迪马股份(600565) 最新公司公告|查股网

						重庆市迪马实业股份有限公司2010年半年度报告
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目录
一、重要提示................................................................................................................................................... 2
二、公司基本情况........................................................................................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况............................................................................................................ 5
五、董事会报告............................................................................................................................................... 6
六、重要事项................................................................................................................................................. 10
七、财务会计报告......................................................................................................................................... 16
八、备查文件目录......................................................................................................................................... 67
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 罗韶颖
主管会计工作负责人姓名 易琳
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 常菊
公司负责人罗韶颖、主管会计工作负责人易琳及会计机构负责人（会计主管人员）常菊声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 重庆市迪马实业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 迪马股份
公司的法定英文名称 CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 DIMA
公司法定代表人 罗韶颖
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨东升 童永秀
联系地址 重庆南岸南城大道199 号正联大厦22 楼重庆南岸南城大道199 号正联大厦22 楼
电话 023-89021876 023-89021877
传真 023-89021878 023-89021878
电子信箱 yangdongsheng@chinadima.com tongyongxiu@chinadima.com
(三) 基本情况简介
注册地址 重庆市南岸区长电路8 号
注册地址的邮政编码 401336
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办公地址 重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦23 楼
办公地址的邮政编码 400060
公司国际互联网网址 www.chinadima.com
电子信箱 dima565@chinadima.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点
重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦23 楼公
司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 迪马股份 600565 无
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 4,693,664,554.28 3,984,898,571.51 17.79
所有者权益（或股东权益） 1,030,406,850.99 1,033,668,508.10 -0.32
归属于上市公司股东的每股
净资产（元／股） 1.43 1.44 -0.69
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 1,982,973.63 17,306,621.44 -88.54
利润总额 1,252,632.76 17,617,258.97 -92.89
归属于上市公司股东的净利
润 4,342,412.05 15,967,902.34 -72.81
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 4,737,345.48 15,712,241.99 -69.85
基本每股收益(元) 0.006 0.022 -72.84
扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元) 0.007 0.022 -69.82
稀释每股收益(元) 0.006 0.022 -72.84
加权平均净资产收益率(%) 0.38 1.56 减少1.18 个百分点
经营活动产生的现金流量净
额 356,885,315.63 -364,369,190.01 197.95
每股经营活动产生的现金流
量净额（元） 0.49 -0.51 197.95
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -39,840.87 处置固定资产损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 103,100.00 政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -793,600.00 捐赠支出、税金返还等
所得税影响额 188,949.74
少数股东权益影响额(税后) 146,457.70
合计 -394,933.43
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
报告期末股东总数 98,694 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比
例(%)
持股总数
报告
期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
重庆东银实业(集团)有限
公司 境内非国有法人34.04 245,066,400 无245,030,400 质押 233,334,000
江阴市辰华物资有限公
司
境内非国有法人0.69 4,967,400 无 未知
南京品达建材贸易有限
公司 境内非国有法人0.27 1,975,000 无 未知
中国工商银行股份有限
公司－广发中证500 指数
证券投资基金(LOF)
境内非国有法人0.22 1,591,810 无 未知
尹子华 境内自然人0.21 1,536,000 无 未知
包晨曦 境内自然人0.21 1,500,000 无 未知
王汉能 境内自然人0.20 1,434,000 无 未知
中国农业银行股份有限
公司－南方中证500 指数
证券投资基金(LOF)
境内非国有法人0.17 1,199,350 无 未知
林玉素 境内自然人0.16 1,161,120 无 未知
刘明芳 境内自然人0.16 1,148,900 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数
量 股份种类及数量
江阴市辰华物资有限公司 4,967,400 人民币普通股
南京品达建材贸易有限公司 1,975,000 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－广发中证
500 指数证券投资基金(LOF)
1,591,810 人民币普通股
尹子华 1,536,000 人民币普通股
包晨曦 1,500,000 人民币普通股
王汉能 1,434,000 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－南方中证
500 指数证券投资基金(LOF)
1,199,350 人民币普通股
林玉素 1,161,120 人民币普通股
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刘明芳 1,148,900 人民币普通股
郑燕燕 1,025,680 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件
股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时
间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1
重庆东银实
业(集团)有
限公司
245,030,400 2011 年2 月20 日245,030,400
①控股股东重庆东银实业
（集团）有限公司持有的非
流通股股份自获得上市流通
权之日起，36 个月内不上市
交易或者转让；② 在上述期
满之日起的24 个月内，通过
上海证券交易所挂牌交易出
售股票的价格不低于每股16
元（若此间有派息、送股、
转增股本、配股、增发等除
权事项，应对该价格进行除
权处理。现除权后的价格为
2.12 元）。
上述股东关联关系或一致行动人的说明 上述股东为公司控股股东
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2010 年3 月13 日召开第三届董事会第三十一次会议审议并通过了《关于公司董事会换届
及提名公司第四届董事会候选人议案》，同意提名新一届(第四届)董事候选人名单为：罗韶颖、贾浚、
魏锂，同时提名程炳渊、潘建华为本公司独立董事。第三届监事会第十四次会议审议通过《关于换届
选举监事会监事候选人的议案》，同意提名崔卓敏、潘川为本公司第四届监事会监事候选人，公司职
工代表民主选举罗显彬为本公司第四届监事会职工代表监事。
公司于2010 年4 月6 日召开2009 年年度股东大会审议并通过了公司选举罗韶颖、贾浚、魏锂为
第四届董事会董事；选举程炳渊、潘建华为第四届董事会独立董事；公司选举崔卓敏、潘川为本公司
第四届监事会股东代表监事；公司职工代表民主选举罗显彬先生为职工代表监事。
公司于2010 年4 月6 日召开第四届董事会、监事会第一次会议审议通过选举罗韶颖女士为公司第
四届董事会董事长，聘任罗韶颖女士为总经理，聘任杨东升先生为公司董事会秘书，聘任童永秀女士
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为公司证券事务代表，聘任魏锂先生、田禾先生、楚先锋先生为公司副总经理，易琳女士为公司财务
总监，选举崔卓敏为公司监事会主席，任期均为三年。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司在报告期内重心仍是围绕两大核心业务——专用车及房地产，公司以 “变革年”为契机夯实
战略性转型，以提高效率为目标，加大在技术研发、品质保障、效率交付、售后服务等方面的建设，
形成公司的核心竞争能力；稳步提升，实质突破。报告期内，公司重点完善组织架构，成功将专用车
生产土地使用权、设备及部分资质转移到全资子公司重庆迪马工业有限责任公司（以下简称：“迪马工
业”），形成分业管理专用车、房地产业务，产业更加清晰、管理更加专业。
报告期内，公司实现主营业务收入496,075,078.23 元，比上年同期增加21.83%；专用车生产实现
主营业务收入377,153,612.23 元，同比增加45.36%；房地产开发与经营实现主营业务收入
118,921,466.00 元，同比增加21.83%。归属母公司的净利润4,342,412.05 元，比上年同期减少72.81%。
1、公司经营及行业情况简介
在全球自然灾害越发频繁的环境下，我国强化反恐、应急救援方面建设，同时政府加强城市基础
性建设及环保建设并积极参与各项世界性活动，提升国家形象，专用车整体市场需求较2009 年有所增
长。我公司坚持以提高效率为目标，注重品质建设，优化组织结构，建设并完善内部控制体系，高效
运行体制，力求专用汽车业务保持稳定发展。公司围绕明晰产品定位，保障并提高主力产品的市场占
有率为核心，完成产品层次布局。同时，公司为扩展专用车领域，收购深圳达航工业有限公司（以下
简称：“达航工业”），进军机场专用车发展，运用公司优势提升该公司技术，提升产能，着重产品推
广，为在该领域有所突破，体现价值而打下基础。公司在报告期获2008-2009 年度“重庆市民营企业五
十强”称号。
从房地产业务上来看，上半年国家各项房地产调控措施的落实，销售量下降带动价格下降，充分
体现政府调控的影响力。今年1-6 月，全市销售商品住房1492.4 万平方米，总体同比下降4.88％，实
现销售金额658 .86 亿元，同比增长18 .02%。结合市场环境，公司以“快速行军、做大规模”为经营战
略思想指导，快速推出长江畔1891 项目，并推进东原香山三、四期进程及东原锦悦销售进程，同时适
时收购腾辉项目，增加土地储备。公司采取“业务上扩张、管理上转型”的方式，将经营目标有效分解
到各个体系及员工；以快速滚动，资金回流为原则开展工作，确保公司上半年经营目标的达成；公司
启动成本和工程转型工作，同时对营销和设计的转型进行观察和动态调整。同时，注重企业文化的打
造和沉淀；流程的设置和改善；对工作的预见性和资源的统筹配置。
目前，公司主要开发项目情况如下：
（1）在建项目情况
东原?香山项目占地面积275,701.50平方米，建筑面积约178,142平方米。项目分四期开发，项目一
期于2008年7月开盘售謦，已结算面积36,596.22㎡，结算金额35,485.88万元。二期于2010年1月开盘预
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售，现已售謦。项目三期2010年6月开盘，目前正在持续销售。截止2010年6月30日，该项目已销售面
积约50,243㎡，销售金额约49,572万元。
东原锦悦项目，该项目位于重庆市南岸区南坪东路。该项目占地面积27,015平方米，建筑面积
190,107.59平方米，部分房屋已于2008年12月开始预售，截止10年6月30日，该项目已销售面积约约
119,185㎡，销售金额约60,672万元。2010年12月竣工交房。
长江畔1891项目占地128,623平方米，总建筑面积359,743平方米。项目一期于2010年3月开盘预售。
截止10年6月30日，该项目已销售面积约15,376㎡，合同金额约15,353万元。
腾辉项目规划总建筑面积124,020 平方米（其中商业建筑面积 12,402 平方米，住宅建筑面积为
111,618 平方米），该项目进入开发前期，预计2010 年10 月开盘预售。
东原香郡项目占地面积60,052 平方米，总开发建筑面积221,342 平方米，目前公司正进行项目用
地范围内的拆迁工作及还建房的修建工作。
（2）待开发项目情况
公司拥有的金山国际商务中心项目、北碚项目、成都温江项目待开发，目前公司正着力于推进项
目用地范围内的产品定位和设计前期工作。
3、公司财务状况、经营成果分析
项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％）
货币资金 848,140,919.43 529,597,105.25 318,543,814.18 60.15
预付款项 63,377,922.50 15,578,506.79 47,799,415.71 306.83
无形资产 105,050,621.28 31,691,902.76 73,358,718.52 231.47
递延所得税资产 14,723,690.59 6,892,320.00 7,831,370.59 113.62
预收款项 864,214,747.56 544,761,587.78 319,453,159.78 58.64
应交税费 -21,021,392.46 25,118,133.48 -46,139,525.94 -183.69
应付利息 12,453,612.33 6,908,611.11 5,545,001.22 82.26
2010 年1-6 月 2009年1-6 月增减额 增减幅度（％）
营业收入 520,389,333.67 360,754,210.13 159,635,123.54 44.25
营业成本 424,396,773.56 279,829,885.28 144,566,888.28 51.66
管理费用 33,723,868.73 23,830,708.37 9,893,160.36 41.51
财务费用 18,188,046.15 5,791,800.64 12,396,245.51 214.03
所得税费用 -1,974,498.08 3,021,584.53 -4,996,082.61 -165.35
归属于母公司所有者
的净利润 4,342,412.05 15,967,902.34 -11,625,490.29 -72.81
（1）货币资金增加主要系预收房款及主营业务收入增加所致；
（2）预付账款增加主要系采购原材料所致；
（3）无形资产增加主要系北京迪马工业购买厂房用地所致；
（4）递延所得税资产增加主要系亏损所致；
（5）预收款项增加主要系在建项目持续销售预收房款所致；
（6）应交税费减少主要系预缴企业所得税和土地增值税所致；
（7）应付利息增加主要系预提利息所致；
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（8）营业收入增加主要系专用车收入增加所致；
（9）营业成本增加主要系专用车成本增加所致；
（10）管理费用增加主要系公司规模扩大管理人员增加所致；
（11）财务费用增加主要系贷款增加所致；
（12）所得税费用减少主要系亏损抵减所致；
（13）归属于母公司所有者的净利润减少主要系综合毛利率下降及期间费用增加所致。
4、利润构成与去年同期相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司实现归属于母公司的净利润4,342,412.05 元，比上年同期减少72.81%；扣除非经
常性收益后的净利润为4,737,345.48 元，较上年同期减少69.85 %。净利润大幅下降主要是综合毛利率
下降及期间费用增加所致。
5、公司在经营中出现的问题与困难以及解决方案
(1) 专用汽车业务
专用汽车存在的问题与困难：①技术壁垒及质量问题② 制作工艺细节不够完善③ 生产线有待优
化。
解决方案：
1）质量及品质检测：加强提升检测手段，采购新增检测仪器16 台，到目前为止共27 种检测仪
器，建立通信、电器实验室和喷涂理化实验室，实现尺寸检查、机械性能、漆层质量、焊接质量、电
器性能、通讯性能等功能的检测；另外，专人巡访运钞车、集成车市场，收集存在的问题，倾听客户
的需求；进一步提高自主创新能力，引导企业走创新发展的道路，加大公司产品技术开发力度，提高
公司核心竞争力。
2）工艺突破：建立电气、液压、吊装等部装线，形成专用车改制核心工艺能力将专用车高度定
制化的产品变成模块化的产品，形成迪马独具的专用车标准化、流水线式生产模式；
3） 生产线优化：合理规划作业现场，确定物流走向，满足规模化生产需要实行集中下料、套材
下料以合理利用材料，降低成本解决设备产能瓶颈，找到资源最佳利用点，逐步向机械化、自动化生
产迈进，减少人工不稳定性的返工，降低人工费用；
4）管理效率提升：理顺从合同到订单实现整个计划管理体系，减少、合并、删除不增值流程，
建立从合同评审到订单交付的快速反应机制确定各营运周期，监控过程环节运营效率，减少存货占用。
(2) 房地产业务
房地产存在的问题与困难：2010 年上半年，国家在金融、土地、税收等方面出台了一系列对于房
地产市场的宏观调控政策，加强房地产监管、严格控制房贷政策，对全国房地产市场产生不小影响。
下半年市场观望仍将持续，投资投机受市场影响较明显，改善类需求将明显下滑，刚性需求随大行情
略有回落，且市场供应量猛增，竞争会非常激烈。公司对整体市场变化的感知不够敏锐，对市场的预
判和应对能力有待加强。
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解决方案：关注政策、关注市场、关注周边项目，及时做出分析判断，根据不同项目制定适合的
经营策略；把握开发节奏，加强营销、工程之间的协作度；提高研判市场、紧盯机会的能力、见微知
著、踏准步伐，完成跨越式增长；在优化改进现有营运能力的同时，摸索形成快速复制的能力。整合
资源、把握节奏、多项目联动、提振品牌；“效果”导向，“服务”引路，“跨界”沟通；以节点的胜利磨
练团队、激励鼓舞士气，沉淀东原文化。在客户拓展方面，挖掘客户敏感点，准确把握客户需求，合
理调整产品配置，提升产品溢价能力。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年同
期增减
(%)
营业成本
比上年同
期增减
(%)
营业利润率比
上年同期增减
(%)
分行业
房地产 118,921,466.00 91,190,364.86 23.32 21.83 18.84 1.93
专用车 377,153,612.23 310,190,716.36 17.75 45.36 54.59 -4.92
分产品
房地产 118,921,466.00 91,190,364.86 23.32 21.83 18.84 1.93
专用车 377,153,612.23 310,190,716.36 17.75 45.36 54.59 -4.92
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北部 26,068,748.11 32.56
东部 10,421,880.34 -57.83
华北 5,554,700.80 -93.37
华东 10,192,307.64 -67.58
西北 9,410,854.71 -49.11
西南 434,426,586.63 142.71
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年
份
募集方
式
募集资金
总额
本报告期已使用
募集资金总额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集
资金用途及去
向
2007 非公开
发行 48,539.20 2,973.78 13,594.69 34,944.51
其中有2.4 亿元
用于补充流动
资金
2007 年11 月12 日，本公司以12.60 元/股的发行价格向7 家特定对象非公开发行了4,000 万
股人民币普通股(A 股)，所得募集资金48,539.2 万元人民币全部用于增资东原地产，公司以1.84 元/
股作价溢价增加东原地产注册资本26,380 万元，公司持有东原地产77.56%的股权。上述资金最终投
资于长江畔1891 项目一、二期项目。
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2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺
项目
名称
是否
变更
项目
募集资金
拟投入金
额
募集资金
实际投入
金额
是否
符合
计划
进度
项目
进度
预计
收益
产生
收益
情况
是否
符合
预计
收益
未达
到计
划进
度和
收益
说明
变更
原因
及募
集资
金变
更程
序说
明
东原
地产
长江
畔
1891
项目
一、二
期
否 48,539.20 48,539.20 否
正在
投入
中
- - 否
未到
收益
期
政府
规划
调整,
致使
项目
延期
开发
充分发挥募集资金使用效益的前提下，经公司第四届董事会第一次会议、2010 年第一次临时股东
大会审议通过将募集资金人民币24,000 万元暂时用于补充流动资金，期限为六个月。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
为不断完善公司治理，加强内部控制建设，为强化信息披露责任意识，提高年报信息披露质量，
公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并经公司第三届董事会第三十次会议审议通过；
第三届董事会第三十一次会议审议通过《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，
严格控制差错几率，加强差错惩罚力度；加强内幕信息知情人管理，对外部单位报送信息保密，杜绝
内幕交易及信息泄露；公司为防范风险和时快捷的处理危机，特制定《风险控制与危机管理制度》。
同时，公司对《募集资金管理制度》进行修订，严格按照募集资金管理条例的规定实施对募集资金的
各项规范性管理。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司第三届董事会第三十一次会议审议、公司2009 年度股东大会审议通过《公司2009 年利润分
配方案》，同意以2009 年末总股本72,000 万股为基数，向全体股东按每10 股派送现金红利0.1 元（含
税），共分配利润720 万元。上述现金分配方案公司已于2010 年6 月2 日实施完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
根据《公司章程》第一百五十五条关于公司利润分配政策规定：“最近三年以现金方式累计分配的
利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%”。最近三年公司均实施了现金分红，以现金方式
累计分配的利润已达到最近三年实现的年均可分配利润的30%的要求。
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
11
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 资产交易事项
1、收购资产情况
1、公司于2010 年2 月5 日召开第三届董事会第三十次会议审议同意公司控股子公司重庆迪马工
业有限责任公司收购深圳市达航投资发展有限公司持有达航工业40%的股权，交易双方以达航工业的
净资产评估值为作价依据，收购价格为2400 万元。在上述股权收购完成后，迪马工业以自有资金对达
航工业增资2500 万元，使其注册资本由2500 万元增加至5000 万元，迪马工业出资达航工业3500 万
元（占其注册资本70%）。
2、公司于2010 年4 月2 日召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司向特定对象
发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》以及《关于公司发行股份购买资产暨关联交易预案的议案》，
同意公司拟向大股东重庆东银实业（集团）有限公司(以下简称：”东银集团”)发行股份购买其持有的
重庆国展房地产开发有限责任公司以及四川荣府置地发展有限公司100%的股权、重庆同原房地产开
发有限公司62%的股权、南方东银置地有限公司40%的股权；向江苏华西集团公司发行股份购买其持
有的同原地产38%的股权；向南方工业资产管理有限责任公司发行股份购买其持有的南方东银60%的
股权以及南方东银重庆品筑物业发展有限公司49%的股权；向四川兆宸投资咨询有限公司发行股份购
买其持有的四川万宸房地产开发有限公司47.46%的股权；向自然人陈万平发行股份购买其持有的万宸
地产52.54%的股权。上述发行股票购买资产构成重大资产重组，尚须满足多项条件方可完成，包括但
不限于取得本公司董事会对正式方案的审议认同，公司股东大会对本次重大资产重组事项的审议通过
以及中国证券监督管理委员会对本次重大资产重组的核准。
鉴于目前房地产市场受国家宏观调控的影响较大，经公司董事会研究决定于2010 年7 月7 日召开
第四届董事会第六次会议暂停上述公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案。
3、公司于2010 年5 月19 日召开第四届董事会第四次会议审议通过公司控股子公司重庆东原房地
产开发有限公司之控股子公司重庆蓝森房地产开发有限公司拟出资180,000,000 元收购英属维尔京始
创有限公司持有重庆腾辉控股管理有限责任公司100%的股权，同时补足重庆腾辉控股管理有限责任
公司实收资本159,455,140 元。蓝森地产已就上述转让事项于2010 年5 月19 日与始创公司签定《股
权转让协议》，目前收购已完成。
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
12
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
公司第三届董事会第三十一次会议、第四届董事会第四次会议及公司2010 年第二次临时股东大会
审议同意公司全资子公司迪马工业与重庆南方迪马专用车股份有限公司日常经营性的交易金额累计1
亿元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
公司于2010 年4 月2 日召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司向特定对象发行
股份购买资产暨关联交易方案的议案》以及《关于公司发行股份购买资产暨关联交易预案的议案》，
上述发行股票购买资产金额构成重大资产重组，东银集团为公司控股股东，该事项构成重大关联交易，
关联董事回避表决，该事项尚须满足多项条件方可完成，包括但不限于取得本公司董事会对正式方案
的审议认同，公司股东大会对本次重大资产重组事项的审议通过以及中国证券监督管理委员会对本次
重大资产重组的核准。鉴于目前房地产市场受国家宏观调控的影响较大，经公司董事会研究决定于
2010 年7 月7 日召开第四届董事会第六次会议暂停上述公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易
预案。
3、其他重大关联交易
（1）提供担保
根据本公司2009 年3 月20 日召开的第三届董事会第二十五次会议决议，本公司与江淮动力签
署《互保协议》。协议约定，双方相互提供担保，担保额度为12,000 万元，担保形式为连带责任担保，
协议有效期为3 年。截止2010 年6 月30 日，本公司为江淮动力提供的银行借款担保余额为8000 万元。
（2）接受担保
报告期内，本公司之控股股东东银集团及下属公司、实际控制人罗韶宇先后为本公司提供35,000
万元额度的银行借款及银行承兑汇票额度为16,000 万元连带责任担保，并分别签订担保合同。
报告期内，本公司之关联单位重庆硕润石化有限责任公司为本公司向中国农业银行重庆市南岸支
行取得的短期借款人民币4,500万元提供保证。
报告期内，本公司之关联单位江苏江淮动力股份有限公司为本公司提供的银行借款担保余额为
12,000万元。
报告期内，本公司控股子公司北京迪马工业有限公司、重庆东原房地产开发有限公司及其控股子
公司为本公司提供38,700 万元额度的银行借款及银行承兑汇票额度为4,600 万元作抵押担保，并分别
签订相关合同。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
13
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担
保
方
担保
方与
上市
公司
的关
系
被担
保方 担保金额
担保
发生
日期
(协
议签
署
日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担保
类型
担保
是否
已经
履行
完毕
担保
是否
逾期
担保
逾期
金额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关联关
系
重庆
市迪
马实
业股
份有
限公
司
公司
本部
江苏
江淮
动力
股份
有限
公司
80,000,000
2009
年3
月20
日
2009
年3
月20
日
2012
年3
月20
日
连带
责任
担保
否 否 是 是
母公司
的控股
子公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保） 80,000,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
担保） 80,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 80,000,000
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C） 80,000,000
上述三项担保金额合计（C+D+E） 80,000,000
2009 年3 月20 日召开第三届董事会第25 次会议审议通过本公司为关联方江苏江淮动力股份有限
公司提供担保120,000,000 元,担保期限为2009 年3 月20 日至2012 年3 月20 日。截止报告期末，本
公司为江苏江淮动力股份有限公司银行借款提供80,000,000 元担保。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
14
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
(1) 重庆东银实业（集团）有限公司股改承
诺：承诺其持有的非流通股股份自获得上市
流通权之日起，36 个月内不上市交易或者转
让，在上述期满之日起的24 个月内，通过
上海证券交易所挂牌交易出售股票的价格
不低于每股16 元。若此间有派息、送股、
转增股本、配股、增发等除权事项，应对该
价格进行除权处理。历年分红派息方案实施
后减持价不低于2.12 元。
认真履行相关承诺，无违反情况。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为公司新股上市审计和2002 年度至2009 年度续聘的审
计机构，该所为了进一步壮大规模，整合资源，实施与中审国际会计师事务所有限责任公司的合并事
宜，公司名称变更为中审国际会计师事务所有限责任公司。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
（1）公司第三届董事会第三十次会议审议通过关于全资子公司迪马工业收购达航工业40%股权
以及对达航工业增资的议案，以上收购及增资完成后，达航工业注册资本增至5,000 万元，其中迪马
工业持有3,500 万元（占其注册资本70%）。公司于报告期内完成上述股权转让及增资事项相关登记
手续，公司正式进军机场专用车领域。
（2）公司于2010 年5 月14 日完成对控股子迪马工业实物及现金增资11,200 万元，公司注册资
本由4800 万元增加至16,000 万元。
（3）公司控股股东-东银集团策划与公司重大资产重组事项，公司股票自2010 年3 月4 日起连续
停牌， 2010 年4 月2 日公司召开第三届第三十二次董事会审议重大资产重组预案，相关决议公告及
预案详见2010 年4 月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
www.sse.com.cn。公司股票于2010 年4 月7 日恢复交易。2010 年7 月7 日公司召开第四届董事会第
六次会议暂停上述公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案。
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
15
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网
站及检索路径
关于增加指定信息披露报刊的公
告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》C08 版 2010 年1 月27 日 www.sse.com.cn
2009 年度业绩预减公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》C08 版 2010 年1 月27 日 www.sse.com.cn
第三届董事会第三十次会议决议
公告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》C006 版 2010 年2 月6 日 www.sse.com.cn
股权收购公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》C006 版 2010 年2 月6 日 www.sse.com.cn
重大事项停牌公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》版D003 2010 年3 月4 日 www.sse.com.cn
关于专用车生产资质转移获批的
公告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》版D003 2010 年3 月6 日 www.sse.com.cn
重大事项停牌进展公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D003 版 2010 年3 月12 日 www.sse.com.cn
第三届董事会第31 次会议决议公
告暨召开2009 年度股东大会的通
知
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D010 版 2010 年3 月16 日 www.sse.com.cn
第三届监事会第十四次会议决议
公告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D010 版 2010 年3 月16 日 www.sse.com.cn
日常关联交易公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D010 版 2010 年3 月16 日 www.sse.com.cn
关联交易暨对外担保的公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D010 版 2010 年3 月16 日 www.sse.com.cn
为控股子公司提供担保的公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D010 版 2010 年3 月16 日 www.sse.com.cn
向控股股东拆借资金公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D010 版 2010 年3 月16 日 www.sse.com.cn
重大事项停牌进展公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D002 版 2010 年3 月19 日 www.sse.com.cn
重大事项停牌进展公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》A18 版 2010 年3 月26 日 www.sse.com.cn
重大事项停牌进展公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D040 版 2010 年4 月2 日 www.sse.com.cn
第三届董事会第三十二次会议决
议公告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》A10 版 2010 年4 月3 日 www.sse.com.cn
发行股份购买资产暨关联交易预
案
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》A10 版 2010 年4 月3 日 www.sse.com.cn
2009 年度股东大会决议公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B24 版 2010 年4 月7 日 www.sse.com.cn
第四届董事会第一次会议决议公
告暨召开2010 年第一次临时股东
大会通知
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B24 版 2010 年4 月7 日 www.sse.com.cn
第四届监事会第一次会议决议公
告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B24 版 2010 年4 月7 日 www.sse.com.cn
关于召开2010 年第一次临时股东
大会二次通知
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D003 版 2010 年4 月16 日 www.sse.com.cn
2009 年报更正公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》C003 版 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
关于公司股东股权质押的公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D003 版 2010 年4 月21 日 www.sse.com.cn
2010 年第一次临时股东大会决议
公告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D003 版 2010 年4 月23 日 www.sse.com.cn
重大资产重组进展情况公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》D032 版 2010 年4 月30 日 www.sse.com.cn
关于归还暂时补充流动资金的公《上海证券报》、《证券时报》及《中2010 年5 月11 日 www.sse.com.cn
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
16
告 国证券报》B002 版
关于对全资子公司增资的公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B003 版 2010 年5 月12 日 www.sse.com.cn
关于第四届董事会第三次会议决
议公告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B003 版 2010 年5 月12 日 www.sse.com.cn
第四届董事会第四次会议决议公
告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B015 版 2010 年5 月20 日 www.sse.com.cn
股权收购公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B015 版 2010 年5 月20 日 www.sse.com.cn
日常关联交易公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B015 版 2010 年5 月20 日 www.sse.com.cn
2009 年度分配方案实施公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B018 版 2010 年5 月21 日 www.sse.com.cn
公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B008 版 2010 年5 月26 日 www.sse.com.cn
重大资产重组进展情况公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B002 版 2010 年5 月29 日 www.sse.com.cn
2010 年第二次临时股东大会决议
公告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B002 版 2010 年6 月5 日 www.sse.com.cn
股东股权质押公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B003 版 2010 年6 月9 日 www.sse.com.cn
第四届董事会第五次会议决议公
告
《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》A19 版 2010 年6 月12 日 www.sse.com.cn
关于公司股东股权质押的公告 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B015 版 2010 年6 月29 日 www.sse.com.cn
重大资产重组进展情况 《上海证券报》、《证券时报》及《中
国证券报》B006 版 2010 年6 月30 日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告
(一) 财务报表
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
17
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7.1 848,140,919.43 529,597,105.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 662,500.00
应收账款 7.6 259,284,814.72 199,198,029.53
预付款项 7.8 63,377,922.50 15,578,506.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7.7 144,850,890.50 240,384,098.00
买入返售金融资产
存货 7.9 2,835,721,443.31 2,519,356,165.32
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 4,151,375,990.46 3,504,776,404.89
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7.15 323,985,031.62 320,086,167.11
投资性房地产 7.16 11,834,843.37 12,073,144.95
固定资产 7.17 78,921,997.59 108,720,108.43
在建工程 7.18 3,702,380.00 358,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7.23 105,050,621.28 31,691,902.76
开发支出
商誉 7.24 3,759,000.00
长期待摊费用 7.25 310,999.37 300,523.37
递延所得税资产 7.26 14,723,690.59 6,892,320.00
其他非流动资产
非流动资产合计 542,288,563.82 480,122,166.62
资产总计 4,693,664,554.28 3,984,898,571.51
流动负债：
短期借款 7.29 544,000,000.00 588,380,922.57
向中央银行借款
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
18
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7.31 195,539,570.35 158,037,514.66
应付账款 7.32 199,037,403.51 201,338,631.70
预收款项 7.33 864,214,747.56 544,761,587.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7.34 1,677,183.06 1,434,054.54
应交税费 7.35 -21,021,392.46 25,118,133.48
应付利息 7.36 12,453,612.33 6,908,611.11
应付股利
其他应付款 7.38 192,006,136.53 261,020,320.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
7.40 684,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,671,907,260.88 1,786,999,776.20
非流动负债：
长期借款 7.42 770,000,000.00 955,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,902,800.00 7,870,400.00
其他非流动负债
非流动负债合计 775,902,800.00 963,670,400.00
负债合计 3,447,810,060.88 2,750,670,176.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7.47 720,000,000.00 720,000,000.00
资本公积 7.50 44,112,506.47 44,516,575.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 7.51 54,891,268.37 54,891,268.37
一般风险准备
未分配利润 7.53 211,403,076.15 214,260,664.10
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
益合计
1,030,406,850.99 1,033,668,508.10
少数股东权益 215,447,642.41 200,559,887.21
所有者权益合计 1,245,854,493.40 1,234,228,395.31
负债和所有者权益总
计
4,693,664,554.28 3,984,898,571.51
法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
19
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 117,435,940.29 97,536,307.17
交易性金融资产
应收票据 662,500.00
应收账款 15.1 178,552,495.41 279,324,514.98
预付款项 46,657,035.87 10,615,722.10
应收利息
应收股利 62,048,000.00
其他应收款 15.2 361,056,478.66 267,638,231.55
存货 56,702,055.00 58,980,685.99
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 760,404,005.23 776,805,961.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15.3 1,473,485,339.02 1,310,937,176.01
投资性房地产 6,756,222.35 6,907,199.21
固定资产 13,162,290.94 106,825,625.60
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 351,168.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 310,999.37 300,523.37
递延所得税资产 1,052,942.09 988,850.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,494,767,793.77 1,426,310,543.65
资产总计 2,255,171,799.00 2,203,116,505.44
流动负债：
短期借款 544,000,000.00 588,380,922.57
交易性金融负债
应付票据 153,033,348.26 145,562,560.35
应付账款 83,788,530.85 100,792,734.60
预收款项 23,726,521.46 57,329,319.63
应付职工薪酬 262,645.56 197,039.54
应交税费 -1,080,476.08 25,028,759.84
应付利息
应付股利
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
20
其他应付款 25,374,616.77 61,610,161.80
一年内到期的非流动负
债
183,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,012,105,186.82 978,901,498.33
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 183,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 200,000,000.00 183,000,000.00
负债合计 1,212,105,186.82 1,161,901,498.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 720,000,000.00 720,000,000.00
资本公积 73,418,697.25 73,418,697.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 54,891,268.37 54,891,268.37
一般风险准备
未分配利润 194,756,646.56 192,905,041.49
所有者权益（或股东权益）合
计
1,043,066,612.18 1,041,215,007.11
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
2,255,171,799.00 2,203,116,505.44
法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
21
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 520,389,333.67 360,754,210.13
其中：营业收入 7.54 520,389,333.67 360,754,210.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 522,305,224.56 348,204,948.99
其中：营业成本 7.54 424,396,773.56 279,829,885.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7.56 9,961,931.60 7,228,948.58
销售费用 35,167,902.57 32,065,601.75
管理费用 33,723,868.73 23,830,708.37
财务费用 18,188,046.15 5,791,800.64
资产减值损失 866,701.95 -541,995.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 7.58 3,898,864.52 4,757,360.30
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
3,898,864.52 4,757,360.30
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,982,973.63 17,306,621.44
加：营业外收入 7.60 493,722.84 371,534.22
减：营业外支出 7.61 1,224,063.71 60,896.69
其中：非流动资产处置损失 20,001.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,252,632.76 17,617,258.97
减：所得税费用 7.62 -1,974,498.08 3,021,584.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,227,130.84 14,595,674.44
归属于母公司所有者的净利润 4,342,412.05 15,967,902.34
少数股东损益 -1,115,281.21 -1,372,227.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00603 0.0222
（二）稀释每股收益 0.00603 0.0222
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
22
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 15.4 353,638,456.83 263,351,044.13
减：营业成本 15.4 315,655,797.62 203,459,637.15
营业税金及附加 1,481,275.00 1,212,121.22
销售费用 2,312,328.51 18,031,805.97
管理费用 5,554,925.66 19,101,234.58
财务费用 18,135,611.81 6,261,148.04
资产减值损失 439,939.28 -541,995.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15.5 548,163.01 914,002.56
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
548,163.01 914,002.56
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,606,741.96 16,741,095.36
加：营业外收入 278,410.83 270,683.22
减：营业外支出 214,765.66 60,001.19
其中：非流动资产处置损失 20,001.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,670,387.13 16,951,777.39
减：所得税费用 1,618,782.06 3,021,584.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,051,605.07 13,930,192.86
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
23
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 818,314,909.95 501,843,814.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 246,100.00
收到其他与经营活动有关的现金 7.65 155,471,179.03 11,812,885.49
经营活动现金流入小计 974,032,188.98 513,656,699.94
购买商品、接受劳务支付的现金 442,912,693.17 747,918,253.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,332,694.45 21,396,178.60
支付的各项税费 75,809,595.25 59,463,039.99
支付其他与经营活动有关的现金 7.65 66,091,890.48 49,248,417.38
经营活动现金流出小计 617,146,873.35 878,025,889.95
经营活动产生的现金流量净额 356,885,315.63 -364,369,190.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
1,850.00
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,850.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
54,881,734.96 987,348.08
投资支付的现金 38,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 93,581,734.96 987,348.08
投资活动产生的现金流量净额 -93,579,884.96 -987,348.08
三、筹资活动产生的现金流量：
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
24
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 791,500,000.00 688,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7.65 22,785,492.06 320,345,113.04
筹资活动现金流入小计 814,285,492.06 1,008,845,113.04
偿还债务支付的现金 437,680,922.57 458,879,938.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,617,011.41 47,419,157.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7.65 254,749,174.57 21,670,267.25
筹资活动现金流出小计 759,047,108.55 527,969,363.10
筹资活动产生的现金流量净额 55,238,383.51 480,875,749.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 318,543,814.18 115,519,211.85
加：期初现金及现金等价物余额 529,597,105.25 913,453,861.94
六、期末现金及现金等价物余额 848,140,919.43 1,028,973,073.79
法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
25
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 263,203,955.48 223,357,705.39
收到的税费返还 246,100.00
收到其他与经营活动有关的现金 126,426,939.11 1,883,963.77
经营活动现金流入小计 389,876,994.59 225,241,669.16
购买商品、接受劳务支付的现金 226,055,237.37 365,434,131.27
支付给职工以及为职工支付的现金 2,230,198.57 15,363,940.34
支付的各项税费 25,035,945.49 36,137,446.11
支付其他与经营活动有关的现金 234,674,063.11 32,210,081.02
经营活动现金流出小计 487,995,444.54 449,145,598.74
经营活动产生的现金流量净额 -98,118,449.95 -223,903,929.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 62,048,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 62,048,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
28,404.10 947,348.08
投资支付的现金 71,502,762.98
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 131,773,780.00
投资活动现金流出小计 71,531,167.08 132,721,128.08
投资活动产生的现金流量净额 -9,483,167.08 -132,721,128.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 561,500,000.00 598,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 23,720,000.00
筹资活动现金流入小计 561,500,000.00 622,220,000.00
偿还债务支付的现金 405,880,922.57 380,879,938.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,117,827.28 26,601,715.37
支付其他与筹资活动有关的现金 21,670,267.25
筹资活动现金流出小计 433,998,749.85 429,151,921.31
筹资活动产生的现金流量净额 127,501,250.15 193,068,078.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 19,899,633.12 -163,556,978.97
加：期初现金及现金等价物余额 97,536,307.17 289,955,168.07
六、期末现金及现金等价物余额 117,435,940.29 126,398,189.10
法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊
26
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益 项目
实收资本（或
股本）
资本公积 减：库
存股
专项
储备
盈余公积 一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 720,000,000.00 44,516,575.63 54,891,268.37 214,260,664.10 200,559,887.21 1,234,228,395.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 720,000,000.00 44,516,575.63 54,891,268.37 214,260,664.10 200,559,887.21 1,234,228,395.31
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
-404,069.16 -2,857,587.95 14,887,755.20 11,626,098.09
（一）净利润 4,342,412.05 -1,115,281.21 3,227,130.84
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 4,342,412.05 -1,115,281.21 3,227,130.84
（三）所有者投入和减少资本 -404,069.16 16,003,036.41 15,598,967.25
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 -404,069.16 16,003,036.41 15,598,967.25
（四）利润分配 -7,200,000.00 -7,200,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -7,200,000.00 -7,200,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 720,000,000.00 44,112,506.47 54,891,268.37 211,403,076.15 215,447,642.41 1,245,854,493.40
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
27
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益 项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存
股
专项储
备 盈余公积 一般风险
准备 未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 400,000,000.00 365,941,845.24 45,927,851.11 202,568,273.24 226,298,763.65 1,240,736,733.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 400,000,000.00 365,941,845.24 45,927,851.11 202,568,273.24 226,298,763.65 1,240,736,733.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
320,000,000.00 -320,000,000.00 7,967,902.34 -11,646,958.29 -3,679,055.95
（一）净利润 15,967,902.34 -1,372,227.90 14,595,674.44
（二）其他综合收益 -10,274,730.39 -10,274,730.39
上述（一）和（二）小计 15,967,902.34 -11,646,958.29 4,320,944.05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 320,000,000.00 -320,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 320,000,000.00 -320,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 720,000,000.00 45,941,845.24 45,927,851.11 210,536,175.58 214,651,805.36 1,237,057,677.29
法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
28
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 720,000,000.00 73,418,697.25 54,891,268.37 192,905,041.49 1,041,215,007.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 720,000,000.00 73,418,697.25 54,891,268.37 192,905,041.49 1,041,215,007.11
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
1,851,605.07 1,851,605.07
（一）净利润 9,051,605.07 9,051,605.07
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 9,051,605.07 9,051,605.07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -7,200,000.00 -7,200,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-7,200,000.00 -7,200,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
29
2．本期使用
四、本期期末余额 720,000,000.00 73,418,697.25 54,891,268.37 194,756,646.56 1,043,066,612.18
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股
本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 400,000,000.00 393,418,697.25 45,927,851.11 120,234,286.13 959,580,834.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 400,000,000.00 393,418,697.25 45,927,851.11 120,234,286.13 959,580,834.49
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
320,000,000.00 -320,000,000.00 5,930,192.86 5,930,192.86
（一）净利润 13,930,192.86 13,930,192.86
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 13,930,192.86 13,930,192.86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-8,000,000.00 -8,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 320,000,000.00 -320,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
320,000,000.00 -320,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
30
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 720,000,000.00 73,418,697.25 45,927,851.11 126,164,478.99 965,511,027.35
法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊
31
(二) 公司概况
（一）公司简介
公司名称：重庆市迪马实业股份有限公司
注册地址：重庆市南岸区长电路八号
注册资本：人民币72,000 万元
法定代表人：罗韶颖
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：专用汽车制造及房地产开发行业。
公司经营范围：房地产开发（取得相关行政许可后方可执业）；制造、销售运钞车、特种车及零
配件(按国家行业主管部门批准的车型组织生产、销售)，上述汽车售后服务；销售汽车（不含九座以
下乘用车）；经营本企业自产的机电产品出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）、本企
业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务（国家实行核定公司经营的
进口商品除外）；电子产品、计算机软、硬件及网络设施的技术开发及销售，计算机系统集成及网络
信息服务（除国家有专项管理规定的项目外）。
（三）公司历史沿革
重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称“本公司”)原名“重庆中奇特种汽车制造有限公司”，系根据
《公司法》的规定设立的有限责任公司，于1997 年10 月9 日注册成立。2000 年7 月31 日，经重庆
市人民政府以渝府[2000]149 号文批准，依法整体变更为股份有限公司并更名为“重庆市迪马实业股份
有限公司”，注册资本人民币6,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号文核准，
本公司于2002 年7 月10 日以每股15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股2,000 万股，并于2002
年7 月23 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司领有注册号为渝直5000001805143 号的企业法人营业
执照，注册资本为人民币8,000 万元，证券代码600565。
2006 年4 月份，根据本公司2005 年度股东大会决议，以2005 年12 月31 日的总股本8000 万股为基
数，向全体股东按每10 股转增10 股进行资本公积转增股本，转增后公司注册资本为人民币16,000 万
元。
经本公司第三届董事会第五次会议及2007 年第三次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管
理委员会证监发行字[2007]365 号文核准，2007 年11 月2 日，本公司以12.60 元/股的发行价格向7 家
特定对象非公开发行了4000 万股人民币普通股(A 股)。2007 年11 月12 日，经中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司批准，公司办理了本次新增股份的登记及股份限售手续。本次增资后，公司的注
册资本为人民币20,000 万元。
2008 年3 月份，根据本公司2007 年度股东大会决议，以2007 年12 月31 日的总股本20,000 万股
为基数，向全体股东每10 股转增10 股进行资本公积转股本，转增后公司注册资本为人民币40,000 万
元。
2009 年4 月份，根据本公司2008 年度股东大会决议，以2008 年12 月31 日的总股本40,000 万股
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
32
为基数，向全体股东每10 股转增8 股进行资本公积转股本，转增后公司注册资本为人民币72,000 万
元。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2010 年8 月13 日批准报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至6 月30 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并
包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣
金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金
等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得
对被合并方控制权的日期。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买
方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券
等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关的费用之和。支付的非现金资产的公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
33
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认
所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。业务合并按相同的方法处理。
6、合并财务报表的编制方法：
(1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经
营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司
在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表
时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并
对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的
各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公
司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较
报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。
如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司章程或协
议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减本集团权益 (即本
财务报表中的归属于母公司股东权益)。如果子公司以后期间实现利润，在弥补了由本集团权益所承担
的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于本集团权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会
计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现利润及往来余
额均已抵销。
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方
法
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
1．外币交易
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。资产负债表日，外币货币性项目采用资
产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而
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34
借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外
币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
2．外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中
除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目
下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影
响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具：
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
2． 金融资产和金融负债的确认
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金
融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
3． 金融资产和金融负债的计量
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行
后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损
益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的
汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售
金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时
计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和或损失计
入当期损益。
4．金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现
金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23 号——金融资产转移》规
定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
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35
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时
义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分
5．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他
金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格
相差很小的，按照实际交易价格计量。
6．金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额确认为减值损失，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价
值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并
转出，确认减值损失，计提减值准备。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
单项金额重大的应收账款是指期末余额500 万元及以上
的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额
500 万元及以上的其他应收款。对单项金额重大的应收款
项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值
的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差
额，确认为减值损失，计入当期损益。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
信用风险特征组合的确定依据
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款
项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产
负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各
项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的
金额。
应收账款余额
百分比法计提
的比例的说明
对经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应
收款项）按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似信
用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础
其他应收款余额百分
比法计提的比例的说
明
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36
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 0.50 0.50
1－2 年 3.00 3.00
2－3 年 10.00 10.00
3 年以上 20.00 20.00
11、存货：
(1) 存货的分类
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本等，其中非房地产存货包
括原材料、在产品、产成品、低值易耗品；房地产存货包括开发产品、开发成本。
(2) 发出存货的计价方法
非房地产存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发
出按权平均法计价；低值易耗品在领用时一次性摊销。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本
和其他成本；符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
存货可变现净值的确定：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所
生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值。开发产品、开发成本等房地产存货的可变现净值是指日常生活中，以存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货
跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存法。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
低值易耗品和包装物领用时一次转销。
2) 包装物
低值易耗品和包装物领用时一次转销。
12、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投
资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。
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1． 长期股权投资的初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资的初始投资成本与支付对价的帐面价值的差
额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，
调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为
进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但
尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产
的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产
的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成
本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对
子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中
包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础
调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合
同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才
能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但
低于50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可
收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值
准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资
的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期
股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
13、投资性房地产：
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进
行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权
的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
14、固定资产：
(1) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30年 5.00 3.17
机器设备 5年 5.00 19.00
运输设备 6年 5.00 15.83
其他设备 5年 5.00 19.00
(2) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值
减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
39
果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在
以后会计期间不予转回。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固
定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
（5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价
值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利
率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁
合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期
内各个期间进行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租
赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定
资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(4) 其他说明
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处
理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符
合固定资产确认条件的，计入当期损益。
15、在建工程：
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，
并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入
固定资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回
金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用:
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
40
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2．资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
3．暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将
其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销
售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
4．停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认费用。
17、无形资产：
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1．无形资产计价
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
2．无形资产摊销
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现
方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3．无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测
试。
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
41
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额
低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
4．研究与开发费用的核算方法
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
18、长期待摊费用：
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年
的期限平均摊销。
固定资产租赁费按3 年摊销。
19、预计负债：
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支
出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确
认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。
只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
20、收入：
1．销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
42
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．房地产销售：除满足上述条件的同时应当具备：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取
得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款
安排）确认销售收入的实现。
3．提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比
法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，
与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
4．让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收
入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按
照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、政府补助：
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有
者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产
使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、
报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计
入当期营业外收入。
22、递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和
负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能
够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未
来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
23、主要会计政策、会计估计的变更
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
43
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
24、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 运输收入、房地产销售 3%、5%
城市维护建设税 应缴营业税及增值税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 房地产销售收入减扣除项目金额 按超率累进税率30%～60%
教育费附加 应缴营业税及增值税 3%
2、税收优惠及批文
本公司生产的专用车属于中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40 号《产业结构调整指导目
录(2005 年本)》所确定的鼓励类目录，根据财政部、国家税务总局财税[2006]165 号《关于西部大开发
税收优惠政策适用目录变更问题的通知》、《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收
优惠政策问题的通知》(财税[2001]202 号)》，经重庆市人民政府办公厅2001 年8 月2 日以《重庆市
人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受企业所得税优惠政策的函》及重庆市地方
税务局渝地税免［2001］236 号文批准，本公司减按15%的税率计缴企业所得税。
重庆兴安实业发展有限公司（以下简称兴安实业公司）开发的“东原香山”项目在2007 年12 月5
日已经通过了重庆市建设委员会关于重庆市绿色生态住宅小区的预评审。绿色生态住宅小区建设属于
国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会2000 年第7 号令国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目
录。根据财税[2001]202 号文规定，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在
2001 年至2010 年期间，减按15%的税率征收企业所得税。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
子公
司类
型
注册
地
业务
性质
注册
资本
经营范
围
期末实
际出资
额
持股
比例
(%)
表决权
比例
(%)
是否
合并
报表
少数股东权
益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
重庆东原宝
境置业有限
控股
子公
重庆
市
房地
产
5,000 房地产
开发
3,500 54.29 70.00 是 11,412,905.31 -324,767.21
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
44
公司* 司
西藏东和贸
易有限公司
全资
子公
司
拉萨
市
贸易 200 建筑材
料等
200 100.00 100.00 是
重庆迪马工
业有限责任
公司
全资
子公
司
重庆
市
制造
业
4,800 销售汽
车等
4,800 100.00 100.00 是
北京迪马工
业有限公司
全资
子公
司
重庆
市
制造
业
100 销售汽
车等
100 100.00 100.00 是
重庆东原创
博房地产开
发有限公司
全资
子公
司
重庆
市
房地
产
33,000 房地产
开发
33,000 100.00 100.00 是
重庆蓝森房
地产开发有
限公司*
控股
子公
司
重庆
市
房地
产
800 房地产
开发
408 39.56 51.00 是 3,796,873.24 -115,275.71
重庆绿泰园
林装饰工程
有限公司*
全资
子公
司
重庆
市
建筑
业
1,000 建筑业
务
190 77.56 100.00 否
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司全
称
子
公
司
类
型
注
册
地
业
务
性
质
注册资本 经营范
围
期末实际出资
额
持股比
例(%)
表决
权比
例(%)
是否
合并
报表
少数股东权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
重庆东原
房地产开
发有限公
司
控
股
子
公
司
重
庆
市
房
地
产
54,380,000.00 房地产
开发等 42,180,000.00 77.56 77.56 是 183,592,688.46 1,689,057.18
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司全称
子公
司类
型
注
册
地
业务
性质 注册资本 经营范围 期末实际出资
额
持股
比例
(%)
表决权比例
(%)
是否
合并
报表
少数股
东权益
重庆兴安实
业发展有限
公司
全资
子公
司
重
庆
市
房地
产
25,000,000
.00
房地产开
发、经营等
24,000,000.00 77.56 77.56 是
重庆晶磊房
地产开发有
限公司
全资
子公
司
重
庆
市
房地
产
3,000,000.
00
房地产开
发、经营等
2,700,000.00 77.56 77.56 是
成都东原房
地产开发有
限公司
全资
子公
司
成
都
市
房地
产
81,000,000
.00
房地产开
发、经营等
29,000,000.00 100 100 是
2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
重庆腾辉控股管理有限公司 262,048,089.90 -146,104.13
深圳市达航工业有限公司 39,924,986.47 -8,590,746.23
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
45
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数 项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 879,784.48 / /
人民币 / / 879,784.48 / /
人民币 879,784.48 1.00 879,784.48 793,525.59 1.00 793,525.59
美元 2
银行存款： / / 715,251,749.09 / /
人民币 / / 7,715,251,749.09 / /
人民币 713,086,429.09 1.00 715,251,749.09 439,923,940.68 1.00 439,923,940.68
其他货币资金： / / 132,009,385.86 / /
人民币 / / 132,009,385.86 / /
人民币 134,174,705.86 1.00 132,009,385.86 879,638.98 1.00 88,879,638.98
合计 / / 848,140,919.43 / / 529,597,105.25
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 662,500.00
合计 662,500.00
3、应收利息
无
4、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例
(%) 金额
比
例
(%)
金额 比例
(%) 金额 比例
(%)
单项金额
重大的应
收账款
52,869,279.25 20.04 401,085.39 49,925,278.00 24.54 378,751.14 0.19
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
59,991.55 0.02 59,991.55 1,368,991.55 0.67 1,368,991.55 0.67
其他不重
大应收账
款
210,903,213.91 79.94 4,086,593.05 152,183,817.04 74.79 2,532,314.37 1.24
合计 263,832,484.71 / 4,547,669.99 / 203,478,086.59 / 4,280,057.06 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
其他公司 59,991.55 59,991.55 100 账龄两年以上，多次
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
46
催收未收回
合计 59,991.55 59,991.55 / /
(3) 本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或
在本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账准备比例的依据及其合理性。披露本期通
过重组等其他方式收回的应收款项金额，重组前累计已计提的坏账准备。
河北省威盾押运有限公司本报告期前已全额计提坏账准备，金额850000，本期收回34000.00 元，
以后每个月收回100000.00 元是根据法院判决强制执行结果。廊坊市银盾保安押运有限公司本报告期
前已全额计提坏账准备，金额459000.00 元，本期全部收回是法院强制执行结果。
(4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关
系
金额 年限 占应收账款总额的比例
（％）
重庆市公安局 非关联客户 13,875,000.00 1 年以内 5.35
上海市保安押运有限公司 非关联客户 10,005,179.25 1 年以内 3.86
上海电力带电作业技术开发有限
公司 非关联客户 9,012,800.00 1 年以内 3.48
哈尔滨市香坊区城市管理局 非关联客户 8,078,000.00 1 年以内 3.12
重庆市金盾护卫中心 非关联客户 6,354,800.00 1 年以内 2.45
合计 / 47,325,779.25 / 18.26
5、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%)
单项金额重大
的其他应收款
63,889,277.26 43.49 66,651.88 193,119,859.26 79.73 219,070.00 0.09
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款
632,342.35 0.43 632,342.35 632,342.35 0.26 632,342.35 0.26
其他不重大的
其他应收款
82,384,163.93 56.08 1,355,898.81 48,460,051.44 20.01 976,742.70 0.40
合计 146,905,783.54 / 2,054,893.04 / 242,212,253.05 / 1,828,155.05 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
中国汽车工业总公司
西南销售分公司
160,000.00 160,000.00 100.00 账龄3 年以上，多次
催收未收回
重庆宏美制冷设备有
限公司
472,342.35 472,342.35 100.00 账龄3 年以上，多次
催收未收回
合计 632,342.35 632,342.35 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
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本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的
比例(%)
重庆市城南建设投资
有限公司 非关联客户 39,541,608.00 1 年以内 26.91
重庆市蔡家组团管理
委员会
非关联客户 14,199,000.00 3 年以内 9.67
重庆市劳动保障监察
总队
非关联客户 5,132,700.00 3 年以内 3.49
重庆灯塔建筑工程有
限公司 非关联客户 5,015,969.26 3 年以内 3.41
重庆市南岸区教育委
员会
非关联客户 2,000,000.00 1 年以内 1.36
合计 / 65,889,277.26 / 44.84
6、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 62,017,480.65 97.85 14,122,400.74 90.65
1 至2 年 204,335.80 0.32 550,346.69 3.53
2 至3 年 350,346.69 0.55 207,851.90 1.34
3 年以上 805,759.36 1.28 697,907.46 4.48
合计 63,377,922.50 100.00 15,578,506.79 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
重庆耀奇汽车销售
（集团）有限公司
无关联的第三方 24,064,000.00 2010 年 未到结算期
重庆江铃汽车销售服
务有限公司 无关联的第三方 19,921,300.00 2010 年 未到结算期
北京中诚安源电力技
术有限公司
无关联的第三方 7,560,000.00 2010 年 未到结算期
上海三菱电梯有限公
司 无关联的第三方 1,699,120.00 2009 年 未到结算期
北京中广电系统工程
有限公司
无关联的第三方 1,608,000.00 2010 年 未到结算期
合计 / 54,852,420.00 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 项目
账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 36,108,049.87 36,108,049.87 29,612,147.85 29,612,147.85
在产品 19,425,255.80 19,425,255.80 26,085,453.79 26,085,453.79
库存商品 61,838,102.98 61,838,102.98 48,305,740.44 48,305,740.44
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
48
开发产品 79,108,029.09 79,108,029.09 223,141,650.75 223,141,650.75
开发成本 2,639,242,005.57 2,639,242,005.57 2,192,211,172.49 2,192,211,172.49
合计 2,835,721,443.31 2,835,721,443.31 2,519,356,165.32 2,519,356,165.32
(2) 存货的说明（存货期末余额中含有借款费用资本化金额的，应予以披露）：
1）截止2010 年6 月30 日，存货期末余额中包含借款利息资本化金额为人民币200,020,137.54 元，
其中本期计入存货成本的资本化利息金额为人民币52,502,712.56 元。本期用于确定借款利息资本化金
额的资本化率为7.5%。
2）截止2010 年6 月30 日，上述存货中用于长期借款及一年内到期的长期借款抵押的存货价值为
人民币796,465,966.01 元，详见附注六和附注七。
8、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位名
称
企
业
类
型
注
册
地
法
人
代
表
业
务
性
质
注册资本
本企
业持
股
比例
(%)
本企
业在
被投
资单
位表
决权
比例
(%)
期末资产总额期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收入
总额 本期净利润
一、合营企业
成都
东原
海纳
置业
有限
公司
有
限
责
任
公
司
成
都
市
罗
韶
颖
房
地
产
130,000,000.00 50 50.00 122,162,754.06 8,487,681.78 113,675,072.28 0.00 -2,007,666.86
二、联营企业
重庆
南方
迪马
专用
车股
份有
限公
司
股
份
公
司
重
庆
市
赵
鲁
川
制
造
业
3,000,000.00 34.00 34.00 81,781,646.24 62,154,248.95 19,627,397.29 50,966,594.06 1,612,244.14
重庆
绿地
东原
房地
产开
发有
限公
司
有
限
责
任
公
司
重
庆
市
彭
香
村
彭
香
村
5,000,000.00 30.00 30.00 522,016,069.30 387,944,465.30 134,071,604.00 187,131,170.48 95,017,932.20
9、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
重庆南方
迪马专用
车股份有
限公司
10,200,000.00 6,018,757.16 548,163.00 6,566,920.16 34.00 34.00
重庆绿地
东原房地
15,000,000.00 40,221,481.19 4,354,534.94 44,576,016.13 30.00 30.00
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
49
产开发有
限公司
成都东原
海纳置业
有限公司
15,000,000.00 273,845,928.76 -1,003,833.43 272,842,095.33 50.00 50.00
10、投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 14,724,143.78 14,724,143.78
1.房屋、建筑物 14,724,143.78 14,724,143.78
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
摊销合计
2,650,998.83 238,301.58 2,889,300.41
1.房屋、建筑物 2,650,998.83 238,301.58 2,889,300.41
2.土地使用权
三、投资性房地产账
面净值合计
12,073,144.95 -238,301.58 11,834,843.37
1.房屋、建筑物 12,073,144.95 -238,301.58 11,834,843.37
2.土地使用权
四、投资性房地产减
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
面价值合计
12,073,144.95 -238,301.58 11,834,843.37
1.房屋、建筑物 12,073,144.95 -238,301.58 11,834,843.37
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：238,301.58 元。
投资性房地产本期减值准备计提额：0.00 元。
11、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 151,082,395.49 66,288,659.44 120,441,093.79 96,929,961.14
其中：房屋及建筑物 111,185,766.14 44,352,612.10 95,971,215.24 59,567,163.00
机器设备 14,884,094.96 14,932,281.25 14,093,418.38 15,722,957.83
运输工具 16,112,739.45 3,732,677.19 7,102,199.74 12,743,216.90
其他 8,899,794.94 3,271,088.90 3,274,260.43 8,896,623.41
二、累计折旧合计： 42,362,287.06 2,675,070.41 27,029,393.92 18,007,963.55
其中：房屋及建筑物 17,382,168.35 1,479,367.10 12,715,618.30 6,145,917.15
机器设备 8,049,011.84 449,935.77 7,879,007.96 619,939.65
运输工具 11,546,197.26 344,780.03 4,710,662.70 7,180,314.59
其他 5,384,909.61 400,987.51 1,724,104.96 4,061,792.16
三、固定资产账面净
值合计
108,720,108.43 63,613,589.03 93,411,699.87 78,921,997.59
其中：房屋及建筑物 93,803,597.79 42,873,245.00 83,255,596.94 53,421,245.85
机器设备 6,835,083.12 14,482,345.48 6,214,410.42 15,103,018.18
运输工具 4,566,542.19 3,387,897.16 2,391,537.04 5,562,902.31
其他 3,514,885.33 2,870,101.39 1,550,155.47 4,834,831.25
四、减值准备合计
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
50
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产账面价
值合计
108,720,108.43 63,613,589.03 93,411,699.87 78,921,997.59
其中：房屋及建筑物 93,803,597.79 42,873,245.00 83,255,596.94 53,421,245.85
机器设备 6,835,083.12 14,482,345.48 6,214,410.42 15,103,018.18
运输工具 4,566,542.19 3,387,897.16 2,391,537.04 5,562,902.31
其他 3,514,885.33 2,870,101.39 1,550,155.47 4,834,831.25
本期折旧额：2,675,070.41 元。
12、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 3,702,380.00 3,702,380.00 358,000.00 358,000.00
13、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 32,696,100.52 77,114,000.82 704,800.52 109,105,300.82
土地使用权 31,167,800.00 38,612,058.50 69,779,858.50
财务软件 1,528,300.52 38,501,942.32 704,800.52 39,325,442.32
二、累计摊销合计 1,004,197.76 3,404,113.71 353,631.93 4,054,679.54
土地使用权 271,024.36 1,021,032.35 1,292,056.71
财务软件 733,173.40 2,383,081.36 353,631.93 2,762,622.83
三、无形资产账面净
值合计
31,691,902.76 73,709,887.11 351,168.59 105,050,621.28
土地使用权 30,896,775.64 37,591,026.15 68,487,801.79
财务软件 795,127.12 36,118,860.96 351,168.59 36,562,819.49
四、减值准备合计
土地使用权
财务软件
五、无形资产账面价
值合计
31,691,902.76 73,709,887.11 351,168.59 105,050,621.28
土地使用权 30,896,775.64 37,591,026.15 68,487,801.79
财务软件 795,127.12 36,118,860.96 351,168.59 36,562,819.49
本期摊销额：3,404,113.71 元。
14、商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称
或形成商誉的事
项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
深圳市达航工业
有限公司
3,759,000.00 3,759,000.00
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51
15、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
固定资产租赁
费
300,523.37 432,632.00 422,156.00 310,999.37
合计 300,523.37 432,632.00 422,156.00 310,999.37
16、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,062,579.62 982,539.40
可抵扣亏损 12,948,204.57 5,392,726.78
期末内部交易结存存货毛利 712,906.40 517,053.82
小计 14,723,690.59 6,892,320.00
递延所得税负债：
股权转让收益 5,902,800.00 7,870,400.00
小计 5,902,800.00 7,870,400.00
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 6,602,563.03 6,108,212.11
可抵扣亏损 51,792,818.31 23,746,715.57
期末内部交易结存存货毛利 3,377,539.61 2,599,195.08
股权转让收益 23,611,200.00 31,481,600.00
合计 85,384,120.95 63,935,722.76
17、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少 项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 6,108,212.11 866,701.95 6,974,914.06
二、存货跌价准备
合计 6,108,212.11 866,701.95 6,974,914.06
18、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 9,380,922.57
抵押借款 414,000,000.00 449,000,000.00
保证借款 130,000,000.00 130,000,000.00
合计 544,000,000.00 588,380,922.57
19、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 195,539,570.35 158,037,514.66
合计 195,539,570.35 158,037,514.66
下一会计期间（下半年）将到期的金额148,833,418.40 元。
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52
20、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 199,037,403.51 201,338,631.70
合计 199,037,403.51 201,338,631.70
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
本报告期应付账款期末余额中无账龄超过1 年的大额应付账款。
21、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 864,214,747.56 544,761,587.78
合计 864,214,747.56 544,761,587.78
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
本报告期预收款项期末余额中无账龄超过1 年的大额预收款项。
22、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,434,054.54 26,326,872.30 26,083,743.78 1,677,183.06
二、职工福利费 2,177,561.97 2,177,561.97
三、社会保险费 3,045,640.24 3,045,640.24
养老保险 1,036,289.03 1,036,289.03
医疗保险 1,674,436.79 1,674,436.79
失业保险 214,588.56 214,588.56
工伤保险 66,903.03 66,903.03
生育保险 53,422.83 53,422.83
四、住房公积金 701,875.96 701,875.96
五、辞退福利 70,000.00 70,000.00
六、其他 33,819.90 33,819.90
职工教育经费 220,052.60 220,052.60
合计 1,434,054.54 32,575,822.97 32,332,694.45 1,677,183.06
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额220,052.60 元，非货币性福利金额0.00 元，因解除劳动关系给予补
偿70,000.00 元。
23、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 224,051.45 9,716,084.83
营业税 -33,654,993.19 -14,109,119.57
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
53
企业所得税 19,871,625.41 24,664,822.45
个人所得税 337,838.38 556,450.35
城市维护建设税 -2,196,657.84 -239,984.91
土地增值税 -4,696,854.74 4,620,489.83
教育费附加 -938,347.25 -102,172.22
房产税 32,026.32 11,562.72
矿产资源补偿费 -81.00
合计 -21,021,392.46 25,118,133.48
24、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 12,453,612.33 6,908,611.11
合计 12,453,612.33 6,908,611.11
25、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 192,006,136.53 261,020,320.36
合计 192,006,136.53 261,020,320.36
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
重庆东银实业（集团）有限公司 50,936,895.02 50,904,100.34
合计 50,936,895.02 50,904,100.34
(3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
本报告期其他应付款期末余额中无账龄超过1 年的大额其他应付款。
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 金额 比例(%) 与本公司关系 账龄
江苏宝鼎投资担保有限公司 70,764,000.00 30.61 子公司之另一家股东 1年以内
重庆东银实业（集团）有限公司 50,936,895.02 22.04 母公司 1年以内
26、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 684,000,000.00 0.00
合计 684,000,000.00 0.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 624,000,000.00 0.00
保证借款 60,000,000.00 0.00
合计 684,000,000.00 0.00
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00 元。
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
54
2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 贷款单位 借款起始
日
借款终止日币种 利率（％）
本币金额 本币金额
中国民生银行股份有限
公司重庆分行
2008 年5
月16 日
2011 年5 月
16 日
人民币 9.828 400,000,000.00 400,000,000.00
建行 2009 年6
月17 日
2011 年6 月
16 日
人民币 4.86 8,500,000.00 8,500,000.00
中国工商银行股份有限
公司重庆高科技支行
2009 年4
月22 日
2011 年3 月
18 日 人民币 5.94 7,000,000.00 7,000,000.00
建行 2009 年6
月15 日
2011 年6 月
14 日
人民币 4.86 6,000,000.00 6,000,000.00
建行 2009 年6
月17 日
2011 年6 月
16 日 人民币 4.86 3,800,000.00 3,800,000.00
合计 / / / / 425,300,000.00 425,300,000.00
27、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 100,000,000.00
抵押借款 620,000,000.00 895,800,000.00
保证借款 50,000,000.00 60,000,000.00
合计 770,000,000.00 955,800,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 利率
（％） 本币金额 本币金额
杭州工商信托股份有限公司 2009 年8 月20
日
2011 年8 月
20 日 人民币 11 170,000,000.00 170,000,000.00
西安国际信托有限公司 2010 年3 月31
日
2011 年9 月
30 日
人民币 8.70 120,000,000.00 0.00
中国工商银行股份有限公司
重庆巴南支行
2009 年8 月21
日
2014 年12 月
31 日 人民币 5.76 10,000,000.00 10,000,000.00
中国工商银行股份有限公司
重庆高科技支行
2009 年8 月4
日
2011 年8 月2
日
人民币 5.4 7,000,000.00 8,000,000.00
中国工商银行股份有限公司
重庆高科技支行
2010 年1 月7
日
2011 年8 月4
日 人民币 5.4 6,000,000.00 0.00
合计 / / / / 313,000,000.00 188,000,000.00
28、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数
发行新股 送股 公积金转
股
其他 小计
期末数
股份总数 720,000,000.00 720,000,000.00
29、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 44,516,575.63 404,069.16 44,112,506.47
合计 44,516,575.63 404,069.16 44,112,506.47
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
55
本公司控股子公司重庆东原地产溢价收购控股子公司--重庆晶磊房地产开发有限公司（以下简称
晶磊地产公司）少数股东持有的晶磊地产公司10%股权，实际支付的股权转让款大于购买日按新增持
股比例应享有的子公司权益之间的差额减少资本公积404,069.16 元。
30、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 54,891,268.37 54,891,268.37
合计 54,891,268.37 54,891,268.37
31、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 214,260,664.10 /
调整后 年初未分配利润 214,260,664.10 /
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
4,342,412.05 /
应付普通股股利 7,200,000.00
期末未分配利润 211,403,076.15 /
32、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 496,075,078.23 357,079,729.52
其他业务收入 24,314,255.44 3,674,480.61
营业成本 424,396,773.56 279,829,885.28
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 118,921,466.00 91,190,364.86 97,616,623.00 76,736,131.59
专用车 377,153,612.23 310,190,716.36 259,463,106.52 200,654,665.30
合计 496,075,078.23 401,381,081.22 357,079,729.52 277,390,796.89
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 118,921,466.00 91,190,364.86 97,616,623.00 76,736,131.59
专用车 377,153,612.23 310,190,716.36 259,463,106.52 200,654,665.30
合计 496,075,078.23 401,381,081.22 357,079,729.52 277,390,796.89
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北部 26,068,748.11 25,734,468.52 19,664,736.77 13,753,718.58
华北 5,554,700.80 5,036,449.60 83,775,366.69 65,923,366.42
华东 10,192,307.64 9,241,369.71 31,443,846.26 23,481,042.00
华南 10,421,880.34 9,449,523.37 24,712,307.78 18,382,335.65
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
56
西北 9,410,854.71 8,532,826.00 18,492,564.17 12,914,930.34
西南 434,426,586.63 343,386,444.02 178,990,907.85 142,935,403.90
合计 496,075,078.23 401,381,081.22 357,079,729.52 277,390,796.89
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
重庆大江工业有限责任公司进出口
分公司
30,811,965.81 5.92
重庆市道旺科技有限公司 11,964,102.56 2.30
重庆市公安局 11,858,974.36 2.28
上海市保安押运有限公司 11,047,008.55 2.12
胶州市广播电视局 5,258,119.66 1.01
合计 70,940,170.94 13.63
33、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 6,434,003.24 5,291,426.43 运输收入、房地产销售
城市维护建设税 1,414,397.90 917,795.51 应缴营业税及增值税
教育费附加 585,806.50 401,780.08 应缴营业税及增值税
土地增值税 1,527,723.96 617,946.56
合计 9,961,931.60 7,228,948.58 /
34、公允价值变动收益
无
35、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,898,864.52 4,757,360.30
合计 3,898,864.52 4,757,360.30
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆绿地东原房地产开发有
限公司
4,354,534.94 3,843,357.74
重庆南方迪马专用车股份有
限公司
548,163.01 914,002.56
成都东原海纳置业有限公司-1,003,833.43
合计 3,898,864.52 4,757,360.30 /
36、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 866,701.95 -541,995.63
二、存货跌价损失
合计 866,701.95 -541,995.63
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
57
37、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 174,222.84 20,483.22
其中：固定资产处置利得 174,222.84 20,483.22
政府补助 103,100.00 200,000.00
其他 216,400.00 151,051.00
合计 493,722.84 371,534.22
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
茶园区管委会奖金 80,000 50,000.00
重庆市南岸区财政局市场
开拓资金
23,100
重庆市南岸区经济委员会 150,000.00
合计 103,100.00 200,000.00 /
38、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 214,063.71 20,001.19
其中：固定资产处置损失 214,063.71 20,001.19
对外捐赠 1,000,000.00
罚款支出 10,000.00 40,895.50
合计 1,224,063.71 60,896.69
39、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,631,443.45 3,021,584.53
递延所得税调整 -3,605,941.53
合计 -1,974,498.08 3,021,584.53
40、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到大修基金 10,361,413.54
收到代收费 7,089,772.60
收取押金及保证金 7,549,309.38
往来款及其他 129,453,785.49
利息收入 913,798.02
收到的政府补助 103,100.00
合计 155,471,179.03
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付大修基金 11,627,360.16
支付销售费用及管理费用 31,901,260.70
支付代收费 9,408,672.09
支付代扣代缴税金 2,336,588.91
公益性捐赠支出 1,000,000.00
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
58
往来款及其他 8,847,964.38
支付保证金及押金 970,044.24
合计 66,091,890.48
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款 22,539,524.12
募集资金利息收入 245,967.94
合计 22,785,492.06
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款 254,749,174.57
合计 254,749,174.57
41、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,227,130.84 14,595,674.44
加：资产减值准备 866,701.95 -541,995.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,446,326.49 4,376,657.75
无形资产摊销 3,404,113.71 123,337.49
长期待摊费用摊销 422,156.00 467,718.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
39,840.87 -482.03
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 304,545.21 40,035,105.87
投资损失（收益以“－”号填列） -3,898,864.52 -914,002.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,831,370.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,967,600.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -316,365,277.99 -278,026,132.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 192,063,752.78 -19,795,618.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 484,173,860.88 -124,689,451.91
其他
经营活动产生的现金流量净额 356,885,315.63 -364,369,190.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 848,140,919.43 1,028,973,073.79
减：现金的期初余额 529,597,105.25 913,453,861.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 318,543,814.18 115,519,211.85
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
59
1．取得子公司及其他营业单位的价格 229,000,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 229,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,032,925.84
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 226,967,074.16
4．取得子公司的净资产 129,584,626.96
流动资产 144,941,509.20
非流动资产 38,420,403.68
流动负债 53,777,285.92
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 848,140,919.43 529,597,105.25
其中：库存现金 879,784.48 793,525.59
可随时用于支付的银行存款 715,251,749.09 439,923,940.68
可随时用于支付的其他货币资金 132,009,385.86 88,879,638.98
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 848,140,919.43 529,597,105.25
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司
名称
企业类
型
注册
地
法人代
表
业务性
质
注册资本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构
代码
重庆东
银实业
（集
团）有
限公司
有限责
任公司
重庆
市
罗韶宇 贸易 18,000,000.00 34.03 34.03 罗韶宇 62199952-3
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地 法人代
表
业务性质
注册资
本
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
重庆东原房地产开
发有限公司 有限责任公司 重庆市 罗韶颖 房地产 54,380 77.56 77.56 62204472-9
重庆迪马工业有限
责任公司
有限责任公司 重庆市 罗韶颖 制造业 16,000 100.00 100.00 67613172-1
西藏东和贸易有限
公司 有限责任公司 拉萨市 杨东升 贸易 200 100.00 100.00 78353551-0
重庆东原创博房地有限责任公司 重庆市 罗韶颖 房地产 33,000 100.00 100.00 68892289-7
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
60
产开发有限公司
北京迪马工业有限
公司
有限责任公司 北京市 贾浚 制造业 100 100.00 100.00 69328747-X
成都东原房地产开
发有限公司 有限责任公司 成都市 罗韶颖 房地产 8,100 100.00 100.00 66045047-X
重庆东原宝境置业
有限公司
有限责任公司 重庆市 罗韶颖 房地产 5,000 54.29 70.00 66644402-X
重庆兴安实业发展
有限公司 有限责任公司 重庆市 魏锂 房地产 25,000 77.56 100.00 62210095-4
重庆晶磊房地产开
发有限公司
有限责任公司 重庆市 罗韶颖 房地产 3,000 69.80 90.00 73658090-9
重庆蓝森房地产开
发有限公司 有限责任公司 重庆市 罗韶颖 房地产 800 39.56 51.00 69122531-2
重庆绿泰园林装饰
工程有限公司
有限责任公司 重庆市 罗韶颖 建筑业 1,000 77.56 100.00 69655488-7
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资单
位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构
代码
一、合营企业
成都东原
海纳置业
有限公司
有限公司 成都市 罗韶颖 房地产 130,000,000.00 50 50.00 75473143-2
二、联营企业
重庆南方
迪马专用
车股份有
限公司
有限公司 重庆市 赵鲁川 制造业 3,000,000.00 34.00 34.00 79073682-0
重庆绿地
东原房地
产开发有
限公司
有限公司 重庆市 彭香村 彭香村 5,000,000.00 30.00 30.00 76887429-0
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
江苏江淮动力股份有限公司 关联人（与公司同一实际控制人） 140131651
江苏江动集团有限公司 关联人（与公司同一实际控制人） 14013385X
重庆硕润石化有限责任公司 关联人（与公司同一实际控制人） 75926972-6
重庆新东原物业管理有限公司 关联人（与公司同一实际控制人） 75308209-8
重庆东原迪马实业有限公司 关联人（与公司同一实际控制人） 781559033
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易类
型
关联交易
内容
关联交易定价
方式及决策程
序 金额 占同类交易金
额的比例（%）
金额 占同类交易金
额的比例（%）
重庆南方
迪马专用
车股份有
限公司
购买商品 专用车 参照市场价格32,175,360.58 3.04
重庆南方
迪马专用
车股份有
限公司
销售商品 专用车 参照市场价格27,434,871.94 7.27 563,652.06 0.21
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
61
重庆东银
实业（集
团）有限公
司
提供劳务 房屋租赁 参照市场价格225,036.00 100.00 228,547.50 36.08
(2) 关联担保情况
1）提供担保
根据本公司2009 年3 月20 日召开的第三届董事会第二十五次会议决议，本公司与江淮动力签署
《互保协议》。协议约定，双方相互提供担保，担保额度为12,000 万元，担保形式为连带责任担保，
协议有效期为3 年。截止2010 年6 月30 日，本公司为江淮动力提供的银行借款担保余额为8,000 万
元。
2）接受担保
a． 2009 年7 月13 日，本公司之实际控制人罗韶宇与中信银行股份有限公司重庆分行签订编号
为2009 年渝银最保字12209 号的最高额保证合同，对本公司自2009 年7 月13 日至2010 年7 月12
日期间发生的各类贷款、票据、保函、信用证等各类银行业务提供担保，最高限额折合人民币20,000
万元，保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年。与此同时，兴安实业公司与中信银行
股份有限公司重庆分行签订编号为2009 年渝银抵字12208 的抵押合同，以其位于重庆市渝北区两路组
团果园片区201D 房地证2008 字第0270 号土地使用权为该项借款提供资产抵押担保。截止2009 年12
月31 日，此合同项下的短期借款余额为人民币8,000 万元。
b． 2009 年9 月23 日，东银集团、本公司之实际控制人罗韶宇分别与中信银行股份有限公司重
庆分行签订编号为2009 年渝银最保字12285 号、12286 号的最高额保证合同，分别提供人民币20,000
万元、17,000 万元的最高额保证，为本公司于2009 年9 月23 日与中信银行股份有限公司重庆分行签
署的2009 年渝银信字12289 号综合授信合同提供担保，与此同时，本公司之关联单位重庆东原迪马实
业有限公司与中信银行股份有限公司重庆分行签订编号为2009 年渝银最抵字12287 号的最高额抵押合
同，以其位于重庆经开区丹龙路17 号111 房地证2009 字第12013 号房产为该项借款提供资产抵押。
截止2009 年12 月31 日，此合同项下的短期借款余额为人民币3,000 万元。
c． 2010 年2 月21 日，东银集团及本公司之实际控制人罗韶宇与中信银行股份有限公司重庆分
行签订编号为2010 年渝银最保字12075 号的最高额保证合同，为本公司与中信银行股份有限公司重庆
分行签订编号为2010 渝银信字第12076 号的综合授信合同中自2010 年2 月21 日至2011 年2 月20
日期间发生的各类贷款、票据、保函、信用证等各类银行业务提供担保，保证期间为主合同约定的债
务履行期限届满之日起两年。截止2010 年6 月30 日，此合同项下的短期借款余额为人民币2, 500 万
元及额度为8000 万元的信用证。
d． 本公司与中国农业银行重庆南岸支行签署55101201000000514 号贷款合同，向其短期贷款人
民币2,000 万元，贷款期限2010 年3 月4 日-2011 年3 月3 日。本公司之关联公司重庆硕润石化有限
责任公司与农业银行重庆南岸支行签订编号55901201000002989 号担保合同,为该贷款提供担保。
e.本公司与农业银行重庆南岸支行签署55101201000000245 号贷款合同，短期贷款人民币2,500
万元，贷款期限2010 年1 月28 日-2011 年1 月27 日。本公司之关联公司重庆硕润石化有限责任公司
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
62
与农业银行重庆南岸支行签订编号为5901201000001484 号保证合同，为该贷款提供担保。
f.本公司与农业银行重庆南岸支行签署55101200900003052 号、55101201000000025 号贷款合同，
合计贷款人民币8,750 万元、授信银行承兑汇票额度1,800 万元，贷款期限2009 年9 月19 日-2010 年
9 月22 日。本公司之控股子公司东原地产与农业银行重庆南岸支行签55906200800000279 号抵押合同，
以南滨路788 号土地证为该贷款提供担保。
g.本公司与农业银行重庆南岸支行签署55101201000000221 号贷款合同，短期贷款人民币650 万
元，贷款期限2010 年1 月27 日-2011 年1 月18 日。本公司控股子公司东原地产与农业银行重庆南岸
支行签订编号为55906200900000020 号抵押合同，以111 房第证2005 字第07091 号为其提供抵押担保。
h.本公司向农业银行重庆南岸支行授信2,800 万元银行承兑汇票额度，期限2008 年11 月26 日-2010
年11 月25 日。本公司之控股子公司东原地产的全资子公司兴安公司与农业银行重庆南岸支行签订编
号55906200800000383 号抵押合同，以201D 房地证2008 字第0271 号为其提供抵押担保。
i.本公司与农业银行重庆南岸支行签署55101201000002163 号、55101201000002183 号贷款合同，
合计短期贷款人民币16,000 万元，贷款期限2010 年5 月17 日-2011 年5 月17 日。本公司之控股股东
之控股子公司重庆同原房地产开发有限公司与农业银行重庆南岸支行签订55906201000000659 号抵押
合同，以大石坝103D 房地证2010 字第00501.502 号为该贷款提供担保。
j.本公司与中国建设银行重庆南岸支行签订编号为南1230（09）011 号贷款合同，申请8500 万元
长期贷款，贷款期限2009 年6 月19 日-2011 年6 月18 日。控股股东东银集团为上述贷款做过渡性担
保。
k 本公司与中国建设银行重庆南坪支行签订编号为南1230（09）012 的借款合同，向中国建设银行
重庆南坪支行申请长期借款3,800 万元，借款期限为2009 年6 月19 日至2011 年6 月18 日，本公司
之控股子公司东原地产与中国建设银行重庆南坪支行签订编号为南1230（09）012-1 的抵押合同，用
金山广场（113 房地证2009 字第03371 号）作为抵押。
l.本公司与中国建设银行重庆南坪支行签订编号为南1230（09）010 的借款合同，向中国建设银
行重庆南坪支行申请长期借款6,000 万元，借款期限为2009 年6 月15 日至2011 年6 月14 日，本公
司之关联公司江苏江淮动力股份有限公司与之签订编号为南1230（09）010-1 保证合同，为该借款提
供担保。
m,本公司与重庆农村商业银行南岸支行签订编号为南岸支行2010 公贷字第0607010007 号的借款
合同，贷款5,000 万元，借款期限为2010 年3 月9 日至2012 年3 月8 日，本公司之关联公司江苏江
淮动力股份有限公司与之签订编号为南岸支行2010 公保字第0607010007 号保证合同，为该贷款提供
担保。
n.本公司与重庆农村商业银行南岸支行签订编号为南岸支行2010 公贷字第06070110009 号借款合
同，长期贷款1,5000 万元，借款期限为2010 年3 月25 日至2012 年3 月24 日，本公司之控股子公司
东原地产与之签订编号为南岸支行2010 年公高抵字第06070110009 号抵押合同，以南岸区龙门浩滨江
路渝国用（2003）835 号为该贷款提供抵押担保。
o.本公司之控股股东东银集团、实际控制人罗韶宇分别与光大银行重庆分行签订编号为沙09017
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
63
号-1，-2 保证合同，为本公司于2009 年12 月07 日与光大银行重庆分行签署的沙09017 号银行承兑协
议提供担保，被担保的主债权为银行承兑汇票额度6,000 万元。
p.本公司之控股股东东银集团、实际控制人罗韶宇分别与招商银行重庆分行签订编号为2010 年渝
营字第91100304-1 号保证合同，为本公司于2010 年3 月31 日与招商银行重庆分行签署的2010 年渝
营字第91100304 号综合授信合同及2010 年渝营字第91100305 号借款合同提供担保，被担保的主债权
为银行承兑汇票2,000 万元及短期贷款5000 万元。
q.本公司与中国工商银行股份有限公司重庆南岸支行签订编号为2010 年茶园字0006 号借款合同，
借款金额2,500 万元，期限2010 年4 月23 日-2011 年3 月01 日。本公司之控股子公司北京迪马工业
有限公司与中国工商银行股份有限公司重庆南岸支行签订编号为2010 年南抵字231 号抵押合同，以北
京通州区:京通国用(2009 出)第061 号为该贷款提供担保。
r.2009 年6 月15 日，江淮动力与中国工商银行重庆南岸分行签订编号为2010 年南保字231 号保
证合同，为本公司于中国工商银行重庆南岸分行签订2010 年茶园字0005 号合同，取得的短期借款人
民币1,000 万元提供连带责任保证，借款期限自2010 年3 月15 日至2011 年3 月1 日。
6、关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额 其中：计提减
值金额 金额 其中：计提减
值金额
其他应付款 重庆东银实业（集团）有限公司 50,936,895.02 50,904,100.34
应付账款 重庆南方迪马专用车股份有限公
司
39,146,774.97 2,537,693.09
其他应付款 重庆绿地东原房地产开发有限公
司
30,000,000.00
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
无。
3、其他或有负债及其财务影响：
本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成，通常情况下本公司对所售产品自用户购
车之日起一年且行驶25000 公里内的改装部分出现的质量故障实行“三包”（车辆未改装的部分出现的
质量故障，由底盘车生产厂实行“三包”）。由于目前所售车辆实行“三包”实际发生费用较小，本公司
仅按实际发生额计入当期损益。
(十) 承诺事项：
1、重大承诺事项
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
64
截止2010 年06 月30 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承诺事项。
(十一) 资产负债表日后事项：
1、其他资产负债表日后事项说明
无
(十二) 其他重要事项：
1、企业合并
2010 年02 月05 日，本公司以收购股权方式实现对深圳市达航工业有限公司非同一控制下企业合
并。
2、其他
根据本公司第三届董事会第二十九次会议决议以及2009 年度第一次临时股东大会审议通过，同
意公司以实物资产及货币资金向全资子公司重庆迪马工业有限责任公司增资，用于专用汽车生产的土
地使用权以及相关厂房、设备等资产已于2010 年5 月10 日办理完产权过户手续。
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例(%)
单项金额
重大的应
收账款
29,421,100.00 16.07 85,532.79 130,280,742.47 45.94 378,751.14 0.13
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
59,991.55 0.03 59,991.55 1,368,991.55 0.48 1,368,991.55 0.48
其他不重
大应收账
款
153,619,073.85 83.90 4,402,145.65 151,954,763.54 53.58 2,532,239.89 0.89
合计 183,100,165.40 / 4,547,669.99 / 283,604,497.56 / 4,279,982.58 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
其他公司 59,991.55 59,991.55 100 账龄两年以上，多次
催收未收回
合计 59,991.55 59,991.55 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
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单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额
的比例(%)
上海电力带电作业技术开发有限公司 非关联客户 9,012,800.00 1 年以内 4.92
哈尔滨市香坊区城市管理局 非关联客户 8,510,000.00 1 年以内 4.65
重庆市金盾护卫中心 非关联客户 6,354,800.00 1 年以内 3.47
黑龙江省邮政公司 非关联客户 5,543,500.00 1 年以内 3.03
哈尔滨市道里区城市管理局 非关联客户 3,920,000.00 1 年以内 2.14
合计 / 33,341,100.00 / 18.21
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款
350,187,377.62 96.68 0.00 236,103,211.07 87.89 0.00
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款
632,342.35 0.17 632,342.35 632,342.35 0.24 632,342.35 0.24
其他不重大
的其他应收
款
11,393,917.56 3.15 524,816.52 31,887,585.13 11.87 352,564.65 0.13
合计 362,213,637.53 / 1,157,158.87 / 268,623,138.55 / 984,907.00 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
中国汽车工业总公司
西南销售分公司
160,000.00 160,000.00 100 账龄3 年以上，多次
催收未收回
重庆宏美制冷设备有
限公司
472,342.35 472,342.35 100 账龄3 年以上，多次
催收未收回
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款总额的比
例(%)
重庆东原房地产开发有限公司 控股子公司 161,814,227.75 1 年以内 44.67
重庆迪马工业有限责任公司 全资子公司 115,019,804.15 1 年以内 31.75
北京迪马工业有限公司 全资子公司 35,192,843.02 1 年以内 9.72
重庆东原创博房地产开发有限
公司
全资子公司 18,945,533.44 1 年以内 5.23
重庆市蔡家组团管理委员会 非关联客户 14,199,000.00 3 年以内 3.92
合计 / 345,171,408.36 / 95.29
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
66
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
重庆东原房地产开发有限公司 85,220,000.00 633,918,418.85 633,918,418.85
西藏东和贸易有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
重庆迪马工业有限责任公司 48,000,000.00 48,000,000.00 112,000,000.00 160,000,000.00
北京迪马工业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
重庆东原创博房地产开发有限公司 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00
成都东原房地产开发有限公司 290,000,000.00 290,000,000.00 340,000,000.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
重庆南方迪马专用车股份有限公司 10,200,000.00 6,018,757.16 548,163.01 6,566,920.17
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 252,787,109.78 259,463,106.52
其他业务收入 5,918,998.06 3,887,937.61
营业成本 315,655,797.62 203,459,637.15
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专用车 252,787,109.78 215,971,631.36 259,463,106.52 200,657,332.13
合计 252,787,109.78 215,971,631.36 259,463,106.52 200,657,332.13
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专用车 252,787,109.78 215,971,631.36 259,463,106.52 200,657,332.13
合计 252,787,109.78 215,971,631.36 259,463,106.52 200,657,332.13
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北部 19,158,762.26 14,803,411.41 19,664,736.77 13,753,718.58
华北 81,619,822.95 70,954,680.99 83,775,366.69 65,923,366.42
华东 30,634,794.76 25,273,130.53 31,443,846.26 23,481,042.00
华南 24,076,459.05 19,785,287.57 24,712,307.78 18,382,335.65
西北 18,016,749.71 13,900,606.30 18,492,564.17 12,914,930.34
西南 79,280,521.05 71,254,514.56 81,374,284.85 66,201,939.14
合计 252,787,109.78 215,971,631.36 259,463,106.52 200,657,332.13
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
重庆市金盾护卫中心 5,431,452.99 2.15
中国电信集团公司广东网络资产分
公司
3,304,167.86 1.31
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
67
鄂尔多斯市矿山应急救援指挥中心 2,503,846.15 0.99
中国移动通信集团上海有限公司 2,450,613.68 0.97
陕西金龙护卫有限公司 2,363,504.27 0.93
合计 16,053,584.95 6.35
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 548,163.01 914,002.56
合计 548,163.01 914,002.56
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆南方迪马专用车股份有限公司 548,163.00 914,002.56 被投资单位利润下降所致
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,051,605.07 13,930,192.86
加：资产减值准备 439,939.28 -541,995.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,287,911.30 3,921,177.18
无形资产摊销 23,036.37
长期待摊费用摊销 422,156.00 467,718.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
39,840.87 -482.03
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 252,110.87 19,217,664.08
投资损失（收益以“－”号填列） -548,163.01 -914,002.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -64,091.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,278,630.99 7,774,242.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -90,871,390.84 -83,215,771.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,406,999.26 -184,565,708.57
其他
经营活动产生的现金流量净额 -98,118,449.95 -223,903,929.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 117,435,940.29 126,398,189.10
减：现金的期初余额 97,536,307.17 289,955,168.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,899,633.12 -163,556,978.97
(十四) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -39,840.87 处置固定资产损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统103,100.00 政府补助
重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -793,600.00 捐赠支出、税金返还等
所得税影响额 188,949.74
少数股东权益影响额(税后) 146,457.70
合计 -394,933.43
2、净资产收益率及每股收益
每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.3820 0.00603 0.00603
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
0.00658 0.00658
3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
（1）货币资金增加主要系预收房款及主营业务收入增加所致；
（2）预付账款增加主要系采购原材料所致；
（3）无形资产增加主要系北京迪马工业购买厂房用地所致；
（4）递延所得税资产增加主要系亏损所致；
（5）预收款项增加主要系在建项目持续销售预收房款所致；
（6）应交税费减少主要系预缴企业所得税和土地增值税所致；
（7）应付利息增加主要系预提利息所致；
（8）营业收入增加主要系专用车收入增加所致；
（9）营业成本增加主要系专用车成本增加所致；
（10）管理费用增加主要系公司规模扩大管理人员增加所致；
（11）财务费用增加主要系贷款增加所致；
（12）所得税费用减少主要系亏损抵减所致；
（13）归属于母公司所有者的净利润减少主要系综合毛利率下降及期间费用增加所致。
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人:常菊
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八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的半年度财务报告。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有公司董事、高管签名的对公司2010 年中期报告的书面确认意见。
董事长：罗韶颖
重庆市迪马实业股份有限公司
2010 年8 月13 日