杭州解百(600814) 最新公司公告|查股网

						杭州解百集团股份有限公司 
    600814 
    2009 年半年度报告2009 年半年度报告 
    1 
    目录 
    一、重要提示.......................................................................... 2 
    二、公司基本情况...................................................................... 2 
    三、股本变动及股东情况................................................................ 3 
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5 
    五、董事会报告........................................................................ 5 
    六、重要事项.......................................................................... 7 
    七、财务报告…………………………………………………………………………………………………10 
    八、备查文件目录..................................................................... 492009 年半年度报告 
    2 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 
    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。 
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 
    (六) 公司董事长周自力、总经理王季文、主管会计工作负责人谢雅芳及会计机构负责人（会计主管人 
    员）戚莲花声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司基本情况简介 
    1、 公司法定中文名称：杭州解百集团股份有限公司 
    公司法定中文名称缩写：杭州解百 
    公司英文名称：HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.,LIMITED. 
    公司英文名称缩写：HJBG 
    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 
    公司A 股简称：杭州解百 
    公司A 股代码：600814 
    3、 公司注册地址：浙江省杭州市上城区解放路251 号 
    公司办公地址：浙江省杭州市上城区解放路251 号 
    邮政编码：310001 
    公司国际互联网网址：http://www.jiebai.cn 
    公司电子信箱：zqb@jiebai.com 
    4、 法定代表人：周自力 
    5、 公司董事会秘书： 诸雪强 
    电话： 0571-87016888-5015 
    传真： 0571-87080499 
    E-mail：zxq600814@vip.sina.com 
    联系地址： 杭州市上城区解放路251 号 
    公司证券事务代表：沈瑾 
    电话：0571-87016888-5116 
    传真：0571-87080499 
    E-mail：jshen600814@sina.com 
    联系地址：杭州市上城区解放路251 号 
    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 
    公司半年度报告备置地点：董事会秘书处 
    (二) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
    本报告期末 上年度期末 
    本报告期末比上年度 
    期末增减（％） 
    总资产 1,090,211,993.98 1,055,821,133.76 3.262009 年半年度报告 
    3 
    所有者权益（或股东权益） 559,891,867.52 544,090,181.27 2.90 
    每股净资产(元) 1.804 1.75 3.09 
    报告期（1－6 月） 上年同期 
    本报告期比上年同期 
    增减（％） 
    营业利润 64,736,316.82 68,697,963.04 -5.77 
    利润总额 63,323,900.43 66,782,701.64 -5.18 
    净利润 47,612,795.18 49,388,489.44 -3.60 
    扣除非经常性损益后的净 
    利润 
    47,443,478.86 46,738,967.88 1.51 
    基本每股收益(元) 0.153 0.159 -3.77 
    扣除非经常性损益后的基 
    本每股收益(元) 
    0.153 0.151 1.32 
    稀释每股收益(元) 0.153 0.159 -3.77 
    净资产收益率(%) 8.50 9.48 减少0.98 个百分点 
    经营活动产生的现金流量 
    净额 
    -21,647,533.15 -64,605,108.12 66.49 
    每股经营活动产生的现金 
    流量净额（元） 
    -0.0697 -0.208 66.49 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
    非经常性损益项目 金额 
    非流动资产处置损益 -55,112.52 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 280,090.06 
    所得税影响额 -56,244.39 
    少数股东所占份额 583.17 
    合计 169,316.32 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    单位：股 
    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 
    数量 
    比例 
    (%) 
    发行 
    新股 
    送 
    股 
    公积 
    金转 
    股 
    其他 小计 数量 
    比例 
    (%) 
    一、有限售条件 
    股份 
    1、国家持股 83,085,074 26.77 -83,085,074 -83,085,074 0 0 
    2、国有法人持 
    股 
    3、其他内资持 
    股 
    121,279 0.04 -121,279 -121,279 0 0 
    其中： 境内非 
    国有法人持股 
    境内自 
    然人持股 
    ４、外资持股 
    其中： 境外法 
    人持股 
    境外自 
    然人持股 
    有限售条件股83,206,353 26.81 -83,206,353 -83,206,353 0 02009 年半年度报告 
    4 
    份合计 
    二、无限售条件 
    流通股份 
    1、人民币普通 
    股 
    227,176,668 73.19 83,206,353 83,206,353 310,383,021 100 
    2、境内上市的 
    外资股 
    3、境外上市的 
    外资股 
    4、其他 
    无限售条件流 
    通股份合计 
    227,176,668 73.19 83,206,353 83,206,353 310,383,021 100 
    三、股份总数 310,383,021 100 0 0 310,383,021 100 
    股份变动的批准情况 
    公司股权分置改革方案于2006 年5 月29 日经第二十六次（临时）股东大会暨相关股东会议通过， 
    根据公司股权分置改革方案，杭州商业资产经营（有限）公司持有的本公司有限售条件的流通股共计 
    83,206,353 股，自2009 年6 月12 日起上市流通。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
    报告期末股东总数 39,442 户 
    前十名股东持股情况 
    股东名称 股东性质 
    持股比 
    例(%) 
    持股总数 
    报告期内增 
    减 
    持有有限售条 
    件股份数量 
    质押或冻结的股份数量 
    杭州商业资产经营 
    （有限）公司 
    国家 29.24 90,760,425 0 无 
    杭州股权管理中心 
    境内非国 
    有法人 
    2.83 8,771,643 -743,540 未知 
    中国建设银行－鹏 
    华价值优势股票型 
    证券投资基金 
    其他 2.75 8,528,451 500,000 未知 
    中国建设银行－国 
    泰金马稳健回报证 
    券投资基金 
    其他 1.90 5,901,517 5,901,517 未知 
    中国银行－华夏行 
    业精选股票型证券 
    投资基金(LOF) 
    其他 1.21 3,749,579 -2,694,800 未知 
    中国人寿保险股份 
    有限公司－分红－ 
    个人分红－005LFH002 
    沪 
    其他 1.06 3,300,000 -2,255,771 未知 
    浙江华睿投资管理 
    有限公司 
    其他 0.99 3,077,200 3,077,200 未知 
    中国银行－华夏大 
    盘精选证券投资基 
    金 
    其他 0.97 2,999,954 2,999,954 未知 
    金海莲 
    境内自然 
    人 
    0.92 2,858,935 1,247,870 未知 
    中国农业银行－鹏 
    华动力增长混合型 
    证券投资基金 
    (LOF) 
    其他 0.66 2,043,298 2,043,298 未知 
    前十名无限售条件股东持股情况 
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 
    杭州商业资产经营（有限）公司 90,760,425 人民币普通股2009 年半年度报告 
    5 
    杭州股权管理中心 8,771,643 人民币普通股 
    中国建设银行－鹏华价值优势股票 
    型证券投资基金 
    8,528,451 人民币普通股 
    中国建设银行－国泰金马稳健回报 
    证券投资基金 
    5,901,517 人民币普通股 
    中国银行－华夏行业精选股票型证 
    券投资基金(LOF) 
    3,749,579 人民币普通股 
    中国人寿保险股份有限公司－分红 
    －个人分红－005L－FH002 沪 
    3,300,000 人民币普通股 
    浙江华睿投资管理有限公司 3,077,200 人民币普通股 
    中国银行－华夏大盘精选证券投资 
    基金 
    2,999,954 人民币普通股 
    金海莲 2,858,935 人民币普通股 
    中国农业银行－鹏华动力增长混合 
    型证券投资基金(LOF) 
    2,043,298 人民币普通股 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    本报告期，公司面对金融危机所带来的不利影响，以及杭州商业竞争格局的新变化，立足企业长 
    远发展，积极应对，在充分挖掘企业自身潜力的同时在对外拓展上迈出坚实的步伐，上半年，公司紧 
    紧围绕“抓项目、增实力；抓经营、增效益；抓管理、增效率”这条主线积极开展工作，在经营场地 
    大幅调整的情况下，仍保持了较好的经济效益，1-6 月实现营业收入824,756,092.86 元，利润 
    63,323,900.43 元。 
    1、抓住契机，扩大经营规模、提升百货品质。一是启动杭州新世纪商厦大酒店的改建工作，该项 
    目经过设计、报批、招标等阶段，目前已进入施工阶段，预计整个工程在9 月末结束，可以增加百货 
    经营面积约1 万平方米。二是自2008 年下半年起对义乌解百营业场地的扩大、调整和品牌提升，商场 
    营业面积增加近一倍，整个工作于09 年4 月末全面完成，实现了向精品百货的转型。三是做好元华营 
    业用房的购买和租赁工作，目前解百元华店已投入试营业，公司将在下半年对解百元华店进行全面调 
    整升级。四是积极沟通，抓紧AB 楼改建的规划报批。 
    2、继续实行强势营销，确保经营业绩。期间成功举办“第五届休休闲男女魅力行·达人汇”等 
    40 余场次的大型促销活动，提升企业影响力；继续深化VIP 客户维护，通过“解百VIP 休闲风尚俱乐 
    部”平台，加强与客户的情感沟通，传递品质、时尚的生活理念。 
    3、内部管理持续提升。顺利通过商务部“金鼎百货”的评审；认真对照五部委的关于内控规范的 
    要求，完善健全公司内部管理制度；整合公司人力资源，加强员工教育培训，提升员工素质。2009 年半年度报告 
    6 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
    分行业或分 
    产品 
    营业收入 营业成本 
    营业利润率 
    (%) 
    营业收入比 
    上年增减 
    (%) 
    营业成本比 
    上年增减 
    (%) 
    营业利润率比上年增 
    减(%) 
    分行业 
    商品销售业 
    务 
    791,601,472.88 659,051,665.48 16.74 -1.31 -2.28 增加0.82 个百分点 
    旅游饮服业 
    务 
    2,292,222.56 84,912.05 96.30 -77.56 -63.12 减少1.45 个百分点 
    广告业务 1,790,812.94 705,789.30 60.59 -18.28 -49.94 增加24.93 个百分点 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 
    杭州地区 734,482,482.90 -0.94 
    金华地区 61,202,025.48 -16.23 
    3、报告期内公司主要财务指标说明 
    项目名称 期末数 期初数 增减幅度% 
    货币资金 47,267,190.01 430,135,027.06 -89.01 
    应收账款 8,622,225.90 36,097,048.57 -76.11 
    预付款项 5,188,545.98 8,129,375.20 -36.18 
    其他应收款 24,838,496.50 15,908,281.51 56.14 
    可供出售金融资产 19,576,820.68 12,330,349.22 58.77 
    固定资产 819,362,731.47 391,560,772.82 109.26 
    递延所得税资产 810,620.81 1,406,020.95 -42.35 
    短期借款 80,000,000.00 100.00 
    应付账款 144,640,514.31 217,957,919.90 -33.64 
    应付职工薪酬 9,979,444.22 39,265,345.13 -74.58 
    应交税费 10,358,655.35 24,004,225.83 -56.85 
    其他应付款 45,762,721.36 24,714,481.11 85.17 
    其他流动负债 38,002,387.73 756,425.21 4,923.95 
    递延所得税负债 2,223,569.82 588,617.15 277.76 
    本期数 上年同期数 增减幅度% 
    销售费用 32,068,385.07 19,895,885.19 61.18 
    财务费用 3,550,427.36 1,747,228.21 103.20 
    投资收益 68,010.00 6,233,219.18 -98.91 
    经营活动产生的现金流量净额 -21,647,533.15 -64,605,108.12 66.49 
    投资活动产生的现金流量净额 -441,868,685.86 514,782.27 -85,936.03 
    筹资活动产生的现金流量净额 79,629,352.06 2,890,766.82 2,654.61 
    货币资金减少、固定资产增加、投资活动产生现金净流出增加，主要系公司本期购置房产。 
    应收账款减少，主要系本期信用卡消费收入和货款收回。 
    预付款项减少，主要是商品预付款减少。 
    其他应收款增加，主要系货品押金增加所致。 
    可供出售金融资产增加、递延所得税负债增加，主要是可供出售金融资产期末公允价值较期初上 
    升，以及按税法规定相应增加应纳税暂时性差异所致。 
    递延所得税资产减少，主要系期末重新厘定坏账准备所致。 
    短期借款增加、筹资活动产生的现金流量净额增加，主要是经营活动中的流动资金借款增加。2009 年半年度报告 
    7 
    应付账款减少，主要系货款支付。 
    应付职工薪酬减少，主要系发放上年末年终奖所致。 
    应缴税费减少，主要系期末增值税留抵所致。 
    其他应付款增加，主要是押金、保证金增加。 
    其他流动负债增加，主要是08 年度应付股利。 
    销售费用增加，主要是本期支付租金所致。 
    财务费用增加，主要系本期资金存量减少所致。 
    投资收益减少，主要系本期收益减少所致。 
    经营活动产生的现金净流出减少，主要是税费交纳时间差形成。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    公司严格按照《公司法》、《治理准则》以及中国证监会等法律、法规的相关规定，不断建立、 
    健全有关制度，努力完善公司治理结构，规范运作，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上 
    市公司治理的规范性文件的要求基本相符。 
    报告期内，公司认真对照五部委关于内控规范的要求，对公司现有的内部规章制度进行梳理、修 
    订，健全内部控制体系，完善持续监督与追踪机制，确保内部控制的有效性和执行力。此外，公司还 
    加强与投资者沟通的渠道建设，通过电话、电子邮件、专人接待等多种方式加强与广大投资者的沟通 
    联系，确保公司信息披露公开及时，取得了良好的效果。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    2009 年5 月26 日第三十次股东大会（2008 年年会）审议通过的公司《2008 年度利润分配方案》， 
    以公司2008 年末股本310,383,021 股为基数，每10 股派发现金红利1.20 元（含税），共计派发现金 
    红利37,245,962.52 元。本次分配方案于2009 年7 月20 日实施。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    2009 年4 月23 日公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》，修改 
    后的章程对现金分红的政策进行了明确，该议案于2009 年5 月26 日经公司第三十次股东大会（2008 
    年年会）审议通过。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    单位:万元 币种:人民币 
    起诉(申 
    请)方 
    应诉(被 
    申请)方 
    承担连 
    带责任 
    方 
    诉讼仲 
    裁类型 
    诉讼(仲 
    裁)基本 
    情况 
    诉讼(仲 
    裁)涉及 
    金额 
    诉讼(仲 
    裁)进展 
    诉讼(仲 
    裁)审理 
    结果及 
    影响 
    诉讼(仲 
    裁)判决 
    执行情 
    况 
    浙江雅 
    兰酒店 
    管理有 
    限公司 
    杭州解 
    百集团 
    股份有 
    限公司 
    民事 [注] 5,121 
    2009 年7 
    月6 日, 
    浙江省 
    杭州市 
    中级人 
    民法院 
    驳回浙 
    江雅兰 
    酒店管 
    理有限 
    公司的 
    起诉。2009 年半年度报告 
    8 
    出具 
    (2009) 
    浙杭初 
    字第135 
    号民事 
    裁定书。 
    [注]：本公司于2009 年5 月12 日收到浙江省杭州市中级人民法院传票：浙江雅兰酒店管理有限 
    公司诉本公司租赁合同纠纷，诉讼请求：1、判令解除原被告双方的《杭州新世纪大酒店餐饮、娱乐休 
    闲场地租赁合同书》；2、判令被告赔偿给原告装修设施和营业设施费用2600 万元；3、判令被告支付 
    违约金271 万元；4、判令被告赔偿给原告可得利益损失2250 万元；5、本案诉讼费用由被告承担。开 
    庭时间定于2009 年6 月24 日。2009 年7 月6 日，杭州市中级人民法院出具民事裁定书，认为：被告 
    解百公司提交的《关于更换合同当事人的协议》用以证明租赁合同的当事人已经变更。原告雅兰公司 
    表示认同该证据效力。本院对此证据的证明效力亦予以确认。有鉴于雅兰公司已经不是该租赁合同的 
    当事人，其与本案没有直接的利害关系，不具有本案适格的原告主体资格。据此，依照《中华人民共 
    和国民事诉讼法》第一百零八条第（一）项、第一百四十条第一款第（三）项之规定，裁定如下：驳 
    回浙江雅兰酒店管理有限公司的起诉。 
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、持有其他上市公司股权情况 
    单位：元 
    证券代 
    码 
    证券 
    简称 
    初始投资金额 
    占该公司 
    股权比例 
    （％） 
    期末账面值 
    报告期 
    损益 
    报告期所有者 
    权益变动 
    会计核算 
    科目 
    股份 
    来源 
    601186 
    中国 
    铁建 
    1,888,640.00 0.001686 2,140,320.00 52,000.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601919 
    中国 
    远洋 
    500,320.00 0.000578 800,630.00 358,130.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    002155 
    辰州 
    矿业 
    200,000.00 0.004092 425,600.00 248,640.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    002162 
    斯米 
    克 
    116,840.00 0.006053 173,650.00 52,440.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601808 
    中海 
    油服 
    269,600.00 0.000445 323,800.00 86,000.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    002145 
    ST 钛 
    白 
    58,590.00 0.005526 92,400.00 41,895.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    002142 
    宁波 
    银行 
    469,200.00 0.00204 655,860.00 309,060.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601998 
    中信 
    银行 
    220,400.00 0.000097 226,860.00 80,180.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601168 
    西部 
    矿业 
    377,440.00 0.001175 426,720.00 250,600.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601169 
    北京 
    银行 
    775,000.00 0.000996 1,008,120.00 455,700.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601328 
    交通 
    银行 
    869,000.00 0.000225 991,100.00 469,700.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601866 
    中海 
    集运 
    483,260.00 0.000625 321,930.00 128,480.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601601 
    中国 
    太保 
    930,000.00 0.000403 693,780.00 349,060.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601939 
    建设 
    银行 
    2,470,350.00 0.000164 2,309,490.00 842,600.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    601088 
    中国 
    神华 
    2,330,370.00 0.000317 1,884,330.00 779,310.00 
    可供出售 
    金融资产 
    新股 
    申购 
    600631 
    百联 
    股份 
    928,000.00 0.0416 5,974,662.68 2,090,674.46 
    可供出售 
    金融资产 
    股权 
    投资2009 年半年度报告 
    9 
    600683 
    银泰 
    股份 
    150,000.00 0.0205 1,127,568.00 652,002.00 
    可供出售 
    金融资产 
    股权 
    投资 
    000805 
    ST 炎 
    黄 
    100,000.00 0.1571 0.00 0.00 
    长期股权 
    投资 
    股权 
    投资 
    合计 13,137,010.00 / 19,576,820.68 7,246,471.46 / / 
    2、持有非上市金融企业股权情况 
    所持 
    对象 
    名称 
    初始投资金额 
    （元） 
    持有数量（股） 
    占该公 
    司股权 
    比例（%） 
    期末账面值 
    （元） 
    报告期 
    损益 
    （元） 
    报告期 
    所有者 
    权益变 
    动（元） 
    会计核 
    算科目 
    股份来 
    源 
    杭州 
    银行 
    股份 
    有限 
    公司 
    5,000,000.00 5,000,000.00 0.378 5,000,000.00 0.00 0.00 
    长期股 
    权投资 
    股权投 
    资 
    合计 5,000,000.00 5,000,000.00 / 5,000,000.00 0.00 0.00 / / 
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项 
    本报告期公司无重大关联交易事项。 
    (八) 重大合同及其履行情况 
    1、托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期，公司将部分物业出租，取得收入1400 余万元。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (九) 承诺事项履行情况 
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况 
    承诺事项 承诺内容 履行情况 
    股改承诺 
    公司第一大股东杭州商业资产经营（有限）公司承诺其持有的 
    股份在股改实施之日（2006 年6 月12 日）起，在十二个月内 
    不上市交易或者转让；在前项规定期满后二十四个月内不通过 
    证券交易所挂牌交易出售。 
    完全按照承诺履行。2009 年半年度报告 
    10 
    根据2006 年5 月29 日第二十六次（临时）股东大会暨相关股东会议通过的公司股权分置改革方 
    案，公司第一大股东杭州商业资产经营（有限）公司完全履行了股改承诺，其持有的杭州解百有限售 
    条件的流通股自2009 年6 月12 日起上市，相关公告刊登在2009 年6 月4 日的《上海证券报》和上海 
    证券交易所网站。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所： 否 
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 
    1、购买营业用房事项 
    2009 年3 月15 日公司第二十九次股东大会审议通过了《关于购买营业用房的议案》，公司购买 
    位于杭州市上城区延安路179 号“元华商城”地下一层至四层建筑面积为18,477.61 平方米的房屋及 
    相应的公共设备、配套面积等用于主业百货零售经营。截至2009 年6 月30 日，公司已办妥了上述全 
    部房屋的产权过户手续。 
    2、企业年金事项 
    根据公司五届十一次董事会决议，公司自2007 年起设立企业年金。按《企业年金试行办法》、《企 
    业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规，本公司制定了《杭州解百集团股份有限公司企业 
    年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险[2007]246 号)。 
    (十三) 信息披露索引 
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 
    刊载的互联网网站及检 
    索路径 
    公司第六届董事会第五次会议决议公 
    告、关于召开第二十九次股东大会 
    （2009 年第一次临时股东大会）的公 
    告。 
    上海证券报C22 2009 年2 月26 日 http://www.sse.com.cn 
    公司第二十九次股东大会（2009 年第 
    一次临时股东大会）决议公告。 
    上海证券报C40 2009 年3 月17 日 http://www.sse.com.cn 
    公司2008 年年报及摘要、公司2009 年 
    1 季度报告、公司第六届董事会第六次 
    会议决议公告、公司第六届监事会第四 
    次会议决议公告、关于召开第三十次股 
    东大会（2008 年年会）的公告。 
    上海证券报59、60 2009 年4 月25 日 http://www.sse.com.cn 
    公司涉诉公告 上海证券报26 2009 年5 月16 日 http://www.sse.com.cn 
    公司第三十次股东大会（2008 年年会） 
    会议材料 
    -- 2009 年5 月19 日 http://www.sse.com.cn 
    公司第三十次股东大会（2008 年年会） 
    决议公告 
    上海证券报C3 2009 年5 月27 日 http://www.sse.com.cn 
    公司有限售条件的流通股上市公告 上海证券报B4 2009 年6 月4 日 http://www.sse.com.cn2009 年半年度报告 
    11 
    七、财务报告（未经审计） 
    （一）财务报表 
    合并资产负债表 
    2009 年6 月30 日 
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注 期末余额 年初余额 
    流动资产： 
    货币资金 1 47,267,190.01 430,135,027.06 
    结算备付金 
    拆出资金 
    交易性金融资产 
    应收票据 2 1,382,249.00 1,100,000.00 
    应收账款 3 8,622,225.90 36,097,048.57 
    预付款项 4 5,188,545.98 8,129,375.20 
    应收保费 
    应收分保账款 
    应收分保合同准备金 
    应收利息 
    应收股利 
    其他应收款 5 24,838,496.50 15,908,281.51 
    买入返售金融资产 
    存货 6 33,123,542.92 31,119,727.71 
    一年内到期的非流动资 
    产 
    其他流动资产 
    流动资产合计 120,422,250.31 522,489,460.05 
    非流动资产： 
    发放贷款及垫款 
    可供出售金融资产 7 19,576,820.68 12,330,349.22 
    持有至到期投资 
    长期应收款 
    长期股权投资 8 16,088,941.37 16,088,941.37 
    投资性房地产 9 69,936,465.05 71,034,735.17 
    固定资产 10 819,362,731.47 391,560,772.82 
    在建工程 11 17,399,455.95 13,543,077.44 
    工程物资 
    固定资产清理 
    生产性生物资产2009 年半年度报告 
    12 
    油气资产 
    无形资产 12 26,614,708.34 27,367,776.74 
    开发支出 
    商誉 
    长期待摊费用 
    递延所得税资产 13 810,620.81 1,406,020.95 
    其他非流动资产 
    非流动资产合计 969,789,743.67 533,331,673.71 
    资产总计 1,090,211,993.98 1,055,821,133.76 
    流动负债： 
    短期借款 14 80,000,000.00 
    向中央银行借款 
    吸收存款及同业存放 
    拆入资金 
    交易性金融负债 
    应付票据 15 18,651,293.83 16,900,000.00 
    应付账款 16 144,640,514.31 217,957,919.90 
    预收款项 17 167,864,211.24 173,332,090.43 
    卖出回购金融资产款 
    应付手续费及佣金 
    应付职工薪酬 18 9,979,444.22 39,265,345.13 
    应交税费 19 10,358,655.35 24,004,225.83 
    应付利息 
    应付股利 
    其他应付款 20 45,762,721.36 24,714,481.11 
    应付分保账款 
    保险合同准备金 
    代理买卖证券款 
    代理承销证券款 
    一年内到期的非流动负 
    债 
    其他流动负债 21 38,002,387.73 756,425.21 
    流动负债合计 515,259,228.04 496,930,487.61 
    非流动负债： 
    长期借款 
    应付债券 
    长期应付款 22 3,814,496.45 3,778,737.09 
    专项应付款 
    预计负债 
    递延所得税负债 23 2,223,569.82 588,617.15 
    其他非流动负债 
    非流动负债合计 6,038,066.27 4,367,354.242009 年半年度报告 
    13 
    负债合计 521,297,294.31 501,297,841.85 
    股东权益： 
    股本 24 310,383,021.00 310,383,021.00 
    资本公积 25 40,205,203.80 34,770,350.21 
    减：库存股 
    盈余公积 26 64,889,144.19 64,889,144.19 
    一般风险准备 
    未分配利润 27 144,414,498.53 134,047,665.87 
    外币报表折算差额 
    归属于母公司所有者权 
    益合计 
    559,891,867.52 544,090,181.27 
    少数股东权益 9,022,832.15 10,433,110.64 
    股东权益合计 568,914,699.67 554,523,291.91 
    负债和股东权益合计 1,090,211,993.98 1,055,821,133.76 
    公司法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花2009 年半年度报告 
    14 
    母公司资产负债表 
    2009 年6 月30 日 
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注 期末余额 年初余额 
    流动资产： 
    货币资金 37,493,959.73 415,832,287.10 
    交易性金融资产 
    应收票据 1,382,249.00 1,100,000.00 
    应收账款 1 8,490,670.71 35,219,920.69 
    预付款项 3,919,239.68 7,097,266.19 
    应收利息 
    应收股利 755,652.56 755,652.56 
    其他应收款 2 25,134,686.28 17,215,255.95 
    存货 30,706,453.31 28,562,283.20 
    一年内到期的非流动资 
    产 
    其他流动资产 
    流动资产合计 107,882,911.27 505,782,665.69 
    非流动资产： 
    可供出售金融资产 19,576,820.68 12,330,349.22 
    持有至到期投资 
    长期应收款 
    长期股权投资 3 29,913,941.37 29,913,941.37 
    投资性房地产 69,936,465.05 71,034,735.17 
    固定资产 776,880,291.05 363,024,177.58 
    在建工程 2,697,472.00 745,110.60 
    工程物资 
    固定资产清理 
    生产性生物资产 
    油气资产 
    无形资产 22,276,532.34 22,972,768.74 
    开发支出 
    商誉 
    长期待摊费用 
    递延所得税资产 808,889.83 1,394,479.79 
    其他非流动资产 
    非流动资产合计 922,090,412.32 501,415,562.47 
    资产总计 1,029,973,323.59 1,007,198,228.16 
    流动负债： 
    短期借款 65,000,000.00 
    交易性金融负债 
    应付票据 18,651,293.83 16,900,000.002009 年半年度报告 
    15 
    应付账款 132,689,409.38 202,412,156.24 
    预收款项 153,897,429.12 163,264,471.42 
    应付职工薪酬 8,822,147.31 37,104,196.69 
    应交税费 10,267,342.28 22,332,429.95 
    应付利息 
    应付股利 37,796,300.67 550,338.15 
    其他应付款 42,522,899.54 23,257,630.41 
    一年内到期的非流动负 
    债 
    其他流动负债 
    流动负债合计 469,646,822.13 465,821,222.86 
    非流动负债： 
    长期借款 
    应付债券 
    长期应付款 3,672,416.45 3,636,657.09 
    专项应付款 
    预计负债 
    递延所得税负债 1,634,952.67 
    其他非流动负债 
    非流动负债合计 5,307,369.12 3,636,657.09 
    负债合计 474,954,191.25 469,457,879.95 
    股东权益： 
    股本 310,383,021.00 310,383,021.00 
    资本公积 39,149,528.01 33,714,674.42 
    减：库存股 
    盈余公积 64,889,144.19 64,889,144.19 
    未分配利润 140,597,439.14 128,753,508.60 
    外币报表折算差额 
    股东权益合计 555,019,132.34 537,740,348.21 
    负债和股东权益合计 1,029,973,323.59 1,007,198,228.16 
    公司法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花2009 年半年度报告 
    16 
    合并利润表 
    2009 年1—6 月 
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注本期金额 上期金额 
    一、营业总收入 824,756,092.86 840,004,337.77 
    其中：营业收入 1 824,756,092.86 840,004,337.77 
    利息收入 
    已赚保费 
    手续费及佣金收入 
    二、营业总成本 760,087,786.04 777,539,593.91 
    其中：营业成本 1 661,002,245.69 677,186,187.47 
    利息支出 
    手续费及佣金支出 
    退保金 
    赔付支出净额 
    提取保险合同准备金净额 
    保单红利支出 
    分保费用 
    营业税金及附加 2 6,600,643.31 8,900,909.07 
    销售费用 3 32,068,385.07 19,895,885.19 
    管理费用 57,680,161.63 70,249,583.54 
    财务费用 4 3,550,427.36 1,747,228.21 
    资产减值损失 5 -814,077.02 -440,199.57 
    加：公允价值变动收益（损失以“－” 
    号填列） 
    投资收益（损失以“－”号填列） 6 68,010.00 6,233,219.18 
    其中：对联营企业和合营企业的投 
    资收益 
    汇兑收益（损失以“－”号填列） 
    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,736,316.82 68,697,963.04 
    加：营业外收入 7 320,359.69 66,705.14 
    减：营业外支出 8 1,732,776.08 1,981,966.54 
    其中：非流动资产处置净损失 74,382.15 
    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,323,900.43 66,782,701.64 
    减：所得税费用 9 17,121,383.74 17,051,974.59 
    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,202,516.69 49,730,727.05 
    归属于母公司所有者的净利润 47,612,795.18 49,388,489.44 
    少数股东损益 -1,410,278.49 342,237.61 
    六、每股收益： 
    （一）基本每股收益 0.153 0.159 
    （二）稀释每股收益 0.153 0.159 
    公司法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花2009 年半年度报告 
    17 
    母公司利润表 
    2009 年1—6 月 
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注本期金额 上期金额 
    一、营业收入 1 759,249,056.18 761,480,237.30 
    减：营业成本 1 606,616,288.34 613,157,406.54 
    营业税金及附加 5,675,459.57 7,849,617.13 
    销售费用 29,229,987.96 17,287,277.84 
    管理费用 48,177,922.46 61,051,263.64 
    财务费用 3,116,661.76 1,579,514.63 
    资产减值损失 -841,965.79 -417,304.75 
    加：公允价值变动收益（损失以“－” 
    号填列） 
    投资收益（损失以“－”号填列） 2 68,010.00 6,233,219.18 
    其中：对联营企业和合营企业的 
    投资收益 
    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,342,711.88 67,205,681.45 
    加：营业外收入 309,760.69 58,383.44 
    减：营业外支出 1,654,048.81 1,890,721.07 
    其中：非流动资产处置净损失 67,137.25 
    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,998,423.76 65,373,343.82 
    减：所得税费用 16,908,530.70 16,685,387.75 
    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,089,893.06 48,687,956.07 
    公司法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花2009 年半年度报告 
    18 
    合并现金流量表 
    2009 年1—6 月 
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注 本期金额 上期金额 
    一、经营活动产生的现金流量： 
    销售商品、提供劳务收到的现金 951,445,721.15 978,000,907.49 
    客户存款和同业存放款项净增加额 
    向中央银行借款净增加额 
    向其他金融机构拆入资金净增加额 
    收到原保险合同保费取得的现金 
    收到再保险业务现金净额 
    保户储金及投资款净增加额 
    处置交易性金融资产净增加额 
    收取利息、手续费及佣金的现金 
    拆入资金净增加额 
    回购业务资金净增加额 
    收到的税费返还 4,233,063.83 5,632,329.90 
    收到其他与经营活动有关的现金 1 23,467,861.57 28,821,714.16 
    经营活动现金流入小计 979,146,646.55 1,012,454,951.55 
    购买商品、接受劳务支付的现金 825,936,485.22 871,921,974.13 
    客户贷款及垫款净增加额 
    存放中央银行和同业款项净增加额 
    支付原保险合同赔付款项的现金 
    支付利息、手续费及佣金的现金 
    支付保单红利的现金 
    支付给职工以及为职工支付的现金 48,443,256.94 51,284,183.02 
    支付的各项税费 54,720,771.70 79,639,496.11 
    支付其他与经营活动有关的现金 2 71,693,665.84 74,214,406.41 
    经营活动现金流出小计 1,000,794,179.70 1,077,060,059.67 
    经营活动产生的现金流量净额 -21,647,533.15 -64,605,108.12 
    二、投资活动产生的现金流量： 
    收回投资收到的现金 5,247,115.00 
    取得投资收益收到的现金 68,010.00 6,233,219.18 
    处置固定资产、无形资产和其他长 
    期资产收回的现金净额 
    346,281.97 23,971.70 
    处置子公司及其他营业单位收到的 
    现金净额 
    收到其他与投资活动有关的现金 3 1,705,048.81 2,392,160.54 
    投资活动现金流入小计 2,119,340.78 13,896,466.42 
    购建固定资产、无形资产和其他长 
    期资产支付的现金 
    443,988,026.64 6,245,929.15 
    投资支付的现金 7,135,755.002009 年半年度报告 
    19 
    质押贷款净增加额 
    取得子公司及其他营业单位支付的 
    现金净额 
    支付其他与投资活动有关的现金 
    投资活动现金流出小计 443,988,026.64 13,381,684.15 
    投资活动产生的现金流量净额 -441,868,685.86 514,782.27 
    三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金 3,000,000.00 
    其中：子公司吸收少数股东投资收 
    到的现金 
    3,000,000.00 
    取得借款收到的现金 145,000,000.00 
    发行债券收到的现金 
    收到其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流入小计 145,000,000.00 3,000,000.00 
    偿还债务支付的现金 65,000,000.00 
    分配股利、利润或偿付利息支付的 
    现金 
    370,647.94 109,233.18 
    其中：子公司支付给少数股东的股 
    利、利润 
    支付其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流出小计 65,370,647.94 109,233.18 
    筹资活动产生的现金流量净额 79,629,352.06 2,890,766.82 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影 
    响 
    -25,965.45 650,493.60 
    五、现金及现金等价物净增加额 -383,912,832.40 -60,549,065.43 
    加：期初现金及现金等价物余额 429,826,331.92 366,490,849.96 
    六、期末现金及现金等价物余额 45,913,499.52 305,941,784.53 
    公司法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花2009 年半年度报告 
    20 
    母公司现金流量表 
    2009 年1—6 月 
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注本期金额 上期金额 
    一、经营活动产生的现金流量： 
    销售商品、提供劳务收到的现金 872,224,639.73 886,631,217.78 
    收到的税费返还 4,228,579.26 5,632,329.90 
    收到其他与经营活动有关的现金 14,890,102.70 25,121,959.01 
    经营活动现金流入小计 891,343,321.69 917,385,506.69 
    购买商品、接受劳务支付的现金 758,525,902.26 787,551,594.93 
    支付给职工以及为职工支付的现金 43,603,410.66 44,527,142.83 
    支付的各项税费 49,519,881.76 73,938,667.29 
    支付其他与经营活动有关的现金 59,057,388.35 67,930,490.87 
    经营活动现金流出小计 910,706,583.03 973,947,895.92 
    经营活动产生的现金流量净额 -19,363,261.34 -56,562,389.23 
    二、投资活动产生的现金流量： 
    收回投资收到的现金 5,247,115.00 
    取得投资收益收到的现金 68,010.00 6,233,219.18 
    处置固定资产、无形资产和其他长 
    期资产收回的现金净额 
    346,281.97 23,000.00 
    处置子公司及其他营业单位收到的 
    现金净额 
    收到其他与投资活动有关的现金 1,598,862.52 2,337,072.16 
    投资活动现金流入小计 2,013,154.49 13,840,406.34 
    购建固定资产、无形资产和其他长 
    期资产支付的现金 
    426,828,352.48 2,379,516.75 
    投资支付的现金 14,135,755.00 
    取得子公司及其他营业单位支付的 
    现金净额 
    支付其他与投资活动有关的现金 
    投资活动现金流出小计 426,828,352.48 16,515,271.75 
    投资活动产生的现金流量净额 -424,815,197.99 -2,674,865.41 
    三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金 
    取得借款收到的现金 130,000,000.00 
    收到其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 
    偿还债务支付的现金 65,000,000.00 
    分配股利、利润或偿付利息支付的 
    现金 
    178,897.94 109,233.18 
    支付其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流出小计 65,178,897.94 109,233.182009 年半年度报告 
    21 
    筹资活动产生的现金流量净额 64,821,102.06 -109,233.18 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影 
    响 
    -25,965.45 650,493.60 
    五、现金及现金等价物净增加额 -379,383,322.72 -58,695,994.22 
    加：期初现金及现金等价物余额 415,523,591.96 348,600,250.61 
    六、期末现金及现金等价物余额 36,140,269.24 289,904,256.39 
    公司法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花2009 年半年度报告 
    22 
    合并所有者权益变动表 
    2009 年1—6 月 
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    项目 
    股本 资本公积 
    减 
    ： 
    库 
    存 
    股 
    盈余公积 
    一般风 
    险准备 
    未分配利润 
    其 
    他 
    少数股东权益 所有者权益合计 
    一、上 
    年年末 
    余额 
    310,383,021.00 34,770,350.21 64,889,144.19 134,047,665.87 10,433,110.64 554,523,291.91 
    加 
    ：同一 
    控制下 
    企业合 
    并产生 
    的追溯 
    调整 
    计政策 
    变更 
    期差错 
    更正 
    他 
    二、本 
    年年初 
    余额 
    310,383,021.00 34,770,350.21 64,889,144.19 134,047,665.87 10,433,110.64 554,523,291.91 
    三、本 
    期增减 
    变动金 
    额（减 
    少以 
    “－” 
    号填 
    列） 
    5,434,853.59 10,366,832.66 -1,410,278.49 14,391,407.76 
    （一） 
    净利润 
    47,612,795.18 -1,410,278.49 46,202,516.69 
    （二） 
    直接计 
    入所有 
    者权益 
    的利得 
    和损失 
    5,434,853.59 5,434,853.59 
    1．可供 
    出售金 
    融资产 
    公允价 
    值变动 
    净额 
    5,434,853.59 5,434,853.59 
    2．权益 
    法下被 
    投资单 
    位其他 
    所有者 
    权益变 
    动的影 
    响 
    3．与计 
    入所有 
    者权益 
    项目相 
    关的所2009 年半年度报告 
    23 
    得税影 
    响 
    4．其他 
    上述 
    （一） 
    和（二） 
    小计 
    5,434,853.59 47,612,795.18 -1,410,278.49 51,637,370.28 
    （三） 
    所有者 
    投入和 
    减少资 
    本 
    1．所有 
    者投入 
    资本 
    2．股份 
    支付计 
    入所有 
    者权益 
    的金额 
    3．其他 
    （四） 
    利润分 
    配 
    -37,245,962.52 -37,245,962.52 
    1．提取 
    盈余公 
    积 
    2．提取 
    一般风 
    险准备 
    3．对所 
    有者 
    （或股 
    东）的 
    分配 
    -37,245,962.52 -37,245,962.52 
    4．其他 
    （五） 
    所有者 
    权益内 
    部结转 
    1．资本 
    公积转 
    增资本 
    （或股 
    本） 
    2．盈余 
    公积转 
    增资本 
    （或股 
    本） 
    3．盈余 
    公积弥 
    补亏损 
    4．其他 
    四、本 
    期期末 
    余额 
    310,383,021.00 40,205,203.80 64,889,144.19 144,414,498.53 9,022,832.15 568,914,699.67 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    项目 
    股本 资本公积 
    减： 
    库存 
    股 
    盈余公积 
    一般风 
    险准备 
    未分配利润 
    其 
    他 
    少数股东权益所有者权益合计 
    一、上年年末 
    余额 
    310,383,021.00 51,364,527.96 57,053,624.66 91,877,133.64 7,949,727.31 518,628,034.57 
    加：同一 
    控制下企业2009 年半年度报告 
    24 
    合并产生的 
    追溯调整 
    会 
    计政策变更 
    前 
    期差错更正 
    其 
    他 
    二、本年年初 
    余额 
    310,383,021.00 51,364,527.96 57,053,624.66 91,877,133.64 7,949,727.31 518,628,034.57 
    三、本期增减 
    变动金额（减 
    少以“－”号 
    填列） 
    -11,305,857.62 21,454,017.55 3,342,237.61 13,490,397.54 
    （一）净利润 49,388,489.44 342,237.61 49,730,727.05 
    （二）直接计 
    入所有者权 
    益的利得和 
    损失 
    -11,305,857.62 -11,305,857.62 
    1．可供出售 
    金融资产公 
    允价值变动 
    净额 
    -11,305,857.62 -11,305,857.62 
    2．权益法下 
    被投资单位 
    其他所有者 
    权益变动的 
    影响 
    3．与计入所 
    有者权益项 
    目相关的所 
    得税影响 
    4．其他 
    上述（一）和 
    （二）小计 
    -11,305,857.62 49,388,489.44 342,237.61 38,424,869.43 
    （三）所有者 
    投入和减少 
    资本 
    3,000,000.00 3,000,000.00 
    1．所有者投 
    入资本 
    3,000,000.00 3,000,000.00 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分 
    配 
    -27,934,471.89 -27,934,471.89 
    1．提取盈余 
    公积 
    2．提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东）的 
    分配 
    -27,934,471.89 -27,934,471.89 
    4．其他 
    （五）所有者 
    权益内部结 
    转 
    1．资本公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    四、本期期末 
    余额 
    310,383,021.00 40,058,670.34 57,053,624.66 113,331,151.19 11,291,964.92 532,118,432.11 
    公司法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花2009 年半年度报告 
    25 
    母公司所有者权益变动表 
    2009 年1—6 月 
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    项目 
    股本 资本公积 
    减：库 
    存股 
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计 
    一、上年年 
    末余额 
    310,383,021.00 33,714,674.42 64,889,144.19 128,753,508.60 537,740,348.21 
    加：会 
    计政策变更 
    前 
    期差错更正 
    其 
    他 
    二、本年年 
    初余额 
    310,383,021.00 33,714,674.42 64,889,144.19 128,753,508.60 537,740,348.21 
    三、本期增 
    减变动金额 
    （减少以 
    “－”号填 
    列） 
    5,434,853.59 11,843,930.54 17,278,784.13 
    （一）净利 
    润 
    49,089,893.06 49,089,893.06 
    （二）直接 
    计入所有者 
    权益的利得 
    和损失 
    5,434,853.59 5,434,853.59 
    1．可供出售 
    金融资产公 
    允价值变动 
    净额 
    5,434,853.59 5,434,853.59 
    2．权益法下 
    被投资单位 
    其他所有者 
    权益变动的 
    影响 
    3．与计入所 
    有者权益项 
    目相关的所 
    得税影响 
    4．其他 
    上述（一） 
    和（二）小 
    计 
    5,434,853.59 49,089,893.06 54,524,746.65 
    （三）所有 
    者投入和减 
    少资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润 
    分配 
    -37,245,962.52 -37,245,962.52 
    1．提取盈余 
    公积 
    2．对所有者 
    （或股东） 
    的分配 
    -37,245,962.52 -37,245,962.52 
    3．其他 
    （五）所有 
    者权益内部 
    结转2009 年半年度报告 
    26 
    1．资本公积 
    转增资本 
    （或股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本 
    （或股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    四、本期期 
    末余额 
    310,383,021.00 39,149,528.01 64,889,144.19 140,597,439.14 555,019,132.34 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    项目 
    股本 资本公积 
    减：库 
    存股 
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计 
    一、上年年末余 
    额 
    310,383,021.00 50,308,852.17 57,053,624.66 86,168,304.53 503,913,802.36 
    加：会计政 
    策变更 
    前期 
    差错更正 
    其他 
    二、本年年初余 
    额 
    310,383,021.00 50,308,852.17 57,053,624.66 86,168,304.53 503,913,802.36 
    三、本期增减变 
    动金额（减少以 
    “－”号填列） 
    -11,305,857.62 20,753,484.18 9,447,626.56 
    （一）净利润 48,687,956.07 48,687,956.07 
    （二）直接计入 
    所有者权益的 
    利得和损失 
    -11,305,857.62 -11,305,857.62 
    1．可供出售金 
    融资产公允价 
    值变动净额 
    -11,305,857.62 -11,305,857.62 
    2．权益法下被 
    投资单位其他 
    所有者权益变 
    动的影响 
    3．与计入所有 
    者权益项目相 
    关的所得税影 
    响 
    4．其他 
    上述（一）和 
    （二）小计 
    -11,305,857.62 48,687,956.07 37,382,098.45 
    （三）所有者投 
    入和减少资本 
    1．所有者投入 
    资本 
    2．股份支付计 
    入所有者权益 
    的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 -27,934,471.89 -27,934,471.89 
    1．提取盈余公 
    积 
    2．对所有者（或 
    股东）的分配 
    -27,934,471.89 -27,934,471.89 
    3．其他 
    （五）所有者权 
    益内部结转2009 年半年度报告 
    27 
    1．资本公积转 
    增资本（或股 
    本） 
    2．盈余公积转 
    增资本（或股 
    本） 
    3．盈余公积弥 
    补亏损 
    4．其他 
    四、本期期末余 
    额 
    310,383,021.00 39,002,994.55 57,053,624.66 106,921,788.71 513,361,428.92 
    公司法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花 
    （二）财务报表附注 
    杭州解百集团股份有限公司 
    财务报表附注 
    金额单位：人民币元 
    一、公司基本情况 
    杭州解百集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组1992 
    年8 月1 日浙股[92]30 号文件批准成立的股份有限公司，于1992 年10 月28 日在杭州市工商行政管 
    理局登记注册，2001 年5 月29 日根据公司登记条例的有关规定，在浙江省工商行政管理局重新登记 
    注册，取得注册号为3300001007853 的《企业法人营业执照》。现有注册资本310,383,021.00 元， 
    折310,383,021 股（每股面值1 元）。公司股票已于1994 年1 月14 日在上海证券交易所挂牌交易。 
    本公司属商品零售行业。公司经营范围：百货、针纺织品、日用杂货、家具、工艺美术品、建筑 
    装饰材料、食品、五金交电、化工原料及产品（不含危险品）、普通机械、电器机械及器材、金属材 
    料、通信（含无线）设备、汽车配件、电子计算机及配件、副食品、花卉的销售；金银饰品、烟、消 
    防器材、书刊、特种劳保用品、字画的零售；音乐茶座、游泳池，自行车出租、彩照扩印，礼仪服务、 
    公共关系策划、培训，日用品修理，经营进出口业务（范围按经贸部1995 外经贸正审出字第405 号 
    文件规定执行）；含下属分支机构的经营范围。 
    二、财务报表的编制基准与方法 
    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表 
    附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 
    三、公司采用的重要会计政策和会计估计 
    (一) 遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 
    果和现金流量等有关信息。 
    (二) 财务报表的编制基础 
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。 
    (三) 会计期间 
    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 
    (四) 记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。 
    (五) 会计计量属性 
    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 
    债、可供出售金融资产等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等， 
    以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允 
    价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 
    (六) 现金等价物的确定标准2009 年半年度报告 
    28 
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换 
    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    (七) 外币折算 
    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外币账户的 
    外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的 
    专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项 
    目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 
    即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 
    (八) 金融工具的确认和计量 
    1．金融资产和金融负债的分类 
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 
    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 
    贷款和应收款项、可供出售金融资产。 
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 
    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 
    2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 
    时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 
    易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 
    用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； 
    (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 
    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 
    计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 
    的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 
    权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 
    损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 
    场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 
    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： 
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 
    计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 
    际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出 
    售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供 
    出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的 
    金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 
    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 
    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 
    情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 
    按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 
    资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 
    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 
    止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 
    中对应终止确认部分的金额之和。 
    4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 
    融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用2009 年半年度报告 
    29 
    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 
    其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 
    基础。 
    5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 
    进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 
    信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 
    和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 
    现金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在 
    确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 
    可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减 
    值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 
    金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 
    降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 
    失一并转出计入减值损失。 
    (九) 应收款项坏账准备的计提方法 
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根 
    据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 
    未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实 
    际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账 
    龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账 
    龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄3-5 年的，按其余额的30%计提；账龄5 年以上的，按其余 
    额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其 
    未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 
    对于其他应收款项（包括应收票据和预付款项等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 
    差额计提坏账准备。 
    (十) 存货的确认和计量 
    1．存货包括在日常活动中持有以备出售的商品或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 
    2. 存货按照成本进行初始计量。 
    3．存货发出的核算方法： 
    (1) 发出商品采用先进先出法。 
    (2) 低值易耗品采用五五摊销法进行摊销 
    4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单项存货成本高于可变现净值的 
    差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计 
    的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以 
    所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 
    确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格 
    的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金 
    额。 
    5．存货的盘存制度为永续盘存制。 
    (十一) 长期股权投资的确认和计量 
    1．长期股权投资初始投资成本的确定： 
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 
    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成 
    本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整 
    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 
    费用作为其初始投资成本。 
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 
    以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按2009 年半年度报告 
    30 
    照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 
    2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整； 
    对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 
    采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 
    权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定 
    的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按 
    本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 
    4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重 
    要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经 
    营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重 
    大影响。 
    (十二) 投资性房地产的确认和计量 
    1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建 
    筑物。 
    2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 
    3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊 
    销。 
    4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按 
    本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 
    (十三) 固定资产的确认和计量 
    1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 
    持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 
    2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固 
    定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 
    3．固定资产按照成本进行初始计量。 
    4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 
    固定资产类别 使用寿命（年） 预计净残值 年折旧率(%) 
    房屋及建筑物 8-45 原价的3%–5% 12.13– 2.11 
    通用设备 5-15 原价的3%–5% 19.40– 6.33 
    专用设备 5 原价的3%–5% 19.40–19.00 
    运输工具 10 原价的3%–5% 9.70– 9.50 
    其他设备 10 原价的3%–5% 9.70 - 9.50 
    5．因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用 
    除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 
    6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 
    固定资产减值准备。 
    (十四) 在建工程的确认和计量 
    1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该 
    项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 
    2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但 
    尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 
    但不再调整原已计提的折旧。 
    3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 
    在建工程减值准备。 
    (十五) 无形资产的确认和计量 
    1．无形资产按成本进行初始计量。 
    2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合 
    因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合 
    理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 
    3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的2009 年半年度报告 
    31 
    产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对 
    未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争 
    者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支 
    出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公 
    司持有其他资产使用寿命的关联性等。 
    4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 
    式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不 
    摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 
    5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 
    六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 
    6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 
    支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术 
    上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式， 
    包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用 
    的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 
    并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 
    研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开 
    发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 
    开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 
    (十六) 资产减值 
    1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 
    益工具投资、递延所得税资产和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一 
    项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估 
    计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 
    2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项 
    资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提 
    相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失， 
    减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除 
    商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面 
    价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 
    4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 
    (十七) 借款费用的确认和计量 
    1．借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 
    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 
    件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定 
    资产、投资性房地产和存货等资产。 
    2．借款费用资本化期间 
    (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 
    使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时 
    间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 
    购建或者生产活动重新开始。 
    (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 
    借款费用停止资本化。 
    3．借款费用资本化金额 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 
    （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 
    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 
    资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占2009 年半年度报告 
    32 
    用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 
    内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 
    利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 
    本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 
    销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 
    (十八) 收入确认原则 
    1．销售商品 
    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权 
    相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 
    济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 
    2．让渡资产使用权 
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 
    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 
    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    (十九) 企业所得税的确认和计量 
    1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税 
    法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该 
    负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 
    2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 
    债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确 
    认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 
    3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 
    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 
    足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生 
    的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 
    (二十) 企业年金计划的主要内容 
    根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规，本公司制 
    定了《杭州解百集团股份有限公司企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险 
    [2007]246 号)。 
    (二十一) 合并财务报表的编制方法 
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 
    的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 
    《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。 
    四、税（费）项 
    (一) 增值税 
    按17%、13%、0%的税率计缴。 
    (二) 消费税 
    按5%的税率计缴。 
    (三) 营业税 
    按5%的税率计缴。 
    (四) 城市维护建设税 
    按应缴流转税税额的7%计缴。 
    (五) 房产税 
    从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴。 
    (六) 教育费附加 
    按应缴流转税税额的3%计缴。 
    (七) 地方教育附加 
    按应缴流转税税额的2%计缴。 
    (八) 企业所得税2009 年半年度报告 
    33 
    按25%的税率计缴。 
    五、企业合并及合并财务报表 
    (一) 控制的重要子公司 
    子公司 
    名称 
    注册 
    地 
    组织机构 
    代码 
    业务 
    性质 
    注册 
    资本 
    经营 
    范围 
    杭州解百义乌商贸有限责任公司 
    [注] 
    义乌市 14764681-8 商品流通业1,000 万 
    百货、针纺织品、日用杂品、工艺美 
    术品、装饰材料、副食品、定型包装 
    食品、保健食品等的批发、零售等。 
    义乌解百购物中心有限公司[注] 义乌市 67477870-8 商品流通业1,000 万 
    百货、服装、针纺织品、劳保用品、 
    家具用品、工艺美术品、建筑装饰材 
    料、五金交电、金属材料等的批发、 
    零售等。 
    杭州解百广告有限公司[注] 杭州市 75171752-0 广告业 50 万设计、制作国内广告。 
    杭州久牛贸易有限公司[注] 杭州市 74294393-X 商品流通业 50 万 
    批发、零售：日用百货，针、纺织品， 
    服装，皮具。 
    杭州解百商盛贸易有限公司[注] 杭州市 79365520-9 商品流通业 50 万 
    批发、零售：百货，针纺织品，日用 
    杂货，工艺美术品，装饰材料等。 
    [注]：以下分别简称：解百义乌公司、义乌购物中心、解百广告公司、解百久牛公司和解百商盛 
    公司，均系通过其他方式取得的子公司。 
    续上表： 
    子公司名称 
    至本期末实际 
    投资额 
    实质上构成对子公司的 
    净投资余额 
    持股比例(%) 
    表决权 
    比例(%) 
    实际 
    控制人 
    解百义乌公司 5,500,000.00 5,500,000.00 55.00 55.00 本公司 
    义乌购物中心 7,000,000.00 7,000,000.00 70.00 70.00 本公司 
    解百广告公司[注] 500,000.00 500,000.00 95.50 95.50 本公司 
    解百久牛公司 375,000.00 375,000.00 75.00 75.00 本公司 
    解百商盛公司 500,000.00 500,000.00 100.00 100.00 本公司 
    [注]：解百广告公司系由本公司与解百义乌公司共同投资，其中本公司持有该公司90%股权，解 
    百义乌公司持有该公司10%股权。按此比例计算，本公司实际拥有其95.5%的权益。 
    (二) 重要子公司少数股东权益 
    子公司全称 期末少数股东权益 
    少数股东权益中用于冲 
    减少数股东损益的金额 
    从母公司所有者权益中冲减子公司少数 
    股东分担的本期亏损超过少数股东在期 
    初所有者权益中所享有份额后的余额 
    解百义乌公司 6,747,200.25 
    义乌购物中心 1,878,258.88 
    解百广告公司 181,086.28 
    解百久牛公司 216,286.74 
    合 计 9,022,832.15 
    六、利润分配 
    根据公司2008 年度股东大会通过的利润分配方案，以公司2008 年末股本为基数，向全体股东每 
    10 股派发现金红利1.20 元（含税），共计分配现金股利37,245,962.52 元（含税）。 
    七、合并财务报表项目注释 
    (一) 合并资产负债表项目注释 
    1. 货币资金 期末数47,267,190.01 
    (1) 明细情况 
    项 目 期末数 期初数 
    库存现金 634,742.15 761,851.47 
    银行存款 36,416,681.36 428,596,109.97 
    其他货币资金 10,215,766.50[注] 777,065.622009 年半年度报告 
    34 
    合 计 47,267,190.01 430,135,027.06 
    [注]：期末余额中包括消费卡和用于开具银行承兑汇票的保证金存款1,353,690.49 元。 
    (2) 货币资金——外币货币资金 
    期 末 数 期 初 数 
    项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 
    银行存款 USD27.15 6.8316 185.48 USD27.14 6.8346 185.49 
    银行存款 EUR57.88 9.5868 554.88 EUR57.85 9.6590 558.77 
    小 计 740.36 744.26 
    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    期末数较期初数下降89.01%，主要系公司使用自有资金购置房产所致。 
    2. 应收票据 期末数1,382,249.00 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 
    银行承兑汇票 1,382,249.00 1,382,249.00 1,100,000.00 1,100,000.00 
    合 计 1,382,249.00 1,382,249.00 1,100,000.00 1,100,000.00 
    (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据和应收关联方票据。 
    3. 应收账款 期末数8,622,225.90 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    单项金额重大2,010,467.06 22.15 100,523.35 1,909,943.71 8,274,516.50 21.78 413,725.83 7,860,790.67 
    其他不重大 7,065,560.20 77.85 353,278.01 6,712,282.19 29,722,376.73 78.22 1,486,118.83 28,236,257.90 
    合 计 9,076,027.26 100.00 453,801.36 8,622,225.90 37,996,893.23 100.00 1,899,844.66 36,097,048.57 
    (2) 账龄分析 
    期末数 期初数 
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    1 年以内 9,076,027.26 100.00 453,801.36 8,622,225.90 37,996,893.23 100.00 1,899,844.66 36,097,048.57 
    3-5 年 
    合 计 9,076,027.26 100.00 453,801.36 8,622,225.90 37,996,893.23 100.00 1,899,844.66 36,097,048.57 
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为2,045,369.08 元，占应收账款账面余额 
    的22.54%，其账龄均系1 年以内。 
    (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 
    (5) 期末无应收关联方账款余额。 
    (6) 应收账款——外币应收账款 
    期 末 数 期 初 数 
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 
    美元 294,289.34 6.8316 2,010,467.06 1,232,918.45 6.8346 8,426,504.44 
    小 计 2,010,467.06 8,426,504.44 
    (7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    应收账款账面余额期末数较期初数降低76.11%，主要系本期信用卡消费收入和货款收回所致。 
    4. 预付款项 期末数5,188,545.98 
    (1) 账龄分析 
    期末数 期初数 
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    1 年以内 5,188,545.98 100.00 5,188,545.98 8,106,474.18 99.72 8,106,474.18 
    1-2 年 22,901.02 0.28 22,901.02 
    合 计 5,188,545.98 100.00 5,188,545.98 8,129,375.20 100.00 8,129,375.20 
    (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。 
    (3) 期末无预付关联方款项。 
    (4) 未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。2009 年半年度报告 
    35 
    (5) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    期末数较期初数降低36.18%，主要系商品预付款减少所致。 
    5. 其他应收款 期末数24,838,496.50 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    单项金额重大 9,433,559.83 33.20 471,677.99 8,961,881.84 7,679,366.87 40.77 383,968.34 7,295,398.53 
    单项金额不重大 
    但信用风险较大 3,401,896.87 11.97 2,055,783.78 1,346,113.09 3,401,896.87 18.06 2,055,783.78 1,346,113.09 
    其他不重大 15,579,071.63 54.83 1,048,570.06 14,530,501.57 7,754,968.80 41.17 488,198.91 7,266,769.89 
    合 计 28,414,528.33 100.00 3,576,031.83 24,838,496.50 18,836,232.54 100.00 2,927,951.03 15,908,281.51 
    (2) 账龄分析 
    期末数 期初数 
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    1 年以内 20,501,648.76 72.16 1,025,082.43 19,476,566.33 14,304,673.06 75.95 715,233.64 13,589,439.42 
    1-2 年 4,070,309.20 14.32 407,030.92 3,663,278.28 689,989.11 3.66 68,998.91 620,990.20 
    2-3 年 440,673.50 1.55 88,134.70 352,538.80 439,673.50 2.33 87,934.70 351,738.80 
    3-5 年 1,923,018.70 6.77 576,905.61 1,346,113.09 1,923,018.70 10.21 576,905.61 1,346,113.09 
    5 年以上 1,478,878.17 5.20 1,478,878.17 1,478,878.17 7.85 1,478,878.17 
    合 计 28,414,528.33 100.00 3,576,031.83 24,838,496.50 18,836,232.54 100.00 2,927,951.03 15,908,281.51 
    (3) 金额较大的其他应收款 
    单位名称 期末数 款项性质及内容 
    杭州怡德投资管理有限公司 4,000,000.00 货品押金 
    杭州市国税局进出口分局 2,833,559.83 应收出口退税 
    杭州新一品牌管理有限公司 2,600,000.00 货品押金 
    小 计 9,433,559.83 
    (4) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为12,433,559.83 元，占其他应收款账面 
    余额的43.76%，其对应的账龄如下： 
    账 龄 期末数 
    1 年之内 8,833,559.83 
    1-2 年 2,600,000.00 
    5 年以上 1,000,000.00 
    小 计 12,433,559.83 
    (5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项及应收关联方款项。 
    (6) 其他说明 
    1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 
    单项金额重大的其他应收款系应收出口退税和货品押金，账龄均为1-2 年以内，经单独测试后未 
    见减值，故按本财务报表附注三(九)之所述坏账准备计提方法，确定其计提比例为5%、10%。 
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账的确定组合的依据 
    说明 
    公司将账龄在3 年以上，公司与该客户业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项金额不重 
    大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 
    6. 存货 期末数33,123,542.92 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
    在途物资 6,897,170.42 6,897,170.42 10,058,831.45 10,058,831.45 
    原材料 789,157.99 789,157.99 1,535,514.29 1,535,514.29 
    低值易耗品 1,306,998.00 1,306,998.00 1,440,439.16 1,440,439.16 
    库存商品 26,622,075.95 2,491,859.44 24,130,216.51 20,608,876.44 2,523,933.63 18,084,942.81 
    合 计 35,615,402.36 2,491,859.44 33,123,542.92 33,643,661.34 2,523,933.63 31,119,727.712009 年半年度报告 
    36 
    (2) 期末存货无用于担保。 
    (3) 期末存货余额中无资本化金额。 
    (4) 存货跌价准备 
    1) 明细情况 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    转回 转销 
    库存商品 2,523,933.63 32,074.19 2,491,859.44 
    小 计 2,523,933.63 32,074.19[注] 2,491,859.44 
    [注]：系本期出售库存商品相应转销原已计提的存货跌价准备。 
    2) 计提存货跌价准备的依据 
    存货跌价准备按单个存货成本高于可变现净值的差额计提相应的存货跌价准备。 
    7. 可供出售金融资产 期末数19,576,820.68 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
    可供出售权益工具 19,576,820.68 19,576,820.68 12,330,349.22 12,330,349.22 
    合 计 19,576,820.68 19,576,820.68 12,330,349.22 12,330,349.22 
    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    可供出售金融资产期末数较期初数增长58.77%，主要系期初可供出售的金融产品在本期公允价值 
    较期初上升所致。 
    8. 长期股权投资 期末数16,088,941.37 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
    对联营企业投资 10,407,394.90 10,407,394.90 10,407,394.90 10,407,394.90 
    其他股权投资 5,781,546.47 100,000.00 5,681,546.47 5,781,546.47 100,000.00 5,681,546.47 
    合 计 16,188,941.37 100,000.00 16,088,941.37 16,188,941.37 100,000.00 16,088,941.37 
    (2) 权益法核算的长期股权投资 
    1) 期末余额构成明细情况 
    被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 
    单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 
    上海日健环保包装材料有限公司[注] 40.00% 30 年 2,800,000.00 37,691.54 2,837,691.54 
    上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司[注] 23.44% 30 年 9,562,905.89 -1,993,202.53 7,569,703.36 
    小 计 12,362,905.89 -1,955,510.99 10,407,394.90 
    [注]：以下分别简称：上海日健公司和上海顶峰公司。 
    2) 本期增减变动明细情况 
    被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 
    单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 
    上海日健公司 2,800,000.00 2,837,691.54 2,837,691.54 
    上海顶峰公司 9,600,000.00 7,569,703.36 7,569,703.36 
    小 计 12,400,000.00 10,407,394.90 10,407,394.90 
    (3) 成本法核算的长期股权投资 
    被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 
    单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 
    杭州银行股份有限公司 0.38% 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 
    舟山海洋科技有限公司 15.00% 30 年 491,546.47 491,546.47 491,546.47 
    杭州金桥企业发展公司 24.00% 15 年 120,000.00 120,000.00 120,000.00 
    江苏炎黄公司[注] 0.16% 长期 100,000.00 100,000.00 100,000.00 
    太原五一百货大楼 0.21% 长期 70,000.00 70,000.00 70,000.00 
    小 计 5,781,546.47 5,781,546.47 5,781,546.47 
    [注]：即江苏炎黄在线物流股份有限公司，以下简称江苏炎黄公司。 
    (4) 长期股权投资减值准备2009 年半年度报告 
    37 
    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    江苏炎黄公司 100,000.00 100,000.00 
    小 计 100,000.00 100,000.00 
    9. 投资性房地产 期末数69,936,465.05 
    (1) 明细情况 
    原价 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    房屋及建筑物 79,548,258.42 79,548,258.42 
    小 计 79,548,258.42 79,548,258.42 
    累计折旧和累计摊销 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    房屋及建筑物 8,513,523.25 1,098,270.12 9,611,793.37 
    小 计 8,513,523.25 1,098,270.12 9,611,793.37 
    账面价值 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    房屋及建筑物 71,034,735.17 1,098,270.12 69,936,465.05 
    合 计 71,034,735.17 1,098,270.12 69,936,465.05 
    (2) 期末投资性房地产未用于债务担保。 
    (3) 期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 
    10. 固定资产 期末数819,362,731.47 
    (1) 明细情况 
    原价 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    房屋及建筑物 464,918,841.21 429,460,896.06 894,379,737.27 
    通用设备 105,329,509.57 2,922,354.00 1,743,488.11 106,508,375.46 
    专用设备 9,079,462.93 8,017,438.73 131,143.00 16,965,758.66 
    运输工具 6,007,103.89 157,357.54 729,499.00 5,434,962.43 
    其他设备 1,326,383.51 28,376.06 464,195.62 890,563.95 
    小 计 586,661,301.11 440,586,422.39 3,068,325.73 1,024,179,397.77 
    累计折旧 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    房屋及建筑物 105,296,045.86 6,636,639.89 111,932,685.75 
    通用设备 79,537,723.28 4,919,387.33 1,631,644.61 82,825,466.00 
    专用设备 6,371,882.68 799,827.46 130,128.41 7,041,581.73 
    运输工具 2,767,525.48 233,455.40 707,614.03 2,293,366.85 
    其他设备 1,127,350.99 30,521.06 434,306.08 723,565.97 
    小 计 195,100,528.29 12,619,831.14 2,903,693.13 204,816,666.30 
    账面价值 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    房屋及建筑物 359,622,795.35 429,460,896.06 6,636,639.89 782,447,051.52 
    通用设备 25,791,786.29 2,922,354.00 5,031,230.83 23,682,909.46 
    专用设备 2,707,580.25 8,017,438.73 800,842.05 9,924,176.93 
    运输工具 3,239,578.41 157,357.54 255,340.37 3,141,595.58 
    其他设备 199,032.52 28,376.06 60,410.60 166,997.98 
    合 计 391,560,772.82 440,586,422.39 12,784,463.74 819,362,731.47 
    (2) 本期增加主要是购置房产。 
    (3) 期末固定资产未用于债务担保。 
    (4) 无暂时闲置的固定资产情况。 
    (5) 期末固定资产不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 
    (6) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明2009 年半年度报告 
    38 
    截至2009 年6 月30 日，解百商业城房产尚未办妥房产证。 
    11. 在建工程 期末数17,399,455.95 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
    义乌商场改造工程 14,701,983.95 14,701,983.95 12,797,966.84 12,797,966.84 
    设备改造工程 2,697,472.00 2,697,472.00 745,110.60 745,110.60 
    合 计 17,399,455.95 17,399,455.95 13,543,077.44 13,543,077.44 
    (2) 在建工程增减变动情况 
    工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 
    增加 固定资产 减少 来源 
    义乌商场改造工程 12,797,966.84 10,674,564.33 8,770,547.22 14,701,983.95 其他来源 
    设备改造工程 745,110.60 2,262,361.40 310,000.00 2,697,472.00 其他来源 
    合 计 13,543,077.44 12,936,925.73 9,080,547.22 17,399,455.95 
    (3) 无借款费用资本化。 
    (4) 期末在建工程不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 
    12. 无形资产 期末数26,614,708.34 
    (1) 明细情况 
    原价 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    土地使用权 36,231,941.20 36,231,941.20 
    小 计 36,231,941.20 36,231,941.20 
    累计摊销 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    土地使用权 8,864,164.46 753,068.40 9,617,232.86 
    小 计 8,864,164.46 753,068.40 9,617,232.86 
    账面价值 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    土地使用权 27,367,776.74 753,068.40 26,614,708.34 
    合 计 27,367,776.74 753,068.40 26,614,708.34 
    (2) 期末无形资产未用于债务担保。 
    (3) 期末无形资产均已办妥权证。 
    (4) 期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 
    13. 递延所得税资产 期末数810,620.81 
    (1) 明细情况 
    项 目 期末数 期初数 
    坏账准备 113,450.33 474,961.17 
    存货跌价准备 622,964.86 630,983.41 
    可供出售金融资产公允价值变动 176,665.20 
    长期股权投资减值准备 25,000.00 25,000.00 
    长期待摊费用 49,205.62 98,411.17 
    合 计 810,620.81 1,406,020.95 
    (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 
    项 目 暂时性差异金额 
    坏账准备 453,801.36 
    存货跌价准备 2,491,859.44 
    长期股权投资减值准备 100,000.00 
    长期待摊费用 196,822.47 
    小 计 3,242,483.272009 年半年度报告 
    39 
    14．短期借款 期末数80,000,000.00 
    明细情况 
    借款条件 期末数 期初数 
    信用借款 65,000,000.00[注] 
    抵押借款 15,000,000.00 
    合 计 80,000,000.00 
    [注]:截止2009 年6 月30 日，公司分别向工商银行、农业银行等六家银行信用借款合计6500 万 
    元。 
    15. 应付票据 期末数18,651,293.83 
    (1) 明细情况 
    种 类 期末数 期初数 
    银行承兑汇票 18,651,293.83 16,900,000.00 
    合 计 18,651,293.83 16,900,000.00 
    (2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据 
    16. 应付账款 期末数144,640,514.31 
    (1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 
    (2) 无账龄超过1 年的大额应付账款。 
    17. 预收款项 期末数167,864,211.24 
    (1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。 
    (2) 无账龄超过1 年的大额预收款项。 
    (3) 预收款项——外币预收款项 
    期 末 数 期 初 数 
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 
    美元 3,495.00 6.8316 23,876.45 3,495.00 6.8346 23,886.93 
    小 计 23,876.45 23,886.93 
    18. 应付职工薪酬 期末数9,979,444.22 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    工资、奖金、津贴和补贴 31,884,053.64 16,492,012.42 43,680,422.00 4,695,644.06 
    职工福利 2,083,844.41 2,018,903.00 64,941.41 
    社会保险费 2,208,104.13 7,657,007.28 5,391,076.12 4,474,035.29 
    住房公积金 86,385.06 2,546,653.00 2,578,753.00 54,285.06 
    工会经费和职工教育经费 5,086,802.30 707,665.99 5,103,929.89 690,538.40 
    合 计 39,265,345.13 29,487,183.10 58,773,084.01 9,979,444.22 
    19. 应交税费 期末数10,358,655.35 
    (1) 明细情况 
    种 类 期末数 期初数 
    增值税 -1,541,369.00 14,372,681.82 
    消费税 139,348.95 276,531.15 
    营业税 240,686.06 729,744.84 
    企业所得税 7,515,381.70 4,725,574.19 
    房产税 643,262.05 615,288.83 
    代扣代缴个人所得税 110,327.22 55,131.43 
    其他税费 3,251,018.37 3,229,273.57 
    合 计 10,358,655.35 24,004,225.83 
    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    期末数较期初数降低56.85%，主要系期末增值税留抵所致。2009 年半年度报告 
    40 
    20. 其他应付款 期末数45,762,721.36 
    (1) 明细情况 
    项 目 期末数 期初数 
    押金保证金 8,792,622.53 5,510,787.71 
    其他 36,970,098.83 19,203,693.40 
    合 计 45,762,721.36 24,714,481.11 
    (2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 
    (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 
    单位名称 期末数 款项性质及内容 
    耀华建筑装饰公司 1,500,000.00 工程质保金 
    杭州市二建三分公司 1,240,000.00 工程质保金 
    小 计 2,740,000.00 
    (4) 无账龄超过1 年的大额其他应付款。 
    21. 其他流动负债 期末数38,002,387.73 
    类 别 期末数 期初数 
    法人股股利 756,425.21 756,425.21 
    流通股股利 37,245,962.52 
    合 计 38,002,387.73 756,425.21 
    (1) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    期末数较期初数增长4,923.95%，主要系08 年度应付未付股利增加所致。 
    22. 长期应付款 期末数3,814,496.45 
    项 目 期末数 期初数 
    应付土地出让金 142,080.00 142,080.00 
    住房维修基金等 2,171,884.11 2,136,124.75 
    转制前住房出售资金等 1,500,532.34 1,500,532.34 
    合 计 3,814,496.45 3,778,737.09 
    23．递延所得税负债 期末数2,223,569.82 
    (1) 明细情况 
    项 目 期末数 期初数 
    公允价值变动 1,634,952.67 
    免缴土地出让金 588,617.15 588,617.15 
    合 计 2,223,569.82 588,617.15 
    (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 
    项 目 暂时性差异金额 
    公允价值变动暂时性差异 6,539,810.68 
    免缴土地出让金暂时性差异 2,354,468.57 
    小 计 8,894,279.25 
    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    期末数较期初数增长277.76%，主要系可供出售金融资产本期公允价值出现较大幅度上升，相应 
    应纳税暂时性差异增加所致。 
    24．股本 期末数310,383,021.00 
    (1) 明细情况 
    期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 
    项 目 
    数量 比例 
    发行 
    新股 
    送股 
    公积 
    金转 
    股 
    其他 小计 数量比例2009 年半年度报告 
    41 
    1．国家持股 83,085,074 26.77% -83,085,074 -83,085,074 0 0 
    2．国有法人持股 
    3．其他内资持股 121,279 0.04% -121,279 -121,279 0 0 
    其中： 
    境内法人持股 121,279 0.04% -121,279 -121,279 0 0 
    境内自然人持股 
    4．外资持股 
    其中： 
    境外法人持股 
    （一） 
    有 
    限 
    售 
    条 
    件 
    股 
    份 
    境外自然人持股 
    有限售条件股份合计 83,206,353 26.81% -83,206,353 -83,206,353 0 0 
    1．人民币普通股 227,176,668 73.19% 83,206,353 83,206,353 310,383,021 100.00% 
    2．境内上市的外资股 
    3．境外上市的外资股 
    4．其他 
    （二） 
    无 
    限 
    售 
    条 
    件 
    股 
    份 
    已流通股份合计 227,176,668 73.19% 83,206,353 83,206,353 310,383,021 100.00% 
    （三） 股份总数 310,383,021 100.00% 0 0 310,383,021 100.00% 
    (2) 根据2006 年5 月29 日第二十六次（临时）股东大会暨相关股东会议通过的公司股权分置改 
    革方案，杭州商业资产经营（有限）公司承诺：其持有的非流通股股份自2006 年6 月12 日起,在十 
    二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。至 
    2009 年6 月12 日，杭州商业资产经营（有限）公司持有的非流通股股份开始上市交易流通。 
    25. 资本公积 期末数40,205,203.80 
    (1) 明细情况 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    股本溢价 21,015,398.39 21,015,398.39 
    其他资本公积 13,754,951.82 5,434,853.59 19,189,805.41 
    合 计 34,770,350.21 5,434,853.59 40,205,203.80 
    (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 
    其他资本公积本期增加系公司可供出售金融产品公允价值上升，相应增加递延所得税负债 
    和资本公积所致。 
    26. 盈余公积 期末数64,889,144.19 
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    法定盈余公积 54,156,000.87 54,156,000.87 
    任意盈余公积 10,733,143.32 10,733,143.32 
    合 计 64,889,144.19 64,889,144.192009 年半年度报告 
    42 
    27. 未分配利润 期末数144,414,498.53 
    (1) 明细情况 
    期初数 134,047,665.87 
    本期增加 47,612,795.18 
    本期减少 37,245,962.52 
    期末数 144,414,498.53 
    (2) 其他说明 
    1) 未分配利润本期增加均系本期实现的归属于母公司股东的净利润转入。 
    2) 未分配利润本期减少系根据2009 年5 月26 日本公司第三十次股东大会决议通过的2008 年度 
    利润分配方案，向全体股东分配现金股利37,245,962.52 元（含税）。 
    (二) 合并利润表项目注释 
    1. 营业收入/营业成本 本期数824,756,092.86/661,002,245.69 
    (1) 明细情况 
    营业收入 
    项 目 本期数 上年同期数 
    主营业务收入 795,684,508.38 814,522,247.30 
    其他业务收入 29,071,584.48 25,482,090.47 
    合 计 824,756,092.86 840,004,337.77 
    营业成本 
    项 目 本期数 上年同期数 
    主营业务成本 659,842,366.83 676,066,746.59 
    其他业务成本 1,159,878.86 1,119,440.88 
    合 计 661,002,245.69 677,186,187.47 
    (2) 主营业务收入/主营业务成本 
    项 目 本期数 上年同期数 
    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 
    商品销售业务 791,601,472.88 659,051,665.48 132,549,807.40 802,115,099.23 674,426,623.27 127,688,475.96 
    旅游饮服业务 2,292,222.56 84,912.05 2,207,310.51 10,215,879.39 230,241.79 9,985,637.60 
    广告业务 1,790,812.94 705,789.30 1,085,023.64 2,191,268.68 1,409,881.53 781,387.15 
    合 计 795,684,508.38 659,842,366.83 135,842,141.55 814,522,247.30 676,066,746.59 138,455,500.71 
    (3) 销售收入前五名情况 
    项 目 本期数 上年同期数 
    向前5 名客户销售的收入总额 32,388,167.28 47,033,285.08 
    占当年营业收入比例(%) 3.93 5.60 
    2. 营业税金及附加 本期数6,600,643.31 
    项 目 本期数 上年同期数 
    房产税 1,664,648.21 1,515,602.11 
    营业税 1,681,146.17 1,883,284.33 
    消费税 1,397,265.09 3,597,389.23 
    其他税费 1,857,583.84 1,904,633.40 
    合 计 6,600,643.31 8,900,909.07 
    3. 销售费用 本期数32,068,385.07 
    变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明 
    销售费用本期较上年同期增长61.18%，主要系本期支付租金所致。 
    4. 财务费用 本期数3,550,427.36 
    变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明 
    财务费用本期较上年同期增长103.20%，主要系本期资金存量减少所致。2009 年半年度报告 
    43 
    5. 资产减值损失 本期数-814,077.02 
    (1) 明细情况 
    项 目 本期数 上年同期数 
    坏账损失 -782,002.83 -1,194,279.57 
    长期股权投资减值损失 754,080.00 
    存货跌价损失 -32,074.19 
    合 计 -814,077.02 -440,199.57 
    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明 
    资产减值损失本期较上年同期减少84.93%，主要系应收款项减少，按照公司坏账准备政策相应计 
    提的坏账准备减少所致。 
    6. 投资收益 本期数68,010.00 
    (1) 明细情况 
    项 目 本期数 上年同期数 
    可供出售金融资产收益 68,010.00[注] 3,983,219.18 
    成本法核算的被投资 
    单位分配来的利润 2,250,000.00 
    权益法核算的调整被投资 
    单位损益净增减的金额 
    合 计 68,010.00 6,233,219.18 
    [注]：均为持有期间收到被投资单位宣告发放的现金股利。 
    (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 
    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明 
    投资收益本期较上年同期降低98.91%，主要系本期投资收益减少所致。 
    7. 营业外收入 本期数320,359.69 
    (1) 明细情况 
    项 目 本期数 上年同期数 
    固定资产处置利得 19,269.63 8,871.70 
    其他 301,090.06 57,833.44 
    合 计 320,359.69 66,705.14 
    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明 
    营业外收入本期较上年同期增长380.26%，主要系本期处理五年以上无法支付的应付账款 
    所致。 
    8. 营业外支出 本期数1,732,776.08 
    项 目 本期数 上年同期数 
    固定资产处置损失 74,382.15 10,749.01 
    水利建设专项资金 1,637,393.93 1,463,695.13 
    捐赠支出 495,522.40 
    其他 21,000.00 12,000.00 
    合 计 1,732,776.08 1,981,966.54 
    9. 所得税费用 本期数17,121,383.74 
    项 目 本期数 上年同期数 
    当期所得税费用 16,687,425.94 16,706,558.16 
    递延所得税费用 433,957.80 345,416.43 
    合 计 17,121,383.74 17,051,974.592009 年半年度报告 
    44 
    (三) 合并现金流量表项目注释 
    1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 
    项 目 本期数 上年同期数 
    收回预付货品押金 3,400,000.00 2,100,000.00 
    收回到期商业汇票保证金存款 100,000.00 
    收回消费卡保证金存款 2,300,240.00 
    小 计 5,800,240.00 2,100,000.00 
    2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 
    项 目 本期数 上年同期数 
    支付各项经营性期间费用 48,884,651.17 41,029,431.75 
    支付货品押金 9,500,000.00 12,300,000.00 
    支付商业汇票保证金存款 230,000.00 
    支付消费卡保证金存款 3,215,235.35 
    小 计 61,829,886.52 53,329,431.75 
    3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 
    项 目 本期数 上年同期数 
    存款利息收入 1,705,048.81 2,392,160.54 
    小 计 1,705,048.81 2,392,160.54 
    4．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(三)之说明。 
    八、母公司财务报表项目注释 
    (一) 母公司资产负债表项目注释 
    1. 应收账款 期末数8,490,670.71 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    单项金额重大 2,010,467.06 22.49 100,523.35 1,909,943.71 8,274,516.50 22.32 413,725.83 7,860,790.67 
    其他不重大 6,927,081.06 77.51 346,354.06 6,580,727.00 28,799,084.23 77.68 1,439,954.21 27,359,130.02 
    合 计 8,937,548.12 100.00 446,877.41 8,490,670.71 37,073,600.73 100.00 1,853,680.04 35,219,920.69 
    (2) 账龄分析 
    期末数 期初数 
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    1 年以内 8,937,548.12 100.00 446,877.41 8,490,670.71 37,073,600.73 100.00 1,853,680.04 35,219,920.69 
    3-5 年 
    合 计 8,937,548.12 100.00 446,877.41 8,490,670.71 37,073,600.73 100.00 1,853,680.04 35,219,920.69 
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为2,041,353.96 元，占应收账款账面余额 
    的22.84%，其账龄均系1 年以内。 
    (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 
    (5) 期末无应收关联方账款余额。 
    (6) 应收账款——外币应收账款 
    期 末 数 期 初 数 
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 
    美 元 294,289.34 6.8316 2,010,467.06 1,232,918.45 6.8346 8,426,504.44 
    小 计 2,010,467.06 8,426,504.44 
    (7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    应收账款账面余额期末数较期初数降低75.89%，主要系本期信用卡消费收入和货款收回所致。2009 年半年度报告 
    45 
    2. 其他应收款 期末数25,134,686.28 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    单项金额重大 9,433,559.83 32.84 471,677.99 8,961,881.84 5,679,366.87 28.10 283,968.34 5,395,398.53 
    单项金额不重大 
    但信用风险较大 3,394,696.87 11.82 2,053,623.78 1,341,073.09 3,394,696.87 16.80 2,053,623.78 1,341,073.09 
    其他不重大 15,896,155.61 55.34 1,064,424.26 14,831,731.35 11,134,007.21 55.10 655,222.88 10,478,784.33 
    合 计 28,724,412.31 100.00 3,589,726.03 25,134,686.28 20,208,070.95 100.00 2,992,815.00 17,215,255.95 
    (2) 账龄分析 
    期末数 期初数 
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
    1 年以内 20,818,732.74 72.48 1,040,936.64 19,777,796.10 15,722,270.58 77.80 786,113.52 14,936,157.06 
    1-2 年 4,070,309.20 14.17 407,030.91 3,663,278.29 651,430.00 3.22 65,143.00 586,287.00 
    2-3 年 440,673.50 1.53 88,134.70 352,538.80 439,673.50 2.18 87,934.70 351,738.80 
    3-5 年 1,915,818.70 6.67 574,745.61 1,341,073.09 1,915,818.70 9.48 574,745.61 1,341,073.09 
    5 年以上 1,478,878.17 5.15 1,478,878.17 1,478,878.17 7.32 1,478,878.17 
    合 计 28,724,412.31 100.00 3,589,726.03 25,134,686.28 20,208,070.95 100.00 2,992,815.00 17,215,255.95 
    (3) 金额较大的其他应收款 
    单位名称 期末数 款项性质及内容 
    杭州怡德投资管理有限公司 4,000,000.00 货品押金 
    杭州市国税局进出口分局 2,833,559.83 应收出口退税 
    杭州新一品牌管理有限公司 2,600,000.00 货品押金 
    小 计 9,433,559.83 
    (4) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为12,433,559.83 元，占其他应收款账 
    面余额的43.29%，其对应的账龄如下： 
    账 龄 期末数 
    1 年之内 8,833,559.83 
    1-2 年 2,600,000.00 
    5 年以上 1,000,000.00 
    小 计 12,433,559.83 
    (5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。 
    (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的5.36% 
    (7) 其他说明 
    1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 
    单项金额重大的其他应收款系应收出口退税和货品押金，账龄均为1-2 年以内，经单独测试后未 
    见减值，故按本财务报表附注三(九)之所述坏账准备计提方法，确定其计提比例为5%、10%。 
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账的确定组合的依据 
    说明 
    公司将账龄在3 年以上，公司与该客户业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项金额不重 
    大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 
    3. 长期股权投资 期末数29,913,941.37 
    (1) 明细情况 
    期末数 期初数 
    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
    对子公司投资 13,825,000.00 13,825,000.00 13,825,000.00 13,825,000.00 
    对联营企业投资 10,407,394.90 10,407,394.90 10,407,394.90 10,407,394.90 
    其他股权投资 5,781,546.47 100,000.00 5,681,546.47 5,781,546.47 100,000.00 5,681,546.47 
    合 计 30,013,941.37 100,000.00 29,913,941.37 30,013,941.37 100,000.00 29,913,941.37 
    (2) 对子公司投资 
    被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 
    单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 
    解百义乌公司 55.00% 50 年 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.002009 年半年度报告 
    46 
    解百广告公司 90.00% 10 年 450,000.00 450,000.00 450,000.00 
    解百久牛公司 75.00% 10 年 375,000.00 375,000.00 375,000.00 
    解百商盛公司 100.00% 20 年 500,000.00 500,000.00 500,000.00 
    义乌购物中心 70.00% 15 年 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 
    小 计 13,825,000.00 13,825,000.00 13,825,000.00 
    (3) 对联营企业投资情况详见本财务报表附注七(一)8(2)之说明。 
    (4) 其他股权投资情况详见本财务报表附注七(一)8(3)之说明。 
    (5) 长期股权投资减值准备详见本财务报表附注七(一)8(4)之说明。 
    (二) 母公司利润表项目注释 
    1. 营业收入/营业成本 本期数759,249,056.18/606,616,288.34 
    (1) 明细情况 
    营业收入 
    项 目 本期数 上年同期数 
    主营业务收入 731,452,163.33 736,994,709.27 
    其他业务收入 27,796,892.85 24,485,528.03 
    合 计 759,249,056.18 761,480,237.30 
    营业成本 
    项 目 本期数 上年同期数 
    主营业务成本 604,836,159.48 611,437,639.48 
    其他业务成本 1,780,128.86 1,719,767.06 
    合 计 606,616,288.34 613,157,406.54 
    (2) 主营业务收入/主营业务成本 
    项 目 本期数 上年同期数 
    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 
    商品销售业务 729,159,940.77 604,751,247.43 124,408,693.34 726,778,829.88 611,207,397.69 115,571,432.19 
    旅游饮服业务 2,292,222.56 84,912.05 2,207,310.51 10,215,879.39 230,241.79 9,985,637.60 
    合 计 731,452,163.33 604,836,159.48 126,616,003.85 736,994,709.27 611,437,639.48 125,557,069.79 
    (3) 销售收入前五名情况 
    项 目 本期数 上年同期数 
    向前5 名客户销售的收入总额 32,041,955.18 47,033,285.08 
    占当年营业收入比例(%) 4.22 6.18 
    2. 投资收益 本期数68,010.00 
    (1) 明细情况 
    项 目 本期数 上年同期数 
    可供出售金融资产收益 68,010.00[注] 3,983,219.18 
    成本法核算的被投资 
    单位分配来的利润 2,250,000.00 
    权益法核算的调整被投资 
    单位损益净增减的金额 
    合 计 68,010.00 6,233,219.18 
    [注]：均为持有期间收到被投资单位宣告发放的现金股利。 
    (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 
    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 
    投资收益本期较上年同期降低98.91%，主要系本期投资收益减少所致。2009 年半年度报告 
    47 
    九、资产减值准备 
    (一) 明细情况 
    本期减少 
    项 目 期初数 本期计提 
    转回 转销 
    期末数 
    坏账准备 4,827,795.69 782,002.83 15,959.67 4,029,833.19 
    存货跌价准备 2,523,933.63 32,074.19 2,491,859.44 
    长期股权投资减值准备 100,000.00 100,000.00 
    合 计 7,451,729.32 782,002.83 48,033.86 6,621,692.63 
    (二) 计提原因和依据的说明 
    1．坏账准备计提依据详见本财务报表附注三(九)之说明，坏账准备计提均根据应收账款、其他 
    应收款的账龄在进行分析后确定适当比例后提取。 
    2．存货跌价准备计提依据详见本财务报表附注三(十)4 之说明。 
    3. 长期股权投资减值准备计提依据详见本财务报表附注三(十六)3 之说明。 
    十、关联方关系及其交易 
    (一) 关联方认定标准说明 
    根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重 
    大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 
    根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情形的关 
    联法人和关联自然人也认定为关联方。 
    (二) 关联方关系 
    1. 母公司及最终控制方 
    公司名称 注册地 
    组织机 
    构代码 
    业务 
    性质 
    与本公 
    司关系 
    注册 
    资本 
    对本公司 
    持股比例 
    (%) 
    对本公司 
    表决权比 
    例(%) 
    杭州商业资产 
    经营（有限）公司 
    浙江省杭州市 72004961-1 
    杭州市政府授 
    权范围内的国 
    有有关部门委 
    托经营的资产 
    控股股东 60,000 万元 29.24 29.24 
    2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 
    3. 联营企业 
    1) 基本情况 
    被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 
    合计持股 
    比例(%) 
    合计表决权 
    比例(%) 
    上海日健公司 上海市 63208128-3 生产、销售 700 万元 40.00% 40.00% 
    上海顶峰公司 上海市 63159111-8 实业投资 3,200 万元 23.44% 23.44% 
    2) 财务信息 
    被投资单位名称 
    期末资产 
    总额 
    期末负债 
    总额 
    期末净资产 
    总额 
    本期营业收入 
    总额 
    本期净利润 
    上海日健公司 18,676,800.20 11,582,571.32 7,094,228.88 
    上海顶峰公司 70,125,943.57 40,545,363.72 29,580,579.85 
    (三) 关联方交易情况 
    (1) 无向关联方采购货物情况。 
    (2) 无向关联方销售货物情况。 
    义乌解百购物中心有限公司向杭州解百义乌商贸有限责任公司销售商品，销售额为2,109,102.05 
    元。2009 年半年度报告 
    48 
    (3) 关联方未结算项目金额 
    期末数 期初数 
    项目及关联方名称 
    余额 坏账准备 余额 坏账准备 
    其他应付款 
    上海顶峰公司 375,000.00 375,000.00 
    小 计 375,000.00 375,000.00 
    十一、或有事项 
    (一) 公司提供的各种债务担保 
    1. 财产抵押情况： 
    根据杭州解百义乌商贸有限责任公司与中国建设银行义乌支行签订的《最高额房地产抵押合 
    同》，杭州解百义乌商贸有限责任公司以房产和土地使用权作抵押，截至2009 年6 月30 日，上述抵 
    押房产原值30,472,028.51 元.可在借款总额不超过6,101 万元人民币的可周转限额内借款。抵押期限 
    自2009 年3 月13 日至2012 年3 月12 日。以此抵押尚未归还的借款为1,500 万元。 
    （二）诉讼 
    根据杭州市中级人民法院（2009）浙杭商初字第135 号应诉通知书、举证通知书，要求公司于2009 
    年6 月24 日在杭州市中级人民法院出庭应诉浙江雅兰酒店管理有限公司与本公司的租赁合同纠纷，本 
    次涉及诉讼金额达5121 万元。2009 年7 月6 日杭州市中级人民法院出具民事裁定书，驳回浙江雅兰 
    酒店管理有限公司的起诉。 
    十二、承诺事项 
    无重大承诺事项。 
    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 
    无重大非调整事项。 
    十四、其他重要事项 
    (一) 企业年金事项 
    根据公司五届十一次董事会决议，公司自2007 年起设立企业年金。按《企业年金试行办法》、 
    《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规，本公司制定了《杭州解百集团股份有限公司 
    企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险[2007]246 号)。 
    (二)资产取得事项 
    2009 年3 月15 日公司第二十九次股东大会审议通过了《关于购买营业用房的议案》，公司购买 
    位于杭州市上城区延安路179 号“元华商城”地下一层至四层建筑面积为18,477.61 平方米的房屋 
    及相应的公共设备、配套面积等用于主业百货零售经营。截至2009 年6 月30 日，公司已签订房屋转 
    让合同，支付房屋转让价款并办妥了房屋产权过户手续。 
    (三) 与现金流量表相关的信息 
    1. 现金流量表补充资料 
    补充资料 本期数 上年同期数 
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 
    净利润 46,202,516.69 49,730,727.05 
    加：资产减值准备 -814,077.02 -440,199.57 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,704,407.46 11,938,653.97 
    无形资产摊销 753,068.40 753,068.402009 年半年度报告 
    49 
    长期待摊费用摊销 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 
    益以“－”号填列) 
    -19,269.63 
    固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 67,137.25 1,877.31 
    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 
    财务费用(收益以“－”号填列) -1,141,482.30 -2,358,856.20 
    投资损失(收益以“－”号填列) -68,010.00 -6,233,219.18 
    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 418,734.94 345,416.43 
    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -3,768,619.22 
    存货的减少(增加以“－”号填列) -2,003,815.21 -2,818,779.04 
    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 20,170,478.36 18,769,734.04 
    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -98,917,222.09 -135,769,107.64 
    其他 5,244,195.53 
    经营活动产生的现金流量净额 -21,647,533.15 -64,605,108.12 
    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    (3) 现金及现金等价物净变动情况： 
    现金的期末余额 45,913,499.52 305,941,784.53 
    减：现金的期初余额 429,826,331.92 366,490,849.96 
    加：现金等价物的期末余额 
    减：现金等价物的期初余额 
    现金及现金等价物净增加额 -383,912,832.40 -60,549,065.43 
    2. 现金和现金等价物 
    项 目 期末数 期初数 
    (1) 现金 45,913,499.52 429,826,331.92 
    其中：库存现金 634,742.15 761,851.47 
    可随时用于支付的银行存款 36,416,681.36 428,596,109.97 
    可随时用于支付的其他货币资金 8,862,076.01 468,370.48 
    (2) 现金等价物： 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    (3) 期末现金及现金等价物余额 45,913,499.52 429,826,331.92 
    3. 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明 
    项 目 期末数 期初数 
    不符合现金及现金等价物的保证金存款 1,353,690.49 308,695.14 
    小 计 1,353,690.49 308,695.142009 年半年度报告 
    50 
    十五、其他补充资料 
    (一) 非经常性损益 
    根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损 
    益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 
    项 目 本期数 
    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -55,112.52 
    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 
    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 
    按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 
    单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    非货币性资产交换损益 
    委托他人投资或管理资产的损益 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
    债务重组损益 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 
    性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 
    债和可供出售金融资产取得的投资收益 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
    对外委托贷款取得的损益 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 
    响 
    受托经营取得的托管费收入 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 280,090.06 
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 
    小 计 224,977.54 
    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 56,244.39 
    少数股东所占份额 -583.17 
    归属于母公司股东的非经常性损益净额 169,316.32 
    (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号——净资产收益率 
    和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及 
    基本每股收益和稀释每股收益如下： 
    1. 明细情况2009 年半年度报告 
    51 
    净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 
    报告期利润 
    本期数 
    上年 
    同期数 
    本期数 
    上年 
    同期数 
    本期数 
    上年 
    同期数 
    本期数 
    上年 
    同期数 
    归属于公司普通股股东的净利 
    润 
    8.50 9.48 8.44 9.32 0.153 0.159 0.153 0.159 
    扣除非经常性损益后归属于公 
    司普通股股东的净利润 
    8.47 8.97 8.41 8.82 0.153 0.151 0.153 0.151 
    2. 每股收益的计算过程 
    基本每股收益=P÷S 
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 
    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； 
    S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 
    分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 
    数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为 
    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 
    本期每股收益=47,612,795.18÷310,383,021=0.153 
    本期扣除非经常性损益后每股收益=47,443,478.86÷310,383,021=0.153 
    八、备查文件目录 
    1、载有法定代表人周自力签名的公司半年度报告。 
    2、载有法定代表人周自力、总会计师谢雅芳、会计主管人员戚莲花签名并盖章的财务报告。 
    3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    董事长：周自力 
    杭州解百集团股份有限公司 
    二〇〇九年七月二十九日