上海申华控股股份有限公司二零一零年中期报告全文 二0 一0 年八月二十五日 1 目 录 一、重要提示----------------------------------------------------------------------------------------------------------2 二、公司基本情况----------------------------------------------------------------------------------------------------2 二、股本变动及主要股东持股情况-------------------------------------------------------------------------------3 三、董事、监事、高级管理人员情况----------------------------------------------------------------------------4 四、董事会报告-------------------------------------------------------------------------------------------------------4 五、重要事项----------------------------------------------------------------------------------------------------------12 六、财务报告----------------------------------------------------------------------------------------------------------15 七、备查文件目录----------------------------------------------------------------------------------------------------71 2 一、 重要提示 公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事均出席了董事会会议。 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 公司董事长祁玉民先生、总裁汤琪先生、主管会计工作负责人何小华先生、会计机构负责人何静女士 声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。 公司中期财务报告未经审计。 二、 公司基本情况 （一）公司概况 1、公司法定名称： 中文名称：上海申华控股股份有限公司 英文名称：Shanghai Shenhua Holdings Co., Ltd. 英文缩写：SSHC 2、公司股票上市交易地点：上海证券交易所 股票简称：申华控股 股票代码：600653 3、公司注册地址：上海市宁波路1 号 公司办公地址：上海市宁波路1 号 邮政编码：200002 公司国际互联网网址：http://www.600653.com.cn 公司电子信箱：stock@600653.com.cn 4、公司法定代表人： 祁玉民 5、公司董事会秘书： 翟 锋 证券事务代表：朱旭岚 联系地址：上海市宁波路1 号 电话：（021）63372010,63372011 传真：（021）63372000 电子信箱：stock@600653.com.cn 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司半年报的国际互联网址：http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：上海市宁波路1 号公司董事会秘书处 7、公司首次注册登记日期：1986 年7 月1 日 地点：上海市 企业法人营业执照注册号：310000000008684 税务登记号码： 310101132214676 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所有限公司 办公地址： 深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼 3 （二）主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（％） 总资产 5,897,974,177.90 5,216,006,642.93 13.07 所有者权益（或股东权益） 1,765,201,664.35 1,835,964,905.25 -3.85 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.0108 1.0513 -3.85 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减（％） 营业利润 69,256,771.49 20,355,820.58 240.23 利润总额 75,478,229.67 22,048,014.05 242.34 归属于上市公司股东的净利润 42,067,790.05 19,111,486.41 120.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 12,437,304.61 887,047.79 1302.10 基本每股收益 0.0241 0.0109 120.12 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0071 0.0005 1302.10 稀释每股收益 0.0241 0.0109 120.12 加权平均净资产收益率（%） 2.336 1.150 增加1.187 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 204,033,538.87 166,408,724.61 22.61 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1168 0.0953 22.61 2、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目金额 非流动资产处置损益 21,955,303.89 当期计入损益的政府补贴，但于公司业务密切相关,按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外 694,700.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性经 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,264,805.72 除上述各项之外其他营业外收支净额 611,433.91 减:所得税影响因素 -1,255.57 减:少数股东享有部分 -102,986.35 合计29,630,485.44 三、 股本变动及主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内公司股本结构未发生变化。 4 （二）报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况表 单位：股 股东总数 323370 户 前10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股总数 报告期内 增减（股） 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 辽宁正国投资发展有限公司国有股东 11.297 197280000 -- 无 彭国群 其他 0.371 6486500 2700973 -- 未知 中国工商银行－广发中证 500 指数证券投资基金 其他 0.316 5515650 5515650 -- 未知 中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基金 其他 0.238 4155920 934120 -- 未知 宜兴市友邦物贸有限公司 其他 0.172 3000000 -2500000 -- 未知 张晨光 其他 0.137 2393136 -- 未知 金文祺 其他 0.131 2281868 -- 未知 刘国平 其他 0.117 2040000 -3003020 -- 未知 李维明 其他 0.109 1903560 -- 未知 徐娟珍 其他 0.109 1901660 -- 未知 前10 名流通股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 辽宁正国投资发展有限公司197280000 人民币普通股 彭国群 6486500 人民币普通股 中国工商银行－广发中证 500 指数证券投资基金 5515650 人民币普通股 中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基金 4155920 人民币普通股 宜兴市友邦物贸有限公司 3000000 人民币普通股 张晨光 2393136 人民币普通股 金文祺 2281868 人民币普通股 刘国平 2040000 人民币普通股 李维明 1903560 人民币普通股 徐娟珍 1901660 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 截至报告期末，前十名股东中，第1 位股东与其他股东之间不存在关联或 一致行动关系，第2 位至第10 位股东之间本公司未知其是否存在关联或一 致行动关系。 （三）报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。 四、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况： 2010 年4 月23 日，张佐刚先生提出因个人原因辞去公司副总裁职务。 （相关公告刊登在2010 年4 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。） 五、 董事会报告 (一)、报告期内整体经营情况的讨论与分析 5 2010 年上半年，公司继续推动产业结构调整和组织架构变革，坚定不移地推进汽车销售网络的建设和 新能源产业的投资，采用科学的管理方法和财务监管制度，整体提升了盈利水平，克服了经济波动带来的 不利因素。 汽车产业方面，公司继续扩张汽车销售网络的规模：在中华品牌方面坚持中心店、直营店、加盟店的 模式，确保优势区域销售网点到县。上半年，公司获得中华品牌华东、西南两大区域总代理资质，进一步 提升了在该两大区域的竞争优势，并新增苏州华禧、上海交运明友2 家4S 店。宝马业务方面，宜兴宝利 丰和南京宝利丰两家宝马4S 店正式开业，合肥宝利丰新店建设收尾。汽车后市场方面，为应对改装车市 场竞争日趋激烈导致的利润率下降，申华诺宇上半年加快了新产品研发，并开始着手多个改装车基地的布 局。 新能源方面，辽宁彰武曲家沟一期、马鬃山及西大营子三个风电项目于今年上半年顺利渡过调试运行 期，转入常规运行。内蒙古武川项目于2010年二季度完成立项并开工建设。内蒙古太仆寺旗风电项目与辽 宁马鬃山风电项目分别于今年4月及6月在联合国CDM执行理事会注册成功，在CDM转让合约期内，上述 两项转让将每年分别为项目公司带来125万欧元与146万欧元左右的减排收入。 房地产方面，公司继续做好房产类存量资产的管理和销售工作，加强资金回笼力度，同时积极寻找适 宜投资的优质项目。 报告期内，公司实现营业收入2,630,437,449.46 元，同比增加94.33%；营业利润69,256,771.49 元， 同比增加240.23%；归属于母公司所有者的净利润为42,067,790.05 元，同比增加120.12%。造成营业利 润及净利润增加的主要原因是主要是由于公司本期汽车业务销售增加,毛利增加；同时公司位于辽宁彰武的 风电场投入运营,使公司盈利能力上升。 (二)、公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上 年同期增减 （％） 营业成本比上 年同期增减 （％） 毛利率比上年 同期增减（％） 一、行业： 商业 2,566,285,973.44 2,475,442,977.62 3.54 134.69 138.37 -1.49 房地产 17,912,512.00 6,489,939.73 63.77 17.09 -24.72 20.12 服务业 30,418,989.57 21,407,254.30 29.63 7.79 33.97 -13.75 制造业 397,114,505.60 364,208,003.33 8.29 53.36 56.92 -2.08 新能源 92,087,535.67 33,351,311.50 63.78 524.87 223.43 33.76 减：内部抵销 473,382,066.82 474,147,525.75 -0.16 729.02 719.38 1.18 其中：关联交易 21,186,974.95 16,994,377.20 19.79 428.14 549.31 -14.97 小计 2,630,437,449.46 2,426,751,960.73 7.74 94.33 94.51 -0.08 二、产品： 汽车销售 2,564,185,407.21 2,474,003,057.70 3.52 134.86 138.66 -1.54 汽车制造 317,892,613.95 292,359,506.47 8.03 49.73 49.88 -0.09 汽车后市场 96,778,279.01 85,364,633.42 11.79 59.05 80.35 -10.42 风力发电 92,087,535.67 33,351,311.50 63.78 524.87 223.43 33.76 房产销售 17,912,512.00 6,489,939.73 63.77 17.09 -24.72 20.12 其他 14,963,168.44 9,331,037.66 37.64 -4.52 23.30 -14.07 减：内部抵消 473,382,066.82 474,147,525.75 -0.16 729.02 719.38 1.18 小计 2,630,437,449.46 2,426,751,960.73 7.74 94.33 94.51 -0.08 6 2、主营业务分地区情况 单位：元 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％） 华东 1,376,900,129.74 268.40 东北/华北 304,907,144.70 74.68 西北/西南 1,352,864,190.51 69.43 中南 69,148,051.33 8.22 减：内部抵销 473,382,066.82 729.02 小计 2,630,437,449.46 94.33 报告期内，公司主营业务或其结构未发生重大变化，利润构成与上年相比未发生重大变化。 3、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 4、参股公司经营情况（适用投资收益占公司归属于母公司的净利润10%以上的情况） 单位：元 参股公司 参股公司名称 本期贡献的投资 收益 占上市公司净 利润的比重 （％） 经营范围 净利润 沈阳李尔汽车座椅内 饰系统有限公司 17,510,384.49 41.62 制造、加工、组装、销售车辆 用座椅、内饰件等 43,775,961.22 沈阳华宝汽车销售服 务有限公司 5,007,194.06 11.90 汽车销售及维修 10,014,388.11 5、经营中的问题与困难及解决方案 （1）、经营中的问题与困难 今年上半年，由于受到国家一系列调控政策的影响和对于经济二次探底的担忧，使得汽车消费市场 受到一定影响，而国内车企纷纷扩大产能，增加投入，致使原本竞争激烈的汽车市场形势更加严峻。公司 风电项目虽然在稳步推进，上半年公司三个风电项目刚渡过调试运行期，且公司整体风电规模仍然偏小， 尚未形成足够的现金流。公司业务的不断扩张致使公司资金面临严峻考验，一定程度上制约了公司的发展 速度和投资规模。 （2）、 针对上述问题制定的解决方案 下半年，公司将继续推进汽车销售网络建设、提高二级网络的质量和数量、延伸汽车产业链条，提 升科学管理水平，进一步开源节流，努力提高汽车销售店的盈利水平。此外，公司还将加大对改装车业务 的投入，增加研发力度，扩充产品种类，扩大在改装车市场的占有率。随着2011 款中华骏捷和中华骏捷 FRV 的上市，同步深化汽车租赁、美容装饰等汽车后市场业务，逐步提高盈利水平。 新能源方面，公司将继续做好已建成风电项目的运营工作，提升管理水平，降低维护成本，提高盈利 能力。同时运用以往风电项目建设经验，加快内蒙古武川风电项目的建设进度，争取早日获得投资回报。 公司将继续对其余风电项目进行CDM 申报，充分利用国家对新能源产业的优惠政策，努力实现利润最大 化。 面对公司日益突出的资金压力，公司将加强内控制度建设，打造高效率、低耗能的内部运转体系以降 低日常运营费用。同时，加快短期融资券发行进度，以尽早解决发展中的资金瓶颈问题，为实现企业长期 可持续发展的目标而不断努力。 （三）公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金投资项目。 2、报告期内，公司重大非募集资金投资项目 7 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 与中国风电集团有限公司、天津 德恒风电投资有限公司合作开 发内蒙古武川义合美风电项目。 投资总额：人民币4.51 亿元 注册资本：人民币1 亿元 其中公司出资：4900 万元 目前项目已开工建设。 尚未产生收 益 非募集资金使用情况说明 武川义合投资总额为4.51 亿元，注册资本1 亿元，其中公司出资4900 万元，持有49%股权，协合风电、天津德恒分别持有项目公司46%和5%的 股权，其余资金通过银行贷款解决。 （四）公司财务状况、经营成果分析 1、经营成果及财务状况分析 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增减比率 （%） 变动原因 1 营业收入 2,630,437,449.46 1,353,568,352.31 94.33 2 营业成本 2,426,751,960.73 1,247,647,444.16 94.51 主要是由于公司本期新增中华品牌华东、 西南大区的整车批发销售业务，且宝马4S 店的汽车销售增加，同时公司位于辽宁彰 武的风电场由建设投入期转为运营期开 始陆续发电。 3 财务费用 46,043,951.55 25,108,651.79 83.38 主要是由于公司位于辽宁彰武的风电场 本期开始投入运营，利息支出不再资本 化；并且公司本期银行借款比上年同期增 加，也使财务费用增加。 4 营业利润 69,256,771.49 20,355,820.58 240.23 5 利润总额 75,478,229.67 22,048,014.05 242.34 6 净利润 64,778,617.23 17,959,280.74 260.70 主要是由于公司本期汽车业务销售增加, 毛利增加；同时公司位于辽宁彰武的风电 场投入运营,使公司盈利能力上升。 7 现金及现 金等价物 净增加额 -78,034,480.10 385,939,761.05 -120.22 主要是由于筹资及投资活动现金流的变 化。由于上年同期对风电项目及汽车销售 4S 店的投入，公司向银行融资较多，而本 期新增融资相对减少，使筹资活动产生的 现金净流量较上年同期减少较多；同时由 于本期公司转让民生投资形成较大的现 金流入,使投资活动产生的现金净流量较 上年同期有所增加。 项目 期末数 年初数增减比变动原因 8 预付帐款 786,633,314.36 360,337,851.47 118.30 主要是由于公司支付的预付工程款增加。 9 存货 568,805,108.97 286,285,780.07 98.68 主要是由于公司拓展业务规模所致。 10 固定资产 1,554,053,200.87 637,113,263.73 143.92 11 在建工程 240,175,040.38 1,095,171,493.16 -78.07 主要是由于公司位于辽宁彰武的风电场 基本建成,由在建工程转入固定资产。 12 应付票据 756,192,788.36 372,698,973.74 102.90 13 应付帐款 694,884,792.27 461,058,138.08 50.72 主要是由于公司汽车销售业务规模扩大 增加采购量所致。 2、公司未曾公开披露过本年度盈利预测和经营计划，但在公司2009 年度股东大会网上披露材料中预计2010 8 年度实现营业收入62 亿元左右，并确保盈利。本报告期营业收入为26.3 亿元，同比增加94.33%，完成年 度计划的42.43%。 六、重要事项 （一）公司治理的情况 报告期内，公司进一步完善法人治理结构，推进公司治理，公司治理实际状况与中国证监会有关文 件的要求不存在明显差异。 报告期内，公司修订了《公司章程》，并按照中国证监会要求制定了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》、《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《独立董事工作制度》。上述制度的 建立进一步完善了公司信息的流转和管理、确认信息披露的责任体系，提高了公司规范运作水平。 同时，公司于2009 年年度报告披露时首次发布了《关于公司2009 年度内部控制自我评估报告》，报 告真实、客观反应了公司内部控制的实际情况，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 （二）报告期实施的利润分配方案执行情况 报告期内公司无利润分配方案执行情况 （三）重大诉讼仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 （四）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、 公司持有其他上市公司股权情况 证券代 码 证券简称 期末持有数 量（股） 初始投资金额（元）占该公司股 权比例（％） 期末账面值（元）报告期所有者权 益变动 会计核算科目 600609 金杯汽车 54,279,922 157,293,777.00 4.97 195,407,719.20 -107,474,245.56 可供出售金融资产 600833 第一医药 390,565 654,459.92 0.25 3,815,820.05 -574,130.55 可供出售金融资产 合计 157,948,236.92 199,223,539.25 -108,048,376.11 2、 公司持有非上市金融企业股权的情况 持有对象名称 最初投资成本（元） 期末持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元） 广东发展银行注 411,600,000.00 173,897,024 1.4517 411,600,000.00 注：广东发展银行于2010 年7 月按10：2.858 的比例向7 月5 日登记在册的股东增发新股，每股价格 4.38 元。公司原持有广发银行173,897,024 股，根据上述比例，公司可获配49,699,769 股。经公司第八届 董事会第十次临时会议审议通过，公司以人民币217,684,988.22 元，在获配范围内全额认购了广东发展银 行此次增发的新股。截止7 月30 日，公司持有广发银行股份共计223,596,793 股，持股比例为1.4517%。 （五）资产交易事项 1、 收购资产情况 经公司第八届董事会第六次临时会议审议通过，公司全资子公司上海申华风电新能源有限公司（简称 “申华新能源”）与中国风电子公司协合风电投资有限公司（简称“协合风电”）签订《股权转让协议》， 按初始出资额，以共计人民币4900 万元收购协合风电持有的武川县义合风力发电有限公司（简称“项目 公司”）49%股份。协议完成后，申华新能源、协合风电、天津德恒将分别持有项目公司49%、46%和5%的 股权。截至报告披露日，相关工商手续已经办理完毕。 2、 出售资产情况 9 报告期内无出售资产情况。 （六）重大关联交易 1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易 （1）关联采购 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交 易内容 关联交易定价原 则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同类 交易金 额比例 关联交 易结算 方式 关联交易 对公司利 润的影响 沈阳华晨金杯汽 车有限公司 金杯整 车及配 件 本着公平交易的 原则，以市场价格 作为交易基础 参照 市场 价格 747,650,761.71 30.20% 银行结算无 华晨汽车集团控 股有限公司 中华整 车及配 件 本着公平交易的 原则，以市场价格 作为交易基础 参照 市场 价格 575,463,210.58 23.24% 银行结算无 绵阳新晨动力机 械有限公司 发动机 本着公平交易的 原则，以市场价格 作为交易基础 参照 市场 价格 17,770,588.27 0.72% 银行结算无 沈阳金杯车辆制 造有限公司 汽车套 件 本着公平交易的 原则，以市场价格 作为交易基础 参照 市场 价格 12,632,160.43 0.51% 银行结算无 华晨宝马汽车有 限公司 国产宝 马整车 本着公平交易的 原则，以市场价格 作为交易基础 参照 市场 价格 199,266,863.11 8.05% 银行结算无 （2）、关联销售 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交 易内容 关联交易定价原 则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额比例 关联交易 结算方式 关联交易 对公司利 润的影响 沈阳华晨金杯汽车 有限公司 索赔 本着公平交易的原 则，以市场价格作 为交易基础 参照 市场 价格 1,405,648.38 0.06% 银行结算 无 华晨汽车集团控股 有限公司 索赔 本着公平交易的原 则，以市场价格作 为交易基础 参照 市场 价格 886,613.01 0.04% 银行结算 无 沈阳金杯车辆制造 有限公司 整车销 售 本着公平交易的原 则，以市场价格作 为交易基础 参照 市场 价格 12,106,385.96 0.48% 银行结算 无 华晨宝马汽车有限 公司 索赔 本着公平交易的原 则，以市场价格作 为交易基础 参照 市场 价格 6,136,780.60 0.24% 银行结算 无 上述关联交易业经公司2009 年度股东大会审议批准。本公司与关联方之间存在长期的配套、销售等 方面的相互依存关系，关联交易遵照公平、公正的市场原则进行。通过关联交易能够使本公司与关联方达 到批量规模，提高各自的经济效益，保持日常生产经营正常进行，未对本公司利润造成不利影响。 2、资产收购、出售、股权转让的重大关联交易 经公司第八届董事会第八次临时会议及公司2009 年度股东大会审议通过，公司同意与实际控制人华晨 汽车集团控股有限公司（简称“华晨汽车集团”）签订《合同书》。公司以评估价格为依据，双方协商价 格2.5 亿元，受让华晨汽车集团持有的辽宁丰田金杯技师学院（简称“丰田技校”）100%股权。该股权受 10 让完成后，申华控股将持有丰田技校100%股权。截至报告期末，相关手续尚在办理中。 3、关联债权、债务往来、担保等事项 （1）关联担保事项 公司关联担保事项情况详见本报告“五、重要事项”之“（十）担保情况”。 （2）非经营性关联债权债务往来 单位：元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 向关联方提供资 金发生额 向关联方提供资 金余额 关联方向上市公司 提供资金发生额 关联方向上市公 司提供资金余额 辽宁正国投资发展有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00 上海丽途旅游服务管理有限公司 68,760.00 阜新华顺风力发电有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 绵阳新晨动力机械有限公司 80,000,000.00 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 10,582,343.41 合计 160,000,000.00 170,651,103.41 10,000,000.00 90,000,000.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 160,000,000.00 上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 0 说明 公司曾分别于第七届董事会第二十四次临时会议及2008 年度股东大会上审议通过了将公 司持有的民生投资信用担保有限公司44%股权以人民币3.3 亿元的价格转让给辽宁正国投 资发展有限公司，并于2009 年4 月27 日与辽宁正国签订了《关于转让民生投资信用担 保有限公司股权的协议》。根据股权转让协议约定的首笔转让款1.7 亿元已到帐，报告期 内尚未到账的余额构成本期公司向关联方提供资金发生额。 （七）托管情况 报告期内，公司无重大托管事项。 （八）承包情况 报告期内，公司无重大承包事项。 （九）租赁情况 报告期内，公司无重大租赁事项。 （十）担保情况 单位:万元 币种：人民币 公司对外担保情况 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保 类型 担保 期 担保是否 已经履行 完毕 是否为关联方担 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 （不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计 (A) （不包括对子公司的担保） 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 142127.98 报告期末对控股子公司担保余额合计 (B) 142127.98 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 (A+B) 142127.98 担保总额占公司净资产（归属于母公司）的比例 80.52% 11 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 (C) 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保 金额 (D) 12534.34 担保总额超过净资产50％部分的金额 (E) 57235.35 上述三项担保金额合计 (C+D+E) 57235.35 （十一）委托理财 报告期内，公司无委托理财事项。 （十二）其他重大合同 2010 年4 月27 日，公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司签订了关于2010 年度向其采购不超过37 亿元 金杯整车及配件的关联交易《协议书》；公司与华晨汽车集团控股有限公司签订了关于2010 年度向其采购 不超过32 亿元中华整车及配件的关联交易《协议书》。公司下属企业绵阳华瑞汽车有限公司与绵阳新晨动 力机械有限公司签订了关于2010 年度向其采购3.3 亿元左右发动机的关联交易《购销合同》；公司下属企 业绵阳华瑞汽车有限公司与沈阳金杯车辆制造有限公司签订了关于2010 年度向其销售11 亿元左右汽车套 件的关联交易《购销合同》。 相关公告刊登在2010 年4 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （十三）聘任、解聘会计师事务所情况 经2009 年度股东大会审议批准，公司续聘深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司2010 年度财务报告 审计会计师事务所，聘期一年。 （十四）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有被中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评，上海证券交易所公开谴责的情形。 （十五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 经公司第八届董事会第九次临时会议及2009 年度股东大会审议通过，公司拟发行总额不超过人民币8 亿元的短期融资券的议案。本次短期融资所募集资金将主要用于补充公司流动资金和置换部分银行贷款。 融资券将在中国银行间市场交易商协会核定的注册额度有效期内一次或分次发行，单笔短期融资券发行期 限不超过365 天，发行利率将根据发行当期短期融资券市场利率，由公司和承销商共同商定，发行对象为 全国银行间债券市场的机构投资者。 （十六）重要事项索引 事 项 报刊名称 版面 日期 互联网网址 上海证券报 B26 版 业绩预增公告 中国证券报 A18 版 证券时报 D18 版 2010 年1 月19 日 上海证券报 B26 版 担保公告 中国证券报 A18 版 证券时报 D18 版 2010 年1 月19 日 上海证券报 B64 版 中国证券报 D003 版 第八届董事会第六次临 时会议决议公告 证券时报 B5 版 2010 年4 月23 日 关于收购武川县义合风上海证券报 B64 版 2010 年4 月23 日 http://www.sse.com.cn “上市公司公告”栏目 http://www.600653.com.cn “新闻动态”栏目中的 “公司公告” 12 力发电有限公司股权的中国证券报 D003 版 公告 证券时报 B5 版 上海证券报 B64 版 担保公告 中国证券报 D003 版 证券时报 B5 版 2010 年4 月23 日 上海证券报 B80 版 中国证券报 C07 版 第八届董事会第七次临 时会议决议公告 证券时报 D54 版 2010 年4 月29 日 上海证券报 B80 版 2010 年度日常关联 中国证券报 C07 版 交易公告 证券时报 D54 版 2010 年4 月29 日 上海证券报 B80 版 2010 年度采购国产宝中国证券报 C07 版 马整车的关联交易公告 证券时报 D54 版 2010 年4 月29 日 上海证券报 B80 版 中国证券报 C07 版 民生担保股权变更完毕 公告 证券时报 D54 版 2010 年4 月29 日 上海证券报 B45 版 中国证券报 D087 版 第八届董事会第四次会 议决议公告 证券时报 D23 版 2010 年4 月30 日 上海证券报 B45 版 中国证券报 D086 版 第八届监事会第四次会 议决议公告 证券时报 D23 版 2010 年4 月30 日 上海证券报 18 版 中国证券报 B011 版 第八届董事会第八次临 时会议决议公告 证券时报 A3 版 2010 年5 月8 日 上海证券报 18 版 中国证券报 B011 版 受让丰田技校100%股 权的关联交易公告 证券时报 A3 版 2010 年5 月8 日 上海证券报 B30 版 中国证券报 A03 版 关于增加2009 年度股 东大会临时提案的公告 证券时报 A5 版 2010 年5 月20 日 上海证券报 23 版 中国证券报 B11 版 关于受让丰田技校的补 充公告 证券时报 A22 版 2010 年5 月29 日 上海证券报 B21 版 2009 年度股东大会决中国证券报 B003 版 议公告 证券时报 C7 版 2010 年6 月1 日 六、财务报告（未经审计） 13 上海申华控股股份有限公司 财务报表附注 2010 年半年度 一、公司基本情况 （一）公司概况 上海申华控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）注册地为中国上海市宁波路1 号，公 司《企业法人营业执照》的编号为310000000008684，注册资本人民币1,746,380,317.00 元。法定代表人： 祁玉民。 （二）公司历史沿革 本公司于1986 年7 月成立，原名为上海申华电工联合公司，先后于1992 年3 月更名为上海申华实业 股份有限公司，1999 年11 月更名为上海华晨集团股份有限公司，2002 年3 月更名为上海申华控股股份有 限公司。经中国人民银行上海市分行（87）沪人金股字第26 号文批准，于1987 年3 月20 日向社会公开 发行股票。经中国证券监督管理委员会证监字(2000)249 号文批准，2001 年2 月公司以1999 年末总股本为 基础，每10 股配售3 股，并于2001 年5 月，以配股后总股本为基数，每10 股送2.3 股。2002 年6 月28 日公司以808,509,406 股为基数，以资本公积按每10 股转增8 股转增股本，共计646,807,525 股。2009 年 7 月22 日公司以1,455,316,931 股为基数，以资本公积按每10 股转增2 股转增股本，共计291,063,386 股。 截至期末，公司的股本总额为1,746,380,317.00 元，全部股份均为上市流通股。 （三）公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务 所处行业：综合类。 经营范围：实业投资、兴办各类经济实体、国内商业（除专项审批规定）、附设各类分支机构、汽车（不 含小轿车）及配件销售，项目投资，投资控股，资产重组，收购兼并及相关业务咨询（上述经营范围涉及 审批或许可经营的凭审批件和许可证经营）。 （四）控股股东简介 本公司的控股股东为辽宁正国投资发展有限公司，实际控制人为华晨汽车集团控股有限公司。 （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告业经本公司2010 年8 月23 日第八届董事会第十二次临时会议批准对外报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年6 月30 日的财务状况，以及2010 年1-6 月经营成果和现金流量等有关信息。 14 3、会计期间 采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 A、同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计 量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项 资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整 的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费 用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合 并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 B、非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付 出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债 表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 （1） A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范 围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公 司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数 股东权益后合并编制而成。 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调 整后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期 的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报 表中单独列示。 E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或 前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起编 制备考利润表。 F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对个别财务报表进行调整。 15 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法。 无。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 A、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 B、外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 A、金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 等四类。 B、金融资产的计量： a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： 1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 C、金融资产公允价值的确定： a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； 16 b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值 日在公平交易中可能采用的交易价格。 D、金融资产转移： 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时， 终止确认该金融资产。 E、金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项： a、发行方或债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资 成本； g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 F、金融资产减值损失的计量： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备； c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应 收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单 独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时 性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 G、将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据。 无。 10、应收款项 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款 项坏账准备的确认标准 本公司将单笔金额大于等于 500 万元的应收款项确定为单项金额重大的应收 款项。 单项金额重大的应收款 项坏账准备的计提方法 在资产负债表日，对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生 了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计 提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款 项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。 17 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提 方法： 信用风险特征组合的确定依据 本公司将单项金额非重大的但依据公司收集的信息证明该债务 人已经出现资不抵债、频临破产、现金流量严重不足等情形影响 该债务人正常履行信用义务的应收款项，确定为单项金额不重大 但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 根据信用风险特征组合确定的计提方法：对该类应收款项整体进行减值测试，经测试发生了减值的，按其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 应收账款余额百分比法计提的比例(%) 100 其他应收款余额百分比法计提的比例（%） 100 （3） 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含1 年） 0.5 0.5 1－2 年 1 1 2－3 年 5 5 3－4 年 10 10 4－5 年 30 30 5 年以上 50 50 计提坏账准备的说明 本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况， 确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例。 其他计提法说明 本公司与公司控股子公司及公司控股子公司之间的应收款项一般不计提坏账准 备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取 坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为库存商品、原材料、在产品、在途物资、周转材料、开发产品等六大类。 （2）发出存货的计价方法 发出的除低值易耗品和包装物以外的存货（原材料、库存商品等）的成本，采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭 受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个 存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可 变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存法。 18 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： 1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股 权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的 长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认方法 A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未 发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 19 期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致 的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股 权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在 以后会计期间不再转回。 13、投资性房地产 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 (1) 投资性房地产按照成本进行初始计量： 1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 (2) 后续计量 与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房 地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 (3) 折旧及减值准备 本公司的投资性房地产中房屋建筑物比照固定资产－房屋建筑物的折旧和减值准备执行，土地比照无 形资产－土地使用权的摊销年限执行。具体如下： 20 类别 预计使用年限（年） 残值率（％） 年折旧（摊销）率（%） 房屋及建筑物 20-46 4-10 2.09-4.50 土地使用权 40 - 2.50 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产 资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-50 4 1.92-4.80 通用设备 5-14 0-4 6.86-20 运输设备 5-10 0-5 9.50-20 专用设备（机器设备） 5-20 0-4 4.80-20 其他设备 5-10 0-5 9.50-20 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估 计净残值确定折旧率，计提折旧。 （5）其他说明 无。 15、在建工程 A、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 21 B、在建工程减值准备 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1） 在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 16、借款费用 A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足 下列条件的，开始资本化： a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 17、无形资产 A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。 B、无形资产在取得时按照实际成本计价。 C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当 期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 D、无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值 准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的 装修费用在自生产经营之日起5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后 22 会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债 A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的 现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收 到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面 金额。 20、收入 A、销售商品收入 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 B、提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C、让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21、政府补助 包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 A、递延所得税资产的确认 a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： 1/ 该项交易不是企业合并； 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： 1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 B、递延所得税负债的确认 23 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： a、商誉的初始确认； b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 1/ 该项交易不是企业合并； 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 23、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司报告期内未发生会计政策变更。 （2）会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更。 24、前期会计差错更正 本公司报告期内未发生需更正的前期会计差错。 25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应税销售额 17 消费税 应税销售额 5 营业税 应税营业额 5 城市维护建设税 应纳流转税 5、7 土地增值税 （注） 土地增值额 超率累进税30-60 企业所得税 应纳税所得额 15、20、25 注：本公司下属子公司重庆盛吉置业发展有限公司实际征收率为普通住宅按收入1%、商业用房按收入2% 征收土地增值税。 各分公司、分厂异地独立缴纳企业所得税的，应说明各分公司、分厂执行的企业所得税税率。 本公司无异地独立缴纳企业所得税的情况。 2、税收优惠及批文 （1）绵阳华祥机械制造有限公司 绵阳华祥机械制造有限公司属社会福利企业，根据财政部国家税务总局“财税[2007]92号”文享受限 额即征即退增值税的优惠政策。 （2）重庆宝盛汽车销售服务有限公司 根据重庆市高新技术产业开发区国家税务局发出的减、免税批准通知书，按国家西部大开发减免政策 24 自2008年1月1日起至2010年12月31日止，减按15%征收企业所得税。 （3）重庆富华汽车销售有限公司 根据国家西部大开发减免政策，实际按15%缴纳企业所得税。 （4）上海申华晨宝汽车有限公司、上海申华风电新能源投资有限公司、上海申华房地产开发有限公司 根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39号），自2008年1月1日起， 原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15% 税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010年按22%税率执行，2011年按24%税率 执行，2012年按25%税率执行。 （5）太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 a、根据内蒙古自治区国家税局关于《太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司享受西部大开发企业 所得税优惠政策的批复》（内国税所函[2009]35 号），同意其自2008 年度起至2010 年度享受西部大开发“免 二减三”企业所得税优惠政策。 b、根据国家税务总局“财税[2008]156 号”文，利用风力生产电力的企业实行增值税即征即退50%的 政策，获得免征或退回增值税。 （6）阜新申华协合风力发电有限公司、阜新联合风力发电有限公司 a、根据国家税务总局《关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税 [2008]46 号文），自2010 年度起至2015 年度享受三免三减半的企业所得税优惠政策。 b、根据国家税务总局“财税[2008]156 号”文，利用风力生产电力的企业实行增值税即征即退50%的 政策，获得免征或退回增值税。 3、其他说明 无。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 注册地 注册资本经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 上海华安投资有限公司 上海 10,000.00 股权投资 10,000.00 - 100 上海申华晨宝汽车有限公司 上海 8,300.00 汽车销售、实业投资 8,300.00 - 100 上海申华房地产开发有限公司 上海 20,000.00 房地产开发 20,000.00 - 100 上海申华黄浦物业发展有限公司 上海 1,000.00 物业管理 1,000.00 - 100 上海申华金融大厦有限公司 上海 750.00 物业管理 750.00 - 100 上海明友泓福汽车投资有限公司 上海 12,000.00 汽车销售、实业投资 12,000.00 - 100 上海申华风电新能源有限公司 上海 56,200.00 风电新能源投资、实业 投资 56,200.00 - 100 上海申华金融俱乐部有限公司 上海 180.00 娱乐 180.00 - 100 北京中基教育软件有限责任公司 北京 6,000.00 计算机软硬件开发 3,300.00 - 55 上海正美亚纳米超细材料有限公司 上海 1,500.00 超细材料生产、销售 1,050.00 - 70 重庆盛吉置业发展有限公司 重庆 2,000.00 房地产开发经营等 2,000.00 - 100 25 子公司全称 注册地 注册资本经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 合肥 2,900.00 汽车销售、维修 1,595.00 - 55 重庆峰盛物业管理有限公司 重庆 50.00 物业管理 49.50 - 99 绵阳华祥机械制造有限公司 绵阳 10,000.00 机械制造 6,975.60 - 100 绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 绵阳 500.00 汽车销售 500.00 - 100 乐山明友联合汽车销售服务有限公司 乐山 400.00 汽车销售 395.35 - 100 温州龙泰汽车销售服务有限公司 温州 500.00 汽车销售等 271.42 - 61 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 芜湖 2,500.00 汽车销售 1,338.79 - 55 上海申华诺宇医用汽车有限公司 上海 2,000.00 改装医用汽车销售等 1,400.00 - 70 蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 蚌埠 300.00 汽车销售 300.00 - 100 阜新联合风力发电有限公司 阜新 17,550.00 开发、建设、运营风力 发电场等 8,950.50 - 51 阜新申华协合风力发电有限公司 阜新 16,000.00 开发、建设、运营风力 发电场等 8,160.00 - 51 上海丽途汽车维修服务有限公司 上海 1,000.00 汽车快修、汽车租赁等1,000.00 - 100 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 南京 3,000.00 汽车销售 1,530.00 - 51 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 宜兴 1,500.00 汽车销售 765.00 - 51 （续前表） 子公司全称 表决权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 上海华安投资有限公司 100 是 - - - 上海申华晨宝汽车有限公司 100 是 - - - 上海申华房地产开发有限公司 100 是 - - - 上海申华黄浦物业发展有限公司 100 是 - - - 上海申华金融大厦有限公司 100 是 - - - 上海明友泓福汽车投资有限公司 100 是 - - - 上海申华风电新能源有限公司 100 是 - - - 上海申华金融俱乐部有限公司 100 是 - - - 北京中基教育软件有限责任公司 55 是 - - - 上海正美亚纳米超细材料有限公司 70 否 - - - 重庆盛吉置业发展有限公司 100 是 - - - 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 55 是 - - - 重庆峰盛物业管理有限公司 99 是 - - - 绵阳华祥机械制造有限公司 100 是 - - - 绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 100 是 - - - 乐山明友联合汽车销售服务有限公司 100 是 - - - 温州龙泰汽车销售服务有限公司 61 是 - - - 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 55 是 - - - 上海申华诺宇医用汽车有限公司 70 是 - - - 蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 100 是 - - - 阜新联合风力发电有限公司 51 是 - - - 阜新申华协合风力发电有限公司 51 是 - - - 26 子公司全称 表决权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 上海丽途汽车维修服务有限公司 100 是 - - - 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 51 是 - - - 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 51 是 - - - （2）同一控制下企业合并取得的子公司 本公司无同一控制下企业合并取得的子公司。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 注册地 注册资本经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 北京中基世纪通网络技术有限公司 北京 525.00 通讯网络信息咨询 430.80 - 100 合峰（湖南）投资咨询有限公司 长沙 USD50 国内外投资咨询 USD37.5 - 75 绵阳新华内燃机集团有限公司 绵阳 5,189.00 内燃机及汽车配件 5,800.00 - 100 上海华晨汽车租赁有限公司 上海 1,000.00 汽车租赁 1,380.00 - 100 四川明友汽车服务有限公司 成都 1,800.00 汽车销售等 1,788.00 - 100 四川明友汽车装饰用品有限公司 成都 200.00 汽车装饰及零配件销售190.45 - 100 绵阳华瑞汽车有限公司 绵阳 2,000.00 汽车零配件制造 4,668.80 - 100 重庆富华汽车销售有限公司 重庆 3,000.00 汽车销售维修等 2,642.12 - 100 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 重庆 1,500.00 汽车销售维修等 765.00 - 51 南通欧亚车业有限公司 南通 800.00 汽车销售等 695.00 - 100 太仆寺旗申华协合风力发电有限公司太仆寺旗 宝昌镇 13,600.00 开发、建设、运营风力 发电场等 6,936.00 - 51 苏州华禧汽车销售服务有限公司 苏州 500.00 汽车销售 392.00 - 80 （续前表） 子公司全称 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股 东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额 北京中基世纪通网络技术有限公司 100 是 - - - 合峰（湖南）投资咨询有限公司 75 是 - - - 绵阳新华内燃机集团有限公司 100 是 - - - 上海华晨汽车租赁有限公司 100 是 - - - 四川明友汽车服务有限公司 100 是 - - - 四川明友汽车装饰用品有限公司 100 是 - - - 绵阳华瑞汽车有限公司 100 是 - - - 重庆富华汽车销售有限公司 100 是 - - - 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 51 是 - - - 南通欧亚车业有限公司 100 是 - - - 太仆寺旗申华协合风力发电有限公司51 是 - - - 27 子公司全称 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股 东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额 苏州华禧汽车销售服务有限公司 80 是 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 3、合并范围发生变更的说明 公司全资子公司上海明友泓福汽车投资有限公司与自然人李国宏、江水元签定股权转让协议，出资人 民币392 万元收购其持有的苏州华禧汽车销售服务有限公司80%的股权，该公司注册资本为人民币500 万 元。工商变更手续于2010 年3 月3 日办理完毕，该公司自收购之日起纳入合并报表范围。 4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 币种：人民币 名称 期末净资产 本期净利润 苏州华禧汽车销售服务有限公司 3,813,252.68 -605,254.53 5、本期发生的同一控制下企业合并 本公司本期未发生同一控制下企业合并。 6、本期发生的非同一控制下企业合并 被合并方 商誉 商誉计算方法 苏州华禧汽车销售服务有限公司 385,194.25 合并成本超过购买日被合并企业可辨认净资产公允价值 的差额部分 7、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 本公司本期未发生因出售丧失控制权的股权而减少子公司的情况。 8、本期发生的反向购买 本公司本期未发生反向购买的情况。 9、本期发生的吸收合并 本公司本期未发生吸收合并情况。 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 无。 五、合并财务报表项目注释 28 1、货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 人民币 -- -- 1,194,106.06 -- -- 1,357,557.07 现金小计 -- -- 1,194,106.06 -- -- 1,357,557.07 银行存款： 人民币 -- -- 607,485,479.16 -- -- 709,282,659.69 美元 32.78 6.7909 222.61 625.69 6.8282 4,272.34 欧元 15.50 8.2710 128.20 14.79 9.7971 144.90 港币 -- -- -- 21,414.72 0.88048 18,855.23 银行存款小计 -- -- 607,485,829.97 -- -- 709,305,932.16 其他货币资金： 人民币 -- -- 480,755,477.67 -- -- 282,934,098.16 其他货币资金小计-- -- 480,755,477.67 -- -- 282,934,098.16 合计 -- -- 1,089,435,413.70 -- -- 993,597,587.39 其他货币资金中银行承兑汇票保证金448,463,110.53 元，存出投资款24,042,367.14 元，保函保证金 8,250,000.00 元。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产分类明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性权益工具投资 6,163,102.70 40,131,523.71 （2）本公司期末无变现有限制的交易性金融资产。 3、应收票据 （1）应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 25,931,431.00 2,809,087.22 （2）本公司期末无已质押的应收票据情况。 （3）本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；期末本公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况： 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 2010-02-8 2010-8-5 12,000,000.00 -- 北京市汽车修理三厂 2010-4-15 2010-7-14 10,000,000.00 -- 北京三江金客汽车销售有限公司 2010-4-16 2010-10-16 10,000,000.00 -- 成都建国汽车贸易有限公司 2010-4-23 2010-7-22 10,000,000.00 -- 北京三江金客汽车销售有限公司 2010-4-28 2010-10-28 10,000,000.00 -- 北京三江金客汽车销售有限公司 2010-4-28 2010-10-28 10,000,000.00 -- 成都众合华晨销售服务有限公司 2010-4-29 2010-10-29 10,000,000.00 -- 北京三江金客汽车销售有限公司 2010-5-19 2010-11-19 10,000,000.00 -- 29 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 北京三江金客汽车销售有限公司 2010-5-25 2010-11-25 10,000,000.00 -- 成都建国汽车贸易有限公司 2010-6-1 2010-9-1 10,000,000.00 -- 北京三江金客汽车销售有限公司 2010-6-21 2010-12-21 10,000,000.00 -- 成都建国汽车贸易有限公司 2010-5-20 2010-8-20 8,800,000.00 -- 上海华星物资（集团）有限公司 2010-3-17 2010-9-17 8,000,000.00 -- 上海百联汽车服务贸易有限公司 2010-3-25 2010-9-25 8,000,000.00 -- 成都吉驰汽车销售服务有限公司 2010-3-16 2010-9-16 7,980,000.00 -- 北京三江金客汽车销售有限公司 2010-6-9 2010-12-9 7,580,000.00 -- 成都众合华晨销售服务有限公司 2010-3-30 2010-9-30 7,500,000.00 -- 北京中机华辰汽车销售有限公司 2010-6-11 2010-12-11 7,500,000.00 -- 成都建国汽车贸易有限公司 2010-6-13 2010-9-13 7,300,000.00 -- 上海百联汽车服务贸易有限公司 2010-3-25 2010-9-25 7,000,000.00 -- 合计 -- -- 181,660,000.00 -- 4、应收账款 （1）应收账款分类情况 单位：元 币种：人民币 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 74,477,093.59 44.37 1,954,233.16 20.99 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收账款 4,454,616.43 2.65 4,454,616.43 47.83 其他不重大应收账款 88,912,135.64 52.98 2,903,990.99 31.18 合计 167,843,845.66 100.00 9,312,840.58 100.00 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 43,351,601.16 41.95 2,016,544.15 22.57 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收账款 4,454,616.43 4.31 4,454,616.43 49.86 其他不重大应收账款 55,545,566.06 53.74 2,462,773.82 27.57 合计 103,351,783.65 100.00 8,933,934.40 100.00 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额重大的应收账款 74,477,093.59 1,954,233.16 2.62 经单独测试计提坏帐准备 30 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 4,454,616.43 100.00 4,454,616.43 4,454,616.43 100.00 4,454,616.43 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明： 经本公司催收后仍然无法收回的应收款项，计提100%坏账准备。 （4）本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 华晨汽车集团控股有限公司 671,411.13 3,357.06 -- -- （5）应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 辽宁省电力有限公司 客户 31,967,690.00 1 年内 19.06 内蒙古电力（集团）有限责任公司 客户 30,529,766.15 1 年内 18.19 沈阳华晨金杯汽车有限公司 客户 6,466,665.46 1 年内至5 年以上 3.85 邢台任县教育局 客户 5,512,971.98 3-4 年及4-5 年 3.28 宁波圆通网络科技有限公司 客户 3,850,375.23 5 年以上 2.29 合计 -- 78,327,468.82 -- 46.67 （6）应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 沈阳华晨金杯汽车有限公司 同一控制人 6,466,665.46 3.85 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 同一控制人 1,191,019.96 0.71 华晨宝马汽车有限公司 关键管理人员 1,443,146.77 0.86 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 同一控制人 38,643.97 0.02 华晨汽车集团控股有限公司 第一大股东之控 股股东 671,411.13 0.40 沈阳金杯车辆制造有限公司 同一控制人 1,156,881.65 0.69 合计 -- 10,967,768.94 6.53 31 5、其他应收款 （1）其他应收款分类情况 单位：元 币种：人民币 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 285,684,534.43 81.78 101,488,230.08 83.18 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的其他应收款 19,526,075.38 5.59 19,526,075.38 16.01 其他不重大其他应收款 44,134,251.28 12.63 983,648.72 0.81 合计 349,344,861.09 100.00 121,997,954.18 100.00 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 161,998,023.77 76.77 101,694,797.53 82.31 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的其他应收款 19,526,075.38 9.25 19,526,075.38 15.80 其他不重大其他应收款 29,500,769.76 13.98 2,330,197.90 1.89 合计 211,024,868.91 100.00 123,551,070.81 100.00 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额重大的其他应收款 285,684,534.43 101,488,230.08 35.52 经单独测试计提坏账准备 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 19,526,075.38 100.00 19,526,075.38 19,526,075.38 100.00 19,526,075.38 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明： 经本公司催收后仍然无法收回的应收款项，计提100%坏账准备。 （4）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 辽宁正国投资发展有限公司 160,000,000.00 -- -- -- 32 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 辽宁正国投资发展有限公司 第一大股东 160,000,000.00 1 年内 45.80 江西科环高技术产业集团 原合作方 60,000,000.00 5 年以上 17.18 上海大华房地产经营公司 原合作方 20,833,157.84 5 年以上 5.96 上海海晨实业总公司 原合作方 20,582,522.52 5 年以上 5.89 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 合营公司 10,582,343.41 4-5 年 3.03 合计 -- 271,998,023.77 -- 77.86 （6）应收关联方款项 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 (%) 辽宁正国投资发展有限公司 第一大股东 160,000,000.00 40.07 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 合营公司 10,582,343.41 2.64 上海丽途旅游服务管理有限公司 联营公司 68,760.00 0.02 合计 170,651,103.41 42.73 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 623,950,628.71 79.32 283,242,405.91 78.61 1 至2 年 161,636,245.65 20.55 72,112,301.33 20.01 2 至3 年 1,046,440.00 0.13 4,983,144.23 1.38 合计 786,633,314.36 100.00 360,337,851.47 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公 司关系 金额 时间 未结算原因 西安曲江大明宫遗址区保护改造办公室 合作方363,800,000.00 1 年内 注1 绵阳高新区新瑞机械产业投资有限公司 （注2） 建设方 172,100,489.65 1 年以内及 1 至2 年 预付工程款 宝马（中国）汽车贸易有限公司 供应商100,074,770.28 1 年内 预付购货款 上海市住安建设发展股份有限公司 建设方14,150,389.00 1 年内 预付工程款 沈阳华晨金杯汽车有限公司 供应商10,991,652.07 1 年内 预付购货款 合计 -- 661,117,301.00 注1：见本附注十二其他重要事项的9（2）。 注2：根据绵阳华瑞汽车有限公司（以下简称“华瑞汽车”）与绵阳高新区新瑞机械产业投资有限公司（以 下简称“新瑞公司”）签订的委托代建协议，华瑞汽车委托新瑞公司建设绵阳市高新区朝阳东路17 号土地上 33 的厂房及相应基础设施。 （3）本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 辽宁正国投资发展有限公司 84,040.00 -- 1,326,439.00 -- 华晨汽车集团控股有限公司 2,401,641.31 -- -- -- 7、存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 68,404,006.59 -- 68,404,006.59 53,951,161.54 -- 53,951,161.54 在产品 22,213,397.94 -- 22,213,397.94 14,161,738.86 -- 14,161,738.86 库存商品 442,332,572.63 111,291.14 442,221,281.49 175,830,622.40 111,291.14 175,719,331.26 周转材料 142,980.30 -- 142,980.30 298,769.53 -- 298,769.53 在途物资 2,530,081.04 -- 2,530,081.04 2,465,427.20 -- 2,465,427.20 开发产品 33,293,361.61 -- 33,293,361.61 39,689,351.68 -- 39,689,351.68 合计 568,916,400.11 111,291.14 568,805,108.97 286,397,071.21 111,291.14 286,285,780.07 存货中的抵押情况详见本附注九或有事项中的3。 （2）存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 库存商品 111,291.14 -- -- -- 111,291.14 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价 准备的原因 本期转回金额占该项存货 期末余额的比例 库存商品 可变现净值低于存货成本 -- -- 8、可供出售金融资产 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 199,223,539.25 315,366,635.80 其中：金杯汽车 （注） 195,407,719.20 310,972,964.76 第一医药 3,815,820.05 4,393,671.04 合计 199,223,539.25 315,366,635.80 注：质押情况详见本附注九或有事项中的3。 34 本期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。 9、对合营企业投资和联营企业投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单 位表决权比例(%) 一、合营企业 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 有限责任沈阳汤琪 商业 15,000,000.00 50 50 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 有限责任沈阳何国华投资 100,000,000.00 50 50 阜新华顺风力发电有限公司 外商投资阜新汤琪 工业 153,000,000.00 50 50 二、联营企业 上海申华大酒店股份有限公司 股份有限公司上海瞿建国服务业$2,376,600.00 30 30 上海丽途旅游服务管理有限公司 有限责任上海吴明 服务业6,500,000.00 76.92 30（注1） 上海华晨资产管理有限公司 有限责任上海雷晓阳投资 30,000,000.00 33.33 33.33 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 外商投资沈阳池冶 工业 $3,000,000.00 40 40 辽宁卫星制药厂（有限责任公司） 有限责任沈阳时兵 工业 42,000,000.00 49 49 阜新华兴风力发电有限公司 有限责任阜新汤琪 工业 96,000,000.00 （注2） 49 49 上海交运明友汽车销售服务有限公司 有限责任上海吴疆 商业 5,000,000.00 49 49 （续前表） 被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润 一、合营企业 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 （注3） 446,657,335.97 379,895,464.84 62,685,710.22 622,105,946.57 10,014,388.11 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 87,599,173.96 128,125.92 87,471,048.04 -- -2,393,503.14 阜新华顺风力发电有限公司 745,437,225.41 589,772,068.40 155,665,157.01 7,040,000.00 2,753,876.65 二、联营企业 上海申华大酒店股份有限公司 12,164,401.29 9,335,965.48 2,828,435.81 -- -- 上海丽途旅游服务管理有限公司 9,118,534.81 7,113,106.83 2,005,427.98 2,506,882.02 163,776.49 上海华晨资产管理有限公司 29,150,031.90 11,253,396.37 17,896,635.53 -- -- 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 443,424,927.09 360,866,904.49 82,558,022.60 369,813,911.74 43,775,961.22 辽宁卫星制药厂（有限责任公司） 24,074,922.62 11,639,486.58 12,435,436.04 4,559,390.93 -249,075.22 阜新华兴风力发电有限公司 19,210,000.00 -- 19,210,000.00 -- -- 上海交运明友汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- -- 注1：上海丽途旅游服务管理有限公司（以下简称“丽途旅游”）是由本公司的子公司上海华晨汽车租 赁有限公司（以下简称“华晨汽租”）在2007 年10 月与宁波市天天航空票务有限公司（以下简称“宁波 天天”）共同出资设立，注册资本为人民币300 万元，华晨汽租出资人民币150 万元，占注册资本的50%。 2008 年6 月，华晨汽租与宁波天天协议各增资人民币350 万元使注册资本达到人民币1,000 万元，投资比 例不变。2009 年1 月由于宁波天天无法按约定履行出资义务，双方协商将注册资本减为人民币650 万元， 其中华晨汽租出资人民币500 万元，该事项同时办理了工商变更手续；同年10 月，双方签署备忘录，约 定自2009 年11 月1 日起由宁波天天主持丽途旅游的日常经营活动，并约定由宁波天天享有70%的权利义 务和利润所得。双方于2010 年5 月签订了正式的股权转让协议，华晨汽租将持有的“丽途旅游”46.92% 的股权全部转让给宁波天天，转让后股权比例为宁波天天持股70%，华晨汽租持股30%。该转让的工商变 更手续于2010 年7 月12 日完成。 注2：截止报告期末，实收资本1921 万元，为一期出资。 35 注3：为合并报表数据。 10、长期股权投资 （1） 单位：元 币种：人民币 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 权益法 7,500,000.00 26,966,210.05 5,007,194.06 31,973,404.11 50 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 权益法 50,000,000.00 44,932,275.59 -1,196,751.57 43,735,524.02 50 上海丽途旅游服务管理有限公司 权益法 5,000,000.00 1,721,184.63 49,132.95 1,770,317.58 76.92 上海申华大酒店股份有限公司 权益法 6,450,000.00 2,288,595.38 2,288,595.38 30 上海华晨资产管理有限公司 权益法 10,000,000.00 5,964,948.63 5,964,948.63 33.33 民生投资信用担保有限公司（注1） 权益法 440,000,000.00 307,591,392.14 -307,591,392.14 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司权益法 9,932,448.00 75,094,449.20 17,510,384.49 92,604,833.69 40 辽宁卫星制药厂（有限责任公司） 权益法 20,400,000.00 6,215,410.52 -122,046.86 6,093,363.66 49 阜新华顺风力发电有限公司 权益法 76,500,000.00 76,455,640.18 1,376,938.33 77,832,578.51 50 阜新华兴风力发电有限公司 权益法 9,410,000.00 9,410,000.00 9,410,000.00 49 上海交运明友汽车销售服务有限公司权益法 2,450,000.00 2,450,000.00 2,450,000.00 49 广东发展银行 （注2） 成本法 411,600,000.00 411,600,000.00 411,600,000.00 1.45 昆山银华实业有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20 大连大高阀门有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 4.67 上海莱福（集团）股份有限公司 成本法 137,000.00 137,000.00 137,000.00 -- 上海技术产权交易会员费 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 -- 绵阳华鑫汽车有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000 1,000,000.00 2 合计 -- 1,066,029,448.00 975,617,106.32 -273,106,540.74 702,510,565.58 -- （续前表） 被投资单位 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现 金红利 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 50 -- -- -- -- 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 50 -- -- -- -- 上海丽途旅游服务管理有限公司 30 注3 -- -- -- 上海申华大酒店股份有限公司 30 -- -- -- -- 上海华晨资产管理有限公司 33.33 -- -- -- -- 民生投资信用担保有限公司 -- -- -- -- -- 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 40 -- -- -- -- 辽宁卫星制药厂（有限责任公司） 49 -- -- -- -- 阜新华顺风力发电有限公司 50 -- -- -- -- 阜新华兴风力发电有限公司 49 -- -- -- -- 上海交运明友汽车销售服务有限公司 49 -- -- -- -- 广东发展银行 1.45 -- -- -- -- 昆山银华实业有限公司 20 -- 2,000,000.00 -- -- 大连大高阀门有限公司 4.67 -- -- -- -- 上海莱福（集团）股份有限公司 -- -- -- -- -- 36 被投资单位 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现 金红利 上海技术产权交易会员费 -- -- -- -- -- 绵阳华鑫汽车有限公司 2 -- -- -- -- 合计 -- -- 2,000,000.00 -- -- 注1：本报告期已经转让。 注2：质押情况详见本附注九或有事项中的3。 注3：详见本附注五合并财务报表项目注释的9 - 注1。 （2）本公司无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。 11、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 473,057,475.25 -- -- 473,057,475.25 房屋及建筑物 473,057,475.25 -- -- 473,057,475.25 土地使用权 -- -- -- -- 二、累计折旧和累计摊销合计 88,801,587.03 4,952,517.24 -- 93,754,104.27 房屋及建筑物 88,801,587.03 4,952,517.24 -- 93,754,104.27 土地使用权 -- -- -- -- 三、投资性房地产账面净值合计 384,255,888.22 -- 4,952,517.24 379,303,370.98 房屋及建筑物 384,255,888.22 -- 4,952,517.24 379,303,370.98 土地使用权 -- -- -- -- 四、投资性房地产减值准备累计金额合计 101,773,362.51 -- -- 101,773,362.51 房屋及建筑物 101,773,362.51 -- -- 101,773,362.51 土地使用权 -- -- -- -- 五、投资性房地产账面价值合计 282,482,525.71 -- 4,952,517.24 277,530,008.47 房屋及建筑物 282,482,525.71 -- 4,952,517.24 277,530,008.47 土地使用权 -- -- -- -- 本期计提投资性房地产折旧4,952,517.24 元。 投资性房地产本期减值准备计提额0 元。 投资性房地产抵押情况详见本附注九或有事项中的3。 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 其中：房屋及建筑物 312,271,112.35 165,929,254.41 -- 478,200,366.76 通用设备 25,877,482.60 5,790,650.37 1,699.00 31,666,433.97 专用设备（机器设备） 354,902,905.28 767,344,900.64 5,750.00 1,122,242,055.92 运输工具 119,093,681.40 30,353,326.93 13,414,343.74 136,032,664.59 其 他 6,446,152.73 90,100.70 102,713.60 6,433,539.83 合 计 818,591,334.36 969,508,233.05 13,524,506.34 1,774,575,061.07 二、累计折旧合计： 37 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 其中：房屋及建筑物 50,109,387.63 6,635,008.91 -- 56,744,396.54 通用设备 15,389,191.53 1,775,591.26 1,141.71 17,163,641.08 专用设备（机器设备） 28,568,712.63 24,901,747.63 278.88 53,470,181.38 运输工具 41,479,051.43 9,964,062.65 4,270,422.75 47,172,691.33 其 他 4,122,027.21 111,515.26 72,292.80 4,161,249.67 合 计 139,668,370.43 43,387,925.71 4,344,136.14 178,712,160.00 三、固定资产账面净值合计 其中：房屋及建筑物 262,161,724.72 165,929,254.41 6,635,008.91 421,455,970.22 通用设备 10,488,291.07 5,790,650.37 1,776,148.55 14,502,792.89 专用设备（机器设备） 326,334,192.65 767,344,900.64 24,907,218.75 1,068,771,874.54 运输工具 77,614,629.97 30,353,326.93 19,107,983.64 88,859,973.26 其 他 2,324,125.52 90,100.70 141,936.06 2,272,290.16 合 计 678,922,963.93 969,508,233.05 52,568,295.91 1,595,862,901.07 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 41,717,521.22 -- -- 41,717,521.22 通用设备 -- -- -- -- 专用设备（机器设备） -- -- -- -- 运输工具 92,178.98 -- -- 92,178.98 其 他 -- -- -- -- 合 计 41,809,700.20 -- -- 41,809,700.20 五、固定资产账面价值合计 其中：房屋及建筑物 220,444,203.50 165,929,254.41 6,635,008.91 379,738,449.00 通用设备 10,488,291.07 5,790,650.37 1,776,148.55 14,502,792.89 专用设备（机器设备） 326,334,192.65 767,344,900.64 24,907,218.75 1,068,771,874.54 运输工具 77,522,450.99 30,353,326.93 19,107,983.64 88,767,794.28 其 他 2,324,125.52 90,100.70 141,936.06 2,272,290.16 合 计 637,113,263.73 969,508,233.05 52,568,295.91 1,554,053,200.87 本期计提折旧额42,993,839.81 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为927,452,191.20 元。 固定资产抵押情况详见本附注九或有事项中的3。 （2）本公司无暂时闲置的固定资产情况。 （3）本公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）本公司期末无持有待售的固定资产情况。 （6）本公司无未办妥产权证书的固定资产情况。 13、在建工程 （1） 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 宜兴宝马4S 店展厅工程 -- -- -- 1,071,811.56 -- 1,071,811.56 南京宝马4S 店展厅工程 -- -- -- 3,053,370.00 -- 3,053,370.00 合肥宝马4S 新店工程 4,502,023.91 -- 4,502,023.91 -- -- -- 彰武曲家沟49.5MW 风力发电场9,197,157.22 -- 9,197,157.22 417,985,675.11 -- 417,985,675.11 38 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 彰武马鬃山49.5MW 风力发电场10,981,238.50 -- 10,981,238.50 473,413,541.58 -- 473,413,541.58 华瑞新区工程 203,371,632.07 -- 203,371,632.07 198,728,261.12 -- 198,728,261.12 华翔新区工程 11,158,154.89 -- 11,158,154.89 -- -- -- 零星工程 964,833.79 -- 964,833.79 918,833.79 -- 918,833.79 合计 240,175,040.38 -- 240,175,040.38 1,095,171,493.16 -- 1,095,171,493.16 （2）重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占 预算比例(%) 彰武曲家沟49.5MW 风力发电场 474,480,000.00 417,985,675.11 3,021,114.71 411,809,632.60 -- 88.73 彰武马鬃山49.5MW 风力发电场 531,220,000.00 473,413,541.58 2,394,856.63 464,827,159.71 -- 89.56 华瑞新区工程 250,000,000.00 198,728,261.12 4,643,370.95 -- -- 81.34 宜兴宝马4S 店展厅工程 20,000,000.00 1,071,811.56 23,339,676.34 24,411,487.90 -- 100.00 南京宝马4S 店展厅工程 28,000,000.00 3,053,370.00 23,350,540.99 26,403,910.99 94.30 合计 1,303,700,000.00 1,094,252,659.37 56,749,559.62 927,452,191.20 -- -- （续前表） 项目名称 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息 资本化率(%) 资金来源 期末数 彰武曲家沟49.5MW 风力发电场17,882,115.96 1,457,725.50 5.94 贷款、自筹 9,197,157.22 彰武马鬃山49.5MW 风力发电场18,306,854.96 1,735,875.00 5.94 贷款、自筹 10,981,238.50 华瑞新区工程 1,844,487.50 -- -- 贷款、自筹 203,371,632.07 宜兴宝马4S 店展厅工程 -- -- -- 自筹 -- 南京宝马4S 店展厅工程 -- -- -- 自筹 -- 合计 38,033,458.42 3,193,600.50 -- -- 223,550,027.79 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 彰武曲家沟49.5MW 风力发电场 95% -- 彰武马鬃山49.5MW 风力发电场 95% -- 华瑞新区工程 90% -- 宜兴宝马4S 店展厅工程 100% -- 南京宝马4S 店展厅工程 100% -- 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 土地使用权 39,928,486.66 13,358,583.79 -- 53,287,070.45 其他 1,441,743.94 108,898.68 -- 1,550,642.62 39 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 合 计 41,370,230.60 13,467,482.47 -- 54,837,713.07 二、累计摊销合计 土地使用权 4,449,706.47 568,301.78 -- 5,018,008.25 其他 976,673.89 96,144.13 -- 1,072,818.02 合 计 5,426,380.36 664,445.91 -- 6,090,826.27 三、无形资产账面净值合计 土地使用权 35,478,780.19 13,358,583.79 568,301.78 48,269,062.20 其他 465,070.05 108,898.68 96,144.13 477,824.60 合 计 35,943,850.24 13,467,482.47 664,445.91 48,746,886.80 四、减值准备合计 土地使用权 -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- 合 计 -- -- -- -- 无形资产账面价值合计 土地使用权 35,478,780.19 13,358,583.79 568,301.78 48,269,062.20 其他 465,070.05 108,898.68 96,144.13 477,824.60 合 计 35,943,850.24 13,467,482.47 664,445.91 48,746,886.80 本期摊销额664,445.91 元。 无形资产抵押情况详见本附注九或有事项中的3。 （2）公司开发项目支出 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初数 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末数 整车开发 5,483,071.70 2,529,737.12 8,012,808.82 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为100%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为0。 15、商誉 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准 备 上海华晨汽车租赁有限公司 3,959,384.31 -- -- 3,959,384.31 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 146,620.22 -- -- 146,620.22 北京中基教育软件有限责任公司 63,825.49 -- -- 63,825.49 南通欧亚车业有限公司 10,120.52 -- -- 10,120.52 阜新联合风力发电有限公司 189,660.79 -- -- 189,660.79 苏州华禧汽车销售服务有限公司 -- 385,194.25 -- 385,194.25 合 计 4,369,611.33 385,194.25 -- 4,754,805.58 40 16、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因 装修费 806,937.78 1,045,750.00 137,536.68 -- 1,715,151.10 -- 其他支出 598,669.95 -- 192,781.62 -- 405,888.33 -- 合计 1,405,607.73 1,045,750.00 330,318.30 -- 2,121,039.43 -- 17、资产减值准备明细 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 132,485,005.21 -1,174,210.45 -- -- 131,310,794.76 二、存货跌价准备 111,291.14 -- -- -- 111,291.14 五、长期股权投资减值准备 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 六、投资性房地产减值准备 101,773,362.51 -- -- -- 101,773,362.51 七、固定资产减值准备 41,809,700.20 -- -- -- 41,809,700.20 合计 278,179,359.06 -1,174,210.45 -- -- 277,005,148.61 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 276,000,000.00 276,000,000.00 抵押借款 465,000,000.00 460,000,000.00 保证借款 133,000,000.00 92,000,000.00 合计 874,000,000.00 828,000,000.00 （2）本公司无已到期未偿还的短期借款情况。 19、应付票据 应付票据分类情况 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 756,192,788.36 372,698,973.74 下一会计期间将到期的金额756,192,788.36 元。 20、应付账款 （1） 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应付账款余额 694,884,792.27 461,058,138.08 （2）本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 41 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 华晨汽车集团控股有限公司 15,144,431.75 -- （3）账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明 单位名称 金额 账龄 备注 绵阳新晨动力机械有限公司 16,859,494.32 1 至2 年 -- 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 9,720,000.00 5 年以上 -- 21、预收款项 （1） 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 预收款项余额 142,989,410.92 53,090,921.41 （2）本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 22、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 10,102,850.87 67,298,110.19 73,741,813.20 3,659,147.86 二、职工福利费 -- 2,793,535.48 2,793,535.48 -- 三、社会保险费 333,379.74 9,379,510.36 9,462,303.06 250,587.04 其中:医疗保险费 115,623.22 2,562,095.02 2,595,190.76 82,527.48 基本养老保险费 192,139.31 6,033,570.08 6,095,484.47 130,224.92 失业保险费 22,959.17 427,188.92 414,936.19 35,211.90 工伤保险费 -4,499.55 221,845.62 223,347.14 -6,001.07 生育保险费 7,157.59 134,810.72 133,344.50 8,623.81 四、住房公积金 24,674.40 2,979,083.40 2,987,603.03 16,154.77 五、辞退福利 -- -- -- -- 六、工会经费和职工教育经费 4,226,061.10 1,220,535.43 997,670.64 4,448,925.89 七、因解除劳动关系给予的补偿 -- 57,488.72 57,488.72 -- 八、企业年金 -- 984,688.61 984,688.61 -- 合计 14,686,966.11 84,712,952.19 91,025,102.74 8,374,815.56 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0 元。 本期工会经费和职工教育经费使用金额997,670.64 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳动关系给予补偿 57,488.72 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：截止本财务报告批准报出日已基本发放。 23、应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -35,750,049.02 2,812,916.25 营业税 -40,321.53 699,310.09 42 项目 期末数 期初数 企业所得税 7,356,433.98 11,973,912.48 个人所得税 525,367.34 481,471.91 城市维护建设税 154,620.55 783,431.57 教育费附加 70,446.77 407,455.10 房产税 336,193.84 2,146,091.44 其他 283,942.59 403,265.95 合计 -27,063,365.48 19,707,854.79 24、其他应付款 （1） 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 其他应付款余额 460,451,013.34 401,110,081.88 （2）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （3）账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金额 账龄 备注 绵阳新晨动力机械有限公司 80,000,000.00 1 至2 年 暂借款 员工安置费 11,425,820.85 3 至4 年 安置费 绵阳市科技城财政局 10,000,000.00 1 至2 年 注 安县财政局 9,865,000.00 1 至2 年 代收代付款 （4）金额较大的其他应付款 单位名称 金额 账龄 款项性质 绵阳市科技城财政局 110,000,000.00 1 年以内至1 至2 年 注 绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 20,000,000.00 1 年以内 注 绵阳新晨动力机械有限公司 80,000,000.00 1 至2 年 暂借款 绵阳市安县工业开发有限公司 80,000,000.00 1 年以内 暂借款 员工安置费 11,425,820.85 3 至4 年 安置费 注：详见本附注十二其他重要事项的9（3）。 25、1 年内到期的非流动负债 1、1 年内到期的非流动负债分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 10,000,000.00 45,000,000.00 43 2、1 年内到期的长期借款 （1）1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款（附连带责任保证） -- 25,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 20,000,000.00 合计 10,000,000.00 45,000,000.00 1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额为0。 （2）金额前五名的1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率 （%） 外币 金额 本币金额 外币 金额 本币金额 国家开发银行 2008-3-28 2010-5-27 人民币5.94 15,000,000.00 国家开发银行 2008-3-28 2010-11-20 人民币5.94 10,000,000.00 中国建设银行股份有限公司阜新分行 2009-1-23 2010-12-30 人民币5.94 5,000,000.00 中国建设银行股份有限公司阜新分行 2009-1-23 2010-12-30 人民币5.94 5,000,000.00 中国建设银行股份有限公司阜新分行 （注） 2009-1-21 2010-12-30 人民币5.94 5,000,000.00 5,000,000.00 中国建设银行股份有限公司阜新分行 (注) 2009-1-21 2010-12-30 人民币5.94 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 -- -- -- 10,000,000.00 -- 45,000,000.00 注：借款利率为贷款起息日的基准利率，并自起息日起至借款本息全部清偿之日止每12 个月根据利率调 整日当日的基准利率调整一次，利率调整日为起息日在调整当月的对应日，当月没有起息日的对应日的， 则当月最后一日为利率调整日。 （3）本公司1 年内到期的长期借款中无逾期借款。 3、本公司无1 年内到期的应付债券。 4、本公司无1 年内到期的长期应付款。 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款（附连带责任保证） 210,000,000.00 220,000,000.00 保证借款 635,000,000.00 605,000,000.00 合计 845,000,000.00 825,000,000.00 44 （2）金额前五名的长期借款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率 （%） 外币 金额 本币金额 外币 金额 本币金额 国家开发银行(注1) 2008-3-28 2023-3-27 人民币5.94 210,000,000.00 220,000,000.00 中国建设银行股份有限公司阜新分行 (注2) 2009-1-21 2020-1-20 人民币5.94 195,000,000.00 195,000,000.00 中国建设银行股份有限公司阜新分行 (注2) 2009-1-23 2020-1-22 人民币5.94 175,000,000.00 195,000,000.00 中国建设银行股份有限公司阜新分行 (注2) 2009-1-23 2020-1-22 人民币5.94 90,000,000.00 110,000,000.00 中国建设银行股份有限公司阜新分行 (注2) 2009-1-21 2020-1-20 人民币5.94 105,000,000.00 105,000,000.00 绵阳市商业银行 2010.04.08 2012.04.07 人民币5.94 30,000,000.00 绵阳市商业银行 2010.04.13 2012.04.12 人民币5.94 40,000,000.00 合计 -- -- -- 845,000,000.00 -- 825,000,000.00 注1：借款利率随中国人民银行公布同期限档次人民币贷款基准利率的调整而调整，借款利率的调整日为 中国人民银行公布的同期限档次人民币贷款基准利率的调整日，调整后的借款利率为调整日中国人民银行 公布的同期限档次人民币贷款基准利率。 注2：借款利率为贷款起息日的基准利率，并自起息日起至借款本息全部清偿之日止每12 个月根据利率调 整日当日的基准利率调整一次，利率调整日为起息日在调整当月的对应日，当月没有起息日的对应日的， 则当月最后一日为利率调整日。 27、股本 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初数 发行 新股 送股公积金转股 其他小计 期末数 股份总数 1,746,380,317.00 1,746,380,317.00 28、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价）(注1) 37,862,251.06 2,426,029.81 40,288,280.87 其他资本公积 (注2) 286,299,585.04 115,257,060.76 171,042,524.28 合计 324,161,836.10 2,426,029.81 115,257,060.76 211,330,805.15 注1：本期增加系收购重庆盛吉置业发展有限公司及温州龙泰汽车销售服务有限公司少数股权，因新取得 的长期股权投资与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的 差额。 注2：本期减少系可供出售金融资产公允价值变动。 45 29、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 -234,577,247.85 -- 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后 年初未分配利润 -234,577,247.85 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,067,790.05 -- 期末未分配利润 -192,509,457.80 -- 调整年初未分配利润明细： 1)由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0 元。 2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润0 元。 3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0 元。 4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0 元。 5)其他调整合计影响年初未分配利润0 元。 30、营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 主营业务收入 2,582,130,662.69 1,338,706,734.37 其他业务收入 48,306,786.77 14,861,617.94 营业成本 2,426,751,960.73 1,247,647,444.16 营业毛利 203,685,488.73 105,920,908.15 （2）营业收入及营业成本（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上年同期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商业 2,566,285,973.44 2,475,442,977.62 1,093,469,423.34 1,038,504,343.47 房地产业 17,912,512.00 6,489,939.73 15,297,898.00 8,620,965.03 服务业 30,418,989.57 21,407,254.30 28,219,978.52 15,979,213.45 制造业 397,114,505.60 364,208,003.33 258,945,282.56 232,097,862.85 新能源 92,087,535.67 33,351,311.50 14,737,124.86 10,311,873.26 公司内各业务分部间的抵销 473,382,066.82 474,147,525.75 57,101,354.97 57,866,813.90 合计 2,630,437,449.46 2,426,751,960.73 1,353,568,352.31 1,247,647,444.16 （3）营业收入及营业成本（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上年同期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 1,376,900,129.74 1,315,641,975.73 373,753,944.44 326,422,851.21 东北/华北地区 304,907,144.70 242,897,237.81 174,552,465.32 167,763,801.92 西北/西南地区 1,352,864,190.51 1,279,970,573.67 798,469,555.56 749,510,009.12 46 本期发生额 上年同期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中南地区 69,148,051.33 62,389,699.27 63,893,741.96 61,817,595.81 公司内各地区分部间的抵销 473,382,066.82 474,147,525.75 57,101,354.97 57,866,813.90 合计 2,630,437,449.46 2,426,751,960.73 1,353,568,352.31 1,247,647,444.16 （4）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 北京三江金客汽车销售有限公司 177,531,113.55 6.75 成都建国汽车贸易有限公司 88,313,155.54 3.36 辽宁省电力有限公司 64,250,162.39 2.44 重庆宝渝汽车销售服务有限公司 51,778,310.11 1.97 西藏琦杰汽车服务有限公司 40,308,548.31 1.53 合计 422,181,289.90 16.05 31、营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准（%） 营业税 2,577,832.85 2,272,723.86 5 城市维护建设税 987,780.06 1,479,124.77 5、7 教育费附加 485,413.46 676,838.96 3 房产税 1,106,101.99 157,963.30 1.2、12 土地增值税 365,190.70 305,475.68 超率累进30-60 其他 377,590.59 170,549.61 -- 合计 5,899,909.65 5,062,676.18 -- 32、公允价值变动收益 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额 交易性金融资产公允价值变动损益 -2,417,700.63 232,624.47 33、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -- 466,720.00 权益法核算的长期股权投资收益 22,626,179.36 39,631,048.89 处置长期股权投资产生的投资收益 22,407,279.90 -- 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -- -- 持有至到期投资期间取得的投资收益 -- -- 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 -- -- 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,300,122.42 25,762.21 持有至到期投资取得的投资收益 -- -- 47 项目 本期发生额 上年同期发生额 可供出售金融资产等取得的投资收益 7,382,383.93 16,868,623.23 合计 53,715,965.61 56,992,154.33 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上年同期发生额 本期比上年同期增减变动的原因 大连大高阀门有限公司 -- 466,720.00 上年同期收到股利 合计 -- 466,720.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上年同期发生 额 本期比上年同期 增减变动的原因 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 5,007,194.06 3,163,871.37 -- 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 -1,196,751.57 500,267.71 -- 上海华晨资产管理有限公司 -- 12,128.56 -- 民生投资信用担保有限公司 1,327.96 -70,094.03 -- 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 17,510,384.49 36,541,288.44 -- 辽宁卫星制药厂（有限责任公司） -122,046.86 -516,413.16 -- 上海丽途旅游服务管理有限公司 49,132.95 -- -- 阜新华顺风力发电有限公司 1,376,938.33 -- -- 合计 22,626,179.36 39,631,048.89 -- 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 34、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 一、坏账损失 -1,174,210.45 -556,042.44 合计 -1,174,210.45 -556,042.44 35、营业外收入 （1）营业外收入分类 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 非流动资产处置利得合计 284,056.85 237,844.56 其中：固定资产处置利得 284,056.85 237,844.56 债务重组利得 -- -- 政府补助 6,062,000.28 1,707,282.20 罚没、赔偿收入和违约金利得 316,482.42 379,449.61 其他 686,524.80 13,251.04 合计 7,349,064.35 2,337,827.41 48 （2）政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 说明 税收返还 (注1) 150,991.81 153,870.00 -- 增值税退税收入 (注2) 5,216,308.47 1,553,412.20 -- 灾后重建补助 (注3) 694,700.00 -- 合计 6,062,000.28 1,707,282.20 -- 注1：绵阳华祥机械制造有限公司2010 年度根据财政部国家税务总局颁发的“财税[2007]92 号”文件享受限 额即征即退增值税优惠政策。 注2：阜新申华协合风力发电有限公司、阜新联合风力发电有限公司以及太仆寺旗申华协合风力发电投资 有限公司2010 年度根据国家税务总局“财税[2008]156 号”文件利用风力生产电力的企业实行增值税即征即 退50%的政策，获得免征或退回增值税。 注3: 绵阳华瑞汽车有限公司2010 年度根据绵阳市财政局，绵阳市经委会绵财建“[2010]50”号文件《关于 拨付2009 年第一批地震灾后恢复重建贷款中央财政贴息补助资金的通知》获得灾后重建补助。 36、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 非流动资产处置损失合计 736,032.86 400,231.98 其中：固定资产处置损失 736,032.86 400,231.98 对外捐赠 184,091.77 42,333.90 罚款、赔偿和违约支出 198,684.60 183,565.41 其他 8,796.94 19,502.65 合计 1,127,606.17 645,633.94 37、所得税费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 10,699,612.44 4,088,733.31 递延所得税调整 -- -- 合计 10,699,612.44 4,088,733.31 38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 单位：元 币种：人民币 项目 计算过程 本期发生额 上年同期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 42,067,790.05 19,111,486.41 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 29,630,485.44 18,224,438.62 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0''''=P0-F 12,437,304.61 887,047.79 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V -- -- 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其 影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。 P1=P0+V 42,067,790.05 19,111,486.41 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润的影响 V'''' -- -- 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀 释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整 P1''''=P0''''+V'''' 12,437,304.61 887,047.79 49 项目 计算过程 本期发生额 上年同期发生额 期初股份总数 S0 1,746,380,317.00 1,455,316,931.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 -- 291,063,386.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- -- 报告期因回购等减少股份数 Sj -- -- 报告期缩股数 Sk -- -- 报告期月份数 M0 -- -- 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi -- -- 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj -- -- 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 1,746,380,317.00 1,746,380,317.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股 加权平均数 X1 -- -- 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 1,746,380,317.00 1,746,380,317.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 -- -- 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 -- -- 回购承诺履行而增加的普通股加权数 -- -- 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.0241 0.0109 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0''''=P0''''÷S 0.0071 0.0005 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.0241 0.0109 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1''''=P1''''÷X2 0.0071 0.0005 上年同期发生额中因报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数291,063,386 股，系2009 年 下半年公积金转增股本291,063,386 股。 39、其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -108,048,376.11 137,239,921.92 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 7,208,684.65 8,050,570.73 小计 -115,257,060.76 129,189,351.19 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -- -- 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 产生的所得税影响 -- -- 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- -- 小计 -- -- 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -- -- 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -- -- 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- -- 转为被套期项目初始确认金额的调整 -- -- 小计 -- -- 4.外币财务报表折算差额 -- -- 减：处置境外经营当期转入损益的净额 -- -- 小计 -- -- 5.其他 -- -- 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- -- 50 项目 本期发生额 上年同期发生额 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- -- 小计 -- -- 合计 -115,257,060.76 129,189,351.19 40、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 资金往来 154,104,671.64 政府补助 694,700.00 利息收入 3,875,160.72 合计 158,674,532.36 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 资金往来 127,972,332.82 费用性支出 62,449,965.34 货币资金中保证金存款净增加 173,872,306.41 合计 364,294,604.57 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 企业间借款 50,000,000.00 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上年同期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 64,778,617.23 17,959,280.74 加：资产减值准备 -1,174,210.45 -556,042.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 47,946,357.05 28,435,007.33 无形资产摊销 664,445.91 650,575.29 长期待摊费用摊销 330,318.30 335,928.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 451,976.01 162,387.42 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,417,700.63 -232,624.47 财务费用（收益以“－”号填列） 47,271,117.68 28,139,894.57 投资损失（收益以“－”号填列） -53,715,965.61 -56,992,154.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -- -- 51 补充资料 本期金额 上年同期金额 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） -281,158,456.21 42,536,273.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -223,368,129.22 -39,812,127.07 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 599,589,767.55 145,782,325.65 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 204,033,538.87 166,408,724.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 632,722,303.17 708,193,124.60 减：现金的期初余额 710,756,783.27 322,253,363.55 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -78,034,480.10 385,939,761.05 （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 24,780,000.00 8,045,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 24,714,687.00 8,045,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 125,558.52 -- 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24,589,128.48 8,045,000.00 4．取得子公司的净资产 4,418,507.21 流动资产 4,243,292.95 非流动资产 516,044.27 流动负债 340,830.01 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 336,750,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 177,480,740.01 6,547,248.94 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 177,480,740.01 6,547,248.94 4．处置子公司的净资产 -- 流动资产 -- 非流动资产 -- 流动负债 -- 非流动负债 -- 52 （3）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 632,722,303.17 710,756,783.27 其中：库存现金 1,194,106.06 1,357,557.07 可随时用于支付的银行存款 607,485,829.97 709,305,932.16 可随时用于支付的其他货币资金 24,042,367.14 93,294.04 可用于支付的存放中央银行款项 -- -- 存放同业款项 -- -- 拆放同业款项 -- -- 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 632,722,303.17 710,756,783.27 42、所有者权益变动表项目注释 本公司报告期内未对上年年末余额进行调整。 六、资产证券化业务的会计处理 本公司未发生资产证券化业务。 七、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地法人代表 业务性质 华晨汽车集团控股有限公司 第一大股东之控股股东 国有独资 沈阳 祁玉民 国有资产经营管理 辽宁正国投资发展有限公司 第一大股东 有限责任 沈阳 徐英 投资各类实业 （续前表） 母公司名称 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 本企业 最终控制方 组织机构代码 华晨汽车集团控股有限公司 20,000.00 -- -- 辽宁省人民政府 74432738-0 辽宁正国投资发展有限公司 20,000.00 11.30 11.30 辽宁省人民政府 27927858-0 2、本企业的子公司情况 单位：元 币种：人民币 子公司全称 企业类型 注册地法人代表业务性质 上海华安投资有限公司 有限责任公司 上海 汤琪 股权投资 上海申华晨宝汽车有限公司 有限责任公司 上海 汤琪 汽车销售、实业投资 上海申华房地产开发有限公司 有限责任公司 上海 汤琪 房地产开发 上海申华黄浦物业发展公司 有限责任公司 上海 华菊耀 物业管理 上海申华金融大厦有限公司 有限责任公司 上海 何小华 物业管理 上海明友泓福汽车投资有限公司 有限责任公司 上海 汤琪 汽车销售、实业投资 上海申华风电新能源有限公司 有限责任公司 上海 汤琪 风电新能源投资、实业投资 53 子公司全称 企业类型 注册地法人代表业务性质 上海申华金融俱乐部有限公司 有限责任公司 上海 胡志伟 娱乐 北京中基教育软件有限责任公司 有限责任公司 北京 张佐刚 计算机软硬件开发等 北京中基世纪通网络技术有限公司 有限责任公司 北京 杨林 通讯网络信息咨询等 合峰（湖南）投资咨询有限公司 合资经营（港资） 长沙 胡志伟 国内外投资咨询等 绵阳新华内燃机集团有限公司 有限责任公司 绵阳 汤琪 内燃机及汽车配件等 上海正美亚纳米超细材料有限公司 有限责任公司 上海 辛向东 超细材料生产、销售 上海华晨汽车租赁有限公司 有限责任公司 上海 池冶 汽车租赁等 四川明友汽车服务有限公司 有限责任公司 成都 池冶 汽车销售等 重庆盛吉置业发展有限公司 有限责任公司 重庆 何小华 房地产 四川明友汽车装饰用品有限公司 有限责任公司 成都 池冶 商业 绵阳华瑞汽车有限公司 有限责任公司 绵阳 汤琪 制造业 重庆富华汽车销售有限公司 有限责任公司 重庆 池冶 商业 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 有限责任公司 重庆 汤琪 商业 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 有限责任公司 合肥 赵昕 商业 重庆峰盛物业管理有限公司 有限责任公司 重庆 沈湧焰 服务业 绵阳华翔机械制造有限公司 有限责任公司 绵阳 王运先 制造业 南通欧亚车业有限公司 有限责任公司 南通 池冶 汽车销售等 绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 有限责任公司 绵阳 池冶 汽车销售 乐山明友联合汽车销售服务有限公司 有限责任公司 乐山 池冶 货车销售等 温州龙泰汽车销售服务有限公司 有限责任公司 温州 池冶 汽车销售等 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 有限责任公司 芜湖 陈宝东 汽车销售 上海申华诺宇医用汽车有限公司 有限责任公司 上海 池冶 改装医用汽车销售等 蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 有限责任公司 蚌埠 陈宝东 汽车销售 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 有限责任公司 太仆寺旗 宝昌镇 汤琪 开发、建设、运营风力发电场等 阜新联合风力发电有限公司 有限责任公司 阜新 汤琪 开发、建设、运营风力发电场等 阜新申华协合风力发电有限公司 有限责任公司 阜新 汤琪 开发、建设、运营风力发电场等 上海丽途汽车维修服务有限公司 有限责任公司 上海 池冶 汽车快修等 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 有限责任公司 南京 汤琪 汽车销售 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 有限责任公司 宜兴 池冶 汽车销售 苏州华禧汽车销售服务有限公司 有限责任公司 苏州 池冶 汽车销售 （续前表） 子公司全称 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 上海华安投资有限公司 100,000,000.00 100 100 13450269-8 上海申华晨宝汽车有限公司 83,000,000.00 100 100 631587207 上海申华房地产开发有限公司 200,000,000.00 100 100 13373721-7 上海申华黄浦物业发展公司 10,000,000.00 100 100 13238086-9 上海申华金融大厦有限公司 7,500,000.00 100 100 13227251-8 上海明友泓福汽车投资有限公司 120,000,000.00 100 100 13237006-2 上海申华风电新能源有限公司 562,000,000.00 100 100 63158420-9 上海申华金融俱乐部有限公司 1,800,000.00 100 100 13227252-6 北京中基教育软件有限责任公司 60,000,000.00 55 55 72261867-0 54 子公司全称 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 北京中基世纪通网络技术有限公司 5,250,000.00 100 100 60048589-X 合峰（湖南）投资咨询有限公司 $500,000.00 75 75 61677633-3 绵阳新华内燃机集团有限公司 51,889,273.00 100 100 20540038-2 上海正美亚纳米超细材料有限公司 15,000,000.00 70 70 73335254-8 上海华晨汽车租赁有限公司 10,000,000.00 100 100 74561667-8 四川明友汽车服务有限公司 18,000,000.00 100 100 73339881-0 重庆盛吉置业发展有限公司 20,000,000.00 100 100 76592056-2 四川明友汽车装饰用品有限公司 2,000,000.00 100 100 74640149-2 绵阳华瑞汽车有限公司 20,000,000.00 100 100 76996741-3 重庆富华汽车销售有限公司 30,000,000.00 100 100 74532566-X 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 15,000,000.00 51 51 76267486-1 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 29,000,000.00 55 55 77907366-7 重庆峰盛物业管理有限公司 500,000.00 99 99 77487051-X 绵阳华翔机械制造有限公司 100,000,000.00 100 100 77299365-5 南通欧亚车业有限公司 8,000,000.00 100 100 74246112-1 绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 100 100 66275298-1 乐山明友联合汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 100 100 66275896-1 温州龙泰汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 61 61 66390434-2 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 25,000,000.00 55 55 66621318-4 上海申华诺宇医用汽车有限公司 20,000,000.00 70 70 66431738-5 蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 3,000,000.00 100 100 68360352-0 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 136,000,000.00 51 51 66405226-8 阜新联合风力发电有限公司 175,500,000.00 51 51 66456961-1 阜新申华协合风力发电有限公司 160,000,000.00 51 51 67685144-6 上海丽途汽车维修服务有限公司 10,000,000.00 100 100 67458747-7 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 30,000,000.00 51 51 69041587-8 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 15,000,000.00 51 51 68834543-6 苏州华禧汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 80 80 79833752-5 3、本企业的合营和联营企业情况 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本 本企业持 股比例(%) 本企业在被投资单 位表决权比例(%) 一、合营企业 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 有限责任沈阳汤琪 商业 15,000,000.00 50 50 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 有限责任沈阳何国华投资 100,000,000.00 50 50 阜新华顺风力发电有限公司 外商投资阜新汤琪 工业 153,000,000.00 50 50 二、联营企业 上海申华大酒店股份有限公司 股份有限上海瞿建国服务业$2,376,600.00 30 30 上海丽途旅游服务管理有限公司 有限责任上海吴明 服务业6,500,000.00 76.92 30（注1） 上海华晨资产管理有限公司 有限责任上海雷晓阳投资 30,000,000.00 33.33 33.33 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 外商投资沈阳池冶 工业 $3,000,000.00 40 40 55 被投资单位名称 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本 本企业持 股比例(%) 本企业在被投资单 位表决权比例(%) 辽宁卫星制药厂（有限责任公司） 有限责任沈阳时兵 工业 42,000,000.00 49 49 阜新华兴风力发电有限公司 有限责任阜新汤琪 工业 9,6000,000.00 （注2） 49 49 上海交运明友汽车销售服务有限公司 有限责任上海吴疆 商业 5,000,000.00 49 49 （续前表） 被投资单位名称 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期净利润 关联 关系 组织机构 代码 一、合营企业 沈阳华宝汽车销售服 务有限公司 （注3） 446,657,335.97 379,895,464.84 62,685,710.22 622,105,946.57 10,014,388.11 合营 公司 75079045-1 沈阳金杯申华汽车 投资有限公司 87,599,173.96 128,125.92 87,471,048.04 -- -2,393,503.14 合营 公司 769552023 阜新华顺风力发电 有限公司 745,437,225.41 589,772,068.40 155,665,157.01 7,040,000.00 2,753,876.65 合营 公司 68663923-8 二、联营企业 上海申华大酒店股 份有限公司 12,164,401.29 9,335,965.48 2,828,435.81 -- -- 联营 公司 60721291-5 上海丽途旅游服务 管理有限公司 9,118,534.81 7,113,106.83 2,005,427.98 2,506,882.02 163,776.49 联营 公司 66778921-4 上海华晨资产管理 有限公司 29,150,031.90 11,253,396.37 17,896,635.53 -- -- 联营 公司 63158531-6 沈阳李尔汽车座椅 内饰系统有限公司 443,424,927.09 360,866,904.49 82,558,022.60 369,813,911.74 43,775,961.22 联营 公司 74649430-X 辽宁卫星制药厂 （有限责任公司） 24,074,922.62 11,639,486.58 12,435,436.04 4,559,390.93 -249,075.22 联营 公司 24259814-8 阜新华兴风力发电 有限公司 19,210,000.00 -- 19,210,000.00 -- -- 联营 公司55536988-0 上海交运明友汽车 销售服务有限公司 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- -- 联营 公司55430615-9 注1：详见本附注五合并财务报表项目注释的9 – 注1。 注2：截止报告期末，实收资本1921 万元，为一期出资。 注3：为合并报表数据。 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 沈阳华晨金杯汽车有限公司 同一控制人 60460325-9 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 同一控制人 711148319 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 同一控制人 71114885-3 56 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 沈阳金杯车辆制造有限公司 同一控制人 77792406-9 华晨宝马汽车有限公司 关键管理人员 746494975 绵阳新晨动力机械有限公司 同一控制人 70895828-1 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 合营公司 75079045-1 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 联营公司 74649430-X 阜新华顺风力发电有限公司 合营公司 68663923-8 上海丽途旅游服务管理有限公司 联营公司 66778921-4 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交 易类型 关联交易内 容 关联交易定价方 式及决策程序金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 华晨宝马汽车有限公司 采购 采购货物参照市场价格199,266,863.11 8.05 153,379,433.09 13.87 辽宁正国投资发展有限公司 采购 采购货物参照市场价格1,118,289.74 0.05 23,544,674.80 2.13 绵阳新晨动力机械有限公司 采购 采购货物参照市场价格17,770,588.27 0.72 13,379,371.59 1.21 沈阳华晨金杯汽车有限公司 采购 采购货物参照市场价格747,650,761.71 30.20 461,964,200.91 41.79 沈阳华宝汽车销售服务有限 公司 采购 采购货物参照市场价格 3,142.53 华晨汽车集团控股有限公司 采购 采购货物参照市场价格575,463,210.58 23.24 沈阳金杯车辆制造有限公司 采购 采购货物参照市场价格12,632,160.43 0.51 华晨宝马汽车有限公司 销售 销售 参照市场价格6,136,780.60 0.24 1,240,188.61 0.09 沈阳华晨金杯汽车有限公司 销售 销售 参照市场价格1,405,648.38 0.06 2,076,679.23 0.16 沈阳华晨金杯汽车有限公司 销售 提供劳务参照市场价格651,547.00 4.35 686,437.50 4.38 沈阳华宝汽车销售服务有限 公司 销售 销售 参照市场价格 3,617.08 沈阳李尔汽车座椅内饰系统 有限公司 销售 销售 参照市场价格 4,675.28 华晨汽车集团控股有限公司 销售 销售 参照市场价格886,613.01 0.04 沈阳金杯车辆制造有限公司 销售 销售 参照市场价格12,106,385.96 0.48 （2）本公司未发生关联托管情况。 （3）本公司未发生关联承包情况。 （4）本公司未发生关联租赁情况。 （5）关联担保情况 单位：元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 启止日期 担保是否 已经履行 完毕 上海申华控股股份有限公司 阜新联合风力发电有限公司 （注1） 310,000,000.00 2009.01.21-2020.01.20 否 上海申华控股股份有限公司 阜新申华协合风力发电有限公司 （注2） 265,000,000.00 2009.01.23-2020.01.22 否 上海申华控股股份有限公司 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 （注3） 210,000,000.00 2008.03.28-2023.03.27 否 57 担保方 被担保方 担保金额 启止日期 担保是否 已经履行 完毕 上海申华控股股份有限公司 上海明友泓福汽车投资有限公司 15,000,000.00 2010.06.10-2011.06.09 否 上海申华控股股份有限公司 上海明友泓福汽车投资有限公司 20,000,000.00 2010.06.28-2010.12.28 否 上海申华控股股份有限公司 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 27,000,000.00 2010.03.09-2011.03.10 否 上海申华控股股份有限公司 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 10,000,000.00 2010.02.06-2010.10.21 否 上海申华控股股份有限公司 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 33,887,551.74 2010.04.19-2010.09.07 否 上海申华控股股份有限公司 上海申华诺宇医用汽车有限公司 20,000,000.00 2010.1.12-2011.01.11 否 上海申华控股股份有限公司 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 40,000,000.00 2009.11.12-2010.11.12 否 上海申华控股股份有限公司 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 2010.01.15-2011.02.22 否 上海申华控股股份有限公司 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 16,648,896.00 2010.04.22-2010.09.25 否 上海申华控股股份有限公司 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 10,000,000.00 2010.01.12-2010.07.20 否 上海申华控股股份有限公司 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 6,000,000.00 2010.03.29-2011.03.28 否 上海申华控股股份有限公司 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 19,821,193.00 2010.03.10-2010.09.23 否 上海申华控股股份有限公司 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 16,605,389.50 2010.04.28-2010.09.03 否 重庆富华汽车销售有限公司 重庆宝盛汽车销售有限公司 16,316,765.50 2010.05.07-2010.09.16 否 沈阳华晨金杯汽车有限公司 上海申华控股股份有限公司 60,000,000.00 2009.08.19-2010.08.21 否 合并范围内小计 1,101,279,795.74 上海申华控股股份有限公司 阜新华顺风力发电有限公司 300,000,000.00 2009.10.29-2024.10.28 否 上海申华控股股份有限公司 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 50,000,000.00 2009.12.15-2011.03.31 否 上海申华控股股份有限公司 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 30,000,000.00 2010.06.08-2011.06.08 否 合并范围外小计 380,000,000.00 合计 1,481,279,795.74 注1：根据与中国建设银行股份有限公司阜新分行签订的借款合同约定：彰武马鬃山风电场项目建设期和 正式运营满一年且正常达产规模达到80%以上后，可以通过借款人（即本表中的被担保方）自有产权项目 下的土地、房屋以及设备进行抵押置换上海申华控股股份有限公司连带担保责任，但资产抵押率必须满足 建设银行总行规定的抵押标准，否则不得撤销担保。 注2：根据与中国建设银行股份有限公司阜新分行签订的借款合同约定：彰武曲家沟风电场项目建设期和 正式运营满一年且正常达产规模达到80%以上后，可以通过借款人（即本表中的被担保方）自有产权项目 下的土地、房屋以及设备进行抵押置换上海申华控股股份有限公司连带担保责任，但资产抵押率必须满足 建设银行总行规定的抵押标准，否则不得撤销担保。 注3：详见本附注九或有事项的3。 （6）本公司未发生关联方资金拆借的情况。 （7）本公司未发生关联方资产转让、债务重组的情况。 6、关联方应收应付款项 单位：元 币种：人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 沈阳华晨金杯汽车有限公司 6,466,665.46 7,063,820.39 应收账款 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 1,191,019.96 1,191,019.96 58 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 华晨宝马汽车有限公司 1,443,146.77 889,504.31 应收账款 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 38,643.97 38,643.97 应收账款 华晨汽车集团控股有限公司 671411.13 -- 应收账款 沈阳金杯车辆制造有限公司 1,156,881.65 小计 10,967,768.94 9,182,988.63 其它应收款 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 10,582,343.41 10,582,343.41 其它应收款 上海丽途旅游服务管理有限公司 68,760.00 68,760.00 其它应收款 辽宁正国投资发展有限公司 160,000,000.00 小计 170,651,103.41 10,651,103.41 预付账款 辽宁正国投资发展有限公司 84,040.00 1,326,439.00 预付账款 华晨宝马汽车有限公司 8,919,733.14 31,194,471.34 预付账款 沈阳华晨金杯汽车有限公司 10,991,652.07 65,158,760.12 预付账款 华晨汽车集团控股有限公司 2,401,641.31 小计 22,397,066.52 97,679,670.46 应付票据 绵阳新晨动力机械有限公司 3,420,000.00 6,065,270.00 应付票据 华晨汽车集团控股有限公司 31,500,000.00 -- 应付票据 沈阳华晨金杯汽车有限公司 17,000,000.00 135,019,500.00 应付票据 华晨宝马汽车有限公司 33,798,218.00 31,164,155.00 小计 85,718,218.00 172,248,925.00 应付账款 沈阳华晨金杯汽车有限公司 214,851,955.94 69,503,252.98 应付账款 绵阳新晨动力机械有限公司 54,809,129.96 42,290,250.81 应付账款 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 9,720,000.00 9,720,000.00 应付账款 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 630,800.00 630,800.00 应付账款 华晨汽车集团控股有限公司 15,144,431.75 小计 295,156,317.65 122,144,303.79 其它应付款 民生投资信用担保有限公司 57,390,000.00 其它应付款 绵阳新晨动力机械有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 其它应付款 阜新华顺风力发电有限公司 10,000,000.00 小计 90,000,000.00 137,390,000.00 59 八、股份支付 本公司未发生股份支付的情况。 九、或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 截止2010 年6 月30 日，本公司未发生未决诉讼仲裁形成的或有负债。 2、本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债的情况。 3、资产抵押质押情况 截至2010 年6 月30 日止，本公司的资产抵押质押情况如下： 单位：元 币种：人民币 担保物类型 账面金额 货币资金 456,713,110.53 存货 113,918,413.94 可供出售金融资产 (注1) 169,200,000.00 长期股权投资 (注2) 411,600,000.00 固定资产 137,756,374.15 投资性房地产 269,366,508.29 无形资产 19,541,549.15 合计 1,578,095,956.06 注1：本公司将持有的4,700 万股金杯股票质押给上海银行浦东分行取得7,100 万元短期借款。 注2：本公司将持有的广东发展银行股权共16,561.6213 万股质押给浙商银行上海分行取得20,000 万元短 期借款。 上述抵押质押资产共取得借款741,000,000.00 元，取得票据756,192,788.36 元，取得保函8,250,000.00 元。 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司以其依法可以出质的内蒙古太仆寺旗贡宝拉格风电场一期 （49.5MW）工程项目的电费收费权及其项下全部收益提供质押担保，同时由上海申华控股股份有限公司 提供连带责任担保，取得了210,000,000.00 元借款。 十、承诺事项 1、重大承诺事项 本公司报告期内未发生需履行的重大财务承诺事项。 60 2、前期承诺履行情况 本公司前期未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、截至本财务报告批准报出日止，本公司无须披露的重要的资产负债表日后事项。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 -- 经审议批准宣告发放的利润或股利 -- 3、其他资产负债表日后事项说明 （1）2010 年7 月，广东发展银行股份有限公司（下称“广发银行”）按10：2.858 的比例向7 月5 日登记在册的股东增发新股，每股价格4.38 元。本公司持有广发银行173,897,024 股，根据上述比例，可 获配49,699,769 股。经2010 年7 月20 日公司第八届董事会第十次临时会议审议，同意在获配范围内全额 认购广发银行此次增发的新股。公司于7 月22 日支付了配股款人民币217,684,988.22 元。2010 年8 月13 日，公司收到广发银发【2010】277 号《关于参与广东发展银行2010 年度股份增发情况的通知》，确认公 司此次共获得新增股份49,699,769 股，根据广发银行股东名册记载，截止7 月30 日，公司持有广发银行 股份共计223,596,793 股，持股比例为1.4517%。按照广发银行《公司章程》和中国银监会相关规定，广发 银行本次股份增发结果尚待中国银监会批准。 （2）根据2010 年7 月23 日公司第八届董事会第十一次临时会议决议，审议同意公司向农业银行上 海五角场支行申请流动资金借款人民币壹亿伍仟万元整，期限1 年。 （3）根据2010 年7 月23 日公司第八届董事会第十一次临时会议决议，审议同意公司向兴业银行上 海分行申请综合授信额度人民币叁亿元（其中流动资金借款贰亿元、银行承兑汇票额度壹亿元），期限一 年。同时，公司以持有的宁波路1 号的申华金融大厦部分楼层产权作抵押。 十二、其他重要事项 1、本公司报告期内无非货币性资产交换。 2、本公司报告期内无债务重组。 3、本公司报告期内的企业合并详见本附注四企业合并及合并财务报表中的3。 4、本公司报告期内无重大租赁情况。 5、本公司期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具。 61 6、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产（不含 衍生金融资产） 40,131,523.71 -2,417,700.63 -- -- 6,163,102.70 2.衍生金融资产 -- -- -- -- -- 3.可供出售金融资产 315,366,635.80 -- -115,257,060.76 -- 199,223,539.25 金融资产小计 355,498,159.51 -2,417,700.63 -115,257,060.76 -- 205,386,641.95 投资性房地产 -- -- -- -- -- 生产性生物资产 -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- 上述合计 355,498,159.51 -2,417,700.63 -115,257,060.76 -- 205,386,641.95 7、本公司无外币金融资产和外币金融负债。 8、年金计划主要内容及重大变化 为了保障和提高员工退休后的养老保险待遇，进一步完善企业的多层次养老保险体系，调动员工的劳 动积极性和创造性，根据《中华人民共和国劳动法》《企业年金实行办法》和《关于上海市实施企业年金 若干问题的通知》等规定，公司制订了企业年金计划。本计划企业年金所需资金由公司和员工个人共同缴 纳，公司缴费每年不超过本公司上年度职工工资总额的1/12，并按国家有关规定列支成本。2008 年8 月 23 日取得上海市劳动和社会保障局《关于上海申华控股股份有限公司企业年金方案备案的复函》[沪劳保 福（2008）1536 号]的文。2009 年12 月26 日本公司与长江养老保险股份有限公司签署“长江金色晚晴（集 合型）企业年金计划受托管理合同”，人力资源和社会保障部报备的计划登记号为99JH20090001。 9、其他 （1）根据2010 年4 月22 日公司第八届董事会第六次临时会议决议，审议通过了计划由本公司的子 公司上海申华风电新能源有限公司以人民币4,900 万元收购武川县义合风力发电有限公司（以下简称“项目 公司”）49%的股权的议案，项目公司的注册资本为人民币10,000 万元，投资总额为人民币45,100 万元， 设计装机容量49.5MW。截止本财务报告批准报出日，该收购事项的相关手续已办理完毕。 （2）根据2010 年4 月27 日公司第八届董事会第七次临时会议决议，审议同意本公司的子公司上海 申华房地产开发有限公司参与竞拍西安北二环地块项目。为取得西安北二环地块，本公司已向西安曲江大 明宫遗址区保护改造办公室预付3.638 亿元。 （3）根据绵阳市城市发展建设整体规划，本公司的子公司绵阳华瑞汽车有限公司（以下简称“华瑞汽 车”）所拥有的生产场地被规划为居住用地，本公司第七届董事会第五次会审议同意其搬迁至绵阳市国家 高新技术开发区。绵阳市政府为加快其搬迁的进度，截至2010 年6 月30 日止，通过绵阳科技城财政局（财 务中心）与绵阳科技城发展投资（集团）有限公司共拨付给华瑞汽车人民币13,000 万元用于资金周转。华 瑞汽车原场地的土地使用权置换方案仍未确定，华瑞汽车正积极与相关部门协商中。 （4）本公司曾经于第七届董事会第九次会议及2007 年度股东大会审议通过了向华晨汽车集团控股有 62 限公司下属沈阳华晨金杯汽车有限公司（以下简称“华晨金杯”）转让公司持有的绵阳华瑞汽车有限公司 100%股权的议案，并授权管理层签署相关协议。经过与华晨金杯多次研究，及公司董事会第七届第二十五 次临时会议审议批准，决定对上述股权转让方案进行适当调整，调整方案为：本公司的子公司上海五龙汽 车零部件投资有限公司（现更名为上海申华风电新能源有限公司）和绵阳新华内燃机集团有限公司分别将 其持有的华瑞汽车4.2%和55.8%的股权转让给华晨金杯，转让价格分别为人民币384.8 万元和5,110 万元， 共计5,494.8 万元，公司2008 年度股东大会审计通过了上述议案，但该事项至今仍未执行。2009 年，受到 国家一系列经济刺激政策的支持，汽车产业持续向好，为充分享受行业发展机遇带来的投资回报、维护公 司股东利益，2010 年4 月27 日，经公司第八届董事会第七次临时会议审议通过，决定终止上述股权转让 计划，继续持有华瑞汽车100%股权。至此，华瑞汽车仍然是本公司100%控股的子公司。 （5）本公司分别于第七届董事会第二十四次临时会议及2008 年度股东大会审议通过了将持有的民生 投资信用担保有限公司44%股权以人民币33,000 万元的价格转让给辽宁正国投资发展有限公司（以下简称 “辽宁正国”），并于2009 年4 月27 日与辽宁正国签订了《关于转让民生投资信用担保有限公司股权的协议》。 上述股权转让行为已经辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会以辽国资产权[2010]53 号文《关于同意整 合民生投资信用担保有限公司有关问题的批复》的批准，并已于2010 年4 月26 日办妥相关工商变更手续， 截至本财务报告批准报出日止，已收到股权转让款17,000 万元。 （6）根据公司第八届董事会第八次临时会议决议及2009 年度股东大会决议，审议通过了公司受让华 晨汽车集团控股有限公司（以下简称“华晨汽车集团”）持有的辽宁丰田金杯技师学院（简称“丰田技校”） 100%股权的议案，受让价格以评估价格为依据，双方协商确定为人民币2.5 亿元。公司于2010 年5 月7 日与华晨汽车集团签订了《合同书》，相关手续正在办理中。 （7）根据公司第八届董事会第九次临时会议决议及2009年度股东大会决议，审议通过了公司拟发行 总额不超过人民币8亿元的短期融资券的议案。本次短期融资所募集资金将主要用于补充公司流动资金和 置换部分银行贷款。融资券将在中国银行间市场交易商协会核定的注册额度有效期内一次或分次发行，单 笔短期融资券发行期限不超过365天，发行利率将根据发行当期短期融资券市场利率，由公司和承销商共 同商定，发行对象为全国银行间债券市场的机构投资者。 （8）本公司的子公司上海正美亚纳米超细材料制造有限公司2005 年末成立清算组进行歇业清算，清 算公告于2005 年11 月在人民日报刊登，债权人已进行债务登记。截至本财务报告批准报出日，清算事项 尚未结束。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款种类 单位：元 币种：人民币 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 23,310,600.00 69.70 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收账款 -- -- -- -- 其他不重大应收账款 10,133,499.33 30.30 1,875,369.77 100.00 63 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 33,444,099.33 100.00 1,875,369.77 100.00 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收账款 -- -- -- -- 其他不重大应收账款 5,098,419.02 100.00 1,870,998.51 100.00 合计 5,098,419.02 100.00 1,870,998.51 100.00 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额计提比例(%) 理由 单项金额重大的应收账款 23,310,600.00 应收合并范围内子公司款项，不计提坏账准备 其他不重大应收账款 1,356,422.00 -- -- 应收合并范围内子公司款项，不计提坏账准备 合计 24,667,022.00 （3）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （4）应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 上海申华诺宇汽车销售有限公司 控股子公司 23,310,600.00 1 年以内 69.70 中基教育软件有限责任公司 控股子公司 1,356,422.00 5 年以上 4.06 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 同一控制人 1,191,019.96 5 年以上 3.56 合计 -- 25,858,041.96 -- 77.32 （5）应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 上海申华诺宇汽车销售有限公司 控股子公司 23,310,600.00 69.70 中基教育软件有限责任公司 控股子公司 1,356,422.00 4.06 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 同一控制人 1,191,019.96 3.56 合计 -- 25,858,041.96 77.32 2、其他应收款 （1）其他应收款分类 64 单位：元 币种：人民币 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 613,739,802.14 96.86 80,833,157.84 85.25 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的其他应收款 13,514,909.96 2.13 13,514,909.96 14.25 其他不重大其他应收款 6,379,265.01 1.01 474,644.78 0.50 合计 633,633,977.11 100.00 94,822,712.58 100.00 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 190,085,832.04 91.93 80,833,157.84 85.29 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的其他应收款 13,514,909.96 6.54 13,514,909.96 14.26 其他不重大其他应收款 3,164,030.06 1.53 423,655.57 0.45 合计 206,764,772.06 100.00 94,771,723.37 100.00 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 单项金额重大的其他应收款 613,739,802.14 80,833,157.84 其中：合并范围内 372,906,644.30 -- -- 应收合并范围内子公司款项，不计提 坏账准备 合并范围外 80,833,157.84 80,833,157.84 100.00% 经单独测试，需全额计提坏帐准备 辽宁正国投资发展有限公司 160,000,000.00 -- -- 注 其他不重大其他应收款 4,639,048.83 -- -- 应收合并范围内子公司款项，不计提 坏账准备 合计 618,378,850.97 80,833,157.84 注：详见本附注十二其他重要事项的9（5）。 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 13,514,909.96 100.00 13,514,909.96 13,514,909.96 100.00 13,514,909.96 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明： 经本公司催收后仍然无法收回的应收款项，计提100%坏账准备。 65 （4）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 辽宁正国投资发展有限公司 160,000,000.00 -- -- -- （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 上海申华房地产开发有限公司 控股子公司 255,376,174.54 1 年内 40.30 辽宁正国投资发展有限公司 第一大股东 160,000,000.00 1 年内 25.25 江西科环高技术产业集团 原合作方 60,000,000.00 5 年以上 9.47 上海华晨汽车租赁有限公司 控股子公司 33,364,653.66 1 年以内至5 年以上 5.27 上海大华房地产经营公司 原合作方 20,833,157.84 5 年以上 3.29 合计 -- 529,573,986.04 83.58 （6）其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的 比例(%) 辽宁正国投资发展有限公司 第一大股东 160,000,000.00 25.25 上海申华房地产开发有限公司 控股子公司 255,376,174.54 40.30 上海华晨汽车租赁有限公司 控股子公司 33,364,653.66 5.27 四川明友汽车服务有限公司 控股子公司 886,255.90 0.14 苏州华禧汽车销售服务有限公司 控股子公司 8,153,164.00 1.29 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 控股子公司 17,271,550.06 2.73 重庆富华汽车销售有限公司 控股子公司 12,000,000.00 1.89 南通欧亚车业有限公司 控股子公司 5,220,265.58 0.83 温州龙泰汽车销售服务有限公司 控股子公司 139,180.00 0.02 上海申华诺宇医用汽车有限公司 控股子公司 3,551,676.63 0.56 上海丽途汽车维修服务有限公司 控股子公司 61,936.30 0.01 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 控股子公司 8,393,248.33 1.32 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 控股子公司 13,505,889.93 2.13 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 控股子公司 19,621,698.20 3.10 上海丽途旅游服务管理有限公司 联营公司 68,760.00 0.01 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 合营公司 82,343.41 0.01 合计 -- 537,696,796.54 84.86 66 3、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 上海申华房地产开发有限公司 成本法 197,018,464.74 197,018,464.74 197,018,464.74 100 上海明友泓福汽车投资有限公司 成本法 118,792,689.90 118,792,689.90 118,792,689.90 100 上海申华黄浦物业发展公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 上海华安投资有限公司 成本法 101,859,106.56 101,859,106.56 101,859,106.56 100 上海申华风电新能源有限公司 成本法 564,358,727.63 564,358,727.63 564,358,727.63 100 上海申华晨宝汽车有限公司 成本法 85,743,012.00 85,743,012.00 85,743,012.00 100 北京中基教育软件有限责任公司 成本法 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00 55 重庆盛吉置业发展有限公司 成本法 11,000,000.00 6,693,287.27 -6,693,287.27 上海申华诺宇医用汽车有限公司 成本法 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 70 上海申华金融大厦有限公司 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 -7,500,000.00 太仆寺旗申华协合风力发电投资有 限公司 成本法 69,360,000.00 69,360,000.00 69,360,000.00 51 阜新联合风力发电有限公司 成本法 89,505,000.00 89,505,000.00 89,505,000.00 51 阜新申华协合风力发电有限公司 成本法 81,600,000.00 81,600,000.00 81,600,000.00 51 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 权益法 50,000,000.00 44,932,275.59 -1,196,751.57 43,735,524.02 50 上海申华大酒店股份有限公司 权益法 6,450,000.00 2,288,595.38 2,288,595.38 30 上海华晨资产管理有限公司 权益法 10,000,000.00 5,964,948.63 5,964,948.63 33.33 民生投资信用担保有限公司 权益法 440,000,000.00 307,591,392.14 -307,591,392.14 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限 公司 权益法 9,932,448.00 75,094,449.20 17,510,384.49 92,604,833.69 40 阜新华顺风力发电有限公司 权益法 76,500,000.00 76455640.18 1,376,938.33 77,832,578.51 50 广东发展银行 成本法 411,600,000.00 411,600,000.00 411,600,000.00 1.45 申华金融俱乐部 成本法 180,000.00 180,000.00 180,000.00 10 大连大高阀门有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 4.67 合计 2,401,899,448.83 2,317,037,589.22 -304,094,108.16 2,012,943,481.06 （续前表） 被投资单位 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计提 减值准备 现金 红利 上海申华房地产开发有限公司 100 100 无 -- -- -- 上海明友泓福汽车投资有限公司 100 100 无 -- -- -- 上海申华黄浦物业发展公司 100 100 无 -- -- -- 上海华安投资有限公司 100 100 无 -- -- -- 上海申华风电新能源有限公司 100 100 无 -- -- -- 上海申华晨宝汽车有限公司 100 100 无 -- -- -- 北京中基教育软件有限责任公司 55 55 无 -- -- -- 重庆盛吉置业发展有限公司 -- -- -- -- -- -- 上海申华诺宇医用汽车有限公司 70 70 无 -- -- -- 上海申华金融大厦有限公司 -- -- -- -- -- -- 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 51 51 无 -- -- -- 阜新联合风力发电有限公司 51 51 无 -- -- -- 67 被投资单位 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计提 减值准备 现金 红利 阜新申华协合风力发电有限公司 51 51 无 -- -- -- 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 50 50 无 -- -- -- 上海申华大酒店股份有限公司 30 30 无 -- -- -- 上海华晨资产管理有限公司 33.33 33.33 无 -- -- -- 民生投资信用担保有限公司 -- -- -- -- -- -- 沈阳李尔汽车座椅内饰系统有限公司 40 40 无 -- -- -- 阜新华顺风力发电有限公司 50 50 无 -- -- -- 广东发展银行 1.45 1.45 无 -- -- -- 申华金融俱乐部 10 10 无 -- -- -- 大连大高阀门有限公司 4.67 4.67 无 -- -- -- 合计 -- -- -- -- -- -- 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 主营业务收入 1,128,655,481.09 203,577,185.63 其他业务收入 6,833,647.69 9,298,640.11 营业成本 1,130,431,031.89 207,878,175.71 营业毛利 5,058,096.89 4,997,650.03 （2）营业收入及营业成本（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上年同期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商业 1,128,655,481.09 1,125,839,015.65 203,577,185.63 203,265,732.59 服务业 6,833,647.69 4,592,016.24 9,298,640.11 4,612,443.12 合计 1,135,489,128.78 1,130,431,031.89 212,875,825.74 207,878,175.71 （3）营业收入及营业成本（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上年同期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 536,382,843.79 532,822,634.84 9,298,640.11 4,612,443.12 东北/华北地区 193,808,505.18 193,325,922.00 150,060,539.40 149,830,961.56 西北/西南地区 400,446,909.72 399,449,796.92 中南地区 4,850,870.09 4,832,678.13 53,516,646.23 53,434,771.03 合计 1,135,489,128.78 1,130,431,031.89 212,875,825.74 207,878,175.71 68 （4）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 北京三江金客汽车销售有限公司 177,531,113.55 15.63 四川明友汽车服务有限公司 102,128,584.52 8.99 成都建国汽车贸易有限公司 88,313,155.54 7.78 重庆富华汽车销售有限公司 56,347,368.53 4.96 上海明友泓福汽车投资有限公司 40,970,487.15 3.61 合计 465,290,709.29 40.98 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上年同期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -- 466,720.00 权益法核算的长期股权投资收益 17,691,899.21 40,147,462.05 处置长期股权投资产生的投资收益 26,713,992.63 -- 处置交易性金融资产取得的投资收益 330,107.19 25,762.21 可供出售金融资产等取得的投资收益 7,382,383.93 16,868,623.23 合计 52,118,382.96 57,508,567.49 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上年同期发生额本期比上年同期增减变动的原因 大连大高阀门有限公司 -- 466,720.00 上年同期收到股利 合计 -- 466,720.00 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上年同期发生额本期比上年同期增减变动的原因 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 -- 3,163,871.37 -- 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 -1,196,751.57 500,267.71 -- 民生投资信用担保有限公司 1,327.96 -70,094.03 -- 沈阳李尔汽车座椅内饰公司 17,510,384.49 36,541,288.44 -- 上海华晨资产管理有限公司 -- 12,128.56 -- 阜新华顺风力发电有限公司 1,376,938.33 -- -- 合计 17,691,899.21 40,147,462.05 -- 69 6、现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上年同期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,392,547.73 26,463,708.59 加：资产减值准备 55,360.47 6,231.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,777,833.20 7,665,775.61 无形资产摊销 40,265.34 34,508.70 长期待摊费用摊销 -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 22,336.48 -15,048.73 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 384,678.33 8,045.53 财务费用（收益以“－”号填列） 16,197,064.31 13,330,544.99 投资损失（收益以“－”号填列） -52,118,382.96 -57,508,567.49 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -- -- 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） -75,297,952.20 -2,953.07 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -329,910,412.36 43,987,406.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 226,919,439.08 -81,119,746.33 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 -190,537,222.58 -47,150,094.56 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 88,480,113.08 96,254,261.42 减：现金的期初余额 77,114,382.60 68,249,120.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,365,730.48 28,005,141.25 7、本公司无反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 21,955,303.89 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 694,700.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- 70 项目 金额 说明 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -- 非货币性资产交换损益 -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -- 债务重组损益 -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,264,805.72 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- 对外委托贷款取得的损益 -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 -- 受托经营取得的托管费收入 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 611,433.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 非经常性损益总额 29,526,243.52 所得税影响额 -1,255.57 少数股东权益影响额（税后） -102,986.35 合计 29,630,485.44 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性 损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常 性损益项目界定为经常性损益的项目的原因如下： 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因 计入当期损益的政 府补助（与企业业务 密切相关，按照国家 统一标准定额或定 量享受的政府补助 除外） 5,367,300.28 本公司的子公司绵阳华祥机械制造有限公司享受社会福利企业优惠政策待遇，增 值税即征即退金额为150,991.81 元。本公司的子公司太仆寺旗申华协合风力发电 投资有限公司、阜新申华协合风力发电有限公司及阜新联合风力发电有限公司根 据财税[2008]156 号文《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》的规定， 销售自产的利用风力生产的电力增值税实行即征即退50%的优惠政策，本期共退 得5,216,308.47 元的增值税。上述两项政府补助与上述公司的业务密切相关，且 有一定的标准可计算，故将其划分为经常性损益项目。 71 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 本公司无同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 （2）本公司无同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 3、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.336 0.0241 0.0241 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.691 0.0071 0.0071 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 （或本期金额） 年初余额 （或上年同期金额） 变动比率% 变动原因 营业收入 2,630,437,449.46 1,353,568,352.31 94.33% 营业成本 2,426,751,960.73 1,247,647,444.16 94.51% 主要是由于公司本期新增整车批发销售业 务并且宝马4S 店的汽车销售增加；同时公 司位于辽宁彰武的风电场由建设投入期转 为运营期开始陆续发电。 财务费用 46,043,951.55 25,108,651.79 83.38% 主要是由于公司位于辽宁彰武的风电场本 期开始投入运营，利息支出不再资本化； 并且公司本期银行借款比上年同期增加， 也使财务费用增加。 营业利润 69,256,771.49 20,355,820.58 240.23% 利润总额 75,478,229.67 22,048,014.05 242.34% 净利润 64,778,617.23 17,959,280.74 260.70% 主要是由于公司本期汽车业务销售增加, 毛利增加；同时公司位于辽宁彰武的风电 场投入运营,使公司盈利能力上升。 预付帐款 786,633,314.36 360,337,851.47 118.30% 主要是由于公司支付的预付工程款增加。 存货 568,805,108.97 286,285,780.07 98.68% 主要是由于公司拓展业务规模所致。 固定资产 1,554,053,200.87 637,113,263.73 143.92% 在建工程 240,175,040.38 1,095,171,493.16 -78.07% 主要是由于公司位于辽宁彰武的风电场基 本建成,由在建工程转入固定资产。 应付票据 756,192,788.36 372,698,973.74 102.90% 应付帐款 694,884,792.27 461,058,138.08 50.72% 主要是由于公司汽车销售业务规模扩大增 加采购量所致。 除非特别说明，本表项目为合并财务报表项目。 法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：何小华 会计机构负责人：何静 日 期：2010.8.25 日 期：2010.8.25 日 期：2010.8.25 72 七、备查文件目录 1、载有董事长签名的中期报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本。 上海申华控股股份有限公司 董事长:祁玉民 二O 一O 年八月二十五日 附表： 编制单位:上海申华控股股份有限公司（合并） 金额单位:元 期末数年初数期末数年初数期末数年初数期末数年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金1,089,435,413.70 993,597,587.39 118,480,113.08 77,114,382.60 短期借款874,000,000.00 828,000,000.00 691,000,000.00 686,000,000.00 交易性金融资产6,163,102.70 40,131,523.71 811,930.00 38,798,413.71 交易性金融负债 应收票据25,931,431.00 2,809,087.22 17,435,438.00 应付票据756,192,788.36 372,698,973.74 100,000,000.00 应收账款158,531,005.08 94,417,849.25 31,568,729.56 3,227,420.51 应付账款694,884,792.27 461,058,138.08 234,863,557.55 70,211,143.94 预付账款786,633,314.36 360,337,851.47 预收款项142,989,410.92 53,090,921.41 86,086,460.00 877,372.02 应收利息 应付职工薪酬8,374,815.56 14,686,966.11 1,715,478.71 4,130,944.07 其他应收款227,346,906.91 87,473,798.10 538,811,264.53 111,993,048.69 应交税费-27,063,365.48 19,707,854.79 -11,273,621.24 2,639,989.43 存货568,805,108.97 286,285,780.07 75,310,574.14 12,621.94 应付利息 一年内到期的非流动资产 其他应付款460,451,013.34 401,110,081.88 750,334,777.38 865,377,984.81 其他流动资产 一年内到期的非流动负债10,000,000.00 45,000,000.00 流动资产合计2,862,846,282.72 1,865,053,477.21 782,418,049.31 231,145,887.45 其他流动负债 流动负债合计2,919,829,454.97 2,195,352,936.01 1,852,726,652.40 1,629,237,434.27 非流动负债： 非流动资产： 长期借款845,000,000.00 825,000,000.00 可供出售金融资产199,223,539.25 315,366,635.80 199,223,539.25 315,366,635.80 应付债券 持有至到期投资 长期应付款 长期应收款 专项应付款 长期股权投资700,510,565.58 973,617,106.32 2,012,943,481.06 2,317,037,589.22 预计负债 投资性房地产277,530,008.47 282,482,525.71 258,071,052.40 262,663,068.64 递延所得税负债 固定资产1,554,053,200.87 637,113,263.73 118,134,692.70 120,912,663.17 其他非流动负债 在建工程240,175,040.38 1,095,171,493.16 非流动负债合计845,000,000.00 825,000,000.00 工程物资 负债合计3,764,829,454.97 3,020,352,936.01 1,852,726,652.40 1,629,237,434.27 固定资产清理所有者权益(或股东权益)： 生产性生物资产 实收资本（或股本） 1,746,380,317.00 1,746,380,317.00 1,746,380,317.00 1,746,380,317.00 油气资产 资本公积211,330,805.15 324,161,836.10 249,119,948.62 364,377,009.38 无形资产48,746,886.80 35,943,850.24 167,857.70 208,123.04 减：库存股 开发支出8,012,808.82 5,483,071.70 盈余公积 商誉4,754,805.58 4,369,611.33 未分配利润-192,509,457.80 -234,577,247.85 -477,268,245.60 -492,660,793.33 长期待摊费用2,121,039.43 1,405,607.73 外币报表折算差额 递延所得税资产 归属于母公司所有者权益1,765,201,664.35 1,835,964,905.25 1,518,232,020.02 1,618,096,533.05 其他非流动资产 少数股东权益367,943,058.58 359,688,801.67 非流动资产合计3,035,127,895.18 3,350,953,165.72 2,588,540,623.11 3,016,188,079.87 所有者权益(或股东权益)合计2,133,144,722.93 2,195,653,706.92 1,518,232,020.02 1,618,096,533.05 资产总计5,897,974,177.90 5,216,006,642.93 3,370,958,672.42 3,247,333,967.32 负债和所有者权益(或股东权益)总计5,897,974,177.90 5,216,006,642.93 3,370,958,672.42 3,247,333,967.32 单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表 2010年6月30日 合并母公司母公司 资产负债和所有者权益（或股东权益） 合并 编制单位:上海申华控股股份有限公司（合并） 金额单位:元 2010年1-6月2009年1-6月2010年1-6月20009年1-6月 一、营业收入2,630,437,449.46 1,353,568,352.31 1,135,489,128.78 212,875,825.74 减：营业成本2,426,751,960.73 1,247,647,444.16 1,130,431,031.89 207,878,175.71 营业税金及附加5,899,909.65 5,062,676.18 1,180,768.35 517,249.38 销售费用46,503,297.74 35,762,567.39 394,044.09 247,987.68 管理费用88,454,033.73 77,412,013.45 24,121,388.68 22,180,635.74 财务费用46,043,951.55 25,108,651.79 15,625,355.72 13,097,407.97 资产减值损失-1,174,210.45 -556,042.44 55,360.47 6,231.36 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -2,417,700.63 232,624.47 -384,678.33 -8,045.53 投资收益（损失以“-”号填列） 53,715,965.61 56,992,154.33 52,118,382.96 57,508,567.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益22,626,179.36 39,631,048.89 17,691,899.21 40,147,462.05 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 69,256,771.49 20,355,820.58 15,414,884.21 26,448,659.86 加：营业外收入7,349,064.35 2,337,827.41 15,048.73 减：营业外支出1,127,606.17 645,633.94 22,336.48 其中：非流动资产处置损失736,032.86 400,231.98 22,336.48 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 75,478,229.67 22,048,014.05 15,392,547.73 26,463,708.59 减：所得税费用10,699,612.44 4,088,733.31 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 64,778,617.23 17,959,280.74 15,392,547.73 26,463,708.59 归属于母公司所有者的净利润42,067,790.05 19,111,486.41 少数股东损益22,710,827.18 -1,152,205.67 五、每股收益： （一）基本每股收益0.0241 0.0109 0.0088 0.0152 （二）稀释每股收益0.0241 0.0109 0.0088 0.0152 六、其他综合收益-115,257,060.76 129,189,351.19 -115,257,060.76 127,829,901.67 七、综合收益-50,478,443.53 147,148,631.93 -99,864,513.03 154,293,610.26 归属于母公司所有者的综合收益-73,189,270.71 148,300,837.60 归属于少数股东的综合收益22,710,827.18 -1,152,205.67 单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 母公司 损益表 2010年1-6月 项目 合并 编制单位:上海申华控股股份有限公司（合并） 金额单位:元 项 目 一、经营活动产生的现金流量： 2010年1-6月2009年1-6月2010年1-6月2009年1-6月 销售商品、提供劳务收到的现金2,444,978,539.02 1,447,015,078.13 578,708,057.60 132,200,320.00 收到的税费返还6,533,905.70 5,236,928.02 收到其他与经营活动有关的现金158,674,532.36 116,590,949.05 95,738,388.45 33,400,925.05 经营活动现金流入小计2,610,186,977.08 1,568,842,955.20 674,446,446.05 165,601,245.05 购买商品、接受劳务支付的现金1,888,362,637.34 1,151,814,937.83 319,113,600.00 102,727,300.00 支付给职工以及为职工支付的现金84,795,970.72 55,636,812.35 18,873,905.86 13,783,301.19 支付的各项税费68,700,225.58 38,122,669.73 3,710,373.90 3,317,943.17 支付其他与经营活动有关的现金364,294,604.57 156,859,810.68 523,285,788.87 92,922,795.25 经营活动现金流出小计2,406,153,438.21 1,402,434,230.59 864,983,668.63 212,751,339.61 经营活动产生的现金流量净额204,033,538.87 166,408,724.61 -190,537,222.58 -47,150,094.56 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金59,866,474.16 21,703,445.01 54,088,608.81 21,703,445.01 取得投资收益收到的现金60,466,720.00 60,466,720.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,969,055.98 3,615,552.58 65,000.00 38,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额177,480,740.01 6,547,248.94 170,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金1,608,963.93 5,305,032.76 投资活动现金流入小计245,316,270.15 93,941,930.46 224,153,608.81 87,513,197.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金507,223,834.76 539,514,411.28 493,782.00 1,344,701.96 投资支付的现金18,767,435.12 7,908,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额24,589,128.48 8,045,000.00 14,650,000.00 支付其他与投资活动有关的现金33,834,407.00 21,150,000.00 投资活动现金流出小计550,580,398.36 581,393,818.28 8,402,282.00 37,144,701.96 投资活动产生的现金流量净额-305,264,128.21 -487,451,887.82 215,751,326.81 50,368,495.81 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金-2,500,000.00 2,940,000.00 取得借款收到的现金683,000,000.00 1,002,200,000.00 460,000,000.00 300,200,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金50,000,000.00 92,545,888.75 筹资活动现金流入小计730,500,000.00 1,097,685,888.75 460,000,000.00 300,200,000.00 偿还债务支付的现金652,000,000.00 297,200,000.00 455,000,000.00 260,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金55,271,117.68 32,587,492.99 18,848,373.75 15,213,260.00 支付其他与筹资活动有关的现金60,915,340.52 筹资活动现金流出小计707,271,117.68 390,702,833.51 473,848,373.75 275,413,260.00 筹资活动产生的现金流量净额23,228,882.32 706,983,055.24 -13,848,373.75 24,786,740.00 四、汇率变动对现金的影响-32,773.08 -130.98 五、现金及现金等价物净增加额-78,034,480.10 385,939,761.05 11,365,730.48 28,005,141.25 加：年初现金及现金等价物余额710,756,783.27 322,253,363.55 77,114,382.60 68,249,120.17 年末现金及现金等价物余额632,722,303.17 708,193,124.60 88,480,113.08 96,254,261.42 单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 2010年1-6月 现 金 流 量 表 合并母公司 编制单位： 上海申华控股股份有限公司 (合并) 金额单位:元 一、上年年末余额1,746,380,317.00 324,161,836.10 -234,577,247.85 359,688,801.67 2,195,653,706.92 1,455,316,931.00 474,144,865.65 -340,870,710.01 320,612,428.11 1,909,203,514.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额1,746,380,317.00 324,161,836.10 -234,577,247.85 359,688,801.67 2,195,653,706.92 1,455,316,931.00 474,144,865.65 -340,870,710.01 320,612,428.11 1,909,203,514.75 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -112,831,030.95 42,067,790.05 8,254,256.91 -62,508,983.99 128,825,117.27 19,111,486.41 -2,204,526.39 145,732,077.29 （一）净利润42,067,790.05 22,710,827.18 64,778,617.23 19,111,486.41 -1,152,205.67 17,959,280.74 （二）其他综合收益-115,257,060.76 -115,257,060.76 129,189,351.19 129,189,351.19 上述（一）和（二）小计-115,257,060.76 42,067,790.05 22,710,827.18 -50,478,443.53 129,189,351.19 19,111,486.41 -1,152,205.67 147,148,631.93 （三）所有者投入和减少资 本 2,426,029.81 -6,456,570.27 -4,030,540.46 -364,233.92 3,847,679.28 3,483,445.36 1.所有者投入资本-2,500,000.00 -2,500,000.00 2,940,000.00 2,940,000.00 2.股份支付计入所有者权益 的金额 3.其他2,426,029.81 -3,956,570.27 -1,530,540.46 -364,233.92 907,679.28 543,445.36 （四）利润分配-8,000,000.00 -8,000,000.00 -4,900,000.00 -4,900,000.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 -8,000,000.00 -8,000,000.00 -4,900,000.00 -4,900,000.00 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额1,746,380,317.00 211,330,805.15 -192,509,457.80 367,943,058.58 2,133,144,722.93 1,455,316,931.00 602,969,982.92 -321,759,223.60 318,407,901.72 2,054,935,592.04 单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 项目 2010年1-6月2009年1-6月 资本公积 减：库存 股 盈余公积 2010年1-6月 少数股东权益 实收资本（或股本） 未分配利润其他 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股本） 少数股东权益 未分配利润其他 所有者权益合计所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 资本公积盈余公积 减：库存 股 编制单位： 上海申华控股股份有限公司 金额单位:元 一、上年年末余额1,746,380,317.00 364,377,009.38 -492,660,793.33 1,618,096,533.05 1,455,316,931.00 512,822,937.17 -562,303,263.66 1,405,836,604.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额1,746,380,317.00 364,377,009.38 -492,660,793.33 1,618,096,533.05 1,455,316,931.00 512,822,937.17 -562,303,263.66 1,405,836,604.51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -115,257,060.76 15,392,547.73 -99,864,513.03 127,829,901.67 26,463,708.59 154,293,610.26 （一）净利润15,392,547.73 15,392,547.73 26,463,708.59 26,463,708.59 （二）其他综合收益-115,257,060.76 -115,257,060.76 127,829,901.67 127,829,901.67 上述（一）和（二）小计-115,257,060.76 15,392,547.73 -99,864,513.03 127,829,901.67 26,463,708.59 154,293,610.26 （三）所有者投入和减少资 本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益 的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额1,746,380,317.00 249,119,948.62 -477,268,245.60 1,518,232,020.02 1,455,316,931.00 640,652,838.84 -535,839,555.07 1,560,130,214.77 单位负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 未分配利润 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 项目 2010年1-6月2009年1-6月 资本公积 减：库存 股 盈余公积 2010年1-6月 实收资本（或股本） 所有者权益合计实收资本（或股本） 资本公积盈余公积所有者权益合计 减：库存 股 未分配利润
申华控股(600653) 最新公司公告|查股网
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| 公告日期:2010-08-25 |
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