中航重机股份有限公司2010年半年度报告 1 2 目录 一、重要提示................................................................................................................................................... 3 二、公司基本情况........................................................................................................................................... 3 三、股本变动及股东情况................................................................................................................................ 5 四、董事、监事和高级管理人员情况............................................................................................................ 8 五、董事会报告............................................................................................................................................... 8 六、重要事项................................................................................................................................................. 17 七、财务会计报告（未经审计）.................................................................................................................. 22 八、备查文件目录......................................................................................................................................... 80 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 3 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 李跃光 董事 因公出差 刘志伟 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 赵桂斌 主管会计工作负责人姓名 殷雪灵 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 马先庆 公司负责人赵桂斌、主管会计工作负责人殷雪灵及会计机构负责人（会计主管人员）马先庆声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 中航重机股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 中航重机 公司的法定英文名称 AVIC HEAVY MACHINERY CO.,LTD 公司的法定英文名称缩写 ZHZJ 公司法定代表人 谭卫东 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 葛增柱 王文胜 联系地址 贵州省贵阳市小河区锦江路110 号贵州省贵阳市小河区锦江路110 号 电话 0851-3808861 0851-3808872 传真 0851-3808661 0851-3808661 电子信箱 wwswsh@163.com (三) 基本情况简介 注册地址 贵州省贵阳市小河区锦江路110 号 注册地址的邮政编码 550009 办公地址 贵州省贵阳市小河区锦江路110 号 办公地址的邮政编码 550009 公司国际互联网网址 www.avichm.com 电子信箱 invest@avichm.com (四) 信息披露及备置地点 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 4 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 证券法务部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 中航重机 600765 力源液压 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产 7,342,396,703.90 5,805,485,507.04 26.47 所有者权益（或股东权益） 2,586,767,296.61 2,480,289,570.45 4.29 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 3.325 4.78 -30.44 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 营业利润 179,485,670.23 160,842,244.19 11.59 利润总额 182,191,895.67 160,138,426.75 13.77 归属于上市公司股东的净 利润 132,147,296.35 140,916,808.03 -6.22 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 129,742,675.47 103,816,554.65 24.97 基本每股收益(元) 0.17 0.20 -15.00 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.17 0.15 13.33 稀释每股收益(元) 0.17 0.20 -15.00 加权平均净资产收益率 (%) 5.20 6.54 减少1.34 个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 -268,431,501.42 -115,010,681.99 -133.40 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） -0.345 -0.22 -56.82 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 381,600.48 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,969,354.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 5 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 0.00 债务重组损益 126,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,270,793.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 所得税影响额 -801,540.30 合计 2,404,620.88 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积金转股其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条 件股份 428,968,800 82.71 134,484,400 -160,000,000 -25,515,600 403,453,200 51.86 1、国家持股 2、国有法人 持股 268,968,800 51.86 134,484,400 134,484,400 403,453,200 51.86 3、其他内资 持股 160,000,000 30.85 -160,000,000 -160,000,000 0 其中： 境内 非国有法人 持股 160,000,000 30.85 -160,000,000 -160,000,000 0 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外 法人持股 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 6 境外自然人 持股 二、无限售条 件流通股份 89,700,000 17.29 44,850,000 240,000,000 284,850,000 374,550,000 48.14 1、人民币普 通股 89,700,000 17.29 44,850,000 240,000,000 284,850,000 374,550,000 48.14 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总数 518,668,800 100 179,334,400 80,000,000 259,334,400 778,003,200 100 股份变动的批准情况 公司2008 年非公开发行方案于2008 年7 月31 日经中国证监会发行审核委员会审议通过，并 于2008 年12 月18 日获得中国证监会《关于核准贵州力源液压股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可[2008]1412 号）核准。本次非公开发行股份合计发行160,000,000 股，每股发行价 10.50 元/股，募集资金总额1,680,000,000 元。本次非公开发行股票发行已于2009 年3 月25 日完 成，该股份限售期为12 个月，截止2010 年3 月26 日，该股份解禁后上市流通。 本公司2009 年度利润分配方案（向全体股东以资本公积每10 股转增5 股，即每股转增0.5 股）经2010 年4 月20 日召开的本公司2009 年度股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登于2010 年4 月21 日 的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。 股份变动的过户情况 根据公司2008 年非公开发行方案，2009 年3 月2 日，本次非公开发行股票的募集资金验资 工作全部完成，中和正信会计师事务所对募集资金到位情况出具中和正信验字（2009）第4-003 号、4-004 号《验资报告》，公司向9 名特定投资者发行人民币普通股（A 股）160,000,000 股，每 股发行价10.50 元，募集资金总额168,000 万元，扣除发行费用（包括承销费用、保荐费用、律师 费用、审计验资费用等）7,294.88 万元后，募集资金净额为160,705.12 万元。2009 年3 月26 日， 公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行的股权登记相关事宜。 2010 年3 月26 日，该股份解禁后上市流通。报告期内，公司以2009 年末总股本518,668,800 股 为基数，向全体股东以资本公积每10 股转增5 股，即每股转增0.5 股，共计转增股本259,334,400 股，转增后公司总股本达到778,003,200 股，本次资本公积转增的股份按照中国证券登记结算公司 的有关规定于除权除息日（2010 年5 月13 日）直接计入股东帐户，未办妥指定交易股东的转增 股份暂由中国证券登记结算公司上海分公司存管，待办妥指定交易后第二个交易日取得。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 2010 年3 月23 日，公司在上海证券交易所和《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《关于 2008 年度非公开发行股份上市流通的提示性公告》。2010 年5 月7 日，公司在上海证券交易所和 《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《2009 年度权益分派实施公告》。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 7 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 26,182 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条件股份数量 质押或冻 结的股份 数量 贵州金江航空液压有限 责任公司 国有 法人 29.48 229,369,200 76,456,400 229,369,200 无 中国贵州航空工业（集 团）有限责任公司 国有 法人 13.29 103,432,800 34,477,600 103,432,800 无 贵州盖克航空机电有限 责任公司 国有 法人 6.45 50,197,200 16,732,400 50,197,200 无 中航投资控股有限公司 国有 法人 2.63 20,454,000 6,818,000 20,454,000 无 中国银行－华夏行业精 选股票型证券投资基金 (LOF) 其他 2.37 18,410,125 11,803,299 无 中国建设银行－华夏红 利混合型开放式证券投 资基金 其他 2.17 16,859,955 11,114,242 无 中国工商银行－广发聚 丰股票型证券投资基金 其他 1.93 15,009,800 5,009,800 无 中国工商银行－汇添富 均衡增长股票型证券投 资基金 其他 1.38 10,748,709 10,748,709 无 中国农业银行－华夏复 兴股票型证券投资基金 其他 1.26 9,764,722 9,764,722 无 全国社保基金一零五组 合 其他 1.18 9,199,950 3,199,950 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数 量 股份种类及数量 中国银行－华夏行业精选股票型证券 投资基金(LOF) 18,410,125 人民币普通股18,410,125 中国建设银行－华夏红利混合型开放 式证券投资基金 16,859,955 人民币普通股16,859,955 中国工商银行－广发聚丰股票型证券 投资基金 15,009,800 人民币普通股15,009,800 中国工商银行－汇添富均衡增长股票 型证券投资基金 10,748,709 人民币普通股10,748,709 中国农业银行－华夏复兴股票型证券 投资基金 9,764,722 人民币普通股9,764,722 全国社保基金一零五组合 9,199,950 人民币普通股9,199,950 西藏自治区投资有限公司 8,954,439 人民币普通股8,954,439 中国工商银行－华安中小盘成长股票 型证券投资基金 6,771,448 人民币普通股6,771,448 中国工商银行－广发大盘成长混合型 证券投资基金 6,500,000 人民币普通股6,500,000 中国农业银行－华夏平稳增长混合型 证券投资基金 6,000,000 人民币普通股6,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 前10 名无限售条件的流通股股东与公司的前四位国有法人股东之间不存在 关联关系；公司未知前10 名无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关 系或一致行动人。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 8 前10 名股东中，第一、第二、第三、第四大股东均隶属同一实际控制人中国航空工业集团公 司，这四位股东与其它股东之间不存在关联关系；公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属 于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易 时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 贵州金江航空液压有 限责任公司 229,369,200 2010 年12 月26 日 发行股份购买资产承诺 2 中国贵州航空工业 （集团）有限责任公 司 103,432,800 2010 年12 月26 日 发行股份购买资产承诺 3 贵州盖克航空机电有 限责任公司 50,197,200 2010 年12 月26 日 发行股份购买资产承诺 4 中航投资控股有限公 司 20,454,000 2010 年12 月26 日 发行股份购买资产承诺 上述股东关联关系或一致行动人的说明 上述四家股东均隶属同一实际控制人——中国航空 工业集团公司。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2010 年2 月1 日，本公司召开了2010 年第一次临时股东大会，选举通过了谭卫东先生、刘 志伟先生、姬苏春先生、黄云先生、郭虹先生、李跃光先生为公司第四届董事会董事；选举谷家 忠先生、李天明先生、罗振邦先生、杜滨女士为公司第四届董事会独立董事。选举陈立明先生、 刘达先生为公司第四届监事会监事，公司2010 年第一次职工代表大会选举赵凯先生为公司第四 届监事会职工监事。 2010 年2 月1 日，本公司召开了四届董事会第1 次临时会议选举谭卫东先生为公司第四届董 事会董事长，任期三年，自本次临时董事会选举产生之日起至本届董事会届满。 2010 年2 月1 日，本公司召开了四届董事会第2 次临时会议审议通过了聘任刘志伟先生为中 航重机总经理、聘任吴浩先生为中航重机常务副总经理，聘任姬苏春先生、孙旭明先生为中航重 机副总经理，聘任葛增柱先生为中航重机董事会秘书、聘任殷雪灵女士为中航重机副总会计师（代 行财务负责人职权），任期三年，自本次临时董事会聘任之日起至本届董事会届满。 2010 年4 月20 日，本公司召开了2009 年年度股东大会，选举通过增补赵桂斌先生、杨春尚 先生为公司第四届董事会董事。 2010 年4 月20 日，本公司召开了四届董事会第二次会议，因谭卫东先生工作变动，不再担 任中航重机董事长职务，选举赵桂斌先生为公司四届董事会董事长。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，本公司紧紧围绕中航工业“两融、三新、五化、万亿”的发展战略，认真贯彻落 实科学发展观，结合公司锻造、液压和新能源三大产业的产业特点和实际情况，制定了公司2010 年度总体经营目标和各子公司的年度经营考核指标，公司总部以“定战略、出政策、搭平台、做 服务”为主线，在主动做好服务工作的基础上，强化集团管控；各子公司围绕全年目标，积极组 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 9 织任务落实，加速融合，快速发展，各业务板块克服了金融危机带来的不利影响，科研生产经营 工作均取得了较好的成绩。 报告期内，公司主要经济指标的分析如下： 1、营业收入：完成营业收入182,500 万元，较上年同期增长34%，主要原因是随着经济复苏 及市场业务的拓展，公司营业收入较上年同期有所增长，陕西宏远航空锻造有限责任公司的军品 和中航力源液压股份有限公司民品增幅较大。此外，因并表范围发生变动，江西景航航空锻铸有 限公司、中航卓越锻造（无锡）有限公司及中航虹波风电设备有限公司均为报告期内纳入合并的 新增企业，剔除并表原因影响，营业收入增长21.18%。 2、利润总额：完成利润总额18,200 万元，较上年同期增长13.77%，主要原因是营业收入增 长致使利润总额增加，上半年陕西宏远航空锻造有限责任公司和中航力源液压股份有限公司较上 年同期有一定比例增长。此外，因并表范围发生变动，江西景航航空锻铸有限公司、中航卓越锻 造（无锡）有限公司及中航虹波风电设备有限公司均为报告期内纳入合并的新增企业，剔除并表 原因影响，利润总额下降6.63%。主要原因是：子公司中国航空工业新能源投资有限公司投资收 益较去年同期大幅下降，此外，本年完成对中航世新燃气轮机股份有限公司增资后，公司对其持 股比例增加，而该公司在本报告期亏损1,513 万元。 3、经营活动现金净流量：本报告期末为-26,800 万元，上年同期为-11,500 万元。主要是锻造 企业配套的主机厂存在销售回款周期，回款滞后，应收账款和存货增加，致使经营性资金占用过 大。 4、应收账款：期初数为86400 万元，报告期末为15,400 万元，增长78.5%，主要是锻造板块 中陕西宏远航空锻造有限责任公司和贵州安大航空锻造有限责任公司配套的主机厂存在销售回款 周期长的原因所致。 5、销售成本率：报告期末公司销售成本率73.5%，较上年同期下降3 个百分点，但新能源业 务板块的中国航空工业新能源投资有限公司、中航世新燃气轮机股份有限公司和贵州永红航空机 械有限责任公司3 家企业的销售成本率有所增加。 报告期内，公司主要工作进展情况： 一是积极稳妥推进募投项目的实施。上半年，贵州安大航空锻造有限责任公司的2 个募投项 目、中航力源液压股份有限公司的3 个募投项目按节点计划实施，贵州永红航空机械有限责任公 司子公司马山永红换热器工程技术研究中心项目作为变更募投项目已经董事会和股东大会批准实 施，其余项目也正抓紧落实。 二是资本化运作再获新成果。上半年，在公司总部的指导下，下属子公司中航世新燃气轮机 股份有限公司结合产业发展和产业布局，完成对南通虹波风电公司的增资，并于2010 年6 月30 日实现并表，进一步完善了全价值、全产业链的新能源产业结构，增加了上市公司的营业收入和 利润。 三是上市公司集团管控功效逐步体现。重组整合，公司紧紧围绕生产经营中心和发展需要， 大力加强总部功能建设，提升公司总部的战略管控和财务管控功效。通过文化融合、人才融合、 市场融合和技术融合，促进企业交流，加快改革发展。 四是锻铸产业整合取得新进展。公司在做好锻造、液压和新能源三大业务平台战略定位的基 础上，着力加快锻造产业的资源整合，促进各锻造企业的协调发展。上半年公司以特种材料集中 采购为切入点，加快整合采购资源，明确各企业的定位、业务和范围，以消除内部竞争，提高产 业的整体优势。 报告期内，各子公司的生产经营基本情况： 中航力源液压股份有限公司：上半年公司抓住了国内工程机械主机市场回升的机遇，实现了 民品液压和铸件业务较大幅度的增长，营业收入首次突破三亿元，提前实现了时间过半完成任务 过半的目标，创出了历史最高水平，成为公司上半年生产经营工作的一个亮点。上半年公司完成 营业收入30,558 万元，比上年同期增长52%；利润总额2,654 万元，比上年同期增长56%。 贵州安大航空锻造有限责任公司：受金融危机和外部市场环境变化的影响，咬住“双10 亿” 的全年经营目标不动摇，针对应收账款数额较大的厂家，采取加强高层走访、派专人驻点催收以 及聘请专业机构催收等手段，加大应收账款的催收力度，抓紧落实缺口订单，同时狠抓锻件精化 工艺改进，努力降低成本，增加效益。上半年完成了营业收入44,816 万元，比上年同期下降了6.9%； 利润总额6,200 万元，比上年同期增长0.99%。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 10 贵州永红航空机械有限责任公司：上半年随着国际经济形势的逐步复苏，公司加大市场开发 力度，加快主营业务结构的调整和新品开发，加强内部质量管理和成本控制，加大目标任务的分 解和奖惩兑现，促进了各项任务的完成，营业收入、出口交付额以及利润总额等指标取得一定幅 度的增长。上半年完成营业收入15,626 万元，比上年同期增长41%；利润总额401 万元，比上年 同期增长370%。 中航世新燃气轮机股份有限公司：报告期内，面对严峻的市场形势，公司结合自身实际，积 极开拓新能源和燃机成套市场领域，完成了内蒙古包头百灵庙项目风力发电机组吊装和全部土建 工作；土库曼斯坦项目正按计划推进，首台QD100 燃气发电机组已于6 月25 日交付；投资中航 虹波风电设备有限公司完成了注资，并纳入合并报表，实现了中航重机新能源业务在华东地区的 战略布局。上半年完成了营业收入19,768 万元，比上年同期增长了470%；利润总额亏损1,513 万元，比上年同期减亏12.7%。 中国航空工业新能源投资有限公司：上半年，公司基于中航工业“新能源投资平台”的发展 定位，依托中航工业和中航重机的产业优势，积极拓展新能源投资领域。上半年，包头百灵庙风 电场项目正加紧施工，预计8 月底完成风电机组施工建设，有望实现并网发电；南充垃圾焚烧发 电厂项目成功获得四川省发改委核准；吉林大安风电场、燃机发电厂及光伏发电场项目、辽宁阜 新风电场项目等新能源投资项目正抓紧推进。上半年公司完成营业收入4,122 万元，比上年同期 下降18.5%；利润总额亏损353 万元，主要是参股公司中航惠腾风电设备股份有限公司上半年受 产品交付和新品开发滞后等因素影响，收入和利润大幅下降，致使上半年出现亏损。下半年，中 航惠腾风电设备股份有限公司经营情况将有一定好转，预计全年实现盈利。 陕西宏远航空锻造有限责任公司：上半年，围绕年初即定目标，积极开发新品新市场，加速 企业发展，实现了时间过半任务过半的目标。上半年主要经济指标再创历史新高，军品业务取得 较大幅度增长，经济运行继续呈持续、快速、健康的增长态势，经济运行质量进一步提高，经济 效益不断提高。上半年完成营业收入63,072 万元，同比增长30.2%；利润总额11,064 万元，同比 增长为88.8%，利润总额大幅度增长主要是上半年加强成本控制，销售成本率较去年下降所致。 江西景航航空锻铸有限公司：公司抓住国家加大国防和基础建设投入的有利时机，在巩固现 有市场份额的同时，加大对新品新市场新产品的开发。上半年军品市场增幅明显，但由于主要锻 件产品项目多，代料多，批次多，一些订单未能按计划及时交付，用户纷纷上门催货，合同履约 率不高，加之主要设备故障影响，上半年现价工业产值和营业收入未按计划完成。上半年完成营 业收入9,779 万元，利润总额2,785 万元。 中航卓越锻造（无锡）有限公司：面对环锻行业产能无序竞争严峻形势，公司及时调整了销 售策略，加大对大客户、重点客户和重点区域的营销力度，对大客户实行“以量保利”的手段来 提高销售业绩，努力提高市场份额。上半年完成营业收入4,269 万元，利润总额268 万元。 上半年生产经营工作中的困难和存在的问题： 一是成员企业发展不均衡，经济运行质量有待于进一步提高。受主机市场环境变化和金融危 机的持续影响，部分企业应收账款和存货款增加，经营性活动现金占用过大，导致短期借款金额 较高，财务成本增加。报告期内，由于各成员单位发展的不均衡性，致使公司营业收入和利润总 额未实现时间过半任务过半目标，增加了完成全年经营目标的压力。 二是部分募投项目由于受到公司产业结构和战略调整影响，需对项目和市场前景进行再论证， 一定程度影响了募投项目的实施。截止报告期末，尚有8.23 亿元的募集资金未按计划投入。 三是质量问题事关公司长远发展，需引起公司和各成员单位的高度重视。各单位要紧紧围绕 军民品交付，认真开展质量整顿，努力提高产品实物质量，扩大市场占有份额。 下半年工作目标和措施： 中航重机新管理平台搭建的一年来，特别是2010 年上半年的工作中，各成员企业认识逐步统 一，措施逐步完善，效益逐步显现。下半年要针对公司总部和各成员企业发展中存在的问题，认 真分析自省，切准问题要害，采取切实可行的措施，多管齐下，加速融合，加强组织纪律和决策 程序，强化风险意识，尽快形成政策引导和约束，树立全球视野，加强国际合作，全面提升核心 竞争力，加快总部和事业部建设，要从组织上、政策上、机制上和能力上为公司发展提供保证。 围绕全年工作重点，下半年要抓好以下几方面工作： 一是全面落实公司年度经营目标。各成员单位要紧紧围绕全年营业收入38.5 亿元、利润总额 3.97 亿元的基础目标，积极采取措施，加大市场开拓，加大奖励力度，鼓励各子公司尽力做大营 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 11 业收入，加强管理，降低成本，增加利润，保证各项经营指标的完成，以较好的业绩回报股东。 二是健全完善总部功能和组织架构。为落实中航工业集团公司战略发展步伐，加快装备制造 和新能源业务的发展，提升中航重机的市场竞争力，做大做强装备制造和新能源产业，使中航重 机真正发展成为中航工业的重要业务板块。要抓紧总部建设，完善组织架构，积极推进内部改革， 提升总部服务、协调和管控能力，推进中航重机实现跨越发展。 三是加快产业和产品结构调整。各企业要进一步结合自己的优势，根据行业增长率和市场占 有率，合理调整产品结构，改变产品结构单一的局面，促进各企业产业转型升级，加大产品研制 力度，积极拓展国内国际两个市场，加快发展非航产品。液压、换热器要向系统集成化发展，新 能源要向产业链延伸方向发展，锻造要向非航产品发展。 四是继续加强内部管理，努力提高管理水平。加强质量管理和风险控制，健全内部重大决策 制度，加强质量体系建设，狠抓产品质量，牢固树立安全第一的思想观念，加强成本控制和管理， 逐步降低成本，提高经济运行质量。 五是抓好重点项目的推进和实施。要加快工程机械液压件国家振兴项目和募集资金项目的实 施以及燃机募投项目的实施，力争尽快形成产能。新能源投资除了要抓好在建项目实施进度外， 对未启动项目要抓紧报批等前期工作。锻造业务要重点抓好特种材料的集中采购和锻件精化工作。 六是加快经济增长方式的转变。当今企业之间的竞争，不仅是产品竞争，更是商业模式的竞 争。下半年，要以锻造板块组建特种材料采购中心为突破口，加快专业化整合，抓紧组建锻铸、 液压和新能源事业部，各企业要结合自身特点探索商业模式的创新，大胆改革，加快经济增长方 式的转变，实现增量发展和存量发展相结合，内涵式增长和外延式增长相结合，促进公司又好又 快发展。 七是发挥优势，加快产业化进程。要借助中航工业品牌价值优，运用好中航工业这一无形资 产的价值，推进公司主业发展。要充分发挥上市公司“发展—融资—再发展—再融资”的优势， 运用资本市场促进实体产业的发展。加快锻铸、液压和新能源三大产业发展，发挥各自优势，将 公司各产业打造成各自行业的产业领袖。 八是全力推进集团战略，促进公司跨越发展。要围绕中航工业的万亿目标，我们要按照科学 发展观的要求，加快新能源发展步伐，发挥新能源投资的龙头作用，带动装备制造整体水平的提 升。要加紧解决液压件高端技术瓶颈，利用好散热器品牌和技术优势，促进液压和散热器向系统 集成方向发展。同时要充分利用资本市场服务公司的实体经济，提高公司的整体发展速度，实现 中航重机的跨越发展。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 液压行业 301,259,109.21 212,222,387.77 8.85 52.21 49.42 增加0.69 个百 分点 锻造行业 1,204,692,758.85 869,590,932.31 16.87 25.85 16.60 增加4.31 个百 分点 新能源行 业 294,543,821.53 243,830,037.91 -6.09 52.97 71.42 增加18.87 个 百分点 合计 1,800,495,689.59 1,325,643,357.99 33.60 28.70 分产品 液压产品 301,259,109.21 212,222,387.77 8.85 52.21 0.49 增加0.69 个百 分点 换热器 150,646,151.76 121,418,705.81 0.75 40 0.60 增加0.78 个百 分点 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 12 航空锻造 产品 1,204,692,758.85 869,590,932.31 16.87 25.85 0.17 增加4.31 个百 分点 燃气轮机 102,673,812.92 90,697,559.49 -15.17 196 2.11 增加34.69 个 百分点 新能源业 务 41,223,856.85 31,713,772.61 -8.52 -19 -0.14 增加88.03 个 百分点 合计 1,800,495,689.59 1,325,643,357.99 33.60 0.29 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 105,905.83 万元。 （1）液压业务：2010 年上半年实现营业收入30,125 万 元，较上年同期19,792 万元，增加10,334 万元，增幅52.21%；利润总额2,654 万元，比上年同期1,561 万元增加1,093 万元，增幅70%。 主要原因是今年上半年公司抓住了工程机械主机市场需求旺盛的大好形势，加大了对主机厂和大 客户营销力度，及时进行了产品结构调整，推进精益生产，提高生产效率，实现了营业收入和利 润总额较大幅度的增长。 （2）锻造业务：2010 年上半年实现营业收入120,469 万元，较上年同期95,722 万元，增加24,746 万元，增幅25.85%；利润总额20,317 万元，比上年同期11,998 万元增加8,319 万元，增幅69%。 主要原因是公司锻造业务以军品为主，上半年，公司狠抓改革创新和经营管理，不断提高武器装 备的生产研发能力，保持了锻造业务持续、快速、健康增长。报告期内，陕西宏远航空锻造有限 责任公司军品业务增长较多；新增并表江西景航航空锻造有限公司和中航卓越锻造（无锡）有限 公司两户企业，新增主营业务收入14,048 万元，新增利润总额3,053 万元。 （3）新能源业务：2010 年上半年实现营业收入29,454 万元，比上年同期19,254 万元增长 52.97%；实现利润总额-1,795 万元，比上年同期2,460 万元。新能源业务收入有增有减，增加的 是散热器业务和燃气轮机的销售，降低的为新能源投资业务收入，其中： 换热器：2010 年上半年实现营业收入15,064 万元，比上年同期10,689 万元增长40.93%；实 现利润总额401 万元，比上年同期86 万元，增加利润315 万元。主要原因是面对金融危机，公司 加大了产品结构调整和新市场开发的力度，加强内部管理降低制造成本和期间费用，报告期内， 随着国际市场的逐步回暖，换热器营业收入和主营业务利润均呈现较大幅度增长。 燃气轮机：2010 年上半年实现主营业务收入19,768 万元（抵消内部交易后为10,267 万元）， 同比增加16,302 万元，增幅为470.34%；累计发生成本17,965 万元，同比增加15,069 万元，增幅 为516.08%；实现利润-1,513 万元，同比减亏220 万元。报告期内，公司多个燃机安装和总包工 程进展顺利，完成对南通虹波风电设备有限公司增资，6 月份纳入合并报表，并表新增收入3,526 万元，致使公司营业收入增加。 新能源投资：2010 年上半年实现营业收入4,122 万元，较上年同期的5,059 万元下降18.5%， 利润总额-353 万元，较上年同期4,023 万元大幅下降。利润大幅变动的主要原因是参股公司中航 惠腾风电设备股份有限公司2010 年上半年由于市场对产品需求结构发生变化，公司产品结构调整 和新品开发滞后于市场需求，经营收益下降，造成公司利润出现大幅下滑。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 西南地区 352,085,175.50 16.13 华东地区 279,005,118.02 85.38 华南地区 48,433,865.13 14.82 西北地区 403,872,940.61 24.27 东北地区 365,483,340.51 22.36 东南地区 3,800,828.01 23.64 华北地区 114,334,107.86 66.96 华中地区 77,700,401.81 39.62 中南地区 4,579,090.74 169.28 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 13 其他地区 43,568,226.57 2,471.77 国外市场 107,632,594.83 10.35 合计 1,800,495,689.59 33.60 公司外贸收入较上年同期有一定比例上升，主要是换热器产品和液压产品随着国际市场的逐 步回暖，公司及时抓住国际市场机遇，加大新产品和新市场的开发力度，出口增幅较大。但同时 锻件业务出口下降。上半年实现出口交付额10,763 万元，上年同期为9,753 万元，同比上升了 10.35%。 公司主营业务主要由锻造、液压和新能源三大产业构成。锻造业务收入占本公司主营业务收 入的67%，锻造业务中陕西宏远航空锻造有限责任公司军品业务增幅较多。液压业务抓住了工程 机械主机增长的大好机遇，实现了较大幅度的增长，成为上半年公司生产经营的一个亮点。公司 在建的第一个风电新能源项目——包头百灵庙风电厂正加紧施工；四川南充垃圾电厂获得核准， 同时其他风电项目也正积极推进。 3、对净利润产生重大影响的其他经营业务 单位:元 币种:人民币 其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%) 11,150,802.99(安大公司) 4,155,678.09 主要是贵州安大航空锻造有限责任公司出售废料产生其他经营业务收入1,115 万元，实现利 润415 万元。 4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司将江西景航航空锻造有限公司、中航卓越锻造（无锡）有限公司两家锻造企 业纳入本公司合并范围，与上年同期相比，锻造业务主要经营指标发生重大变化。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:元 币种:人民币 募集 年份 募集 方式 募集资金总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募集 资金总额 尚未使用募集资 金总额 尚未使用募集资 金用途及去向 2008 非公 开发 行 1,607,051,193.38 162,035,953.56 783,811,216.76 823,239,976.62 存放于募集资金 专户 合计 / 1,607,051,193.38 162,035,953.56 783,811,216.76 823,239,976.62 / 2009 年 2 月 25 日，公司以非公开发行股票的方式向 9 名特定投资者发行人民币普通股 （A 股）16,000 万股，每股发行价10.50 元，募集资金总额1,680,000,000 元，扣除发行费用（包 括承销费用、保荐费用、律师费用、审计验资费用等）72,948,806.62 元后，实际募集资金 1,607,051,193.38 元，资金已全部到位。2009 年3 月2 日，本次非公开发行股票的募集资金验资 工作全部完成，天健正信会计师事务所对募集资金到位情况出具中和正信验字（2009）第4-003 号、4-004 号《验资报告》。 本次募集资金净额已存入公司指定的募集资金专用账户，公司根据有关规定，对本次募集资 金实施专户管理，专款专用。募集资金到位后，本公司即与保荐人及相关银行签订《募集资金三 方监管协议》对募集资金实行专户存储，报告期内使用募集资金162,035,953.56 元，截止报告期 末，已累计使用783,811,216.76 元(其中：项目支出783,804,828.01 元，银行手续费支出：6,388.75 元)，募集资金余额为83,1104,362.04 元（其中：利息收入7,864,385.42 元）。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 14 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否 变更 项目 募集资金 拟投入金 额 募集资金实 际投入金额 是否符 合计划 进度 项目进 度 预计 收益 产生收 益情况 是否 符合 预计 收益 未达到计划进 度和收益说明 变更原 因及募 集资金 变更程 序说明 收购中国航空工业燃 机动力（集团）有限 公司100%股权项目 否 25,220.33 25,220.33 是 完成 是 燃气轮机发电装置能 力建设项目 否 18,373.00 0 否 拟调整 可研报 告 4,524 是 受金融危机的 影响，国内外市 场环境发生了 较大变化，本着 谨慎原则对可 行性方案进行 进一步论证 可行性 研究报 告编制 中 航空发动机环形锻件 专项计划生产能力建 设项目 否 22,161.25 17,579.52 是 97% 2,116 是 锻造系统节能降耗技 术改造项目 否 2,862.30 1,948.14 是 95% 309 是 闪光焊工艺生产环形 件建设项目 否 0 0 是 实施中 4,034 是 采用辗轧技术生产 大、重型燃气轮机涡 轮盘和压气机盘锻件 项目 否 11,550.00 10,653.46 是 完成 2,035 等温锻/近等温锻生产 线建设项目 否 0 0 是 实施中 3,151 是 收购江苏金河铸造股 份公司100%股权 否 8,583.00 8,583.00 是 完成 是 收购完成后江苏金河 铸造股份公司新增技 改能力建设项目 是 15,424.00 否 实施中 3,972 是 年产6.2 万台套整体 液压传动装置生产线 建设项目 是 12,100.00 0 否 拟调整 可研报 告 4,680 受金融危机的 影响，国内外市 场环境发生了 较大变化，本着 谨慎原则对可 行性方案进行 进一步论证 可行性 研究报 告编制 中 液压基础产品研发和 产业化能力建设项目 是 6,600.00 0 否 拟调整 可研报 告 884 受金融危机的 影响，国内外市 场环境发生了 较大变化，本着 谨慎原则对可 行性方案进行 进一步论证 可行性 研究报 告编制 中 年增2 万台高压柱塞 式液压泵/马达生产线 改造项目 是 7,500.00 2,493.98 否 实施中 1,200 是 宇航液压件生产线建 设项目 是 2,446.00 1,564.10 是 完成 670 是 民用飞机零部件及液 压泵/马达生产线技术 改造项目 是 3,500.00 1,015.64 否 实施中 400 是 成套液压系统开发及 产业化项目 是 2,000.00 1,376.00 否 拟调整 可研报 告 1,300 是 受金融危机的 影响，国内外市 场环境发生了 较大变化，本着 谨慎原则对可 行性方案进行 进一步论证 可行性 研究报 告编制 中 收购无锡马山永红换 热器有限公司100% 股权 否 11,117.96 11,117.96 是 完成 是 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 15 马山永红公司收购完 成后增资换热器生产 线建设项目 否 0 0 否 实施中 3,520 建设军民品用热交换 器研发中心项目 是 5,034.00 45.08 否 实施中 是 可行性 方案进 行部分 调整，股 东大会 已审议 通过。 合计 / 154,471.84 81,597.21 / / / / / / （1）本次募投项目中收购中国航空工业燃机动力（集团）有限公司100%股权、收购江苏力源 金河铸造有限公司（原名为：江苏金河铸造股份有限公司）100%股权、收购无锡马山永红换热器 有限公司100%股权均已完成。 （2）报告期内，使用募集资金实施的募投项目如下： 一是航空发动机环形锻件专项计划生产能力建设项目：本项目已经国防科技工业委员会立项， 并于2006 年10 月获得国防科工委同意项目实施批复（科工司[2007]960 号）。贵州省环境保护局 已于2005 年5 月16 日出具了环评批复，同意该项目的建设实施；该项目由贵州安大航空锻造有 限责任公司负责实施。报告期内，项目基本完成，准备进入验收阶段。 二是锻造系统节能降耗技术改造项目：本项目已经贵州省经济贸易委员会立项，并于2007 年10 月获得省经贸委备案确认书（黔经贸技改备案[2007]91 号）。贵州省安顺市环境保护局已于 2008 年1 月出具了环评批复，同意该项目的建设实施；该项目由贵州安大航空锻造有限责任公司 负责实施，该项目2007 年6 月启动。报告期内，项目基本完成，准备进入验收阶段。。 三是年增2 万台高压柱塞式液压泵/马达生产线改造项目：本项目已于2007 年9 月取得贵州 省经济贸易委员会备案确认书（黔经贸技改备案[2007]85 号）。贵州省环境保护局已于2008 年1 月出具了黔环表[2008]14 号审批意见，同意该项目在公司厂区内建设。该项目由中航力源液压股 份有限公司负责实施。该项目总投资8,500.00 万元（固定资产投资6,500.00 万元，流动资金2,000.00 万元），项目安排募投资金7,500.00 万元。该项目于2008 年启动，预计于2011 年完工。报告期内， 项目完成投资2,493.98 万元，目前已完成进口设备的招投标工作（仅支付少部分预付款），厂房建 设正在进行中。 四是宇航液压件生产线建设项目：本项目已经国防科技工业委员会立项，并于2007 年10 月 获得国防科工委同意项目实施批复。贵州省环境保护局已于2008 年1 月出具了黔环登[2008]10 号 审批意见，同意该项目在公司厂区内实施，该项目由中航力源液压股份有限公司负责实施。该项 目总投资6,000.00 万元（固定资产5,500.00 万元，流动资金500.00 万元），项目安排募投资金 2,446.00 万元。该项目2007 年6 月启动。报告期内，项目提前完工，等待验收。 五是民用飞机零部件及液压泵/马达生产线技术改造项目：本项目已经贵州省经济贸易委员会 立项，并于2007 年9 月获得省经贸委备案（黔经贸技改备案[2007]88 号）。贵州省环境保护局已 于2008 年1 月出具了黔环登[2008]13 号审批意见，同意该项目在公司现有厂区内实施，该项目由 中航力源液压股份有限公司负责实施。项目总投资3,500.00 万元，均属固定资产投资，项目安排 募集资金为3,500.00 万元。该项目于2009 年启动，预计于2011 年完工。报告期内，项目完成投 资1,015.64 万元。目前已完成进口设备的招投标工作（仅支付少部分预付款），厂房建设正在进行 中。 上述募投项目正按计划实施。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 16 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后 的项目 名称 对应的原 承诺项目 变更项 目拟投 入金额 实际投 入金额 是否符 合计划 进度 变更项 目的预 计收益 产生收益 情况 项 目 进 度 是否 符合 预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 永红换 热器工 程技术 研究中 心项目 军民用散 热器工程 中心建设 项目 5,998 4,055 是 该项目为 研制保障 项目不直 接产生效 益 12 个 月 是 合计 / 5,998 4,055 / / / / / 根据公司产业战略布局，本公司下属子公司贵州永红航空机械有限责任公司结合市场环境， 在做了大量的前期调研和认证工作后认为原“军民用散热器工程中心建设项目”已不适应企业发 展的需要，提出了对该项目做适当变更。 （1）项目名称“军民用散热器工程中心建设项目”变更为“永红换热器工程技术研究中心项 目”； （2）实施主体由本公司原全资子公司“贵州永红航空机械有限责任公司”变更为贵州永红航 空机械有限责任公司下属全资子公司“无锡马山永红换热器有限公司”； （3）建设地点、建筑面积变更：建设地点由原贵州永红航空机械有限责任公司厂区内，建筑 面积4173 平方米，变更为无锡马山永红换热器有限公司厂区内，即江苏省无锡市，建筑面积6000 平方米； （4）项目总投资由原来的5,998 万元调整为4,055 万元，资金来源为募集资金。 该项目已取得无锡市滨湖区发展和改革局下发的《企业投资项目备案通知书》，同意项目建设。 取得无锡市滨湖区环境保护局《关于无锡马山永红换热器有限公司“永红换热器工程技术研究中 心项目”建设项目环境影响报告表的批复》，同意该项目按环评确定的内容进行建设。公司2010 年4 月20 日召开的年度股东大会审议通过了《关于贵州永红航空机械有限责任公司对军民用散热 器工程中心建设项目做适当调整的议案》。 项目建成后对于加强换热器类新产品、新技术的研究开发，满足市场需求，对我国换热器行 业整体水平的提升具有极大的促进作用。 4、非募集资金项目情况 单位万:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 高新二期工程研保 880 5.27% 该项目为研保投入不直接 产生收益 重点产业振兴和技术改造 972 11.09% 包头百灵庙风电场项目 48,300 预计2010 底并网发电 内部收益率8.45% 南充垃圾焚烧发电厂项目 42,087 已中标，2010 年开工建设 内部收益率8.04% 中航虹波风电设备有限公司 2,842 已完成 1、高新二期工程研保项目：该项目为中航力源液压股份有限公司实施的，主要解决军品研制 保障条件，提高军品研制能力。 2、重点产业振兴和技术改造：该项目为中航力源液压股份有限公司子公司江苏力源金河公司 的铸件能力建设，解决铸件就地加工能力，形成年产铸件3 万吨的生产能力，建成后将成为国内 最大的铸件生产研制基地。 3、包头百灵庙风电场项目：该项目具有较好的清偿能力和一定的盈利能力，各项效益指标合 理，在财务上是可行的。收购完成后，通过该项目的投建和运营，公司可在短期内进入风力发电 投资领域，同时有效拉动中航工业集团新能源产业链和中航重机相关业务板块的共同发展。 4、南充垃圾焚烧发电厂项目：南充垃圾发电厂项目采用BOT 模式，以南充市发改委为招标 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 17 人，进行公开招标，由项目中航新能源公司组建项目公司，经南充市政府授予特许经营权后，负 责项目的投资、融资、设计、建设及运营，并在特许经营期届满后将项目无偿移交给政府。项目 设计垃圾日处理能力3×400t/d，装机容量2×1.2 万千瓦，建成后将成为南充市的生活垃圾综合 处理中心，在解决市区生活垃圾消纳问题的同时，通过垃圾焚烧发电实现垃圾的资源化、减量化 和无害化处理，具有良好的环境效益和社会效益。 5、本公司下属子公司中航世新燃气轮机股份有限公司与南通虹波风电设备有限公司签订合作 协议，由中航世新燃气轮机股份有限公司出资2,842 万元，成立中航虹波风电设备有限公司，占 新公司29.6%的股份。 (四) 公司财务状况、经营成果分析 1、完成经营计划情况 单位:元 币种:人民币 原拟订的本报告期经营计划本报告期实际数 收入 1,925,000,000 1,800,495,689.59 成本及费用 1,726,500,000 1,325,643,357.99 报告期收入实际完成计划的95%，实际发生的成本及费用占计划数的95%，主要是受原材料 涨价、发电厂发电量减少、新能源公司投资收益下降等原因影响，收入减少，成本及费用同比下 降。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规和中 国证监会、上海证券交易所等监管机构的规定和要求，不断完善公司的法人治理结构，为加强公 司定期报告及重大事项在编制、审议和披露过程中的控制，公司四届董事会第一次会议审议通过 了《中航重机股份有限公司外部信息使用人管理制度》、《中航重机股份有限公司内幕信息及知情 人管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》等管理制度。股东会、董事会、监事会 运作有效，实际治理状况与中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求不存在差异。 报告期内，公司董事、监事任期届满，进行了换届改选，调整了董事会各专门委员会。在新 一届董事会的领导下公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规的 要求，进一步完善公司治理结构，促进公司持续健康发展，提高公司在资本市场的良好形象。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 本公司2009 年度利润分配方案经2010 年4 月20 日召开的2009 年度股东大会审议通过。 1、红利分配方案为：以公司2009 年末总股本518,668,800 股为基数，向全体股东每10 股派 发现金红利0.50 元（含税），即每股派发现金红利0.05 元（含税），共计派发现金红利25,933,440.00 元（含税）。公司已于2010 年5 月18 日将上述红利款派发给2010 年5 月12 日登记在册的本公司 股东。 2、资本公积转增股本方案为：以公司2009 年末总股本518,668,800 股为基数，向全体股东 以资本公积每10 股转增5 股，即每股转增0.5 股，共计转增股本259,334,400 股，转增后公司总 股本将达到778,003,200 股。公司已于2010 年5 月13 日将转增股份登记给2010 年5 月12 日登 记在册的本公司股东。 (三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 无 (四) 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内，公司以2009 年末总股本518,668,800 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 0.50 元（含税），即每股派发现金红利0.05 元（含税），共计派发现金红利25,933,440.00 元（含税）。 公司已于2010 年5 月18 日将上述红利款派发给2010 年5 月12 日登记在册的本公司股东。 (五) 重大诉讼仲裁事项 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 18 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (六) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (八) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 交易对方 或最终控 制方 被收购 资产 购买日 资产收 购价格 自收购 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 自本年初至 本期末为上 市公司贡献 的净利润 （适用于同 一控制下的 企业合并） 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 资产 收购 定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占利 润总额的 比例(%) 关 联 关 系 中航世新 燃气轮机 股份有限 公司 中航虹 波风电 设备有 限公司 2010 年 6 月1 日 2,842 43.75 否 评估 定价 是 是 控 股 股 东 (九) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 中航工 业所属 公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 采购 原材 料 国家定 价、市场 价、协议 价 215,211,187.98 16.04 现金 中航工 业所属 公司 集团 兄弟 公司 接受 劳务 租赁 费等 协议价 43,599,644.52 3.25 现金 中航工 业所属 公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 销售 商品 部批价、 协议价 1,059,058,266.29 58.02 现金 合计 / / 1,317,869,098.79 / / / 2、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中航工业所属公 司 集团兄弟公司 336,265,178.18 1,127,241,346.97 37,818,694.78 158,335,370.12 报告期内公司向控股股东及其子 公司提供资金的发生额（元） 336,265,178.18 公司向控股股东及其子公司提供 资金的余额（元） 1,127,241,346.97 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 19 (十) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 出租方名称 承租方名称 租赁资产 情况 租赁资产涉及 金额 租赁起始日 租赁终 止日 租 赁 收 益 租赁 收益 确定 依据 租赁收 益对公 司影响 是否 关联 交易 关联关 系 西安航空发动 机（集团）有限 公司 陕西宏远航 空锻造有限 责任公司 机器设备 厂房 151,220,000.00 2007 年9 月 1 日 2010 年 12 月31 日 是 集团兄 弟公司 中航第一集团 国际租赁有限 责任公司 陕西宏远航 空锻造有限 责任公司 8000T 螺 旋压力机 设备 58,000,000.00 2009 年7 月 24 日 2014 年 7 月23 日 是 集团兄 弟公司 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担保 方 担保金额 担保发 生日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保到 期日 担保类 型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关 联 关 系 陕西 宏远 航空 锻造 有限 公司 全资 子公 司 西安三 角航空 科技有 限责任 公司 105,000,000.00 2009 年8 月 26 日 2015 年 6 月24 日 连带责 任担保 否 否 否 是 参 股 股 东 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 105,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 105,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.37 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十一) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 1.控股股东金江公司所持有的本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，除为 解决大股东占用资金问题而进行的定向回购外，至少24 个月内不上市交易或转让； 2.本公司股改完成后的未来5 年每年的现金分红不低于当年实现的可分配利润的 50%。 按承诺履行 发行时所作 承诺 本次向特定对象发行股份购买资产，发行对象贵州金江航空液压有责任限公司、贵 州航空工业（集团）有限责任公司、贵州盖克航空机电有限责任公司、中航投资有 限责任公司承诺自发行结束之日即2007 年12 月25 日起36 个月内不转让通过本次 发行获得的股份；中国航空工业集团公司在本次发行前通过金江公司持有中航重机 （原力源液压）的股份6,369.3 万股，亦自本次股份发行之日起36 个月不转让。 按承诺履行 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 20 截止半年报披露日，公司或持股5%以上股东均按承诺事项履行相关事务。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十二) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 天健正信会计师事务所有限公司 (十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十五) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网 站及检索路径 中航重机关于使用闲置募集资金补充流动 资金到期归还的公告 上海证券报、中国证券报2010 年7 月6 日 www.sse.com.cn 中航重机第四届董事会第4 次临时会议决议 公告 上海证券报、中国证券报2010 年6 月18 日 www.sse.com.cn 中航重机关于中国证监会核准中航通用飞 机有限责任公司收购报告书并豁免其要约 收购义务批复的公告 上海证券报、中国证券报2010 年6 月11 日 www.sse.com.cn 中航重机收购报告书 上海证券报、中国证券报2010 年6 月11 日 www.sse.com.cn 中航重机第四届董事会第三次临时会议决 议公告 上海证券报、中国证券报2010 年6 月10 日 www.sse.com.cn 中航重机关于控股子公司中国航空工业新 能源投资有限公司南充市生活垃圾焚烧发 电厂项目获得核准的公告 上海证券报、中国证券报2010 年5 月22 日 www.sse.com.cn 中航重机子公司中航世新燃气轮机股份有 限公司对南通虹波风电设备有限公司增资 扩股的对外投资公告 上海证券报、中国证券报2010 年5 月18 日 www.sse.com.cn 中航重机关于举行2009 年年度报告网上说 明会的公告 上海证券报、中国证券报2010 年5 月13 日 www.sse.com.cn 中航重机2009 年度权益分派实施公告 上海证券报、中国证券报2010 年5 月7 日 www.sse.com.cn 中航重机第一季度季报 上海证券报、中国证券报2010 年4 月21 日 www.sse.com.cn 中航重机2009 年年度股东大会的决议公告上海证券报、中国证券报2010 年4 月21 日 www.sse.com.cn 中航重机四届董事会第二次会议决议公告 上海证券报、中国证券报2010 年4 月21 日 www.sse.com.cn 中航重机2009 年度股东大会的法律意见书上海证券报、中国证券报2010 年4 月21 日 www.sse.com.cn 中航重机关于无锡马山永红换热器有限公 司签署募集资金三方监管协议的公告 上海证券报、中国证券报2010 年4 月21 日 www.sse.com.cn 中航重机关于江苏力源金河铸造有限公司 签署募集资金三方监管协议的公告 上海证券报、中国证券报2010 年4 月16 日 www.sse.com.cn 中航重机2010 年1 季度业绩预增公告 上海证券报、中国证券报2010 年4 月14 日 www.sse.com.cn 中航重机股份有限公司关于控股子公司中 航力源液压股份有限公司与江苏省苏州市 相城经济开发区签订10 亿元液压项目投资 合作协议的对外投资公告 上海证券报、中国证券报2010 年4 月10 日 www.sse.com.cn 中航重机关于控股子公司中航世新燃气轮 机股份有限公司签订重大设备销售合同的 上海证券报、中国证券报2010 年4 月7 日 www.sse.com.cn 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 21 公告 中航重机关于控股股东股权变动的提示性 公告 上海证券报、中国证券报2010 年4 月3 日 www.sse.com.cn 中航重机收购报告书摘要 上海证券报、中国证券报2010 年4 月3 日 www.sse.com.cn 中航重机对外投资公告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月30 日 www.sse.com.cn 中航重机对外投资公告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月30 日 www.sse.com.cn 中航重机对外投资公告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月30 日 www.sse.com.cn 中航重机对外投资公告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月30 日 www.sse.com.cn 中航重机年报 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机年报摘要 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机第四届监事会第一次会议决议公 告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机第四届董事会第一次会议决议公 告暨召开2009 年年度股东大会的通知 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机2009 年关联交易执行情况及2010 年关联交易预测情况的公告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机外部信息使用人管理制度 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机内幕信息及知情人管理制度 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机年报信息披露重大差错责任追究 制度 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机控股股东及其他关联方资金占用 情况的专项说明 上海证券报、中国证券报2010 年3 月29 日 www.sse.com.cn 中航重机关于2008 年度非公开发行股份上 市流通的提示性公告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月23 日 www.sse.com.cn 中航重机对有关事项澄清公告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月19 日 www.sse.com.cn 中航重机2009 年度业绩快报 上海证券报、中国证券报2010 年3 月18 日 www.sse.com.cn 中航重机2009 年度业绩快报（修正稿） 上海证券报、中国证券报2010 年3 月18 日 www.sse.com.cn 中航重机关于控股子公司中国航空工业新 能源投资有限公司与吉林大安市政府签订 新能源投资合作协议的对外投资公告 上海证券报、中国证券报2010 年3 月9 日 www.sse.com.cn 中航重机2010 年第一次临时股东大会的决 议公告 上海证券报、中国证券报2010 年2 月2 日 www.sse.com.cn 中航重机第四届董事会第1 次临时会议决议 公告 上海证券报、中国证券报2010 年2 月2 日 www.sse.com.cn 中航重机第四届监事会第1 次临时会议决议 公告 上海证券报、中国证券报2010 年2 月2 日 www.sse.com.cn 中航重机第四届董事会第2 次临时会议决议 公告 上海证券报、中国证券报2010 年2 月2 日 www.sse.com.cn 中航重机2010 年第一次临时股东大会的法 律意见书 上海证券报、中国证券报2010 年2 月2 日 www.sse.com.cn 中航重机业绩预增公告 上海证券报、中国证券报2010 年1 月26 日 www.sse.com.cn 中航重机关于子公司中国航空工业燃机动 力（集团）有限公司更名的公告 上海证券报、中国证券报2010 年1 月26 日 www.sse.com.cn 中航重机关于贵州安大航空锻造有限责任 公司签署募集资金三方监管协议的公告 上海证券报、中国证券报2010 年1 月20 日 www.sse.com.cn 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 22 中航重机关于贵阳安大宇航材料工程有限 公司签署募集资金三方监管协议的公告 上海证券报、中国证券报2010 年1 月20 日 www.sse.com.cn 中航重机关于公司门户网站投入使用的公 告 上海证券报、中国证券报2010 年1 月19 日 www.sse.com.cn 中航重机三届董事会第24 次临时会议决议 暨召开2010 年第一次临时股东大会的通知 上海证券报、中国证券报2010 年1 月14 日 www.sse.com.cn 中航重机三届监事会第8 次临时会议决议公 告 上海证券报、中国证券报2010 年1 月14 日 www.sse.com.cn 中航重机董事会关于同意继续使用闲置募 集资金暂时补充流动资金的公告 上海证券报、中国证券报2010 年1 月6 日 www.sse.com.cn 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 23 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:中航重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,785,956,412.06 1,476,178,786.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 238,386,522.70 248,365,046.25 应收账款 1,541,669,472.27 863,923,547.00 预付款项 337,849,268.21 261,290,564.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 32,441,449.75 其他应收款 85,452,517.74 50,203,202.52 买入返售金融资产 存货 1,169,117,522.43 939,790,089.65 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 3,266,436.97 流动资产合计 5,161,698,152.38 3,872,192,686.41 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 326,340,325.45 328,702,116.71 投资性房地产 固定资产 1,121,753,520.52 1,058,550,748.96 在建工程 487,172,352.99 322,235,707.60 工程物资 161,731.99 0.00 固定资产清理 397,083.89 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 213,850,149.94 194,612,628.83 开发支出 商誉 2,619,126.14 862,207.76 长期待摊费用 10,393,703.35 10,725,694.97 递延所得税资产 18,010,557.25 17,603,715.80 其他非流动资产 非流动资产合计 2,180,698,551.52 1,933,292,820.63 资产总计 7,342,396,703.90 5,805,485,507.04 流动负债： 短期借款 1,008,700,000.00 1,563,700,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 24 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 173,650,941.61 59,093,525.82 应付账款 1,044,789,919.17 746,068,723.10 预收款项 136,073,544.56 64,822,147.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 44,992,589.96 38,967,894.04 应交税费 7,584,950.99 37,375,412.48 应付利息 17,450,000.00 0.00 应付股利 15,160,981.28 1,712,541.28 其他应付款 270,872,253.09 238,399,540.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 26,000,000.00 75,910,000.00 其他流动负债 1,000,000,000.00 0.00 流动负债合计 3,745,275,180.66 2,826,049,784.91 非流动负债： 长期借款 267,110,000.00 112,110,000.00 应付债券 长期应付款 64,010,033.39 104,145,831.90 专项应付款 148,765,621.43 129,259,836.73 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 479,885,654.82 345,515,668.63 负债合计 4,225,160,835.48 3,171,565,453.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 778,003,200.00 518,668,800.00 资本公积 1,023,552,963.93 1,282,623,494.12 减：库存股 专项储备 盈余公积 65,984,393.41 65,984,393.41 一般风险准备 未分配利润 719,226,739.27 613,012,882.92 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 益合计 2,586,767,296.61 2,480,289,570.45 少数股东权益 530,468,571.81 153,630,483.05 所有者权益合计 3,117,235,868.42 2,633,920,053.50 负债和所有者权益总 计 7,342,396,703.90 5,805,485,507.04 法定代表人：谭卫东 主管会计工作负责人：殷雪灵 会计机构负责人：马先庆 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 25 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:中航重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 209,926,243.69 173,436,043.68 交易性金融资产 应收票据 23,000,000.00 0.00 应收账款 0.00 0.00 预付款项 833,584.00 10,305,850.00 应收利息 应收股利 87,580,000.00 1,470,000.00 其他应收款 1,522,484.61 524,495.42 存货 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 336,420,000.00 145,000,000.00 流动资产合计 659,282,312.30 330,736,389.10 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,934,270,816.06 2,574,535,486.02 投资性房地产 固定资产 1,696,330.73 1,172,387.08 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,935,967,146.79 2,575,707,873.10 资产总计 3,595,249,459.09 2,906,444,262.20 流动负债： 短期借款 240,000,000.00 640,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 291,813.06 89,369.05 应交税费 26,747.00 27,012.49 应付利息 17,450,000.00 0.00 应付股利 13,448,440.00 0.00 其他应付款 14,709,191.91 15,620,997.20 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 1,000,000,000.00 0.00 流动负债合计 1,285,926,191.97 655,737,378.74 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 26 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,285,926,191.97 655,737,378.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 778,003,200 518,668,800 资本公积 1,414,622,783.29 1,673,957,183.29 减：库存股 专项储备 盈余公积 13,627,025.06 13,627,025.06 一般风险准备 未分配利润 103,070,258.77 44,453,875.11 所有者权益（或股东权益）合 计 2,309,323,267.12 2,250,706,883.46 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 3,595,249,459.09 2,906,444,262.20 法定代表人：谭卫东 主管会计工作负责人：殷雪灵 会计机构负责人：马先庆 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 27 合并利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,825,099,768.63 1,361,030,234.46 其中：营业收入 1,825,099,768.63 1,361,030,234.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,643,252,307.14 1,236,719,486.46 其中：营业成本 1,341,255,605.49 1,041,368,208.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,131,818.64 1,582,800.23 销售费用 38,409,360.39 17,995,600.09 管理费用 209,381,976.63 132,307,730.89 财务费用 52,573,481.73 31,418,865.43 资产减值损失 -499,935.74 12,046,281.02 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -2,361,791.26 36,531,496.19 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 179,485,670.23 160,842,244.19 加：营业外收入 4,242,000.84 1,264,820.23 减：营业外支出 1,535,775.40 1,968,637.67 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 182,191,895.67 160,138,426.75 减：所得税费用 40,204,618.45 22,579,487.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,987,277.22 137,558,939.01 归属于母公司所有者的净利润 132,147,296.35 140,916,808.03 少数股东损益 9,839,980.87 -3,357,869.02 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.17 0.20 （二）稀释每股收益 0.17 0.20 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 132,147,296.35 140,916,808.03 归属于少数股东的综合收益总额 9,839,980.87 -3,357,869.02 法定代表人：谭卫东 主管会计工作负责人：殷雪灵 会计机构负责人：马先庆 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 28 母公司利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,060,000.00 67,571,068.70 减：营业成本 50,869,816.59 营业税金及附加 243,640.72 93,800.22 销售费用 0.00 2,476,887.78 管理费用 9,791,457.15 9,706,305.36 财务费用 20,325,078.47 3,420,061.18 资产减值损失 0.00 575,518.88 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 110,850,000.00 30,272,460.08 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,549,823.66 30,701,138.77 加：营业外收入 373,287.94 减：营业外支出 2,289.50 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 84,549,823.66 31,072,137.21 减：所得税费用 86,145.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,549,823.66 30,985,991.53 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：谭卫东 主管会计工作负责人：殷雪灵 会计机构负责人：马先庆 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 29 合并现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,026,064,710.33 835,306,928.31 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 935,069.13 4,663,177.72 收到其他与经营活动有关的 现金 72,257,916.04 36,496,223.33 经营活动现金流入小计 1,099,257,695.50 876,466,329.36 购买商品、接受劳务支付的现 金 896,862,138.60 649,238,629.06 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 的现金 244,746,763.97 173,692,625.76 支付的各项税费 90,292,182.22 48,276,344.18 支付其他与经营活动有关的 现金 135,788,112.13 120,269,412.35 经营活动现金流出小计 1,367,689,196.92 991,477,011.35 经营活动产生的现金流量净 额 -268,431,501.42 -115,010,681.99 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 34,181,449.75 1,571,820.00 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 246,750.00 425,552.10 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 23,341.81 投资活动现金流入小计 34,428,199.75 2,020,713.91 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 30 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 116,350,161.70 82,428,826.18 投资支付的现金 10,475,505.02 183,996,300.54 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 7,955.96 58,497.00 投资活动现金流出小计 126,833,622.68 266,483,623.72 投资活动产生的现金流量净 额 -92,405,422.93 -264,462,909.81 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 250,000,000.00 1,631,290,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 886,500,000.00 645,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 1,004,870,077.52 3,091,336.72 筹资活动现金流入小计 2,141,370,077.52 2,279,881,336.72 偿还债务支付的现金 1,415,410,000.00 834,880,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 42,165,913.11 38,700,775.58 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 57,063,751.54 24,559,346.86 筹资活动现金流出小计 1,514,639,664.65 898,140,122.44 筹资活动产生的现金流量净 额 626,730,412.87 1,381,741,214.28 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 469,668.94 五、现金及现金等价物净增加 额 265,893,488.52 1,002,737,291.42 加：期初现金及现金等价物余 额 1,468,178,786.74 461,880,416.18 六、期末现金及现金等价物余 额 1,734,072,275.26 1,464,617,707.60 法定代表人：谭卫东 主管会计工作负责人：殷雪灵 会计机构负责人：马先庆 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 31 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 4,060,000.00 69,373,487.54 收到的税费返还 0.00 410,623.96 收到其他与经营活动有 关的现金 1,206,349.98 3,840,813.86 经营活动现金流入小 计 5,266,349.98 73,624,925.36 购买商品、接受劳务支付 的现金 0.00 39,779,944.47 支付给职工以及为职工 支付的现金 4,000,724.78 24,318,642.14 支付的各项税费 298,946.21 489,745.64 支付其他与经营活动有 关的现金 8,332,105.16 11,261,582.74 经营活动现金流出小 计 12,631,776.15 75,849,914.99 经营活动产生的现 金流量净额 -7,365,426.17 -2,224,989.63 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现 金 6,717,087.93 0.00 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 净额 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小 计 6,717,087.93 0.00 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 83,139.00 2,858,883.32 投资支付的现金 540,953,530.04 1,144,537,044.97 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 186,730,000.00 投资活动现金流出小 计 541,036,669.04 1,334,125,928.29 投资活动产生的现 金流量净额 -534,319,581.11 -1,334,125,928.29 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 0.00 1,630,800,000.00 取得借款收到的现金 350,000,000.00 0.00 收到其他与筹资活动有 关的现金 1,000,000,000.00 0.00 筹资活动现金流入小 1,350,000,000.00 1,630,800,000.00 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 32 计 偿还债务支付的现金 750,000,000.00 218,830,000.00 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 17,482,958.31 9,317,531.40 支付其他与筹资活动有 关的现金 4,341,834.40 99,142.92 筹资活动现金流出小 计 771,824,792.71 228,246,674.32 筹资活动产生的现 金流量净额 578,175,207.29 1,402,553,325.68 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 36,490,200.01 66,202,407.76 加：期初现金及现金等价 物余额 173,436,043.68 85,522,474.00 六、期末现金及现金等价物余 额 209,926,243.69 151,724,881.76 法定代表人：谭卫东 主管会计工作负责人：殷雪灵 会计机构负责人：马先庆 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 33 合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 518,668,800.00 1,282,623,494.12 65,984,393.41 613,012,882.92 153,630,483.05 2,633,920,053.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 518,668,800.00 1,282,623,494.12 65,984,393.41 613,012,882.92 153,630,483.05 2,633,920,053.50 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 259,334,400.00 -259,070,530.19 106,213,856.35 376,838,088.76 483,315,814.92 （一）净利润 132,147,296.35 9,839,980.87 141,987,277.22 （二）其他综合收益 263,869.81 263,869.81 上述（一）和（二） 小计 263,869.81 132,147,296.35 9,839,980.87 142,251,147.03 （三）所有者投入和 减少资本 342,174,089.09 342,174,089.09 1．所有者投入资本 250,000,000.00 250,000,000.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 92,174,089.09 92,174,089.09 （四）利润分配 -25,933,440.00 -25,933,440.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -25,933,440.00 -25,933,440.00 4．其他 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 34 （五）所有者权益内 部结转 259,334,400.00 -259,334,400.00 24,824,018.80 24,824,018.80 1．资本公积转增资 本（或股本） 259,334,400.00 -259,334,400.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 24,824,018.80 24,824,018.80 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 778,003,200.00 1,023,552,963.93 65,984,393.41 719,226,739.27 530,468,571.81 3,117,235,868.42 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 358,668,800.00 239,490,152.71 47,297,832.67 367,073,895.34 94,544,317.90 1,107,074,998.62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 358,668,800.00 239,490,152.71 47,297,832.67 367,073,895.34 94,544,317.90 1,107,074,998.62 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 160,000,000.00 1,430,165,746.09 110,265,698.33 -4,103,103.02 1,696,328,341.40 （一）净利润 140,916,808.03 -3,357,869.02 137,558,939.01 （二）其他综合收益 4,354,179.67 469,018.30 329,307.00 5,152,504.97 上述（一）和（二）小计 4,354,179.67 141,385,826.33 -3,028,562.02 142,711,443.98 （三）所有者投入和减少 资本 160,000,000.00 1,447,051,193.38 320,459.00 1,607,371,652.38 1．所有者投入资本 160,000,000.00 1,447,051,193.38 1,607,051,193.38 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 320,459.00 320,459.00 （四）利润分配 -31,120,128.00 -1,395,000.00 -32,515,128 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -31,120,128.00 -1,395,000.00 -32,515,128 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 35 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 -21,239,626.96 -21,239,626.96 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -21,239,626.96 -21,239,626.96 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 518,668,800.00 1,669,655,898.80 47,297,832.67 477,339,593.67 90,441,214.88 2,803,403,340.02 法定代表人：谭卫东 主管会计工作负责人：殷雪灵 会计机构负责人：马先庆 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 36 母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余 额 518,668,800 1,673,957,183.29 13,627,025.06 44,453,875.11 2,250,706,883.46 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 518,668,800 1,673,957,183.29 13,627,025.06 44,453,875.11 2,250,706,883.46 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 259,334,400.00 -259,334,400.00 58,616,383.66 58,616,383.66 （一）净利润 84,549,823.66 84,549,823.66 （二）其他综合 收益 上述（ 一） 和 （二）小计 84,549,823.66 84,549,823.66 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -25,933,440.00 -25,933,440.00 1．提取盈余公 积 2.提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -25,933,440.00 -25,933,440.00 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 259,334,400.00 -259,334,400.00 1．资本公积转 增资本（ 或股 本） 259,334,400.00 -259,334,400.00 2．盈余公积转 增资本（ 或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 778,003,200 1,414,622,783.29 13,627,025.06 103,070,258.77 2,309,323,267.12 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 37 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 358,668,800.00 451,299,407.10 11,537,637.05 56,769,510.93 878,275,355.08 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 358,668,800.00 451,299,407.10 11,537,637.05 56,769,510.93 878,275,355.08 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 160,000,000.00 1,447,438,648.84 -134,136.47 1,607,304,512.37 （一）净利润 30,985,991.53 30,985,991.53 （二）其他综合收益 387,455.46 387,455.46 上述（一）和（二）小计 387,455.46 30,985,991.53 31,373,446.99 （三）所有者投入和减少资本 160,000,000.00 1,447,051,193.38 1,607,051,193.38 1．所有者投入资本 160,000,000.00 1,447,051,193.38 1,607,051,193.38 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -31,120,128.00 -31,120,128.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -31,120,128.00 -31,120,128.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 518,668,800.00 1,898,738,055.94 11,537,637.05 56,635,374.46 2,485,579,867.45 法定代表人：谭卫东 主管会计工作负责人：殷雪灵 会计机构负责人：马先庆 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 38 (二) 公司概况 中航重机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身是贵州力源液压股份有限公 司（以下简称力源液压），根据力源液压2009 年第一次临时股东大会决议，力源液压的名称更名 为“中航重机股份有限公司”，公司证券简称也相应的变更为“中航重机”，证券代码保持不变， 仍为600765。为保持公司多年来形成“力源液压”品牌，公司将与液压业务相关的全部经营性资 产投资设立子公司-中航力源液压股份有限公司，本公司所占股份为99.95%。 力源液压是经贵州省人民政府黔府函[1996]第211 号文件和国家证券监督管理委员会证监发 字[1996]269 号文件批准，由中国航空工业第一集团公司(以下简称“中国一航”)所属中国贵州航 空工业（集团）有限责任公司（以下简称“贵航集团”）的全资子公司贵州金江航空液压有限责任 公司（以下简称“金江公司”）于1996 年10 月独家发起募集设立的股份有限公司。公司于1996 年11 月14 日在贵州省工商行政管理局登记注册，营业执照注册号5200001202192。设立时公司 总股本5,110.00 万股，其中金江公司以5,551.39 万元经营性资产认购3,610.00 万股国有法人股， 1996 年10 月22 日通过上海证券交易所的交易系统以每股5.80 元的价格上网定价发行1,350.00 万股社会公众股，同时以相同价格向内部职工发行150.00 万股内部职工股。1996 年11 月6 日 1,350.00 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，150.00 万股内部职工股于1997 年5 月7 日 上市交易。 经公司1996 年度股东大会会议审议通过，以1997 年5 月20 日为股权登记日，实施每10 股 送2 股转增8 股的1996 年度利润分配和资本公积金转增方案，总股本达到10,220.00 万股。 1998 年11 月5 日至11 月18 日，公司以1997 年年末总股本10,220.00 万股为基数，以每股 4.50 元的价格向全体股东每10 股配售1.50 股，其中金江公司认购433.20 万股，社会公众股东认 购450.00 万股，实际配售股份883.20 万股，总股本达到11,103.20 万股。 2006 年6 月，公司实施股权分置改革，按照流通股股东每持有10 股股份获得金江公司送予 的3 股股份的方案实施，金江公司共向流通股股东送出股份1,035.00 万股；与股权分置改革相结 合，为解决金江公司占用公司资金的历史遗留问题，公司于2006 年8 月24 日回购金江公司持有 的公司股份248.90 万股，经过上述股本变动后总股本为10,854.30 万股。 根据公司2007 年第一次临时股东大会决议和国防科学技术委员会科工改[2007]591 号文批准、 中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]204 号文《关于核准贵州力源液压股份有限公司向中国 贵州航空工业（集团）有限责任公司、贵州盖克航空机电有限责任公司、中航投资有限公司、贵 州金江航空液压有限责任公司发行新股购买资产的批复》的核准，公司申请向特定对象发行股份 购买资产，增加注册资本人民币7,079.14 万元，其中：贵航集团3,447.76 万股、贵州盖克航空机 电有限责任公司1,673.24 万股、中航投资有限公司681.80 万股、金江公司1,276.34 万股，每股面 值人民币1 元，每股发行价格9.00 元。本次资产重组工作已于2007 年11 月30 日完成，重组后 公司累计股本为人民币179,334,400.00 元。 通过本次并购，公司拥有贵州安大航空锻造有限责任公司（以下简称安大公司）100％股权、 贵州永红航空机械有限责任公司（以下简称永红公司）100％股权、中航世新燃气轮机股份有限公 司（以下简称中航世新）57％股权以及金江公司全部经营性资产，彻底解决了公司与与控股母公 司----金江公司的关联交易问题。通过本次发行股份，将中国一航系统内与重机业务相关的优质资 产和业务注入上市公司，发挥规模效应和各业务单元之间的协同效应，构建构造重机业务相关基 础产业平台和高新技术装备平台，将公司打造成基于航空技术的、深入军民共用领域的高新技术 装备制造业领先企业。公司于2007 年12 月26 日已办理了营业执照的变更，公司的总股本变更为 17,933.44 万元。 根据公司2008 年第一次临时股东大会决议，公司申请向特定对象非公开发行股票4000 万股 （含4000 万股）-8000 万股（含8000 万股），并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1412 号文核准同意公司非公开发行新股不超过8000 万股。公司2008 年第三次临时股东大会决议通过 了关于2008 年中期资本公积金转增股本的议案，用资本公积金每10 股转增10 股，公司于2008 年9 月实施了资本公积金转增股本的方案，公司的总股本变更为358,668,800 股。相应地申请非公 开发行股票的数量调整为8000 万股（含8000 万股）-16000 万股（含16000 万股）。2009 年2 月 26，公司通过非公开发行股票新增股份16000 万股，每股面值人民币1 元，每股发行价格10.5 元， 募集资金总额1,680,000,000.00 元，减除发行费用72,948,806.62 元后，实际收到募集资金 1,607,051,193.38 元， 其中： 记入股本人民币160,000,000.00 元， 记入资本公积人民币 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 39 1,447,051,193.38 元，本次增资后，公司注册资本、实收资本（股本）均为人民币518,668,800.00 元。 2010 年5 月，公司实施了2009 年利润分配及资本公积转增股本的分红方案，以2009 年总股 本518668800 股为基数，用资本公积金每10 股转增5 股，公司的总股本变更为778003200 股。 本公司注册地址：贵阳经济技术开发区，法定代表人：谭卫东。 公司的母公司为贵州金江航空液压有限责任公司；集团最终母公司为中国航空工业集团公司。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总 额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企 业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计 入企业合并成本。 买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合 并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来 的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 40 8、外币业务和外币报表折算： 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损 益，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账 本位币金额。 9、金融工具： 1. 金融资产的分类、确认和计量 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有 意图和持有能力。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照 取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本 公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司 将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定， 当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押 贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转 让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投 资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到 期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为 投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认 的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下 该金融资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重 分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价 值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损 益。 （3）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应 收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债 表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的， 则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 41 失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入 “资产减值损失”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收 益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 收益。 2. 金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采 用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款 项坏账准备的确认标准 在500 万元及500 万元以上 单项金额重大的应收款 项坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大（单个客户余额在500 万元及500 万元以上）的 非关联方应收款项逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 信用风险特征组合的 确定依据 对于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的非关联方应收账 款；按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收账款组合在资 产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含1 年） 5 5 1－2 年 10 5 2－3 年 30 5 3－4 年 50 5 4－5 年 80 5 5 年以上 100 5 计提坏账准备的说明 对其他应收款，一般情况下按5%计提坏账准备，但如果能可靠估计其款 项的收回性，则按预计不可收回的比例计提坏账准备。 11、存货： (1) 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低 值易耗品、在产品及自制半成品、产成品（库存商品）等。 (2) 发出存货的计价方法 原材料按实际成本法或按计划成本调整为实际成本核算；产成品按实际成本核算，发出产成 品采用加权平均法结转成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础 上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 42 值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于 出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在 合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产 品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数 量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 (4) 存货的盘存制度 定期盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 (1）同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及 产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照 公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资 产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损 益表确认。 （3）其他方式取得的长期投资 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值计量。 ④通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入 的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权 投资初始投资成本。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 (2) 后续计量及损益确认方法 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权 投资。 （1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本 附注四之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期 股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支 付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 43 的现金股利或利润确认投资收益。 （2）对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制， 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的， 被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大 影响的，被投资单位为其联营企业。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 (3) 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于 账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转 回。 13、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限 平均法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-35 5% 9.2%~2.7% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 5 5% 19% 运输设备 5 5% 19% 燃机发电机组 20年 5% 4.75 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金 额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转 回。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司融资租入的固定资产在租赁期届满时将会取得租赁资产的所有权，因此融资租入的固 定资产按照公司统一的固定资产政策计提折旧。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 44 (5) 其他说明 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、在建工程： 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。本公司的在在建工程包括技改、技措、募集资金项目、风电项目等。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提 折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回 金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、借款费用: 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符 合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建 或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支 出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借 入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的 资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本 化。 16、无形资产： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、 专利技术和非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无 形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使 用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无 形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 法定使用寿命 直线法 各种资产使用权 法定使用寿命 直线法 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 45 软件 3-10 年 直线法 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进 行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用： 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其摊 销方法如下： 类别 摊销方法 摊销年限 备注 经营租入固定资产改良 及装修费 直线法 10 年 租赁期 其他摊销费用 平均摊销 3-5 年 按受益期 18、收入： 1. 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可 靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 2. 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务 部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为 提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将 销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3. 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让 渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4. 建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预 计损失确认为当期费用。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 46 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的 金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 19、政府补助： 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产/递延所得税负债： 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异 的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算 的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所 得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投 资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时 性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联 营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同 时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置 该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时， 予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中 确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益。 21、经营租赁、融资租赁： 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。 22、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 47 23、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 (四) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税率17% 17% 营业税 应税收入的5% 5% 城市维护建设税 流转税额的5%-7% 5%-7% 企业所得税 应纳税所得额的25% 25% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 其他税项 按国家有关具体规定计缴 公司名称 税率 公司本部 25% 子公司中航力源液压股份有限公司 15% 子公司贵州安大航空锻造有限责任公司 15% 子公司贵州永红航空机械有限责任公司 15% 子公司陕西宏远航空锻造有限责任公司 15% 子公司中航航空工业燃机动力（集团）有限公司 25% 子公司中航世新燃气轮机股份有限公司 25% 子公司景德镇景航炙诚精密锻铸有限公司 25% 2、税收优惠及批文 子公司中航力源公司和陕西宏远公司已获科学技术部火炬高技术产业开发中心认定为高新技 术企业，享受15%的优惠税率；子公司安大公司和永红公司按国税发(2002)47 号《国家税务总局 关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，按15%的税率计缴企业所得税。 3、其他说明 房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%。员工个人所得税由本公司代扣代缴。 (五) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资 本 经营范围 期末实 际出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是 否 合 并 报 表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司期初所有者权 益中所享有份额 后的余额 中航力源 液压股份 有限公司 控股 子公 司 贵阳 市 制造 66,000 军民共用 液压件、液 压系统等 的研制、生 产和销售 100,869 99.95 99.95 是 54 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 48 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资 本 经营范 围 期末实 际出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 贵州安大 航空锻造 有限责任 公司 全资 子公 司 安顺 市 制造 35,725 生产和 销售锻 件产品 57,078 100 100 是 贵州永红 航空机械 有限责任 公司 全资 子公 司 贵阳 市 制造 23,992 飞机、航 空发动 机附件、 汽车零 部件等 31,008 100 100 是 陕西宏远 航空锻造 有限责任 公司 全资 子公 司 咸阳 市 制造 2,957 生产和 销售锻 件产品 39,453 100 100 是 中国航空 工业新能 源投资有 限公司 控股 子公 司 北京 市 制造、 投资 12,732 生产、投 资电站 45,684 69.30 69.30 是 24,801 中航世新 燃气轮机 股份有限 公司 控股 子公 司 北京 市 制造 及工 程承 包 24,060 燃气轮 机及成 套产品 的研制、 生产和 销售等 24,159 83.92 83.92 是 3,757 (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末实际 出资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 景德镇景 航炙诚精 密锻铸有 限公司 控股 子公 司 景德 镇 制造 8,100 精密 锻造、 精密 铸造、 锻铸 造技 术等 6,680 51 51 是 7,355 中航卓越 锻造（ 无 锡）有限公 司 控股 子公 司 无锡 制造 5,218 锻件 制造 2,000.37 30 30 是 4,863 2、合并范围发生变更的说明 中航卓越锻造（无锡）有限公司，是经无锡市利用外资管理委员会以锡外管委审二（2005） 342 号文件批准设立的，由江苏省人民政府于2005 年12 月29 日颁发商外资苏府资字[2005]63964 号批准证书，由无锡惠山泵业有限公司等4 方共同组建。该公司行业为锻件制造，主营生产、加 工锻件，汽车用、摩托用铸锻毛坯件的制造，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 49 根据《关于无锡卓越锻造有限公司股权转让协议》，本公司出资2000.37 万元获得了该公司30%的 股权，为无锡卓越第一大股东，2010 年母公司向中航卓越委派了董事长及部分董事会成员，对该 公司具有实际控制力。2010 年，该公司纳入报表合并范围。 3、本期发生的非同一控制下企业合并 单位:元 币种:人民币 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 中航卓越锻造（无锡）有限公司 0 (六) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算 率 人民币金额 外币金额 折算 率 人民币金额 现金： / / 1,035,674.99 / / 424,637.74 人民币 / / 1,032,943.71 / / 421,906.46 美元 400.00 6.8282 2,731.28 400.00 6.83 2,731.28 银行存款： / / 1,747,280,747.81 / / 1,464,476,911.85 人民币 / / 1,736,853,180.49 / / 1,452,267,704.24 美元 1,091,148.69 6.7883 7,407,130.84 1,245,821.41 6.83 8,506,733.29 欧元 47,769.43 8.21 392,188.55 2,836.94 9.80 27,793.78 英镑 258,971.30 10.15 2,628,247.93 334,731.33 10.98 3,674,680.54 其他货币 资金： / / 37,639,989.26 / / 11,277,237.15 人民币 / / 37,639,989.26 / / 11,277,237.15 合计 / / 1,785,956,412.06 / / 1,476,178,786.74 截至[2010 年6 月30 日]止，除因开具银行承兑汇票而存放在银行的14,000,000.00 元保证金 不能随时支取外，本公司货币资金中不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 108,432,990.70 114,690,678.25 商业承兑汇票 129,953,532.00 133,674,368.00 合计 238,386,522.70 248,365,046.25 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期 的票据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 沈阳黎明航空发动 机（集团）有限责任 公司 2010 年3 月31 日 2010 年9 月30 日 10,000,000.00 西安航空动力股份 有限公司 2010 年6 月26 日 2010 年12 月26 日8,000,000.00 西安航空动力股份 有限公司 2010 年4 月16 日 2010 年10 月16 日7,000,000.00 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 50 西安航空动力股份 有限公司 2010 年6 月26 日 2010 年12 月26 日6,500,000.00 中国南方航空工业 （集团）有限公司 2010 年2 月1 日 2010 年8 月1 日 5,000,000.00 合计 / / 36,500,000.00 / 3、应收股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的 原因 相关款项是 否发生减值 账龄一年以 内的应收股 利 32,441,449.75 32,441,449.75 其中： 中航惠腾风 电设备股份 有限公司 32,441,449.75 32,441,449.75 合计 32,441,449.75 32,441,449.75 / / 本期减少的应收股利为公司下属子公司新能源投资公司收回的中航惠腾09 年股利。 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的 应收账款 1,086,019,724.40 66.94 35,385,486.80 43.79 638,336,950.41 67.58 35,385,486.80 43.91 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 536,452,206.17 33.06 45,416,971.50 56.21 306,178,771.32 32.42 45,206,687.93 56.09 合计 1,622,471,930.57 / 80,802,458.30 / 944,515,721.73 / 80,592,174.73 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 430,546,844.02 80.26 246,933,700.82 80.65 12,321,864.60 1 至2 年 46,329,143.35 8.64 12,354,001.09 19,083,569.45 6.23 1,908,356.94 2 至3 年 9,022,838.34 1.68 1,927,296.87 4,994,218.84 1.63 1,498,265.65 3 至4 年 14,951,875.23 2.79 1,657,472.80 7,833,727.56 2.56 3,917,254.85 4 至5 年 5,765,464.60 1.07 3,917,254.85 8,863,043.78 2.89 7,090,435.02 5 年以上 29,836,040.61 5.56 25,560,945.89 18,470,510.87 6.04 18,470,510.87 合计 536,452,206.15 100.00 45,416,971.50 306,178,771.32 100.00 45,206,687.93 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 51 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例（％） 西安航空动力股 份有限公司 同一控股股东 361,533,887.28 1 年以内 22.28 沈阳黎明航空发 动机（集团）有限 责任公司 同一控股股东 128,421,418.05 1 年以内 7.92 成都飞机工业（集 团）有限责任公司 同一控股股东 94,029,206.65 1 年以内 5.79 沈阳飞机工业（集 团）有限公司 同一控股股东 88,048,670.65 1 年以内 5.43 贵州黎阳机械厂 同一控股股东 44,583,269.65 1 年以内 2.75 合计 / 716,616,452.28 / 44.17 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比 例（％） 中航工业所属公司 同一控股股东 978,638,679.76 60.32 合计 / 978,638,679.76 60.32 5、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额 重大的其 他应收款 5,000,000.00 9.38 250,000.00 8.07 其他不重 大的其他 应收款 88,549,274.90 100 3,096,757.16 100 48,299,959.68 90.62 2,846,757.16 91.93 合计 88,549,274.90 / 3,096,757.16 / 53,299,959.68 / 3,096,757.16 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 陕西航空工业管 理局 同一控股股东 4,663,736.06 1 年以内 5.27 南通虹波机械有 限公司 4,559,898.66 1 年以内 5.15 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 52 南通虹波风电复 合材料吉林分公 司 3,228,377.11 1 年以内 3.65 华润电力风能（汕 头潮南）有限公司 1,800,000.00 1 年以内 2.03 中航技贸易公司 同一控股股东 1,610,000.00 5 年以上 1.82 合计 / 15,862,011.83 / 17.92 (4) 应收关联方款项 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额 的比例（％） 中航工业所属公司 同一控股股东 11,827,635.96 13.36 合计 / 11,827,635.96 13.36 6、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 279,479,023.51 82.72 211,336,640.75 80.88 1 至2 年 36,936,537.57 10.93 39,557,306.58 15.14 2 至3 年 9,567,728.14 2.83 1,235,881.40 0.47 3 年以上 11,865,978.99 3.52 9,160,735.77 3.51 合计 337,849,268.21 100 261,290,564.50 100.00 预付款项账龄超过一年未付的主要原因是工程未完工，因此尚未结转。 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 张家港保税区舜 菱钢铁国际贸易 有限公司 供货商 32,564,493.00 1 年以内 未完工 中航技国际工贸 有限公司 同一控股股东 21,156,680.94 1 年以内 中冶天工建设有 限公司 供货商 17,372,804.70 1 年以内 未完工 中国航空工业供 销有限公司 同一控股股东 10,486,424.93 1 年以内 贵阳恒风机电技 术服务有限公司 供货商 8,567,300.00 1 年以内 合计 / 90,147,703.57 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、存货： (1) 存货分类 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 53 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 料 379,176,493.50 5,595,543.14 373,580,950.36 288,864,681.73 5,076,218.47 283,788,463.26 在产 品 329,553,580.87 930,004.29 328,623,576.58 338,252,783.37 930,004.29 337,322,779.08 库存 商品 455,966,624.22 2,431,825.76 453,534,798.46 319,082,704.11 2,876,407.73 316,206,296.38 周转 材料 13,378,197.03 0.00 13,378,197.03 2,472,550.93 2,472,550.93 合计 1,178,074,895.62 8,957,373.19 1,169,117,522.43 948,672,720.14 8,882,630.49 939,790,089.65 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 5,076,218.47 574,678.44 55,353.77 5,595,543.14 在产品 930,004.29 0.00 930,004.29 库存商品 2,876,407.73 444,581.97 2,431,825.76 周转材料 0.00 合计 8,882,630.49 574,678.44 499,935.74 8,957,373.19 8、其他流动资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 待摊费用 3,266,436.97 合计 3,266,436.97 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 54 9、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名 称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性质注册资本 本企业持 股 比例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 无锡华达燃机 发电公司 中外合 资 无锡 乔广喜 燃机发电 7,800,000.00 20.00 20.00 103,201,302.93 25,015,715.30 78,185,587.63 0.00 -3,039,182.51 中航惠腾风电 公司 股份公 司 保定 王斌 风机叶片 制造 500,000,000.00 20.00 20.00 2,474,620,865.1 3 1,489,870,480.7 9 984,750,384.34 261,754,515.22 -5,767,390.06 西安三角航空 有限公司 有限责 任公司 陕西省 西安市 阎良区 杨春尚 锻铸件生 产 102,000,000.00 39.22 39.22 380,587,532.74 286,040,047.65 94,547,485.09 0.00 -1,114,059.76 山西中航腾锦 洁净能源有限 责任公司 有限责 任公司 山西 索浩建 生产销售 电力与蒸 汽 100,000,000.00 30.00 30.00 376,193,842.45 285,309,119.00 90,884,723.45 0.00 -2,339,683.57 深圳福田燃机 电力有限责任 公司 有限责 任公司 深圳 蒋跃敏 发电、供电68,060,000.00 35.00 35.00 92,319,261.08 16,196,138.74 76,123,122.34 0.00 -1,715,647.85 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 55 10、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投 资单 位 初始投资成 本 期初余额 增减变 动 期末余额 减值准 备 本期计 提减值 准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 北京 黎明 航发 动力 科技 3,000,000.00 10,011,192.99 0.00 10,011,192.99 0.00 0.00 7.31 7.31 海南 中海 能源 股份 有限 14,137,172.75 14,137,172.75 0.00 14,137,172.75 0.00 0.00 0.98 0.98 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准 备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 山西中 航腾锦 洁净能 源 30,000,000.00 27,946,514.40 0.00 27,946,514.40 0.00 0.00 0.00 30.00 30.00 无锡华 达燃机 发电公 司 13,507,323.40 16,549,414.60 -607,836.50 15,941,578.10 0.00 0.00 0.00 20.00 20.00 中航惠 腾风电 公司 108,248,539.81 192,776,433.40 -1,153,478.01 191,622,955.39 0.00 0.00 20.00 20.00 深圳福 田燃机 电力有 限 26,712,305.60 27,241,441.22 -600,476.75 26,640,964.47 0.00 0.00 0.00 35.00 35.00 西安三 角航空 有限公 司 40,000,000 40,039,947.35 0.00 40,039,947.35 0.00 0.00 0.00 39.22 39.22 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合 计： 1,648,604,349.48 155,374,728.65 11,381,927.95 1,792,597,150.18 其中：房屋及建筑429,421,750.67 54,064,373.80 7,317,889.90 476,168,234.57 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 56 物 机器设备 1,159,581,423.89 78,013,011.59 2,878,994.86 1,234,715,440.62 运输工具 34,893,122.44 7,780,323.21 425,972.12 42,247,473.53 电子设备 14,645,183.41 7,151,940.84 597,455.60 21,199,668.65 其他设备 10,062,869.07 8,365,079.21 161,615.47 18,266,332.81 二、累计折旧合 计： 586,315,491.52 84,141,562.82 3,351,533.68 667,105,520.66 其中：房屋及建筑 物 90,198,116.56 11,275,182.83 135,392.93 101,337,906.46 机器设备 465,776,352.49 65,854,603.53 2,276,760.51 529,354,195.51 运输工具 16,225,238.41 3,199,993.33 467,311.70 18,957,920.04 电子设备 8,686,091.49 2,835,401.31 429,479.14 11,092,013.66 其他设备 5,429,692.57 976,381.82 42,589.40 6,363,484.99 三、固定资产账面 净值合计 1,062,288,857.96 71,233,165.83 8,030,394.27 1,125,491,629.52 其中：房屋及建筑 物 339,223,634.11 42,789,190.97 7,182,496.97 374,830,328.11 机器设备 693,805,071.40 12,158,408.06 602,234.35 705,361,245.11 运输工具 18,667,884.03 4,580,329.88 -41,339.58 23,289,553.49 电子设备 5,959,091.92 4,316,539.53 167,976.46 10,107,654.99 其他设备 4,633,176.50 7,388,697.39 119,026.07 11,902,847.82 四、减值准备合计 3,738,109.00 0.00 3,738,109.00 其中：房屋及建筑 物 3,239,492.33 3,239,492.33 机器设备 运输工具 498,616.67 498,616.67 电子设备 其他设备 五、固定资产账面 价值合计 1,058,550,748.96 71,233,165.83 8,030,394.27 1,121,753,520.52 其中：房屋及建筑 物 335,984,141.78 42,789,190.97 7,182,496.97 371,590,835.78 机器设备 693,805,071.40 12,158,408.06 602,234.35 705,361,245.11 运输工具 18,169,267.36 4,580,329.88 -41,339.58 22,790,936.82 电子设备 5,959,091.92 4,316,539.53 167,976.46 10,107,654.99 其他设备 4,633,176.50 7,388,697.39 119,026.07 11,902,847.82 本期折旧额：68,076,112.07 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：13,486,867.73 元。 (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 134,057,356.83 25,808,356.94 108,248,999.89 合计 134,057,356.83 25,808,356.94 108,248,999.89 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 57 (3) 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 房屋及建筑物 6,779,309.60 机器设备 9,245,708.88 合计 16,025,018.48 短期借款51,000,000.00 元为固定资产抵押借款，抵押固定资产原值为271,919,154.81 元， 净值为157,233,352.31 元。 12、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工 程 487,172,352.99 0.00 487,172,352.99 322,235,707.60 0.00 322,235,707.60 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 58 (2) 重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资 产 其他减少 工程投入占 预算比例 （％） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金 额 本期利息 资本化率 （％） 资金来源期末数 高新二期 10,900,000.00 127,800.50 460,429.00 458,000.00 8,846.51 5.30 0.00 0.00 0.00 0.00 121,382.99 工程中心 12,642.00 974,241.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 986,883.60 27 号厂房 0.00 5,300,995.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,300,995.39 风电项目设备 0.00 2,310,953.33 1,168,362.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,479,315.48 技措 0.00 1,944,926.21 92,697.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 2,037,623.61 易托ERP 0.00 210,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 210,000.00 募集资金项目 12,144,209.00 7,884,608.76 8,790,919.54 4,824,271.32 838,303.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 募集资金 11,012,953.57 923 号下料厂 房 0.00 3,168,301.52 171,581.23 0.00 0.00 0.00 95.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 3,339,882.75 模具库 0.00 2,650,000.00 21,000.00 2,671,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 热处理厂房 0.00 2,140,000.00 21,000.00 2,161,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 铸造综合厂房 0.00 1,655,116.46 121,055.46 0.00 0.00 0.00 94.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 1,776,171.92 47 号理化机加 厂房 0.00 1,618,756.77 0.00 0.00 0.00 0.00 92.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 1,618,756.77 小锻一体办公 楼 0.00 9,720.20 0.00 9,720.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 劳司锻铸厂房 0.00 935,339.20 144,029.63 0.00 0.00 0.00 91.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 1,079,368.83 闪光焊项目 310,330,000.00 14,685,837.25 31,128,206.32 0.00 0.00 0.12 0.37 606,212.68 606,212.68 0.00 自筹资金 45,814,043.57 节能降耗项目 32,310,000.00 13,609,990.99 1,646,422.46 0.00 0.00 0.68 0.85 895,566.33 69,417.23 1.00 募集 15,256,413.45 灾后重建项目 430,000.00 2,425,128.67 0.00 0.00 0.00 5.64 1.00 0.00 0.00 0.00 拨款、自筹2,425,128.67 航空专项项目 124,770,000.00 74,790,545.46 8,485,701.38 0.00 0.00 0.67 0.95 4,171,101.51 823,419.91 1.00 拨款、自筹83,276,246.84 轧盘项目（采 用碾轧技术生 产大、重型燃 气轮机涡轮盘 生产线） 127,000,000.00 11,574,717.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 募集资金 11,574,717.25 南充项目 0.00 1,243,095.60 845,948.46 0.00 1,552,044.06 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 537,000.00 金州百灵庙 49.5MW 473,680,000.00 127,351,344.45 102,056,118.35 0.00 0.00 32.93 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 229,407,462.80 成都二期工程 0.00 1,351,102.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,351,102.30 等温锻/ 近等 温锻项目 253,000,000.00 26,281,915.66 7,079,066.91 0.00 0.00 0.13 0.28 1,431,895.37 556,467.05 1.00 自筹 33,360,982.57 其他技改 0.00 2,703,431.45 986,730.50 332,000.00 256,363.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,101,797.98 其他 195,000,000.00 16,249,438.18 17,768,977.19 3,030,876.21 883,416.51 0.00 0.62 0.00 0.00 0.00 30,104,122.65 合计 1,539,564,209.00 322,235,707.60 181,962,487.58 13,486,867.73 3,538,974.46 / / 7,104,775.89 2,055,516.87 / / 487,172,352.99 在建工程增加的主要原因是闪光焊、等温锻/近等温锻等项目建设投入增加。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 59 (3) 在建工程减值准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 期末数 合计 0.00 0.00 0.00 (4) 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 金州百灵庙49.5MW 75% 等温锻/近等温锻项目 85% 闪光焊项目 38% 节能降耗项目 80% 轧盘项目 100% 航空专项项目 95% 13、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 零星材料 161,731.99 161,731.99 合计 0.00 161,731.99 161,731.99 14、固定资产清理： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 固定资产清理 397,083.89 合计 0.00 397,083.89 / 15、油气资产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 1．探明矿区权益 2．未探明矿区权益 3．井及相关设施 二、累计折耗合计 1．探明矿区权益 2．井及相关设施 三、油气资产减值准备累计 金额合计 0.00 1．探明矿区权益 2．未探明矿区权益 3．井及相关设施 四、油气资产账面价值合计 1．探明矿区权益 2．未探明矿区权益 3．井及相关设施 16、无形资产： (1) 无形资产情况 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 60 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 267,748,868.66 24,816,041.92 292,564,910.58 1、土地使用权 190,942,838.01 24,554,036.80 215,496,874.81 2、软件 2,858,437.48 262,005.12 3,120,442.60 3.场地使用权 1,307,338.00 0.00 1,307,338.00 4、天然气改造工程 54,773,140.61 0.00 54,773,140.61 5、用电权 17,867,114.56 0.00 17,867,114.56 二、累计摊销合计 73,136,239.83 5,578,520.81 78,714,760.64 1、土地使用权 10,771,989.67 2,812,117.18 13,584,106.85 2、软件 687,833.96 378,882.97 1,066,716.93 3.场地使用权 1,089,450.00 43,578.00 1,133,028.00 4、天然气改造工程 46,015,841.81 1,748,372.64 47,764,214.45 5、用电权 14,571,124.39 595,570.02 15,166,694.41 三、无形资产账面净 值合计 194,612,628.83 19,237,521.11 213,850,149.94 1、土地使用权 180,170,848.34 21,741,919.62 201,912,767.96 2、软件 2,170,603.52 -116,877.85 2,053,725.67 3.场地使用权 217,888.00 -43,578.00 174,310.00 4、天然气改造工程 8,757,298.80 -1,748,372.64 7,008,926.16 5、用电权 3,295,990.17 -595,570.02 2,700,420.15 四、减值准备合计 1、土地使用权 2、软件 3.场地使用权 4、天然气改造工程 5、用电权 五、无形资产账面价 值合计 194,612,628.83 19,237,521.11 213,850,149.94 1、土地使用权 180,170,848.34 21,741,919.62 201,912,767.96 2、软件 2,170,603.52 -116,877.85 2,053,725.67 3.场地使用权 217,888.00 -43,578.00 174,310.00 4、天然气改造工程 8,757,298.80 -1,748,372.64 7,008,926.16 5、用电权 3,295,990.17 -595,570.02 2,700,420.15 本期摊销额：4,938,186.31 元。 17、商誉: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 收购江西景航航空 锻铸有限公司产生 862,207.76 862,207.76 收购中航宏波风电 设备有限公司产生 1,756,918.38 1,756,918.38 合计 862,207.76 1,756,918.38 2,619,126.14 18、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 073 工程 6,593,776.71 0.00 382,163.94 0.00 6,211,612.77 厕所及展示 厅租赁费 1,032,000.00 0.00 129,000.00 0.00 903,000.00 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 61 绿化工程 2,025,390.92 0.00 225,165.66 0.00 1,800,225.26 其他 1,074,527.34 1,745,453.25 222,787.93 1,118,327.34 1,478,865.32 合计 10,725,694.97 1,745,453.25 959,117.53 1,118,327.34 10,393,703.35 19、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 18,010,557.25 17,603,715.80 小计 18,010,557.25 17,603,715.80 20、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 83,688,931.89 210,283.57 0.00 0.00 83,899,215.46 二、存货跌价准备 8,882,630.49 574,678.44 0.00 499,935.74 8,957,373.19 三、可供出售金融 资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、持有至到期投 资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、长期股权投资 减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、投资性房地产 减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、固定资产减值 准备 3,738,109.00 0.00 0.00 0.00 3,738,109.00 八、工程物资减值 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、在建工程减值 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十、生产性生物资 产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：成熟生产性 生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十一、油气资产减 值准备 0.00 0.00 十二、无形资产减 值准备 十三、商誉减值准 备 十四、其他 合计 96,309,671.38 784,962.01 0.00 499,935.74 96,594,697.65 坏账准备、存货跌价准备本期增加数为新增非同一控制企业中航卓越的期初坏账准备余额和存货 跌价准备余额。 21、短期借款： (1) 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 62 项目 期末数 期初数 质押借款 111,200,000.00 81,200,000.00 抵押借款 51,000,000.00 66,000,000.00 保证借款 312,500,000.00 405,500,000.00 信用借款 534,000,000.00 1,011,000,000.00 合计 1,008,700,000.00 1,563,700,000.00 质押借款主要为应收账款质押借款，质押应收账款原值为136,312,818.00 元；抵押借款 51,000,000.00 元，为固定资产抵押借款，抵押固定资产原值为271,919,154.81 元， 净值为 157,233,352.31 元；保证借款，100,110,000.00 元借款为中航工业所属公司为本公司担保。 22、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 74,844,342.37 34,093,525.82 银行承兑汇票 98,806,599.24 25,000,000.00 合计 173,650,941.61 59,093,525.82 应付票据期末余额较期初增加11456 万元，增长193.86%，主要原因为：（1）并表范围发生变动 增加应付票据余额；（2）采购增加，导致应付票据增加。 23、应付账款： (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 992,183,659.30 701,650,371.09 1-2 年 30,694,987.48 16,912,720.94 2-3 年 6,995,953.79 5,098,863.24 3 年以上 14,915,318.60 22,406,767.83 合计 1,044,789,919.17 746,068,723.10 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情 况 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明 截止6 月30 日，账龄超过1 年的应付账款余额为52,606,259.87 元，未付的主要原因是工程 未完工，尚未付款。 24、预收账款： (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内（含1 年） 99,593,342.96 40,052,067.75 1-2 年（含2 年） 20,844,325.68 14,939,790.87 2-3 年（含3 年） 8,087,877.72 2,301,147.76 3 年以上 7,547,998.20 7,529,141.55 合计 136,073,544.56 64,822,147.93 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 63 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 (3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明 截止2010 年6 月30 日，账龄超过1 年未结转的预收账款金额为36,480,201.60 元，主要是 产品未交付,尚未结转。 25、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 13,862,901.24 163,691,138.85 162,503,912.88 15,050,127.21 二、职工福利费 0 13,679,310.47 13,056,136.48 623,173.99 三、社会保险费 7,811,211.31 50,901,391.81 49,583,603.92 9,128,999.20 其中：医疗保险费 394,153.07 9,687,394.36 9,156,452.73 925,094.70 基本养老保险费 6,118,721.36 32,767,806.38 32,431,275.56 6,455,252.18 年金缴费 130,131.50 4,688,947.74 4,363,579.24 455,500.00 失业保险费 1,167,292.08 2,560,399.85 2,425,458.45 1,302,233.48 工伤保险费 -899.4 745,894.68 751,834.65 -6,839.37 生育保险费 1,812.70 450,948.80 455,003.29 -2,241.79 四、住房公积金 9,268,936.91 17,622,983.37 16,710,078.93 10,181,841.35 五、辞退福利 六、其他 8,024,844.58 11,409,179.35 9,425,575.72 10,008,,448.21 合计 38,967,894.04 257,304,003.85 251,279,307.93 44,992,589.96 工会经费和职工教育经费金额5,406,692.17 元。 26、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -30,731,852.66 -11,887,028.58 营业税 99,968.00 129,222.24 企业所得税 36,955,505.15 43,635,750.81 个人所得税 774,416.46 4,311,567.37 城市维护建设税 -45,620.80 297,283.23 教育附加费 21,987.92 137,642.87 地方教育附加费 51,892.96 130,059.38 价调基金 78,695.77 83,253.99 其他各税 379,958.19 537,661.17 合计 7,584,950.99 37,375,412.48 27、应付利息： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 短期融资劵应付利息 17,450,000.00 合计 17,450,000.00 0.00 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 64 28、应付股利： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因 贵州金江航空液压有限责任公司 7,645,640.00 中国贵州航空工业（集团）有限 责任公司 3,447,760.00 贵州盖克机电有限责任公司 1,673,240.00 中国航空工业投资有限公司 681,800.00 沈阳黎明航空发动机公司 272,015.09 272,015.09 未及时支付 西安航空发动机有限公司 163,053.02 163,053.02 未及时支付 中国华融资产管理公司 134,464.58 134,464.58 未及时支付 贵州黎阳航空发动机公司 131,627.10 131,627.10 未及时支付 中航工业集团公司沈阳发动机设 计研究所 108,704.92 108,704.92 未及时支付 北京瑞赛科技有限公司 65,942.13 65,942.13 未及时支付 中航工业集团航空动力控制系统 研究所 43,015.59 43,015.59 未及时支付 中国燃气涡轮研究所 22,926.54 22,926.54 未及时支付 西安航空动力控制工程公司 22,926.54 22,926.54 未及时支付 贵州航空发动机研究所 11,332.51 11,332.51 未及时支付 中国航空工业集团公司 610,000.00 610,000.00 未及时支付 其他投资者 126,533.26 126,533.26 未及时支付 合计 15,160,981.28 1,712,541.28 / 应付金江公司、贵航集团、盖克机电、中航投资公司09 年度股利，公司已于7 月份支付。 29、其他应付款： (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 111,302,734.94 147,125,121.17 1-2 年（含2 年） 71,648,711.54 24,517,729.60 2-3 年（含3 年） 46,953,049.04 35,519,910.99 3 年以上 40,967,757.57 31,236,778.50 合计 270,872,253.09 238,399,540.26 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明 截至2010 年6 月30 日，账龄超过1 年未偿还的其他应付款为135,150,226.67 元，主要是周 转借款、应付租赁费等往来款。 (4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 单位名称 金额 性质及内容 景德镇景航锻铸有限责任公司 43,432,270.75 往来款 贵州贵航进出口公司 10,000,000.00 暂借款 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 65 中航技进出口总公司 14,725,287.36 往来款 中国轻型燃机中心 35,340,772.71 往来款 虹波风电设备大丰有限公司 9,960,000.00 往来款 如东新能风电设备有限公司 9,900,000.00 往来款 无锡AES-凯瑞克公司 6,844,150.99 往来款 合计 130,202,481.81 30、1 年内到期的非流动负债： (1) 1 年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 26,000,000.00 75,910,000.00 合计 26,000,000.00 75,910,000.00 (2) 1 年内到期的长期借款 1) 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 6,000,000.00 6,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 69,910,000.00 合计 26,000,000.00 75,910,000.00 2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率 （％） 本币金额 本币金额 国家开发银行 2006 年6 月21 日 2010 年11 月10 日 人民币 5.76 3,000,000.00 3,000,000.00 贵航资金结算中心 2008 年10 月31 日 2010 年10 月30 日 人民币 4.23 20,000,000.00 20,000,000.00 国家开发银行 2005 年12 月29 日 2010 年11 月10 日 人民币 5.94 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 / / / / 26,000,000.00 26,000,000.00 31、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 短期融资券 1,000,000,000.00 合计 1,000,000,000.00 0.00 32、长期借款： (1) 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 144,110,000.00 39,110,000.00 信用借款 123,000,000.00 73,000,000.00 合计 267,110,000.00 112,110,000.00 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 66 (2) 金额前五名的长期借款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 利率 （％） 本币金额 本币金额 中航工业财务公司 2010 年1 月 22 日 2013 年1 月 22 日 人民币 3.51 50,000,000.00 建行安顺市支行 2010 年1 月 22 日 2013 年1 月 22 日 人民币 5.40 50,000,000.00 锡州农商行玉祁支 行 2010 年3 月 15 日 2013 年3 月 15 日 人民币 5.40 20,000,000.00 中航工业财务公司 2009 年6 月 29 日 2012 年6 月 29 日 人民币 3.51 20,000,000.00 20,000,000.00 国家开发银行贵州 省分行 2005 年12 月29 日 2015 年12 月29 日 人民币 6.12 17,000,000.00 17,000,000.00 合计 / / / / 157,000,000.00 37,000,000.00 33、长期应付款： (1) 金额前五名长期应付款情况 单位：元 币种：人民币 单位 期限 初始金额 利率 （%） 应计利息 期末余额 借款条件 中航国际 租赁公司 3-5 年 80,921,204.04 6.4 40,135,532.99 0.00 融资租赁 中航国际 租赁公司 5 年 57,999,826.65 6.76 57,999,826.65 融资租赁 (2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位：元 期末数 期初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 中航国际租赁公司 40,135,532.99 中航国际租赁公司 57,999,561.13 57,999,561.13 合计 57,999,561.13 98,135,359.64 长期应付款期末数较期初数减少40,441,798.51 元，主要是支付了融资租赁设备款。 34、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 锻件国债项目 拨款 77,030,000.00 0 0 77,030,000.00 高新二期 5,000,000.00 1,000,000.00 431,145.06 5,568,854.94 液压项目拨款 18,520,000.00 0.00 0.00 18,520,000.00 科研费 3,901,625.79 28,760,000.00 10,769,876.28 21,891,749.51 课题经费 22,852,936.25 1,557,000.00 690,193.96 23,719,742.29 其他拨款 1,955,274.69 80,000.00 0.00 2,035,274.69 合计 129,259,836.73 31,397,000.00 11,891,215.30 148,765,621.43 / 35、股本： 单位：元 币种：人民币 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 67 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新 股 送股公积金转股 其他小计 期末数 股份总 数 518,668,800.00 259,334,400.00 259,334,400.00 778,003,200.00 报告期股本增加259,334,400.00 元，为公司09 年实施利润分配及资本公积金转增股本的分红 方案，以2009 年股本为基础，每10 股转增5 股，累计转增股本259,334,400.00 元。 36、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,204,010,297.10 0.00 259,334,400.00 944,675,897.10 其他资本公积 78,613,197.02 263,869.81 0.00 78,877,066.83 合计 1,282,623,494.12 263,869.81 259,334,400.00 1,023,552,963.93 本期资本公积减少259,070,530.19 元，主要是资本公积转增股本259,334,400.00 元,资本公积 增加263,869.81 元，增加的原因主要是子公司资本公积增加，按权益法还原相应增加。 37、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 65,984,393.41 65,984,393.41 合计 65,984,393.41 65,984,393.41 38、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 613,012,882.92 / 调整后 年初未分配利润 613,012,882.92 / 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 132,147,296.35 / 应付普通股股利 25,933,440.00 期末未分配利润 719,226,739.27 / 39、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,800,495,689.59 1,347,691,901.22 其他业务收入 24,604,079.04 13,338,333.24 营业成本 1,341,255,605.49 1,041,368,208.80 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 航空 1,079,941,105.69 727,699,510.24 865,508,747.19 606,476,622.64 工程机械行业 576,656,914.13 475,532,515.65 396,963,368.14 357,341,217.21 燃机业 102,673,812.92 90,697,559.49 34,629,478.99 29,164,462.27 新能源行业 41,223,856.85 31,713,772.61 50,590,306.90 37,061,706.66 合计 1,800,495,689.59 1,325,643,357.99 1,347,691,901.22 1,030,044,008.78 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 68 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液压产品 301,259,109.21 212,222,387.77 197,920,555.64 142,035,010.20 散热器 150,646,151.76 121,418,705.81 107,328,780.99 76,013,374.80 航空锻造 1,204,692,758.85 869,590,932.31 957,222,778.70 745,769,454.85 燃气轮机 102,673,812.92 90,697,559.49 34,629,478.99 29,164,462.27 新能源 41,223,856.85 31,713,772.61 50,590,306.90 37,061,706.66 合计 1,800,495,689.59 1,325,643,357.99 1,347,691,901.22 1,030,044,008.78 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西南地区 352,085,175.50 259,695,494.33 303,176,608.03 237,852,001.72 华东地区 279,005,118.02 209,356,063.35 150,502,351.93 121,604,022.77 华南地区 48,433,865.13 38,966,103.45 42,181,736.52 40,339,213.68 西北地区 403,872,940.61 245,530,221.07 324,996,045.24 209,720,528.92 东北地区 365,483,340.51 279,521,729.80 298,702,646.72 228,302,570.89 东南地区 3,800,828.01 1,978,716.51 3,074,023.72 1,621,823.06 华北地区 114,334,107.86 101,771,837.33 68,479,639.27 50,597,467.47 华中地区 77,700,401.81 57,362,535.58 55,649,976.15 41,026,810.12 中南地区 4,579,090.74 3,737,144.08 1,700,488.11 1,293,744.69 其他地区 43,568,226.57 36,982,343.96 1,694,094.74 605,468.53 国外市场 107,632,594.83 90,741,168.53 97,534,290.79 97,080,356.93 合计 1,800,495,689.59 1,325,643,357.99 1,347,691,901.22 1,030,044,008.78 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入 的比例（％） 西安航空动力股份有限公司 362,341,554.76 19.85 沈阳黎明航空发动机(集团)有限责任公司 168,648,092.21 9.24 成都飞机工业(集团)有限责任公司 139,115,420.84 7.62 沈阳飞机工业（集团）有限公司 87,722,271.08 4.81 贵州黎阳机械厂 30,864,131.74 1.69 合计 788,691,470.63 43.21 40、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 372,284.16 231,460.86 应税收入的5% 城市维护建设税 886,910.50 690,879 流转税额的5%-7% 教育费附加 570,842.70 430,010.95 流转税额的3% 价格基金 117,189.01 104,326.82 应税销售收入的1‰ 其他 18,971.98 6,134.16 地方教育费附加 165,620.29 119,988.44 流转税的1% 合计 2,131,818.64 1,582,800.23 / 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 69 41、投资收益： (1) 投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,468,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -2,361,791.26 35,063,496.19 合计 -2,361,791.26 36,531,496.19 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 西部钛业股份有限公司 1,468,000.00 合计 1,468,000.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中航惠腾风电公司 -1,153,478.01 32,716,273.48 深圳福田燃机电力公司 -600,476.75 1,024,912.30 无锡华达燃机发电公司 -607,836.50 1,322,310.41 合计 -2,361,791.26 35,063,496.19 / 42、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 15,109,500.50 二、存货跌价损失 -499,935.74 -3,063,219.48 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -499,935.74 12,046,281.02 43、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 98,903.25 其中：固定资产处置利得 98,903.25 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 70 债务重组利得 126,000.00 政府补助 3,969,354.00 741,024.04 其他 146,646.84 424,892.94 合计 4,242,000.84 1,264,820.23 (2) 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 购买固定资产政府补贴 400,000.00 技改贷款贴息 600,000.00 社保困难补贴 2,068,141.00 科技扶持支持资金 500,000.00 其他 401,213.00 741,024.04 合计 3,969,354.00 741,024.04 / 44、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 118,335.26 1,594,666.00 其中：固定资产处置损失 118,335.26 1,594,666.00 对外捐赠 719,616.45 53,120 其他 697,823.69 320,851.67 合计 1,535,775.40 1,968,637.67 45、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 40,484,666.35 22,702,359.11 递延所得税调整 -280,047.90 -122,871.37 合计 40,204,618.45 22,579,487.74 46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 序 号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 132,147,296.35 140,916,808.03 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润 的非经常性损益 2 2,404,620.88 37,100,253.38 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的 净利润 3=1-2 129,742,675.47 103,816,554.65 年初股份总数 4 518,668,800.00 538,003,200.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的 股份数 5 259,334,400.00 0 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 0 240,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期 年末的月份数 7 0 4 报告期因回购等减少的股份数 8 0 0 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 0 0 报告期缩股数 10 0 0 报告期月份数 11 6 6 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 71 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9 ÷11-10 778,003,200.00 698,003,200.00 因同一控制下企业合并而调整的用于计算扣除非经 常性损益后的每股收益的发行在外的普通股加权平 均数 13 0 0 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.17 0.2 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.17 0.15 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 0 0 所得税率 17 0 0 转换费用 18 0 0 可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行 权而增加的股份数 19 0 0 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18) × (1-17)] ÷(12+19) 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16 － 18) × (1-17)]÷(13+19) 47、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 4,873,046.76 往来款 35,249,567.71 营业外收入 4,720,698.57 专项应付款 27,414,603.00 合计 72,257,916.04 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 费用支出 49,058,577.67 营业外支出 43,993.00 往来款 86,685,541.46 合计 135,788,112.13 (3) 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 其他 7,955.96 合计 7,955.96 (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 短期融资券 1,000,000,000.00 专项应付款 4,870,077.52 合计 1,004,870,077.52 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 72 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 股份登记费短融服务费 329,334.40 短融承销费等 4,012,500.00 长期应付款 38,829,654.50 汇兑损益 30,569.83 专项应付款 158,101.90 其他 13,703,590.91 合计 57,063,751.54 48、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 141,987,277.22 137,558,939.01 加：资产减值准备 12,065,210.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 68,076,112.07 51,456,551.04 无形资产摊销 4,938,186.31 4,227,386.66 长期待摊费用摊销 5,653,736.22 330,432.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 118,335.26 107,286.02 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,373,112.12 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 44,801,399.44 20,826,875.98 投资损失（收益以“－”号填列） 2,361,791.26 -65,335,956.27 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,822,776.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -249,397.69 存货的减少（增加以“－”号填列） -98,665,322.82 35,231,222.07 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -718,357,104.77 -383,654,085.93 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 278,773,353.05 56,215,697.43 其他 1,880,735.34 13,268.71 经营活动产生的现金流量净额 -268,431,501.42 -115,010,681.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,734,072,275.26 1,464,617,707.60 减：现金的期初余额 1,468,178,786.74 461,880,416.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 265,893,488.52 1,002,737,291.42 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 73 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 1,734,072,275.26 1,468,178,786.74 其中：库存现金 1,035,674.99 424,637.74 可随时用于支付的银行存款 1,733,036,600.27 1,467,754,149.00 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,734,072,275.26 1,468,178,786.74 (3) 现金流量表补充资料的说明 期末现金及现金等价物余额与货币资金余额不相等，除因开具银行承兑汇票而存放在银行的 14,000,000.00 未反映在期末现金及现金等价物余额外，还由于报告期合并范围发生变化，新增非 同一控制子公司，期末现金及现金等价物余额只反映合并当期发生数。 (七) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 名称 企业类 型 注册 地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 贵州金 江航空 液压有 限责任 公司 国有独 资公司 贵阳 李利 6,445.00 29.48 29.48 中国航 空工业 集团公 司 21440000X 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全 称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 组织机构 代码 贵州安大 航空锻造 有限责任 公司 有限责任 公司 安顺市 郭虹 制造 35,725 100 100 215671442 贵州永红 航空机械 有限责任 公司 有限责任 公司 贵阳市 李跃光 制造 23,992 100 100 214401088 陕西宏远 航空锻造 有限责任 公司 有限责任 公司 咸阳市 朱幼林 制造 2,957 100 100 661198210 中航力源 液压股份 有限公司 股份公司 贵阳市 姬苏春 制造 66,000 99.95 99.95 692705369 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 74 中国航空 工业新能 源投资有 限公司 有限责任 公司 北京市 黄云 制造、投 资 12,732 69.30 69.3 100009432 中航世新 燃气轮机 股份有限 公司 股份公司 北京市 王春生 制造及工 程承包 24,060 83.92 85.83 710930683 景德镇景 航炙诚精 密锻铸有 限公司 有限责任 公司 景德镇 施新民 制造 8,100 51 51 794766111 中航卓越 锻造( 无 锡)有限公 司 有限责任 公司 无锡市 吴浩 制造 5,218 30 30 783369081 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 组织机构 代码 二、联营企业 无锡华达 燃机发电 公司 中外合资 无锡 乔广喜 燃机发电7,800,000.00 20.00 20.00 中航惠腾 风电公司 股份公司 保定 王斌 风机叶片 制造 500,000,000.00 20.00 20.00 西安三角 航空有限 公司 有限责任 公司 陕西省西 安市阎良 区 杨春尚 锻铸件生 产 102,000,000.00 39.22 39.22 山西中航 腾锦洁能 源有 有限责任 公司 山西 索浩建 生产销售 电力与蒸 汽 100,000,000.00 30.00 30.00 深圳福田 燃机电力 有限 有限责任 公司 深圳 蒋跃敏 发电、供 电 68,060,000.00 35.00 35.00 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 二、联营企业 无锡华达燃机 发电公司 103,201,302.93 25,015,715.30 78,185,587.63 0.00 -3,039,182.51 中航惠腾风电 公司 2,474,620,865.13 1,489,870,480.79 984,750,384.34 261,754,515.22 -5,767,390.06 西安三角航空 有限公司 380,587,532.74 286,040,047.65 94,547,485.09 0.00 -1,114,059.76 山西中航腾锦 洁能源有 376,193,842.45 285,309,119.00 90,884,723.45 0.00 -2,339,683.57 深圳福田燃机 电力有限 92,319,261.08 16,196,138.74 76,123,122.34 0.00 -1,715,647.85 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 75 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 中国航空工业集团公司 其他 71092489X 贵州航空工业（集团）有限责 任公司 其他 214405935 中国航空工业集团公司所属 公司 集团兄弟公司 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联 方 关联 交易 类型 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 中航 工业 所属 公司 购买 商品 购买原材料 部批价、协 议价、市场 价 215,211,187.98 16.04 240,199,826.90 23.07 中航 工业 所属 公司 接受 劳务 租赁费等 协议价 43,599,644.52 3.25 10,524,911.51 0.77 中航 工业 所属 公司 销售 商品 销售商品 部批价、协 议价 1,059,058,266.29 58.02 826,804,932.89 60.78 (2) 关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 合同约定的年度租 金 租赁期限 西安航空发动机 （集团）有限公司 陕西宏远航空锻造 有限责任公司 机器设备厂房 12,204,437.11 2007 年9 月1 日～2010 年12 月31 日 中航第一集团国际 租赁有限责任公司 陕西宏远航空锻造 有限责任公司 8000T 螺旋压力机 设备 12,100,467.12 2009 年7 月24 日～2014 年7 月23 日 (3) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 陕西宏远航 空锻造有限 责任公司 西安三角航空科 技有限责任公司 105,000,000.00 2009 年8 月26 日～ 2015 年6 月24 日 否 中航通用飞 机有限责任 公司 陕西宏远航空锻 造有限责任公司 58,000,000.00 2009 年7 月1 日～ 2014 年7 月1 日 否 贵航西秀进 出口公司 贵州永红航空机 械有限责任公司 5,000,000.00 2009 年8 月27 日～ 2010 年8 月27 日 否 贵航西秀进 出口公司 贵州永红航空机 械有限责任公司 5,000,000.00 2009 年9 月1 日～ 2010 年9 月1 日 否 贵航西秀进 出口公司 贵州永红航空机 械有限责任公司 5,000,000.00 2009 年9 月17 日～ 2010 年9 月17 日 否 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 76 贵航西秀进 出口公司 贵州永红航空机 械有限责任公司 5,000,000.00 2009 年9 月21 日～ 2010 年9 月21 日 否 中国贵州航 空工业（ 集 团）有限责任 公司 中航力源液压股 份有限公司 2,110,000.00 2006 年6 月21 日～ 2011 年6 月20 日 否 中国贵州航 空工业（ 集 团）有限责任 公司 中航力源液压股 份有限公司 20,000,000.00 2005 年12 月29 日～ 2015 年12 月28 日 否 合计 205,110,000.00 (4) 关联方资金拆借 单位：元 币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 中航财务公司 465,500,000.00 2009 年2 月5 日2011 年2 月2 日 贵航结算中心 23,000,000.00 2006 年12 月16 日 2013 年1 月2 日 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减值 金额 应收票据 中航工业所属公 司 100,264,913.20 156,215,212.39 应收账款 中航工业所属公 司 978,638,679.76 23,659,892.36 586,174,326.15 23,659,892.36 其他应收款 中航工业所属公 司 11,827,635.96 870,720.11 17,441,402.11 870,720.11 预付账款 中航工业所属公 司 36,510,118.05 31,145,228.14 合计 1,127,241,346.97 24,530,612.47 790,976,168.79 24,530,612.47 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减值 金额 应付票据 中航工业所属公司 11,838,319.40 12,733,467.85 应付账款 中航工业所属公司 46,853,143.53 18,562,522.45 预收账款 中航工业所属公司 4,622,019.59 2,319,798.32 其他应付款 中航工业所属公司 95,021,887.60 86,900,886.72 合计 158,335,370.12 120,516,675.34 (八) 股份支付： 无 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 77 (九) 或有事项： 无 (十) 承诺事项： 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 1.控股股东金江公司所持有的本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，除为解 决大股东占用资金问题而进行的定向回购外，至少24 个月内不上市交易或转让； 2.本公司股改完成后的未来5 年每年的现金分红不低于当年实现的可分配利润的 50%。 按承诺履 行 发行时所 作承诺 本次向特定对象发行股份购买资产，发行对象贵州金江航空液压有责任限公司、贵州 航空工业（集团）有限责任公司、贵州盖克航空机电有限责任公司、中航投资有限责 任公司承诺自发行结束之日即2007 年12 月25 日起36 个月内不转让通过本次发行获 得的股份；中国航空工业集团公司在本次发行前通过金江公司持有中航重机（原力源 液压）的股份6,369.3 万股，亦自本次股份发行之日起36 个月不转让。 按承诺履 行 截止半年报披露日，公司或持股5%以上股东均按承诺事项履行相关事务。 (十一) 其他重要事项： 1、企业合并 非同一控制下企业合并：根据《关于无锡卓越锻造有限公司股权转让协议》，本公司出资 2000.37 万元，获得了该公司30%的股权，为无锡卓越第一大股东。 2、租赁 （1）经营租出固定资产 项目 账面价值 房屋及建筑物 6,779,309.60 元 机器设备 9,245,708.68 元 (2)融资租赁租入固定资产 金额单位：元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 134,057,356.83 25,808,356.94 108,248,999.89 (十二) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他不重大的 其他应收款 1,522,484.61 100 524,495.42 100 合计 1,522,484.61 / / 524,495.42 / / 其他应收款主要为备用金借款。 (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 78 (3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款主要是应收下属子公司中航世新的代垫款 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 中航世新 下属子公司 764,718.00 一年以内 50.22 备用金 公司职工 737,060.80 一年以内 48.41 个人欠款 公司职工 20,705.81 一年以内 1.37 合计 / 1,522,484.61 / 100.00 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 中航世新 下属子公司 764,718.00 50.22 合计 / 764,718.00 50.22 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提 减值准备 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投资 单位表决 权比例 （％） 贵州安大 航空锻造 有限责任 公司 302,853,239.79 570,781,039.79 89,731,630.04 660,512,669.83 100 100 贵州永红 航空机械 有限责任 公司 150,213,331.81 310,082,299.35 310,082,299.35 100 100 中航力源 液压股份 有限公司 1,008,687,782.24 1,008,687,782.24 1,008,687,782.24 99.95 99.95 中航世新 燃机轮机 股份有限 公司 58,811,613.75 241,595,093.75 241,595,093.75 83.92 83.92 中国航空 工业新能 源投资有 限公司 203,854,737.27 206,837,543.54 250,000,000 456,837,543.54 69.30 69.30 陕西宏远 航空锻造 有限责任 公司 169,749,127.35 169,749,127.35 169,749,127.35 100 100 景德镇景 航炙诚精 密锻铸有 限公司 66,802,600.00 66,802,600.00 66,802,600.00 51 51 中航卓越 锻造( 无 锡) 有限 公司 20,003,700 20,003,700 20,003,700 30 30 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 79 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,060,000.00 66,043,004.86 其他业务收入 1,528,063.84 营业成本 50,869,816.59 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液压行业 66,043,004.86 49,231,810.49 其他 4,060,000.00 合计 4,060,000.00 66,043,004.86 49,231,810.49 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液压产品 66,043,004.86 49,231,810.49 其他 4,060,000.00 合计 4,060,000.00 66,043,004.86 49,231,810.49 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西南地区 910,000.00 9,408,783.62 7,013,810.80 华东地区 30,829,913.83 22,982,169.86 西北地区 3,423,835.89 2,552,299.64 东北地区 1,069,828.40 797,503.95 东南地区 361,208.50 269,263.00 华北地区 4,074,278.14 3,037,172.04 华中地区 3,150,000.00 13,380,250.80 9,974,312.56 国外市场 3,494,905.68 2,605,278.64 合计 4,060,000.00 66,043,004.86 49,231,810.49 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 （％） 中航世新燃气轮机股份有限公 司 3,150,000.00 77.59 贵州永红航空机械有限责任公 司 910,000.00 22.41 合计 4,060,000.00 100.00 公司本年度的营业收入为技术服务收入。 5、投资收益： 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 80 (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 110,850,000.00 30,272,460.08 合计 110,850,000.00 30,272,460.08 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增 减变动的原因 贵州安大航空锻造有限责任公司 23,690,000.00 17,025,333.23 贵州永红航空机械有限责任公司 1,050,000.00 3,895,146.32 无锡马山永红换热器有限公司 2,405,841.40 中国航空工业新能源投资有限公司 34,280,000.00 6,928,400.99 江苏力源金河铸造有限公司 17,738.14 中航力源液压股份有限公司 25,260,000.00 陕西宏远航空锻造有限责任公司 26,570,000.00 合计 110,850,000.00 30,272,460.08 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 84,549,823.66 30,985,991.53 加：资产减值准备 0.00 575,518.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧161,528.35 7,492,403.14 无形资产摊销 0.00 189,035.04 长期待摊费用摊销 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 20,325,078.47 3,420,061.18 投资损失（收益以“－”号填列） -110,850,000.00 -30,272,460.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 6,845,336.86 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 0.00 128,857,815.08 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -842,229.88 -69,648,227.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -709,626.77 -80,670,464.12 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -7,365,426.17 -2,224,989.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 209,926,243.69 151,724,881.76 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 81 减：现金的期初余额 173,436,043.68 85,522,474.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 36,490,200.01 66,202,407.76 (十三) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 381,600.48 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,969,354.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.00 非货币性资产交换损益 0 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 0.00 债务重组损益 126,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,270,793.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 所得税影响额 -801,540.30 合计 2,404,620.88 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.20 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.10 0.17 0.17 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 82 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）应收账款：截止2010 年6 月30 日期末余额为154167 万元，较期初86392 万元，增加 67775 万元，增长78.45%，主要是：①本年部分新增应收账款，货款回收周期集中在下半年；② 新增非同一控制子公司，导致并表范围发生变动，致使应收账款期末余额增加。 （2）其他应收款：截止2010 年6 月30 日期末余额为8545 万元，较期初5020 万元，增加3525 万元，增长70.22%，主要是：新增非同一控制子公司，导致并表范围发生变动，致使其他应收款 期末余额增加。 （3）在建工程：截止2010 年6 月30 日期末余额为48717 万元，较期初32223 万元，增加16494 万元，增51.18%，主要是：募投项目及闪光焊、等温锻/近等温锻等非募投项目建设投入增加所 致。 （4）商誉：截止2010 年6 月30 日新增非同一控制子公司，导致并表范围发生变动，期末余 额为262 万元，较期初86 万元，增加176 万元，增长204.65%。原因为：子公司中航世新本年非 同一控制下合并虹波机电，收购款大于收购日被收购方账面净资产176 万元，确认为商誉。 （5）短期借款：截止2010 年6 月30 日期末余额为100870 万元，较期初156370 万元，减少 55500 万元，减少35.49%。原因为：发行10 亿元短期融资券成功后，归还了银行短期借款所致。 （6）应付票据：截止2010 年6 月30 日期末余额为17365 万元，较期初5909 万元，增加11456 万元，增长193.86%，主要是：①采购增加，导致应付票据增加；②新增非同一控制子公司，导 致并表范围发生变动，增加了期末应付票据余额。 （7）应付账款：截止2010 年6 月30 日期末余额为104479 万元，较期初74607 万元，增加 29872 万元，增长40.04%，主要是：①新增非同一控制子公司，导致并表范围发生变动，增加了 应付账款余额；②应付材料款、设备款增加。 （8）预收账款：截止2010 年6 月30 日期末余额为13607 万元，较期初6482 万元，增加7125 万元，增长109.92%，主要是：新增非同一控制子公司，导致并表范围发生变动，致使预收账款 期末余额增加。 （9）应交税费：截止2010 年6 月30 日期末余额为758 万元，较期初3737 万元，减少2979 万元，下降79.72%，主要是：各单位缴纳了2009 年的企业所得税所致。 （10）应付利息：截止2010 年6 月30 日期末余额为1745 万元，较期初增加1745 万元，增长 100%，为发行10 亿元短期融资券应付的上半年利息。 （11）一年内到期的非流动负债：截止2010 年6 月30 日期末余额为2600 万元，较期初7591 万元，减少4991 万元，下降65.74%,为一年期到期的长期借款已按期偿还。 （12）其他流动负债：截止2010 年6 月30 日期末余额为100000 万元，为本期发行的10 亿元短 期融资券。 （13）长期应付款：截止2010 年6 月30 日期末余额为6401 万元，较期初10415 万元，减少 4014 万元，下降38.54%,主要是：永红公司全额支付了融资租赁固定资产的租赁款。 （14）销售费用：本报告期销售费用为3841 万元，较上年同期1800 万元，增加2041 万元， 增长113.39%，主要是：①运输费、销售服务费、职工薪酬及业务经费等项目增加所致。②新增 非同一控制子公司，合并范围发生变化，导致销售费用较上年同期增加。 （15）管理费用：本报告期管理费用为20938 万元，较上年同期13231 万元，增加7707 万元， 增长58.25%，主要是：：①报告期职工薪酬、修理费、办公费及研究开发费等项目增加所致，其 中：报告期新增总部管理费用979 万元。②新增非同一控制子公司，合并范围发生变化，导致管 理费用较上年同期增加。 （16）财务费用：本报告期财务费用为5257 万元，较上年同期增加2115 万元，增长67.31%， 主要是：发行短期融资券利息支出增加。 （17）经营活动现金流量净额：本报告期经营活动现金流量净额为-26843 万元，上年同期为 -11501 万元，比上年同期减少15342 万元，下降133.40%，主要是：报告期销售回款不理想，购 买商品、接受劳务等经营活动支出增加所致。 （18）投资活动现金流量净额：本报告期投资活动现金流量净额为-9240 万元，上年同期为 -26446 万元，比上年同期增加17206 万元，增长65.06%，主要是：报告期投资支付的现金较上年 同期减少所致。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 83 （19）筹资活动现金流量净额：本报告期筹资活动现金流量净额为62673 万元，上年同期为 138174 万元，比上年同期减少75501 万元，下降54.64%，主要是：报告期归还借款较上年同期增 加所致。 中航重机股份有限公司2010 年半年度报告 84 八、备查文件目录 1、载有法人代表、财务负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告。 3、上述备查文件置于公司证券法务部，当中国证监会、上海证券交易所要求提供时，或股东依据 法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 董事长：赵桂斌 中航重机股份有限公司 2010 年8 月10 日
中航重机(600765) 最新公司公告|查股网
中航重机股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
下载PDF公告阅读器 |
|---|
| 公告日期:2010-08-12 |
|
|
| 附件：PDF公告全文 |
| ↑返回页顶↑ |
有问题请联系 chaguwang.us@gmail.com 商务合作广告联系 QQ:767871486 |
||
郑重声明：TopView数据由网友自行上传，仅用于股友学习交流，与本站立场无关！ |
||
Copyright2007-2009 chaguwang.cn 黑ICP备09024121号 |
||
 |
||