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太原狮头水泥股份有限公司2009年年度报告（修订版）（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-05-06
太原狮头水泥股份有限公司2009年年度报告（修订版）目录一、重要提示..........................................................................2 二、公司基本情况......................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要............................................................3 四、股本变动及股东情况................................................................4 五、董事、监事和高级管理人员..........................................................7 六、公司治理结构.....................................................................10 七、股东大会情况简介.................................................................14 八、董事会报告.......................................................................15 九、监事会报告.......................................................................21 十、重要事项.........................................................................22 十一、财务会计报告...................................................................25 十二、备查文件目录...................................................................59 1 ----------------------- Page 3----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名邓守信主管会计工作负责人姓名罗效科会计机构负责人（会计主管人员）姓名周浩公司负责人邓守信、主管会计工作负责人罗效科及会计机构负责人（会计主管人员）周浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称太原狮头水泥股份有限公司公司的法定中文名称缩写狮头股份公司的法定英文名称 Taiyuan Lionhead Cement Co.,Ltd. 公司的法定英文名称缩写 LIONHEAD 公司法定代表人邓守信 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郝瑛张蕾山西省太原市万柏林区开城街 1 号太原狮山西省太原市万柏林区开城街 1 号太原狮联系地址头水泥股份有限公司证券部头水泥股份有限公司证券部电话 0351-2857002 0351-2857006 传真 0351-2857006 0351-2857006 电子信箱 haoying@600539.com.cn zhanglei@600539.com.cn (三) 基本情况简介注册地址山西省太原市万柏林区开城街 1 号注册地址的邮政编码 030056 办公地址山西省太原市万柏林区开城街 1 号办公地址的邮政编码 030056 公司国际互联网网址 http://www.600539.com.cn 电子信箱 zqb@600539.com.cn (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点太原狮头水泥股份有限公司证券部 2 ----------------------- Page 4----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所狮头股份 600539 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 1999年 2月28 日公司首次注册登记地点太原市万柏林区开城街 1 号公司变更注册登记日期 2001年 8月13 日公司变更注册登记地点太原市万柏林区开城街 1 号企业法人营业执照注册号 1400001007556 税务登记号码 140111715931861 组织机构代码 71593186-1 公司聘请的会计师事务所名称中喜会计师事务所有限责任公司公司聘请的会计师事务所办公地址北京市西长安街 88 号三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 6,580,486.38 利润总额 11,720,717.70 归属于上市公司股东的净利润 837,519.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 645,861.13 经营活动产生的现金流量净额 94,307,330.11 (二) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 -1,116,764.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 410,000.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,082,654.65 所得税影响额 -184,231.21 合计 191,658.58 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2009 年 2008 年 2007 年同期增减(%) 营业收入 514,378,083.44 462,970,233.68 11.10 414,067,118.65 利润总额 11,720,717.70 2,957,437.20 296.31 7,907,236.98 归属于上市公司股东 837,519.71 1,974,727.98 -57.59 2,856,536.41 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 645,861.13 1,935,649.27 -66.63 2,637,770.93 的净利润经营活动产生的现金 94,307,330.11 58,552,066.35 61.07 30,829,427.01 流量净额 3 ----------------------- Page 5----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告本期末比上 2009 年末 2008 年末年同期末增 2007 年末减(%) 总资产 1,140,779,032.98 1,125,575,132.19 1.35 1,122,755,966.95 所有者权益（或股东 877,878,473.38 880,640,955.27 -0.31 878,666,227.29 权益）本期比上年同期增减主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.0036 0.0086 -57.59 0.01 稀释每股收益（元／股） 0.0036 0.0086 -57.59 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0028 0.0084 -66.63 0.01 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 0.10 0.22 减少 0.12 个百分点 0.33 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 0.07 0.22 减少 0.15 个百分点 0.3006 收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元 0.41 0.2234 61.07 0.14 ／股） 2009 年 2008 年本期末比上年同期末增 2007 年末末减(%) 末归属于上市公司股东的每股净资产（元 3.8169 3.8289 -0.31 3.82 ／股）四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 30,921 户前十名股东持股情况持有有限售持股比报告期内增质押或冻结股东名称股东性质持股总数条件股份数例(%) 减的股份数量量太原狮头集团有限公国有法人 27.94 64,267,493 0 64,267,493 无司中国建设银行股份有无国有法人 11.90 27,376,761 0 15,876,761 限公司山西省分行 4 ----------------------- Page 6----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告山西省经贸资产经营无国家 7.24 16,645,070 0 16,645,070 有限责任公司山西省经济建设投资无国家 5.07 11,651,549 0 11,651,549 公司董晓强境内自然人 0.60 1,369,798 1,369,798 0 未知郭云峰境内自然人 0.25 573,600 573,600 0 未知任洁境内自然人 0.25 570,000 570,000 0 未知原俊锋境内自然人 0.21 475,354 475,354 0 未知陈凯境内自然人 0.18 402,900 402,900 0 未知刘璐境内自然人 0.17 400,000 400,000 0 未知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股东名称股份种类及数量股份的数量中国建设银行股份有 11,500,000 人民币普通股限公司山西省分行董晓强 1,369,798 人民币普通股郭云峰 573,600 人民币普通股任洁 570,000 人民币普通股原俊锋 475,354 人民币普通股陈凯 402,900 人民币普通股刘璐 400,000 人民币普通股刘静 400,000 人民币普通股李文淑 396,000 人民币普通股赵俊超 384,600 人民币普通股上述股东关联关系或前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系情况不详。一致行动的说明太原狮头集团有限公司、中国建设银行股份有限公司山西省分行、山西省经贸资产经营有限责任公司、山西省经济建设投资公司，上述 4 家单位不存在关联关系。其他 6 家股东情况未知。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件持有的有限售可上市交易时新增可上市交限售条件号股东名称条件股份数量间易股份数量 1、持有的非流通股股份自改革方案实施之日（2007年 5月 23 日）起，在 36 个月内不上市交易或者 2010年5月23 转让。2、在上述期满后通过证券 11,500,000 日交易所挂牌交易出售股份数量占太原狮头集 2011年5月23 狮头股份总数的比例在 12 个月内 1 64,267,493 11,500,000 团有限公司日不超过百分之五，24 个月内不超 2012年5月23 过百分之十。3、太原狮头集团有 41,267,493 日限公司承诺将在本次股权分置改革完成后，将其所拥有的与狮头股份主营业务相关的矿山资源择机转让给狮头股份。中国建设银 2009年5月23 1、持有的非流通股股份自改革方 11,500,000 行股份有限日案实施之日（2007年 5月 23 日） 2 15,876,761 公司山西省 2010年5月23 起，在 12 个月内不上市交易或者 4,376,761 分行日转让。2、在前项规定期满后，通 5 ----------------------- Page 7----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在 12 个月内不得超过百分之五，在 24 个月内不得超过百分之十。 1、持有的非流通股股份自改革方案实施之日（2007年 5月 23 日） 2010年5月23 起，在 36 个月内不上市交易或者山西省经贸 11,500,000 日转让。2、在上述期满后通过证券 3 资产经营有 16,645,070 2011年5月23 交易所挂牌交易出售股份数量占限责任公司 5,145,070 日狮头股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。 1、持有的非流通股股份自改革方案实施之日（2007年 5月 23 日） 2010年5月23 起，在 36 个月内不上市交易或者山西省经济 11,500,000 日转让。2、在上述期满后通过证券 4 建设投资公 11,651,549 2011年5月23 交易所挂牌交易出售股份数量占司 151,549 日狮头股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍公司第一大股东为太原狮头集团有限公司，为太原市政府授权经营的国有独资公司，成立于 1997 年 12 月 19日，法定代表人为宋靖桢. (2) 控股股东情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称太原狮头集团有限公司单位负责人或法定代表人宋靖桢成立日期 1997年 12月 19 日注册资本 67,400,000 投资办企业。石灰石的销售；建材科研、产品开发及咨询；技术转让及培训；本企业生产、科研主要经营业务或管理活动所需的原辅材料；机械设备、仪器仪表及零配件的进口等。 (3) 实际控制人情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称太原市国有资产管理委员会成立日期 1997年 11月 1 日代表太原市政府统一行使全市国有资产所有者职能的权力机构，依法对全市国有资产行使管理权、主要经营业务或管理活动监督权、投资权和收益权，对全市国有资产的保值增值负责。太原市国有资产管理委员会为本公司控股股东之唯一股东。 6 ----------------------- Page 8----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (4) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图太原市国有资产管理委员会 100% 太原狮头集团有限公司 27.94% 太原狮头水泥股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东单位:元币种:人民币法人股东名称法定代表人成立日期主要经营业务或管理活动注册资本办理人民币存款、贷款、结算，办理票据贴现，代理发行金融债券，代理发行、代理兑付、销售政府债券，代理收付款项及代理保险业务。总行授权的中国建设银行股代客外汇买卖业务；工程造价份有限公司山西马卓 2004年 9月21 日咨询业务。（兼营：）外汇存省分行款；外汇贷款；外汇汇款；国际结算；总行授权外汇的担保；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务，经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股是否在报告期股东单内从公位或其任期起始任期终止年初年末变动司领取他关联姓名职务性别年龄的报酬日期日期持股数持股数原因总额（万单位领取报元）（税酬、津前）贴 2007年10 2010年10 邓守信董事长男 62 0 0 9.6 否月13日月12日 2007年10 2010年10 宋靖桢董事男 51 0 0 0 是月13日月12日董事、 2007年10 2010年10 毕俊安男 48 0 0 7.68 否总经理月13日月12日董事、 2007年10 2010年10 吴峰林副总经男 62 0 0 7.68 否月13日月12日理 2007年10 2010年10 杨春权董事男 36 0 0 0 是月13日月12日 2007年10 2010年10 赵宏达董事男 52 0 0 0 是月13日月12日 2007年10 2010年10 荆巧兰董事女 47 0 0 0 是月13日月12日 7 ----------------------- Page 9----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 2007年10 2010年10 赵习武董事男 53 0 0 0 是月13日月12日独立董 2007年10 2010年10 李天瑞男 72 0 0 0.5 否事月13日月12日独立董 2007年10 2010年10 李海恒男 70 0 0 0.5 否事月13日月12日独立董 2007年10 2010年10 郭一奇男 71 0 0 0.5 否事月13日月12日独立董 2007年10 2010年10 徐丹女 41 0 0 0.5 否事月13日月12日董事会 2007年10 2010年10 郝瑛女 39 0 0 6 否秘书月13日月12日 2007年10 2010年10 王新民监事男 52 0 0 0 是月13日月12日 2007年10 2010年10 陈国和监事男 47 0 0 0 是月13日月12日 2007年10 2010年10 秦高桃监事女 44 0 0 2 否月13日月12日总会计 2009年4 2010年10 罗效科男 54 0 0 4.8 否师月7日月12日总工程 2007年10 2010年10 常卫东男 50 0 0 5.72 否师月13日月12日副总经 2007年10 2010年10 任建华男 56 0 0 5.32 否理月13日月12日副总经 2007年10 2010年10 崔照宏男 43 0 0 0 否理月13日月12日副总经 2007年10 2010年10 李世德男 49 0 0 5.03 否理月13日月12日副总经 2009年7 2010年10 荆新平男 54 0 0 4.8 否理月3日月12日合计 / / / / / 0 0 / 60.63 / 邓守信：大学毕业，高级经济师。自 1984 年始历任太原电缆厂副厂长、太原电器设备厂厂长、太原绝缘材料厂厂长、太原狮头集团有限公司董事长、总经理，太原狮头水泥股份有限公司董事长。具有三十多年企业经营管理经验，曾被评为太原市特级劳模、山西省劳模、山西省企业改革带头人、山西省功勋企业家、杰出企业家、优秀企业家，中国建材行业优秀企业家、全国创业企业家、中国企业改革杰出领袖。社会兼职为太原市企业联合会、企业家协会副会长等。现任太原狮头水泥股份有限公司董事长。宋靖桢：大专学历，经济师。历任太原狮头集团有限公司总经理助理、总经济师、党委书记、董事长。曾荣获全国建材行业优秀企业管理工作者称号，社会兼职为山西省企业管理协会建材分会理事。现任太原狮头集团有限公司董事长、党委书记。 ☆ 毕俊安：工商管理硕士，高级工程师。自 86 年始历任原太原水泥厂烧成车间副主任、主任、技改办公室主任、技改机电处处长，太原狮头集团公司水泥制品厂厂长、企峰混凝土分公司总经理、太原狮头水泥股份有限公司总经理。曾被评为太原市劳动模范，太原市十佳青年兴业领头人，太原市杰出青年企业家，优秀厂长、经理，优秀企业家、功勋企业家，山西省优秀企业家等称号。现任太原狮头水泥股份有限公司总经理、太原狮头水泥股份有限公司企峰混凝土分公司总经理。吴峰林：大专学历，经济师。历任太原绝缘材料厂副厂长、山西省机械设备进出口公司总经济师，太原狮头集团有限公司副总经理、总经理。现任太原狮头水泥股份有限公司董事、副总经理。杨春权：大学学历。自 1996 年9 月在山西省经贸资产经营有限责任公司办公室工作，历任山西盛世经济发展有限公司办公室主任，山西经新技改工程咨询有限公司副总经理兼党支部书记，山西盛世经济发展有限公司副总经理、总经理，现任山西省经贸资产经营有限公司副总经理。赵宏达：大学本科，工学学士学位，高级工程师。历任山西电力建设修造厂设备科长，山西省经济建设投资公司机电轻纺处副处长、主任工程师、资产经营一处负责人，现任山西省经济建设投资公司业务一处处长。荆巧兰：高中学历，太原市政协委员，历任山西西山运输有限公司董事长，山西固邦运输有限公司董事长，现任山西固邦工贸集团有限公司董事长。赵习武：大学本科，经济学学士。历任中国建设银行运城市支行副行长，中国建设银行运城市支行行长，中国建设银行山西省分行信贷一处处长助理，中国建设银行山西省分行信贷管理处处长助理， 8 ----------------------- Page 10----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告中国建设银行运城地区中心支行办公室主任，中国建设银行长治市支行副行长、党组成员，中国建设银行长治市分行副行长、党委委员（续聘），中国建设银行山西省分行总审计室正处级审计员，中国建设银行山西省分行票据中心总经理，现任中国建设银行山西省分行资产保全部总经理。李天瑞：中共党员，高级工程师，山西大学固体物理专业毕业，曾任山西省平定县钢铁厂副厂长、厂长，山西省平定县县长，山西省阳泉市人民政府副市长、市长，山西省经济贸易委员会副主任、主任，现已离任，任本公司独立董事。李海恒：中共党员。历任马头水联校校长、马头水团委书记、马头水公社党委副书记、北郊小返乡党委书记、北郊区委书记、南郊区委书记、山西运城地委组织部长、太原市委纪律检查委员会书记兼监委主任、太原市政协主席，现已离任，任本公司独立董事。郭一奇：中共党员，山西大学政治学毕业。曾任山西化学厂政工组干事，太原市第二工业局团委书记，太原市化工局党办主任、宣传部长，太原电石厂党委书记，太原电子局党委书记，太原市委事业工委副书记，太原建材局局长、党委书记，现任太原市建材行业协会会长，本公司独立董事。徐丹：高级会计师，山西财经学院会计学毕业。历任山西省生产资料服务总公司会计，山西广电网络投资有限公司会计，现任山西广电数字传媒有限公司会计主管，本公司独立董事。郝瑛：太原理工大学毕业，经济师。历任太原狮头集团有限公司团委副书记、太原狮头水泥股份有限公司筹委会副主任，太原狮头水泥股份有限公司证券部副主任、主任，董事会秘书，太原狮头水泥股份有限公司副总经理。王新民：大专学历，政工师。现任太原狮头集团有限公司生活服务总公司经理、工会主席。陈国和：大专学历，中共党员，经济师。先后在原太原水泥厂机动科、人事科工作，94 年起历任太原建筑材料科学研究所所长，太原狮头集团公司劳资处处长，现任太原狮头集团有限公司纪检书记。秦高桃：武汉工业大学本科毕业，中共党员，高级工程师。自 1987 年大学毕业后先后在原太原水泥厂化验室、全面质量管理办公室、企管处工作，从事质量控制、标准化管理、全面质量管理以及质量管理体系和环境管理体系认证工作，1999年11 月至今任狮头股份公司企管处副处长。罗效科：大专学历，会计师，中共党员。1980年参加工作，先后任原太原水泥厂财务科会计、副科长、科长，太原狮头集团有限公司财务处处长、副总会计师。常卫东：中共党员，总工程师，大专，高级工程师，历任公司技术处副处长、处长，副总工程师，阳泉狮头特水公司技改指挥长。任建华：中共党员，副总经理，太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司总经理。历任狮头集团阳曲水泥公司常务副总经理、代总经理、总经理，狮头集团朔州水泥有限公司总经理、总经理助理。崔照宏：大专，副总经理，历任太原狮头集团有限公司教育处副处长，技工学校副校长，公司办主任，总经理助理，技改指挥部副指挥长。李世德：工程师，副总经理，历任本公司 3#窑车间车间主任，总经理助理。荆新平：高中学历，工程师，中共党员。1972 年参加工作，先后任原太原水泥厂烧成车间副主任，环保科副科长，电收尘车间主任，经警中队队长，生料车间支部书记，包装车间主任，太原狮头集团有限公司总经理助理。 (二) 在股东单位任职情况是否领取姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期报酬津贴董事长、党委 2005年 11 月宋靖桢太原狮头集团有限公司是书记 24 日 2009年 6 月崔照宏太原狮头集团有限公司总经理是 18 日 2002年 12 月陈国和太原狮头集团有限公司纪检书记是 17 日 1999年3月5 王新民太原狮头集团有限公司工会主席是日 2004年 10 月杨春权山西省经贸资产经营有限公司副总经理是 1 日 2003年3月1 赵宏达山西省经济建设投资公司业务一处处长是日资产保全部 2007年4月1 2011年 3 月赵习武中国建设银行山西省分行是总经理日 31 日 9 ----------------------- Page 11----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告在其他单位任职情况截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人董事会薪酬和考核委员会工作细则。独立董事的津贴经 2005年 4 月6 日员报酬的决策程序召开的 2004年年度股东大会审议通过，发放独立董事津贴。依据《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定全年年薪基数，并董事、监事、高级管理人根据薪酬与考核委员会评价结果，形成薪酬与公司业绩联系的考评和激员报酬确定依据励制度。董事、监事和高级管理人公司董事会薪酬和考核委员会对公司高级管理人员进行绩效考核，具体员报酬的实际支付情况测算和兑现由公司企管部和财务部负责实施。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因刘素珍总会计师离任工作原因罗效科总会计师聘任荆新平副总经理聘任 (五) 公司员工情况在职员工总数 2,445 公司需承担费用的离退休职工人数 974 专业构成专业构成类别专业构成人数行政管理人员 206 财务人员 103 工程技术人员 225 营销人员 152 生产人员 1,352 车间管理及辅助人员 407 教育程度教育程度类别数量（人）大专及在大专以上 231 中专学历 308 高中（中技） 1,054 高中以下 852 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，不断完善法人治理结构、规范公司运作。报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令（2008）57 号）的规定和上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》要求，并结合公司实际情况和业务发展需要，对《公司章程》的相关条款进行了修订。为了进一步规范公司关联交易行为，根据中国证监会的相关规定，公司于 2009 年4 月7 日召开的第四届董事会第七次会议，审议修订了《关联交易管理办法》，并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）进行了披露。为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据《会计法》、《新企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，结合公司实际情况，公司对原财务管 10 ----------------------- Page 12----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告理制度进行了修订，并制定了《资金审批制度》，上述修订经公司 2009年 10 月 21日召开的第四届董事会第十一次会议审议通过，并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）进行了披露。（1）关于股东与股东大会：公司股东大会的召开程序和执行情况符合国家法律法规和公司章程的要求，同时聘请常年法律顾问对股东大会进行现场见证。在提案审议过程中，公司董事、监事和高级管理人员能够积极听取参会股东的意见和建议，认真负责的回答股东的提问，保证了中小股东的话语权。（2）关于董事与董事会：公司董事会成员 12 人，其中独立董事 4 人，占董事人数的 1/3以上，专业背景搭配合理。专业委员会构成符合相关法律法规的要求。独立董事由具有金融、财务等专业背景的人士构成，能够按照公司章程有关规定，履行相应的职责，发表独立性意见。（3）关于监事与监事会：公司监事会成员 3 人，其中由职工代表出任的监事 1 名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事任免机制合理，选聘过程严格，任职资格符合相关规定。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，做到认真、诚信、勤勉、尽责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履职情况的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。（4）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励约束机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事的绩效评价标准与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。最近三年，公司已按照考核办法对高级管理人员进行了考核和评价，并在职务等级和薪资水平的确定以及年度绩效奖励的发放中予以体现。公司经理层没有越权行使职权的行为，董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部控制人”倾向。（5）关于内部控制情况：公司建立了比较完善的内部管理制度，主要有法人治理结构管理制度、安全生产管理制度、经营管理制度、人事管理制度、财务管理制度和绩效考核管理制度等。这些制度在工作中能得到较好的贯彻执行。公司对分支机构采取纵向管理，通过董事会对其生产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。异地分子公司的生产、销售、财务等数据能够及时汇总到公司总部，公司总部能够全面和及时的了解异地分子公司的生产经营情况。（6）关于信息披露与透明度：公司已按照《上市公司信息披露管理办法》修订了《公司信息披露管理制度》，制订了《内幕知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，形成了一套处理及发布股价敏感资料的程序和内部监控措施，以确保真实、准确、完整、及时的进行信息披露。公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况是否连续本年应参以通讯方是否独立亲自出席委托出席两次未亲董事姓名加董事会式参加次缺席次数董事次数次数自参加会次数数议邓守信否 6 6 0 0 0 宋靖桢否 6 6 0 0 0 毕俊安否 6 6 0 0 0 吴峰林否 6 6 0 0 0 杨春权否 6 6 0 0 0 赵宏达否 6 6 0 0 0 荆巧兰否 6 4 0 2 0 是赵习武否 6 6 0 0 0 李天瑞是 6 6 0 0 0 李海恒是 6 6 0 0 0 郭一奇是 6 6 0 0 0 徐丹是 6 6 0 0 0 11 ----------------------- Page 13----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告董事荆巧兰女士于 2009年 4 月7 日第四届董事会第七次会议、2009年4 月20 日第四届董事会第八次会议因出国未能亲自参加会议，均委托董事吴峰林先生代为出席。年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 6 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》及其他相关法律、法规的要求，认真履行独立董事职责，充分发挥了独立董事的作用，通过参加董事会对公司重大事项决策，对公司的对外担保、关联交易等事项发表了独立意见，履行了相关职责。公司于2008年10月22日召开的第四届董事会第六次会议，审议通过了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作制度》；在 2009 年年报工作中，2010年 1 月22 日召开了 2009年度审计机构与公司独立董事、审计委员会沟通见面会，对 2009 年审计工作安排进行沟通。2010年 3 月20 日，公司独立董事、审计委员会与审计机构对初审结果进行了沟通，2010年4 月15 日，公司独立董事、审计委员与审计机构对最终审计结果进行了沟通和确认。报告期公司董事会共召开了 6次会议，独立董事均亲自出席会议，独立董事未对公司有关事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况是否独对公司产改进情况说明立完整生的影响措施本公司主要从事水泥和熟料的生产和销售，控股股东业务方面太原狮头集团有限公司主要从事石灰石的开采与销售、建独立完整是材科研等业务，不存在与本公司相同或相近的业务。公司情况已建立独立的采购、生产和销售系统，独立制定、执行和完成相应的业务计划。本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立，并人员方面设立了独立的劳动人事管理职能部门，制定了一系列相应独立完整是的管理制度；公司的经理、副经理、董事会秘书、财务负情况责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位及关联单位双重任职。本公司是经山西省人民政府晋政函[1999]64 号文批准，由太原狮头集团有限公司作为主发起人，采用发起设资产方面立方式成立的股份公司。太原狮头集团有限公司将其所属独立完整是的除矿山开采权以外的全部生产经营性资产及辅助经营性情况资产投入本公司，相关的资产转让手续全部完成，产权关系明确。公司对生产经营中使用的专有技术、商标等无形资产拥有独立完整的产权。本公司根据生产、管理实际需要设立生产计划部、供机构方面销部、财务部、综合管理部、人力资源部、技术开发部、总经理办公室、证券部等职能部门。以上机构与太原狮头独立完整是集团有限公司的管理机构从人员、职能、办公场所等方面情况完全分开，本公司不存在与太原狮头集团有限公司"两块牌子、一套人马"的情况。财务方面公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户，单独税务登记、独立完整是依法独立纳税，配备有足够数量的专职财务会计人员进行情况公司的财务核算工作。 12 ----------------------- Page 14----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况公司自成立以来，为保证公司生产经营活动的正常经营运行，保护公司资产的安全和完整，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工内部控制作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理工作制度》、《关联交易管理办建设的总法》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、体方案合规、真实、有效。并随着公司业务的发展变化，使之不断细化完善，并按公司业务发展的需要制定一系列控制制度，使之不断细化完善，并按公司业务发展的需要制定一系列控制制度，使之更加有效的服务于公司的经营管理。为保证公司生产经营目标的实现，适应公司发展的需要，按业务实际情况制定了一系列业务控制制度。公司制定了《行政办公管理制度》、《计算机管理制度》、《计划管理制度》、《技措项目管理制度》、《财务管理制度》等，是提高工作效率和质量的基础条件。公司建立了《劳动工资管理制度》、《职工培训管理制度》等管理办法，规范了企业的用人管理，努力建立科学的激励机制和约束机制，通过人力资源管理充分调动公司员工内部控制的积极性，发挥团队精神。公司制定了《内部审计管理制度》，对公司内部监督的范围、制度建立内容、程序等都做出了明确规定。公司制订了《回转窑、风扫煤磨、生料磨、烘干机的健全的工工艺管理实施细则》、《工艺消耗定额管理实施细则》、《设备管理制度》、《安全技作计划及术管理制度》、《环境保护管理制度》、《生产调度管理制度》、《计量能源管理制度》、其实施情《用水用电管理制度》等规范性文件，要求员工按照规程操作，生产处、安技处和技术况处督导实施。公司制订了《质量管理实施细则》、《质量管理制度》、《质量信息管理制度》以及相应的操作规程，这些规章制度均得到了规范的执行，为保持“狮头”品牌的美誉度和提高销量提供了有力的保障。公司制定了《水泥销售管理制度》、《与顾客有关的过程控制程序》、《交付、服务和顾客满意程度信息、监控控制程序》等，为保障销售行为、扩大销售和促进货款回收起到了关键的作用。内部控制公司已建立了独立的内部审计机构监察审计部，按内部审计制度规定开展内部审计工检查监督作，具体负责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，包括进行检查和审核，部门的设提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。置情况内部监督公司现有内部控制制度是充分考虑了公司自身特点和公司多年管理经验，较为完整、合和内部控理及有效，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够为公司各项生产经营活动制自我评的健康运行及国家有关法律、法规的贯彻执行提供保证，能够确保公司所属财产物资的价工作开安全、完整，符合公司生产经营的需要，对经营风险起到了一定的控制作用。公司内部展情况控制制度制订以来，各项制度得到了比较有效的实施。董事会对内部控制随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司内控制度还将进一步建有关工作立和完善，并将在实际中得以有效的执行和实施。的安排与财务核公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关财务算相关的会计补充规定，并建立了公司具体的财务管理制度、资金审批制度，包括全面预算管理、内部控制会计核算办法、财务管理组织机构、资金管理、成本费用管理、存货管理、固定资产管制度的完理、工程项目管理、发票和收据的使用管理、会计档案管理等方面的内容：并明确制订善情况了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。内部控制截止报告期末，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。存在的缺 2010 年，董事会和经营层将继续加强内控制度建设力度，进一步细化和落实责任，进行陷及整改内控评审，提高内部控制的管理效力，切实增强公司治理能力和风险防范能力，促进内情况部控制体系不断完善，保证企业价值稳定增长。 13 ----------------------- Page 15----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (五) 高级管理人员的考评及激励情况公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况,公司第四届董事会第六次会议审议通过了《太原狮头水泥股份有限公司高管人员业绩考核与激励约束制度》，该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司董事会薪酬与考核委员会进行考核，具体测算和兑现由公司企管部和财务部负责实施。为有效提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司正积极探索建立更加科学、合理、有效的考评制度，努力促使公司高级管理人员的薪酬与公司经营成果、经济效益实现有机结合，从而切实保证公司可持续发展长远目标的实现。 (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司建立了《信息披露管理制度》、《内幕知情人登记制度》及《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度。根据相关规定，信息披露义务人或知情人因工作失职或违反制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或公司带来损失的，应查明原因，依情节轻重追究当事人的责任。报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2008 年年度股 2009年 4月7 日《中国证券报》 2009年 5月14 日东大会太原狮头水泥股份有限公司（以下简称"公司" ）2008 年年度股东大会于 2009 年5月 13 日星期三上午 9：00 在山西省太原市万柏林区开城街一号本公司三楼会议室召开。会议通知于 2008年 4 月 10 日以公告形式发出。会议由公司董事会召集，董事长邓守信先生主持，出席本次会议的股东及股东代理人 6 人，代表股份 120,327,973股，占公司总股本 230,000,000 股的 52.32%，由于本次会议所审议第 7 项议案关联股东回避表决，该议案代表股份 56,040,480 股，占公司总股本 230,000,000 股的 24.37%，未有流通股股东参加本次会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。公司董事、监事和高级管理人员参加了会议。本次会议以现场投票的方式审议并通过了以下议案： 1、审议并通过了《公司 2008 年度董事会工作报告》； 2、审议并通过了《公司 2008 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《公司 2008 年度独立董事述职报告》； 4、审议并通过了《公司 2008 年年度报告》及《公司 2008 年年报摘要》； 5、审议并通过了《公司 2008 年度财务决算报告》； 6、审议并通过了《公司 2008 年度利润分配方案》； 7、审议并通过了《关于 2009 年度日常关联交易预计的议案》； 8、审议并通过了《关于 2009 年度聘请审计机构的议案》； 9、审议并通过了修改《公司章程》的议案。 (二) 临时股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2009 年第一次 2009年 8月10 日《中国证券报》 2009年 9月10 日临时股东大会太原狮头水泥股份有限公司（以下简称"公司" ）2009 年第一次临时股东大会于 2009 年9 月9 日星期三上午 9：00 在山西省太原市万柏林区开城街一号本公司三楼会议室召开。会议通知于 2009 年 8 月11 日以公告形式发出。会议由公司董事会召集，董事长邓守信先生主持，会议采取现场投票与网络投票相结合的方式。出席本次会议的股东及股东代理人 25人，代表股份 121,572,673 股，占公司总股本 230,000,000 股的 52.86%；其中，出席现场会议并投票的股东及授权代表人数 4 人，代表股份 119,940,873股，占公司总股本的 52.15%；参加网络投票的股东人数 21 人，代表股份 1,631,800 股，占公司总股本的 0.71%。公司董事、监事和高级管理人员参加了会议，会议的召集和召开符合《公司 14 ----------------------- Page 16----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规则》的有关规定。本次股东大会以现场投票与网络投票相结合的方式审议并通过了以下议案： 1、关于节余募集资金 6229.27万元补充流动资金的议案。八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 ☆ 2009 年，随着国际金融危机深化和全球实体经济的衰退，国家连续出台了加大基础设施建设等拉动内需的政策，这些政策的出现为水泥工业的发展发挥了重要作用，使水泥工业运行呈现良性发展的态势。受基本建设需求拉动，水泥工业出现产销两旺的可喜局面。面对良好的机遇，公司积极响应国家政策，努力挖潜增效、快速调整产品产销结构、加大销售力度，在国家重点基础建设项目工程中积极扩展业务，圆满完成年初确定的经营目标。报告期内，公司实际生产通用水泥 147.1万吨，同比减少 1.4%，销售水泥 149.5 万吨，同比增长 1.7%，预拌混凝土 26.2万 M3，同比减少 27.2%。全年实现主营业务收入 511,002,853.60 元，同比增加 11.74%，主营业务收入占 2009 年全部销售收入的 100%，主营业务利润完成 89,538,829.89 元，同比增加 22.91%，净利润 837,519.71 万元，同比减少 57.59%。 2009 年的主要工作以及采取的主要措施 1、强化生产经营管理生产经营管理是企业的基础管理，也是企业增产增收的关键环节。为了抓好这一环节的工作，一年来，我们在生产经营活动中，一是认真解决好生产与销售之间的矛盾，抓好产销衔接，生产适销对路的产品，在淡季抓好冬储工作，减少库存积压，在旺季开足马力生产，确保市场供应；二是认真解决好生产与设备检修之间的矛盾，加强设备的计划检修和日常维护保养，有计划地将设备大修时间安排在淡季时进行，稳定设备运转，减少设备另停；三是采取组织措施，对不称职能力有限的部门领导进行调整，增强了中层领导班子的战斗力；四是认真解决好生产与用电之间的矛盾，合理避峰，实施低成本运行；五是认真解决好生产与工艺质量之间的矛盾，抓好原料进厂、搭配、煅烧等生产环节的质量，减少和杜绝废品，提高投入产出率，产品合格率；六是认真解决好生产与环保之间的矛盾，坚持清洁生产。 2、强化质量管理与品牌保护质量是企业赖以生存的基础，没有质量就没有市场。因此，在质量管理中，我们认真贯彻质量方针，坚持精益求精的原则，坚持科学配方，科学检测，认真把好各道工序的质量关，使产品出厂合格率，富裕标号率，袋重合格率保持 100%。进一步加深用户对我们“狮头牌”水泥的信赖。 3、严格实施资金审批签字制度资金是企业的重要管理环节。严格规范的资金管理是促进企业生产经营健康发展的重要保证。尤其在原燃材料不断上涨，生产成本不断攀升，资金流动特别困难的时期，严格控制资金支出就显得更加重要。通过严格资金实行资金审批签字制度，不仅节约了资金，而且还规范了一系列管理制度，同时也提高了部门领导认真负责、认真把关的责任心。 4、实施节能降耗，发展循环经济节能、降耗是我国“十一五”规划中的一项重要任务，尤其对我们水泥企业这一资源和能源消耗大户来讲更是责任重大。如何合理利用、合理节约资源，已成为我公司二 OO 九年工作中的主要任务，为了完成好这一任务，年初我们便制定了节能降耗的工作计划，并认真组织实施。一是利用均化库这一先进技术，充分利用低品位原料，节约资源，减少浪费；二是理顺车间之间用电计量，杜绝无序用电现象。三是强化生产、后勤等部门的定额管理，加大超定额处罚力度；四是利用新技术、新设备降低生产环节的电耗和煤耗。 5、以创建环境友好型企业为目标，加强环境综合治理实现花园式工厂，创建环境友好型企业一直是我公司追求的目标，同时，也是我市建设“蓝天碧水”工程的需要。为了这一需要，我们有责任加大环境治理力度，因为它关系到我们企业的生存。因此，我们在工作中，一是进一步改造收尘设施和收尘工艺；二是结合“太原市大气环境质量百日攻坚行动”，我公司进一步加大环保考核力度，对上级环保部门实行日报制度，只要出现环保责任事故，无论主观还是客观原因，上至主管领导，下至岗位工人都要受到严厉的处罚。通过这些措施，巩固了我公司在环保工作中所取得的成果，使我公司环保管理工作逐步走上了良性循环的轨道。为实现花园式工厂，创建环境友好型企业奠定了扎实的基础。 15 ----------------------- Page 17----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 6、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明项目 2009 年12 月31 日 2008年 12月 31 日变动比率原因货币资金 449,525,430.49 355,250,215.77 27% 主要为本期收入增加所致预付款项 6,177,880.98 11,107,857.28 -44% 前期预付款项本期货物入库并结算短期借款 11,176,493.00 1,276,493.00 776% 本期增加借款所致其他应付款 20,050,224.46 26,371,565.48 -24% 将应付工程款 504 万元转入应付账款所致。财务费用 -9,200,759.22 -6,537,572.24 41% 大额定期存单到期所致营业外收入 7,915,259.19 12,965,160.50 -39% 本期复合硅酸盐水泥不享受先征后退的税收优惠所致所得税费用 10,883,197.99 982,709.22 1007% 本期盈利增加；转让阳泉狮头水泥有限公司的股权，将原来对子公司长期股权投资计提的减值准备确认的递延所得税资产 5,114,670.88 元冲回所致。二、对公司未来发展的展望 1. 公司所处行业的发展趋势及公司面临的竞争格局国家发展改革委等八部门发布的《关于水泥工业结构调整的指导意见》对水泥行业发展提出了明确规定。同时，《意见》认为在中央实施“保增长、扩内需、调结构、惠民生”一揽子计划的推动下，水泥工业形势继续向好，产量稳步增长，效益明显回升，结构调整取得新的成效。当前我国水泥工业正处于发展的关键时期，必须在保增长的同时更加注重结构调整和转变发展方式，将抑制水泥产能过剩和重复建设作为结构调整的重点工作。 2、公司未来发展机遇和挑战华北地区是公司主要销售区域，水泥平均价格低于全国水平，而山西省又是落后产能集中之地。随着水泥市场的启动，水泥价格有望上行。公司将密切关注宏观调控新形势下本地企业和全行业的新动态、新变化，充分发挥地域、人才和品牌等优势，扬长避短，加强对行业和区域市场的预测与开拓能力，充分把握市场契机，稳定发展既定的发展战略，争取取得一个好的经营业绩。 3、未来经营中面对的风险及解决措施 1）随着国家加快落后水泥生产能力淘汰、推进产业结构升级等产业政策的逐步实施，部分竞争对手可能扩大水泥的生产和销售，将对公司经营造成一定的影响。公司将积极响应国家产业政策，充分发挥产能、技术和品质优势，及时进行生产规模扩张、技术改造和产品结构调整，减少和消化竞争对手对公司可能造成的影响。 2）根据太原市政府并发（2008）20 号文，按照太原市城市总体规划和西山地区定位、功能区的划分要求，对该地区内不符合产业政策、高能耗、排污不达标的工业企业及其落后生产设施在三到五年的时间内实行关停及搬迁，本公司位于太原西山地区的水泥生产线被列入整体搬迁名单。公司现在正积极选址。由于整体搬迁耗资巨大，且涉及近千名职工的安置问题，政府补偿尚无具体方案，因此公司未来的生产经营存在不确定性。公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况单位:元币种:人民币营业利润营业收入营业成本分行业或营业利润率比营业收入营业成本率比上年增比上年增分产品上年增减（%） (%) 减(%) 减(%) 分行业建材(水增加 1.85 个 511,002,853.60 419,744,615.90 16.96 11.74 9.17 泥) 百分点 16 ----------------------- Page 18----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告分产品商品混凝减少 8.73 个 75,310,393.81 75,998,870.44 -1.51 -25.98 -18.97 土百分点增加 1.73 个普通水泥 396,677,179.63 310,040,798.45 20.88 21.34 18.67 百分点增加 19.3 个熟料 25,685,932.16 24,969,170.19 1.54 16.15 -3.16 百分点减少 9.71 个砌块 13,329,348.00 8,735,776.82 34.16 103.91 140.66 百分点 (2) 主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）太原 388,271,984.64 7.02 朔州 122,730,868.96 22.52 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况单位:万元报告期内投资额 63,671,030.63 投资额增减变动数 57,987,123.89 上年同期投资额 5,683,906.74 投资额增减幅度(%) 1,020.20 1、募集资金总体使用情况单位:元币种:人民币尚未使用募集募集年募集方募集资金总本年度已使用已累计使用募尚未使用募资金用途及去份式额募集资金总额集资金总额集资金总额向首次发 2001 540,400,000 62,292,700 540,400,000 0 行合计 / 540,400,000 62,292,700 540,400,000 0 / 2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币是否承诺是否募集资募集资金符合项目进项目变更金拟投实际投入变更原因及募集资金变更程序说明计划度名称项目入金额金额进度项目拟投入 36,676 万元人民币，随着 2001 年 7 月 13 日北京申办奥运的成功和国家西部大开发步伐的加快，北京及西部地区水泥需求迅速增长，上述地区水日产泥市场趋旺、产品供不应求，水泥价格趋升，大大高 2000 于山西水泥市场。公司在统筹考虑的基础上，为充分吨熟占领山西、北京和西部市场，使公司募集资金获得更是 36,676 料技大的投资回报，将原日产 2000 吨熟料生产线项目变改项更为在原址实施日产 1000 吨熟料生产线项目，在山目西省朔州实施日产 1500 吨熟料生产线项目。该变更经2002 年8 月 8 日公司 2002 年第一次临时股东大会、2003 年 9 月 10 日公司 2003年第一次临时股东大会审议通过。 17 ----------------------- Page 19----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 3#窑技改否 4,939 3,216.15 是 65.12 项目石灰石预均化否 4,753 3,715.19 是 78.17 技改项目对子公司阳泉狮头特种否 2,800 2,801.54 是 100.06 水泥有限公司增资项目项目拟投入 2,500 万元人民币，2003 年 6 月 30 日为全国 170 个大中城市禁止生产使用实心粘土砖的截止日期，太原市为了适应市场要求，砼空心砌块的使用范围为轻集空心砌块，在建筑市场上做为框架结构的非承重维护墙与内隔墙，与加气混凝土砌块的使用范围基本相同，而由于空心轻集料砌块售价仅为加气块的 1/2，加气砼单位成本上升，不利于加气砼的价格竞争，故框架添充墙体大部分使用轻集料空心砌块，使加气混凝土砌块的市场空间大大减少，另外空心砌块与加气砼的投资、占地，投资回收有较大悬殊。因此，依据目前市场变化情况，公司决定终止实施 10 万 M3/年加气混凝土生产线技改项目。随着太原市城市化进程的加快，基础设施规模逐渐加大，因此公司决定 10万出资2,902 万元投资控股设立山西企峰科技建材有限 M3/年公司，并于 2003 年 6 月 20 日与太原经济技术开加气发总公司共同签署了投资设立山西企峰科技建材有限混凝是 2,500 公司的合同。拟组建的公司注册资本为 3300 万元，土生拟出资方为太原狮头水泥股份有限公司、太原经济技产线术开发总公司，各方拟出资比例为 87.94%、12.06%，技改经营范围为建筑材料及建材制品、高强度砼、建筑用项目化学制品、外加剂。太原市商品砼的需求日趋活跃，处于供不应求的状况，项目市场前景看好。随着太原市产业结构的升级和城市职能的提升，太原市对产业布局予以调整，太原市经济技术开发区的功能明确为重点支持IT、汽车、农业科技产业，集中发展富士康 IT、重型汽车、现代中医药三大产业。因此公司拟出资2902万元在太原经济技术区设立山西企峰科技建材有限公司并实施年产20万M3混凝土技术改造工程的项目受到了政策限制，无法继续实施。为使所购置的设备尽快投入使用并及早产生经济效益，经公司第三届董事会第四次会议审议并通过了①已投资 7,278,939.72元所购买的设备投入企峰混凝土分公司；②剩余资金21,741,060.28元补充公司流动资金。 15万 M3混凝土空心否 1,580 1,822.43 是 115.34 砌块生产线技改项 18 ----------------------- Page 20----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告目剩余募集资金否 792 792.00 是 100.00 补充流动资金合计 / 54,040 12,347.31 / / / 3、募集资金变更项目情况单位:万元币种:人民币变更投资项目资金总额 39,176 对应的原承变更项目拟投实际投入金是否符合计划进变更后的项目名称项目进度诺项目入金额额度 1000T/D水泥熟料生产线项日产2000吨目(太原）经2002 年8 月 8 日熟料技改项 15,000.00 15,312.86 是 102.09 公司2002 年第一次临时股东目大会审议通过 1500T/D水泥熟料生产线项日产2000吨目(朔州）经2003 年9 月10 熟料技改项 18,065.58 13,248.14 是 73.33 日公司2003 年第一次临时股目东大会审议通过 4000.42万元补充流动资金日产2000吨 2003 年9 月10 日公司2003 熟料技改项 4,000.42 4,000.42 是 100.00 年第一次临时股东大会审议目通过企峰混凝土分公司增加设备 10万M3/年加经2006 年4 月6 日公司2006 气混凝土生 727.89 727.89 是 100.00 年第一次临时股东大会审议产线技改项通过。目剩余2174.11 万元补充流动 10万M3/年加资金经2006 年4 月6 日公气混凝土生 2,174.11 2,174.11 是 100.00 司2006 年第一次临时股东大产线技改项会审议通过。目节余募集资金补充流动资金经2009 年9月9 日公司2009 6,229.27 6,229.27 是 100.00 年第一次临时股东大会审议通过。合计 / 46,197.27 41,692.69 / / 4、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况 15万 M3 砼砌块工程 1,378,330.63 100% 合计 1,378,330.63 / / (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 19 ----------------------- Page 21----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容决议刊登决议刊登会议届次召开日期决议内容的信息披的信息披露报纸露日期 1、审议通过了《公司 2008 年度董事会工作报告》；2、审议通过了《公司 2008 年度总经理工作报告》；3、审议通过了《公司 2008 年度独立董事述职报告》；4、审议通过了《公司 2008 年年度报告》及《公司 2008 年年报摘要》；5、审议通过了《公司 2008年度财务决算报告》； 6、审议通过了《公司 2008 年度利润分配预案》； 7、审议通过了《关于对阳泉狮头特种水泥有限第四届董 2009年 4 公司计提减值准备的议案》；8、审议通过了《关《中国证 2009年 4 事会第七月 7 日于 2009 年度日常关联交易预计的议案》；9、券报》月 10 日次会议审议通过了《关于 2009年度续聘审计机构的议案》； 10、审议通过了《关于修改公司章程的议案》；11、审议通过了《太原狮头水泥股份有限公司关联交易管理办法》；12、审议通过了《关于公司高级管理人员调整的议案》；13、审计通过了《关于聘任张蕾女士任公司证券事务代表的议案》；14、审议通过了《关于召开 2008 年年度股东大会的议案》。第四届董 1、审议通过了《公司 2009 年第一季度报告》； 2009年 4 《中国证 2009年 4 事会第八 2、审议通过了《关于同意刘素珍女士辞去公司月 20 日券报》月 21 日次会议总会计师职务的议案》。 1、审议通过了《关于拟出售或转让控股子公司第四届董 2009年 7 阳泉狮头特种水泥有限公司资产或股权的议《中国证 2009年 7 事会第九月 3 日案》；2、审议并通过了《关于聘任荆新平先生券报》月 4 日次会议为公司副总经理的议案》。 1、审议通过了《公司 2009 年半年度报告》；2、第四届董 2009年 8 审议通过了《关于节余募集资金 6229.27 万元《中国证 2009年 8 事会第十月 10 日补充流动资金的议案》；3、审议通过了《关于券报》月 11 日次会议召开 2009 年第一次临时股东大会的议案》。 1、审议通过了《公司 2009 年第三季度报告》；第四届董 2009年 10 2、审议通过了关于修订公司《资金审批制度》《中国证 2009年 10 事会第十月 21 日的议案。3、审议通过了关于修订公司《财务管券报》月 22 日一次会议理制度》的议案。第四届董 2009年 12 审议通过了《关于转让控股子公司阳泉狮头特《中国证 2009年 12 事会第十月 11 日种水泥有限公司股权的议案》。券报》月 28 日二次会议 2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司章程》的要求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。公司董事会对股东大会决议的执行情况如下：（1）报告期内，公司共召开两次股东大会，公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程赋予的职权开展各项工作。董事会本着对全体股东认真负责的态度，执行股东大会决议。（2）根据公司 2008年度股东大会决议，同意续聘中喜会计师事务所有限责任公司为公司 2009 年度审计机构，本报告期中喜会计师事务所有限责任公司继续为公司服务。（3）对公司章程部分条款进行了修改，并正式使用《章程（修正案）》。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告公司董事会审计委员会依据《太原狮头水泥股份有限公司董事会审计委员会实施细则》及《太原狮头水泥股份有限公司审计委员会年报工作制度》在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并保持与年审注册会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员 20 ----------------------- Page 22----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，审计委员会认为：2009年度，公司聘请的中喜会计师事务所有限责任公司在为公司提供审计服务工作中，较好地完成了公司委托的各项工作。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依据《太原狮头水泥股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》展开工作，按照其职责权限，对公司董事、监事及其他高级管理人员的经营指标完成情况，创新能力和创利能力等经营绩效情况进行了综合考评。经公司董事会薪酬与考核委员会审议认为：公司 2009 年年度报告所披露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬情况，确定依据合理，考核决策程序合规，反映情况准确真实。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案经中喜会计师事务所有限责任公司审计，2009年度本公司实现净利润 837,519.71 元，按公司章程规定从净利润中提取 10%法定盈余公积 83,751.97 元，提取10%任意盈余公积 83,751.97 元，加上年初未分配利润 103,280,560.69 元，2009 年度可供股东分配的利润为 103,950,576.46 元。董事会决定 2009 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途因公司面临产业升级，建设资金、流动资金都比较紧张，为加快企业的发展步伐。董事会决定 2009 年度公司不进用于水泥生产线的更新换代。行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 (七) 公司前三年分红情况单位：元币种：人民币现金分红的数额分红年度合并报表中归属占合并报表中归属于上市公司分红年度（含税）于上市公司股东的净利润股东的净利润的比率(%) 2008 4,600,001.60 1,974,727.98 232.94 2007 0 2,856,536.41 0 2006 0 10,122,874.84 0 （八）公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 2010年 4月18 日公司第四届第十三次董事会审议通过了《太原狮头水泥股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》。九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况召开会议的次数 2 监事会会议情况监事会会议议题 1、审议通过了《公司 2008 年度监事会工作报告》；2、审议通过了《公司 2008 年年度报告》及《公司2008 年年报摘要》；3、审议通过了《公司 2008 年度财第四届监事会第四务决算报告》；4、审议通过了《公司 2008 年度利润分配预案》；5、审议通过次会议了《关于对阳泉狮头特种水泥有限公司计提减值准备的议案》；6、审议通过了《关于 2009年度日常关联交易预计的议案》；7、审议通过了《关于 2009 年度续聘请审计机构的议案》； 8、审议通过了修改《公司章程》的议案。第四届监事会第五 1、审议通过了《公司 2009 年半年度报告》；2、审议通过了《关于节余募集资次会议金 6229.27万元补充流动资金的议案》。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 ☆ 报告期内，监事会依法列席了公司所有的董事会，参加了公司 2008 年年度股东大会，根据国家有关法律、法规的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及管理制度等依法进行了监督，认为公司董事会报告期内的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规规范运作，决策程序合法，建立了有效的内控机制，内部管理和内部控制制度日益完善；公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规及公司章程的行为，也无损害股东利益和公司利益的行为。 21 ----------------------- Page 23----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见报告期内，监事会委派部分监事对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了监督检查，并不定期检查公司业务和财务情况，重点审阅公司账本及财务资料，通过审查监事会认为公司严格执行了财经法规和财务制度，公司财务管理制度健全，执行有效。监事会还对 2008 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报表是真实合法的。中喜会计师事务所有限责任公司按照《审计准则》对 2008 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果，与监事会检查的结果是一致的。 (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内,监事会审查了公司的各项关联交易,认为公司与关联方签订的关联交易协议遵循了"公开、公平、公正"的原则；交易价格公平、合理，无损害公司和股东利益行为，没有造成公司资产的流失。十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况单位:元币种:人民币本年初起至出是否为售日交关联交所涉及的所涉及的该资易被出售资出售出售价出售产生的损易（如资产出售定资产产权债权债务产为对产日格益是，说价原则是否已全是否已全上市方明定价部过户部转移公司原则）贡献的净利润山以经具有相西关资格的评鑫估、审计机构公司持有冀出具的评估、阳泉狮头 2009 来审计后的净特种水泥年12 工 400,000 0 -1,999,883.75 否资产评估值是是有限公司月11 贸为依据，经太 87.77%的日有原市产权交股权限易市场公开公挂牌秩序确司定转让价格。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币占同类关联关联关联关联关联交易定价原关联交关联交易交易金关联交易交易交易交易关系则易价格金额额的比结算方式方类型内容例(%) 遵循独立核算的太原石灰原则和以市价为狮头石及控股购买基础的公允原集团其他市场定价 12,469,632.55 4.10 现金股东商品则,依据双方签有限零星订的《石灰石供公司材料货协议》 22 ----------------------- Page 24----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告太原狮头遵循独立核算的控股销售集团材料原则和以市价为市场定价 1,401,237.28 0.46 现金股东商品有限基础的公允原则公司太原狮头母公集团司的遵循独立核算的创一销售全资水泥原则和以市价为市场定价 1,460,040.85 0.37 现金水泥商品子公基础的公允原则制品司有限公司山西遵循独立核算的鼎元销售其他水泥原则和以市价为市场定价 2,002,979.49 0.50 现金建材商品基础的公允原则公司固邦混凝遵循独立核算的销售土有其他水泥原则和以市价为市场定价 3,511,584.96 0.86 现金商品限公基础的公允原则司山西固邦遵循独立核算的销售工贸其他水泥原则和以市价为市场定价 708,069.66 0.18 现金商品有限基础的公允原则公司房屋太原租赁, 狮头土地遵循独立核算的控股接受集团租赁, 原则和以市价为协议定价 3,666,000.00 100 现金股东劳务有限后勤、基础的公允原则公司经警服务合计 / / 25,219,544.79 / (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。 2、担保情况本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况股改承诺（1）在本次股权分置改革中，公司第一大股东太原狮头（1）按约履行。 23 ----------------------- Page 25----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告集团有限公司及山西省经贸资产经营有限责任公司、山西（2）尚未履行。省经济建设投资公司除法定最低承诺外，还做出如下特别承诺：其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，36 个月内不上市交易，在上述期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占狮头股份股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。（2）公司第一大股东太原狮头集团有限公司还承诺将在本次股权分置改革完成后，将其所拥有的与狮头股份主营业务相关的矿山资源择机转让给狮头股份。未按约履行承诺的原因本公司于 2007 年5 月10日、11 日、14 日采取现场投票和网络投票相结合的方式通过了公司股权分置方案。股改完成后，公司除正常的生产经营工作之外，也和大股东积极探讨和论证股改承诺中的矿山资源转让方案。但从 2007 年下半年起，太原市级政府提出了西山生态建设规划，并对西山地区化工、建材等类型的企业实施搬迁的设想，近期正在对该事项进行论证，在方案没有出来前，集团公司尚不能实施股改时将矿山资源择机转让的承诺。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:元币种:人民币是否改聘会计师事务所：否现聘任境内会计师事务所名称中喜会计师事务所有限责任公司境内会计师事务所报酬 300,000.00 境内会计师事务所审计年限 7 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引刊载的报刊名称刊载的互联网网事项刊载日期及版面站及检索路径 2008 年度报告摘要、公司第四届董事会第七次会议决议公告、第四届监事会第四次会议《中国证券报》 2009年4月10 http://www.sse 决议公告、日常关联交易公告、关于召开 2008 D035 日 .com.cn 年年度股东大会的通知 2009 年第一季度报告、公司第四届董事会第《中国证券报》 2009年4月21 http://www.sse 八次会议决议公告 D058 日 .com.cn 《中国证券报》 2009年5月14 http://www.sse 2008 年年度股东大会决议公告 D011 日 .com.cn 《中国证券报》 2009年5月20 http://www.sse 关于举行 2008 年年度报告业绩说明会公告 B05 日 .com.cn 《中国证券报》 2009年 6月1 http://www.sse 2008 年度利润分配实施公告 D010 日 .com.cn 《中国证券报》 2009年 7月4 http://www.sse 第四届董事会第九次会议决议公告 C002 日 .com.cn 2009 年半年度报告摘要、第四届董事会第十《中国证券报》 2009年8月11 http://www.sse 次会议决议公告、第四届监事会第五次会议 D018 日 .com.cn 决议公告、关于召开 2009 年第一次临时股东 24 ----------------------- Page 26----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告大会的通知《中国证券报》 2009年9月10 http://www.sse 2009 年第一次临时股东大会决议公告 D006 日 .com.cn 2009 年第三季度报告摘要、第四届董事会第《中国证券报》 2009年 10 月 http://www.sse 十一次会议决议公告 D015 22 日 .com.cn 《中国证券报》 2009年 11 月 http://www.sse 关于相关媒体报道的澄清公告 B03 13 日 .com.cn 第四届董事会第十二次会议决议公告、关于《中国证券报》 2009年 12 月 http://www.sse 转让控股子公司股权的公告 C004 28 日 .com.cn 十一、财务会计报告公司年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司注册会计师王芳、祁卫红审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告审计报告中喜审字【2010】第 01313 号太原狮头水泥股份有限公司全体股东：：我们审计了后附的太原狮头水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2009年 12 月 31 日的资产负债表，2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。中喜会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：王芳、祁卫红中国北京 2010年 4月18 日 25 ----------------------- Page 27----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (二) 财务报表资产负债表 2009年 12月 31 日编制单位:太原狮头水泥股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 449,525,430.49 355,250,215.77 交易性金融资产应收票据 26,274,555.24 24,494,346.01 应收账款 88,901,133.63 99,460,080.07 预付款项 6,177,880.98 11,107,857.28 应收利息应收股利其他应收款 16,472,030.58 23,523,850.10 存货 85,580,762.20 106,193,809.98 一年内到期的非流动资产其他流动资产 719,463.90 964,815.97 流动资产合计 673,651,257.02 620,994,975.18 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 21,419,904.80 21,959,902.40 固定资产 438,171,683.96 465,910,940.39 在建工程 3,724,833.27 工程物资 1,874,516.32 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 7,536,187.20 11,109,964.63 其他非流动资产非流动资产合计 467,127,775.96 504,580,157.01 资产总计 1,140,779,032.98 1,125,575,132.19 流动负债：短期借款 11,176,493.00 1,276,493.00 交易性金融负债应付票据应付账款 84,563,888.96 72,845,158.93 预收款项 101,206,865.04 100,084,939.27 应付职工薪酬 19,065,575.73 14,993,874.30 应交税费 14,755,217.69 15,502,167.42 应付利息应付股利 8,131,466.20 8,530,100.00 其他应付款 20,050,224.46 26,371,565.48 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 258,949,731.08 239,604,298.40 非流动负债：长期借款 26 ----------------------- Page 28----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 3,950,828.52 5,329,878.52 非流动负债合计 3,950,828.52 5,329,878.52 负债合计 262,900,559.60 244,934,176.92 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 511,357,838.12 510,357,838.12 减：库存股专项储备盈余公积 37,170,060.40 37,002,556.46 一般风险准备未分配利润 99,350,574.86 103,280,560.69 所有者权益（或股东权益） 877,878,473.38 880,640,955.27 合计负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,140,779,032.98 1,125,575,132.19 法定代表人：邓守信主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩 27 ----------------------- Page 29----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告利润表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入 514,378,083.44 462,970,233.68 减：营业成本 423,362,613.58 388,963,930.91 营业税金及附加 4,711,408.76 4,150,241.39 销售费用 23,414,833.19 24,688,381.66 管理费用 47,713,911.17 39,031,201.18 财务费用 -9,200,759.22 -6,537,572.24 资产减值损失 18,195,589.58 20,621,122.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以 400,000.00 “－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－” 6,580,486.38 -7,947,071.41 号填列）加：营业外收入 7,915,259.19 12,965,160.50 减：营业外支出 2,775,027.87 2,060,651.89 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额 11,720,717.70 2,957,437.20 以“－”号填列）减：所得税费用 10,883,197.99 982,709.22 四、净利润（净亏损以“－” 837,519.71 1,974,727.98 号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益 0.0036 0.0086 （二）稀释每股收益 0.0036 0.0086 六、其他综合收益七、综合收益总额 837,519.71 1,974,727.98 法定代表人：邓守信主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩 28 ----------------------- Page 30----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告现金流量表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 548,815,337.07 512,446,020.87 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 11,147,792.51 14,526,682.98 经营活动现金流入小计 559,963,129.58 526,972,703.85 购买商品、接受劳务支付的现金 390,879,191.47 341,761,151.72 支付给职工以及为职工支付的现金 49,757,820.91 61,060,204.65 支付的各项税费 12,717,779.05 44,522,900.37 支付其他与经营活动有关的现金 12,301,008.04 21,076,380.76 经营活动现金流出小计 465,655,799.47 468,420,637.50 经营活动产生的现金流量净额 94,307,330.11 58,552,066.35 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期 170,871.28 资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 400,000.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 570,871.28 购建固定资产、无形资产和其他长期 5,173,276.92 6,841,606.97 资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 5,173,276.92 6,841,606.97 投资活动产生的现金流量净额 -4,602,405.64 -6,841,606.97 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000.00 11,723,507.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 5,329,709.75 767,181.30 金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 5,429,709.75 12,490,688.30 筹资活动产生的现金流量净额 4,570,290.25 -2,490,688.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 94,275,214.72 49,219,771.08 加：期初现金及现金等价物余额 355,250,215.77 306,030,444.69 六、期末现金及现金等价物余额 449,525,430.49 355,250,215.77 法定代表人：邓守信主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩 29 ----------------------- Page 31----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告所有者权益变动表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额项目实收资本（或减：专项一般所有者权益合资本公积库存盈余公积风险未分配利润股本）储备计股准备一、上年年末余额 230,000,000.00 510,357,838.12 37,002,556.46 103,280,560.69 880,640,955.27 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 230,000,000.00 510,357,838.12 37,002,556.46 103,280,560.69 880,640,955.27 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 1,000,000.00 167,503.94 -3,929,985.83 -2,762,481.89 填列）（一）净利润 837,519.71 837,519.71 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 837,519.71 837,519.71 （三）所有者投入和减少 1,000,000.00 1,000,000.00 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 1,000,000.00 1,000,000.00 ☆ （四）利润分配 167,503.94 -4,767,505.54 -4,600,001.60 1．提取盈余公积 167,503.94 -167,503.94 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -4,600,001.60 -4,600,001.60 分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 230,000,000.00 511,357,838.12 37,170,060.40 99,350,574.86 877,878,473.38 30 ----------------------- Page 32----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告单位:元币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或减：专项一般所有者权益合资本公积库存盈余公积风险未分配利润股本）储备计股准备一、上年年末余额 230,000,000.00 510,357,838.12 36,607,610.86 101,700,778.31 878,666,227.29 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 230,000,000.00 510,357,838.12 36,607,610.86 101,700,778.31 878,666,227.29 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 394,945.60 1,579,782.38 1,974,727.98 填列）（一）净利润 1,974,727.98 1,974,727.98 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 1,974,727.98 1,974,727.98 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 394,945.60 -394,945.60 1．提取盈余公积 394,945.60 -394,945.60 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 230,000,000.00 510,357,838.12 37,002,556.46 103,280,560.69 880,640,955.27 法定代表人：邓守信主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩 31 ----------------------- Page 33----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告太原狮头水泥股份有限公司会计报表附注 (一) 公司基本情况太原狮头水泥股份有限公司(以下简称本公司)是经山西省人民政府晋政函[1999]第64 号文批准，由太原狮头集团有限公司联合山西省经贸资产经营有限公司、山西省经济建设投资公司、中国新型建筑材料（集团）公司、山西西山运输有限公司（现更名为山西固邦运输有限公司）四家发起人共同发起设立，于 1999 年2 月28 日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如下：太原狮头集团有限公司投入其所属太原水泥厂、阳曲水泥厂、宏峰水泥厂、混凝土分公司与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产 139,376,453.81 元；山西省经贸资产经营有限公司投入资本金 25,313,766.00 元；山西省经济建设投资公司投入资本金 17,720,000.00 元；中国新型建筑材料（集团）公司投入资本金 6,357,216.00 元；山西西山运输有限公司投入货币资金 400,000.00 元。太原狮头集团有限公司所投净资产业经山西省资产评估中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管理局晋国资企函字[1999]第 38 号文批复，上述发起人投入资本均按 79.295%的比例折为股本，共计 150,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，共计 150,000,000.00 元，余额 39,167,435.81 元计入资本公积。公司注册资本为人民币 150,000,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42 号文核准，本公司于 2001 年 8 月 1 日以每股发行价格 6.98 元，发行每股面值人民币 1.00 元的 A 种股票 8000 万股，注册资本变更为人民币 230,000,000.00 元。另根据财政部企业司财企便函[2001]68号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按 10%减持国有股份，社会公众股增加资本金 800 万元，各国有股东权益相应减少。经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2007]95 号文批复，太原狮头水泥股份有限公司全体非流通股东一致同意，以持有的部分股份作为对价安排给全体流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，对价标准为非流通股股东向全体流通股股东 10 股安排 2 股对价。股权分置改革完成后，公司总股本未变，其中有限售条件的流通股 124,400,000 股，占公司总股本的 54.09%，无限售条件的流通股 105,600,000 股。2008 年度限售期满新增可上市交易的股份数量为 15,959,127 股，截至 2009 年 12 月31 日，有限售条件流通股 108,440,873 股，无限售条件的流通股 121,559,127 股。本公司在山西省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照，注册号为 1400001007556 ，法定代表人：邓守信；注册资本：人民币 23,000 万元；注册地：太原市万柏林区开城街 1 号；公司经营范围：水泥、熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产和销售。其主导产品之一的“狮头牌”水泥为山西省名牌产品，并通过了中国水泥质量认证委员会认证。 (二) 公司主要会计政策和会计估计 1、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。 3、会计期间本公司自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计期间。 4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被 32 ----------------------- Page 34----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并会计报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。 7、现金及现金等价物的确定标准本公司持有的期限短（一般指购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 8、外币业务核算方法外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。 9、金融工具 (1) 金融资产、金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③ 贷款和应收款项；④可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 (2) 金融工具的确认依据和计量公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。 ① 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益； ② 公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益； ③ 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。 (3) 金融资产和金融负债公允价值的确定存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。 (4) 金融资产减值准备测试及提取方法资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 33 ----------------------- Page 35----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。 10、应收款项 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准单项金额在 100 万元以上的应收款项。公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按未单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：信用风险特征组合的确定依据单项金额不重大但账龄 3 年以上的应收款项。如有客观证据表明其发生了减值，单独确认减值损失，其中对债务人死亡、既无遗产可供清偿又无义务承担人根据信用风险特征组合确定的计提方法而无法收回的款项，账龄超过 3 年以上且债务人财务状况恶化，经企业多次追偿后确实无法收回的应收款项，全额计提坏账准备。（3）账龄分析法：账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3% 3% 1－2 年（含2 年） 5% 5% 2－3 年（含3 年） 15% 15% 3 年以上 30% 30% 公司对于单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账计提坏账准备的说明准备。对于单项金额非重大且单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险也不大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按不同账龄余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。 11、存货 (1) 存货分类：包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料等。 (2) 发出存货的计价方法：主要原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法；辅助材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末按综合材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低值易耗品发出或领用时采用一次摊销法。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司在资产负债表日，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金后确定。 (4) 存货的盘存制度：公司的存货盘存采用永续盘存制度。 34 ----------------------- Page 36----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 12、长期股权投资 (1) 初始投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。 (2) 后续计量及损益确认方法公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值不能可靠计量的采用成本法核算。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。公司直接或通过子公司间接拥有企业 20%以上但低于 50%表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 13、投资性房地产 (1) 确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产同时满足下列条件的予以确认： A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司； B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。 (2) 计量方法：本公司对取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。 (3) 后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计量，适用《企业会计准则第 4 号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第 6 号—无形资产》。 14、固定资产 35 ----------------------- Page 37----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (1) 固定资产确认条件本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 (2) 固定资产的初始计量：按照购建时的实际成本进行初始计量。 (3) 各类固定资产的折旧方法本公司的固定资产折旧方法为年限平均法，各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：类别折旧年限限残值率年折旧率房屋及建筑物 25—45 年 4% 2.13%-3.84% 通用设备 8—20 年 4% 4.8%-12% 专用设备 10—18 年 4% 5.33%-9.6% 运输设备 6—12 年 4% 8%-16% (4) 固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。 (5) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。（6）融资租入固定资产公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 15、在建工程 (1) 在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。 (2) 在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。 (3) 在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。 16、借款费用 (1) 借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。 36 ----------------------- Page 38----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (2) 资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (3) 暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 (4) 借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。 17、无形资产 (1) 核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 (2) 计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。 (4) 企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。划分研究开发项目阶段研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段是建立在有计划的调查基础上，为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有很大的不确定性。研究阶段发生的支出于发生时直接计入当期损益。 ☆ 开发阶段是指已完成研究阶段的工作，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的软件等阶段。开发阶段的支出同时符合以下条件的情况下，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。 ③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。 (5) 无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 18、长期待摊费用长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 19、预计负债公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 20、职工薪酬职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除 37 ----------------------- Page 39----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 21、收入 (1) 销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (2) 提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额 1 元计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债（1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应确认递延所得税资产。 ②资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。（2）递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 24、所得税的会计处理方法（1）采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或递延所得税资产。（2）确认递延所得税资产的依据：资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为递延所得税资产。（3）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。（4）期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额。 38 ----------------------- Page 40----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告（5）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 25、利润分配公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按以下顺序分配：项目计提比例提取法定公积金 10.00% 提取任意盈余公积金 10.00% 支付普通股股利由股东大会决定 26、主要会计政策、会计估计的变更本公司报告期内无会计政策及会计估计变更。 27、前期会计差错更正本公司报告期内无重大会计差错更正。 (三) 税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率所得税应纳税所得额 25% 水泥、材料、劳务等销售收入 17% 增值税混凝土、砌块销售收入 3%-6% 资源税收购未税石灰石的数量 2 元/吨营业税服务收入 5% 城建税应缴流转税额 7% 教育费附加应缴流转税额 3% 价格调控基金* 应缴流转税额 1.50% 房产税房产余值或租金收入 1.2%或12% 河道管理费应缴流转税额 1% 车船税、印花税、个人所得税按国家规定计缴价格调控基金：根据山西省人民政府晋发（1995）71 号《关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知》规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售收入的单位和个人均应缴纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据，按‘三税’额的 1.5%计征”。 2、税收优惠及批文根据财政部、国家税务总局财税【2008】156 号文件关于资源综合利用产品享受免征增值税优惠政策的规定，经太原市尖草坪区国家税务局批准对报告期内我公司生产 C40 以下等级的商品混凝土及砌块享受免征增值税及其附加税的优惠政策。 (四) 企业合并及合并财务报表本期出售丧失控制权的股权而减少子公司名称出售日损益确认方法出售所得价款与处置长期股权投资账面阳泉狮头特种水泥有限公司 2009年 12月 11 日价值之间的差额,应确认为处置损益。 2009年 12月 11 日，本公司与山西鑫冀来工贸有限公司签订了《股权交易合同》，将本公司持有的阳泉特种水泥有限公司 87.77%股权以 400,000.00 元的价格转让给山西鑫冀来工贸有限公司。本次股权转让已经公司第四届董事会第九次会议及第四届董事会第十二次会议审议通过，并经太原市国有资产监督管理委员会并国资产权【2009】118 号文批复。 39 ----------------------- Page 41----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (五) 财务报表主要项目注释 1、货币资金期末数期初数项目外币金外币金折算率人民币金额折算率人民币金额额额库存现金： 24,023.13 29,089.04 人民币 24,023.13 29,089.04 银行存款： 449,501,407.36 355,221,126.73 人民币 449,501,407.36 355,221,126.73 合计 449,525,430.49 355,250,215.77 2、应收票据（1）应收票据分类种类期末数期初数银行承兑汇票 26,274,555.24 24,494,346.01 商业承兑汇票合计 26,274,555.24 24,494,346.01 （2）前五名已经背书给其他方但尚未到期的应收票据明细如下：出票单位出票日期到期日金额中铁十七局物资有限公司 2009-7-30 2010-1-30 3,500,000.00 山西中阳钢铁有限公司 2009-8-26 2010-2-26 800,000.00 邯郸钢铁有限公司 2009-9-17 2010-3-17 800,000.00 国药控股化鸿有限公司 2009-9-8 2010-3-8 683,264.00 孝义市金晖煤焦有限公司 2009-9-29 2010-3-29 300,000.00 合计 6,083,264.00 （3）截至 2009年 12 月31 日，本公司无用于质押的应收票据，也无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。（4）本报告期末应收票据中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、应收账款（1）应收账款按种类披露期末数种类账面余额坏账准备金额比例金额比例单项金额重大的应收账款 34,938,884.20 28.62% 6,072,884.52 18.31% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应 53,122,825.78 43.52% 24,758,976.74 74.64% 收款项其他不重大应收账款 34,011,011.07 27.86% 2,339,726.16 7.05% 合计 122,072,721.05 100.00% 33,171,587.42 100.00% （续） 40 ----------------------- Page 42----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告期初数种类账面余额坏账准备金额比例金额比例单项金额重大的应收账款 34,491,013.48 28.11% 4,017,749.89 17.27% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应 44,563,211.23 36.31% 15,894,476.19 68.32% 收款项其他不重大应收账款 43,671,518.67 35.58% 3,353,437.23 14.41% 合计 122,725,743.38 100.00% 23,265,663.31 100.00% (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提应收账款内容账面余额坏账准备计提比例理由单项金额不重大但单独进行减值 15,331,958.27 15,331,958.27 100% 无法收回测试的应收账款合计 15,331,958.27 15,331,958.27 本期坏账准备较上年度增幅的主要原因为：2009年公司在对应收账款清收过程中发现部分单位的货款清理十分缓慢，货款回收艰难。公司对帐龄偏长，债务人经营困难、财务状况恶化、清收困难的应收账款按个别认定法，全额计提了坏账准备。（3）按账龄列示应收账款明细情况期末数期初数账龄占应收账款占应收账款金额坏账准备金额坏账准备总额的比例总额的比例 1 年以内 34,410,186.61 28.19% 1,032,089.95 31,752,861.10 25.87% 954,044.80 1 至2 年 12,753,729.15 10.45% 637,032.19 19,072,509.13 15.54% 955,432.09 2 至3 年 11,386,905.22 9.33% 1,713,455.68 18,280,674.39 14.90% 2,744,763.97 3 年以上 63,521,900.07 52.03% 29,789,009.60 53,619,698.76 43.69% 18,611,422.45 合计 122,072,721.05 100.00% 33,171,587.42 122,725,743.38 100.00% 23,265,663.31 （4）2009年 12 月 31日本公司应收账款中欠款金额前五名单位余额合计为 16,661,327.62 元，占应收账款总额的 13.65%。前五名债务单位列示如下：与本公司占应收账款单位名称金额账龄关系总额的比例 1 年以内： 7,310,592.22 元山西宗业工贸有限公司非关联方 8,455,917.18 1 至2 年： 863,337.50元 6.93% 2 至3 年： 281,987.46元浙江海纳建设有限公司非关联方 2,439,919.55 1 年以内 2.00% 山西分公司山西恒源达化矿公司非关联方 2,203,500.00 3 年以上 1.80% 1 年以内： 113,821.80 元太原市建筑工程有限公非关联方 1,852,816.31 1 至2 年： 1,660,193.21 元 1.52% 司 2 至3 年： 78,801.30 元山西建筑工程总公司第非关联方 1,709,174.58 3 年以上 1.40% 六分公司合计 16,661,327.62 13.65% 41 ----------------------- Page 43----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告（5）本报告期无核销的应收账款。（6）2009年 12 月 31日应收账款期末余额中应收持有本公司 5%（含5%）以上股份的股东单位-- 太原狮头集团及其子公司款项余额：1,779,196.23 元。（7）应收关联方账款情况详见附注六(三)。 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示期末数期初数账龄金额比例金额比例 1 年以内 4,208,038.37 68.11% 7,538,572.26 67.87% 1 至2 年 1,010,810.81 16.36% 1,816,078.94 16.35% 2 至3 年 409,875.14 6.63% 1,639,753.47 14.76% 3 年以上 549,156.66 8.90% 113,452.61 1.02% 合计 6,177,880.98 100.00% 11,107,857.28 100.00% （2）预付款项金额前五名单位情况与本公司债务人名称金额账龄未结算原因关系中石化太原石油分公司非关联方 570,640.60 1 年以内合同正在执行山西省环境保护局非关联方 522,070.00 1 年以内合同正在执行山西百瑞物资有限公司非关联方 473,190.55 1 至2 年合同正在执行娄烦县绿荫农业服务队非关联方 420,000.00 1 年以内合同正在执行山西省电力公司太原河西供电支公司非关联方 288,984.41 1 年以内合同正在执行合计 2,274,885.56 （3）本报告期末无预付持有本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5、其它应收款（1）其他应收款按种类披露期末数种类账面余额坏账准备金额比例金额比例单项金额重大的其他应收款 24,527,721.52 68.05% 15,463,830.38 79.01% 单项金额不重大但按信用风险特征组 8,851,821.31 24.56% 3,999,762.61 20.44% 合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 2,663,480.19 7.39% 107,399.45 0.55% 合计 36,043,023.02 100.00% 19,570,992.44 100.00% （续）期初数种类账面余额坏账准备金额比例金额比例 77.21 单项金额重大的其他应收款 31,163,794.72 14,225,053.76 84.47% % 单项金额不重大但按信用风险特征组 7,090,387.02 17.56% 2,466,937.42 14.65% 合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 2,110,230.85 5.23% 148,571.31 0.88% 合计 40,364,412.59 100% 16,840,562.49 100.00% 42 ----------------------- Page 44----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告（2）按账龄列示其他应收款明细情况期末数期初数账龄占其他应占其他应收金额收款总额坏账准备金额款总额的比坏账准备的比例例 1 年以内 2,847,669.16 7.90% 83,930.08 14,549,782.63 36.05% 5,890,203.92 1 至2 年 12,149,370.48 33.71% 5,689,694.15 16,458,887.77 40.77% 7,037,524.15 2 至3 年 9,982,874.74 27.70% 7,734,922.21 685,221.28 1.70% 102,783.19 3 年以上 11,063,108.64 30.69% 6,062,446.00 8,670,520.91 21.48% 3,810,051.23 合计 36,043,023.02 100.00% 19,570,992.44 40,364,412.59 100.00% 16,840,562.49 （3）2009 年12月 31 日本公司其他应收款中欠款金额前五名单位余额合计 26,861,627.18 元，占其他应收款期末余额的 74.53%。前五名债务单位列示如下：与本公占其他应收单位名称金额账龄司关系款总额比例 1 至2 年： 6,620,866.40 元山西鑫冀来工贸有限公非关联方 15,539,224.99 2 至3 年： 7,338,224.70 元 43.11% 司 3 年以上： 1,580,133.89 元 1 年以内： 661,766.70 元太原兆嘉机电有限公司非关联方 9,790,469.73 1 至2 年： 6,625,798.59 元 27.16% 2 至3 年： 2,502,904.44 元山西吉港水泥有限公司非关联方 520,825.20 1 年以内 1.45% 北京京华贝尔有限公司非关联方 511,107.26 3 年以上 1.42% 中国第十三冶金工程非关联方 500,000.00 3 年以上 1.39% 有限公司太水项目部合计 26,861,627.18 74.53% （4）本报告期实际核销其他应收款情况单位名称其他应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生九院公司煤款预付款 441,400.00 无法收回否和达机电物资公司预付款 23,999.97 无法收回否其他预付款 302,914.04 无法收回否合计 768,314.01 （5）本报告期无附有追索权出让的其他应收款。（6）2009年 12 月 31日其他应收款余额中无应收持有本公司 5%（含5%）以上股份的股东单位款项余额。（7）其他应收款期末余额中应收关联方的款项见附注六(三)。 6、存货（1）存货分类期末数期初数项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值库存商品 12,271,838.97 12,271,838.97 19,496,923.56 19,496,923.56 原材料 68,417,036.04 6,768,577.47 61,648,458.57 79,369,562.67 1,977,655.96 77,391,906.71 周转材料 2,604,830.52 2,604,830.52 3,703,973.94 3,703,973.94 在产品 9,055,634.14 9,055,634.14 5,601,005.77 5,601,005.77 合计 92,349,339.67 6,768,577.47 85,580,762.20 108,171,465.94 1,977,655.96 106,193,809.98 43 ----------------------- Page 45----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告（2）本公司本年计提存货跌价准备情况本期减少存货种类期初账面余额本期计提额期末账面余额转回转销原材料 1,977,655.96 4,790,921.51 6,768,577.47 合计 1,977,655.96 4,790,921.51 6,768,577.47 7、其他流动资产项目期末数期初数未确认融资费用 719,463.90 964,815.97 合计 719,463.90 964,815.97 8、投资性房地产（1）按成本计量的投资性房地产项目期初数本期增加本期减少期末数一、账面原值合计 22,499,900.00 22,499,900.00 1、房屋、建筑物 22,499,900.00 22,499,900.00 2、土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计 539,997.60 539,997.60 1,079,995.20 1、房屋、建筑物 539,997.60 539,997.60 1,079,995.20 2、土地使用权三、投资性房地产账面净值合计 21,959,902.40 21,419,904.80 1、房屋、建筑物 21,959,902.40 21,419,904.80 2、土地使用权四、投资性房地产减值准备累计金额合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权五、投资性房地产账面价值合计 21,959,902.40 21,419,904.80 1、房屋、建筑物 21,959,902.40 21,419,904.80 2、土地使用权（2）本公司期末投资性房地产不存在减值情形，未计提减值准备。（3）截至 2009年 12 月31 日用于出租的投资性房地产--财贸大楼的产权过户手续正在办理中。 9、固定资产（1）固定资产明细情况项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计 821,010,161.11 13,852,911.94 5,737,191.73 829,125,881.32 其中：房屋、建筑物 295,593,248.58 2,169,118.44 258,748.00 297,503,619.02 通用设备 318,056,075.60 7,072,383.65 2,148,970.95 322,979,488.30 运输车辆 72,391,699.36 3,949,124.85 3,329,472.78 73,011,351.43 专用设备 134,969,137.57 662,285.00 135,631,422.57 44 ----------------------- Page 46----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告二、累计折旧合计 354,451,118.94 39,299,628.68 3,444,652.04 390,306,095.58 其中：房屋、建筑物 100,824,495.40 9,031,043.56 109,855,538.96 通用设备 149,271,798.03 16,857,948.20 490,478.27 165,639,267.96 运输车辆 34,799,763.17 5,680,579.95 2,954,173.77 37,526,169.35 专用设备 69,555,062.34 7,730,056.97 77,285,119.31 三、固定资产账面净值合计 466,559,042.17 438,819,785.74 其中：房屋、建筑物 194,768,753.18 187,648,080.06 通用设备 168,784,277.57 157,340,220.34 运输车辆 37,591,936.19 35,485,182.08 专用设备 65,414,075.23 58,346,303.26 四、固定资产减值准备合计 648,101.78 648,101.78 其中：房屋、建筑物 339,653.22 339,653.22 通用设备 308,448.56 308,448.56 运输车辆 ☆ 专用设备五、固定资产账面价值合计 465,910,940.39 438,171,683.96 其中：房屋、建筑物 194,429,099.96 187,308,426.84 通用设备 168,475,829.01 157,031,771.78 运输车辆 37,591,936.19 35,485,182.08 专用设备 65,414,075.23 58,346,303.26 本期折旧额 39,299,628.68 元。本期由在建工程转入的固定资产原价为 6,733,829.90 元。（2）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司不存在暂时闲置、融资租赁租入、经营租赁租出、持有待售的固定资产。 10、在建工程 (1) 在建工程情况期末数期初数项目减值账面余额账面净值账面余额减值准备账面净值准备技改工程 1,121,143.06 1,121,143.06 技措工程 2,603,690.21 2,603,690.21 合计 3,724,833.27 3,724,833.27 （2）重大在建工程项目变动情况预算数工程投入项目名称期初数本期增加转入固定资产其他减少（万元）占预算比例 15万M3砼砌块工程 1,378,330.63 1,096,630.63 281,700.00 合计 1,378,330.63 1,096,630.63 281,700.00 （续）工程利息资本化其中：本期利本期利息资本项目名称资金来源期末数进度累计金额息资本化金额化率 15万M3砼砌块工程合计 45 ----------------------- Page 47----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 11．工程物资项目期初数本期增加本期减少期末数材料 138,282.62 138,282.62 设备 714,170.06 984,033.31 1,698,203.37 配件 1,022,063.64 1,022,063.64 合计 1,874,516.32 984,033.31 2,858,549.63 12、递延所得税资产（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备 7,031,928.00 10,214,806.68 辞退福利 504,259.20 895,157.95 合计 7,536,187.20 11,109,964.63 （2）未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数可抵扣暂时性差异 32,031,547.11 6,872,432.62 （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目暂时性差异金额应收账款坏账准备 12,306,403.40 其他应收款坏账准备 13,474,550.82 存货跌价准备 1,698,656.00 固定资产减值准备 648,101.78 应付职工薪酬-辞退福利 2,017,036.78 合计 30,144,748.78 税率 25% 递延所得税资产 7,536,187.20 13、资产减值准备明细本期减少期末账面余项目期初账面余额本期增加转回转销额一、坏账准备 40,106,225.80 13,404,668.07 768,314.01 52,742,579.86 其中：应收账款 23,265,663.31 9,905,924.11 33,171,587.42 其他应收款 16,840,562.49 3,498,743.96 768,314.01 19,570,992.44 二、存货跌价准备 1,977,655.96 4,790,921.51 6,768,577.47 三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备 44,123,200.00 44,123,200.00 六、投资性房地产减值准备 46 ----------------------- Page 48----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告七、固定资产减值准备 648,101.78 648,101.78 八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、无形资产减值准备十一、商誉减值准备十二、其他合计 86,855,183.54 18,195,589.58 44,891,514.01 60,159,259.11 14、所有权受限资产资产类别（账面价值）期末数期初数投资性房地产 21,419,904.80 21,959,902.40 合计 21,419,904.80 21,959,902.40 15、短期借款 (1) 短期借款分类借款类别期末数期初数抵押借款 1,176,493.00 1,276,493.00 信用借款 10,000,000.00 合计 11,176,493.00 1,276,493.00 （2）截至 2009年 12 月31 日，本公司的抵押借款已到期尚未偿还。 16、应付账款（1）应付账款明细情况期末数期初数账龄占应付账款占应付账款金额金额总额的比例总额的比例 1 年以内 70,180,382.06 82.99% 54,506,180.19 74.83% 1 至2 年 8,776,356.00 10.38% 10,660,634.23 14.63% 2 至3 年 3,214,205.56 3.80% 5,873,215.55 8.06% 3 年以上 2,392,945.34 2.83% 1,805,128.96 2.48% 合计 84,563,888.96 100.00% 72,845,158.93 100.00% （2）应付账款期末余额中应付关联方的款项见附注六(三)。（3）2009年 12 月 31日应付账款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位--太原狮头集团有限公司及其子公司款项余额 2,708,996.09 元。（4）一年以上大额应付账款情况的说明：由于合同正在执行或结算原因，尚未付款。应付账款前五名客户名称：单位名称金额 1 福星水洗沙厂 4,008,456.60 2 忻保煤炭有限公司 3,859,684.20 3 山西地方电力公司朔州分公司 3,212,574.42 4 太原狮头集团有限公司 2,708,996.09 5 双林混凝土外加剂厂 2,645,753.43 17、预收款项（1）预收款项明细情况 47 ----------------------- Page 49----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告期末数期初数账龄占预收款项占预收款项金额金额总额的比例总额的比例 1 年以内 97,697,946.24 96.53% 95,593,213.29 95.51% 1 至2 年 1,135,552.62 1.12% 1,335,037.24 1.34% 2 至3 年 569,337.74 0.57% 1,724,906.09 1.72% 3 年以上 1,804,028.44 1.78% 1,431,782.65 1.43% 合计 101,206,865.04 100.00% 100,084,939.27 100.00% （2）预收款项期末余额中预收关联方的款项见附注六(三)。（3）2009年 12 月 31日预收款项余额中预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位-- 太原狮头集团有限公司及其子公司款项余额 1,506,928.75 元。预收账款前五名客户名称：单位名称金额 1 娄烦建材有限公司 7,804,668.66 2 代县第二建筑公司 3,252,952.50 3 朔城区工程公司 2,928,486.00 4 万柏林慧通建材经销部 2,866,048.00 5 万柏林国贸建材经销部 2,655,357.50 18、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬明细情况项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 759,260.45 40,044,997.85 38,858,825.18 1,945,433.12 二、职工福利费 4,264,194.99 4,264,194.99 三、社会保险费 2,307,492.45 16,386,087.84 16,180,671.50 2,512,908.79 其中：1、医疗保险费 124,950.97 3,443,883.16 3,330,564.02 238,270.11 2、基本养老保险费 1,806,465.52 11,202,459.59 11,349,359.85 1,659,565.26 3、失业保险费 374,428.83 1,118,222.40 897,125.73 595,525.50 4、工伤保险费 1,647.13 561,283.64 546,532.85 16,397.92 5、生育保险费 60,239.05 57,089.05 3,150.00 6、大额医疗救助四、住房公积金 1,780,775.30 2,914,096.90 4,694,872.20 五、辞退福利 4,545,447.76 1,808,947.08 2,736,500.68 六、工会经费和职工教育经费 5,600,898.34 1,887,920.73 312,958.13 7,175,860.94 七、其他合计 14,993,874.30 65,497,298.31 61,425,596.88 19,065,575.73 19、应交税费（1）应交税费明细情况项目期末数期初数企业所得税 5,039,835.80 2,134,540.27 增值税 3,794,667.79 5,474,369.86 营业税 95,639.65 115,574.89 资源税 51,193.20 1,701,901.20 48 ----------------------- Page 50----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告土地使用税 1,351,606.44 1,153,293.88 房产税 509,005.87 506,419.07 城市维护建设税 497,477.56 1,047,557.68 教育费附加 1,756,811.52 1,823,886.54 价格调控基金 886,031.18 693,360.72 河道管理费 772,948.68 851,263.31 合计 14,755,217.69 15,502,167.42 （2）本公司享受的税收优惠政策详见本附注三税项。 20、应付股利单位名称期末数期初数山西省经济建设投资公司 233,030.98 太原狮头集团有限公司 7,350,900.00 7,350,900.00 中国建设银行山西省分行 547,535.22 中国新型建材集团公司 1,108,800.00 山西固邦运输有限公司 70,400.00 合计 8,131,466.20 8,530,100.00 21、其它应付款（1）其他应付款明细情况期末数期初数账龄占其他应付款占其他应付款金额金额总额的比例总额的比例 1 年以内 5,799,328.47 28.92% 9,664,511.41 36.65% 1 至2 年 655,238.55 3.27% 2,103,866.54 7.98% 2 至3 年 1,090,404.13 5.44% 12,473,391.96 47.30% 3 年以上 12,505,253.31 62.37% 2,129,795.57 8.07% 合计 20,050,224.46 100.00% 26,371,565.48 100.00% （2）其他应付款期末余额中应付关联方的款项见附注六(三)。（3）2009年 12 月 31日其他应付款余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 -太原狮头集团有限公司及其子公司款项余额为 557,412.68 元。其他应付款前五名客户名称：单位名称金额 1 太原市万柏林区盈莹运输队 1,942,795.34 2 林州建筑工程总公司二处 840,900.46 3 苏州中环净化有限公司 615,962.00 4 太原狮头集团有限公司 557,412.68 5 山西易居酒店 526,667.00 22、其他非流动负债（1）其他非流动负债明细情况项目期末数期初数环保补助资金 3,950,828.52 5,329,878.52 合计 3,950,828.52 5,329,878.52 49 ----------------------- Page 51----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告（2）其他非流动负债说明：环保补助拨款中 1,000,000.00 元系执行《企业会计准则》（2006）前形成的专项拨款余额，本期项目完工形成资产，转入资本公积。 23、股本单位：股（每股面值人民币 1 元）本次变动增减（+、一）项目期初数期末数发行新股送股净资产折股其他小计一、有限售条件股份 1、国家持股 28,296,619 28,296,619 2、国有法人持股 80,144,254 80,144,254 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计 108,440,873 108,440,873 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 121,559,127 121,559,127 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他无限售条件流通股份合计 121,559,127 121,559,127 三、股份总数 230,000,000 230,000,000 本期股本无变动情况。 24、资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价 506,807,838.12 506,807,838.12 其他资本公积 3,550,000.00 1,000,000.00 4,550,000.00 合计 510,357,838.12 1,000,000.00 511,357,838.12 25、盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 35,772,927.97 83,751.97 35,856,679.94 任意盈余公积 1,229,628.49 83,751.97 1,313,380.46 合计 37,002,556.46 167,503.94 37,170,060.40 26、未分配利润项目金额提取或分配比例调整前年初未分配利润 103,280,560.69 年初未分配利润调整数调整后年初未分配利润 103,280,560.69 加：本期净利润 837,519.71 减：提取法定盈余公积 83,751.97 10% 50 ----------------------- Page 52----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告提取任意盈余公积 83,751.97 10% 提取一般风险准备应付普通股股利 4,600,001.60 期末未分配利润 99,350,574.86 2009 年 5 月 13 日召开的公司 2008 年度股东大会通过了公司 2008 年度利润分配方案：本次利润分配以公司 2008 年末总股本 230,000,000 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.02元（含税），共计分配普通股股利 4,600,001.60 元（含税）。 27、营业收入和营业成本（1）主营业务收入与其他业务收入项目本期发生额上期发生额主营业务收入 511,002,853.60 457,320,748.47 其他业务收入 3,375,229.84 5,649,485.21 营业收入合计 514,378,083.44 462,970,233.68 主营业务成本 421,464,023.71 384,469,884.42 其他业务成本 1,898,589.87 4,494,046.49 营业成本合计 423,362,613.58 388,963,930.91 （2）各产品主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润本期发生额各产品类别主营业务收入主营业务成本主营业务利润商品混凝土 75,310,393.81 75,998,870.44 -688,476.63 普通水泥 396,677,179.63 311,760,206.26 84,916,973.37 熟料 25,685,932.16 24,969,170.19 716,761.97 砌块 13,329,348.00 8,735,776.82 4,593,571.18 合计 511,002,853.60 421,464,023.71 89,538,829.89 (续) 上期发生额各产品类别主营业务收入主营业务成本主营业务利润商品混凝土 101,745,204.66 93,792,035.16 7,953,169.50 普通水泥 326,925,065.65 261,263,387.66 65,661,677.99 熟料 22,113,601.14 25,784,469.11 -3,670,867.97 砌块 6,536,877.02 3,629,992.49 2,906,884.53 合计 457,320,748.47 384,469,884.42 72,850,864.05 (3) 各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润本期发生额地区名称主营业务收入主营业务成本主营业务利润太原 388,271,984.64 314,593,662.50 73,678,322.14 朔州 122,730,868.96 106,870,361.21 15,860,507.75 合计 511,002,853.60 421,464,023.71 89,538,829.89 （续） 51 ----------------------- Page 53----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告上期发生额地区名称主营业务收入主营业务成本主营业务利润太原 358,057,804.76 299,660,022.37 58,397,782.39 朔州 99,262,943.71 84,809,862.05 14,453,081.66 合计 457,320,748.47 384,469,884.42 72,850,864.05 （4）公司前五名客户的营业收入情况本期发生额客户名称占公司全部营业收入的金额比例娄烦建材有限公司 38,568,787.74 7.50% 太原顺和建材经营部 22,988,834.21 4.47% 国贸建材经销部 19,100,984.36 3.71% 中铁十七局集团物资有限公司 15,281,516.75 2.97% 太原市万柏林永兴达建材经销部 12,023,666.15 2.34% 合计 107,963,789.21 20.99% 28、营业税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税 65,771.78 47,192.00 城市建设维护税 3,251,928.60 2,872,064.56 应缴流转税额的 7% 教育费附加 1,393,708.38 1,230,984.83 应缴流转税额的 3% 合计 4,711,408.76 4,150,241.39 29、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出 516,250.00 1,828,801.99 减：利息收入 10,009,744.49 8,393,972.98 加：金融机构手续费 292,735.27 27,598.75 加：汇兑损失(减收益) 合计 -9,200,759.22 -6,537,572.24 30、资产减值损失项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 13,404,668.07 20,140,449.86 二、存货跌价损失 4,790,921.51 480,672.33 合计 18,195,589.58 20,621,122.19 52 ----------------------- Page 54----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 31、投资收益本期处置长期股权投资产生的投资收益：被投资单位本期发生额上期发生额阳泉狮头特种水泥有限公司 400,000.00 合计 400,000.00 32、营业外收入（1）营业外收入明细情况项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得 225,874.26 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 6,271,183.38 12,684,330.16 其他 1,644,075.81 54,956.08 合计 7,915,259.19 12,965,160.50 （2）政府补助明细项目本期发生额上期发生额收复合水泥 08 年增值税退税款 34,830.91 2,671,199.44 水泥磨节能改造资金 360,000.00 840,000.00 4#窑节能环保技术提升改造 50,000.00 550,000.00 环保补助资金 379,050.00 379,050.00 淘汰落后产能补偿及拆除费用项目资金 600,000.00 煤炭可持续发展基金 400,000.00 新型墙体材料免征增值税* 4,997,436.96 6,802,841.48 新型墙体材料免征增值税**** 449,865.51 441,239.24 合计 6,271,183.38 12,684,330.16 根据并财建【2009】67号《关于拨付 2007 年省下拨节能项目剩余 30%补助资金的通知》，2009 年 6 月收到水泥磨节能项目剩余补助资金 360,00.00 元。根据并财城【2009】66 号，2009年 6 月收到环保治理资金 50,000 元。根据并尖国免准【2008】59 号、【2009】45 号减、免税批准通知书本年免征本公司企峰混凝土分公司增值税及附加 4,997,436.96元。 **根据并尖国免准【2008】62 号、【2009】28号减、免税批准通知书本年免征本公司新型建筑材料分公司增值税及附加 449,865.51 元。 33、营业外支出 ☆ 项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计 1,516,764.86 61,080.00 其中：固定资产处置损失 1,516,764.86 61,080.00 无形资产处置损失债务重组损失 53 ----------------------- Page 55----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告非货币性资产交换损失对外捐赠 1,057,200.00 价格调控基金 696,841.85 615,442.71 其他 561,421.16 326,929.18 合计 2,775,027.87 2,060,651.89 34、所得税费用项目本期发生额上期发生额本期所得税费用 7,309,420.56 3,371,636.22 递延所得税费用 3,573,777.43 -2,388,927.00 合计 10,883,197.99 982,709.22 35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（1）基本每股收益基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。（2）稀释每股收益稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 36、现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目金额利息收入 10,009,744.49 租金 560,000.00 其他 578,048.02 合计 11,147,792.51 （2）支付的其他与经营活动有关的现金项目金额劳动保险 3,767,639.97 运输费 2,695,822.25 装卸费 2,235,482.61 排污费 1,144,861.70 业务招待费 903,768.47 54 ----------------------- Page 56----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告办公费 1,239,693.59 其他 313739.45 合计 12,301,008.04 37、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 837,519.71 1,974,727.98 加:资产减值准备 18,195,589.58 20,621,122.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,299,628.68 38,674,164.59 无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 号填列）固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 1,516,764.86 107,313.83 公允价值变动损失（收益以“-”号填列）财务费用（收益以“-”号填列） 516,250.00 637,791.95 投资损失（收益以“-”号填列） -400,000.00 递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） 3,573,777.43 -3,048,181.01 递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）存货的减少（增加以"-"号填列） 16,169,249.46 -41,271,139.68 经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 6,244,920.27 38,292,725.11 经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） 8,353,630.12 2,563,541.39 其他经营活动产生的现金流量净额 94,307,330.11 58,552,066.35 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 449,525,430.49 355,250,215.77 减：现金的期初余额 355,250,215.77 306,030,444.69 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 94,275,214.72 49,219,771.08 （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目本期发生额上期发生额一、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 400,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 400,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债（3）现金和现金等价物的构成项目期末数期初数一、现金 449,525,430.49 355,250,215.77 其中：库存现金 55 ----------------------- Page 57----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 24,023.13 29,089.04 可随时用于支付的银行存款 449,501,407.36 355,221,126.73 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 449,525,430.49 355,250,215.77 (六) 关联方及关联交易关联方关系（1）本企业母公司情况法定代持股表决权母公司名称注册地址主营业务企业类型组织机构代码表人比例比例石灰石的开采与销售、建太原狮头集太原万柏林区材科研、产品开发及咨国有独资宋靖桢 27.94% 27.94% 71980488-6 团有限公司开城街1号询、技术转让及培训等（2）本企业其他关联方关系企业名称与本公司关系组织机构代码太原狮头集团宏峰实业有限公司同一母公司 71599499-3 太原狮头集团创一水泥制品有限公司同一母公司 11008897-1 太原狮头集团建材科研有限公司同一母公司 72463085-X 太原狮头集团朔州水泥有限公司同一母公司 72463378-6 山西鼎元建材有限公司母公司关键管理人员控制的公司 78103807-8 山西固邦混凝土有限公司本公司关键管理人员控制的公司 74105896-3 山西固邦工贸集团有限公司本公司关键管理人员控制的公司 72461134-1 山西固邦运输有限公司本公司关键管理人员控制的公司 11005366-4 关联方交易购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联交易本期发生额上期发生额关联方名称关联交关联交易定价方式占公司全部占公司全部易类型内容及决策程金额同类交易的金额同类交易的序比例比例石灰石及太原狮头集采购其他零星市场定价 12,469,632.55 4.10% 15,707,355.75 4.97% 团有限公司材料太原狮头集销售材料市场定价 1,401,237.28 0.46% 3,184,458.10 0.69% 团有限公司太原狮头集团创一水泥销售水泥市场定价 1,460,040.85 0.37% 1,279,513.93 0.28% 制品有限公司山西鼎元建销售水泥市场定价 2,002,979.49 0.50% 56 ----------------------- Page 58----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告材有限公司固邦混凝土销售水泥市场定价 3,511,584.96 0.86% 有限公司山西固邦工销售水泥市场定价 708,069.66 0.18% 贸有限公司房屋租赁, 太原狮头集接受土地租赁, 协议定价 3,666,000.00 3,166,000.00 团有限公司劳务后勤、经警服务合计 25,219,544.79 23,337,327.78 （1）关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则，依据双方签订的《石灰石供货协议》、《综合供应协议》、《房屋租赁协议》、《土地使用权租赁协议》、《综合服务协议》、以及其他相关协议进行公平交易和结算。（2）关联方交易事项： ①主要交易事项： a.本公司向集团公司租赁土地及办公用房。 b.集团公司向本公司供应原材料石灰石。 c.本公司向集团公司提供生产所需部分辅料及配件。 d.集团公司为本公司提供绿化清洁服务、提供安全保卫及消防保卫等服务。 ②结算方式： a．土地租赁费为人民币 400 万元，分20 年付清，第一年向集团公司支付租金 90 万元，第二年到第五年每年支付集团公司 10 万元，第六年到第十九年每年支付集团公司 15 万元，剩余部分第二十年结清。 b．原材料石灰石材料根据实际购买量按每吨 14元（含税）的价格结算。 c． 2009 年向集团公司支付房屋租赁费 150 万元。 d．本公司对集团公司生产所需的部分辅料及配件的供应，以市场价格按月结算。 ③付款条件：本公司及集团公司均在对方按质按量提供所需物资、服务后付款。关联方应收应付款项项目关联方期末金额期初金额应收账款太原狮头集团有限公司及其子公司 1,779,196.23 3,640,820.42 预收账款太原狮头集团有限公司及其子公司 1,506,928.75 2,115,647.41 预收账款山西鼎元建材有限公司 1,630,082.06 -785,698.69 预收账款山西固邦混凝土有限公司 61,136.18 6,931.40 预收账款山西固邦工贸集团有限公司 1,734.47 175.97 应付账款太原狮头集团有限公司及其子公司 2,708,996.09 1,635,049.39 其他应付款山西固邦运输有限公司 3,517.68 90,662.29 其他应付款山西鼎元建材有限公司 494,485.76 其他应付款太原狮头集团有限公司及其子公司 557,412.68 852.79 (七) 或有事项截至 2009 年12月 31 日本公司没有需要披露的或有事项。 (八) 承诺事项截至 2009 年12月 31 日本公司没有需要披露的承诺事项。 (九) 资产负债表日后事项截至财务报告批准报出日本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。 57 ----------------------- Page 59----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 (十) 补充资料非经常性损益单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -1,116,764.86 158,812.43 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 410,000.00 1,469,050.00 除外；计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；非货币性资产交换损益；委托他人投资或管理资产的损益；因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；债务重组损益；企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；对外委托贷款取得的损益；采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响；受托经营取得的托管费收入；除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 1,082,654.65 -1,463,677.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目。小计 375,889.79 164,184.61 减：所得税影响数 184,231.21 125,105.90 非经常性损益净额 191,658.58 39,078.71 归属于少数股东的非经常性损益净额归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 191,658.58 39,078.71 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 645,861.12 1,935,649.27 非经常性损益净额对净利润的影响 22.88% 1.98% 58 ----------------------- Page 60----------------------- 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告每股收益与净资产收益率净资产收益率每股收益(元) 年度报告期利润加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于普通股股东的当期净利润 0.10% 0.0036 0.0036 2009 年度扣除非经常性损益后的净利润 0.07% 0.0028 0.0028 归属于普通股股东的当期净利润 0.22% 0.0086 0.0086 2008 年度扣除非经常性损益后的净利润 0.22% 0.0084 0.0084 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 2009年 12月 31 2008年 12月 31 项目变动比率原因日日货币资金 449,525,430.49 355,250,215.77 27% 主要为本期收入增加所致预付款项 6,177,880.98 11,107,857.28 -44% 前期预付款项本期货物入库并结算短期借款 11,176,493.00 1,276,493.00 776% 本期增加借款所致将应付工程款 504 万元转入应付账款其他应付款 20,050,224.46 26,371,565.48 -24% 所致。财务费用 -9,200,759.22 -6,537,572.24 41% 大额定期存单到期所致本期复合硅酸盐水泥不享受先征后退营业外收入 7,915,259.19 12,965,160.50 -39% 的税收优惠所致本期盈利增加；转让阳泉狮头水泥有限公司的股权，将原来对子公司长期所得税费用 10,883,197.99 982,709.22 1007% 股权投资计提的减值准备确认的递延所得税资产 5,114,670.88元冲回所致。 (十一) 财务报表的批准本财务报表于 2010 年 4 月 18 日由公司董事会批准报出。十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的 2009 年年度报告正文。 2、载有董事长、总会计师签名并盖章的财务报告文本。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：邓守信太原狮头水泥股份有限公司 2010年 4月18 日
附件：PDF公告全文

						太原狮头水泥股份有限公司2009年年度报告（修订版）
                                    目录 
一、重要提示..........................................................................2 
二、公司基本情况......................................................................2 
三、会计数据和业务数据摘要............................................................3 
四、股本变动及股东情况................................................................4 
五、董事、监事和高级管理人员..........................................................7 
六、公司治理结构.....................................................................10 
七、股东大会情况简介.................................................................14 
八、董事会报告.......................................................................15 
九、监事会报告.......................................................................21 
十、重要事项.........................................................................22 
十一、财务会计报告...................................................................25 
十二、备查文件目录...................................................................59 
                                       1 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
一、重要提示 
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
(二) 公司全体董事出席董事会会议。 
(三) 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
(四) 
 公司负责人姓名                                                 邓守信 
 主管会计工作负责人姓名                                         罗效科 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                             周浩 
公司负责人邓守信、主管会计工作负责人罗效科及会计机构负责人（会计主管人员）周浩声明：保证 
年度报告中财务报告的真实、完整。 
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
否 
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
否 
二、公司基本情况 
(一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                     太原狮头水泥股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                 狮头股份 
 公司的法定英文名称                     Taiyuan Lionhead Cement Co.,Ltd. 
 公司的法定英文名称缩写                 LIONHEAD 
 公司法定代表人                         邓守信 
(二) 联系人和联系方式 
                       董事会秘书                      证券事务代表 
 姓名      郝瑛                              张蕾 
           山西省太原市万柏林区开城街 1 号太原狮 山西省太原市万柏林区开城街 1 号太原狮 
 联系地址 
           头水泥股份有限公司证券部          头水泥股份有限公司证券部 
 电话      0351-2857002                      0351-2857006 
 传真      0351-2857006                      0351-2857006 
 电子信箱  haoying@600539.com.cn             zhanglei@600539.com.cn 
(三) 基本情况简介 
 注册地址                              山西省太原市万柏林区开城街 1 号 
 注册地址的邮政编码                    030056 
 办公地址                               山西省太原市万柏林区开城街 1 号 
 办公地址的邮政编码                     030056 
 公司国际互联网网址                     http://www.600539.com.cn 
 电子信箱                               zqb@600539.com.cn 
(四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称             《中国证券报》 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址  http://www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                   太原狮头水泥股份有限公司证券部 
                                      2 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
(五) 公司股票简况 
                                  公司股票简况 
    股票种类     股票上市交易所    股票简称        股票代码     变更前股票简称 
 A 股           上海证券交易所    狮头股份     600539 
(六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                   1999年 2月28 日 
 公司首次注册登记地点                   太原市万柏林区开城街 1 号 
 公司变更注册登记日期                   2001年 8月13 日 
 公司变更注册登记地点                   太原市万柏林区开城街 1 号 
 企业法人营业执照注册号                 1400001007556 
 税务登记号码                           140111715931861 
 组织机构代码                           71593186-1 
 公司聘请的会计师事务所名称             中喜会计师事务所有限责任公司 
 公司聘请的会计师事务所办公地址         北京市西长安街 88 号 
三、会计数据和业务数据摘要 
(一) 主要会计数据 
                                                           单位：元 币种：人民币 
                     项目                                   金额 
 营业利润                                                         6,580,486.38 
 利润总额                                                        11,720,717.70 
 归属于上市公司股东的净利润                                         837,519.71 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                     645,861.13 
 经营活动产生的现金流量净额                                      94,307,330.11 
(二) 非经常性损益项目和金额 
                                                           单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                            金额 
 非流动资产处置损益                                              -1,116,764.86 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                    410,000.00 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             1,082,654.65 
 所得税影响额                                                      -184,231.21 
                   合计                                             191,658.58 
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
                                                           单位：元 币种：人民币 
                                                   本期比上年 
    主要会计数据       2009 年         2008 年                     2007 年 
                                                   同期增减(%) 
 营业收入            514,378,083.44 462,970,233.68      11.10   414,067,118.65 
 利润总额            11,720,717.70    2,957,437.20      296.31    7,907,236.98 
 归属于上市公司股东 
                        837,519.71    1,974,727.98      -57.59    2,856,536.41 
 的净利润 
 归属于上市公司股东 
 的扣除非经常性损益     645,861.13    1,935,649.27      -66.63    2,637,770.93 
 的净利润 
 经营活动产生的现金 
                     94,307,330.11   58,552,066.35      61.07    30,829,427.01 
 流量净额 
                                      3 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                                                  本期末比上 
                     2009 年末       2008 年末    年同期末增    2007 年末 
                                                    减(%) 
 总资产           1,140,779,032.98  1,125,575,132.19    1.35  1,122,755,966.95 
 所有者权益（或股东 
                    877,878,473.38  880,640,955.27     -0.31  878,666,227.29 
 权益） 
                                                  本期比上年同期增减 
          主要财务指标           2009 年 2008 年                    2007 年 
                                                        (%) 
 基本每股收益（元／股）           0.0036  0.0086             -57.59    0.01 
 稀释每股收益（元／股）           0.0036  0.0086             -57.59    0.01 
 扣除非经常性损益后的基本每股收益 
                                  0.0028  0.0084             -66.63    0.01 
  （元／股） 
 加权平均净资产收益率（%）         0.10     0.22   减少 0.12 个百分点  0.33 
 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 
                                   0.07     0.22   减少 0.15 个百分点  0.3006 
 收益率（%） 
 每股经营活动产生的现金流量净额（元 
                                   0.41   0.2234              61.07    0.14 
 ／股） 
                                 2009 年 2008 年 本期末比上年同期末增 2007 年 
                                  末       末          减(%)          末 
 归属于上市公司股东的每股净资产（元 
                                  3.8169  3.8289              -0.31    3.82 
 ／股） 
四、股本变动及股东情况 
(一) 股本变动情况 
1、股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
2、限售股份变动情况 
    报告期内，本公司限售股份无变动情况。 
(二) 证券发行与上市情况 
1、前三年历次证券发行情况 
    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 
2、公司股份总数及结构的变动情况 
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
3、现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
(三) 股东和实际控制人情况 
1、股东数量和持股情况 
                                                                    单位：股 
 报告期末股东总数                                                      30,921 户 
                                前十名股东持股情况 
                                                          持有有限售 
                             持股比            报告期内增            质押或冻结 
      股东名称      股东性质         持股总数             条件股份数 
                             例(%)                 减                的股份数量 
                                                              量 
 太原狮头集团有限公 
                     国有法人  27.94 64,267,493        0   64,267,493 无 
 司 
 中国建设银行股份有                                                 无 
                     国有法人  11.90 27,376,761        0   15,876,761 
 限公司山西省分行 
                                     4 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
 山西省经贸资产经营                                                 无 
                        国家   7.24  16,645,070        0   16,645,070 
 有限责任公司 
 山西省经济建设投资                                                 无 
                        国家   5.07  11,651,549        0   11,651,549 
 公司 
 董晓强            境内自然人  0.60  1,369,798  1,369,798         0 未知 
 郭云峰            境内自然人  0.25    573,600    573,600         0 未知 
 任洁              境内自然人  0.25    570,000    570,000         0 未知 
 原俊锋            境内自然人  0.21    475,354    475,354         0 未知 
 陈凯              境内自然人  0.18    402,900    402,900         0 未知 
 刘璐              境内自然人  0.17    400,000    400,000         0 未知 
                           前十名无限售条件股东持股情况 
                    持有无限售条件 
      股东名称                                    股份种类及数量 
                     股份的数量 
 中国建设银行股份有 
                        11,500,000 人民币普通股 
 限公司山西省分行 
 董晓强                 1,369,798 人民币普通股 
 郭云峰                   573,600 人民币普通股 
 任洁                     570,000 人民币普通股 
 原俊锋                   475,354 人民币普通股 
 陈凯                     402,900 人民币普通股 
 刘璐                     400,000 人民币普通股 
 刘静                     400,000 人民币普通股 
 李文淑                   396,000 人民币普通股 
 赵俊超                   384,600 人民币普通股 
 上述股东关联关系或 
                   前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系情况不详。 
 一致行动的说明 
   太原狮头集团有限公司、中国建设银行股份有限公司山西省分行、山西省经贸资产经营有限责任 
公司、山西省经济建设投资公司，上述 4 家单位不存在关联关系。其他 6 家股东情况未知。 
   前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
                                                                    单位:股 
                            有限售条件股份可上市交易情况 
 序  有限售条件 持有的有限售 
                            可上市交易时 新增可上市交         限售条件 
 号   股东名称  条件股份数量 
                                间        易股份数量 
                                                     1、持有的非流通股股份自改革方 
                                                     案实施之日（2007年 5月 23 日） 
                                                     起，在 36 个月内不上市交易或者 
                           2010年5月23               转让。2、在上述期满后通过证券 
                                           11,500,000 
                                     日              交易所挂牌交易出售股份数量占 
     太原狮头集            2011年5月23               狮头股份总数的比例在 12 个月内 
 1               64,267,493                11,500,000 
     团有限公司                      日              不超过百分之五，24 个月内不超 
                           2012年5月23               过百分之十。3、太原狮头集团有 
                                           41,267,493 
                                     日              限公司承诺将在本次股权分置改 
                                                     革完成后，将其所拥有的与狮头股 
                                                     份主营业务相关的矿山资源择机 
                                                     转让给狮头股份。 
     中国建设银            2009年5月23               1、持有的非流通股股份自改革方 
                                           11,500,000 
     行股份有限                      日              案实施之日（2007年 5月 23 日） 
 2               15,876,761 
     公司山西省            2010年5月23               起，在 12 个月内不上市交易或者 
                                            4,376,761 
     分行                            日              转让。2、在前项规定期满后，通 
                                     5 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                                                     过证券交易所挂牌交易出售原非 
                                                     流通股股份，出售数量占该公司股 
                                                     份总数的比例在 12 个月内不得超 
                                                     过百分之五，在 24 个月内不得超 
                                                     过百分之十。 
                                                     1、持有的非流通股股份自改革方 
                                                     案实施之日（2007年 5月 23 日） 
                            2010年5月23              起，在 36 个月内不上市交易或者 
     山西省经贸                            11,500,000 
                                     日              转让。2、在上述期满后通过证券 
 3   资产经营有  16,645,070 
                            2011年5月23              交易所挂牌交易出售股份数量占 
     限责任公司                             5,145,070 
                                     日              狮头股份总数的比例在 12 个月内 
                                                     不超过百分之五，24 个月内不超 
                                                     过百分之十。 
                                                     1、持有的非流通股股份自改革方 
                                                     案实施之日（2007年 5月 23 日） 
                            2010年5月23              起，在 36 个月内不上市交易或者 
     山西省经济                            11,500,000 
                                     日              转让。2、在上述期满后通过证券 
 4   建设投资公  11,651,549 
                            2011年5月23              交易所挂牌交易出售股份数量占 
     司                                       151,549 
                                     日              狮头股份总数的比例在 12 个月内 
                                                     不超过百分之五，24 个月内不超 
                                                     过百分之十。 
2、控股股东及实际控制人情况 
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
   公司第一大股东为太原狮头集团有限公司，为太原市政府授权经营的国有独资公司，成立于 1997 
年 12 月 19日，法定代表人为宋靖桢. 
(2) 控股股东情况 
  ○ 法人 
                                                         单位：元 币种：人民币 
 名称                                 太原狮头集团有限公司 
 单位负责人或法定代表人               宋靖桢 
 成立日期                             1997年 12月 19 日 
 注册资本                                                        67,400,000 
                                      投资办企业。石灰石的销售；建材科研、产品开 
                                      发及咨询；技术转让及培训；本企业生产、科研 
 主要经营业务或管理活动 
                                      所需的原辅材料；机械设备、仪器仪表及零配件 
                                      的进口等。 
(3) 实际控制人情况 
  ○ 法人 
                                                         单位：元 币种：人民币 
 名称                                 太原市国有资产管理委员会 
 成立日期                             1997年 11月 1 日 
                                      代表太原市政府统一行使全市国有资产所有者职 
                                      能的权力机构，依法对全市国有资产行使管理权、 
 主要经营业务或管理活动               监督权、投资权和收益权，对全市国有资产的保 
                                      值增值负责。 太原市国有资产管理委员会为本公 
                                      司控股股东之唯一股东。 
                                     6 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
(4) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
(5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
                      太原市国有资产管理委员会 
                                  100% 
                        太原狮头集团有限公司 
                                   27.94% 
                      太原狮头水泥股份有限公司 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
                                                            单位:元 币种:人民币 
  法人股东名称  法定代表人     成立日期       主要经营业务或管理活动  注册资本 
                                            办理人民币存款、贷款、结算， 
                                            办理票据贴现，代理发行金融 
                                            债券，代理发行、代理兑付、 
                                            销售政府债券，代理收付款项 
                                            及代理保险业务。总行授权的 
 中国建设银行股                             代客外汇买卖业务；工程造价 
 份有限公司山西 马卓         2004年 9月21 日 咨询业务。（兼营：）外汇存 
 省分行                                     款；外汇贷款；外汇汇款；国 
                                            际结算；总行授权外汇的担 
                                            保；结汇、售汇；资信调查、 
                                            咨询、见证业务，经中国银行 
                                            业监督管理机构等监管部门 
                                            批准的其他业务。 
五、董事、监事和高级管理人员 
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
                                                                      单位：股 
                                                                        是否在 
                                                                 报告期 
                                                                        股东单 
                                                                 内从公 
                                                                        位或其 
                          任期起始 任期终止 年初   年末   变动   司领取 他关联 
  姓名   职务  性别  年龄                                        的报酬 
                            日期     日期   持股数 持股数 原因  总额（万  单位领 
                                                                        取报 
                                                                元）（税 
                                                                        酬、津 
                                                                 前） 
                                                                         贴 
                          2007年10 2010年10 
 邓守信   董事长  男   62                       0      0           9.6  否 
                          月13日   月12日 
                          2007年10 2010年10 
 宋靖桢   董事  男     51                       0      0             0  是 
                          月13日   月12日 
        董事、            2007年10 2010年10 
 毕俊安        男      48                       0      0           7.68  否 
        总经理            月13日   月12日 
        董事、 
                          2007年10 2010年10 
 吴峰林  副总经 男     62                       0      0           7.68  否 
                          月13日   月12日 
        理 
                          2007年10 2010年10 
 杨春权   董事  男     36                       0      0             0  是 
                          月13日   月12日 
                          2007年10 2010年10 
 赵宏达   董事  男     52                       0      0             0  是 
                          月13日   月12日 
                          2007年10 2010年10 
 荆巧兰   董事  女     47                       0      0             0  是 
                          月13日   月12日 
                                      7 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                          2007年10 2010年10 
 赵习武   董事  男     53                       0      0             0  是 
                          月13日   月12日 
        独立董            2007年10 2010年10 
 李天瑞        男      72                       0      0           0.5  否 
        事                月13日   月12日 
        独立董            2007年10 2010年10 
 李海恒        男      70                       0      0           0.5  否 
        事                月13日   月12日 
        独立董            2007年10 2010年10 
 郭一奇        男      71                       0      0           0.5  否 
        事                月13日   月12日 
        独立董            2007年10 2010年10 
 徐丹          女      41                       0      0           0.5  否 
        事                月13日   月12日 
        董事会            2007年10 2010年10 
 郝瑛          女      39                       0      0             6  否 
        秘书              月13日   月12日 
                          2007年10 2010年10 
 王新民   监事  男     52                       0      0             0  是 
                          月13日   月12日 
                          2007年10 2010年10 
 陈国和   监事  男     47                       0      0             0  是 
                          月13日   月12日 
                          2007年10 2010年10 
 秦高桃   监事  女     44                       0      0             2  否 
                          月13日   月12日 
        总会计            2009年4  2010年10 
 罗效科        男      54                       0      0           4.8  否 
        师                月7日    月12日 
        总工程            2007年10 2010年10 
 常卫东        男      50                       0      0           5.72  否 
        师                月13日   月12日 
        副总经            2007年10 2010年10 
 任建华        男      56                       0      0           5.32  否 
        理                月13日   月12日 
        副总经            2007年10 2010年10 
 崔照宏        男      43                       0      0             0  否 
        理                月13日   月12日 
        副总经            2007年10 2010年10 
 李世德        男      49                       0      0           5.03  否 
        理                月13日   月12日 
        副总经            2009年7  2010年10 
 荆新平        男      54                       0      0           4.8  否 
        理                月3日    月12日 
  合计    /     /     /      /        /         0      0   /      60.63   / 
    邓守信：大学毕业，高级经济师。自 1984 年始历任太原电缆厂副厂长、太原电器设备厂厂长、太 
原绝缘材料厂厂长、太原狮头集团有限公司董事长、总经理，太原狮头水泥股份有限公司董事长。具 
有三十多年企业经营管理经验，曾被评为太原市特级劳模、山西省劳模、山西省企业改革带头人、山 
西省功勋企业家、杰出企业家、优秀企业家，中国建材行业优秀企业家、全国创业企业家、中国企业 
改革杰出领袖。社会兼职为太原市企业联合会、企业家协会副会长等。现任太原狮头水泥股份有限公 
司董事长。 
    宋靖桢：大专学历，经济师。历任太原狮头集团有限公司总经理助理、总经济师、党委书记、董 
事长。曾荣获全国建材行业优秀企业管理工作者称号，社会兼职为山西省企业管理协会建材分会理事。 
现任太原狮头集团有限公司董事长、党委书记。 
☆    毕俊安：工商管理硕士，高级工程师。自 86 年始历任原太原水泥厂烧成车间副主任、主任、技改 
办公室主任、技改机电处处长，太原狮头集团公司水泥制品厂厂长、企峰混凝土分公司总经理、太原 
狮头水泥股份有限公司总经理。曾被评为太原市劳动模范，太原市十佳青年兴业领头人，太原市杰出 
青年企业家，优秀厂长、经理，优秀企业家、功勋企业家，山西省优秀企业家等称号。现任太原狮头 
水泥股份有限公司总经理、太原狮头水泥股份有限公司企峰混凝土分公司总经理。 
    吴峰林：大专学历，经济师。历任太原绝缘材料厂副厂长、山西省机械设备进出口公司总经济师， 
太原狮头集团有限公司副总经理、总经理。现任太原狮头水泥股份有限公司董事、副总经理。 
    杨春权：大学学历。自 1996 年9 月在山西省经贸资产经营有限责任公司办公室工作，历任山西盛 
世经济发展有限公司办公室主任，山西经新技改工程咨询有限公司副总经理兼党支部书记，山西盛世 
经济发展有限公司副总经理、总经理，现任山西省经贸资产经营有限公司副总经理。 
    赵宏达：大学本科，工学学士学位，高级工程师。历任山西电力建设修造厂设备科长，山西省经 
济建设投资公司机电轻纺处副处长、主任工程师、资产经营一处负责人，现任山西省经济建设投资公 
司业务一处处长。 
    荆巧兰：高中学历，太原市政协委员，历任山西西山运输有限公司董事长，山西固邦运输有限公 
司董事长，现任山西固邦工贸集团有限公司董事长。 
    赵习武：大学本科，经济学学士。历任中国建设银行运城市支行副行长，中国建设银行运城市支 
行行长，中国建设银行山西省分行信贷一处处长助理，中国建设银行山西省分行信贷管理处处长助理， 
                                      8 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
中国建设银行运城地区中心支行办公室主任，中国建设银行长治市支行副行长、党组成员，中国建设 
银行长治市分行副行长、党委委员（续聘），中国建设银行山西省分行总审计室正处级审计员，中国 
建设银行山西省分行票据中心总经理，现任中国建设银行山西省分行资产保全部总经理。 
    李天瑞：中共党员，高级工程师，山西大学固体物理专业毕业，曾任山西省平定县钢铁厂副厂长、 
厂长，山西省平定县县长，山西省阳泉市人民政府副市长、市长，山西省经济贸易委员会副主任、主 
任，现已离任，任本公司独立董事。 
    李海恒：中共党员。历任马头水联校校长、马头水团委书记、马头水公社党委副书记、北郊小返 
乡党委书记、北郊区委书记、南郊区委书记、山西运城地委组织部长、太原市委纪律检查委员会书记 
兼监委主任、太原市政协主席，现已离任，任本公司独立董事。 
    郭一奇：中共党员，山西大学政治学毕业。曾任山西化学厂政工组干事，太原市第二工业局团委 
书记，太原市化工局党办主任、宣传部长，太原电石厂党委书记，太原电子局党委书记，太原市委事 
业工委副书记，太原建材局局长、党委书记，现任太原市建材行业协会会长，本公司独立董事。 
    徐丹：高级会计师，山西财经学院会计学毕业。历任山西省生产资料服务总公司会计，山西广电 
网络投资有限公司会计，现任山西广电数字传媒有限公司会计主管，本公司独立董事。 
    郝瑛：太原理工大学毕业，经济师。历任太原狮头集团有限公司团委副书记、太原狮头水泥股份 
有限公司筹委会副主任，太原狮头水泥股份有限公司证券部副主任、主任，董事会秘书，太原狮头水 
泥股份有限公司副总经理。 
    王新民：大专学历，政工师。现任太原狮头集团有限公司生活服务总公司经理、工会主席。 
    陈国和：大专学历，中共党员，经济师。先后在原太原水泥厂机动科、人事科工作，94 年起历任 
太原建筑材料科学研究所所长，太原狮头集团公司劳资处处长，现任太原狮头集团有限公司纪检书记。 
   秦高桃：武汉工业大学本科毕业，中共党员，高级工程师。自 1987 年大学毕业后先后在原太原水 
泥厂化验室、全面质量管理办公室、企管处工作，从事质量控制、标准化管理、全面质量管理以及质 
量管理体系和环境管理体系认证工作，1999年11 月至今任狮头股份公司企管处副处长。 
    罗效科：大专学历，会计师，中共党员。1980年参加工作，先后任原太原水泥厂财务科会计、副 
科长、科长，太原狮头集团有限公司财务处处长、副总会计师。 
    常卫东：中共党员，总工程师，大专，高级工程师，历任公司技术处副处长、处长，副总工程师， 
阳泉狮头特水公司技改指挥长。 
    任建华：中共党员，副总经理，太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司总经理。历任狮头集团阳 
曲水泥公司常务副总经理、代总经理、总经理，狮头集团朔州水泥有限公司总经理、总经理助理。 
    崔照宏：大专，副总经理，历任太原狮头集团有限公司教育处副处长，技工学校副校长，公司办 
主任，总经理助理，技改指挥部副指挥长。 
李世德：工程师，副总经理，历任本公司 3#窑车间车间主任，总经理助理。 
    荆新平：高中学历，工程师，中共党员。1972 年参加工作，先后任原太原水泥厂烧成车间副主任， 
环保科副科长，电收尘车间主任，经警中队队长，生料车间支部书记，包装车间主任，太原狮头集团 
有限公司总经理助理。 
(二) 在股东单位任职情况 
                                                                     是否领取 
  姓名        股东单位名称       担任的职务 任期起始日期  任期终止日期 
                                                                     报酬津贴 
                                 董事长、党委 2005年 11 月 
 宋靖桢   太原狮头集团有限公司                                      是 
                                 书记       24 日 
                                            2009年 6 月 
 崔照宏   太原狮头集团有限公司   总经理                             是 
                                            18 日 
                                            2002年 12 月 
 陈国和   太原狮头集团有限公司   纪检书记                           是 
                                            17 日 
                                            1999年3月5 
 王新民   太原狮头集团有限公司   工会主席                           是 
                                             日 
                                            2004年 10 月 
 杨春权   山西省经贸资产经营有限公司  副总经理                      是 
                                            1 日 
                                            2003年3月1 
 赵宏达   山西省经济建设投资公司   业务一处处长                     是 
                                             日 
                                 资产保全部 2007年4月1  2011年 3 月 
 赵习武   中国建设银行山西省分行                                    是 
                                 总经理      日         31 日 
                                      9 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    在其他单位任职情况 
    截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
 董事、监事、高级管理人 董事会薪酬和考核委员会工作细则。独立董事的津贴经 2005年 4 月6 日 
 员报酬的决策程序     召开的 2004年年度股东大会审议通过，发放独立董事津贴。 
                      依据《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定全年年薪基数，并 
 董事、监事、高级管理人 
                      根据薪酬与考核委员会评价结果，形成薪酬与公司业绩联系的考评和激 
 员报酬确定依据 
                      励制度。 
 董事、监事和高级管理人 公司董事会薪酬和考核委员会对公司高级管理人员进行绩效考核，具体 
 员报酬的实际支付情况  测算和兑现由公司企管部和财务部负责实施。 
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
        姓名            担任的职务          变动情形            变动原因 
 刘素珍             总会计师            离任              工作原因 
 罗效科             总会计师            聘任 
 荆新平             副总经理            聘任 
(五) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                           2,445 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                           974 
                                   专业构成 
              专业构成类别                           专业构成人数 
 行政管理人员                                                             206 
 财务人员                                                                 103 
 工程技术人员                                                             225 
 营销人员                                                                 152 
 生产人员                                                               1,352 
 车间管理及辅助人员                                                       407 
                                   教育程度 
              教育程度类别                           数量（人） 
 大专及在大专以上                                                         231 
 中专学历                                                                 308 
 高中（中技）                                                           1,054 
 高中以下                                                                 852 
六、公司治理结构 
(一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，不断完善法人治理 
结构、规范公司运作。 
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规 
定的决定》（中国证监会令（2008）57 号）的规定和上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年 
度报告工作的通知》要求，并结合公司实际情况和业务发展需要，对《公司章程》的相关条款进行了 
修订。 
    为了进一步规范公司关联交易行为，根据中国证监会的相关规定，公司于 2009 年4 月7 日召开的 
第四届董事会第七次会议，审议修订了《关联交易管理办法》，并在上海证券交易所网站 
 （www.sse.com.cn）进行了披露。 
    为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据《会计法》、 
 《新企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，结合公司实际情况，公司对原财务管 
                                      10 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
理制度进行了修订，并制定了《资金审批制度》，上述修订经公司 2009年 10 月 21日召开的第四届董 
事会第十一次会议审议通过，并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）进行了披露。 
    （1）关于股东与股东大会：公司股东大会的召开程序和执行情况符合国家法律法规和公司章程的 
要求，同时聘请常年法律顾问对股东大会进行现场见证。在提案审议过程中，公司董事、监事和高级 
管理人员能够积极听取参会股东的意见和建议，认真负责的回答股东的提问，保证了中小股东的话语 
权。 
    （2）关于董事与董事会：公司董事会成员 12 人，其中独立董事 4 人，占董事人数的 1/3以上， 
专业背景搭配合理。专业委员会构成符合相关法律法规的要求。独立董事由具有金融、财务等专业背 
景的人士构成，能够按照公司章程有关规定，履行相应的职责，发表独立性意见。 
    （3）关于监事与监事会：公司监事会成员 3 人，其中由职工代表出任的监事 1 名，监事会的人 
数和人员构成符合法律、法规的要求。监事任免机制合理，选聘过程严格，任职资格符合相关规定。 
公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，做到认真、诚信、勤勉、尽责，对公司重大事项、 
财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履职情况的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法 
权益。 
    （4）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联 
系的考评和激励约束机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事的绩效评价标准与激励约束 
机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。最近三年，公司已按照考核办法对高级 
管理人员进行了考核和评价，并在职务等级和薪资水平的确定以及年度绩效奖励的发放中予以体现。 
公司经理层没有越权行使职权的行为，董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约，不存 
在“内部控制人”倾向。 
    （5）关于内部控制情况：公司建立了比较完善的内部管理制度，主要有法人治理结构管理制度、 
安全生产管理制度、经营管理制度、人事管理制度、财务管理制度和绩效考核管理制度等。这些制度 
在工作中能得到较好的贯彻执行。公司对分支机构采取纵向管理，通过董事会对其生产经营计划、资 
金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。异地分子公司的生产、销售、财务等数据能够及 
时汇总到公司总部，公司总部能够全面和及时的了解异地分子公司的生产经营情况。 
    （6）关于信息披露与透明度：公司已按照《上市公司信息披露管理办法》修订了《公司信息披露 
管理制度》，制订了《内幕知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，形成了一 
套处理及发布股价敏感资料的程序和内部监控措施，以确保真实、准确、完整、及时的进行信息披露。 
公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的 
规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 
(二) 董事履行职责情况 
1、董事参加董事会的出席情况 
                                                                     是否连续 
                     本年应参           以通讯方 
           是否独立           亲自出席            委托出席           两次未亲 
 董事姓名            加董事会           式参加次           缺席次数 
             董事               次数                次数              自参加会 
                       次数                数 
                                                                        议 
 邓守信    否              6         6         0        0         0 
 宋靖桢    否              6         6         0        0         0 
 毕俊安    否              6         6         0        0         0 
 吴峰林    否              6         6         0        0         0 
 杨春权    否              6         6         0        0         0 
 赵宏达    否              6         6         0        0         0 
 荆巧兰    否              6         4         0        2         0  是 
 赵习武    否              6         6         0        0         0 
 李天瑞    是              6         6         0        0         0 
 李海恒    是              6         6         0        0         0 
 郭一奇    是              6         6         0        0         0 
 徐丹      是              6         6         0        0         0 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    董事荆巧兰女士于 2009年 4 月7 日第四届董事会第七次会议、2009年4 月20 日第四届董事会第 
八次会议因出国未能亲自参加会议，均委托董事吴峰林先生代为出席。 
 年内召开董事会会议次数                                                     6 
 其中：现场会议次数                                                         6 
 通讯方式召开会议次数                                                       0 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                               0 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
    公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》 
及其他相关法律、法规的要求，认真履行独立董事职责，充分发挥了独立董事的作用，通过参加董事 
会对公司重大事项决策，对公司的对外担保、关联交易等事项发表了独立意见，履行了相关职责。 
    公司于2008年10月22日召开的第四届董事会第六次会议，审议通过了《独立董事年报工作制度》、 
 《审计委员会年报工作制度》；在 2009 年年报工作中，2010年 1 月22 日召开了 2009年度审计机构 
与公司独立董事、审计委员会沟通见面会，对 2009 年审计工作安排进行沟通。2010年 3 月20 日，公 
司独立董事、审计委员会与审计机构对初审结果进行了沟通，2010年4 月15 日，公司独立董事、审 
计委员与审计机构对最终审计结果进行了沟通和确认。 
    报告期公司董事会共召开了 6次会议，独立董事均亲自出席会议，独立董事未对公司有关事项提 
出异议。 
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
          是否独                                                对公司产   改进 
                                    情况说明 
          立完整                                                生的影响   措施 
                     本公司主要从事水泥和熟料的生产和销售，控股股东 
 业务方面         太原狮头集团有限公司主要从事石灰石的开采与销售、建 
 独立完整 是      材科研等业务，不存在与本公司相同或相近的业务。公司 
 情况             已建立独立的采购、生产和销售系统，独立制定、执行和 
                  完成相应的业务计划。 
                     本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立，并 
 人员方面         设立了独立的劳动人事管理职能部门，制定了一系列相应 
 独立完整 是      的管理制度；公司的经理、副经理、董事会秘书、财务负 
 情况             责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位 
                  及关联单位双重任职。 
                     本公司是经山西省人民政府晋政函[1999]64 号文批 
                  准，由太原狮头集团有限公司作为主发起人，采用发起设 
 资产方面         立方式成立的股份公司。太原狮头集团有限公司将其所属 
 独立完整 是      的除矿山开采权以外的全部生产经营性资产及辅助经营性 
 情况             资产投入本公司，相关的资产转让手续全部完成，产权关 
                  系明确。公司对生产经营中使用的专有技术、商标等无形 
                  资产拥有独立完整的产权。 
                     本公司根据生产、管理实际需要设立生产计划部、供 
 机构方面         销部、财务部、综合管理部、人力资源部、技术开发部、 
                  总经理办公室、证券部等职能部门。以上机构与太原狮头 
 独立完整 是 
                  集团有限公司的管理机构从人员、职能、办公场所等方面 
 情况             完全分开，本公司不存在与太原狮头集团有限公司"两块牌 
                  子、一套人马"的情况。 
 财务方面            公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体 
                  系和财务管理制度，并独立在银行开户，单独税务登记、 
 独立完整 是 
                  依法独立纳税，配备有足够数量的专职财务会计人员进行 
 情况             公司的财务核算工作。 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
          公司自成立以来，为保证公司生产经营活动的正常经营运行，保护公司资产的安全和完 
          整，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，制 
          订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工 
 内部控制 
          作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理工作制度》、《关联交易管理办 
 建设的总 
          法》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、 
 体方案 
          合规、真实、有效。并随着公司业务的发展变化，使之不断细化完善，并按公司业务发 
          展的需要制定一系列控制制度，使之不断细化完善，并按公司业务发展的需要制定一系 
          列控制制度，使之更加有效的服务于公司的经营管理。 
          为保证公司生产经营目标的实现，适应公司发展的需要，按业务实际情况制定了一系列 
          业务控制制度。公司制定了《行政办公管理制度》、《计算机管理制度》、《计划管理 
          制度》、《技措项目管理制度》、《财务管理制度》等，是提高工作效率和质量的基础 
          条件。 
          公司建立了《劳动工资管理制度》、《职工培训管理制度》等管理办法，规范了企业的 
          用人管理，努力建立科学的激励机制和约束机制，通过人力资源管理充分调动公司员工 
 内部控制 的积极性，发挥团队精神。公司制定了《内部审计管理制度》，对公司内部监督的范围、 
 制度建立 内容、程序等都做出了明确规定。公司制订了《回转窑、风扫煤磨、生料磨、烘干机的 
 健全的工 工艺管理实施细则》、《工艺消耗定额管理实施细则》、《设备管理制度》、《安全技 
 作计划及 术管理制度》、《环境保护管理制度》、《生产调度管理制度》、《计量能源管理制度》、 
 其实施情  《用水用电管理制度》等规范性文件，要求员工按照规程操作，生产处、安技处和技术 
 况       处督导实施。 
          公司制订了《质量管理实施细则》、《质量管理制度》、《质量信息管理制度》以及相 
          应的操作规程，这些规章制度均得到了规范的执行，为保持“狮头”品牌的美誉度和提 
          高销量提供了有力的保障。 
          公司制定了《水泥销售管理制度》、《与顾客有关的过程控制程序》、《交付、服务和 
          顾客满意程度信息、监控控制程序》等，为保障销售行为、扩大销售和促进货款回收起 
          到了关键的作用。 
 内部控制 
          公司已建立了独立的内部审计机构监察审计部，按内部审计制度规定开展内部审计工 
 检查监督 
          作，具体负责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，包括进行检查和审核， 
 部门的设 
          提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。 
 置情况 
 内部监督 公司现有内部控制制度是充分考虑了公司自身特点和公司多年管理经验，较为完整、合 
 和内部控 理及有效，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够为公司各项生产经营活动 
 制自我评 的健康运行及国家有关法律、法规的贯彻执行提供保证，能够确保公司所属财产物资的 
 价工作开 安全、完整，符合公司生产经营的需要，对经营风险起到了一定的控制作用。公司内部 
 展情况   控制制度制订以来，各项制度得到了比较有效的实施。 
 董事会对 
 内部控制 随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司内控制度还将进一步建 
 有关工作 立和完善，并将在实际中得以有效的执行和实施。 
 的安排 
 与财务核 公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关财务 
 算相关的 会计补充规定，并建立了公司具体的财务管理制度、资金审批制度，包括全面预算管理、 
 内部控制 会计核算办法、财务管理组织机构、资金管理、成本费用管理、存货管理、固定资产管 
 制度的完 理、工程项目管理、发票和收据的使用管理、会计档案管理等方面的内容：并明确制订 
 善情况   了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。 
 内部控制 截止报告期末，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 
 存在的缺 2010 年，董事会和经营层将继续加强内控制度建设力度，进一步细化和落实责任，进行 
 陷及整改 内控评审，提高内部控制的管理效力，切实增强公司治理能力和风险防范能力，促进内 
 情况     部控制体系不断完善，保证企业价值稳定增长。 
                                      13 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
(五) 高级管理人员的考评及激励情况 
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况,公司第四 
届董事会第六次会议审议通过了《太原狮头水泥股份有限公司高管人员业绩考核与激励约束制度》， 
该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司董事会薪酬与考核委员会进行考核，具体测算和兑现 
由公司企管部和财务部负责实施。 
    为有效提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司正积极探索建立更加科学、合 
理、有效的考评制度，努力促使公司高级管理人员的薪酬与公司经营成果、经济效益实现有机结合， 
从而切实保证公司可持续发展长远目标的实现。 
(六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 
(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 
    公司建立了《信息披露管理制度》、《内幕知情人登记制度》及《年报信息披露重大差错责任追 
究制度》等制度。根据相关规定，信息披露义务人或知情人因工作失职或违反制度规定，致使公司信 
息披露工作出现失误或公司带来损失的，应查明原因，依情节轻重追究当事人的责任。 
    报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。 
七、股东大会情况简介 
(一) 年度股东大会情况 
   会议届次       召开日期       决议刊登的信息披露报纸  决议刊登的信息披露日期 
 2008 年年度股 
              2009年 4月7 日   《中国证券报》           2009年 5月14 日 
 东大会 
    太原狮头水泥股份有限公司（以下简称"公司" ）2008 年年度股东大会于 2009 年5月 13 日星期 
三上午 9：00 在山西省太原市万柏林区开城街一号本公司三楼会议室召开。会议通知于 2008年 4 月 
10 日以公告形式发出。会议由公司董事会召集，董事长邓守信先生主持，出席本次会议的股东及股东 
代理人 6 人，代表股份 120,327,973股，占公司总股本 230,000,000 股的 52.32%，由于本次会议所审 
议第 7 项议案关联股东回避表决，该议案代表股份 56,040,480 股，占公司总股本 230,000,000 股的 
24.37%，未有流通股股东参加本次会议。会议的召开符合《公司法》 、《公司章程》和《上市公司股 
东大会规范意见》的有关规定。公司董事、监事和高级管理人员参加了会议。 
    本次会议以现场投票的方式审议并通过了以下议案： 
    1、审议并通过了《公司 2008 年度董事会工作报告》； 
    2、审议并通过了《公司 2008 年度监事会工作报告》； 
    3、审议通过了《公司 2008 年度独立董事述职报告》； 
    4、审议并通过了《公司 2008 年年度报告》及《公司 2008 年年报摘要》； 
    5、审议并通过了《公司 2008 年度财务决算报告》； 
    6、审议并通过了《公司 2008 年度利润分配方案》 ； 
    7、审议并通过了《关于 2009 年度日常关联交易预计的议案》； 
    8、审议并通过了《关于 2009 年度聘请审计机构的议案》； 
    9、审议并通过了修改《公司章程》的议案。 
(二) 临时股东大会情况 
   会议届次       召开日期      决议刊登的信息披露报纸  决议刊登的信息披露日期 
 2009 年第一次 
              2009年 8月10 日   《中国证券报》         2009年 9月10 日 
 临时股东大会 
    太原狮头水泥股份有限公司（以下简称"公司" ）2009 年第一次临时股东大会于 2009 年9 月9 日 
星期三上午 9：00 在山西省太原市万柏林区开城街一号本公司三楼会议室召开。会议通知于 2009 年 
8 月11 日以公告形式发出。会议由公司董事会召集，董事长邓守信先生主持，会议采取现场投票与网 
络投票相结合的方式。出席本次会议的股东及股东代理人 25人，代表股份 121,572,673 股，占公司总 
股本 230,000,000 股的 52.86%；其中，出席现场会议并投票的股东及授权代表人数 4 人，代表股份 
119,940,873股，占公司总股本的 52.15%；参加网络投票的股东人数 21 人，代表股份 1,631,800 股， 
占公司总股本的 0.71%。公司董事、监事和高级管理人员参加了会议，会议的召集和召开符合《公司 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
法》 、《公司章程》和《上市公司股东大会规则》的有关规定。本次股东大会以现场投票与网络投票 
相结合的方式审议并通过了以下议案： 
    1、关于节余募集资金 6229.27万元补充流动资金的议案。 
八、董事会报告 
(一) 管理层讨论与分析 
☆    2009 年，随着国际金融危机深化和全球实体经济的衰退，国家连续出台了加大基础设施建设等拉 
动内需的政策，这些政策的出现为水泥工业的发展发挥了重要作用，使水泥工业运行呈现良性发展的 
态势。受基本建设需求拉动，水泥工业出现产销两旺的可喜局面。面对良好的机遇，公司积极响应国 
家政策，努力挖潜增效、快速调整产品产销结构、加大销售力度，在国家重点基础建设项目工程中积 
极扩展业务，圆满完成年初确定的经营目标。 
    报告期内，公司实际生产通用水泥 147.1万吨，同比减少 1.4%，销售水泥 149.5 万吨，同比增长 
1.7%，预拌混凝土 26.2万 M3，同比减少 27.2%。全年实现主营业务收入 511,002,853.60 元，同比增 
加 11.74%，主营业务收入占 2009 年全部销售收入的 100%，主营业务利润完成 89,538,829.89 元，同 
比增加 22.91%，净利润 837,519.71 万元，同比减少 57.59%。 
    2009 年的主要工作以及采取的主要措施 
    1、强化生产经营管理 
    生产经营管理是企业的基础管理，也是企业增产增收的关键环节。为了抓好这一环节的工作，一 
年来，我们在生产经营活动中，一是认真解决好生产与销售之间的矛盾，抓好产销衔接，生产适销对 
路的产品，在淡季抓好冬储工作，减少库存积压，在旺季开足马力生产，确保市场供应；二是认真解 
决好生产与设备检修之间的矛盾，加强设备的计划检修和日常维护保养，有计划地将设备大修时间安 
排在淡季时进行，稳定设备运转，减少设备另停；三是采取组织措施，对不称职能力有限的部门领导 
进行调整，增强了中层领导班子的战斗力；四是认真解决好生产与用电之间的矛盾，合理避峰，实施 
低成本运行；五是认真解决好生产与工艺质量之间的矛盾，抓好原料进厂、搭配、煅烧等生产环节的 
质量，减少和杜绝废品，提高投入产出率，产品合格率；六是认真解决好生产与环保之间的矛盾，坚 
持清洁生产。 
    2、强化质量管理与品牌保护 
    质量是企业赖以生存的基础，没有质量就没有市场。因此，在质量管理中，我们认真贯彻质量方 
针，坚持精益求精的原则，坚持科学配方，科学检测，认真把好各道工序的质量关，使产品出厂合格 
率，富裕标号率，袋重合格率保持 100%。进一步加深用户对我们“狮头牌”水泥的信赖。 
    3、严格实施资金审批签字制度 
    资金是企业的重要管理环节。严格规范的资金管理是促进企业生产经营健康发展的重要保证。尤 
其在原燃材料不断上涨，生产成本不断攀升，资金流动特别困难的时期，严格控制资金支出就显得更 
加重要。通过严格资金实行资金审批签字制度，不仅节约了资金，而且还规范了一系列管理制度，同 
时也提高了部门领导认真负责、认真把关的责任心。 
    4、实施节能降耗，发展循环经济 
    节能、降耗是我国“十一五”规划中的一项重要任务，尤其对我们水泥企业这一资源和能源消耗 
大户来讲更是责任重大。如何合理利用、合理节约资源，已成为我公司二 OO 九年工作中的主要任务， 
为了完成好这一任务，年初我们便制定了节能降耗的工作计划，并认真组织实施。一是利用均化库这 
一先进技术，充分利用低品位原料，节约资源，减少浪费；二是理顺车间之间用电计量，杜绝无序用 
电现象。三是强化生产、后勤等部门的定额管理，加大超定额处罚力度；四是利用新技术、新设备降 
低生产环节的电耗和煤耗。 
    5、以创建环境友好型企业为目标，加强环境综合治理 
    实现花园式工厂，创建环境友好型企业一直是我公司追求的目标，同时，也是我市建设“蓝天碧 
水”工程的需要。为了这一需要，我们有责任加大环境治理力度，因为它关系到我们企业的生存。因 
此，我们在工作中，一是进一步改造收尘设施和收尘工艺；二是结合“太原市大气环境质量百日攻坚 
行动”，我公司进一步加大环保考核力度，对上级环保部门实行日报制度，只要出现环保责任事故， 
无论主观还是客观原因，上至主管领导，下至岗位工人都要受到严厉的处罚。通过这些措施，巩固了 
我公司在环保工作中所取得的成果，使我公司环保管理工作逐步走上了良性循环的轨道。为实现花园 
式工厂，创建环境友好型企业奠定了扎实的基础。 
                                      15 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    6、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
项目      2009 年12 月31 日   2008年 12月 31 日  变动比率         原因 
货币资金   449,525,430.49       355,250,215.77       27%     主要为本期收入增加所致 
预付款项     6,177,880.98        11,107,857.28      -44%     前期预付款项本期货物入库 
                                                       并结算 
短期借款    11,176,493.00         1,276,493.00      776%     本期增加借款所致 
其他应付款   20,050,224.46        26,371,565.48      -24%     将应付工程款 504 万元转入 
                                                       应付账款所致。 
财务费用    -9,200,759.22        -6,537,572.24       41%     大额定期存单到期所致 
营业外收入    7,915,259.19        12,965,160.50      -39%     本期复合硅酸盐水泥不享受 
                                                       先征后退的税收优惠所致 
所得税费用   10,883,197.99           982,709.22      1007%     本期盈利增加；转让阳泉狮头 
                                                       水泥有限公司的股权，将原来 
                                                       对子公司长期股权投资计提 
                                                       的减值准备确认的递延所得 
                                                       税资产 5,114,670.88 元冲回 
                                                       所致。 
二、对公司未来发展的展望 
    1.  公司所处行业的发展趋势及公司面临的竞争格局 
    国家发展改革委等八部门发布的《关于水泥工业结构调整的指导意见》对水泥行业发展提出了明 
确规定。同时，《意见》认为在中央实施“保增长、扩内需、调结构、惠民生”一揽子计划的推动下， 
水泥工业形势继续向好，产量稳步增长，效益明显回升，结构调整取得新的成效。当前我国水泥工业 
正处于发展的关键时期，必须在保增长的同时更加注重结构调整和转变发展方式，将抑制水泥产能过 
剩和重复建设作为结构调整的重点工作。 
    2、公司未来发展机遇和挑战 
    华北地区是公司主要销售区域，水泥平均价格低于全国水平，而山西省又是落后产能集中之地。 
随着水泥市场的启动，水泥价格有望上行。公司将密切关注宏观调控新形势下本地企业和全行业的新 
动态、新变化，充分发挥地域、人才和品牌等优势，扬长避短，加强对行业和区域市场的预测与开拓 
能力，充分把握市场契机，稳定发展既定的发展战略，争取取得一个好的经营业绩。 
    3、未来经营中面对的风险及解决措施 
    1）随着国家加快落后水泥生产能力淘汰、推进产业结构升级等产业政策的逐步实施，部分竞争对 
手可能扩大水泥的生产和销售，将对公司经营造成一定的影响。公司将积极响应国家产业政策，充分 
发挥产能、技术和品质优势，及时进行生产规模扩张、技术改造和产品结构调整，减少和消化竞争对 
手对公司可能造成的影响。 
    2）根据太原市政府并发（2008）20 号文，按照太原市城市总体规划和西山地区定位、功能区的 
划分要求，对该地区内不符合产业政策、高能耗、排污不达标的工业企业及其落后生产设施在三到五 
年的时间内实行关停及搬迁，本公司位于太原西山地区的水泥生产线被列入整体搬迁名单。公司现在 
正积极选址。由于整体搬迁耗资巨大，且涉及近千名职工的安置问题，政府补偿尚无具体方案，因此 
公司未来的生产经营存在不确定性。 
公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 
1、公司主营业务及其经营状况 
(1) 主营业务分行业、产品情况 
                                                            单位:元 币种:人民币 
                                       营业利润 营业收入 营业成本 
 分行业或                                                         营业利润率比 
             营业收入      营业成本      率     比上年增 比上年增 
  分产品                                                          上年增减（%） 
                                         (%)     减(%)    减(%) 
 分行业 
 建材(水                                                           增加 1.85 个 
          511,002,853.60  419,744,615.90 16.96     11.74     9.17 
 泥)                                                                   百分点 
                                      16 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
 分产品 
 商品混凝                                                          减少 8.73 个 
           75,310,393.81  75,998,870.44  -1.51    -25.98   -18.97 
 土                                                                    百分点 
                                                                   增加 1.73 个 
 普通水泥   396,677,179.63  310,040,798.45 20.88   21.34    18.67 
                                                                       百分点 
                                                                   增加 19.3 个 
 熟    料  25,685,932.16  24,969,170.19   1.54     16.15    -3.16 
                                                                       百分点 
                                                                   减少 9.71 个 
 砌    块  13,329,348.00  8,735,776.82   34.16    103.91   140.66 
                                                                       百分点 
(2) 主营业务分地区情况 
                                                            单位:元 币种:人民币 
        地区                 营业收入              营业收入比上年增减（％） 
 太原                           388,271,984.64                           7.02 
 朔州                           122,730,868.96                          22.52 
2、对公司未来发展的展望 
(1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
(二) 公司投资情况 
                                                                     单位:万元 
 报告期内投资额                                                  63,671,030.63 
 投资额增减变动数                                                57,987,123.89 
 上年同期投资额                                                   5,683,906.74 
 投资额增减幅度(%)                                                    1,020.20 
1、募集资金总体使用情况 
                                                            单位:元 币种:人民币 
                                                                  尚未使用募集 
 募集年 募集方  募集资金总  本年度已使用  已累计使用募 尚未使用募 
                                                                  资金用途及去 
   份     式        额      募集资金总额  集资金总额  集资金总额 
                                                                      向 
        首次发 
   2001         540,400,000   62,292,700   540,400,000         0 
        行 
  合计     /    540,400,000   62,292,700   540,400,000         0       / 
2、承诺项目使用情况 
                                                           单位:万元 币种:人民币 
                             是否 
 承诺   是否 募集资 募集资金 
                             符合  项目进 
 项目   变更 金拟投 实际投入                    变更原因及募集资金变更程序说明 
                             计划   度 
 名称   项目  入金额  金额 
                             进度 
                                         项目拟投入 36,676 万元人民币，随着 2001 年 7 月 
                                         13 日北京申办奥运的成功和国家西部大开发步伐的加 
                                         快，北京及西部地区水泥需求迅速增长，上述地区水 
 日产                                    泥市场趋旺、产品供不应求，水泥价格趋升，大大高 
 2000                                    于山西水泥市场。公司在统筹考虑的基础上，为充分 
 吨熟                                    占领山西、北京和西部市场，使公司募集资金获得更 
       是     36,676 
 料技                                    大的投资回报， 将原日产 2000 吨熟料生产线项目变 
 改项                                    更为在原址实施日产 1000 吨熟料生产线项目，在山 
 目                                      西省朔州实施日产 1500 吨熟料生产线项目。  该变 
                                         更经2002 年8 月 8 日公司 2002 年第一次临时股东 
                                         大会、2003 年 9 月 10 日公司 2003年第一次临时股 
                                         东大会审议通过。 
                                      17 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
 3#窑 
 技改  否     4,939  3,216.15  是  65.12 
 项目 
 石灰 
 石预 
 均化  否     4,753  3,715.19  是  78.17 
 技改 
 项目 
 对子 
 公司 
 阳泉 
 狮头 
 特种 
       否     2,800  2,801.54  是  100.06 
 水泥 
 有限 
 公司 
 增资 
 项目 
                                          项目拟投入 2,500 万元人民币，2003 年 6 月 30 日 
                                          为全国 170 个大中城市禁止生产使用实心粘土砖的截 
                                          止日期，太原市为了适应市场要求，砼空心砌块的使 
                                          用范围为轻集空心砌块，在建筑市场上做为框架结构 
                                          的非承重维护墙与内隔墙，与加气混凝土砌块的使用 
                                          范围基本相同，而由于空心轻集料砌块售价仅为加气 
                                          块的 1/2，加气砼单位成本上升，不利于加气砼的价 
                                          格竞争，故框架添充墙体大部分使用轻集料空心砌块， 
                                          使加气混凝土砌块的市场空间大大减少，另外空心砌 
                                          块与加气砼的投资、占地，投资回收有较大悬殊。因 
                                          此，依据目前市场变化情况，公司决定终止实施 10 万 
                                          M3/年加气混凝土生产线技改项目。随着太原市城市化 
                                          进程的加快，基础设施规模逐渐加大，因此公司决定 
 10万 
                                          出资2,902 万元投资控股设立山西企峰科技建材有限 
 M3/年 
                                          公司， 并于 2003 年 6 月 20 日与太原经济技术开 
 加气 
                                          发总公司共同签署了投资设立山西企峰科技建材有限 
 混凝 
       是     2,500                       公司的合同。 拟组建的公司注册资本为 3300 万元， 
 土生 
                                          拟出资方为太原狮头水泥股份有限公司、太原经济技 
 产线 
                                          术开发总公司，各方拟出资比例为 87.94%、12.06%， 
 技改 
                                          经营范围为建筑材料及建材制品、高强度砼、建筑用 
 项目 
                                          化学制品、外加剂。太原市商品砼的需求日趋活跃， 
                                          处于供不应求的状况，项目市场前景看好。随着太原 
                                          市产业结构的升级和城市职能的提升，太原市对产业 
                                          布局予以调整，太原市经济技术开发区的功能明确为 
                                          重点支持IT、汽车、农业科技产业，集中发展富士康 
                                          IT、重型汽车、现代中医药三大产业。因此公司拟出 
                                          资2902万元在太原经济技术区设立山西企峰科技建材 
                                          有限公司并实施年产20万M3混凝土技术改造工程的 
                                          项目受到了政策限制，无法继续实施。为使所购置的 
                                          设备尽快投入使用并及早产生经济效益，经公司第三 
                                          届董事会第四次会议审议并通过了①已投资 
                                          7,278,939.72元所购买的设备投入企峰混凝土分公 
                                          司；②剩余资金21,741,060.28元补充公司流动资金。 
 15万 
 M3混 
 凝土 
 空心 
       否     1,580  1,822.43  是  115.34 
 砌块 
 生产 
 线技 
 改项 
                                      18 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
 目 
 剩余 
 募集 
 资金 
       否       792   792.00  是   100.00 
 补充 
 流动 
 资金 
 合计    /    54,040 12,347.31  /    /                    / 
3、募集资金变更项目情况 
                                                           单位:万元 币种:人民币 
 变更投资项目资金总额                                                   39,176 
                      对应的原承 变更项目拟投 实际投入金 是否符合计划进 
    变更后的项目名称                                                 项目进度 
                       诺项目      入金额      额          度 
 1000T/D水泥熟料生产线项 
                      日产2000吨 
 目(太原）经2002 年8 月 8 日 
                     熟料技改项    15,000.00  15,312.86 是          102.09 
 公司2002 年第一次临时股东 
                      目 
 大会审议通过 
 1500T/D水泥熟料生产线项 
                      日产2000吨 
 目(朔州）经2003 年9 月10 
                     熟料技改项    18,065.58  13,248.14 是          73.33 
 日公司2003 年第一次临时股 
                      目 
 东大会审议通过 
 4000.42万元补充流动资金 
                      日产2000吨 
 2003 年9 月10 日公司2003 
                     熟料技改项     4,000.42   4,000.42 是          100.00 
 年第一次临时股东大会审议 
                      目 
 通过 
 企峰混凝土分公司增加设备 10万M3/年加 
 经2006 年4 月6 日公司2006  气混凝土生 
                                      727.89    727.89 是           100.00 
 年第一次临时股东大会审议 产线技改项 
 通过。               目 
 剩余2174.11 万元补充流动 10万M3/年加 
 资金经2006 年4 月6 日公 气混凝土生 
                                    2,174.11   2,174.11 是          100.00 
 司2006 年第一次临时股东大 产线技改项 
 会审议通过。         目 
 节余募集资金补充流动资金 
 经2009 年9月9 日公司2009 
                                    6,229.27   6,229.27 是          100.00 
 年第一次临时股东大会审议 
 通过。 
         合计            /         46,197.27  41,692.69     /           / 
4、非募集资金项目情况 
                                                            单位:元 币种:人民币 
       项目名称           项目金额          项目进度          项目收益情况 
 15万 M3 砼砌块工程        1,378,330.63 100% 
         合计              1,378,330.63        /                   / 
 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩 
预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 
    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 
告修正。 
                                      19 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
(四) 董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 
                                                           决议刊登  决议刊登 
  会议届次  召开日期               决议内容                的信息披  的信息披 
                                                            露报纸    露日期 
                     1、审议通过了《公司 2008 年度董事会工作报 
                     告》；2、审议通过了《公司 2008 年度总经理 
                     工作报告》；3、审议通过了《公司 2008 年度 
                     独立董事述职报告》；4、审议通过了《公司 2008 
                     年年度报告》及《公司 2008 年年报摘要》；5、 
                     审议通过了《公司 2008年度财务决算报告》； 
                     6、审议通过了《公司 2008 年度利润分配预案》； 
                     7、审议通过了《关于对阳泉狮头特种水泥有限 
 第四届董 
           2009年 4  公司计提减值准备的议案》；8、审议通过了《关 《中国证 2009年 4 
 事会第七 
           月 7 日   于 2009 年度日常关联交易预计的议案》；9、 券报》  月 10 日 
 次会议 
                     审议通过了《关于 2009年度续聘审计机构的议 
                     案》； 10、审议通过了《关于修改公司章程的 
                     议案》；11、审议通过了《太原狮头水泥股份 
                     有限公司关联交易管理办法》；12、审议通过 
                     了《关于公司高级管理人员调整的议案》；13、 
                     审计通过了《关于聘任张蕾女士任公司证券事 
                     务代表的议案》；14、审议通过了《关于召开 
                     2008 年年度股东大会的议案》。 
 第四届董            1、审议通过了《公司 2009 年第一季度报告》； 
           2009年 4                                        《中国证  2009年 4 
 事会第八            2、审议通过了《关于同意刘素珍女士辞去公司 
           月 20 日                                       券报》     月 21 日 
 次会议              总会计师职务的议案》。 
                     1、审议通过了《关于拟出售或转让控股子公司 
 第四届董 
           2009年 7  阳泉狮头特种水泥有限公司资产或股权的议 《中国证 2009年 7 
 事会第九 
           月 3 日   案》；2、审议并通过了《关于聘任荆新平先生 券报》  月 4 日 
 次会议 
                     为公司副总经理的议案》。 
                     1、审议通过了《公司 2009 年半年度报告》；2、 
 第四届董 
           2009年 8  审议通过了《关于节余募集资金 6229.27 万元 《中国证 2009年 8 
 事会第十 
           月 10 日  补充流动资金的议案》；3、审议通过了《关于 券报》  月 11 日 
 次会议 
                     召开 2009 年第一次临时股东大会的议案》。 
                     1、审议通过了《公司 2009 年第三季度报告》； 
 第四届董 
           2009年 10 2、审议通过了关于修订公司《资金审批制度》 《中国证 2009年 10 
 事会第十 
           月 21 日  的议案。3、审议通过了关于修订公司《财务管  券报》  月 22 日 
 一次会议 
                     理制度》的议案。 
 第四届董 
           2009年 12 审议通过了《关于转让控股子公司阳泉狮头特 《中国证 2009年 12 
 事会第十 
           月 11 日  种水泥有限公司股权的议案》。         券报》     月 28 日 
 二次会议 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
    报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司章程》的要求，严格行 
使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。公司董事会对股东大会决议的 
执行情况如下： 
    （1）报告期内，公司共召开两次股东大会，公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程赋予的 
职权开展各项工作。董事会本着对全体股东认真负责的态度，执行股东大会决议。 
    （2）根据公司 2008年度股东大会决议，同意续聘中喜会计师事务所有限责任公司为公司 2009 
年度审计机构，本报告期中喜会计师事务所有限责任公司继续为公司服务。 
    （3）对公司章程部分条款进行了修改，并正式使用《章程（修正案）》。 
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
    公司董事会审计委员会依据《太原狮头水泥股份有限公司董事会审计委员会实施细则》及《太原 
狮头水泥股份有限公司审计委员会年报工作制度》在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会 
计报表，认为公司编制的财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后， 
审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并保持与年审注册 
会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员 
                                      20 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情 
况。同时，审计委员会认为：2009年度，公司聘请的中喜会计师事务所有限责任公司在为公司提供审 
计服务工作中，较好地完成了公司委托的各项工作。 
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
    报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依据《太原狮头水泥股份有限公司董事会薪酬与考核委 
员会工作细则》展开工作，按照其职责权限，对公司董事、监事及其他高级管理人员的经营指标完成 
情况，创新能力和创利能力等经营绩效情况进行了综合考评。 
    经公司董事会薪酬与考核委员会审议认为：公司 2009 年年度报告所披露的公司董事、监事和高级 
管理人员薪酬情况，确定依据合理，考核决策程序合规，反映情况准确真实。 
(五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 
    经中喜会计师事务所有限责任公司审计，2009年度本公司实现净利润 837,519.71 元，按公司章 
程规定从净利润中提取 10%法定盈余公积 83,751.97 元，提取10%任意盈余公积 83,751.97 元，加上年 
初未分配利润 103,280,560.69 元，2009 年度可供股东分配的利润为 103,950,576.46 元。董事会决定 
2009 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 
(六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 
   本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因  未用于分红的资金留存公司的用途 
 因公司面临产业升级，建设资金、流动资金都比较紧张， 
 为加快企业的发展步伐。董事会决定 2009 年度公司不进 用于水泥生产线的更新换代。 
 行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 
(七) 公司前三年分红情况 
                                                           单位：元 币种：人民币 
                 现金分红的数额  分红年度合并报表中归属 占合并报表中归属于上市公司 
    分红年度 
                    （含税）    于上市公司股东的净利润  股东的净利润的比率(%) 
 2008              4,600,001.60          1,974,727.98                  232.94 
 2007                       0            2,856,536.41                       0 
 2006                       0           10,122,874.84                       0 
 （八）公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
    2010年 4月18 日公司第四届第十三次董事会审议通过了《太原狮头水泥股份有限公司对外信息 
报送和使用管理制度》。 
九、监事会报告 
(一) 监事会的工作情况 
  召开会议的次数                                                            2 
  监事会会议情况                         监事会会议议题 
                 1、审议通过了《公司 2008 年度监事会工作报告》；2、审议通过了《公司 2008 
                 年年度报告》及《公司2008 年年报摘要》；3、审议通过了《公司 2008 年度财 
 第四届监事会第四 务决算报告》；4、审议通过了《公司 2008 年度利润分配预案》；5、审议通过 
 次会议          了《关于对阳泉狮头特种水泥有限公司计提减值准备的议案》；6、审议通过了 
                  《关于 2009年度日常关联交易预计的议案》；7、审议通过了《关于 2009 年度 
                 续聘请审计机构的议案》； 8、审议通过了修改《公司章程》的议案。 
 第四届监事会第五 1、审议通过了《公司 2009 年半年度报告》；2、审议通过了《关于节余募集资 
 次会议          金 6229.27万元补充流动资金的议案》。 
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
☆    报告期内，监事会依法列席了公司所有的董事会，参加了公司 2008 年年度股东大会，根据国家有 
关法律、法规的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执 
行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及管理制度等依法进行了监督，认为公司董事会报告期 
内的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规规范运作，决策程序合 
法，建立了有效的内控机制，内部管理和内部控制制度日益完善；公司董事、经理及其他高级管理人 
员在执行职务时无违反法律、法规及公司章程的行为，也无损害股东利益和公司利益的行为。 
                                      21 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
    报告期内，监事会委派部分监事对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了监督检查， 
并不定期检查公司业务和财务情况，重点审阅公司账本及财务资料，通过审查监事会认为公司严格执 
行了财经法规和财务制度，公司财务管理制度健全，执行有效。监事会还对 2008 年度财务报告进行了 
核查，认为公司财务报表是真实合法的。中喜会计师事务所有限责任公司按照《审计准则》对 2008 
年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反映了 
本公司的财务状况和经营成果，与监事会检查的结果是一致的。 
(四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
    报告期内,监事会审查了公司的各项关联交易,认为公司与关联方签订的关联交易协议遵循了"公 
开、公平、公正"的原则；交易价格公平、合理，无损害公司和股东利益行为，没有造成公司资产的流 
失。 
十、重要事项 
(一) 重大诉讼仲裁事项 
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
(二) 破产重整相关事项 
    本年度公司无破产重整相关事项。 
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
(四) 资产交易事项 
1、出售资产情况 
                                                            单位:元 币种:人民币 
                          本年 
                          初起 
                          至出 
                                           是否为 
                          售日 
 交                                        关联交           所涉及的 所涉及的 
                          该资 
 易  被出售资 出售  出售价      出售产生的损 易（如 资产出售定 资产产权 债权债务 
                          产为 
 对     产     日    格             益     是，说  价原则   是否已全 是否已全 
                          上市 
 方                                        明定价            部过户   部转移 
                          公司 
                                           原则） 
                          贡献 
                          的净 
                          利润 
 山                                              以经具有相 
 西                                              关资格的评 
 鑫                                              估、审计机构 
     公司持有 
 冀                                              出具的评估、 
     阳泉狮头 2009 
 来                                              审计后的净 
     特种水泥 年12 
 工                400,000   0  -1,999,883.75 否  资产评估值 是      是 
     有限公司 月11 
 贸                                              为依据，经太 
     87.77%的 日 
 有                                              原市产权交 
     股权 
 限                                              易市场公开 
 公                                              挂牌秩序确 
 司                                              定转让价格。 
(五) 报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 
                                                            单位:元 币种:人民币 
                                                             占同类 
 关联         关联   关联 
        关联               关联交易定价原 关联交  关联交易   交易金  关联交易 
 交易         交易   交易 
        关系                    则        易价格    金额     额的比  结算方式 
  方          类型   内容 
                                                             例(%) 
                           遵循独立核算的 
 太原               石灰 
                           原则和以市价为 
 狮头               石及 
       控股   购买         基础的公允原 
 集团               其他                 市场定价 12,469,632.55 4.10  现金 
       股东   商品         则,依据双方签 
 有限               零星 
                           订的《石灰石供 
 公司               材料 
                           货协议》 
                                      22 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
 太原 
 狮头                      遵循独立核算的 
       控股   销售 
 集团                材料  原则和以市价为  市场定价 1,401,237.28 0.46  现金 
       股东   商品 
 有限                      基础的公允原则 
 公司 
 太原 
 狮头 
       母公 
 集团 
        司的               遵循独立核算的 
 创一         销售 
       全资          水泥  原则和以市价为  市场定价 1,460,040.85 0.37  现金 
 水泥         商品 
        子公               基础的公允原则 
 制品 
        司 
 有限 
 公司 
 山西 
                           遵循独立核算的 
 鼎元         销售 
       其他          水泥  原则和以市价为  市场定价 2,002,979.49 0.50  现金 
 建材         商品 
                           基础的公允原则 
 公司 
 固邦 
 混凝                      遵循独立核算的 
              销售 
 土有  其他          水泥  原则和以市价为  市场定价 3,511,584.96 0.86  现金 
              商品 
 限公                      基础的公允原则 
 司 
 山西 
 固邦                      遵循独立核算的 
              销售 
 工贸  其他          水泥  原则和以市价为  市场定价 708,069.66  0.18  现金 
              商品 
 有限                      基础的公允原则 
 公司 
                     房屋 
 太原                租赁, 
 狮头                土地  遵循独立核算的 
       控股   接受 
 集团                租赁, 原则和以市价为  协议定价 3,666,000.00 100  现金 
       股东   劳务 
 有限                后勤、 基础的公允原则 
 公司                经警 
                     服务 
           合计                  /           /   25,219,544.79           / 
(六) 重大合同及其履行情况 
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
(1) 托管情况 
    本年度公司无托管事项。 
(2) 承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
(3) 租赁情况 
    本年度公司无租赁事项。 
2、担保情况 
    本年度公司无担保事项。 
3、委托理财情况 
    本年度公司无委托理财事项。 
4、其他重大合同 
    本年度公司无其他重大合同。 
(七) 承诺事项履行情况 
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
     承诺事项                       承诺内容                       履行情况 
 股改承诺         （1）在本次股权分置改革中，公司第一大股东太原狮头 （1）按约履行。 
                                       23 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                 集团有限公司及山西省经贸资产经营有限责任公司、山西 （2）尚未履行。 
                 省经济建设投资公司除法定最低承诺外，还做出如下特别 
                 承诺：其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日 
                 起，36 个月内不上市交易，在上述期满后通过证券交易所 
                 挂牌交易出售股份数量占狮头股份股份总数的比例在 12 
                 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。 
                  （2）公司第一大股东太原狮头集团有限公司还承诺将在 
                 本次股权分置改革完成后，将其所拥有的与狮头股份主营 
                 业务相关的矿山资源择机转让给狮头股份。 
未按约履行承诺的原因 
    本公司于 2007 年5 月10日、11 日、14 日采取现场投票和网络投票相结合的方式通过了公司股权 
分置方案。股改完成后，公司除正常的生产经营工作之外，也和大股东积极探讨和论证股改承诺中的 
矿山资源转让方案。但从 2007 年下半年起，太原市级政府提出了西山生态建设规划，并对西山地区化 
工、建材等类型的企业实施搬迁的设想，近期正在对该事项进行论证，在方案没有出来前，集团公司 
尚不能实施股改时将矿山资源择机转让的承诺。 
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
                                                            单位:元 币种:人民币 
 是否改聘会计师事务所：                 否 
                                                       现聘任 
 境内会计师事务所名称                   中喜会计师事务所有限责任公司 
 境内会计师事务所报酬                                               300,000.00 
 境内会计师事务所审计年限               7 
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
(十) 其他重大事项的说明 
    本年度公司无其他重大事项。 
(十一) 信息披露索引 
                                     刊载的报刊名称             刊载的互联网网 
                事项                                  刊载日期 
                                         及版面                  站及检索路径 
 2008 年度报告摘要、公司第四届董事会第七 
 次会议决议公告、第四届监事会第四次会议 《中国证券报》 2009年4月10 http://www.sse 
 决议公告、日常关联交易公告、关于召开 2008  D035    日          .com.cn 
 年年度股东大会的通知 
 2009 年第一季度报告、公司第四届董事会第 《中国证券报》 2009年4月21 http://www.sse 
 八次会议决议公告                    D058           日          .com.cn 
                                      《中国证券报》 2009年5月14 http://www.sse 
 2008 年年度股东大会决议公告 
                                     D011           日          .com.cn 
                                      《中国证券报》 2009年5月20 http://www.sse 
 关于举行 2008 年年度报告业绩说明会公告 
                                     B05            日          .com.cn 
                                      《中国证券报》 2009年 6月1 http://www.sse 
 2008 年度利润分配实施公告 
                                     D010           日          .com.cn 
                                      《中国证券报》 2009年 7月4 http://www.sse 
 第四届董事会第九次会议决议公告 
                                     C002           日          .com.cn 
 2009 年半年度报告摘要、第四届董事会第十 
                                      《中国证券报》 2009年8月11 http://www.sse 
 次会议决议公告、第四届监事会第五次会议 
                                     D018           日          .com.cn 
 决议公告、关于召开 2009 年第一次临时股东 
                                      24 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
 大会的通知 
                                     《中国证券报》 2009年9月10 http://www.sse 
 2009 年第一次临时股东大会决议公告 
                                    D006           日           .com.cn 
 2009 年第三季度报告摘要、第四届董事会第 《中国证券报》 2009年 10 月 http://www.sse 
 十一次会议决议公告                 D015           22 日        .com.cn 
                                     《中国证券报》 2009年 11 月 http://www.sse 
 关于相关媒体报道的澄清公告 
                                    B03            13 日        .com.cn 
 第四届董事会第十二次会议决议公告、关于 《中国证券报》 2009年 12 月 http://www.sse 
 转让控股子公司股权的公告           C004           28 日        .com.cn 
十一、财务会计报告 
    公司年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司注册会计师王芳、祁卫红审计，并出具了 
标准无保留意见的审计报告。 
(一) 审计报告 
                                  审计报告 
                                                      中喜审字【2010】第 01313 号 
太原狮头水泥股份有限公司全体股东：： 
    我们审计了后附的太原狮头水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2009年 12 
月 31 日的资产负债表，2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和 
维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 
选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 
发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 
财务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
    我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 
司 2009 年 12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 
中喜会计师事务所有限责任公司 
                                                    中国注册会计师：王芳、祁卫红 
中国  北京 
                                                               2010年 4月18 日 
                                     25 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
(二) 财务报表 
                                  资产负债表 
                               2009年 12月 31 日 
编制单位:太原狮头水泥股份有限公司 
                                                            单位:元 币种:人民币 
         项目           附注          期末余额                年初余额 
 流动资产： 
    货币资金                             449,525,430.49         355,250,215.77 
    交易性金融资产 
    应收票据                              26,274,555.24          24,494,346.01 
    应收账款                              88,901,133.63          99,460,080.07 
    预付款项                               6,177,880.98          11,107,857.28 
    应收利息 
    应收股利 
    其他应收款                            16,472,030.58          23,523,850.10 
    存货                                  85,580,762.20         106,193,809.98 
    一年内到期的非流动 
 资产 
    其他流动资产                            719,463.90              964,815.97 
      流动资产合计                       673,651,257.02         620,994,975.18 
 非流动资产： 
    可供出售金融资产 
    持有至到期投资 
    长期应收款 
    长期股权投资 
    投资性房地产                          21,419,904.80          21,959,902.40 
    固定资产                             438,171,683.96         465,910,940.39 
    在建工程                                                      3,724,833.27 
    工程物资                                                      1,874,516.32 
    固定资产清理 
    生产性生物资产 
    油气资产 
    无形资产 
    开发支出 
    商誉 
    长期待摊费用 
    递延所得税资产                         7,536,187.20          11,109,964.63 
    其他非流动资产 
      非流动资产合计                     467,127,775.96         504,580,157.01 
        资产总计                       1,140,779,032.98        1,125,575,132.19 
 流动负债： 
    短期借款                              11,176,493.00           1,276,493.00 
    交易性金融负债 
    应付票据 
    应付账款                              84,563,888.96          72,845,158.93 
    预收款项                             101,206,865.04         100,084,939.27 
    应付职工薪酬                          19,065,575.73          14,993,874.30 
    应交税费                              14,755,217.69          15,502,167.42 
    应付利息 
    应付股利                               8,131,466.20           8,530,100.00 
    其他应付款                            20,050,224.46          26,371,565.48 
    一年内到期的非流动 
 负债 
    其他流动负债 
      流动负债合计                       258,949,731.08         239,604,298.40 
 非流动负债： 
    长期借款 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    应付债券 
    长期应付款 
    专项应付款 
    预计负债 
    递延所得税负债 
    其他非流动负债                         3,950,828.52           5,329,878.52 
      非流动负债合计                       3,950,828.52           5,329,878.52 
        负债合计                         262,900,559.60         244,934,176.92 
 所有者权益（或股东权 
 益）： 
    实收资本（或股本）                   230,000,000.00         230,000,000.00 
    资本公积                             511,357,838.12         510,357,838.12 
    减：库存股 
    专项储备 
    盈余公积                              37,170,060.40          37,002,556.46 
    一般风险准备 
    未分配利润                            99,350,574.86         103,280,560.69 
 所有者权益（或股东权益） 
                                         877,878,473.38         880,640,955.27 
 合计 
      负债和所有者权益 
  （或股东权益）总计                   1,140,779,032.98        1,125,575,132.19 
法定代表人：邓守信            主管会计工作负责人：罗效科            会计机构负责人：周浩 
                                      27 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                                    利润表 
                                2009年 1—12 月 
                                                            单位:元 币种:人民币 
         项目           附注          本期金额                上期金额 
 一、营业收入                            514,378,083.44         462,970,233.68 
    减：营业成本                         423,362,613.58         388,963,930.91 
        营业税金及附加                     4,711,408.76           4,150,241.39 
        销售费用                          23,414,833.19          24,688,381.66 
        管理费用                          47,713,911.17          39,031,201.18 
        财务费用                          -9,200,759.22          -6,537,572.24 
        资产减值损失                      18,195,589.58          20,621,122.19 
    加：公允价值变动收 
 益（损失以“－”号填列） 
      投资收益（损失以 
                                            400,000.00 
  “－”号填列） 
        其中：对联营企 
 业和合营企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－” 
                                           6,580,486.38          -7,947,071.41 
 号填列） 
    加：营业外收入                         7,915,259.19          12,965,160.50 
    减：营业外支出                         2,775,027.87           2,060,651.89 
      其中：非流动资产 
 处置损失 
 三、利润总额（亏损总额 
                                          11,720,717.70           2,957,437.20 
 以“－”号填列） 
    减：所得税费用                        10,883,197.99             982,709.22 
 四、净利润（净亏损以“－” 
                                            837,519.71            1,974,727.98 
 号填列） 
 五、每股收益： 
     （一）基本每股收益                        0.0036                  0.0086 
     （二）稀释每股收益                        0.0036                  0.0086 
 六、其他综合收益 
 七、综合收益总额                           837,519.71            1,974,727.98 
法定代表人：邓守信            主管会计工作负责人：罗效科            会计机构负责人：周浩 
                                      28 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                                  现金流量表 
                                2009年 1—12 月 
                                                            单位:元 币种:人民币 
              项目                附注       本期金额           上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
    销售商品、提供劳务收到的现金             548,815,337.07     512,446,020.87 
    收到的税费返还 
    收到其他与经营活动有关的现金              11,147,792.51      14,526,682.98 
      经营活动现金流入小计                   559,963,129.58     526,972,703.85 
    购买商品、接受劳务支付的现金             390,879,191.47     341,761,151.72 
    支付给职工以及为职工支付的现金            49,757,820.91      61,060,204.65 
    支付的各项税费                            12,717,779.05      44,522,900.37 
    支付其他与经营活动有关的现金              12,301,008.04      21,076,380.76 
      经营活动现金流出小计                   465,655,799.47     468,420,637.50 
        经营活动产生的现金流量净额            94,307,330.11      58,552,066.35 
 二、投资活动产生的现金流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的现金 
    处置固定资产、无形资产和其他长期 
                                                 170,871.28 
 资产收回的现金净额 
    处置子公司及其他营业单位收到的 
                                                 400,000.00 
 现金净额 
    收到其他与投资活动有关的现金 
      投资活动现金流入小计                       570,871.28 
    购建固定资产、无形资产和其他长期 
                                               5,173,276.92       6,841,606.97 
 资产支付的现金 
    投资支付的现金 
    取得子公司及其他营业单位支付的 
 现金净额 
    支付其他与投资活动有关的现金 
      投资活动现金流出小计                     5,173,276.92       6,841,606.97 
        投资活动产生的现金流量净额            -4,602,405.64      -6,841,606.97 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金 
    取得借款收到的现金                        10,000,000.00      10,000,000.00 
    收到其他与筹资活动有关的现金 
      筹资活动现金流入小计                    10,000,000.00      10,000,000.00 
    偿还债务支付的现金                           100,000.00      11,723,507.00 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现 
                                               5,329,709.75         767,181.30 
 金 
    支付其他与筹资活动有关的现金 
      筹资活动现金流出小计                     5,429,709.75      12,490,688.30 
        筹资活动产生的现金流量净额             4,570,290.25      -2,490,688.30 
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加额                 94,275,214.72      49,219,771.08 
    加：期初现金及现金等价物余额             355,250,215.77     306,030,444.69 
 六、期末现金及现金等价物余额                449,525,430.49     355,250,215.77 
法定代表人：邓守信            主管会计工作负责人：罗效科             会计机构负责人：周浩 
                                      29 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                               所有者权益变动表 
                                2009年 1—12 月 
                                                            单位:元 币种:人民币 
                                          本期金额 
    项目    实收资本（或         减： 专项           一般            所有者权益合 
                       资本公积  库存       盈余公积  风险 未分配利润 
              股本）                  储备                              计 
                                 股                  准备 
 一、上年年末 
 余额      230,000,000.00   510,357,838.12 37,002,556.46  103,280,560.69  880,640,955.27 
     加：会 
 计政策变更 
        前 
 期差错更正 
        其 
 他 
 二、本年年初 
 余额      230,000,000.00   510,357,838.12 37,002,556.46  103,280,560.69  880,640,955.27 
 三、本期增减 
 变动金额（减 
 少以“－”号          1,000,000.00          167,503.94    -3,929,985.83  -2,762,481.89 
 填列） 
  （一）净利润                                               837,519.71  837,519.71 
  （二）其他综 
 合收益 
 上述（一）和 
  （二）小计                                                 837,519.71  837,519.71 
  （三）所有者 
 投入和减少            1,000,000.00                                   1,000,000.00 
 资本 
 1．所有者投 
 入资本 
 2．股份支付 
 计入所有者 
 权益的金额 
 3．其他               1,000,000.00                                   1,000,000.00 
☆  （四）利润分 
 配                                          167,503.94    -4,767,505.54  -4,600,001.60 
 1．提取盈余 
 公积                                        167,503.94     -167,503.94 
 2．提取一般 
 风险准备 
 3．对所有者 
  （或股东）的                                             -4,600,001.60  -4,600,001.60 
 分配 
 4．其他 
  （五）所有者 
 权益内部结 
 转 
 1．资本公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 2．盈余公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 3．盈余公积 
 弥补亏损 
 4．其他 
  （六）专项储 
 备 
 1．本期提取 
 2．本期使用 
 四、本期期末 
 余额      230,000,000.00   511,357,838.12 37,170,060.40   99,350,574.86  877,878,473.38 
                                      30 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                                                           单位:元 币种:人民币 
                                        上年同期金额 
    项目   实收资本（或         减： 专项           一般             所有者权益合 
                       资本公积  库存      盈余公积  风险  未分配利润 
             股本）                  储备                                计 
                                 股                 准备 
 一、上年年末 
 余额      230,000,000.00   510,357,838.12 36,607,610.86  101,700,778.31  878,666,227.29 
    加：会 
 计政策变更 
       前 
 期差错更正 
       其 
 他 
 二、本年年初 
 余额      230,000,000.00   510,357,838.12 36,607,610.86  101,700,778.31  878,666,227.29 
 三、本期增减 
 变动金额（减 
 少以“－”号                              394,945.60      1,579,782.38  1,974,727.98 
 填列） 
  （一）净利润                                              1,974,727.98  1,974,727.98 
  （二）其他综 
 合收益 
 上述（一）和 
  （二）小计                                                1,974,727.98  1,974,727.98 
  （三）所有者 
 投入和减少 
 资本 
 1．所有者投 
 入资本 
 2．股份支付 
 计入所有者 
 权益的金额 
 3．其他 
  （四）利润分 
 配                                        394,945.60       -394,945.60 
 1．提取盈余 
 公积                                      394,945.60       -394,945.60 
 2．提取一般 
 风险准备 
 3．对所有者 
  （或股东）的 
 分配 
 4．其他 
  （五）所有者 
 权益内部结 
 转 
 1．资本公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 2．盈余公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 3．盈余公积 
 弥补亏损 
 4．其他 
  （六）专项储 
 备 
 1．本期提取 
 2．本期使用 
 四、本期期末 
 余额      230,000,000.00   510,357,838.12 37,002,556.46  103,280,560.69  880,640,955.27 
法定代表人：邓守信           主管会计工作负责人：罗效科           会计机构负责人：周浩 
                                     31 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                         太原狮头水泥股份有限公司 
                                 会计报表附注 
    (一) 公司基本情况 
    太原狮头水泥股份有限公司(以下简称本公司)是经山西省人民政府晋政函[1999]第64 号文批准， 
由太原狮头集团有限公司联合山西省经贸资产经营有限公司、山西省经济建设投资公司、中国新型建 
筑材料（集团）公司、山西西山运输有限公司（现更名为山西固邦运输有限公司）四家发起人共同发 
起设立，于 1999 年2 月28 日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如下： 
    太原狮头集团有限公司投入其所属太原水泥厂、阳曲水泥厂、宏峰水泥厂、混凝土分公司与水泥、 
混凝土生产、经营相关的净资产 139,376,453.81 元；山西省经贸资产经营有限公司投入资本金 
25,313,766.00 元；山西省经济建设投资公司投入资本金 17,720,000.00 元；中国新型建筑材料（集 
团）公司投入资本金 6,357,216.00 元；山西西山运输有限公司投入货币资金 400,000.00 元。太原狮 
头集团有限公司所投净资产业经山西省资产评估中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。 
根据山西省国有资产管理局晋国资企函字[1999]第 38 号文批复，上述发起人投入资本均按 79.295%的 
比例折为股本，共计 150,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，共计 150,000,000.00 元，余额 
39,167,435.81 元计入资本公积。公司注册资本为人民币 150,000,000.00元。 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42 号文核准，本公司于 2001 年 8 月 1 日以每股发 
行价格 6.98 元，发行每股面值人民币 1.00 元的 A 种股票 8000 万股，注册资本变更为人民币 
230,000,000.00 元。另根据财政部企业司财企便函[2001]68号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国 
有股存量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按 10%减持国有股份，社会公众股增加资本金 800 
万元，各国有股东权益相应减少。 
    经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2007]95 号文批复，太原狮头水泥股份 
有限公司全体非流通股东一致同意，以持有的部分股份作为对价安排给全体流通股股东，以换取其非 
流通股份的流通权，对价标准为非流通股股东向全体流通股股东 10 股安排 2 股对价。股权分置改革完 
成后，公司总股本未变，其中有限售条件的流通股 124,400,000 股，占公司总股本的 54.09%，无限售 
条件的流通股 105,600,000 股。2008 年度限售期满新增可上市交易的股份数量为 15,959,127 股，截 
至 2009 年 12 月31 日，有限售条件流通股 108,440,873 股，无限售条件的流通股 121,559,127 股。 
    本公司在山西省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照，注册号为 
1400001007556 ，法定代表人：邓守信；注册资本：人民币 23,000 万元；注册地：太原市万柏林区开 
城街 1 号；公司经营范围：水泥、熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产和销售。其主导产品之一 
的“狮头牌”水泥为山西省名牌产品，并通过了中国水泥质量认证委员会认证。 
     (二) 公司主要会计政策和会计估计 
    1、财务报表的编制基础 
    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 
则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    2、遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了公司的财务状况、经营成 
果和现金流量等相关信息。 
    3、会计期间 
    本公司自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计期间。 
    4、记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1）同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    （2）非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债 
以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被 
                                      32 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的 
被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 
    6、合并财务报表的编制方法 
    按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并会计报表。合并财务报表的 
合并范围以控制为基础确定，以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股 
权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响， 
并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。 
    7、现金及现金等价物的确定标准 
    本公司持有的期限短（一般指购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 
金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 
    8、外币业务核算方法 
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负 
债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认 
时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非 
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。在资本化期间内，外币 
专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。 
    9、金融工具 
    (1) 金融资产、金融负债的分类 
    金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括 
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③ 
贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 
    金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括 
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 
    (2) 金融工具的确认依据和计量 
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 
    公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所 
不同。 
    ① 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金 
额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日 
以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与 
初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益； 
    ② 公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 
额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值 
变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认 
为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益； 
    ③ 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回 
或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。 
    ④ 公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额， 
持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账 
面价值之间的差额确认为投资收益。 
    公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用 
直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交 
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。 
    (3) 金融资产和金融负债公允价值的确定 
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场 
的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格 
为基础确定其公允价值。 
    (4) 金融资产减值准备测试及提取方法 
    资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单 
独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风 
险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
                                      33 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备； 
计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。 
    可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公 
允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发 
生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得 
通过损益转回。 
    10、应收款项 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
  单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准  单项金额在 100 万元以上的应收款项。 
                                         公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减 
                                         值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按未 
  单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 
                                         来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减 
                                         值损失，计提坏账准备。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 
据、计提方法： 
 信用风险特征组合的确定依据         单项金额不重大但账龄 3 年以上的应收款项。 
                                    如有客观证据表明其发生了减值，单独确认减值损失， 
                                    其中对债务人死亡、既无遗产可供清偿又无义务承担人 
 根据信用风险特征组合确定的计提方法  而无法收回的款项，账龄超过 3 年以上且债务人财务状 
                                    况恶化，经企业多次追偿后确实无法收回的应收款项， 
                                    全额计提坏账准备。 
    （3）账龄分析法： 
         账龄                 应收账款计提比例            其他应收款计提比例 
 1 年以内（含 1 年）                3%                           3% 
 1－2 年（含2 年）                  5%                           5% 
 2－3 年（含3 年）                 15%                          15% 
 3 年以上                          30%                          30% 
                     公司对于单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 
                      的风险较大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 
                      的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账 
 计提坏账准备的说明  准备。对于单项金额非重大且单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 
                     组合的风险也不大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按不 
                      同账龄余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。 
    11、存货 
    (1) 存货分类：包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料等。 
    (2) 发出存货的计价方法：主要原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法；辅助材料按计划 
成本核算，实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末按综合材料成本差异率分摊 
材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低 
值易耗品发出或领用时采用一次摊销法。 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司在资产负债表日，根据存货全 
面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估 
计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金后确定。 
    (4) 存货的盘存制度：公司的存货盘存采用永续盘存制度。 
                                      34 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    12、长期股权投资 
    (1) 初始投资成本确定 
    企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
   A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 
作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
   B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 
及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购 
买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被 
购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 
    非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 
本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期 
股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外； 
具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支 
付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以 
债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值 
之间的差额计入当期损益。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值不能 
可靠计量的采用成本法核算。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确 
认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利 
润进行调整后确定。 
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。公司对外投资符合下列情况时，确定 
对被投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合 
营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中 
的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策 
范围内行使管理权。 
    公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类 
似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投 
资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。公司 
直接或通过子公司间接拥有企业 20%以上但低于 50%表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影 
响。 
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照 
其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减 
值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收 
回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 
    13、投资性房地产 
    (1) 确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资 
性房地产同时满足下列条件的予以确认： 
   A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司； 
   B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。 
    (2) 计量方法：本公司对取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。 
    (3) 后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量 
的建筑物的后续计量，适用《企业会计准则第 4 号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的 
后续计量，适用《企业会计准则第 6 号—无形资产》。 
    14、固定资产 
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   (1) 固定资产确认条件 
   本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计 
年度的有形资产。 
   (2) 固定资产的初始计量：按照购建时的实际成本进行初始计量。 
   (3) 各类固定资产的折旧方法 
     本公司的固定资产折旧方法为年限平均法，各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示 
如下： 
             类别              折旧年限限      残值率         年折旧率 
         房屋及建筑物          25—45 年         4%            2.13%-3.84% 
           通用设备            8—20 年          4%             4.8%-12% 
           专用设备            10—18 年         4%            5.33%-9.6% 
           运输设备            6—12 年          4%              8%-16% 
   (4) 固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流 
入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。 
   (5) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金 
额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或 
正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或 
法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场 
利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回 
金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化， 
如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其 
他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费 
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 
    （6）融资租入固定资产 
    公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为 
融资租赁。 
    公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 
者中较低者确定。 
    公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满 
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取 
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
    15、在建工程 
    (1) 在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机 
器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。 
    (2) 在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资 
产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣 
工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。 
    (3) 在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在 3 年内不会重新 
开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公 
司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。 
    16、借款费用 
    (1) 借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及 
外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销 
售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状 
态的存货、投资性房产等。 
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    (2) 资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；② 
借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    (3) 暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断 
时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期 
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产 
达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 
    (4) 借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借 
款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 
行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般 
借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算 
确定应予资本化利息金额。 
    17、无形资产 
    (1) 核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括 
专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 
    (2) 计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预 
期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 
    源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利 
的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行 
业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。 
    如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不 
确定的无形资产。 
    (3) 无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如 
果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊 
销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有 
限无形资产的处理原则处理。 
    (4) 企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。 
    划分研究开发项目阶段研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 
   研究阶段是建立在有计划的调查基础上，为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行 
的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有很大的不确定性。研究阶段发 
生的支出于发生时直接计入当期损益。 
☆    开发阶段是指已完成研究阶段的工作，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用 
于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的软件等阶段。 
     开发阶段的支出同时符合以下条件的情况下，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术 
上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。 
③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无 
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠 
地计量。 
    (5) 无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额， 
计提无形资产减值准备。 
    18、长期待摊费用 
     长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如 
经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 
    19、预计负债 
    公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务； 
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 
    公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进 
行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 
    20、职工薪酬 
    职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬 
包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险 
费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关 
系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除 
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劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政 
府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险及其他社会保障。除此之外，本公司 
并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过 
规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 
    21、收入 
    (1) 销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再 
对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业； 
相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 
    (2) 提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完 
工百分比法确认提供劳务收入。公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工 
进度。 
    公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提 
供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。 
    公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务 
成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 
本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 
劳务收入。 
    (3) 让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计 
算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    22、政府补助 
    公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或 
应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额 1 元 
计量。 
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以 
名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关 
费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相 
关费用或损失的，计入当期损益。 
    23、递延所得税资产/递延所得税负债 
    （1）递延所得税资产 
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵 
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算 
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣 
暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应确认递延所得税资 
产。 
    ②资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取 
得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得税资产的账面价值。 
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 
    （2）递延所得税负债 
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负 
债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 
    24、所得税的会计处理方法 
    （1）采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税基础之 
间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或递延所得税资产。 
    （2）确认递延所得税资产的依据： 
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 
差异的，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为递延所得税资产。 
    （3）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资 
产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得 
税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债 
以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 
    （4）期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳 
 （或返还）的所得税金额。 
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    （5）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 
    25、利润分配 
    公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按以下顺序分配： 
                       项目                              计提比例 
                  提取法定公积金                         10.00% 
                提取任意盈余公积金                       10.00% 
                  支付普通股股利                      由股东大会决定 
    26、主要会计政策、会计估计的变更 
    本公司报告期内无会计政策及会计估计变更。 
    27、前期会计差错更正 
    本公司报告期内无重大会计差错更正。 
    (三) 税项 
    1、主要税种及税率 
          税种                    计税依据                     税率 
         所得税                  应纳税所得额                   25% 
                          水泥、材料、劳务等销售收入            17% 
         增值税 
                             混凝土、砌块销售收入              3%-6% 
          资源税             收购未税石灰石的数量             2 元/吨 
         营业税                   服务收入                      5% 
         城建税                  应缴流转税额                   7% 
        教育费附加               应缴流转税额                   3% 
      价格调控基金*              应缴流转税额                  1.50% 
         房产税               房产余值或租金收入             1.2%或12% 
        河道管理费               应缴流转税额                   1% 
 车船税、印花税、个人所得税                  按国家规定计缴 
    *价格调控基金：根据山西省人民政府晋发（1995）71 号《关于进一步完善价格调控基金征收管 
理工作的通知》规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售收入的单位和个人均应 
缴纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据，按‘三税’额的 1.5%计征”。 
    2、税收优惠及批文 
    根据财政部、国家税务总局财税【2008】156 号文件关于资源综合利用产品享受免征增值税优惠 
政策的规定，经太原市尖草坪区国家税务局批准对报告期内我公司生产 C40 以下等级的商品混凝土及 
砌块享受免征增值税及其附加税的优惠政策。 
    (四) 企业合并及合并财务报表 
    本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 
           名称                  出售日                  损益确认方法 
                                               出售所得价款与处置长期股权投资账面 
  阳泉狮头特种水泥有限公司   2009年 12月 11 日 
                                               价值之间的差额,应确认为处置损益。 
    2009年 12月 11 日，本公司与山西鑫冀来工贸有限公司签订了《股权交易合同》，将本公司持有 
的阳泉特种水泥有限公司 87.77%股权以 400,000.00 元的价格转让给山西鑫冀来工贸有限公司。本次 
股权转让已经公司第四届董事会第九次会议及第四届董事会第十二次会议审议通过，并经太原市国有 
资产监督管理委员会并国资产权【2009】118 号文批复。 
                                      39 
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 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    (五) 财务报表主要项目注释 
    1、货币资金 
                       期末数                            期初数 
    项目     外币金                       外币金 
                     折算率  人民币金额           折算率       人民币金额 
              额                            额 
 库存现金：                     24,023.13                            29,089.04 
   人民币                       24,023.13                            29,089.04 
 银行存款：                 449,501,407.36                       355,221,126.73 
   人民币                   449,501,407.36                       355,221,126.73 
    合计                    449,525,430.49                       355,250,215.77 
    2、应收票据 
     （1）应收票据分类 
          种类                   期末数                     期初数 
 银行承兑汇票                      26,274,555.24                 24,494,346.01 
 商业承兑汇票 
          合 计                    26,274,555.24                 24,494,346.01 
     （2）前五名已经背书给其他方但尚未到期的应收票据明细如下： 
         出票单位            出票日期        到期日              金额 
 中铁十七局物资有限公司        2009-7-30       2010-1-30          3,500,000.00 
 山西中阳钢铁有限公司          2009-8-26       2010-2-26            800,000.00 
 邯郸钢铁有限公司              2009-9-17       2010-3-17            800,000.00 
 国药控股化鸿有限公司           2009-9-8        2010-3-8            683,264.00 
 孝义市金晖煤焦有限公司        2009-9-29       2010-3-29            300,000.00 
          合  计                                                  6,083,264.00 
     （3）截至 2009年 12 月31 日，本公司无用于质押的应收票据，也无因出票人无力履约而转为应 
收账款的票据。 
     （4）本报告期末应收票据中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    3、应收账款 
      （1）应收账款按种类披露 
                                                 期末数 
           种类                     账面余额                 坏账准备 
                                 金额         比例        金额         比例 
 单项金额重大的应收账款        34,938,884.20  28.62%     6,072,884.52  18.31% 
 单项金额不重大但按信用风险特 
 征组合后该组合的风险较大的应  53,122,825.78  43.52%    24,758,976.74 
                                                                       74.64% 
 收款项 
 其他不重大应收账款            34,011,011.07  27.86%     2,339,726.16   7.05% 
           合  计             122,072,721.05 100.00%    33,171,587.42  100.00% 
      （续） 
                                      40 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                                                 期初数 
           种类                    账面余额                  坏账准备 
                                金额         比例         金额         比例 
单项金额重大的应收账款        34,491,013.48  28.11%     4,017,749.89   17.27% 
单项金额不重大但按信用风险特 
征组合后该组合的风险较大的应  44,563,211.23  36.31%     15,894,476.19  68.32% 
收款项 
其他不重大应收账款            43,671,518.67  35.58%     3,353,437.23   14.41% 
          合  计             122,725,743.38 100.00%     23,265,663.31  100.00% 
      (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
       应收账款内容          账面余额     坏账准备    计提比例      理由 
单项金额不重大但单独进行减值 
                          15,331,958.27 15,331,958.27       100%     无法收回 
测试的应收账款 
          合  计          15,331,958.27 15,331,958.27 
    本期坏账准备较上年度增幅的主要原因为：2009年公司在对应收账款清收过程中发现部分单位的 
货款清理十分缓慢，货款回收艰难。公司对帐龄偏长，债务人经营困难、财务状况恶化、清收困难的 
应收账款按个别认定法，全额计提了坏账准备。 
     （3）按账龄列示应收账款明细情况 
                       期末数                            期初数 
   账龄               占应收账款                        占应收账款 
             金额                 坏账准备     金额                 坏账准备 
                      总额的比例                        总额的比例 
 1 年以内  34,410,186.61   28.19% 1,032,089.95 31,752,861.10 25.87%  954,044.80 
 1 至2 年  12,753,729.15   10.45%  637,032.19 19,072,509.13  15.54%  955,432.09 
 2 至3 年  11,386,905.22   9.33%  1,713,455.68 18,280,674.39 14.90%  2,744,763.97 
 3 年以上  63,521,900.07   52.03% 29,789,009.60 53,619,698.76 43.69%  18,611,422.45 
  合 计   122,072,721.05  100.00% 33,171,587.42 122,725,743.38 100.00%  23,265,663.31 
     （4）2009年 12 月 31日本公司应收账款中欠款金额前五名单位余额合计为 16,661,327.62 元， 
    占应收账款总额的 13.65%。 
    前五名债务单位列示如下： 
                     与本公司                                       占应收账款 
      单位名称                    金额               账龄 
                       关系                                         总额的比例 
                                            1 年以内：  7,310,592.22 元 
 山西宗业工贸有限公司 非关联方  8,455,917.18 1 至2 年：   863,337.50元  6.93% 
                                            2 至3 年：   281,987.46元 
 浙江海纳建设有限公司 
                     非关联方  2,439,919.55        1 年以内             2.00% 
 山西分公司 
 山西恒源达化矿公司  非关联方   2,203,500.00        3 年以上            1.80% 
                                            1 年以内： 113,821.80 元 
 太原市建筑工程有限公 
                     非关联方  1,852,816.31 1 至2 年：  1,660,193.21 元  1.52% 
 司 
                                            2 至3 年：  78,801.30 元 
 山西建筑工程总公司第 
                     非关联方  1,709,174.58        3 年以上             1.40% 
 六分公司 
       合  计                  16,661,327.62                           13.65% 
                                     41 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
     （5）本报告期无核销的应收账款。 
     （6）2009年 12 月 31日应收账款期末余额中应收持有本公司 5%（含5%）以上股份的股东单位-- 
太原狮头集团及其子公司款项余额：1,779,196.23 元。 
     （7）应收关联方账款情况详见附注六(三)。 
    4、预付款项 
     （1）预付款项按账龄列示 
                          期末数                           期初数 
    账龄 
                  金额             比例            金额             比例 
1 年以内         4,208,038.37          68.11%     7,538,572.26         67.87% 
1 至2 年         1,010,810.81          16.36%     1,816,078.94          16.35% 
2 至3 年           409,875.14           6.63%     1,639,753.47         14.76% 
3 年以上           549,156.66           8.90%       113,452.61          1.02% 
   合  计        6,177,880.98         100.00%    11,107,857.28         100.00% 
     （2）预付款项金额前五名单位情况 
                          与本公司 
       债务人名称                      金额      账龄         未结算原因 
                            关系 
中石化太原石油分公司      非关联方   570,640.60 1 年以内      合同正在执行 
山西省环境保护局          非关联方   522,070.00 1 年以内      合同正在执行 
山西百瑞物资有限公司      非关联方   473,190.55 1 至2 年      合同正在执行 
娄烦县绿荫农业服务队      非关联方   420,000.00 1 年以内     合同正在执行 
山西省电力公司太原河西供电支公司  非关联方 288,984.41 1 年以内 合同正在执行 
          合计                     2,274,885.56 
     （3）本报告期末无预付持有本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 
    5、其它应收款 
     （1）其他应收款按种类披露 
                                                 期末数 
           种类                    账面余额                  坏账准备 
                                金额         比例         金额         比例 
单项金额重大的其他应收款      24,527,721.52  68.05%    15,463,830.38   79.01% 
单项金额不重大但按信用风险特征组 
                               8,851,821.31  24.56%     3,999,762.61   20.44% 
合后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款           2,663,480.19   7.39%       107,399.45    0.55% 
         合   计              36,043,023.02  100.00%   19,570,992.44   100.00% 
    （续） 
                                                 期初数 
          种类                     账面余额                  坏账准备 
                                金额         比例         金额         比例 
                                              77.21 
单项金额重大的其他应收款      31,163,794.72            14,225,053.76    84.47% 
                                                 % 
单项金额不重大但按信用风险特征组 
                               7,090,387.02  17.56%     2,466,937.42    14.65% 
合后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款           2,110,230.85   5.23%       148,571.31     0.88% 
         合   计              40,364,412.59    100%    16,840,562.49   100.00% 
                                      42 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    （2）按账龄列示其他应收款明细情况 
                       期末数                             期初数 
  账龄               占其他应                           占其他应收 
            金额     收款总额    坏账准备      金额     款总额的比  坏账准备 
                      的比例                               例 
1 年以内  2,847,669.16   7.90%     83,930.08 14,549,782.63   36.05%  5,890,203.92 
1 至2 年   12,149,370.48 33.71%  5,689,694.15 16,458,887.77  40.77%  7,037,524.15 
2 至3 年  9,982,874.74  27.70%   7,734,922.21 685,221.28     1.70%   102,783.19 
3 年以上   11,063,108.64 30.69%  6,062,446.00 8,670,520.91   21.48%  3,810,051.23 
 合 计   36,043,023.02 100.00%  19,570,992.44 40,364,412.59 100.00%  16,840,562.49 
    （3）2009 年12月 31 日本公司其他应收款中欠款金额前五名单位余额合计 26,861,627.18 元，占 
其他应收款期末余额的 74.53%。 
   前五名债务单位列示如下： 
                    与本公                                          占其他应收 
     单位名称                 金   额              账龄 
                    司关系                                         款总额比例 
                                         1 至2 年：    6,620,866.40 元 
山西鑫冀来工贸有限公 
                   非关联方 15,539,224.99 2 至3 年：    7,338,224.70 元  43.11% 
 司 
                                         3 年以上：    1,580,133.89 元 
                                         1 年以内：    661,766.70 元 
太原兆嘉机电有限公司  非关联方  9,790,469.73 1 至2 年：    6,625,798.59 元   27.16% 
                                         2 至3 年：    2,502,904.44 元 
山西吉港水泥有限公司  非关联方  520,825.20        1 年以内              1.45% 
北京京华贝尔有限公司  非关联方  511,107.26        3 年以上              1.42% 
中国第十三冶金工程 
                   非关联方   500,000.00          3 年以上              1.39% 
有限公司太水项目部 
      合   计              26,861,627.18                               74.53% 
    （4）本报告期实际核销其他应收款情况 
    单位名称      其他应收账款性质  核销金额   核销原因    是否因关联交易产生 
   九院公司煤款       预付款        441,400.00 无法收回           否 
 和达机电物资公司     预付款         23,999.97 无法收回           否 
      其他            预付款        302,914.04 无法收回           否 
     合  计                         768,314.01 
    （5）本报告期无附有追索权出让的其他应收款。 
    （6）2009年 12 月 31日其他应收款余额中无应收持有本公司 5%（含5%）以上股份的股东单位款 
项余额。 
    （7）其他应收款期末余额中应收关联方的款项见附注六(三)。 
   6、存货 
    （1）存货分类 
                            期末数                          期初数 
     项目 
                 账面余额  存货跌价准备  账面价值  账面余额  存货跌价准备  账面价值 
库存商品         12,271,838.97        12,271,838.97 19,496,923.56     19,496,923.56 
原材料           68,417,036.04  6,768,577.47 61,648,458.57 79,369,562.67 1,977,655.96  77,391,906.71 
周转材料          2,604,830.52         2,604,830.52 3,703,973.94       3,703,973.94 
在产品            9,055,634.14         9,055,634.14 5,601,005.77       5,601,005.77 
     合 计       92,349,339.67  6,768,577.47 85,580,762.20 108,171,465.94 1,977,655.96  106,193,809.98 
                                      43 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    （2）本公司本年计提存货跌价准备情况 
                                                  本期减少 
    存货种类      期初账面余额    本期计提额                    期末账面余额 
                                                转回   转销 
     原材料         1,977,655.96   4,790,921.51                   6,768,577.47 
     合 计          1,977,655.96   4,790,921.51                   6,768,577.47 
   7、其他流动资产 
        项目                    期末数                       期初数 
    未确认融资费用                      719,463.90                  964,815.97 
        合计                            719,463.90                  964,815.97 
   8、投资性房地产 
    （1）按成本计量的投资性房地产 
           项目                期初数      本期增加  本期减少      期末数 
一、账面原值合计            22,499,900.00                        22,499,900.00 
1、房屋、建筑物             22,499,900.00                        22,499,900.00 
2、土地使用权 
二、累计折旧和累计摊销合计     539,997.60 539,997.60              1,079,995.20 
1、房屋、建筑物                539,997.60 539,997.60              1,079,995.20 
2、土地使用权 
三、投资性房地产账面净值合计  21,959,902.40                      21,419,904.80 
1、房屋、建筑物             21,959,902.40                        21,419,904.80 
2、土地使用权 
四、投资性房地产减值准备累计金额合计 
1、房屋、建筑物 
2、土地使用权 
五、投资性房地产账面价值合计  21,959,902.40                      21,419,904.80 
1、房屋、建筑物             21,959,902.40                        21,419,904.80 
2、土地使用权 
    （2）本公司期末投资性房地产不存在减值情形，未计提减值准备。 
    （3）截至 2009年 12 月31 日用于出租的投资性房地产--财贸大楼的产权过户手续正在办理中。 
    9、固定资产 
    （1）固定资产明细情况 
            项目              期初账面余额  本期增加    本期减少  期末账面余额 
一、账面原值合计             821,010,161.11 13,852,911.94 5,737,191.73   829,125,881.32 
其中：房屋、建筑物           295,593,248.58 2,169,118.44 258,748.00   297,503,619.02 
      通用设备               318,056,075.60 7,072,383.65 2,148,970.95   322,979,488.30 
      运输车辆                72,391,699.36 3,949,124.85 3,329,472.78  73,011,351.43 
      专用设备               134,969,137.57 662,285.00             135,631,422.57 
                                     44 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
二、累计折旧合计              354,451,118.94 39,299,628.68 3,444,652.04   390,306,095.58 
其中：房屋、建筑物            100,824,495.40 9,031,043.56           109,855,538.96 
         通用设备             149,271,798.03 16,857,948.20 490,478.27   165,639,267.96 
         运输车辆             34,799,763.17 5,680,579.95 2,954,173.77  37,526,169.35 
        专用设备              69,555,062.34 7,730,056.97           77,285,119.31 
三、固定资产账面净值合计      466,559,042.17                        438,819,785.74 
其中：房屋、建筑物            194,768,753.18                        187,648,080.06 
         通用设备             168,784,277.57                        157,340,220.34 
         运输车辆             37,591,936.19                        35,485,182.08 
        专用设备              65,414,075.23                        58,346,303.26 
四、固定资产减值准备合计         648,101.78                           648,101.78 
其中：房屋、建筑物               339,653.22                           339,653.22 
         通用设备                308,448.56                           308,448.56 
         运输车辆 
☆        专用设备 
五、固定资产账面价值合计      465,910,940.39                        438,171,683.96 
其中：房屋、建筑物            194,429,099.96                        187,308,426.84 
         通用设备             168,475,829.01                        157,031,771.78 
         运输车辆             37,591,936.19                        35,485,182.08 
        专用设备              65,414,075.23                        58,346,303.26 
    本期折旧额 39,299,628.68 元。 
    本期由在建工程转入的固定资产原价为 6,733,829.90 元。 
    （2）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司不存在暂时闲置、融资租赁租入、经营租赁租出、持有待 
售的固定资产。 
    10、在建工程 
    (1) 在建工程情况 
                         期末数                          期初数 
    项目                 减值 
               账面余额          账面净值     账面余额   减值准备   账面净值 
                         准备 
  技改工程                                  1,121,143.06          1,121,143.06 
  技措工程                                  2,603,690.21          2,603,690.21 
    合  计                                  3,724,833.27          3,724,833.27 
    （2）重大在建工程项目变动情况 
                 预算数                                             工程投入 
    项目名称            期初数   本期增加   转入固定资产 其他减少 
                 （万元）                                           占预算比例 
 15万M3砼砌块工程               1,378,330.63 1,096,630.63 281,700.00 
     合  计                     1,378,330.63 1,096,630.63 281,700.00 
    （续） 
                  工程   利息资本化 其中：本期利 本期利息资本 
    项目名称                                                  资金来源  期末数 
                  进度    累计金额  息资本化金额    化率 
15万M3砼砌块工程 
     合  计 
                                      45 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    11．工程物资 
     项目            期初数         本期增加       本期减少        期末数 
     材料              138,282.62                    138,282.62 
     设备              714,170.06   984,033.31     1,698,203.37 
     配件            1,022,063.64                  1,022,063.64 
    合  计           1,874,516.32   984,033.31     2,858,549.63 
    12、递延所得税资产 
    （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
              项  目                      期末数               期初数 
递延所得税资产： 
           资产减值准备                     7,031,928.00         10,214,806.68 
             辞退福利                         504,259.20           895,157.95 
             合   计                        7,536,187.20         11,109,964.63 
    （2）未确认递延所得税资产明细 
              项目                       期末数                期初数 
         可抵扣暂时性差异                  32,031,547.11          6,872,432.62 
    （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
               项目                              暂时性差异金额 
应收账款坏账准备                                                 12,306,403.40 
其他应收款坏账准备                                               13,474,550.82 
存货跌价准备                                                      1,698,656.00 
固定资产减值准备                                                   648,101.78 
应付职工薪酬-辞退福利                                             2,017,036.78 
             合   计                                             30,144,748.78 
               税率                                                      25% 
          递延所得税资产                                          7,536,187.20 
    13、资产减值准备明细 
                                                        本期减少     期末账面余 
          项    目          期初账面余额 本期增加 
                                                   转回     转销        额 
一、坏账准备                40,106,225.80 13,404,668.07    768,314.01  52,742,579.86 
其中：应收账款              23,265,663.31 9,905,924.11               33,171,587.42 
      其他应收款            16,840,562.49 3,498,743.96     768,314.01  19,570,992.44 
二、存货跌价准备             1,977,655.96 4,790,921.51               6,768,577.47 
三、可供出售金融资产减值准备 
四、持有至到期投资减值准备 
五、长期股权投资减值准备    44,123,200.00                44,123,200.00 
六、投资性房地产减值准备 
                                     46 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
七、固定资产减值准备          648,101.78                               648,101.78 
八、工程物资减值准备 
九、在建工程减值准备 
十、无形资产减值准备 
十一、商誉减值准备 
十二、其他 
          合   计           86,855,183.54 18,195,589.58  44,891,514.01  60,159,259.11 
    14、所有权受限资产 
     资产类别（账面价值）            期末数                    期初数 
        投资性房地产                    21,419,904.80             21,959,902.40 
           合  计                       21,419,904.80             21,959,902.40 
    15、短期借款 
    (1) 短期借款分类 
          借款类别                   期末数                    期初数 
          抵押借款                       1,176,493.00             1,276,493.00 
          信用借款                      10,000,000.00 
           合 计                        11,176,493.00             1,276,493.00 
    （2）截至 2009年 12 月31 日，本公司的抵押借款已到期尚未偿还。 
    16、应付账款 
    （1）应付账款明细情况 
                           期末数                          期初数 
     账龄                        占应付账款                       占应付账款 
                    金额                            金额 
                                 总额的比例                      总额的比例 
   1 年以内      70,180,382.06         82.99%    54,506,180.19          74.83% 
   1 至2 年       8,776,356.00          10.38%    10,660,634.23         14.63% 
   2 至3 年       3,214,205.56          3.80%     5,873,215.55          8.06% 
   3 年以上       2,392,945.34          2.83%     1,805,128.96          2.48% 
    合  计       84,563,888.96         100.00%   72,845,158.93         100.00% 
    （2）应付账款期末余额中应付关联方的款项见附注六(三)。 
    （3）2009年 12 月 31日应付账款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位--太原 
狮头集团有限公司及其子公司款项余额 2,708,996.09 元。 
    （4）一年以上大额应付账款情况的说明：由于合同正在执行或结算原因，尚未付款。 
   应付账款前五名客户名称： 
                        单位名称                             金额 
1         福星水洗沙厂                                             4,008,456.60 
2         忻保煤炭有限公司                                        3,859,684.20 
3         山西地方电力公司朔州分公司                              3,212,574.42 
4         太原狮头集团有限公司                                    2,708,996.09 
5         双林混凝土外加剂厂                                      2,645,753.43 
    17、预收款项 
    （1）预收款项明细情况 
                                     47 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                           期末数                          期初数 
     账龄                         占预收款项                      占预收款项 
                    金额                            金额 
                                  总额的比例                      总额的比例 
   1 年以内       97,697,946.24         96.53%    95,593,213.29         95.51% 
   1 至2 年        1,135,552.62          1.12%     1,335,037.24          1.34% 
   2 至3 年         569,337.74           0.57%     1,724,906.09          1.72% 
   3 年以上        1,804,028.44          1.78%     1,431,782.65          1.43% 
    合  计       101,206,865.04        100.00%   100,084,939.27        100.00% 
    （2）预收款项期末余额中预收关联方的款项见附注六(三)。 
    （3）2009年 12 月 31日预收款项余额中预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位-- 
太原狮头集团有限公司及其子公司款项余额 1,506,928.75 元。 
    预收账款前五名客户名称： 
                        单位名称                             金额 
1         娄烦建材有限公司                                         7,804,668.66 
2         代县第二建筑公司                                        3,252,952.50 
3         朔城区工程公司                                          2,928,486.00 
4         万柏林慧通建材经销部                                    2,866,048.00 
5         万柏林国贸建材经销部                                    2,655,357.50 
    18、应付职工薪酬 
    （1）应付职工薪酬明细情况 
           项 目            期初账面余额  本期增加     本期减少    期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴     759,260.45  40,044,997.85  38,858,825.18   1,945,433.12 
二、职工福利费                            4,264,194.99  4,264,194.99 
三、社会保险费                2,307,492.45  16,386,087.84  16,180,671.50   2,512,908.79 
其中：1、医疗保险费            124,950.97  3,443,883.16  3,330,564.02   238,270.11 
      2、基本养老保险费       1,806,465.52  11,202,459.59  11,349,359.85   1,659,565.26 
      3、失业保险费            374,428.83  1,118,222.40  897,125.73   595,525.50 
      4、工伤保险费              1,647.13   561,283.64   546,532.85    16,397.92 
      5、生育保险费                          60,239.05    57,089.05    3,150.00 
      6、大额医疗救助 
四、住房公积金                1,780,775.30  2,914,096.90            4,694,872.20 
五、辞退福利                  4,545,447.76             1,808,947.08   2,736,500.68 
六、工会经费和职工教育经费    5,600,898.34  1,887,920.73  312,958.13   7,175,860.94 
七、其他 
          合  计             14,993,874.30  65,497,298.31  61,425,596.88   19,065,575.73 
    19、应交税费 
    （1）应交税费明细情况 
              项目                       期末数                 期初数 
           企业所得税                       5,039,835.80          2,134,540.27 
             增值税                         3,794,667.79          5,474,369.86 
             营业税                           95,639.65             115,574.89 
             资源税                           51,193.20            1,701,901.20 
                                      48 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
           土地使用税                      1,351,606.44           1,153,293.88 
             房产税                          509,005.87             506,419.07 
         城市维护建设税                      497,477.56           1,047,557.68 
           教育费附加                      1,756,811.52           1,823,886.54 
          价格调控基金                       886,031.18             693,360.72 
           河道管理费                        772,948.68             851,263.31 
            合   计                       14,755,217.69          15,502,167.42 
    （2）本公司享受的税收优惠政策详见本附注三税项。 
   20、应付股利 
            单位名称                    期末数                 期初数 
      山西省经济建设投资公司                 233,030.98 
       太原狮头集团有限公司                7,350,900.00           7,350,900.00 
      中国建设银行山西省分行                 547,535.22 
       中国新型建材集团公司                                       1,108,800.00 
       山西固邦运输有限公司                                          70,400.00 
            合   计                        8,131,466.20           8,530,100.00 
   21、其它应付款 
    （1）其他应付款明细情况 
                                期末数                       期初数 
        账龄                         占其他应付款                 占其他应付款 
                          金额                         金额 
                                     总额的比例                    总额的比例 
       1 年以内         5,799,328.47      28.92%     9,664,511.41       36.65% 
       1 至2 年           655,238.55       3.27%     2,103,866.54        7.98% 
       2 至3 年         1,090,404.13       5.44%     12,473,391.96      47.30% 
       3 年以上        12,505,253.31      62.37%     2,129,795.57        8.07% 
        合计           20,050,224.46     100.00%     26,371,565.48     100.00% 
    （2）其他应付款期末余额中应付关联方的款项见附注六(三)。 
    （3）2009年 12 月 31日其他应付款余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 
-太原狮头集团有限公司及其子公司款项余额为 557,412.68 元。 
   其他应付款前五名客户名称： 
                        单位名称                             金额 
1         太原市万柏林区盈莹运输队                                 1,942,795.34 
2         林州建筑工程总公司二处                                    840,900.46 
3         苏州中环净化有限公司                                      615,962.00 
4         太原狮头集团有限公司                                      557,412.68 
5         山西易居酒店                                              526,667.00 
   22、其他非流动负债 
    （1）其他非流动负债明细情况 
          项目                     期末数                     期初数 
       环保补助资金                    3,950,828.52                5,329,878.52 
         合  计                        3,950,828.52                5,329,878.52 
                                     49 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    （2）其他非流动负债说明：环保补助拨款中 1,000,000.00 元系执行《企业会计准则》（2006） 
前形成的专项拨款余额，本期项目完工形成资产，转入资本公积。 
    23、股本 
                                                  单位：股 （每股面值人民币 1 元） 
                                          本次变动增减（+、一） 
          项目            期初数                                        期末数 
                                  发行新股 送股  净资产折股 其他  小计 
一、有限售条件股份 
1、国家持股              28,296,619                                    28,296,619 
2、国有法人持股          80,144,254                                    80,144,254 
3、其他内资持股 
其中：境内非国有法人持股 
境内自然人持股 
4、外资持股 
其中：境外法人持股 
境外自然人持股 
有限售条件股份合计      108,440,873                                    108,440,873 
二、无限售条件流通股份 
1、人民币普通股         121,559,127                                    121,559,127 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
无限售条件流通股份合计  121,559,127                                    121,559,127 
三、股份总数            230,000,000                                    230,000,000 
    本期股本无变动情况。 
    24、资本公积 
    项目          期初数          本期增加        本期减少         期末数 
  股本溢价      506,807,838.12                                  506,807,838.12 
 其他资本公积     3,550,000.00    1,000,000.00                    4,550,000.00 
   合  计       510,357,838.12    1,000,000.00                  511,357,838.12 
    25、盈余公积 
    项目          期初数         本期增加        本期减少         期末数 
 法定盈余公积   35,772,927.97       83,751.97                    35,856,679.94 
 任意盈余公积    1,229,628.49       83,751.97                     1,313,380.46 
   合  计       37,002,556.46      167,503.94                    37,170,060.40 
    26、未分配利润 
            项目                      金额                 提取或分配比例 
调整前年初未分配利润                   103,280,560.69 
年初未分配利润调整数 
调整后年初未分配利润                   103,280,560.69 
加：本期净利润                             837,519.71 
减：提取法定盈余公积                        83,751.97                     10% 
                                      50 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
提取任意盈余公积                            83,751.97                     10% 
提取一般风险准备 
应付普通股股利                           4,600,001.60 
期末未分配利润                          99,350,574.86 
    2009 年 5 月 13 日召开的公司 2008 年度股东大会通过了公司 2008 年度利润分配方案：本次利润 
分配以公司 2008 年末总股本 230,000,000 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.02元（含税）， 
共计分配普通股股利 4,600,001.60 元（含税）。 
    27、营业收入和营业成本 
    （1）主营业务收入与其他业务收入 
            项目                    本期发生额               上期发生额 
        主营业务收入                   511,002,853.60           457,320,748.47 
        其他业务收入                     3,375,229.84             5,649,485.21 
        营业收入合计                   514,378,083.44           462,970,233.68 
        主营业务成本                   421,464,023.71           384,469,884.42 
        其他业务成本                     1,898,589.87             4,494,046.49 
        营业成本合计                   423,362,613.58           388,963,930.91 
    （2）各产品主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 
                                               本期发生额 
        各产品类别 
                             主营业务收入     主营业务成本      主营业务利润 
        商品混凝土             75,310,393.81    75,998,870.44       -688,476.63 
         普通水泥             396,677,179.63   311,760,206.26     84,916,973.37 
          熟料                 25,685,932.16    24,969,170.19        716,761.97 
          砌块                 13,329,348.00     8,735,776.82      4,593,571.18 
     合  计                   511,002,853.60   421,464,023.71     89,538,829.89 
    (续) 
                                                上期发生额 
        各产品类别 
                              主营业务收入     主营业务成本      主营业务利润 
        商品混凝土            101,745,204.66     93,792,035.16     7,953,169.50 
         普通水泥             326,925,065.65    261,263,387.66    65,661,677.99 
           熟料                22,113,601.14     25,784,469.11    -3,670,867.97 
           砌块                 6,536,877.02      3,629,992.49     2,906,884.53 
       合  计                 457,320,748.47    384,469,884.42    72,850,864.05 
    (3) 各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 
                                                本期发生额 
         地区名称 
                              主营业务收入     主营业务成本      主营业务利润 
           太原               388,271,984.64    314,593,662.50    73,678,322.14 
           朔州                122,730,868.96   106,870,361.21    15,860,507.75 
          合  计              511,002,853.60    421,464,023.71    89,538,829.89 
    （续） 
                                      51 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                                                上期发生额 
         地区名称 
                             主营业务收入      主营业务成本     主营业务利润 
           太原               358,057,804.76    299,660,022.37    58,397,782.39 
           朔州                99,262,943.71     84,809,862.05    14,453,081.66 
          合  计              457,320,748.47    384,469,884.42    72,850,864.05 
    （4）公司前五名客户的营业收入情况 
                                                      本期发生额 
               客户名称                                     占公司全部营业收入的 
                                               金额 
                                                                   比例 
            娄烦建材有限公司                  38,568,787.74              7.50% 
           太原顺和建材经营部                 22,988,834.21              4.47% 
             国贸建材经销部                   19,100,984.36              3.71% 
        中铁十七局集团物资有限公司            15,281,516.75              2.97% 
       太原市万柏林永兴达建材经销部           12,023,666.15              2.34% 
                合  计                       107,963,789.21             20.99% 
    28、营业税金及附加 
          项目              本期发生额        上期发生额          计缴标准 
         营业税                  65,771.78         47,192.00 
     城市建设维护税           3,251,928.60      2,872,064.56  应缴流转税额的 7% 
       教育费附加             1,393,708.38      1,230,984.83  应缴流转税额的 3% 
         合  计               4,711,408.76      4,150,241.39 
    29、财务费用 
          项目                   本期发生额                  上期发生额 
利息支出                                  516,250.00                1,828,801.99 
减：利息收入                           10,009,744.49               8,393,972.98 
加：金融机构手续费                        292,735.27                  27,598.75 
加：汇兑损失(减收益) 
         合  计                        -9,200,759.22               -6,537,572.24 
    30、资产减值损失 
         项目                    本期发生额                  上期发生额 
一、坏账损失                           13,404,668.07               20,140,449.86 
二、存货跌价损失                        4,790,921.51                 480,672.33 
         合  计                        18,195,589.58               20,621,122.19 
                                      52 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    31、投资收益 
    本期处置长期股权投资产生的投资收益： 
       被投资单位                本期发生额                  上期发生额 
 阳泉狮头特种水泥有限公司                400,000.00 
         合  计                          400,000.00 
    32、营业外收入 
    （1）营业外收入明细情况 
         项目                    本期发生额                  上期发生额 
非流动资产处置利得合计 
其中：固定资产处置利得                                               225,874.26 
     无形资产处置利得 
债务重组利得 
非货币性资产交换利得 
接受捐赠 
政府补助                                6,271,183.38               12,684,330.16 
其他                                    1,644,075.81                  54,956.08 
         合  计                         7,915,259.19               12,965,160.50 
    （2）政府补助明细 
              项目                     本期发生额              上期发生额 
收复合水泥 08 年增值税退税款                   34,830.91           2,671,199.44 
水泥磨节能改造资金*                           360,000.00             840,000.00 
4#窑节能环保技术提升改造**                     50,000.00             550,000.00 
环保补助资金                                  379,050.00             379,050.00 
淘汰落后产能补偿及拆除费用项目资金                                   600,000.00 
煤炭可持续发展基金                                                   400,000.00 
新型墙体材料免征增值税***                   4,997,436.96           6,802,841.48 
新型墙体材料免征增值税****                    449,865.51             441,239.24 
             合   计                        6,271,183.38           12,684,330.16 
   *根据并财建【2009】67号《关于拨付 2007 年省下拨节能项目剩余 30%补助资金的通知》，2009 
年 6 月收到水泥磨节能项目剩余补助资金 360,00.00 元。 
   **根据并财城【2009】66 号，2009年 6 月收到环保治理资金 50,000 元。 
   ***根据并尖国免准【2008】59 号、【2009】45 号减、免税批准通知书本年免征本公司企峰混凝 
土分公司增值税及附加 4,997,436.96元。 
   ****根据并尖国免准【2008】62 号、【2009】28号减、免税批准通知书本年免征本公司新型建筑 
材料分公司增值税及附加 449,865.51 元。 
    33、营业外支出 
☆              项目                      本期发生额             上期发生额 
非流动资产处置损失合计                       1,516,764.86             61,080.00 
其中：固定资产处置损失                       1,516,764.86             61,080.00 
无形资产处置损失 
债务重组损失 
                                      53 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
非货币性资产交换损失 
对外捐赠                                                            1,057,200.00 
价格调控基金                                  696,841.85             615,442.71 
其他                                          561,421.16             326,929.18 
             合  计                          2,775,027.87          2,060,651.89 
    34、所得税费用 
              项目                      本期发生额             上期发生额 
本期所得税费用                              7,309,420.56           3,371,636.22 
递延所得税费用                              3,573,777.43           -2,388,927.00 
             合  计                        10,883,197.99             982,709.22 
    35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
    （1）基本每股收益 
   基本每股收益=P÷S 
   S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 
   其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 
等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 
为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 
份下一月份起至报告期期末的月份数。 
    （2）稀释每股收益 
   稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 
＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 
   其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 
润。S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期 
因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告 
期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末 
的月份数。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到 
最小。 
    36、现金流量表项目注释 
    （1）收到的其他与经营活动有关的现金 
                 项目                                   金额 
               利息收入                                            10,009,744.49 
                 租金                                                 560,000.00 
                 其他                                                 578,048.02 
                 合计                                              11,147,792.51 
    （2）支付的其他与经营活动有关的现金 
                 项目                                   金额 
               劳动保险                                            3,767,639.97 
                运输费                                             2,695,822.25 
                装卸费                                             2,235,482.61 
                排污费                                             1,144,861.70 
              业务招待费                                            903,768.47 
                                      54 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                办公费                                             1,239,693.59 
                 其他                                                313739.45 
                 合计                                              12,301,008.04 
    37、现金流量表补充资料 
    （1）现金流量表补充资料 
                   项目                          本期金额          上期金额 
1.将净利润调节为经营活动现金流量: 
净利润                                              837,519.71       1,974,727.98 
加:资产减值准备                                   18,195,589.58     20,621,122.19 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧    39,299,628.68     38,674,164.59 
无形资产摊销 
长期待摊费用摊销 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 
号填列） 
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）              1,516,764.86       107,313.83 
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 
财务费用（收益以“-”号填列）                       516,250.00        637,791.95 
投资损失（收益以“-”号填列）                       -400,000.00 
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列）              3,573,777.43     -3,048,181.01 
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） 
存货的减少（增加以"-"号填列）                     16,169,249.46    -41,271,139.68 
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列）            6,244,920.27     38,292,725.11 
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列）            8,353,630.12      2,563,541.39 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                        94,307,330.11     58,552,066.35 
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3.现金及现金等价物净变动情况: 
现金的期末余额                                   449,525,430.49    355,250,215.77 
减：现金的期初余额                               355,250,215.77    306,030,444.69 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                          94,275,214.72     49,219,771.08 
    （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 
                    项目                        本期发生额        上期发生额 
一、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 
1．处置子公司及其他营业单位的价格                   400,000.00 
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物   400,000.00 
    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
4．处置子公司的净资产 
    流动资产 
    非流动资产 
    流动负债 
非流动负债 
    （3）现金和现金等价物的构成 
                   项目                           期末数            期初数 
一、现金                                        449,525,430.49    355,250,215.77 
其中：库存现金 
                                      55 
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 太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
                                                    24,023.13         29,089.04 
 可随时用于支付的银行存款                       449,501,407.36      355,221,126.73 
 可随时用于支付的其他货币资金 
 可用于支付的存放中央银行款项 
 存放同业款项 
 拆放同业款项 
 二、现金等价物 
 其中：三个月内到期的债券投资 
 三、期末现金及现金等价物余额                   449,525,430.49    355,250,215.77 
    (六) 关联方及关联交易 
     关联方关系 
     （1）本企业母公司情况 
                                                法定代 持股 表决权 
 母公司名称  注册地址     主营业务     企业类型                     组织机构代码 
                                                表人   比例  比例 
                     石灰石的开采与销售、建 
 太原狮头集 太原万柏林区 
                     材科研、产品开发及咨 国有独资 宋靖桢 27.94% 27.94%  71980488-6 
 团有限公司  开城街1号 
                     询、技术转让及培训等 
     （2）本企业其他关联方关系 
           企业名称                  与本公司关系             组织机构代码 
太原狮头集团宏峰实业有限公司          同一母公司               71599499-3 
太原狮头集团创一水泥制品有限公司      同一母公司               11008897-1 
太原狮头集团建材科研有限公司          同一母公司               72463085-X 
太原狮头集团朔州水泥有限公司          同一母公司               72463378-6 
山西鼎元建材有限公司          母公司关键管理人员控制的公司     78103807-8 
山西固邦混凝土有限公司        本公司关键管理人员控制的公司     74105896-3 
山西固邦工贸集团有限公司      本公司关键管理人员控制的公司     72461134-1 
山西固邦运输有限公司          本公司关键管理人员控制的公司     11005366-4 
     关联方交易 
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
                              关联交易      本期发生额          上期发生额 
 关联方名称  关联交  关联交易 定价方式            占公司全部          占公司全部 
             易类型    内容   及决策程    金额    同类交易的  金额    同类交易的 
                                 序                 比例                比例 
                    石灰石及 
 太原狮头集 
              采购  其他零星  市场定价 12,469,632.55   4.10%  15,707,355.75  4.97% 
 团有限公司 
                    材料 
 太原狮头集 
              销售    材料    市场定价  1,401,237.28  0.46% 3,184,458.10  0.69% 
 团有限公司 
 太原狮头集 
 团创一水泥 
              销售    水泥    市场定价  1,460,040.85  0.37% 1,279,513.93  0.28% 
 制品有限公 
 司 
 山西鼎元建   销售     水泥   市场定价  2,002,979.49  0.50% 
                                      56 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
材有限公司 
固邦混凝土 
             销售     水泥    市场定价 3,511,584.96  0.86% 
有限公司 
山西固邦工 
             销售     水泥    市场定价   708,069.66  0.18% 
贸有限公司 
                    房屋租赁, 
太原狮头集   接受   土地租赁, 
                              协议定价 3,666,000.00         3,166,000.00 
团有限公司   劳务   后勤、经警 
                    服务 
  合  计                               25,219,544.79       23,337,327.78 
    （1）关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原 
则，依据双方签订的《石灰石供货协议》、《综合供应协议》、《房屋租赁协议》、《土地使用权租 
赁协议》、《综合服务协议》、以及其他相关协议进行公平交易和结算。 
    （2）关联方交易事项： 
    ①主要交易事项： 
    a.本公司向集团公司租赁土地及办公用房。 
   b.集团公司向本公司供应原材料石灰石。 
    c.本公司向集团公司提供生产所需部分辅料及配件。 
    d.集团公司为本公司提供绿化清洁服务、提供安全保卫及消防保卫等服务。 
   ②结算方式： 
    a．土地租赁费为人民币 400 万元，分20 年付清，第一年向集团公司支付租金 90 万元，第二年到 
第五年每年支付集团公司 10 万元，第六年到第十九年每年支付集团公司 15 万元，剩余部分第二十年 
结清。 
   b．原材料石灰石材料根据实际购买量按每吨 14元（含税）的价格结算。 
    c． 2009 年向集团公司支付房屋租赁费 150 万元。 
    d．本公司对集团公司生产所需的部分辅料及配件的供应，以市场价格按月结算。 
   ③付款条件：本公司及集团公司均在对方按质按量提供所需物资、服务后付款。 
     关联方应收应付款项 
     项目                  关联方                期末金额         期初金额 
应收账款       太原狮头集团有限公司及其子公司    1,779,196.23     3,640,820.42 
预收账款       太原狮头集团有限公司及其子公司    1,506,928.75     2,115,647.41 
预收账款       山西鼎元建材有限公司              1,630,082.06      -785,698.69 
预收账款       山西固邦混凝土有限公司               61,136.18         6,931.40 
预收账款       山西固邦工贸集团有限公司              1,734.47          175.97 
应付账款       太原狮头集团有限公司及其子公司    2,708,996.09     1,635,049.39 
其他应付款     山西固邦运输有限公司                  3,517.68        90,662.29 
其他应付款     山西鼎元建材有限公司                494,485.76 
其他应付款     太原狮头集团有限公司及其子公司      557,412.68          852.79 
    (七) 或有事项 
    截至 2009 年12月 31 日本公司没有需要披露的或有事项。 
    (八) 承诺事项 
    截至 2009 年12月 31 日本公司没有需要披露的承诺事项。 
    (九) 资产负债表日后事项 
    截至财务报告批准报出日本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。 
                                      57 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
    (十) 补充资料 
    非经常性损益 
                                                           单位：元 币种：人民币 
                       项目                           本期金额     上期金额 
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -1,116,764.86 158,812.43 
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； 
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 410,000.00 1,469,050.00 
除外； 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 
非货币性资产交换损益； 
委托他人投资或管理资产的损益； 
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； 
债务重组损益； 
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； 
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； 
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 
资收益； 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 
对外委托贷款取得的损益； 
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 
生的损益； 
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 
对当期损益的影响； 
受托经营取得的托管费收入； 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出；                1,082,654.65 -1,463,677.82 
其他符合非经常性损益定义的损益项目。 
                      小  计                            375,889.79    164,184.61 
减：所得税影响数                                        184,231.21    125,105.90 
非经常性损益净额                                        191,658.58     39,078.71 
归属于少数股东的非经常性损益净额 
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额                  191,658.58     39,078.71 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润          645,861.12  1,935,649.27 
非经常性损益净额对净利润的影响                             22.88%         1.98% 
                                      58 
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太原狮头水泥股份有限公司 2009年年度报告 
     每股收益与净资产收益率 
                                       净资产收益率        每股收益(元) 
   年度             报告期利润 
                                         加权平均   基本每股收益  稀释每股收益 
           归属于普通股股东的当期净利润      0.10%        0.0036        0.0036 
 2009 年度 
           扣除非经常性损益后的净利润         0.07%       0.0028        0.0028 
           归属于普通股股东的当期净利润      0.22%        0.0086        0.0086 
2008 年度 
           扣除非经常性损益后的净利润        0.22%        0.0084        0.0084 
     公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
           2009年 12月 31 2008年 12月 31 
   项目                                 变动比率             原因 
                 日            日 
货币资金     449,525,430.49  355,250,215.77  27% 主要为本期收入增加所致 
预付款项       6,177,880.98  11,107,857.28  -44% 前期预付款项本期货物入库并结算 
短期借款      11,176,493.00   1,276,493.00  776% 本期增加借款所致 
                                                 将应付工程款 504 万元转入应付账款 
其他应付款    20,050,224.46  26,371,565.48  -24% 
                                                 所致。 
财务费用      -9,200,759.22  -6,537,572.24   41% 大额定期存单到期所致 
                                                 本期复合硅酸盐水泥不享受先征后退 
营业外收入     7,915,259.19  12,965,160.50  -39% 
                                                 的税收优惠所致 
                                                 本期盈利增加；转让阳泉狮头水泥有 
                                                 限公司的股权，将原来对子公司长期 
所得税费用    10,883,197.99    982,709.22  1007%  股权投资计提的减值准备确认的递延 
                                                 所得税资产 5,114,670.88元冲回所 
                                                 致。 
    (十一) 财务报表的批准 
    本财务报表于 2010 年 4 月 18 日由公司董事会批准报出。 
十二、备查文件目录 
    1、载有董事长签名的 2009 年年度报告正文。 
    2、载有董事长、总会计师签名并盖章的财务报告文本。 
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
   4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
                                                        董事长：邓守信 
                                                        太原狮头水泥股份有限公司 
                                                               2010年 4月18 日

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