司按15%的所得税税率确认递延所得税资产，子公司山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司按25%的所得税税率确认递延所得税资产。 
    14、其他非流动资产 
项目                                                                 期末余额                      年初余额 
长期股权投资借方差额                                             1,105,250.25                   1,235,279.69 
合计                                                               1,105,250.25                   1,235,279.69 
    根据新会计准则的规定，公司将对山东欣欣园置业有限公司初始投资形成的长期股权投资借方差额2,600,588.81元调整计入其他非流动资产，并按10年摊销，截止2010年6月末累计摊销1,495,338.56元。 
    15、资产减值准备 
项目                             年初余额        本期增加              本期减少                 期末余额 
                                                         转回           转销 
坏账准备                     33,095,535.69       843,739.16                        51,570.94   33,887,703.91 
存货跌价准备                  5,956,520.07       308,233.33                                 -    6,264,753.40 
持有到期投资减值准备           91,000.00               -                                 -       91,000.00 
合计                          39,143,055.76     1,151,972.49                         51,570.94   40,243,457.31 
    16、短期借款 
借款类别                                                            期末余额                      年初余额 
信用借款                                                        149,929,000.00                 134,000,000.00 
合计                                                             149,929,000.00                 134,000,000.00 
    17、应付票据 
种类                                                                 期末余额                      年初余额 
银行承兑汇票                                                    279,252,025.00                 247,876,487.20 
合计                                                             279,252,025.00                 247,876,487.20 
    18、应付账款 
    (1)应付账款明细情况 
项目                                                                 期末余额                      年初余额 
余额                                                             196,583,571.67                  158,917,465.69 
其中：账龄1年以上的余额                                        9,508,061.18                    9,922,415.61 
    (2)期末，无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 
    (3)应付关联方账款情况 
单位名称                                                      期末余额                             年初余额 
沂源新奥塑料制品有限公司                                   601,536.91                          2,304,027.30 
合计                                                          601,536.91                          2,304,027.30 
    (4)期末，账龄超过1年的余额中无大额应付账款。 
    19、预收款项 
    (1)预收款项明细情况 
项目                                                          期末余额                             年初余额 
余额                                                      140,634,810.96                          63,223,120.11 
其中：账龄超过1年的余额                                 16,002,992.30                          15,821,746.25 
    (2)期末，无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 
    (3)预收关联方账款情况 
单位名称                                                     期末余额                             年初余额 
沂源新奥塑料制品有限公司                                   369,000.00                             69,000.00 
包头市丰汇包装制品有限公司                        74,925.80                                    -, 
合计                                                          443,925.80                             69,000.00 
(4)预收款项中外币情况。 
外币名称                                                      外币金额             折算率      人民币金额 
美元                                                        1,149,356.92              6.7909       7,805,167.90 
合计                                                                                              7,805,167.90 
    20、应付职工薪酬 
项目                                        年初余额            本期增加            本期减少         期末余额 
(1)工资、奖金、津贴和补贴                 285,369.78         53,943,699.89       48,782,122.92       5,446,946.75 
(2)职工福利费                                       -           207,405.82           207,405.82                  - 
(3)社会保险费                                       -         15,751,199.11         15,751,199.11                  - 
其中：① 医疗保险费                                -          3,964,072.46          3,964,072.46                  - 
   ② 基本养老保险费                           -          9,489,542.44          9,489,542.44                  - 
   ③ 失业保险费                                -          1,461,023.39          1,461,023.39                  - 
   ④ 工伤保险费                                -           488,026.20           488,026.20                  - 
   ⑤ 生育保险费                                -           348,534.62           348,534.62                  - 
(4)工会经费和职工教育经费               5,532,301.95          1,068,193.96          164,459.37       6,436,036.54 
(5)住房公积金                                                  1,494,885.20         1,494,885.20 
合计                                      5,817,671.73        72,465,383.98        66,400,072.42     11,882,983.29 
    21、应交税费 
税种                                                                     期末余额                       年初余额 
增值税                                                                5,392,126.46                      7,000,290.25 
营业税                                                                 -745,080.85                        24,149.92 
城市维护建设税                                                         399,898.92                       699,445.47 
房产税                                                                -1,464,226.17                     -1,414,121.76 
企业所得税                                                           -7,957,281.85                     -8,487,338.35 
个人所得税                                                              42,578.47                       169,238.49 
土地使用税                                                           -2,546,864.90                     -2,455,098.75 
教育费附加                                                             226,560.79                       419,317.50 
地方教育费附加                                                          72,827.51                      137,079.75 
合计                                                                  -6,579,461.62                    -3,907,037.48 
    22、其他应付款 
    (1)其他应付款明细情况 
项目                                                                 期末余额                      年初余额 
余额                                                              23,057,522.07                   17,583,579.14 
其中：账龄超过1年的余额                                       10,087,928.71                   10,628,294.21 
    (2)期末，无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位或关联方款项。 
    (3)期末，账龄超过1年的余额中无大额其他应付款。 
    23、股本 
项目                            年初余额                 本期变动增减(+、一)                         期末余额 
                                  发行  送股  公积金           其他            小计 
                                  新股            转股 
    (1)有限售条件的股份 
① 国家持股                                    -- -         -         -         - 
② 国有法人持股                        -      -      -        -               -               -               - 
③ 其他内资持股                        -      -      -        -               -               -               - 
有限售条件股份合计                     -      -      -        -               -               -               - 
    (2)无限售条件股份 
① 人民币普通股            257,380,111.00      -      -        -               -               -   257,380,111.00 
② 境内上市的外资股                    -      -      -        -               -               -               - 
③ 境外上市的外资股                    -      -      -        -               -               -               - 
④ 其他                                 -      -      -        -               -               -               - 
无限售条件股份合计         257,380,111.00      -      -        -               -               -   257,380,111.00 
(3)股份总数                 257,380,111.00      -      -        -               -               -   257,380,111.00 
    24、资本公积 
项目                                                 年初余额      本期增加      本期减少      期末余额 
股本溢价                                        545,359,747.56               -               -  545,359,747.56 
其他资本公积                                     41,313,605.20              -               -   41,313,605.20 
合计                                             586,673,352.76              -               -  586,673,352.76 
    25、专项储备 
项目                                                    年初余额       本期增加       本期减少       期末余额 
安全生产费用                                        20,954,695.12    4,789,508.85      633,407.73   25,011,796.24 
合计                                                 20,954,695.12    4,789,508.85      633,407.73   25,011,796.24 
    专项储备为根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2006]478号文《关于印发〈高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法〉的通知》和财政部财会[2009]8号文《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》计提和使用的安全生产费用。 
    26、盈余公积 
项目                          年初余额           本期增加           本期减少                    期末余额 
 法定公                122,561,496.11                  --                122,561,496.11 
 积金 
合计                      122,561,496.11                  --                122,561,496.11 
    27、未分配利润 
项目                                                                         金额                 提取或分配比例 
年初未分配利润                                                     602,649,187.01                                - 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                93,860,711.43                                - 
减：提取法定公积金                                                             -- 
应付普通股股利                                                      25,738,011.10         每10股派1.00元(含税) 
期末未分配利润                                                     670,771,887.34                                - 
    2010年4月17日公司股东大会通过2009年度公司利润分配方案，每10股派发现金红利1.00元（含税），共计25,738,011.10元。 
    28、营业收入及营业成本 
    (1)营业收入 
项目                                                           本期金额                                 上期金额 
主营业务收入                                              692,320,065.11                            548,925,393.32 
其他业务收入                                               12,091,647.86                             13,348,205.42 
合计                                                       704,411,712.97                            562,273,598.74 
    (2)营业成本 
项目                                                           本期金额                                 上期金额 
主营业务成本                                              470,300,626.50                             372,662,621.40 
其他业务成本                                               8,224,960.58                              13,739,575.32 
合计                                                       478,525,587.08                            386,402,196.72 
(3)主营业务（分产品）： 
产品类别                          本期金额                                          上期金额 
            主营业务收入   主营业务成本   主营业务利润   主营业务收入   主营业务成本   主营业务利润 
模制瓶           383,667,986.40   238,986,325.64   383,667,986.40303,902,900.27   198,360,048.85   105,542,851.42 
安瓶              14,660,797.23    11,543,823.03  14,660,797.23    12,834,120.89   9,884,557.63     2,949,563.26 
管瓶              35,345,928.06    27,136,537.36  35,345,928.06    29,992,893.24  21,994,099.68     7,998,793.56 
棕色瓶           113,469,544.84    69,283,577.01   113,469,544.84   100,470,041.82    57,005,537.67    43,464,504.15 
丁基胶塞        110,788,601.49    94,542,567.99   110,788,601.49    583,484.5289,           74,539,245.06    15,044,239.46 
铝塑盖塑          8,481,166.27     6,754,486.08    8,481,166.27     5,956,419.87    5,486,467.80       469,952.07 
料瓶系列 
建安工程         11,711,045.91    10,170,537.61    11,711,045.91     5,070,343.14     4,538,447.20       531,895.94 
商贸              14,194,994.91   11,882,771.78   14,194,994.91    1,115,189.57      854,217.51      260,972.06 
合计             692,320,065.11  470,300,626.50  692,320,065.11  548,925,393.32  372,662,621.40  176,262,771.92 
    (4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部营业收入的比例 
项目                                             本期金额                                  上期金额 
                                  销售总额              比例            销售总额                比例 
公司向前五名客户销售总额及比例       118,891,619.31            16.73%        104,295,133.48              19.00% 
    29、营业税金及附加 
项目                                          计缴标准                 本期金额                  上期金额 
营业税                 租赁收入按5%、工程收入按3%                  451,658.65                 494,401.40 
城建税                           应交流转税的5%、7%                2,687,073.82                2,370,835.98 
教育费附加                            应交流转税的3%                1,532,753.36                1,368,014.69 
地方教育附加                         应交流转税的1%                  510,917.79                456,004.90 
合计                                                                   5,182,403.62               4,689,256.97 
    30、财务费用 
项目                                                                     本期金额                  上期金额 
利息支出                                                               2,547,493.15               3,381,992.81 
减：利息收入                                                            614,077.44                394,979.87 
加：汇兑损失                                                            220,715.31                         - 
加：其他                                                                693,418.64                617,136.94 
合计                                                                   2,847,549.66               3,604,149.88 
    31、资产减值损失 
项目                                                                     本期金额                  上期金额 
坏账损失                                                                843,738.56                -203,394.58 
存货跌价损失                                                            308,233.93                         - 
合计                                                                   1,151,972.49                -203,394.58 
    32、投资收益 
项目                                                                     本期金额                  上期金额 
成本法核算的长期股权投资收益                                            3,348.08                   3,308.00 
处置持有至到期投资取得的投资收益                                                               6,466,048.19 
其他                                                                    -130,029.44                -130,029.44 
合计                                                                    -126,681.36               6,339,326.75 
    其他系对山东欣欣园置业有限公司初始投资形成的长期股权投资借方差额摊销，详见本附注（五）.14。 
    33、营业外收入 
项目                                                                     本期金额                  上期金额 
固定资产处置收入                                                        20,628.73                138,460.39 
政府补助                                                               1,312,997.00                597,902.00 
其他                                                                     291,051.04                689,117.74 
合计                                                                   1,624,676.77               1,425,480.13 
    34、营业外支出 
项目                                                                       本期金额                     上期金额 
非流动资产处置损失                                                     1,381,540.95                             - 
其中：固定资产处置损失                                               1,381,540.95                             - 
捐赠支出                                                                  800,000.00                    500,000.00 
其他                                                                        12,715.11                    556,013.47 
合计                                                                     2,194,256.06                  1,056,013.47 
    35、所得税费用 
项目                                                                       本期金额                     上期金额 
按税法及相关规定计算的当期所得税                                    17,405,133.26                  16,763,353.18 
递延所得税调整                                                          -122,103.92                   -928,524.34 
合计                                                                    17,283,029.33                 15,834,828.84 
    36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
    (1)基本每股收益的计算 
    基本每股收益=P鱏 
    S=S0＋S1＋Si譓 i鱉0–Sj譓 j鱉0-Sk 
    其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
    根据上述公式，列示计算有关指标如下： 
        项目                                                                    本期金额            上期金额 
P           归属于公司普通股股东的净利润                                      93,860,711.43         74,515,285.38 
        扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                 94,351,537.98         74,202,319.86 
S           发行在外普通股的加权平均数                                       257,380,111.00        257,380,111.00 
S0              期初股份总数                                                       257,380,111.00        257,380,111.00 
S1              报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                          -                    - 
    (2)稀释每股收益的计算 
    报告期内，公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算结果与基本每股收益计算结果一致。 
    37、现金流量表项目注释 
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金 
项目                                                                                                     本期金额 
政府补助                                                                                               1,312,997.00 
其他                                                                                                     875,757.21 
合计                                                                                                    2,188,754.21 
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金 
项目                                                                                                     本期金额 
销售费用中现金支出                                                                                   54,826,954.91 
管理费用中现金支出                                                                                    8,933,028.69 
往来款项                                                                                               2,075,575.43 
其他                                                                                                     809,901.07 
合计                                                                                                  66,645,460.10 
    38、现金流量表补充资料 
    (1)将净利润调节为经营活动的现金流量信息： 
项目                                                                       本期金额               上期金额 
①将净利润调节为经营活动的现金流量 
净利润                                                                  93,848,459.41            74,799,161.59 
加：资产减值准备                                                        1,151,972.49              -203,394.58 
 固定资产折旧、投资性房地产折旧                                   40,820,416.23            41,973,738.86 
 无形资产摊销                                                          709,165.30               728,120.46 
 长期待摊费用摊销                                                                                       - 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                         98,507.90              -138,460.39 
 固定资产报废损失                                                    1,262,404.32                        - 
 公允价值变动损失                                                                                       - 
 财务费用                                                             2,583,238.35             3,562,087.71 
 投资损失                                                              126,681.36               126,721.44 
 递延所得税资产减少                                                  -122,103.92              -928,524.34 
 递延所得税负债增加                                                                                    - 
 存货的减少                                                          9,811,203.72            12,861,749.03 
 经营性应收项目的减少                                             -98,631,058.67            -52,784,408.81 
 经营性应付项目的增加                                             154,283,292.81            29,946,862.32 
 其他                                                                                                    - 
经营活动产生的现金流量净额                                           205,942,179.30           109,943,653.29 
②不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
债务转为股本                                                                       -                        - 
1年内到期的可转换公司债券                                                        -                        - 
融资租入固定资产                                                                  -                        - 
③现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额                                                        339,912,743.56           132,712,242.61 
减：现金的期初余额                                                    218,418,668.07            94,409,400.72 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                             121,494,075.49            38,302,841.89 
    (2)现金和现金等价物的构成 
项目                                                                                   期末余额         年初余额 
①现金                                                                            339,912,743.56     218,418,668.07 
其中：库存现金                                                                     1,557,516.40         697,276.40 
  银行存款                                                                    338,355,227.16     217,721,391.67 
  其他货币资金                                                                                               - 
②现金等价物                                                                                                    - 
③期末现金及现金等价物余额                                                     339,912,743.56     218,418,668.07 
    （七）关联方关系及其交易 
    1、公司控股的子公司 
子公司全称                                           子公司类型     企业类型         注册地         法人代表 
包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司                全资子公司     有限责任         包头市            陈永康 
山东欣欣园置业有限公司                           非全资子公司     有限责任         淄博市            贾德政 
沂源新康贸易有限公司                                全资子公司     有限责任         淄博市            于恩亮 
(续上表) 
子公司全称                          业务性质         注册资本     持股比例     表决权比例     组织机构代码 
包头市康瑞药用玻璃                    制造业      10,000,000.00      100.00%        100.00%        74013921-9 
包装制品有限公司 
山东欣欣园置业有限公司               建筑业      50,000,000.00       95.50%         95.50%        16861627-1 
沂源新康贸易有限公司                    商业       2,000,000.00      100.00%        100.00%        79036884-5 
    2、其他关联企业 
关联企业名称                                                                                        与公司的关系 
包头市丰汇包装制品有限公司                                                               关联自然人控制的法人 
沂源新奥塑料制品有限公司                                                                 关联自然人控制的法人 
淄博金牛投资股份有限公司                                                                    与本公司同一董事长 
沂源兴业投资有限公司                                                                        与本公司同一董事长 
沂源振业投资有限公司                                                                        与本公司同一董事长 
淄博鑫联投资股份有限公司                                                                    与本公司同一董事长 
    3、关联方交易 
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
关联方                                         关联交易类型     关联交易内容      关联交易定价方式及决策程序 
沂源新奥塑料制品有限公司                         购销商品       购买包装物        按市场定价与协议价相结合 
沂源新奥塑料制品有限公司                         购销商品         销售材料        按市场定价与协议价相结合 
包头市丰汇包装制品有限公司                       购销商品       购买包装物        按市场定价与协议价相结合 
关联方                                                  本期发生额                         上期发生额 
                                           金额       占同类交易            金额       占同类交易 
                                                     金额的比例                        金额的比例 
①销售材料 
沂源新奥塑料制品有限公司                         21,259.52             0.10%         3,405.38             0.03% 
②提供劳务 
包头市丰汇包装制品有限公司                      129,464.00             0.58% 
③购买包装物 
包头市丰汇包装制品有限公司                     2,799,239.97            16.76%     2,558,708.56            18.66% 
沂源新奥塑料制品有限公司                      10,259,585.96            61.43%    10,496,864.34            63.97% 
    (2)关联方应收应付款项 
项目名称                                                            关联方      期末金额         年初金额 
应收账款                                      包头市丰汇包装制品有限公司       67,765.95        117,816.76 
预付款项                                      包头市丰汇包装制品有限公司    3,126,631.54        133,766.37 
应付账款                                        沂源新奥塑料制品有限公司    2,855,124.91       2,304,027.30 
预收账款                                      包头市丰汇包装制品有限公司       74,925.80                 - 
预收账款                                        沂源新奥塑料制品有限公司      369,000.00         69,000.00 
应付票据                                        沂源新奥塑料制品有限公司               -       2,806,000.00 
    （八）或有事项 
    截至2010年6月30日，公司无需要披露的重大或有事项。 
    （九）承诺事项 
    截至2010年6月30日，公司无重大应披露的承诺事项。 
    （十）资产负债表日后事项中的非调整事项 
    截至2010年6月30日，公司无重大应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 
    （十一）其他重要事项 
    截至2010年6月30日，公司无应披露的其他重要事项。 
    （十二）母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款 
    (1) 应收账款 
种类                                                                       期末余额 
                                          账面余额           比例     坏账准备金额       计提比例 
单项金额重大的应收账款                         225,415,724.48         62.10%      16,405,989.68           7.28% 
单项金额不重大但按信用风险特征                  8,041,453.70          2.22%       4,020,726.85         50.00% 
组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                              129,534,475.04        35.68%        8,825,570.46          6.81% 
合计                                              362,991,653.22       100.00%       29,252,286.99          8.06% 
种类                                                                       年初余额 
                                          账面余额           比例     坏账准备金额       计提比例 
单项金额重大的应收账款                         218,598,802.55         62.47%      16,111,874.69           7.37% 
单项金额不重大但按信用风险特征                  9,134,613.56          2.61%       4,567,306.78         50.00% 
组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                              122,202,598.68        34.92%        8,713,314.38          7.13% 
合计                                              349,936,014.79       100.00%       29,392,495.85          8.40% 
    单项金额重大是指期末余额在100万元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款依据为账龄超过3年或者根据个别认定风险较大且单项金额在100万元以下。 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
应收账款内容                                         账面余额       坏账金额         计提比例           理由 
应收货款                                           3,014,276.54    1,808,565.92           60.00%   预计收回40% 
合计                                                3,014,276.54    1,808,565.92 
    其余单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值的，按账龄分析法计提坏账准备。 
    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
账龄                                 期末余额                                        年初余额 
                  账面余额           比例       坏账准备     账面余额              比例       坏账准备 
3年以上              8,041,453.70        100.00%     4,020,726.85 9,134,613.56           100.00%     4,567,306.78 
    (4) 本报告期实际核销的应收账款情况 
    公司本年度实际核销的非因关联交易产生的应收款项51,570.94元，核销原因为债权已无法收回。 
    (5) 期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (6) 应收账款金额前五名单位情况 
单位排名                             与公司关系           金额         年限            占应收账款总额的比例 
第一名                                 非关联方    22,540,838.82    1年以内                             6.21% 
第二名                                 非关联方    12,389,350.94    1年以内                             3.41% 
第三名                                 非关联方    12,287,647.44    1年以内                             3.39% 
第四名                                 非关联方     7,054,012.51     1年以内                             1.94% 
第五名                                 非关联方     6,804,777.21     1年以内                             1.87% 
合计                                                 61,076,626.92                                          16.82% 
    (7) 应收关联方账款情况 
单位名称                                             与公司关系         金额            占应收账款总额的比例 
包头市丰汇包装制品有限公司              关联自然人控制的法人     67,765.95                             0.02% 
合计                                                                   67,765.95                             0.02% 
    (8) 应收账款中外币情况 
外币名称                                                          外币金额           折算率    人民币金额 
美元                                                            3,615,713..27            6.7909   24,553,947.27 
合计                                                                                             24,553,947.27 
    2、其他应收款 
    (1) 其他应收款 
种类                                                                         期末余额 
                                           账面余额         比例     坏账准备金额       计提比例 
单项金额重大的其他应收款                         119,846,188.06       96.62%         775,774.79           0.65% 
单项金额不重大但按信用风险特征组合                1,635,007.36        1.32%         817,503.68         50.00% 
后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                2,558,363.08       2.06%         189,387.52          7.40% 
合计                                                124,039,558.50      100.00%       1,782,665.99           1.44% 
种类                                                                         年初余额 
                                           账面余额         比例     坏账准备金额       计提比例 
单项金额重大的其他应收款                         135,039,673.91       97.67%         715,837.61           0.53% 
单项金额不重大但按信用风险特征组合                1,635,007.36        1.18%         817,503.68         50.00% 
后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                1,586,277.34       1.15%          132,225.47          8.34% 
合计                                                138,260,958.61     100.00%        1,665,566.76          1.20% 
    单项金额重大是指期末余额在100万元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款依据为账龄超过3年或者根据个别认定风险较大且单项金额在100万元以下。 
    (2) 期末单项金额重大的应收账款进行单独测试后未发生减值，按账龄分析法计提坏账准备。 
    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
账龄                                  期末余额                                       年初余额 
                   账面余额         比例       坏账准备     账面余额              比例       坏账准备 
3年以上                1,635,007.36      100.00%       817,503.68  1,635,007.36           100.00%       817,503.68 
    (4) 期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况 
单位排名                             与公司关系            金额         年限          占其他应收款总额的比例 
第一名                                    子公司   115,883,274.89         注1                            93.42% 
第二名                                 非关联方     2,547,476.00         注2                             2.05% 
第三名                                 非关联方     1,415,437.17         注3                             1.14% 
第四名                                 非关联方       850,000.00       2-3年                             0.69% 
第五名                                 非关联方       627,200.00     3年以上                             0.51% 
合计                                                121,323,388.06                                         97.81% 
    注1：1年以内23,977,825.54元，1-2年51,007,393.02元，2-3年40,898,056.33元。 
    注2：1年以内394,480.00元，2-3年1,477,844.00元，3年以上675,152.00元。 
    注3：1年以内1,368,509.08元，1-2年46,928.09元。 
    3、长期股权投资 
被投资单位                             核算方法  初始投资成本     期初余额         增减变动       期末余额 
包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司    成本法   9,900,000.00   10,000,000.00                   -    10,000,000.00 
山东欣欣园置业有限公司                  成本法  25,591,500.00   41,826,500.00                  -    41,826,500.00 
沂源新康贸易有限公司                    成本法    600,000.00      2,000,000.00                  -     2,000,000.00 
沂源县农村信用合作联社                  成本法    50,000.00        50,000.00                 -       50,000.00 
合计                                                36,141,500.00  53,876,500.00                 -    53,876,500.00 
被投资单位                 在被投资单  在被投资单位   在被投资单位持股比例与  减值  本期计提  现金红利 
                     位持股比例     表决权比例   表决权比例不一致的说明  准备  减值准备 
包头市康瑞药用玻璃            100.00%        100.00%                                  -           -           - 
包装制品有限公司 
山东欣欣园置业有限公司        95.50%         95.50%                                  -           -           - 
沂源新康贸易有限公司          100.00%        100.00%                                  -           -           - 
沂源县农村信用合作联社         0.05%          0.05%                                  -           -  3,348.08 
合计                                                                                      -           -3,348.08 
    4、营业收入和营业成本 
    (1) 营业收入 
项目                                                                              本期金额              上期金额 
主营业务收入                                                                 617,901,769.45          508,651,706.34 
其他业务收入                                                                  20,989,188.20          14,131,984.67 
合计                                                                          638,890,957.65         522,783,691.01 
    (2) 营业成本 
项目                                                                              本期金额              上期金额 
主营业务成本                                                                 417,064,245.55          344,489,933.11 
其他业务成本                                                                  17,210,774.42          14,523,354.57 
合计                                                                          434,275,019.97         35,9013,287.68 
    (3) 主营业务(分产品) 
产品类别                             本期金额                                          上期金额 
              主营业务收入   主营业务成本   主营业务利润   主营业务收入   主营业务成本   主营业务利润 
模制瓶            335,155,731.56    207,803,254.08   127,352,477.48269,814,746.00     175,580,025.27   94,234,720.73 
安瓶                14,660,797.23    11,543,823.03     116,974.203,          12,834,120.89        9,884,557.63   2,949,563.26 
管瓶                35,345,928.06    27,136,537.36     209,390.708,          29,992,893.24     21,994,099.68   7,998,793.56 
棕色瓶             113,469,544.84    69,283,577.01    44,185,967.83 100,470,041.82     57,005,537.67   43,464,504.15 
丁基胶塞           110,788,601.49    94,542,567.99    16,246,033.50  89,583,484.52     74,539,245.06   15,044,239.46 
铝塑系列产品        8,481,166.27     6,754,486.08     726,680.191,           5,956,419.87        5,486,467.80    469,952.07 
合计               617,901,769.45  417,064,245.55  200,837,523.90508,651,706.34    344,489,933.11  164,161,773.23 
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况 
项目                                              本期金额                                上期金额 
                                    销售总额           比例         销售总额                   比例 
公司向前五名客户销售总额及比例        103,662,569.50       16.78%     88,599,011.91                 17.42% 
    5、投资收益 
    (1) 投资收益明细 
项目                                                                                   本期金额         上期金额 
成本法核算的长期股权投资收益                                                         3,348.08           3,308.00 
合计                                                                                    3,348.08           3,308.00 
    (2) 截止2010年6月30日，公司不存在投资收益汇回有重大限制情况。 
    6、现金流量表补充资料 
项目                                                                                   本期金额        上期金额 
(1)将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                             88,656,370.79     69,856,123.45 
加：资产减值准备                                                                     336,694.64       -689,867.98 
  固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                            36,190,772.53     37,181,705.34 
  无形资产摊销                                                                     590,663.20        609,618.36 
  长期待摊费用摊销 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)                -18,468.73        -138460.39 
  固定资产报废损失(收益以“－”号填列)                                            1,262,404.32 
项目                                                                                   本期金额        上期金额 
  公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 
  财务费用(收益以“－”号填列)                                                     2,473,403.82      3,435,462.21 
 投资损失(收益以“－”号填列)                                                       -3,348.08         -3,308.00 
  递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)                                          -677,462.06       -667,150.19 
  递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 
  存货的减少(增加以“－”号填列)                                                  5,098,654.30      8,301,289.61 
  经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)                                     -58,576,766.97     -42,381,383.63 
  经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)                                      80,848,502.96     29,425,768.87 
  其他 
经营活动产生的现金流量净额                                                      156,181,420.72    104,929,797.65 
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
1年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
(3)现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                                   190,649,016.76    127,861,912.32 
减：现金的期初余额                                                               208,652,207.57     78,566,669.31 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                        -18,003,190.81     49,295,243.01 
    （十三）补充资料 
    1、非经常性损益 
非经常性项目                                                                                            金额 
计入当期损益的政府补助                                                                          1,312,997.00 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
非流动资产处置损益                                                                              -1,360,912.22 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                           -521,664.07 
所得税影响                                                                                          81,002.74 
少数股东损益影响                                                                                    -2,250.00 
合计                                                                                               -490,826.55 
    2、净资产收益率及每股收益 
报告期利润                                        加权平均净资产收益率             每股收益 
                                                             基本每股收益    稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                                     5.73%              0.36              0.36 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                 5.76%              0.37              0.37 
    3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 
    (1)货币资金增加121,494,075.49元，增幅55.62%，主要系本期销售增长、回款较好以及应付账款、应付票据增加所致。 
    (2)其他应收款增加6,212,643.49元，增幅69.04%，主要系山东欣欣园置业有限公司支付工程保证金增加所致。 
    (3) 在建工程增加66,411,508.46元，增幅57.86%，主要系棕色瓶项目增加支出所致。 
    (4)预收款项增加77,411,690.85元，增幅122.44%，主要原因系山东欣欣园置业有限公司预收售房款增加所致。 
    (5) 应付职工薪酬增加6,065,311.56元，增幅104.26%，主要系根据股东大会决议提取的激励基金所致。 
    (6) 应交税费减少2,672,424.14元，减幅68.40%，主要系公司缴纳税金所致。 
    (7)其他应付款增加5,473,942.93元，增幅31.13%，主要系山东欣欣园置业有限公司收取工程保证金增加所致。 
    (8) 销售费用增加17,691,288.11元，增幅36.65%，主要系运输费用增加以及开拓市场销售激励政策调整、业务费用增加所致。 
    (9) 资产减值损失增加1,355,367.07元，增幅666.37%，主要系应收账款增加以及存货跌价准备计提所致。 
    （10）投资收益减少6,466,008.11元，减幅102.00%，主要系上年同期山东欣欣园置业有限公司收回持有至到期投资获得投资收益所致。 
    （11）营业外支出较上年同期增加1,138,242.59元，增幅107.79%，主要系非流动资产处置损失增加所致。 
    八、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 
    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    董事长：柴文 
    山东省药用玻璃股份有限公司 
    2010年8月7日