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云南博闻科技实业股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-04-01
云南博闻科技实业股份有限公司2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 国富浩华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名刘志波主管会计工作负责人姓名赵艳红会计机构负责人（会计主管人员）姓名赵艳红公司负责人刘志波、主管会计工作负责人赵艳红及会计机构负责人（会计主管人员）赵艳红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称云南博闻科技实业股份有限公司公司的法定中文名称缩写博闻科技公司的法定英文名称 Yunnan Bowin Technology Industry Co.,Ltd 公司的法定英文名称缩写 YBTI 公司法定代表人刘志波 (二) 联系人和联系方式董事会秘书姓名杨庆宏联系地址云南昆明国际会展中心 2-302 室电话 0871-7197370 传真 0871-7197694 电子信箱 600883dsh@ynbowin.com (三) 基本情况简介注册地址云南省保山市隆阳区汉庄镇黑石头注册地址的邮政编码 678000 办公地址云南昆明国际会展中心 2-302 室办公地址的邮政编码 650200 公司国际互联网网址 http://www.ynbowin.com 电子信箱 600883dsh@ynbowin.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所博闻科技 600883 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 1990 年 6 月 5 日公司首次注册登记地点云南省保山地区行署工商行政管理局公司变更注册登记日期 2004 年 6 月 24 日公司变更注册登记地点云南省工商行政管理局首次企业法人营业执照注册号 5300001001938 变更税务登记号码滇国税字 530502218920600、滇地税字 530502218920600 组织机构代码 21892060-0 公司聘请的会计师事务所名称国富浩华会计师事务所公司聘请的会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼四层 401 室三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 42,836,665.64 利润总额 24,772,152.06 归属于上市公司股东的净利润 23,525,242.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,682,509.93 经营活动产生的现金流量净额 12,470,756.08 (二) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额说明其中:固定资产处置损失18,223,278.57元，非流动资产处置损益 9,388,862.27 处置长期股权投资收益 27,612,140.84 元。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 314,422.09 收到失业金贴收入 314,422.09 元。或定量享受的政府补助除外）其中:罚没收入 3,702.90元, 其他营业外收除上述各项之外的其他营业外收入和入 76,826.88 元 , 返还增值税退税 -175,867.58 支出 -195,606.40元,其他营业外支出60,790.88 元。非流动资产处置 18,223,278.57，当期所得所得税影响额 2,684,683.88 税费用为 2,684,683.88。合计 6,842,732.90 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据 2009 年 2008 年 2007 年增减(%) 营业收入 90,038,955.52 56,607,890.52 59.06 78,356,570.95 利润总额 24,772,152.06 1,566,584.48 1,481.28 18,724,602.78 归属于上市公司股东的 23,525,242.83 2,278,796.92 932.35 19,022,242.68 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 16,682,509.93 -665,760.53 2,605.78 16,766,302.97 利润经营活动产生的现金流 12,470,756.08 -18,044,050.73 169.11 698,050.50 量净额本期末比上年同 2009 年末 2008 年末 2007 年末期末增减(%) 总资产 516,004,054.19 594,624,456.16 -13.22 452,537,623.44 所有者权益（或股东权 496,914,775.42 480,224,973.65 3.48 305,770,689.66 益）云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告本期比上年同期主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0996 0.0097 926.80 0.0806 稀释每股收益（元／股） 0.0996 0.0097 926.80 0.0806 扣除非经常性损益后的 0.0707 -0.0028 2,625.00 0.07 基本每股收益（元／股）加权平均净资产收益率增加4.2921个百 4.8221 0.53 6.26 （%）分点扣除非经常性损益后的加增加3.5795个百 3.4195 -0.16 5.52 权平均净资产收益率（%）分点每股经营活动产生的现 0.053 -0.076 169.74 0.003 金流量净额（元／股）本期末比上年同 2009 年末 2008 年末 2007 年末期末增减(%) 归属于上市公司股东的 2.10 2.03 3.45 1.30 每股净资产（元／股）四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积比比例行送数量金其他小计数量例 (%) 新股转 (%) 股一、有限售条 50,673,600 21.46 -50,673,600 -50,673,600 0 0 件股份 1、国家持股 2、国有法人 3,391,200 1.43 -3,391,200 -3,391,200 0 0 持股 3、其他内资 47,282,400 20.03 -47,282,400 -47,282,400 0 0 持股其中：境内非国有法人 47,282,400 20.03 -47,282,400 -47,282,400 0 0 持股境内自然人持股４、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条 185,414,400 78.54 50,673,600 50,673,600 236,088,000 100 件流通股份 1、人民币普 185,414,400 78.54 50,673,600 50,673,600 236,088,000 100 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 236,088,000 100 236,088,000 100 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 2、限售股份变动情况单位：股本年解除限本年增加限股东名称年初限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期售股数售股数深圳市得融投资 40,500,000 40,500,000 0 0 股改承诺 2009 年 7 月 7 日发展有限公司北京北大资源科 5,191,200 5,191,200 0 0 股改承诺 2009 年 7 月 7 日技有限公司云南省保山建材 3,391,200 3,391,200 0 0 股改承诺 2009 年 7 月 7 日实业集团公司云南圣地投资有 1,591,200 1,591,200 0 0 股改承诺 2009 年 7 月 7 日限公司 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 18,672 户前十名股东持股情况持有有持股报告期限售条质押或冻结的股东名称股东性质比例持股总数内增减件股份股份数量 (%) 数量境内非国深圳市得融投资发展有限公司 17.15 40,500,000 0 0 无有法人境内非国北京北大资源科技有限公司 11.79 27,836,605 0 0 无有法人境内非国云南圣地投资有限公司 10.67 25,190,000 0 0 无有法人云南省保山建材实业集团公司国有法人 6.50 15,340,000 0 0 无中国工商银行－诺安平衡证券其他 1.64 3,874,943 未知投资基金广州市壹创数码科技有限公司其他 0.66 1,565,988 未知哥伦比亚大学其他 0.58 1,376,835 未知李红英其他 0.47 1,117,100 未知傅小英其他 0.39 916,311 未知西安华弘证券经纪有限责任公司其他 0.31 743,200 未知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股股东名称股份种类及数量份的数量深圳市得融投资发展有限公司 40,500,000 人民币普通股 40,500,000 北京北大资源科技有限公司 27,836,605 人民币普通股 27,836,605 云南圣地投资有限公司 25,190,000 人民币普通股 25,190,000 云南省保山建材实业集团公司 15,340,000 人民币普通股 15,340,000 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 3,874,943 人民币普通股 3,874,943 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告广州市壹创数码科技有限公司 1,565,988 人民币普通股 1,565,988 哥伦比亚大学 1,376,835 人民币普通股 1,376,835 李红英 1,117,100 人民币普通股 1,117,100 傅小英 916,311 人民币普通股 916,311 西安华弘证券经纪有限责任公司 743,200 人民币普通股 743,200 前十名股东中持股 5%以上的四家股东之间不存在关上述股东关联关系或一致行动的说明联关系或一致行动的情况；此外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股东名售条件股份新增可上市交易限售条件号称可上市交易时间数量股份数量自改革方案实施之日深圳市得融投资发 1 40,500,000 2009 年 7 月 7日 40,500,000 起，在三十六个月内不展有限公司上市交易或者转让。北京北大资源科技 1、自改革方案实施之 2 5,191,200 2009 年 7 月 7日 5,191,200 有限公司日起，在十二个月内云南省保山建材实不上市交易或者转 3 3,391,200 2009 年 7 月 7日 3,391,200 业集团公司让。2、在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之云南圣地投资有限十。3、通过证券交易 4 1,591,200 2009 年 7 月 7日 1,591,200 公司所挂牌交易出售的公司股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期无无无 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍公司控股股东为境内非国有法人深圳市得融投资发展有限公司，法定代表人是王绥义，注册资本为人民币 2,000 万元，成立于 1997年 8 月 29 日，主营投资兴办实业（具体项目另行审批），国内商贸、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。公司实际控制人为自然人即深圳市得融投资发展有限公司法定代表人王绥义，国籍中国，无其他国家或地区居留权，自 1997 年以来，一直担任深圳市得融投资发展有限公司的董事长，无其他兼职的情况，职务为投资管理。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 (2) 控股股东情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称深圳市得融投资发展有限公司单位负责人或法定代表人王绥义成立日期 1997 年 8 月 29 日注册资本 20,000,000 投资兴办实业（具体项目另行审批），国内商贸、物资供销业（不含专主要经营业务或管理活动营、专控、专卖商品）。 (3) 实际控制人情况 ○ 自然人姓名王绥义国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否自 1997 年以来，一直担任深圳市得融投资发展有限公司的董事最近 5 年内的职业及职务长，无其他兼职的情况，职务为投资管理。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东单位:万元币种:人民币法人股东名称法定代表人成立日期主要经营业务或管理活动注册资本法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批北京北大资源科巩运明 1998 年 12 月 3 日机关批准并经工商行政管理机关登 10,000 技有限公司记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。绿色食品开发、高科技农业新技术、新产品开发、加工，投资咨询服务（不含金融、期货、房地产），机电产品（含国产汽车不含小轿车），化工产品及原料（不含管理商品），云南圣地投资有对建材、农业、高新技术产业、房地彭红 1996 年 1 月 17 日 19,000 限公司产、旅游业等项目进行投资，旅游资源开发、生物资源开发、计算机硬件与软件、汽车配件、电子器件，自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股报告期内从公司是否在股东单位任期起始任期终止年初年末变动姓名职务性别年龄领取的报酬总额或其他关联单位日期日期持股数持股数原因（万元）（税前）领取报酬、津贴 2009年5 2012年5 刘志波董事长男 46 0 0 7.2 否月12日月12日副董事长 2009年5 2012年5 施阳男 41 0 0 38.088 否总经理月12日月12日 ☆ 副董事长 2009年5 2012年5 许策男 52 0 0 19.72973 否常务副总月12日月12日董事副总 2009年5 2012年5 高云飞男 39 0 0 15.7477 否经理月12日月12日 2009年5 2012年5 王广兴独立董事男 65 0 0 6 否月12日月12日 2009年5 2012年5 萧晓晖独立董事男 45 0 0 6 否月12日月12日 2009年5 2012年5 王建军独立董事男 39 0 0 3.3065 否月12日月12日监事会主 2009年5 2012年5 梅润忠男 57 13,600 13,600 9.158405 否席月12日月12日 2009年5 2012年5 吴远之监事男 43 0 0 3.3065 否月12日月12日 2009年5 2012年5 田荣禄监事女 55 0 0 10.131 否月12日月12日 2009年5 2012年5 赵艳红财务总监女 38 0 0 12.668 否月12日月12日董事会秘 2009年5 2012年5 杨庆宏男 32 0 0 9.18 否书月12日月12日原独立董 2008年5 2009年5 戴志刚男 35 0 0 2.9515 否事月16日月12日 2006年5 2009年5 刘海莺原监事女 59 0 0 2.6935 否月12日月12日合计 / / / / / 13,600 13,600 / 146.160835 / 刘志波：2002 年5 月至今任本公司董事、董事长；2003年 3 月至今先后任新疆众和股份有限公司第三届、第四届和第五届董事。施阳：2002年 5 月至今任本公司董事、副董事长（兼总经理）；2006年 6 月至今先后任新疆众和股份有限公司第四届和第五届董事。许策：2002年 3 月至今任云南省保山建材实业集团公司总经理、党总支书记；2002 年5 月至今任本公司副董事长；2006年 5 月任本公司常务副总经理；2006 年6 月至今任新疆众和股份有限公司监事高云飞：2004 年 11 月至今在本公司工作，2006 年 5 月任本公司总经理助理；现任本公司董事、副总经理。王广兴：2002 年 12 月至 2004 年 8 月任保山市政府巡视员；2004 年 9 月退休；2006 年 5 月至今任本公司独立董事。萧晓晖：北京市嘉润道和律师事务所执业律师，2008 年 5 月至今任本公司独立董事。王建军：1992 年 7 月至今在云南财经大学从事教学工作，1998 年至 2004 年 7 月任云南财经大学教务科长。现在清华大学经济管理学院会计系攻读财务分析与财务管理方向博士研究生。梅润忠：曾任公司工会主席、烧成车间主任、党总支委员、第一党支部书记；2005 年 4 月至今任本公司职工监事、监事会主席。吴远之：曾在海南省政府经研中心、海南证券交易中心、海南清澜实业股份有限公司、香港海信投资有限公司和本公司工作，现任大益爱心基金会理事长，2009 年 5 月至今任本公司监事。田荣禄：曾任本公司财务部副经理；2007 年 4 月至今任本公司监事。赵艳红：曾任本公司财务部副经理、经理，2008 年 11 月至今任本公司财务总监。杨庆宏：2004 年8 月起在本公司董事会办公室工作，曾任董事会证券事务代表；2007 年4 月至今任本公司董事会秘书。戴志刚：曾任亚太中汇会计师事务所业务三部、二部高级项目经理、二部业务主任；任云南世博兴云房地产有限公司总会计师，2008 年 5 月至 2009 年 5 月任本公司独立董事。刘海莺：曾任北京博闻信通科技发展有限公司主管会计；2005 年 6 月至 2009 年 5 月任本公司监事。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 (二) 在股东单位任职情况是否领取报酬津姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期贴云南省保山建材总经理、党总支 2002 年 3 月 18 许策否实业集团公司书记日 2002 年 3 月至今任云南省保山建材实业集团公司总经理、党总支书记。在其他单位任职情况是否领取报酬津姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期贴新疆众和股份有刘志波董事 2009年6月30日 2012 年 6 月 30 日否限公司新疆众和股份有施阳董事 2009年6月30日 2012 年 6 月 30 日否限公司新疆众和股份有许策监事 2009年6月30日 2012 年 6 月 30 日否限公司 1、刘志波任控股子公司昆明博闻科技开发有限公司法定代表人、董事；任联营企业联合信源数字音视频技术（北京）有限公司董事。 2、施阳任控股子公司大理大保物资仓储中转有限公司法定代表人、董事；昆明博闻科技开发有限公司董事、经理。 3、高云飞任控股子公司大理大保物资仓储中转有限公司监事。 4、杨庆宏任控股子公司昆明博闻科技开发有限公司、大理大保物资仓储中转有限公司监事。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况本公司 2008 年度股东大会审议通过的《关于公司第七届董事监事津贴事董事、监事、高级管理人项的议案》，大会批准了向公司第七届董事、监事发放津贴的标准为每人员报酬的决策程序每月 5000 元人民币（税前）；高管人员的报酬根据《公司高管人员绩效考核方案（试行）》执行。除向董事、监事发放每人每月 5000 元人民币（税前）津贴外，对担任公董事、监事、高级管理人司高管职务的人员，根据公司生产经营管理目标完成情况进行绩效考核，员报酬确定依据确定年度报酬。董事、监事和高级管理人详见本章第（一）部分：“报告期内从公司领取的报酬总额” 员报酬的实际支付情况 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因戴志刚独立董事离任换届选举刘海莺监事离任换届选举王建军独立董事聘任换届选举吴远之监事聘任换届选举 1、鉴于公司第六届董事会、监事会任期届满，公司于 2009 年 5 月 12 日召开 2008 年度股东大会，选举产生了新一届的董事会、监事会。大会选举刘志波、施阳、许策、高云飞、王广兴、萧晓晖和王建军为公司第七届董事会董事，其中王广兴、萧晓晖和王建军为公司第七届董事会独立董事。选举田荣禄、吴远之为公司第七届监事会监事。 2、根据公司职代会主席团《关于确认公司第七届监事会职工代表监事的函》，职代会主席团一致选举梅润忠为公司第七届监事会职工代表监事。 3、2009 年 5月 12 日，第七届董事会第一次会议选举刘志波为公司董事长；选举施阳、许策为公司副董事长。会议同时聘任施阳为公司总经理、许策为公司常务副总经理、高云飞为公司副总经理；聘任杨庆宏为公司董事会秘书；聘任赵艳红女士为公司财务总监暨财务负责人。 4、公司第七届监事会第一次会议选举梅润忠先生为公司第七届监事会主席。（以上内容于 2009 年 5 月 13 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上）。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 (五) 公司员工情况在职员工总数 138 公司需承担费用的离退休职工人数 37 专业构成专业构成类别专业构成人数行政人员 30 技术人员 12 销售人员 11 财务人员 15 生产人员 70 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上 2 本科 8 大专 30 中专 46 中技及其他 52 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》及中国证监会云南监管局《关于进一步做好上市公司治理相关工作的通知》（云证监【2009】 228 号）等法律、法规以及规范性文件的要求，持续深入开展公司治理专项活动，不断完善法人治理结构，提高公司治理水平，不断加强内部控制建设，严格履行信息披露义务，公司治理现状符合中国证监会关于对上市公司治理要求的相关规定，不存在重大问题或失误。 1、股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《股东大会规范意见》和公司《章程》的要求召集、召开股东大会。公司治理结构能够确保全体股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司共召开两次股东大会，经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书，会议均合法、有效。 2、控股股东与上市公司的关系：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。公司第一大股东深圳市得融投资发展有限公司没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与第一大股东不存在关联交易事项，也不存在大股东占用公司资金的情形。公司第一大股东能够依法行使股东权利和履行股东义务。 3、董事与董事会：报告期内，董事会严格按国家法律法规的要求及董事会相关内控制度运作，确保了决策的科学、高效；公司董事均能以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责。 2009 年5 月，公司第六届董事会成员任期届满，经 2009 年5 月12 日召开的公司 2008 年度股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，并选举产生公司第七届董事会董事。报告期内，公司共召开六次董事会会议，董事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》的规定。公司为董事会各专门委员会开展工作创造了良好的条件：提名委员会对公司推荐的董事候选人、拟聘任的高级管理人员的履历资料和任职资格进行了严格审核，并发表审核意见；公司修订了《独立董事工作制度》并制定了《董事会审计委员会年报工作规程》，在 2009 年年度报告编制过程中，独立董事及审计委员会委员对审计工作进行了督促，审阅了 2009年度公司财务会计报表，与审计注册会计师沟通；公司董事会还积极推进战略委员会、薪酬与考核委员会工作的开展，充分发挥各专门委员会的职能，使公司治理体系更加完善。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 4、监事和监事会：报告期内，监事会严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 2009 年5 月，公司第六届监事会成员任期届满，经 2009 年5 月12 日召开的公司 2008 年度股东大会审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，选举产生公司第七届监事会非职工监事，职工监事经由公司职工代表大会选举产生。报告期内，公司共召开五次监事会会议，监事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》的规定。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已设立了董事会薪酬与考核委员会，并逐步完善对高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。公司尚未实施股权激励机制。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商、销售商等其他利益相关者的合法权益，公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，重视公司的社会责任，力求公司持续、健康、稳定地发展。 7、信息披露与透明度：公司牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露工作的首位，严格执行《信息披露事务管理制度》，信息披露及时、准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息，维护投资者的合法权益。 8、投资者关系管理：公司注重投资者关系管理工作，通过网络、电话以及现场投资者交流会等多种形式拓宽与投资者的沟通渠道，加强与投资者交流和沟通，保证了广大投资者的知情权。报告期内，公司修订完善了《投资者关系管理制度》并能严格按照制度规定开展投资者关系管理工作。年内完成整改的治理问题编号问题说明为妥善解决公司水泥注册商标权的历史遗留问题，积极完成上市公司治理专项活动限期整改事项，维护公司资产的完整和独立，经与有关各方努力协调，启动申请注册水泥产品新商标的相关工作。截至 2009 年12 月末，公司治理专项活动限期整改事项已基本完成。 1 2010年 1月6 日，公司收到国家商标局下发的第 7907044、7907076 号《商标注册申请受理通知书》，根据有关规定，公司水泥产品或者其他商品包装物可使用向上标记“TM”的“博闻”商标，直至该商标注册生效。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况本年应参以通讯方是否连续两是否独立亲自出席委托出席董事姓名加董事会式参加次缺席次数次未亲自参董事次数次数次数数加会议刘志波否 6 6 4 0 0 否施阳否 6 6 4 0 0 否许策否 6 6 4 0 0 否高云飞否 6 6 4 0 0 否王广兴是 6 6 4 0 0 否萧晓晖是 6 6 4 0 0 否王建军是 4 4 3 0 0 否戴志刚是 2 2 1 0 0 否年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 0 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事以维护全体股东尤其是中小投资者和公司利益为原则，严格按照相关法律、法规履行职责，参加公司召开的董事会议和股东大会，认真审议各项议案并积极发表独立意见，对公司规范运作、持续发展等方面也提出了重要的建议，发挥了自己的专业特长和工作经验，促进了公司的良性、健康发展。报告期内，独立董事就公司的对外担保和高级管理人员的任免等事项发表了独立意见，未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司制定了《独立董事工作制度》（以下简称“制度”），《制度》对独立董事的任职资格、选举程序做了严格规定，确保独立董事的独立性和具备的工作能力，能够切实代表全体股东尤其是广大中小股东的利益；《制度》明确了独立董事的职权，对关联交易，提名、任免董事，聘任或解聘高级管理人员，公司董事、高级管理人员的薪酬以及可能损害中小股东权益的事项发表独立意见；对独立董事的义务也做了严格的规定，即独立董事对公司全体股东负有诚信勤勉的义务，在年报编制和披露过程中应切实履行独立董事的责任和义务；明确了独立董事工作保障的条件。报告期内，公司独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职责，及时了解公司的生产、经营、财务等方面的情况，积极参加董事会会议，对公司的对外担保、高级管理人员的任免及其他事项发表了独立意见，为董事会科学决策起到了积极作用，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况是否独对公司产改进情况说明立完整生的影响措施业务方面独立公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业是完整情况务及自主经营能力。公司的董事、股东代表出任的监事通过股东大会选举产生，职工监事由职工代表大会推举产生。不存在股东单位越权任命的情形。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在第一大股东及其控人员方面独立制的其他企业中担任职务，未在第一大股东及其控制的其是完整情况他企业领薪。公司按照国家的劳动法律、法规及有关规定制定了相关的劳动、人事、薪酬制度。公司员工身份、资格、合同关系、制定的劳动人事制度、社会统筹等事项与第一大股东及其他关联方是相互独立的。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施以及采购和销售系统；公司生产经营所需的土地使用权由本公司独立拥有；由于历史原因，本公司一直未取得生产经营所需"太保山"牌水泥注册商标的所有权，曾与国有法人股股东云南省保山建材实业集团公司签署了《商标许资产方面独立可使用合同》，合同约定公司在 2011 年 10 月 19 日以前是完整情况无偿使用该商标。为妥善解决公司水泥注册商标权的历史遗留问题，积极完成上市公司治理专项活动限期整改事项，本报告期公司启动了申请注册水泥产品新商标的工作，于 2010 年 1 月 6 日，公司收到国家商标局下发的第 7907044、7907076 号《商标注册申请受理通知书》，确保了公司资产的完整和独立。机构方面独立本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存是完整情况在与控股股东合署办公的情况。公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开设帐户，独立纳税；财务方面独立是公司的资金调拨和使用由公司董事会和管理层按规定决完整情况策，不存在控股股东侵占和干预公司资金调拨和使用的情形。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况本公司十分重视内部控制制度的建立和健全，充分认识到其对实现经营管理目标、防范风险的重要性，按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关规定，公司积极推行现代企业制度，不断内部控制建完善公司法人治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合公司实际设的总体方情况的内部组织结构，并结合公司实际情况建立了适合于公司战略推进、经营发展的内案部控制体系，涵盖了公司治理、生产经营管理、行政管理、财务管理、风险管理等全部经营管理过程。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。报告期内，为加强内部控制制度，深入贯彻落实中国证监会有关上市公司治理专项活动的规范文件以及上海证券交易所上市公司内部控制指引的精神，公司修订了《章程》、内部控制制《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》、《投资者关系管理制度》，制订了《董度建立健全事会审计委员会年报工作规程》、《董事会秘书工作制度》，并与公司施行的 ISO9000 的工作计划质量管理体系紧密融合，促使公司业务流程和监督机制得到有效落实。公司现有内控制及其实施情度基本能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对公司各项业务活动的健康运行提况供保证。为适应国家法律、法规及经济政策以及公司内外部环境的不断变化，满足公司生产经营管理和可持续发展的要求，公司将在实践中不断健全和发展内部控制制度，强化监督机制，进一步提高公司规范运作水平。公司对内部控制的监督部门（人员）主要包括审计委员会、内部审计机构及独立董事。公司根据《国家审计署关于内部审计工作的规定》和《内部审计准则》及有关规定，实行内部审计管理监督制度，制定了《内部审计制度》，内部审计主要是对公司财务收内部控制检支及经营活动的真实性、合法性和效益性进行独立、客观、公正地评价，并对公司财务查监督部门收支和经营活动进行审计监督，审计负责人向董事会负责并报告工作，审计委员会对内的设置情况部审计制度及其实施活动进行监督。独立董事严格按照公司《章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求，勤勉尽职，深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担保、董事及高级管理人员的任免以及年报编制等重大事项发表独立意见，切实履行监督检查职责。公司设立了审计部行使内部控制的日常检查监督工作的职能。通过财务审计和专项内部监督和审计的方式，对公司日常生产经营管理业务流程执行财务会计制度情况进行定期监督检内部控制自查；对公司相关重大业务或事项所涉及的内部控制的完整性和执行的有效性进行专项监我评价工作督检查，对发现的问题向董事会报告。公司对内部审计部门提出的相关解决意见或建议开展情况及时研究改进。董事会对内公司董事会每年审议决定公司内部控制的自我评估报告，并提出健全和完善的意见；部控制有关通过下设审计委员会和内部审计机构，定期对公司内部控制制度执行情况进行检查。工作的安排公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《内部会计控制规范－基本规范》、上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规，结合自身实际情况制订了与财务核算《会计工作管理办法》和《内部会计控制制度》，对公司会计机构设置、会计核算体系相关的内部和保护资产安全等环节作了详细的规定并能贯彻执行。公司财务部实行会计电算化进行控制制度的会计业务处理，编制会计凭证，登记会计帐薄，编制有关财务报表等，保证了财务规章完善情况制度的有效执行及会计记录的准确性、可靠性。公司财务部门负责全面预算管理，实行预算控制。截至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司目内部控制存前的内部控制环境有利于内控制度的建立与实施，公司现行的内控制度的制定符合国家在的缺陷及有关法律法规、证券监管部门的要求及公司战略规划及经营活动特点，涵盖了公司经营整改情况活动的各个环节，并能够得到有效执行，保证了生产经营的正常开展和财务报告的可靠性，有效控制了经营风险，有力推动公司治理的不断发展。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 (五) 高级管理人员的考评及激励情况为充分调动高级管理人员的工作积极性，建立责权利相适应的激励机制，根据公司实际，制定了《公司高管人员绩效考核方案（试行）》，公司董事会对高级管理人员定期考评，根据考评成绩决定其报酬和奖惩。 (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告云南博闻科技实业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告披露网址：www.sse.com.cn 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是披露网址：www.sse.com.cn 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是披露网址：www.sse.com.cn (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司第七届董事会第五次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露的重大差错进行了界定，对年报信息披露重大差错的责任部门和责任人进行了认定，对责任追究做了具体规定，明确了对年报信息披露责任人的问责措施。七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2008 年度股东大会 2009年5月12日《上海证券报》、《证券时报》 2009 年 5 月 13 日 ☆ 1）会议的通知、召集、召开情况：经本公司第六届董事会第二十五次会议审议决定于 2009 年 5 月 12 日召开公司 2008 年度股东大会，有关会议通知的公告刊登在 2009 年4 月18 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2）大会于2009年 5月 12日在昆明金龙饭店国际会议厅（昆明市北京路 575 号）召开，出席会议的股东及股东授权委托人共 5 人，所持有表决权的股份 108,880,205 股，占公司股份总数的 46.118%，符合《公司法》、公司《章程》及相关法律法规的规定。 3）会议审议通过了以下议案： 1、《2008 年度董事会报告》； 2、《2008 年度监事会工作报告》； 3、《公司 2008 年度报告全文及摘要》； 4、《公司 2008 年度财务决算报告》； 5、《公司 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》； 6、《关于续聘中磊会计师事务所并确定的议案》； 7、《2008 年度独立董事述职报告》； 8、《关于提请股东大会授权董事会对所持新疆众和无限售条件流通股股份处置的议案》； 9、《关于 2008 年授信额度使用情况及 2009 年申请授信事项的议案》； 10、《关于董事会换届选举的议案》； 11、《关于监事会换届选举的议案》； 12、《关于公司第七届董事监事津贴事项的议案》； 13、《关于修改公司的议案》； 14、《关于修改公司的议案》。 (二) 临时股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2009 年第一次 2009 年 12 月 2 日《上海证券报》、《证券时报》 2009 年 12 月 3 日临时股东大会云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 1）2009 年第一次临时股东大会情况：经本公司第七届董事会第四次（临时）会议审议决定于 2009 年 12 月2 日召开公司 2009 年第一次临时股东大会，有关会议通知的公告刊登在 2009 年11月 17 日的《上海证券报》和《证券时报》。公司于 2009年 12 月 2 日在昆明金龙饭店国际会议厅（昆明市北京路 575 号）召开 2009 年第一次临时股东大会，出席会议的股东及委托代理人共 7 人，所持有表决权的股份总数 108,882,105 股，占公司股份总数的 46.119%，符合《公司法》、公司《章程》及相关法律法规的规定。 2）会议审议通过《关于公司 2009 年度审计机构变更的议案》及《关于对公司部分资产报废处置的议案》。八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况概述公司所处行业为综合类上市公司，报告期内经营业务主要涉及水泥制造销售和对外股权投资。 2009 年，经营管理层紧紧围绕“投资+实业”产业架构的发展战略，认真落实股东大会和董事会年初制订的经营计划和各项决议，积极采取有效措施应对国际金融危机带来的负面影响，努力化解生产经营中的各种困难和矛盾。加强水泥运营管理，调整生产结构，狠抓成本控制，水泥产销量和盈利能力有一定提高；加强对外股权投资的监督管理，降低对外投资风险，对外股权投资收益有较大增长；审慎调研新项目或业务，积极寻求发展机遇；稳步推进公司产业架构整合，进一步加强集约化经营管理。 2009 年，公司实现营业收入 9,003.90 万元，较上年增长 59.06%；营业总成本 10,608.53 万元，比上年增长 41.42%；营业利润 4,283.67 万元，较上年增长 5,990.81%；净利润 2,346.40万元，较上年增长 973.03%；归属于母公司所有者的净利润 2,352.52 万元，较上年增长 932.35%，经营活动产生的现金流量净额 1,247.08 万元，比上年同期增长 169.11%。主要是报告期内水泥销售增加、出售新疆众和股票及联营企业净利润增长。投资收益 5,888.30 万元，比去年增长 208.16%，主要是出售新疆众和股份收益实现投资收益所得增加。报告期内，公司利润构成同比变化情况单位：元币种：人民币 2009 年 1-12 月 2008 年 1-12 月与去年同期相比项目占净利润占净利润金额金额变动数比例（%）比例（%）营业收入 90,038,955.52 383.73 56,607,890.52 2,588.74 下降 2,205.01 个百分点营业成本 81,671,106.81 348.07 60,016,625.51 2,744.63 下降 2,396.56 个百分点期间费用 14,866,371.16 63.36 13,918,717.81 636.52 下降 573.16 个百分点未分配利润 64,525,146.55 275 44,112,742.72 2,017.32 下降 1,742.32 个百分点（1）本报告期，公司营业收入所占净利润比重较上年同期下降 2,205.01 个百分点，主要是净利润同比大幅上升所致。（2）本报告期，公司营业成本所占净利润比重较上年同期下降 2,396.56 个百分点，主要是净利润同比大幅上升所致。（3）本报告期，公司期间费用所占净利润比重较上年同期下降 573.16 个百分点，主要是净利润同比大幅上升所致。（4）本报告期，公司未分配利润所占净利润比重较上年同期下降 1,742.32 个百分点，主要是净利润同比大幅上升所致。 2、公司主营业务及其经营状况单位:元币种:人民币营业利润率比营业利营业收入比上营业成本比上年分行业营业收入营业成本上年同期增减润率（%）年同期增减(%) 同期增减(%) （百分点）水泥制造 78,984,353.52 72,736,508.15 7.91 41.81 21.98 14.97 及销售云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告（1）全年生产水泥 26.34 万吨，比上年增加 6.80 万吨，增长了 34.80%；销售水泥 26.8 万吨，比上年增加 8.52 万吨，增长了 46.61%。其中销售 32.5R 复合硅酸盐水泥 6.48 万吨，42.5散装普通硅酸盐水泥 4.89 万吨，42.5 普通硅酸盐水泥 14.94 万吨，52.5 普通硅酸盐水泥 0.5 万吨。产销率约 101.75%，产销基本持平。（2）报告期内，公司前 5 名供应商及客户情况单位：万元币种:人民币前五名供应商采购金额合计 4,679.21 占采购总额比重（%） 83.98 前五名销售客户销售金额合计 5,142.20 占销售总额比重（%） 57.11 3、报告期内公司资产构成同比变动情况及原因单位：元币种：人民币 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日项目占总资占总资增减幅度变动原因金额金额产比例产比例货币资金 71,070,535.69 13.77% 123,131,657.73 20.71% -42.28% 归还银行借款其他应收款 1,699,946.26 0.33% 3,338,283.41 0.56% -49.08% 收回客户保证金库存茶叶全部销售，报存货 6,512,131.43 1.26% 26,807,916.57 4.51% -75.71% 废的存货计提减值准备增加固定资产 31,752,436.04 6.15% 59,224,602.74 9.96% -46.39% 固定资产报废增加本期结算散装机搬迁项在建工程 66,575.82 0.01% -100.00% 目施工费递延所计提的固定资产减值准 2,751,514.85 0.53% 1,356,972.22 0.23% 102.77% 得税资产备、存货跌价准备增加短期借款 95,000,000.00 15.98% -100% 归还银行借款应付账款 2,375,397.74 0.46% 5,740,400.47 0.97% -58.62% 应付货款减少水泥销售增加导致应付应缴税费 6,127,722.64 1.19% -583,980.88 -0.1% -1,149.30% 增值税、企业所得税增加结算机器设备维修费、其他应付款 1,154,615.74 0.22% 2,435,085.26 0.41% -52.58% 技改工程款未分配利润 64,525,146.54 12.5% 44,112,742.72 7.42% 46.27% 净利润增加少数股东清算处置控股子公司未 965,144.43 0.19% 2,853,613.06 0.48% -66.18% 权益纳入合并范围营业收入 90,038,955.52 17.45% 56,607,890.52 9.52% 59.06% 水泥销量增加水泥销量增加生产成本营业成本 81,671,106.81 15.83% 60,016,625.51 10.09% 36.08% 上升营业税金 241,149.21 0.05% 92,609.26 0.02% 160.39% 水泥销量增加及附加银行借款减少,利率下财务费用 1,216,980.80 0.24% 3,199,789.66 0.54% 61.97% 降，支付利息减少计提的存货跌价准备及资产减值 9,306,660.48 1.8% 984,555.17 0.17% 845.27% 固定资产减值准备增损失加。投资收益 58,882,997.78 11.41% 19,107,926.42 3.21% 208.16% 出售部分新疆众和股票及新疆众和净利润增加对联营企业和合营出售部分新疆众和股票 31,270,856.94 6.06% 17,026,626.20 2.86% 83.66% 企业的投及新疆众和净利润增加资收益出售众和股票收益、联营业利润 42,836,665.64 8.3% 703,309.19 0.12% 5,990.73% 营企业净利润增加；水泥销售利润上升增值税退税较上年同期营业外收入 394,951.87 0.08% 1,145,134.13 0.19% -65.51% 减少固定资产及存货报废增营业外支出 18,459,465.45 3.58% 281,858.84 0.05% 6,449.19% 加云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告出售众和股票收益及联利润总额 24,772,152.06 4.8% 1,566,584.48 0.26% 1,481.28% 营企业净利润增加；水泥销售利润上升所得税费用 1,308,167.18 0.25% -620,111.07 -0.1% -310.96% 净利润增加出售众和股票收益、联净利润 23,463,984.88 4.55% 2,186,695.55 0.37% 973.03% 营企业净利润增加；水泥销售利润上升少数股东清算处置控股子公司未 -61,257.95 -0.01% -92,101.37 -0.02% -33.49% 损益纳入合并范围前期计入其他综合收益其他综合 -6,874,837.44 -1.33% 172,175,487.08 28.96% 103.99% 当期转入损益、联营企收益业其他综合收益减少 4、公司现金流量情况分析单位：元币种：人民币 2009 年 1-12 月 2008 年 1-12 月与去年同期相项目原因金额金额比增减（%）经营活动产生的现金流量净额 12,470,756.08 -18,044,050.73 -169.11 水泥销售收入较上年同期增加投资活动产生的现金流量净额 32,296,706.88 32,121,307.96 0.55 筹资活动产生的现金流量净额 -96,828,585.00 35,626,253.75 -371.79 归还银行借款 5、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析（1）主要控股子公司的经营情况及业绩分析单位：元币种：人民币公司名称主要产品或注册资本总资产净资产净利润云南大理大保物资仓储中物资仓储、转有限公司中转 3,300,000.00 2,488,208.61 2,144,765.40 -129,237.48 教育投资；教育网络及昆明博闻科技开发有限公司计算机技术 33,000,000.00 33,974,527.87 33,973,633.13 -99,069.14 开发、转让 2009年 7月10 日，完成控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的清算工作，根据 2009 年7 月24 日收到的西双版纳州勐海县工商行政管理局核发的《准予注销登记通知书》（勐海）登记内销字[2009] 第 1239 号进行了临时公告（详见公司于 2009 年7 月28 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上的 “关于控股子公司勐海博益茶业发展有限公司注销的公告”）。（2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩分析参股公司贡净利润占上市公司净公司名称主要产品或服务献的投资收（万元）利润的比重(%) 益（万元）精铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔电子元 ①新疆众和股份件原料的生产、销售。铝及铝制品生产、 18,228.50 3,114.68 132.74 有限公司销售。炭素制品的生产、销售。面向数字电视、激光视盘、网络流媒体的 ②联合信源数字数字音视频编解码国家标准 AVS 的研究开音视频技术（北 15.76 4.73 0.20 发与测试验证，设计实现可供合作企业使京）有限公司用的软硬件基础技术和系统业务。 ①报告期末，公司持有联营企业新疆众和股份有限公司（证券代码：600888）63,739,240 股有限售条件流通股，持股比例为 18.1%。根据新疆众和 2009 年度报告显示，“2009 年度，公司实现营业收入 105,937.96 万元，较上年度增长了 8.79%；营业成本 77,392.88 万元，较上年度增长了 14.64%；营业利润 19.296.90 万元，较上年度增长了 59.83%；净利润 18,228.50 万元，较上年度增长了 82.25%，云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告增长的主要原因是，“市场形势好转，以及公司 2007 年度非公开发行募集资金项目中的部分生产线投入生产，公司电子新材料业务实现良性增长。”；归属于母公司所有者的净利润 18,234.17 万元，较上年度增长了 81.99%。” （详见新疆众和 2010 年2 月9 日披露的“2009 年度报告全文及摘要”）, 公司对外投资收益 3,114.68 万元，比去年增长 66.51%，对公司当期净利润影响较大。 ②注：报告期末，公司持有联营企业联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 13,500,000 元股权，出资比例为 30%，联合信源为非上市企业。根据《企业会计准则》和公司会计政策等有关规定，不纳入合并报表范围，对该项长期股权投资采用权益法核算。公司委派董事通过董事会或股东会对其重大事项行使出资人权益。联合信源收入来源主要通过收取专利费以及从应用标准开发系列产品中来实现。本报告期，实现营业收入 1,042.17 万元，营业成本 343.28 万元，营业利润-293.85 万元，净利润 15.76 万元，公司对外投资收益 4.73 万元。（二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 2009 年 9 月26 日国务院国发〔2009〕38 号文转发国家发展和改革委等部门《关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展若干意见的通知》，文件不仅对我国水泥等行业做出了深入分析、准确判断和科学指导，而且对水泥行业结构调整、技术创新、生产转型等方面具有重要意义。坚决淘汰落后产能，适度发展新线，积极进行兼并重组将成为今后水泥行业的三大重点。国家统计局发布的数据显示，2009 年全国水泥产量为 16.3 亿吨，同比增长 17.9%。2009 年，云南全年累计生产水泥 5046.45 万吨，比上年净增 1034.47 万吨，同比增长 25.78%，增幅提高 12.48个百分点，增速高于全国平均水平 9.88个百分点。云南 2009 年水泥产量在全国排名第 14位，西部排名第 3 位；保山市水泥产量 186.24 万吨。2009 年，云南水泥行业先后有 10 多条日产熟料 1000 吨至4000 吨生产线在滇中、滇西、滇南和滇东北等不同区域竣工投产，新增新型干法水泥熟料产能 600 多万吨，是云南水泥行业产业结构调整以来新型干法水泥生产线建成投产和新增产能最多的一年（来源：云南工业经济联合会网站），2010 年云南水泥行业将面临新增产能集中释放而带来的供给压力，但利好的另一方面是国家投资 4 万亿元拉动内需仍将持续，经济刺激计划仍将延续，国家的强劲投资无疑对缓解水泥行业压力有着积极功效。 2、未来公司发展面临的机遇和挑战（1）主要经营业务可能面临的机遇和挑战 ——水泥业务：在国家 4 万亿投资拉动内需的基础上，基建项目的投资将会继续拉动建材行业需求，铁路、高速公路等重点基建项目有很多都处于中西部地区，水泥硬性需求仍然充盈，将推动水泥消费总量的增长。公司水泥销售的重点市场主要集中在云南滇西（保山）水电工程建设和交通基础设施建设项目市场，随着辖区新增水泥产能集中释放，供给压力进一步加大，加之水泥销售运输半径的特性，局部市场供求矛盾日益突出，价格竞争剧烈，市场份额将被重新划分，市场环境存在不确性因素。对此，公司将以市场化为导向，采取积极的营销策略，充分发挥品牌和服务优势，稳定高端客户群，努力拓展新兴市场。由于生产结构调整，原料采购及成本控制受外部条件制约。对此，公司根据市场需求和订单情况，充分利用水泥行业生产销售所具有的季节性特征，决策执行外购储备原料的经营计划和强化防范风险措施。 ——对外投资：1）对新疆众和的投资。根据股改承诺，2009 年5 月24日起公司所持新疆众和股份全部解禁流通，截至本报告期末公司已减持新疆众和无限售条件流通股份 200 万股，占新疆众和总股本的 0.568%。该项投资占公司资产结构比重较大，按市值计算收益增值较大，但由于与证券市场状云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告况密切相关，收益存在较大不确定性。另外，公司对所持有的该项长期股权投资采用权益法核算，投资收益以新疆众和实现的净损益份额计算确定，所以该公司的净利润对公司当期或今后一段时间内的经营业绩产生重大影响。 2）对联合信源的投资。联合信源依托 AVS 标准发展业务，AVS 标准面临与其他标准的激烈竞争，其产业化进程与国家扶持力度及行业运营商的推广运用有着密切联系，短期内公司对该项投资收益存在不确定性。（2）公司发展战略与新年度经营计划 1）发展战略：立足于云南，以资源型、具有竞争力和发展前景良好的项目为主要投资方向，将公司培育为优质的注重资产经营的实业公司。 2）新年度经营计划：2010 年，公司将紧紧围绕“投资+实业”产业架构的发展战略规划，认真贯彻落实股东会和董事会的各项决议，积极应对所面临的极为复杂形势的发展环境，加强水泥生产运营管理的决策执行能力，增强对外股权投资的风险防控能力，谨慎积极开展新项目或新业务的调研培育工作。在当前所涉及的业务范围内，2010 年公司计划实现（水泥）营业收入 7000 万元，计划营业总成本控制在 8000 万元以下。 ——以市场化管理为导向，客观分析产业政策和市场环境，抢抓机遇，稳定高端客户群，拓展市场销售空间；提前谋划水泥生产运营决策和执行目标，采取有效措施降低原料采购及生产成本控制，制订风险防控预案，适时调整决策执行生产运营计划；强化产品质量管理；努力提高盈利能力。 ——加强对外股权投资的监督管理，降低和规避对外投资风险，提高与其他出资方协作监督管理的工作效率，依法维护公司及全体股东的权益；审慎积极调研新项目或新业务，积极寻求发展机遇。 3、未来发展战略资金需求及使用计划主要用于水泥生产经营所需原材料、动力以及设备采购等其他业务运营所需流动资金。公司主要通过自有资金和自筹方式解决上述资金需求，将加强应收账款的管理，加快资金回笼；拓宽筹资渠道，降低筹资成本。公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 1、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 1、更正事项的性质及原因的说明（1）根据本公司联营企业联合信源数字音视频技术（北京）有限公司提供更正后的德庆财审字（2009）第 150 号《2008年度会计报表审计报告》，该公司调增2008 年利润 4,499,442.19 元，故本公司按持股比例调增投资收益 1,349,832.66 元，导致调增 2009 年初未分配利润 1,214,849.39 元，调增 2009 年初盈余公积 134,983.27 元。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告（2）根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司股权转让所得分年并入应纳税所得申请的回复》，调减本公司 2008 年度应交所得税 502,462.58 元，导致本公司 2009 年初未分配利润调增 452,216.32 元，2009 年初盈余公积调增 50,246.26 元。（3）更正事项调增本公司 2009 年初未分配利润合计 1,667,065.71 元；调增 2009 年初盈余公积合计 185,229.53 元。 2、公司董事会关于本次会计差错更正事项的说明 2009 年 8 月 14 日，公司第七届董事会第二次（临时）会议审议通过了关于对前期会计差错更正的议案。董事会认为，公司本次对前期（2008 年期末）会计差错的更正，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，能促进公司的会计核算更为真实和客观，有利于提高公司的会计信息质量（详见公司于 2009 年8 月18 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的“关于前期会计差错更正的公告”）。 3、公司审计机构国富浩华会计师事务所出具了浩华报字[2010]第 51 号《关于云南博闻科技实业股份有限公司 2009 年度前期差错更正的专项说明》，认为：公司上述前期差错更正事项符合《企业会计准则》的相关规定。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容决议刊登的信息决议刊登的信息披会议届次召开日期决议内容披露报纸露日期一、批准 2008 年度总经理工作报告；二、通过 2008 年度董事会报告；三、通过公司 2008 年年度报告全文及摘要；四、通过公司 2007 年度财务决算报告；五、通过 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；六、通过续聘中磊会计师事务所并确定审计费用的议案；七、通过 2008 年度独立董事述职报告；八、通过关于提请股东大会授权董事会对所持新疆众和无限售条件流通股股份处置的议案；九、通过 2008 年授信额度使用情况及 2009年申请授信事项的议案；十、通第六届董事过公司董事会换届选举的议案；十一、通过 2009 年 4 《上海证券报》、会第二十五公司第七届董事监事津贴事项的议案；十二、 2009 年 4 月 18 日次会议月 15 日通过修订公司《章程》的议案（内容详见附《证券时报》件 4）；十三、通过修订公司《股东大会议事规则》的议案（内容详见附件 5）；十四、通过修订公司《投资者关系管理制度》的议案；十五、通过修订公司《独立董事工作制度》的议案；十六、通过制订公司董事会《审 ☆ 计委员会年报工作规程》的议案十；七、通过制订公司《董事会秘书工作制度》的议案；十八、通过《2008 年度公司内部控制自我评估报告》；十九、通过解散清算控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的议案；二十、通过关于召开 2008 年度股东大会的议案。第六届董事会第二十六 2009 年 4 一、通过公司2009 年第一季度报告全文《上海证券报》、 2009 年 4 月 27 日次（临时）月 24 日及正文。《证券时报》会议第七届董事一、选举第七届董事会董事长、副董事 2009 年 5 长；二、聘任公司总经理；三、聘任公司副《上海证券报》、会第一次会 2009 年 5 月 13 日月 12 日总经理；四、聘任公司财务总监暨财务负责《证券时报》议人；五、聘任公司董事会秘书；六、决定第云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告七届董事会下设专门委员会组成人员。第七届董事一、批准 2009 年半年度总经理工作报会第二次 2009 年 8 告；二、通过公司 2009 年半年度报告全文及《上海证券报》、 2009 年 8 月 18 日（临时）会月 14 日摘要；三、通过关于对前期会计差错更正的《证券时报》议议案。第七届董事 2009 年一、审议通过公司 2009 年第三季度报告会第三次《上海证券报》、 10 月 29 全文及正文；二、审议通过关于公司 2009 2009年10月31日（临时）会日年度审计机构变更的议案。《证券时报》议第七届董事 2009 年一、通过了关于对公司部分资产报废处会第四次《上海证券报》、 11 月 16 置的议案；二、通过了关于召开 2009 年第一 2009年11月17日（临时）会日次临时股东大会的议案。《证券时报》议 2009 年公司共召开了六次董事会，会议召集、召开的程序严格按《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》执行。 2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了《公司章程》赋予的董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，较好的发挥了董事会的作用。（1）根据公司 2008 年度股东大会审议通过的《提请股东大会授权董事会对所持新疆众和无限售条件流通股股份处置的议案》，截至 2009 年 12 月 31 日，公司已减持新疆众和无限售条件流通股份 200 万股，占新疆众和总股本的 0.568%。（2）公司 2008 年度股东大会授权公司 2009 年度申请授信的额度为人民币 22000 万元以内（含本数），根据生产经营所需，2009 年度公司向华夏银行股份有限公司昆明红塔支行借款金额为 2,000 万元，该借款已于 2009 年 9 月全部偿还。年末公司银行贷款余额为 0。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告（1）审计委员会相关工作制度建立健全情况：公司董事会制订了《董事会审计委员会议事规则》和《董事会审计委员会年报工作规程》。（2）审计委员会相关工作制度主要内容：公司《董事会审计委员会议事规则》主要从对审计委员会人员组成、职责权限、决策程序和议事规则等方面作了具体规定；《董事会审计委员会年报工作规程》明确了对公司年报编制和披露过程中的监督检查，对审计机构的选聘提出意见等。（3）审计委员会履职情况：报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关规定认真履行职责，高度重视公司年度财务报告审计工作以及内部控制建立健全情况，审计委员会按照《董事会审计委员会年报工作规程》的要求，完成了对公司 2009 年度报告的审计工作的沟通和督促，并对相关事项做出决议。具体如下： 1）与会计师事务所协商，确定审计工作时间安排，在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会与会计师事务所经过协商，确定了公司 2009 年度审计工作时间安排。 2）审阅公司编制的财务会计报表，并发表书面意见在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会审阅了公司编制的 2009 年度财务会计报表，认为财务报表能够反映公司 2009 年 12 月 31日的财务状况以及 2009年度的经营成果和现金流量，同意公司将财务报表提交给年审注册会计师进行审计。 3）在会计师事务所正式进场后，审计委员会履行了督促职责，要求会计师事务所严格按照审计工作时间安排。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 4）会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅财务会计报表，认为公司 2009 年度的会计报表编制符合《企业会计准则》等有关要求，公司会计报表真实、准确、完整地反映了公司 2009 年度的财务状况、经营成果和现金流量情况。 5）审计委员会于 2010 年 3 月 22 日召开了审计委员会 2010年第一次（临时）会议召开了会议，对公司年度财务报告、内部控制报告和续聘会计师事务所等事项做出决议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告根据公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》，薪酬与考核委员会对 2009 年度公司董事（非独立董事）及高级管理人员所披露的薪酬和履职情况进行了审查，并对公司现有的薪酬制度的执行情况进行监督，认为公司董事、高级管理人员所得薪酬，是依照公司 2008 年年度股东大会审议通过的《关于公司第七届董事监事津贴事项的议案》和公司《公司高管人员绩效考核方案（试行）》执行的，所披露薪酬是真实、完整的。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案经国富浩华会计师事务所审计， 2009 年度本公司（母公司）实现净利润 31,168,198.44 元，提取法定盈余公积 3,116,819.84 元，加年初未分配利润 35,826,846.75 元，2009 年度实际可供投资者分配的利润 63,882,206.19 元。公司拟定：以公司 2009 年12月31 日总股本236,088,000股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税), 共计派发现金红利 11,804,400 元。剩余未分配利润 52,077,806.19 元结转至下年度。截至 2009 年末，公司的资本公积金为 168,876,921.59 元，公司管理层建议本年度不进行资本公积金转增股本。 (六) 公司前三年分红情况单位：元币种：人民币现金分红的数额分红年度合并报表中归属于占合并报表中归属于上市公司股东分红年度（含税）上市公司股东的净利润的净利润的比率(%) 2006 11,804,401.27 26,210,102.22 45.04 2007 0 19,022,242.68 0 2008 0 2,278,796.92 0 (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况公司董事会制订了《外部信息报送和使用管理制度》（以下简称“制度”），《制度》规定：公司董事、监事和高级管理人员，控股子公司负责人及其他相关信息知悉人员在定期报告编制及公司重大事项筹划期间，负有保密义务。信息披露前，不得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏定期报告、重大事件临时公告的内容，包括但不限于业绩座谈会、分析师会议、接受投资者调研座谈等方式。公司董事、监事和高级管理人员应当遵守信息披露制度的要求，对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程。对于无法律法规依据的外部单位报送要求，公司应拒绝报送。公司相关部门依据法律法规的要求对外报送信息前，应由经办人员填写对外报送信息备案表，由董事会秘书依据对外报送信息所载内容拟订报送或对外披露的建议，并由董事长或总经理审核批准后方可对外报送。公司相关部门对外报送信息时，由经办人员向接收单位及人员提供保密义务提示函，提示其履行保密义务。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告外部单位及其接收人员不得泄露依据法律法规报送的公司未公开重大信息；也不得在相关文件中使用公司报送的未公开重大信息，除非与公司同时披露该信息。如因外部单位或个人因保密不当致使公司重大信息泄露，公司应在获得信息后第一时间向上海证券交易所报告并公告。公司各部门及控股子公司应严格执行本《制度》的相关条款，同时督促外部单位或个人遵守本《制度》的相关条款。如违反本办法及相关规定使用公司报送信息，致使公司遭受经济损失的，公司将依法要求其承担赔偿责任；如利用所获取的未公开信息买卖公司股票或建议他人买卖公司股票的，公司将依法收回其所得的收益；如涉嫌犯罪的，应当将案件移交司法机关处理。九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况召开会议的次数 5 监事会会议情况监事会会议议题（1）《2008年度监事会工作报告》；（2）《公司 2008 年年度报告全文及摘要》；（3）《公司 2008 年度财务决算第六届监事会第十四次会议报告》；（4）《公司 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》；（5）《关于公司监事会换届选举的议案》。第六届监事会第十五次（临时）会议《2009 年第一季度报告》第七届监事会第一次会议《关于选举第七届监事会主席的议案》（1）《2009年半年度总经理工作报告》；（2）《2009 第七届监事会第二次（临时）会议年半年度报告全文及摘要》；（3）《关于对前期会计差错更正的议案》。第七届监事会第三次（临时）会议《2009 年第三季度报告》报告期内，公司监事会一如既往地以确保公司利益及全体股东合法权益为基本原则，严格遵守国家法律、行政法规、公司《章程》以及《监事会议事规则》等有关规定，认真履行诚信、勤勉和忠实的职责，积极开展各项工作，对公司依法运作情况和公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责情况进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见本报告期，监事会列席通过公司董事会和股东大会，依法对董事会、股东大会召开决策程序、所作决议事项、董事会执行股东大会决议的情况、公司内控制度建立健全情况以及高级管理人员执行职务情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》和公司《章程》等法律法规的规定规范运作，决策程序和所作决议合法；公司已建立了适应于公司战略目标和经营活动的内控制度；未发现公司董事和高管人员在履行职责时有违反国家法律、行政法规、公司《章程》规定或者有损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见报告期内，监事会审核了公司 2008 年度、2009 年第一季度、2009 年半年度和 2009 年第三季度财务报告，认为公司年度报告、半年度报告和季度报告的内容及格式均严格按照国家财政法规及证监会的相关规定进行编制。监事会查阅了公司 2009年度财务报表及其他会计资料，认为公司 2009年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，经会计师事务所审计的财务报告是客观、公正的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见本报告期，公司未通过配股、增发或其他方式实施再融资。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见监事会对公司 2009 年度公司收购、出售资产的情况进行了监督，认为公司收购、出售资产的决策和执行合法，交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害公司全体股东尤其是中小股东的利益或者造成公司资产流失的情形。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见本报告期，公司未与控股股东及其关联方或持股 5%以上关联股东发生关联交易；公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况单位：元股占该公证券证券报告期所有者权益会计核份最初投资成本司股权期末账面价值报告期损益代码简称变动算科目来比例（%）源受让新疆长期股 600888 123,286,747.00 18.10 355,394,887.21 31,223,576.78 -14,702,912.61 法人众和权投资股合计 123,286,747.00 / 355,394,887.21 31,223,576.78 -14,702,912.61 / / 2、买卖其他上市公司股份的情况买卖期初股份数报告期买入/卖出期末股份数使用的资金股份名称产生的投资收益（元）方向量（股）股份数量（股）量（股）数量（元）卖出新疆众和 65,739,240 2,000,000 63,739,240 27,612,140.84 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元。根据董事会审批的出售计划，报告期内公司已减持新疆众和无限售条件流通股份 200 万股，占新疆众和总股本的 0.568%。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。 2、担保情况本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 2009年 1月9 日，收到滇西铁路有限责任公司与本公司签署的《新建大理至瑞丽铁路大保段站前工程部管物资采购合同（B03 包件水泥）》（合同编号：滇西铁大瑞合[2008]36号），在 2008 年 11 月至 2009 年4 月期间，本公司将向该公司提供 10万吨 P.o42.5 水泥用于新建大理至瑞丽铁路大保段站前工程部管物资采购招标工程，合同总价为人民币 3700 万元，合同已履行完毕。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况（1）深圳市得融投资发展有限公司承诺：持有的非流通股份自改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。（2）北京北大资源科技有限公司、云南省保山建材实业集团公司和云南圣地投资有限公司承诺：①其持有的非流通股份自改革方案实施日起，在十二个月内不上市交易或者转让。 ②在上述承诺期满后，通股改承诺履行承诺过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 ③通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所：是原聘任现聘任境内会计师事务所名称中磊会计师事务所国富浩华会计师事务所境内会计师事务所报酬 28 28 境内会计师事务所审计年限八年一年鉴于公司原聘任的审计机构中磊会计师事务所总部与万隆亚洲会计师事务所、北京五联方圆会计师事务所合并为"国富浩华会计师事务所有限公司"。为保证公司 2009 年度财务审计及相关工作的顺利开展，2009年 12 月2 日，公司 2009年第一次临时股东大会会议同意聘任国富浩华会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度审计机构，审计费用的支付标准参照上年度执行，即支付 2009 年度审计费用为人民币 28万元（含对控股子公司的审计和专项审计费用）。同时 2009 年度审计期间发生的差旅费由本公司承担。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、2009 年4月 15 日，公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了公司解散清算控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的议案。2009 年 7 月 10 日，完成清算工作，根据 2009 年 7 月 24 日收到的西双版纳州勐海县工商行政管理局核发的《准予注销登记通知书》（勐海）登记内销字[2009]第 1239 号进行了临时公告（详见公司于 2009 年 7 月 28日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上“关于控股子公司勐海博益茶业发展有限公司注销的公告”）。 2、2009 年 12 月 2 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了报废处置公司部分水泥固定资产和存货合计：29,498,515.42 元，预计报废损失为 2,650 万元。此项损失得到确认后，公司将根据企业会计准则相关规定进行帐务处理（详见公司于 2009年 12 月 3 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上“2009 年第一次临时股东大会决议公告”）。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 (十一) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径关于全资子公司云南博闻信通科技发展有《上海证券报》C6 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 1 月 9 日限公司解散清算结果《证券时报》A12 版输入公司代码或股票简称的公告《上海证券报》10 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 水泥购销合同公告 2009 年 1 月 10 日《证券时报》B12 版输入公司代码或股票简称 2008 年度业绩预减公《上海证券报》C61 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 1 月 22 日告《证券时报》D8 版输入公司代码或股票简称《上海证券报》16 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2008 年度业绩快报 2009 年 4 月 4 日《证券时报》B4 版输入公司代码或股票简称《上海证券报》73、74 www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2008 年度报告摘要版；《证券时报》B19、2009 年 4 月 18 日输入公司代码或股票简称 B20 版第六届董事会第二十《上海证券报》73 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 4 月 18 日五次会议决议公告《证券时报》B20 版输入公司代码或股票简称关于召开 2008 年度股《上海证券报》73 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 4 月 18 日东大会的通知《证券时报》B20 版输入公司代码或股票简称第六届监事会第十四《上海证券报》73 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 4 月 18 日次会议决议公告《证券时报》B20 版输入公司代码或股票简称《上海证券报》A37 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年第一季度报告 2009 年 4 月 27 日《证券时报》E9 版输入公司代码或股票简称 2008 年度股东大会决《上海证券报》C14 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 5 月 13 日议公告《证券时报》A12 版输入公司代码或股票简称第七届董事会第一次《上海证券报》C14 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 5 月 13 日会议决议公告《证券时报》A12 版输入公司代码或股票简称第七届监事会第一次《上海证券报》C14 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 5 月 13 日会议决议公告《证券时报》A12 版输入公司代码或股票简称有限售条件流通股上《上海证券报》C22 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 6 月 30 日市公告《证券时报》B8 版输入公司代码或股票简称关于控股子公司勐海《上海证券报》C22 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 博益茶业发展有限公 2009 年 7 月 15 日《证券时报》B9 版输入公司代码或股票简称司解散清算的公告关于控股子公司勐海《上海证券报》C43 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 博益茶业发展有限公 2009 年 7 月 28 日《证券时报》D4 版输入公司代码或股票简称司注销的公告《上海证券报》C34、C35 2009 年半年度报告摘 www.sse.com.cn 通过“个股查询” 版；《证券时报》D37、2009 年 8 月 18 日要输入公司代码或股票简称 D38 版第七届董事会第二次《上海证券报》C34 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 8 月 18 日会议决议公告《证券时报》D37 版输入公司代码或股票简称第七届监事会第二次《上海证券报》C34 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 8 月 18 日会议决议公告《证券时报》D37 版输入公司代码或股票简称关于前期会计差错更《上海证券报》C34 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 8 月 18 日正的公告《证券时报》D38 版输入公司代码或股票简称《上海证券报》39 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年第三季度报告 2009年10月31日《证券时报》B24 版输入公司代码或股票简称第七届董事会第三次《上海证券报》39 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009年10月31日（临时）会议决议公告《证券时报》B24 版输入公司代码或股票简称云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告第七届董事会第四次（临时）会议决议公告《上海证券报》B18 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009年11月17日暨召开 2009 年第一次《证券时报》B12 版输入公司代码或股票简称临时股东大会通知 2009 年第一次临时股《上海证券报》B21 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 2009 年 12 月 3 日东大会决议公告《证券时报》D8 版输入公司代码或股票简称关于对上市公司治理《上海证券报》B17 版； www.sse.com.cn 通过“个股查询” 专项活动限期整改相 2009年12月24日《证券时报》D9 版输入公司代码或股票简称关事项的公告十一、财务会计报告公司年度财务报告已经国富浩华会计师事务所有限公司注册会计师黄开松、高春勇审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 [一]审计报告审计报告浩华审字[2010]第 586 号云南博闻科技实业股份有限公司全体股东：：我们审计了后附的云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称云南博闻公司）财务报表，包括 2009 年 12 月 31日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 ☆ 按照企业会计准则的规定编制财务报表是云南博闻公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，云南博闻公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了云南博闻公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。国富浩华会计师事务所有限公司中国注册会计师：黄开松、高春勇中国北京 2010 年 3 月 29 日 [二]财务报表云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告合并资产负债表 2009 年 12 月 31 日编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金五、1 71,070,535.69 123,131,657.73 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款五、2 25,424,829.57 19,675,017.80 预付款项五、4 333,494.03 386,795.97 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五、3 1,699,946.26 3,338,283.41 买入返售金融资产存货五、5 6,512,131.43 26,807,916.57 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 105,040,936.98 173,339,671.48 非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资五、7 370,276,773.87 353,708,829.54 投资性房地产固定资产五、8 31,752,436.04 59,224,602.74 在建工程五、9 66,575.82 工程物资五、10 117,393.10 192,905.50 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、11 4,019,116.93 4,156,906.21 开发支出商誉长期待摊费用五、12 2,045,882.42 2,577,992.65 递延所得税资产五、13 2,751,514.85 1,356,972.22 其他非流动资产非流动资产合计 410,963,117.21 421,284,784.68 资产总计 516,004,054.19 594,624,456.16 流动负债：短期借款五、15 95,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款五、16 2,375,397.74 5,740,400.47 预收款项五、17 109,218.26 136,670.76 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、18 1,208,649.00 1,639,722.11 应交税费五、19 6,127,722.64 -583,980.88 应付利息应付股利五、20 6,905,469.00 6,905,469.00 其他应付款五、21 1,154,615.74 2,435,085.26 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 17,881,072.38 111,273,366.72 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款五、22 200,000.00 247,466.70 预计负债递延所得税负债五、13 43,061.96 25,036.03 其他非流动负债非流动负债合计 243,061.96 272,502.73 负债合计 18,124,134.34 111,545,869.45 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）五、23 236,088,000.00 236,088,000.00 资本公积五、25 168,461,194.88 175,341,934.14 减：库存股专项储备五、24 39,396.39 盈余公积五、26 27,801,037.60 24,682,296.79 一般风险准备未分配利润五、27 64,525,146.55 44,112,742.72 外币报表折算差额归属于母公司所有者 496,914,775.42 480,224,973.65 权益合计少数股东权益 965,144.43 2,853,613.06 所有者权益合计 497,879,919.85 483,078,586.71 负债和所有者权益 516,004,054.19 594,624,456.16 总计法定代表人：刘志波主管会计工作负责人：赵艳红会计机构负责人：赵艳红云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告母公司资产负债表 2009 年 12 月 31 日编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 68,031,151.97 116,766,072.61 交易性金融资产应收票据应收账款十二、1 25,424,829.57 19,675,017.80 预付款项 333,494.03 380,658.10 应收利息应收股利其他应收款十二、2 1,821,029.07 3,412,567.56 存货 6,512,131.43 26,807,916.57 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 102,122,636.07 167,042,232.64 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十二、3 405,202,814.32 397,634,869.99 投资性房地产固定资产 30,881,973.43 58,303,690.77 在建工程 66,575.82 工程物资 117,393.10 192,905.50 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 2,558,024.75 2,656,764.83 开发支出商誉长期待摊费用 2,045,882.42 2,577,992.65 递延所得税资产 2,737,173.36 1,348,510.63 其他非流动资产非流动资产合计 443,543,261.38 462,781,310.19 资产总计 545,665,897.45 629,823,542.83 流动负债：短期借款 95,000,000.00 交易性金融负债应付票据应付账款 2,375,397.74 5,740,400.47 预收款项 57,444.77 131,135.27 应付职工薪酬 1,203,131.08 1,634,144.19 应交税费 6,072,716.05 -613,946.82 应付利息应付股利 6,905,469.00 6,905,469.00 其他应付款 32,121,115.08 48,399,033.60 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 48,735,273.72 157,196,235.71 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款 200,000.00 247,466.70 预计负债递延所得税负债 43,061.96 25,036.03 其他非流动负债非流动负债合计 243,061.96 272,502.73 负债合计 48,978,335.68 157,468,738.44 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 236,088,000.00 236,088,000.00 资本公积 168,876,921.59 175,757,660.85 减：库存股专项储备 39,396.39 盈余公积 27,801,037.60 24,682,296.79 一般风险准备未分配利润 63,882,206.19 35,826,846.75 所有者权益（或股东权益） 496,687,561.77 472,354,804.39 合计负债和所有者权益 545,665,897.45 629,823,542.83 （或股东权益）总计法定代表人：刘志波主管会计工作负责人：赵艳红会计机构负责人：赵艳红云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告合并利润表 2009 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入 90,038,955.52 56,607,890.52 其中：营业收入五、28 90,038,955.52 56,607,890.52 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 106,085,287.66 75,012,507.75 其中：营业成本五、28 81,671,106.81 60,016,625.51 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、29 241,149.21 92,609.26 销售费用 872,087.33 770,463.37 管理费用 12,777,303.03 9,948,464.78 财务费用 1,216,980.80 3,199,789.66 资产减值损失五、31 9,306,660.48 984,555.17 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）五、30 58,882,997.78 19,107,926.42 其中：对联营企业和合营企业的投资 31,270,856.94 17,026,626.20 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,836,665.64 703,309.19 加：营业外收入五、32 394,951.87 1,145,134.13 减：营业外支出五、33 18,459,465.45 281,858.84 其中：非流动资产处置损失 18,240,678.97 26,300.79 四、利润总额（亏损总额以“－”号 24,772,152.06 1,566,584.48 填列）减：所得税费用五、34 1,308,167.18 -620,111.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,463,984.88 2,186,695.55 归属于母公司所有者的净利润 23,525,242.83 2,278,796.92 少数股东损益 -61,257.95 -92,101.37 六、每股收益：（一）基本每股收益五、35 0.0996 0.0097 （二）稀释每股收益五、35 0.0996 0.0097 七、其他综合收益五、36 -6,874,837.44 172,175,487.08 八、综合收益总额 16,589,147.44 174,362,182.63 归属于母公司所有者的综合收益总额 16,650,405.39 174,454,284.00 归属于少数股东的综合收益总额 -61,257.95 -92,101.37 法定代表人：刘志波主管会计工作负责人：赵艳红会计机构负责人：赵艳红云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告母公司利润表 2009 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二、4 89,969,793.52 56,562,252.52 减：营业成本 81,658,943.01 60,004,461.71 营业税金及附加 237,414.43 90,144.78 销售费用 872,087.33 752,370.37 管理费用 12,445,502.96 9,474,389.20 财务费用 1,251,762.08 3,265,476.82 资产减值损失十二、6 9,283,132.69 975,565.21 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号十二、5 66,327,893.91 19,108,088.02 填列）其中：对联营企业和合营 31,270,856.94 15,676,793.54 企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,548,844.93 1,107,932.45 加：营业外收入 392,851.87 1,145,134.13 减：营业外支出 18,459,451.28 281,677.95 其中：非流动资产处置损失 18,240,678.97 26,300.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号 32,482,245.52 1,971,388.63 填列）减：所得税费用 1,314,047.08 -621,760.98 四、净利润（净亏损以“－”号填列）十二、6 31,168,198.44 2,593,149.61 五、每股收益：（一）基本每股收益 0.1320 0.0110 （二）稀释每股收益 0.1320 0.0110 六、其他综合收益 -6,874,837.44 172,175,487.08 七、综合收益总额 24,293,361.00 174,768,636.69 法定代表人：刘志波主管会计工作负责人：赵艳红会计机构负责人：赵艳红云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告合并现金流量表 2009 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到 97,786,716.95 60,468,322.52 的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,143,669.67 收到其他与经营活动有关五、37 10,343,202.45 6,217,056.57 的现金经营活动现金流入小计 108,129,919.40 67,829,048.76 购买商品、接受劳务支付 70,683,894.86 63,461,707.39 的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支 8,823,248.61 8,424,135.99 付的现金支付的各项税费 3,725,655.88 3,920,105.49 支付其他与经营活动有关五、37 12,426,363.97 10,067,150.62 的现金经营活动现金流出小计 95,659,163.32 85,873,099.49 经营活动产生的现金流量 12,470,756.08 -18,044,050.73 净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 33,598,150.13 取得投资收益收到的现金 3,286,962.00 3,930,263.42 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 20,000.00 16,000.00 金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 36,905,112.13 3,946,263.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 1,336,436.88 17,824,955.46 金投资支付的现金 -46,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关五、37 3,271,968.37 的现金投资活动现金流出小计 4,608,405.25 -28,175,044.54 投资活动产生的现金流量 32,296,706.88 32,121,307.96 净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 20,000,000.00 95,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 95,000,000.00 偿还债务支付的现金 115,000,000.00 55,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 1,828,585.00 4,373,746.25 息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 116,828,585.00 59,373,746.25 筹资活动产生的现金流量 -96,828,585.00 35,626,253.75 净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净五、38 -52,061,122.04 49,703,510.98 增加额加：期初现金及现金等价 123,131,657.73 73,428,146.75 物余额六、期末现金及现金等价 71,070,535.69 123,131,657.73 物余额法定代表人：刘志波主管会计工作负责人：赵艳红会计机构负责人：赵艳红云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告母公司现金流量表 2009 年 1—12 月单位:元币种:人民币 ☆ 项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务 97,671,316.95 60,458,322.52 收到的现金收到的税费返还 1,143,669.67 收到其他与经营活动 10,289,670.27 6,103,864.06 有关的现金经营活动现金流入 107,960,987.22 67,705,856.25 小计购买商品、接受劳务 70,683,894.86 63,461,707.39 支付的现金支付给职工以及为职 8,674,855.20 8,150,478.21 工支付的现金支付的各项税费 3,692,248.20 3,735,955.73 支付其他与经营活动 12,388,499.85 10,039,036.90 有关的现金经营活动现金流出 95,439,498.11 85,387,178.23 小计经营活动产生的 12,521,489.11 -17,681,321.98 现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 33,598,150.13 取得投资收益收到的 3,286,962.00 3,930,263.42 现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 20,000.00 16,000.00 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入 36,905,112.13 3,946,263.42 小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,332,936.88 17,824,955.46 的现金投资支付的现金 -46,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出 1,332,936.88 -28,175,044.54 小计投资活动产生的 35,572,175.25 32,121,307.96 现金流量净额云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 20,000,000.00 95,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入 20,000,000.00 95,000,000.00 小计偿还债务支付的现金 115,000,000.00 55,000,000.00 分配股利、利润或偿 1,828,585.00 4,373,746.25 付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出 116,828,585.00 59,373,746.25 小计筹资活动产生的 -96,828,585.00 35,626,253.75 现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净十二、6 -48,734,920.64 50,066,239.73 增加额加：期初现金及现金十二、6 116,766,072.61 66,699,832.88 等价物余额六、期末现金及现金等价十二、6 68,031,151.97 116,766,072.61 物余额法定代表人：刘志波主管会计工作负责人：赵艳红会计机构负责人：赵艳红云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告合并所有者权益变动表 2009 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一般项目减：实收资本（或股风其少数股东权益所有者权益合计资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润本）险他股准备一、上年年末 236,088,000.00 175,341,934.14 24,497,067.26 42,445,677.01 2,853,613.06 481,226,291.47 余额加：会计政策变更前 185,229.53 1,667,065.71 1,852,295.24 期差错更正其他二、本年年初 236,088,000.00 175,341,934.14 24,682,296.79 44,112,742.72 2,853,613.06 483,078,586.71 余额三、本期增减变动金额（减 -6,880,739.26 39,396.39 3,118,740.81 20,412,403.83 -1,888,468.63 14,801,333.14 少以“－”号填列）（一）净利润 23,525,242.83 -1,888,468.63 21,636,774.20 （二）其他综 -6,880,739.26 1,920.97 3,980.84 -6,874,837.45 合收益上述（一）和 -6,880,739.26 1,920.97 23,529,223.67 -1,888,468.63 14,761,936.75 （二）小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分 3,116,819.84 -3,116,819.84 0.00 配 1．提取盈余 3,116,819.84 -3,116,819.84 0.00 公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储 39,396.39 39,396.39 备 1．本期提取 48,096.39 48,096.39 2．本期使用 8,700.00 8,700.00 四、本期期末 236,088,000.00 168,461,194.88 39,396.39 27,801,037.60 64,525,146.55 965,144.43 497,879,919.85 余额云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益一专般项目减：实收资本（或股项风少数股东权益所有者权益合计资本公积库存盈余公积未分配利润其他本）储险股备准备一、上年年末余 236,088,000.00 5,477,798.70 24,481,623.35 39,723,267.61 2,945,714.43 308,716,404.09 额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余 236,088,000.00 5,477,798.70 24,481,623.35 39,723,267.61 2,945,714.43 308,716,404.09 额三、本期增减变动金额（减少以 169,864,135.44 200,673.44 4,389,475.11 -92,101.37 174,362,182.62 “－”号填列）（一）净利润 2,278,796.92 -92,101.37 2,186,695.55 （二）其他综合 169,864,135.44 -58,641.53 2,369,993.16 172,175,487.07 收益上述（一）和（二） 169,864,135.44 -58,641.53 4,648,790.08 -92,101.37 174,362,182.62 小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告额 3．其他（四）利润分配 259,314.97 -259,314.97 1．提取盈余公积 259,314.97 -259,314.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余 236,088,000.00 175,341,934.14 24,682,296.79 44,112,742.72 2,853,613.06 483,078,586.71 额法定代表人：刘志波主管会计工作负责人：赵艳红会计机构负责人：赵艳红云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告母公司所有者权益变动表 2009 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额项目实收资本减：库一般风资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计（或股本）存股险准备一、上年年末余额 236,088,000.00 175,757,660.85 24,497,067.26 34,159,781.04 470,502,509.15 加：会计政策变更前期差错更正 185,229.53 1,667,065.71 1,852,295.24 其他二、本年年初余额 236,088,000.00 175,757,660.85 24,682,296.79 35,826,846.75 472,354,804.39 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -6,880,739.26 39,396.39 3,118,740.81 28,055,359.44 24,332,757.38 （一）净利润 31,168,198.44 31,168,198.44 （二）其他综合收益 -6,880,739.26 1,920.97 3,980.84 -6,874,837.45 上述（一）和（二）小计 -6,880,739.26 1,920.97 31,172,179.28 24,293,360.99 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 3,116,819.84 -3,116,819.84 1．提取盈余公积 3,116,819.84 -3,116,819.84 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 39,396.39 39,396.39 1．本期提取 48,096.39 48,096.39 2．本期使用 8,700.00 8,700.00 四、本期期末余额 236,088,000.00 168,876,921.59 39,396.39 27,801,037.60 63,882,206.19 496,687,561.77 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告单位:元币种:人民币上年同期金额项目实收资本减：库专项一般风资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计（或股本）存股储备险准备一、上年年末余额 236,088,000.00 5,893,525.41 24,481,623.35 31,123,018.94 297,586,167.70 加：会计政策变更 ☆ 前期差错更正其他二、本年年初余额 236,088,000.00 5,893,525.41 24,481,623.35 31,123,018.94 297,586,167.70 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 169,864,135.44 200,673.44 4,703,827.81 174,768,636.69 （一）净利润 2,593,149.61 2,593,149.61 （二）其他综合收益 169,864,135.44 -58,641.53 2,369,993.17 172,175,487.08 上述（一）和（二）小计 169,864,135.44 -58,641.53 4,963,142.78 174,768,636.69 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 259,314.97 -259,314.97 1．提取盈余公积 259,314.97 -259,314.97 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 236,088,000.00 175,757,660.85 24,682,296.79 35,826,846.75 472,354,804.39 法定代表人：刘志波主管会计工作负责人：赵艳红会计机构负责人：赵艳红云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 [三] 财务报表附注一、公司基本情况云南博闻科技实业股份有限公司(以下简称“本公司” )于 1990 年5 月经云南保山地区行署经济委员会保署（1990）13 号批准正式成立， 1993 年本公司经国家体改生（1993）223 号文批准确认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995 年 12 月 8 日本公司发行的社会公众股股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企业第一家上市公司，随着公司经营范围的不断扩大，经本公司 1999 年临时股东大会批准，并报经有关部门审核同意，自 2000 年 3 月 7 日起，本公司名称由原“云南省保山水泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”，并自2000年3月13日起，本公司上市股票简称由原“云南保山”更名为“富邦科技”。经公司2003年度股东大会审议批准，并报经有关部门审核同意，2004年6月24日本公司名称由“云南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科技实业股份有限公司”，上市股票简称自 2004 年 7 月 8 日由“富邦科技”变更为“博闻科技”。报告期末，公司股本为 23,608.80 万元。公司所处行业为：综合类。公司的经营范围是：计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐水泥、水泥熟料及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、服务、转让；商贸、劳动服务；经营（国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的 14种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。公司主要产品为：普通硅酸盐水泥 52.5R、普通硅酸盐水泥 42.5R、复合硅酸盐水泥 42.5R、复合硅酸盐水泥 32.5 等。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计量和编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间本公司以公历年度为会计期间，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币. 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 ⑴同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 ⑵非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 6、合并财务报表的编制方法合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表的影响后，由母公司进行合并编制。 ① 合并财务报表的合并范围本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项（包括母公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实现内部交易损益）、内部债权债务进行抵销。 ② 母公司与子公司采用的会计政策和会计期间不一致的处理方法。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，即按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编制财务报表。 7、现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 ⑴ 外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本外币金额；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理：云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 ①外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 ②以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额。 ③以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。 ⑵ 资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理资产负债表日外币项目的折算方法资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 ⑶ 外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 9、金融工具 ⑴ 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ① 金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 ② 金融工具的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债确认依据此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 B、持有至到期投资云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 C、应收款项确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D、可供出售金融资产确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑵ 金融资产转移的确认依据和计量方法 ① 金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 ② 金融资产转移的计量方法云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 ⑶ 金融负债终止确认条件本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 ⑷ 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 ⑸ 金融资产（不含应收款项）减值测试方法本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。 ① 持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 ② 可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 10、应收款项云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 ⑴ 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收款项单项金额重大是指单项金额在应收账款总额 5%（含 5%）以上的应坏账准备的确认标准收款项单项金额重大的应收款项本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观坏账准备的计提方法证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 ⑵ 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认依据、计提方法：其他不重大是指账龄在 1 年以内、单项金额在应收账款总额 5%以下的应收款项，没有将其划分为单项金额重大和其他不重大两类的应收款项，则将其作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项。（3）账龄分析法账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 5‰ 5‰ 1年以内（含1年） 5% 5% 1-2年 10% 10% 2-3年 15% 15% 3-4年 30% 30% 4-5年 80% 80% 5年以上 100% 100% 注：对财务及现金流量状况良好、信誉高的企业账龄在 1 年以内的按 5‰的比例计提坏账准备。 11、存货 ⑴ 存货的分类公司存货分为：原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品等。 ⑵ 发出存货的计价方法发出存货时按月末一次加权平均法计价。 ⑶ 存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 ⑷ 存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。 ⑸ 低值易耗品的摊销方法低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 ⑴ 初始投资成本确定 ① 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。 ② 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。 ③ 其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 ⑵ 后续计量及损益确认方法本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时： ① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 ② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。 ③ 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 ④ 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。 ⑤ 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 ⑶ 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 ① 共同控制的判断依据：共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础： A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。 ② 重大影响的判断依据：重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据： A、在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。 ☆ B、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。 C、与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。 E、向被投资单位提供关键技术。 ⑷ 减值测试方法及减值准备计提方法 ① 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 ② 商誉减值准备因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 13、投资性房地产成本模式 ⑴ 折旧或摊销方法：按照成本模式进行计量的投资性房地产，本公司采用与固定资产、无形资产相同或同类的折旧政策或摊销方法。 ⑵ 减值准备计提依据：资产负债表日，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 14、固定资产 ⑴ 固定资产的确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 ⑵ 各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定支持和单独计价入账的土地除外）。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率(%) 年折旧率(%) 房屋 40 3 2.425 建筑物 25 3 3.880 传导设备 28 3 3.464 动力设备 18 3 5.389 工作机器及设备 5－12 3 8.083－19.40 工具仪器及生产用具 14 3 6.929 运输工具 10 3 9.700 ⑶ 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 ⑷ 融资租入固定资产的认定依据、计价方法计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“（2）固定资产折旧方法计提折旧”；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“（2）固定资产折旧方法”计提折旧。 ⑸ 其他说明符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 15、在建工程 ⑴在建工程核算方法本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 ⑵在建工程结转为固定资产的时点在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： ① 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； ② 已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； ③ 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④ 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 ⑶ 在建工程减值准备本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 16、借款费用 ⑴借款费用资本化的确认原则符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 ⑵ 借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 ⑶ 借款费用资本化金额的确定方法本公司按季度计算借款费用资本化金额。专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。 17、无形资产 ⑴ 无形资产的初始计量本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ⑵ 无形资产的后续计量 ① 无形资产的使用寿命本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ② 无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 ③ 无形资产的减值有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 ⑶研究开发费用本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 18、长期待摊费用长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 19、预计负债因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告进行折现后确定最佳估计数。满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的原价，金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。 ⑴ 不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为清理费用计入当期损益。 20、回购本公司股份本公司为减少注册资本将采取证券交易所集中竞价交易方式或证监会认可的其他方式购买本公司股份并依法予以注销。公司回购本公司股份，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分应增加资本公积（股本溢价）。 21、收入 ⑴ 销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 ⑵ 对外提供劳务收入按以下方法确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情况选用下列方法确定： ① 已完工作的测量。 ② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 ③ 已经发生的成本占估计总成本的比例。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 ③ 让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 22、政府补助 ⑴ 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 ⑵ 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ⑶ 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产递延所得税负债根据资产和负债暂时性差异与其适用的所得税税率，计算确认递延所得税资产和递延所得税负债。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 ⑴ 确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不会转回。 ⑵在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，但以下交易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； ③对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。递延所得税资产或递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用所得税税率计算。 ⑶ 递延所得税资产减值本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 24、经营租赁、融资租赁公司的租赁业务有经营租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 ⑴ 经营租赁，如果本公司是出租人，本公司将租金收入在租赁期内的各个期间按直线法或其他更为系统合理的方法确认为当期损益。如果本公司是承租人，经营租赁的应付租金在租赁期内按照直线法计入损益。 (2)融资租赁按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 25、资产证券化业务本公司将部分金融资产证券化，将金融资产出售给特殊目的实体，再由其发行金融资产支持证券给投资者。本公司所转移的资产其中有部分或全部的资产可能符合终止确认的条件，详见有关金融资产及金融负债的终止确认的会计政策。本公司所保留的证券化资产的权益主要为持有次级资产支持证券，资产证券化所产生的损益计入本期损益。资产证券化所产生的损益为被终止确认的资产及保留资产的账面价值及其于转移当日的公允价值之差。 26、主要会计政策、会计估计的变更报告期未发生主要会计政策、会计估计的变更。 27、前期差错更正（1）根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司股权转让所得分年并入应纳税所得申请的回复》，调减本公司 2008 年度应交所得税 502,462.58 元，影响年初未分配利润增加 452,216.32 元，盈余公积增加 50,246.26 元；（2）根据本公司联营企业联合信源数字音视频技术(北京)有限公司提供更正后的德庆财审字 (2009)第150 号《2008年度会计报表审计报告》，该公司调增 2008 年利润 4,499,442.19 元，本公司按持股比例调增投资收益 1,349,832.66 元，影响年初未分配利润增加 1,214,849.39 元，盈余公积增加 134,983.27 元。追溯重述法单位：元币种：人民币本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错受影响的各个比较期间报会计差错更正的内容批准处理情况累计影响数表项目名称联营企业审计报告变更，导致本公司按比公司同意变更长期股权投资 1,349,832.66 例确认的长期投资及投资收益变动。 -502,462.58 根据税务局回复，调减上年所得税费用按税务局回复办理应交税费盈余公积 185,229.53 未分配利润 1,667,065.71 联营企业审计报告变更，导致本公司按比投资收益 1,349,832.66 例确认的长期投资及投资收益变动所得税费用 -502,462.58 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告三、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销项税额-进项税额 17% 资源税当期生产量石灰石2.00元/T，粘土0.50元/T 矿产资源补偿费当期产品销售收入 2%费率×回采率系数0.3 矿产资源有偿使用费保有资源储量开采量0.50元/吨营业税当期营业收入 5% 城市维护建设税当期应交流转税额 1%、5% 企业所得税 15%、25% 注：纳入合并会计报表范围的子公司，企业所得税适用税率为 25%。 2、税收优惠及批文（1）本公司生产的资源综合利用产品，保山市隆阳区国家税务局隆国税发[2008]161 号，关于对云南博闻科技实业股份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合利用认定委员会《云南省资源综合利用认定申请表》及《资源综合利用认定证书》（综证书 2008第 256号）认定结论，经复审，同意依照《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税问题的通知》(财税［2001］198 号)规定，对云南博闻科技实业股份有限公司在生产原料中掺有高于 30%的“三废”原料所生产的 32.5 复合硅酸盐水泥，自 2008 年9月起至 2010年 9 月期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”。 2008年 12月 9 日新出台的《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税［2008］156 号)，对享受增值税优惠政策的废渣范围进行了调整，本公司在生产水泥中掺入的炉底渣已被取消，达不到在“生产原料中掺兑废渣的比例不低于30%”的规定，新规定2008 年 7 月 1 日起执行，因此本公司从 2008 年 7 月 1 日起不再享受资源综合利用增值税优惠政策。合（2）根据保山市地方税务局《转发〈云南省地方税务局关于保山市地方税务局上报 2003 年符鼓励类企业认定的批复〉的通知》（保地税政字[2003]79 号），自 2003 年至 2010 年期间，减按 15 率征收企业所得税。四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况非同一控制下企业合并取得的子公司子公司注册资本期末实际出子公司全称注册地业务性质经营范围类型（万元）资额（万元）云南大理大保物资仓储中转控股云南大理仓储 330.00 物资仓储、中转 181.50 有限公司项目投资；商贸昆明博闻科技开发有限公司全资云南昆明商贸 3,300.00 计算机网络技术 3,311.10 开发、应用等云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告接上表少数股东从母公司所有者权益冲减子公实质上构成权益中用少数股东权司少数股东分担的本期亏损超对子公司净持股表决权是否合于冲减少子公司全称益过少数股东在该子公司期初所投资的其他比例(%) 比例(%) 并报表数股东损（万元）有者权益中所享有份额后的余项目余额益的金额额（万元）云南大理大保物资仓 55 55 是 96.51 5.82 储中转有限公司昆明博闻科技开发有 100 100 是限公司 2、合并范围发生变更的说明本公司于 2009 年 4 月 15 日召开的第六届董事会第二十五次会议通过解散清算控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的议案，并成立了清算组，确定了清算组成员，依法对勐海博益茶业发展有限公司进行清算。2009年 7月 10日清算完毕，剩余财产 18,270,159.60元按股东出资比例分配：本公司占 90%应分得 16,443,143.64 元，扣除清算时的往来款 1,500 万元，实际收到款项 1,443,143.64 元，款项已全部支付完毕。并于 2009 年7 月24日，收到西双版纳州勐海县工商行政管理局核发的（勐海）登记内销字［2009］第 1239 号《准予注销登记通知书》，勐海博益茶业发展有限公司终止，不再纳入公司合并报表范围。五、合并财务报表项目注释（以下附注期初数是指2009年1月1日余额，期末数是指2009年12月31日余额；本期是指2009 年度，上期是指 2008 年度。） 1、货币资金单位：元币种：人民币项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：人民币 143,972.54 140,423.17 银行存款：人民币 55,842,576.92 122,961,234.56 其他货币资金：人民币 15,083,986.23 30,000.00 合计 71,070,535.69 123,131,657.73 注：（1）货币资金期末数较期初数减少 5,206.11 万元，减幅 42.28%，主要原因是归还银行短期借款所致。（2）其他货币资金 30,000.00 元为信用卡押金，15,053,986.23 元为出售新疆众和股份有限公司股票，暂存证券账户的资金。（3）货币资金期末余额中，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 2、应收账款（1）应收账款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数 ☆ 种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大的应收账款 9,439,396.70 29.56 499,174.21 5.29 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 22,494,842.78 70.44 6,010,235.70 26.72 的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计 31,934,239.48 100.00 6,509,409.91 20.38 接上表期初数种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大的应收账款 8,232,312.89 32.01% 472,975.19 5.75 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 17,481,706.06 67.99% 5,566,025.96 31.84 合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计 25,714,018.95 100.00 6,039,001.15 23.49 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：单位：元币种：人民币应收账款内容账面余额坏账金额计提比例滇西铁路有限责任公司 2,653,653.75 132,682.69 5% 云南绿茵环境建设有限公司腾冲玉泉翠明源项目部 2,158,660.00 107,933.00 5% 中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部 3,490,980.00 174,549.00 5% 云南奥新产业建设发展集团有限公司 592,015.45 29,600.77 5% 苏家河口电站（中水三局） 544,087.50 54,408.75 10% 合计 9,439,396.70 499,174.21 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1年以内 12,640,127.81 56.19 631,000.12 7,048,049.18 40.32 267,187.06 1至2年 2,402,321.72 10.68 240,230.17 3,168,703.57 18.13 316,870.36 2至3年 1,804,901.27 8.02 270,735.19 1,936,624.27 11.08 290,493.64 3至4年 954,564.27 4.24 286,369.28 605,143.85 3.46 181,543.16 4至5年 555,143.85 2.47 444,115.08 1,066,267.23 6.10 853,013.78 5年以上 4,137,783.86 18.40 4,137,783.86 3,656,917.96 20.91 3,656,917.96 合计 22,494,842.78 100.00 6,010,235.70 17,481,706.06 100.00 5,566,025.96 （3）应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币与本公司单位名称金额年限占应收账款总额的比例(%) 关系中铁十九局集团苏家河口客户 3,490,980.00 1年以内 10.93 电站项目经理部云南绿茵环境建设有限公客户 2,158,660.00 1年以内 6.76 司腾冲玉泉翠明源项目部滇西铁路有限责任公司客户 2,653,653.75 1年以内 8.31 中国第四冶金建设公司客户 1,529,497.75 1年以内 4.79 浙江广大建设有限公司腾客户 1,181,075.00 1年以内 3.70 北商业广场合计 11,013,866.50 34.49 （4）应收关联方账款情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%) 云南保山建材实业集团公司持有本公司6.5%的股份 329,354.64 1.03 合计 329,354.64 1.03 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 3、其他应收款（1）其他应收款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大的其他应收款 2,383,490.23 58.34 1,758,490.25 73.78 单项金额不重大但按信用风险特征组 1,702,342.87 41.66 627,396.59 36.85 合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计 4,085,833.10 100.00 2,385,886.84 58.39 接上表期初数种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大的其他应收款 3,538,490.23 66.82 1,463,649.79 41.36 单项金额不重大但按信用风险特征组 1,757,140.42 33.18 493,697.45 28.10 合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计 5,295,630.65 100.00 1,957,347.24 36.96 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：单位：元币种：人民币单位名称账面余额坏账金额计提比例理由西安西核精达仪器有限公司 373,457.73 373,457.73 100.00% 按账龄计提保山重点公路建设投资公司 1,260,032.50 1,260,032.50 100.00% 按账龄计提联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 500,000.00 50,000.00 10.00% 按账龄计提北京乾理律师事务所 250,000.00 75,000.00 30.00% 按账龄计提合计 2,383,490.23 1,758,490.25 73.78% 注：联合信源数字音视频技术（北京）有限公司为本公司的关联方。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1年以内 721,556.19 42.39 36,077.80 279,598.43 15.91 12,931.42 1至2年 69,198.06 4.06 6,919.81 405,003.67 23.05 38,594.75 2至3年 244,592.65 14.37 36,688.90 37,261.29 2.12 2,770.94 3至4年 170,395.47 10.01 51,118.64 31,697.78 1.80 69.58 4至5年 45.25 0.00 36.20 70,052.37 3.99 8,244.92 5年以上 496,555.25 29.17 496,555.25 933,526.88 53.13 431,085.84 合计 1,702,342.87 100.00 627,396.60 1,757,140.42 100.00 493,697.45 （3）其他应收款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币与本公司占其他应收款序号金额年限关系总额的比例(%) 保山重点公路建设投资管有限责理有限责任公司客户 1,260,032.50 5年以上 30.84 联合信源数字音视频技术 (北京)有限公司联营公司 500,000.00 1至2年 12.24 西安西核精达仪器有限公司供应商 373,457.73 5年以上 9.14 保山市国土资源局隆阳分局土地管理部门 278,760.00 1年以内 6.82 北京乾理律师事务所 250,000.00 3至4年 6.12 合计 2,662,250.23 65.16 （4）应收关联方账款情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%) 联合信源数字音视频技术 (北京)有限公司联营公司 500,000.00 12.24 合计 500,000.00 12.24 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币期末数期初数账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1年以内 315,402.28 94.58 344,258.10 89.00 1至2年 1,431.27 0.42 2至3年 18,740.00 4.85 3年以上 16,660.48 5.00 23,797.87 6.15 合计 333,494.03 100.00 386,795.97 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间云南红塔滇西水泥股份有限公司供应商 200,000.00 3-4年西安北方水泥机械制造有限公司供应商 58,800.00 1年以内中国太平洋保险财产保险公司 24,819.56 1年以内大连液力偶合器厂 13,100.00 1年以内云南大益快乐品茗在线服务有限公司供应商 10,200.00 1年以内合计 306,919.56 5、存货（1）存货分类单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 8,394,123.40 4,872,149.80 3,521,973.60 14,083,053.59 1,182,351.97 12,900,701.62 包装物 319,353.84 319,353.84 70,011.46 70,011.46 低值易耗品 76,557.43 19,622.85 56,934.58 84,090.12 1,293.15 82,796.97 在产品 2,599,122.45 2,599,122.45 5,871,625.56 5,871,625.56 产成品 14,746.96 14,746.96 68,792.40 68,792.40 库存商品 7,813,988.56 7,813,988.56 合计 11,403,904.08 4,891,772.65 6,512,131.43 27,991,561.69 1,183,645.12 26,807,916.57 （2）存货跌价准备单位：元币种：人民币本期减少存货种类期初账面余额本期计提额期末账面余额转回转销原材料 1,182,351.97 3,696,438.94 6,641.11 4,872,149.80 低值易耗品 1,293.15 18,334.09 4.39 19,622.85 合计 1,183,645.12 3,714,773.03 6,645.50 4,891,772.65 （3）存货跌价准备情况本期转回存货跌价准备的本期转回金额占该项存货期末余额项目计提存货跌价准备的依据原因的比例生产模式转变，半成品生产线停产，库存材原材料零星销售及生产领用 0.06% 料闲置低值易耗生产模式转变，半成品生产线停产，库存材生产零星领用 0.01% 品料闲置（4）存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。（5）存货账面余额期末数较期初数减少 1,658.77 万元，减幅 59.26%，主要是本公司根据市场和装备状况调整了生产模式，原材料库存减少 568.89 万元，其中煤减少 508.76 万元，耐热钢减少 75.32 万元；水泥包装袋库存增加 24.93万元；在产品减少 272.50 万元；库存的普洱茶全部销售，库存商品因此减少 781.40 万元。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 6、对合营企业投资和联营企业投资单位：元币种：人民币本企业持股比本企业在被投资单位被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本例(%) 表决权比例(%) 一、合营企业无二、联营企业新疆众和股份有限股份有限乌鲁木齐刘杰轻有色金 35,205.87 18.10 18.10 公司属冶炼联合信源数字音视频技术(北京)有限有限责任北京隋雪青电子信息 4,500.00 30.00 30.00 公司接上表期末资产期末负债期末净资产总本期营业收入总本期关联关被投资单位名称总额总额额额净利润系一、合营企业无二、联营企业新疆众和股份有限公司 2,682,323,118.46 788,172,308.02 1,894,150,810.44 1,059,379,639.04 182,341,735.06 联营联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 79,024,173.34 21,774,441.51 57,249,731.83 10,421,667.88 157,600.52 联营 7、长期股权投资单位：元币种：人民币核算被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额方法新疆众和股份有限公司权益法 123,286,747.00 338,874,223.04 16,520,664.17 355,394,887.21 联合信源数字音视频技术权益法 13,635,166.04 14,834,606.50 47,280.16 14,881,886.66 (北京) 有限公司合计 136,921,913.04 353,708,829.54 16,567,944.33 370,276,773.87 接上表在被投在被投资在被投资单位持股比本期计资单位单位表决被投资单位例与表决权比例不一减值准备提减值现金红利持股比权比例致的说明准备例(%) (%) 新疆众和股份有限公司 18.10 18.10 3,286,962.00 联合信源数字音视频技术 30.00 30.00 (北京) 有限公司合计 3,286,962.00 注：（1）联合信源数字音视频技术（北京）有限公司调增 2008 年利润4,499,442.19元，本公司按持股比例享有的份额 1,349,832.66 元，影响长期股权投资年初数增加 1,349,832.66 元。（2）长期股权投资本期增减变动数为16,567,944.33 元，是指： ①确认新疆众和股份有限公司投资收益，增加长期股权投资 31,157,080.41 元，收到现金红利，减少长期股权投资 3,286,962.00 元； ②新疆众和股份有限公司可供出售金融资产和现金流量套期保值公允价值变动资本公积金增加，本公司按股权比例享有的份额 887,557.30 元； ③因新疆众和股份有限公司处置子公司未分配利润减少，本公司按股权比例享有的份额-2,429,291.92 元； ④因本公司出售新疆众和股份有限公司股票 200 万股，减少长期股权投资 9,874,215.99 元； ⑤对新疆众和股份有限公司投资比例变动差额调整增加长期股权投资 66,496.37 元； ⑥确认联合信源数字音视频技术(北京)有限公司投资收益，增加长期股权投资 47,280.16 元。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 8、固定资产（1）固定资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计： 143,694,825.39 681,537.76 77,867,538.38 66,508,824.77 其中：房屋及建筑物 57,947,545.47 52,957.14 22,073,146.55 35,927,356.06 通用设备 6,483,322.46 8,645.04 4,885,380.21 1,534,967.29 专用设备 75,846,528.30 208,920.58 50,076,011.62 26,051,057.26 运输工具 3,135,956.96 375,231.00 833,000.00 2,678,187.96 其他设备 281,472.20 35,784.00 - 317,256.20 二、累计折旧合计： 84,470,222.65 5,262,266.81 59,601,462.89 30,131,026.57 其中：房屋及建筑物 26,673,507.16 1,750,910.10 12,017,329.04 16,407,088.22 通用设备 5,250,524.72 199,067.95 4,292,173.31 1,157,419.36 专用设备 50,788,457.87 3,014,306.73 42,514,635.94 11,288,128.66 运输工具 1,594,933.66 258,691.90 777,324.60 1,076,300.96 其他设备 162,799.24 39,290.13 - 202,089.37 三、固定资产账面净值合计 59,224,602.74 -4,580,729.05 18,266,075.49 36,377,798.20 其中：房屋及建筑物 31,274,038.31 -1,697,952.96 10,055,817.51 19,520,267.84 通用设备 1,232,797.74 -190,422.91 593,206.90 377,547.93 专用设备 25,058,070.43 -2,805,386.15 7,561,375.68 14,762,928.60 运输工具 1,541,023.30 116,539.10 55,675.40 1,601,887.00 其他设备 118,672.96 -3,506.13 - 115,166.83 四、减值准备合计 4,625,362.16 4,625,362.16 其中：房屋及建筑物 4,009,810.50 4,009,810.50 通用设备 7,007.20 7,007.20 专用设备 592,902.29 592,902.29 运输工具 15,642.17 15,642.17 其他设备五、固定资产账面价值合计 59,224,602.74 -9,206,091.21 18,266,075.49 31,752,436.04 其中：房屋及建筑物 31,274,038.31 -5,707,763.46 10,055,817.51 15,510,457.34 通用设备 1,232,797.74 -197,430.11 593,206.90 370,540.73 专用设备 25,058,070.43 -3,398,288.44 7,561,375.68 14,170,026.31 运输工具 1,541,023.30 100,896.93 55,675.40 1,586,244.83 其他设备 118,672.96 -3,506.13 - 115,166.83 本期计提折旧额 5,262,266.81 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 108,961.63 元。（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面净值备注房屋及建筑物 7,282,838.06 3,891,439.95 3,391,398.11 0.00 通用设备 108,521.73 98,258.88 7,007.20 3,255.65 专用设备 4,588,709.98 3,733,118.83 592,902.29 262,688.86 运输工具 499,917.96 469,278.25 15,642.17 14,997.54 合计 12,479,987.73 8,192,095.91 4,006,949.77 280,942.05 （3）本期因固定资产报废转出原值 77,855,849.48 元，其中：房屋建筑物 22,073,146.55 元、通用设备 4,873,691.31 元、专用设备 50,076,011.62 元、运输工具 833,000.00 元；转出累计折旧 59,595,170.51 元，其中：房屋及建筑物 12,017,329.04 元、通用设备 4,285,880.93 元、专用设备 42,514,635.94 元、运输工具 777,324.60 元；转出净值 18,260,678.97 元，其中：房屋及建筑物 10,055,817.51 元、通用设备 587,810.38 元、专用设备 7,561,375.68 元、运输工具 55,675.40 元。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告（4）本公司将评估价值为 7,593.80 万元的土地使用权证、1#、2#、3#水泥生产线、辅助生产车间及本部资产，抵押给富滇银行昆明五华支行,借入短期借款 3,500 万元，借款期限为 2008 年 8 月 7 日至 2009 年 8 月 6 日，该项借款已于 2009 年 8 月 5 日偿还。（5）期末本公司对固定资产进行了逐项检查，检查的结果表明公司的部份固定资产存在会计准则所规定的减值情况，故本期期末公司对该部份固定资产计提了减值准备 4,625,362.16元，其中：房屋建筑物 4,009,810.50 元，通用设备 7,007.20 元，专用设备 592,902.29 元，运输工具 15,642.17 元。 9、在建工程（1）单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值 5#、6#散装系统搬迁 51,415.08 51,415.08 矿山生产工分石改造 15,160.74 15,160.74 合计 66,575.82 66,575.82 （2）在建工程项目变动情况单位：元币种：人民币 ☆ 项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少 5#、6#散装系统搬迁 192,100.00 51,415.08 176,748.99 228,164.07 矿山生产公分石改造项目 15,160.74 10,145.19 25,305.93 新建成品库水泥装车雨棚 57,400.00 52,957.14 52,957.14 矿山新增打沙机 33,000.00 30,698.56 30,698.56 合计 282,500.00 66,575.82 270,549.88 108,961.63 228,164.07 接上表工程投入占预工程利息资本化其中：本期利息本期利息资资金来项目名称期末数算比例(%) 进度累计金额资本化金额本化率(%) 源 5#、6#散装系统搬迁 118.77 100% 自筹 0.00 矿山生产公分石改造项目 100% 自筹 0.00 新建成品库水泥装车雨棚 92.26 100% 自筹 0.00 矿山新增打沙机 93.03 100% 自筹 0.00 合计 0.00 10、工程物资单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数专用设备 192,905.50 220,160.24 295,672.64 117,393.10 合计 192,905.50 220,160.24 295,672.64 117,393.10 11、无形资产（1）无形资产情况单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数一、原价合计 5,672,494.81 5,672,494.81 用友财务软件 126,180.00 126,180.00 土地使用权 5,546,314.81 5,546,314.81 二、累计摊销合计 1,515,588.60 137,789.28 1,653,377.88 用友财务软件 42,060.00 25,236.00 67,296.00 土地使用权 1,473,528.60 112,553.28 1,586,081.88 三、无形资产净值合计 4,156,906.21 -137,789.28 4,019,116.93 用友财务软件 84,120.00 -25,236.00 58,884.00 土地使用权 4,072,786.21 -112,553.28 3,960,232.93 四、减值准备合计用友财务软件土地使用权无形资产净额合计 4,156,906.21 -137,789.28 0.00 4,019,116.93 本期摊销额 137,789.28 元。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 12、长期待摊费用单位：元币种：人民币其他减少的项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额原因修路用水泥 1,145,407.22 274,668.36 870,738.86 石灰石矿区道路 1,050,939.67 118,974.36 931,965.31 办公室装修费 105,866.80 88,909.80 16,957.00 石灰石矿区道路 138,487.53 20,022.24 118,465.29 矿产资源有偿使用费 137,291.43 29,535.47 107,755.96 合计 2,577,992.65 532,110.23 2,045,882.42 长期待摊费用的说明：（1）公司本部修路用水泥按 10 年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分局《关于云南富邦科技实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》（保地税直字［2004］01 号），同意公司自 2003 年度起至 2012 年 10 个纳税年度内，在企业所得税前平均摊销扣除公司修路所出资金 150 万元。（2）公司本部修路用水泥 2008 年新增 400,576.52 元, 公司本部修路用水泥按 5 年摊销，根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司修建沙丙路资金税前扣除申请的批复》(保地税直字[2009]3 号)，同意分两年(2008 年、2009 年)在计算应纳税所得额时扣除。 13、递延所得税资产/递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 ①已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元币种：人民币项目期末数期初数递延所得税资产：应收款项坏账准备 1,312,811.27 1,179,425.45 存货跌价准备 733,765.90 177,546.77 固定资产减值准备 693,804.32 工程物资减值准备 11,133.36 小计 2,751,514.85 1,356,972.22 递延所得税负债：长期待摊费用的摊销 43,061.96 25,036.03 小计 43,061.96 25,036.03 ②引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异单位：元币种：人民币项目暂时性差异金额应收款项坏账准备 8,752,075.09 存货跌价准备 4,891,772.65 固定资产减值准备 4,625,362.16 工程物资减值准备 74,222.43 小计 18,247,822.41 长期待摊费用摊销 287,079.76 小计 287,079.76 注：（1）年末公司对应收款项进行了逐项检查，由于部份应收款项账龄增加以及应收账款账面余额增加，致使计提的坏账准备增加到 875,420.57 元；（2）本公司根据市场和装备状况调整了生产模式，半成品生产线停产，导致库存相关设备配件、修理用材料的成本低于可变现净值，存货跌价准备增加 3,708,127.53 元；同时半成品生产线的停产使这些能耗高、修理费用高、效率低的落后设备闲置，公司在年内对这批固定资产的大部份进行了处置，对尚未处置的部份按可回收金额低于账面价值的差额计提了减值准备4,625,362.16 元；（3）由于生产模式的转变半成品生产线停产，导致工程物资成本低于可变现净值，公司对其计提了减值准备 74,222.43 元；云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 14、资产减值准备明细单位：元币种：人民币本期减少项目期初账面余额本期增加期末账面余额转回转销合计一、坏账准备 7,996,348.39 3,520,910.37 2,621,962.01 2,621,962.01 8,895,296.75 二、存货跌价准备 1,183,645.12 3,714,773.03 6,645.50 6,645.50 4,891,772.65 三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值 4,625,362.16 4,625,362.16 准备八、工程物资减值 74,222.43 74,222.43 准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉资产减值准备十四、其他合计 9,179,993.51 11,935,267.99 2,628,607.51 0.00 2,628,607.51 18,486,653.99 15、短期借款（1）短期借款分类：单位：元币种：人民币项目期末数期初数质押借款 60,000,000.00 抵押借款 35,000,000.00 保证借款信用借款合计 95,000,000.00 注：（1）本公司将评估现值为 7,593.80 万元的土地使用权证、1#、2#、3#水泥生产线、辅助生产车间及本部资产，抵押给富滇银行昆明五华支行,借入短期借款 3,500 万元，借款期限为 2008 年 8 月 7 日至 2009 年 8 月 6 日，该借款已于 2009 年 8 月 5 日偿还。（2）本公司将评估现值为 15,210 万元的新疆众和股份有限公司 3,000 万股股票，质押给华夏银行昆明红塔支行，借入短期借款 6,000 万元，借款期限为 2008 年12月 30日至 2009 年6 月30 日，该借款已于 2009 年 1 月 4 日偿还。（3）本公司将评估现值为 5,070 万元的新疆众和股份有限公司 1,000万股股票，质押给华夏银行昆明红塔支行，借入短期借款 2,000 万元，借款期限为 2009 年 3 月 31 日至 2009 年 9 月 30 日，该借款已于 2009 年 9 月 29 日偿还。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 16、应付账款单位：元币种：人民币账龄期末数期初数 1年以内 1,094,642.16 3,800,306.95 1年以上 1,280,755.58 1,940,093.52 合计 2,375,397.74 5,740,400.47 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明账龄超过一年的应付账款长期挂账的原因通常为供应商未来核对款项金额；或者是还有往来业务，以后一起结算等情况。 17、预收款项单位：元币种：人民币项目期末数期初数 1年以内 90,774.5 47,899.00 1年以上 18,443.76 88,771.76 合计 109,218.26 136,670.76 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明：账龄超过一年的预收账款长期挂账的原因通常为客户未来提货或退款。 18、应付职工薪酬单位：元币种：人民币期初账面期末账面项目本期增加本期减少余额余额一、工资、奖金、津贴和补贴 1,173,689.41 7,008,897.36 7,509,827.36 672,759.41 二、职工福利费 769,562.08 769,562.08 三、社会保险费 1,112,853.98 1,112,853.98 其中：1、医疗保险费 316,341.11 316,341.11 2、基本养老保险 678,125.40 678,125.40 3、年金缴费 4、失业保险费 37,779.24 37,779.24 5、工伤保险费 51,403.73 51,403.73 6、生育保险费 29,204.50 29,204.50 四、住房公积金 156,203.00 156,203.00 五、工会经费和职工教育经费 466,032.70 175,317.02 105,460.13 535,889.59 六、辞退福利 23,083.50 23,083.50 七、其他职工薪酬 138,361.50 138,361.50 合计 1,639,722.11 9,384,278.44 9,815,351.55 1,208,649.00 19、应交税费单位：元币种：人民币项目期末数期初数增值税 2,527,159.54 -1,013,815.20 营业税 70.00 333.30 城市维护建设税 23,291.27 3,268.55 企业所得税 3,323,623.88 41,426.94 资源税 39,075.92 土地使用税 49,768.20 24,884.10 房产税 5,059.44 3,340.56 教育费附加 69,865.44 9,783.63 省地方教育费附加 23,288.47 3,261.21 矿产资源补偿费 20,551.65 234,181.58 个人所得税 81,379.31 32,539.56 代扣税 3,664.04 37,738.97 印花税 1.40 合计 6,127,722.64 -583,980.88 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 20、应付股利单位：元币种：人民币单位名称期末数期初数应付股利 6,905,469.00 6,905,469.00 合计 6,905,469.00 6,905,469.00 21、其他应付款单位：元币种：人民币项目期末数期初数 1年以内 272,353.12 1,068,371.64 1年以上 882,262.62 1,366,713.62 合计 1,154,615.74 2,435,085.26 注：（1）本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。（2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明账龄超过 1 年的其他应付款长期挂账的原因为供应商未来结款，或者还有业务往来，以后一起结算。 22、专项应付款单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明购置水泥发散专用汽车补助 200,000.00 200,000.00 散装水泥基金 47,466.70 245,000.00 292,466.70 合计 247,466.70 245,000.00 292,466.70 200,000.00 / 23、股本单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期末数期初数发行公积金送股其他小计新股转股股份总数 236,088,000.00 236,088,000.00 24、专项储备单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数安全生产费用 48,096.39 8,700.00 39,396.39 25、资本公积单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）其他资本公积 175,341,934.14 6,880,739.26 168,461,194.88 合计 175,341,934.14 6,880,739.26 168,461,194.88 注：资本公积本期减少 6,880,739.26元，其中：出售新疆众和的股票 200 万股，资本公积按比例减少 5,339,004.65 元；本公司参股的新疆众和股份有限公司资本公积增加和除净利润以外的未分配利润减少，本公司按持股比例享有的份额减少 1,541,734.61 元。 26、盈余公积单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 24,682,296.79 3,118,740.81 27,801,037.60 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 24,682,296.79 3,118,740.81 27,801,037.60 注：（1）联合信源数字音视频技术（北京）有限公司调增 2008 年利润 4,499,442.19元，本公司按持股比例享有的份额 1,349,832.66 元，影响年初盈余公积增加 134,983.27 元；（2）根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司股权转让所得分年并入应纳税所得申请的回复》，调减 2008 年应交所得税 502,462.58 元，影响年初盈余公积增加 50,246.26 元； 3,118,740.81元，系指本期按净利润的 10%计提的法定盈余公积等。（3）盈余公积本期增加云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 27、未分配利润单位：元币种：人民币项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润 42,445,677.01 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,667,065.71 调整后年初未分配利润 44,112,742.72 加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,525,242.83 减：提取法定盈余公积 3,116,819.84 母公司净利润10% 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利其他 -3,980.84 期末未分配利润 64,525,146.55 未分配利润说明：（1）由于前期差错更正，影响年初未分配利润1,667,065.71 元。（2）本年度对控股子公司勐海博益茶业发展有限公司进行清算，西双版纳州勐海县工商行政管理局核发《准予注销登记通知书》（勐海）登记内销字［2009］第 1239 号，勐海博益茶业发展有限公司终止。 28、营业收入、营业成本（1）营业收入单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入 89,452,584.27 55,706,928.14 其他业务收入 586,371.25 900,962.38 合计 90,038,955.52 56,607,890.52 营业成本 81,671,106.81 60,016,625.51 （2）主营业务（分产品）单位：元币种：人民币产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本水泥 78,984,353.52 72,736,508.15 55,696,928.14 59,627,512.37 茶叶 10,441,230.75 7,813,988.56 其他 27,000.00 910,962.38 389,113.14 合计 89,452,584.27 80,550,496.71 56,607,890.52 60,016,625.51 （5）公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币单位名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%) 滇西铁路有限责任公司 22,207,526.15 24.66 腾冲苏电龙川江水电开发有限公司 10,343,016.41 11.49 广州市春光茶叶有限公司 10,441,230.77 11.60 云南工程建设总承包公司四处 5,049,870.09 5.61 中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部 3,380,333.33 3.75 合计 51,421,976.75 57.11 营业收入的说明： ①主营业务收入较上年同期增加 3,374.57 万元，增加 60.58%，主要原因一是水泥销售收入增加 2,328.74 万元，由于水泥销售量较上年同期的 182,744.98 吨增加 85,269.99 吨，增幅 46.66%，销售收入增加 2,598.86 万元；本年平均单位销售收入 294.70 元，较上年同期的 304.78 元下降 10.08 元，销售收入减少 270.12 万元；二是本期销售普洱茶 15,964公斤，销售收入增加 1,044.13 万元。三是本期场地租金较上年增加了 1.7 万元。 ②其他业务收入较上年同期减少 31.46 万元，减幅 34.92%，主要是公分石销售增加 6.73 万元，材料销售减少 35.78 万元，转供电减少 2.24 万元。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 29、营业税金及附加单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准消费税营业税 3,458.10 2,431.90 5% 城市维护建设税 59,526.55 22,612.82 1%,5% 教育费附加 178,164.56 67,564.54 3% 合计 241,149.21 92,609.26 30、投资收益（1）投资收益明细情况单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 31,270,856.94 17,026,464.60 处置长期股权投资产生的投资收益 27,612,140.84 2,081,461.82 持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他合计 58,882,997.78 19,107,926.42 ☆ （2）按权益法核算的长期股权投资收益：单位：元币种：人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因新疆众和股份有限公司 31,223,576.78 16,859,088.13 本期净利润增加联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 47,280.16 167,538.07 本期净利润减少合计 31,270,856.94 17,026,626.20 注：1）本期因出售新疆众和股份有限公司股票 200 万股，取得投资收益 27,612,140.84 元。 2）本年度无投资收益汇回的重大限制。 31、资产减值损失单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 898,948.36 1,004,072.15 二、存货跌价损失 3,708,127.53 -19,516.98 三、可供出售金融资产减值损失 - 四、持有至到期投资减值损失 - 五、长期股权投资减值损失 - 六、投资性房地产减值损失 - 七、固定资产减值损失 4,625,362.16 八、工程物资减值损失 74,222.43 九、在建工程减值损失 - 十、生产性生物资产减值损失 - 十一、油气资产减值损失 - 十二、无形资产减值损失 - 十三、商誉减值损失 - 十四、其他 - 合计 9,306,660.48 984,555.17 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 32、营业外收入（1）单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 316,522.09 1,143,669.67 其他 78,429.78 1,464.46 合计 394,951.87 1,145,134.13 （2）政府补助明细项目本期发生额上期发生额说明增值税退税 1,143,669.67 就业中心失业保险金补贴款 314,422.09 生产扶持资金 2,100.00 合计 316,522.09 1,143,669.67 33、营业外支出单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计 18,240,678.97 26,300.79 其中：固定资产处置损失 18,240,678.97 26,300.79 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 5,662.68 240,000.00 其他 213,123.80 15,558.05 合计 18,459,465.45 281,858.84 营业外支出说明：营业外支出本期数较上年同期数增加 1,817.76万元，增幅 6,449.19%，主要是因为：近年来，受原(燃)材料价格高位运行，水泥市场竞争加剧，设备陈旧老化和单位产品能耗高等诸多不利因素影响，水泥制造成本居高不下。为落实董事会年初制定的经营计划，改善和提高水泥业务的盈利能力，充分发挥 2008 水泥粉磨技改项目的优势，公司关停了半成品生产线，报废处置相关固定资产所致。 34、所得税费用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 2,684,683.88 -500,561.78 递延所得税调整 -1,376,516.70 -119,549.29 合计 1,308,167.18 -620,111.07 35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程单位：元币种：人民币 2009年每股收益 2008年每股收益报告期利润基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.0996 0.0996 0.0097 0.0097 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 0.0707 0.0707 -0.0028 -0.0028 的净利润云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告基本每股收益计算过程：归属于公司普通股股东的净利润基本每股收益=P0÷S = 23,525,242.83÷236,088,000 =0.0996 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润基本每股收益=P0÷S =16,682,509.93÷236,088,000 =0.0707 注 1：本公司的股份期初期末未发生变化；注 2：列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。注 3：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。 36、其他综合收益项目本期发生额上期发生额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 2. 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -1,541,734.61 172,175,487.08 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 5,333,102.83 小计 -6,874,837.44 172,175,487.08 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整额小计 4．外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 5. 其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计 -6,874,837.44 172,175,487.08 37、现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额收回代付水泥运费 6,852,032.08 保龙高速公路退回质量保证金 1,275,000.00 代收云南省设计院工会出售股票所得税 638,940.00 利息收入 619,340.34 收失业金补贴收入 314,422.09 收保险公司赔回设备修理费 276,984.46 收散装设施设改造专项资金 225,000.00 收职工个人社会保险费 49,723.08 代收工伤人员一次性伤残补助金 29,402.00 代收职工工伤生育保险赔款 10,138.00 收2008年能源审计补助费 20,000.00 收隆阳区人民法院退回预交诉讼费 6,270.00 收公司门柱被撞坏赔款 3,700.00 收2008年度经济发展目标考核奖 4,000.00 水电费 15,250.40 生产扶持资金 2,100.00 法人奖励 900.00 合计 10,343,202.45 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额代付水泥运费 6,849,429.77 管理费用 4,024,064.50 销售费用 179,330.09 财务费用 10,662.57 营业外支出 60,790.88 代付员工个人社会保险费 367,665.38 代付投保设备修理费 276,984.46 付矿山地质环境恢复保证金 278,760.00 付散装设施改造专项资金 225,000.00 代付工伤人员一次性伤残补助金 29,402.00 退刘延辉劳务合同保证金 25,000.00 个人借支 52,870.00 代付职工工伤生育保险赔款 10,138.00 代垫大理公司员工工资及社会保险费 25,212.42 付水电费 11,053.90 合计 12,426,363.97 （3）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额子公司清算支付的现金 3,271,968.37 合计 3,271,968.37 38、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 23,463,984.88 2,186,695.55 加：资产减值准备 9,306,660.48 984,555.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,263,007.09 4,585,797.61 无形资产摊销 137,789.28 137,789.28 长期待摊费用摊销 532,110.23 466,606.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,240,678.97 26,300.79 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 1,828,585.00 4,373,746.25 投资损失（收益以“－”号填列） -58,882,997.78 -19,107,926.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,394,542.63 -144,585.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 18,025.93 25,036.03 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,587,657.59 -8,553,084.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,957,121.04 -813,414.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,326,918.08 -2,211,566.37 其他经营活动产生的现金流量净额 12,470,756.08 -18,044,050.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 71,070,535.69 123,131,657.73 减：现金的期初余额 123,131,657.73 73,428,146.75 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -52,061,122.04 49,703,510.98 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,443,143.64 1,147,521.39 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,443,143.64 1,147,521.39 4．处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债（3）现金和现金等价物的构成单位：元币种：人民币项目期末数期初数一、现金 71,070,535.69 123,131,657.73 其中：库存现金 143,972.54 140,423.17 可随时用于支付的银行存款 55,842,576.92 122,961,234.56 可随时用于支付的其他货币资金 15,083,986.23 30,000.00 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 71,070,535.69 123,131,657.73 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况单位：元币种：人民币母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质深圳市得融投资发展有限公司股东有限责任深圳王绥义投资及商贸接上表母公司对本注册资本母公司对本企业本企业母公司名称企业的表决（万元）的持股比例(%) 最终控制方权比例(%) 深圳市得融投资发展有限公司 2,000.00 17.15 17.15 深圳市得融投资发展有限公司 2、本企业的子公司情况单位：元币种：人民币子公司全称子公司类型企业类型注册地法人代表业务性质昆明博闻科技开发有限公司全资有限责任云南昆明刘志波教育交流、商贸云南大理大保物资仓储中转有限公司控股有限责任云南大理施阳仓储、中转接上表子公司名称注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码昆明博闻科技开发有限公司 3,300.00 100.00 100.00 75367088-5 云南大理大保物资仓储中转有限公司 330.00 55.00 55.00 70984161-6 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 3、本企业的合营和联营企业情况单位：元币种：人民币法人代持股比例在被投资单位表决被投资单位名称企业类型注册地业务性质注册资本表 (%) 权比例(%) 一、联营企业新疆众和股份有限公司股份有限乌鲁木齐刘杰轻有色金属冶炼 352,058,684.00 18.10 18.10 联合信源数字音视频技术(北京)有限公司有限责任北京隋雪青电子信息 45,000,000.00 30.00 30.00 接上表期末资产期末负债本期营业收入总本期关联组织机构代码被投资单位名称期末净资产总额总额总额额净利润关系一、联营企业 2,682,323,118.46 788,172,308.02 1,894,150,810.44 10,593,79639.04 182,341,735.06 联营 22860129-1 新疆众和股份有限公司联合信源数字音视频 79,024,173.34 21,774,441.51 57,249,731.83 10,421,667.88 157,600.52 联营 75774129-X 技术(北京)有限公司 4、关联方应收应付款项单位：元币种：人民币项目名称关联方期末金额期初金额应收账款云南保山建材实业集团公司 329,354.64 1,227,190.94 八、或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响本公司报告期内无需说明的未决诉讼仲裁形成的或有负债。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响本公司报告期内无需说明的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3、其他或有负债及其财务影响：本公司报告期内无需说明的其他或有负债。九、承诺事项 1、重大承诺事项本公司报告期内无重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况本公司报告期内无尚未履行的前期承诺情况。十、资产负债表日后事项本公司无需要说明的资产负债表日后事项。十一、其他重要事项 1、非货币性资产交换本公司报告期内无非货币性资产交换。 2、债务重组本公司报告期内未发生债务重组。 3、企业合并本公司报告期内无需说明的企业合并。 4 租赁本公司报告期内无需说明的租赁。 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具本公司报告期内无发行在外的、可转换为股份的金融工具。 6、其他公司 2009 年4 月 15 日，公司第六届董事会第二十五次会议通过解散控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的议案，并成立了清算组，确定了清算组成员，依法对勐海博益茶业发展有限公司进行清算。2009 年7 月24日西双版纳州勐海县工商行政管理局核发《准予注销登记通知书》（勐海）登记内销字[2009]第 1239 号，勐海博益茶业发展有限公司终止。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款单位：元币种：人民币期末数种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大的应收账款 29.56 499,174.21 5.29 9,439,396.70 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 22,494,842.78 70.44 6,010,235.70 26.72 其他不重大应收账款合计 31,934,239.48 100.00 6,509,409.91 20.38 接上表期初数种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大的应收账款 8,232,312.89 32.01 472,975.19 5.75 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险 17,481,706.06 67.99 5,566,025.96 31.84 较大的应收账款其他不重大应收账款合计 25,714,018.95 100.00 6,039,001.15 23.49 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：单位：元币种：人民币 ☆ 应收账款内容账面余额坏账金额计提比例滇西铁路有限责任公司 2,653,653.75 132,682.69 5% 云南绿茵环境建设有限公司腾冲玉泉翠明源项目部 2,158,660.00 107,933.00 5% 中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部 3,490,980.00 174,549.00 5% 云南奥新产业建设发展集团有限公司 592,015.45 29,600.77 5% 苏家河口电站（中水三局） 544,087.50 54,408.75 10% 保山市隆阳泰宇金属制造有限责任公司 22,362.00 111.81 5‰ 合计 9,461,758.70 499,286.02 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1年以内 12,617,765.81 56.15 630,888.31 7,048,049.18 40.32 267,187.06 1至2年 2,402,321.72 10.69 240,230.17 3,168,703.57 18.13 316,870.36 2至3年 1,804,901.27 8.03 270,735.19 1,936,624.27 11.08 290,493.64 3至4年 954,564.27 4.25 286,369.28 605,143.85 3.46 181,543.16 4至5年 555,143.85 2.47 444,115.08 1,066,267.23 6.10 853,013.78 5年以上 4,137,783.86 18.41 4,137,783.86 3,656,917.96 20.91 3,656,917.96 合计 22,472,480.78 100.00 6,010,121.89 17,481,706.06 100.00 5,566,025.96 （3）应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币与本公占应收账款总额序号金额年限司关系的比例(%) 1.中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部客户 3,490,980.00 1年以内 10.93 2.云南绿茵环境建设有限公司腾冲玉泉翠明源项目部客户 2,158,660.00 1年以内 6.76 3.滇西铁路有限责任公司客户 2,653,653.75 1年以内 8.31 4.中国第四冶金建设公司客户 1,529,497.75 1年以内 4.79 5.浙江广大建设有限公司腾北商业广场客户 1,181,075.00 1年以内 3.70 合计 11,013,866.50 34.49 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告（4）应收关联方账款情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%) 云南保山建材实业集团公司 329,354.64 1.03 合计 329,354.64 1.03 2、其他应收款（1）其他应收款单位：元币种：人民币期末数种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大的其他应收款 2,383,490.23 57.45 1,758,490.25 73.78 单项金额不重大但按信用风险特征组 1,765,221.53 42.55 569,192.44 32.24 合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计 4,148,711.76 100.00 2,327,682.69 56.11 接上表期初数种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大的其他应收款 3,538,490.23 66.32 1,463,649.79 41.36 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 1,796,748.21 33.68 459,021.09 25.55 其他不重大其他应收款合计 5,335,238.44 100.00 1,922,670.88 36.04 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：单位：元币种：人民币单位名称账面余额坏账金额计提比例西安西核精达仪器有限公司 373,457.73 373,457.73 100.00% 保山重点公路建设投资公司 1,260,032.50 1,260,032.50 100.00% 联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 500,000.00 50,000.00 10.00% 北京乾理律师事务所 250,000.00 75,000.00 合计 2,383,490.23 1,758,490.25 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1年以内 743,865.32 42.14 35,932.65 279,598.43 15.56 12,931.42 1至2年 90,168.17 5.11 6,919.81 405,003.67 22.54 38,594.75 2至3年 263,648.78 14.94 36,688.90 37,261.29 2.07 2,770.94 3至4年 37,070.90 2.10 5,484.78 31,697.78 1.76 69.58 4至5年 31,511.18 1.79 36.19 70,052.37 3.90 8,244.92 5年以上 598,957.18 33.92 484,130.11 973,134.67 54.17 396,409.48 合计 1,765,221.53 100.00 569,192.44 1,796,748.21 100.00 459,021.09 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为 86.17%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告（3）其他应收款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币与本公司关占应收账款总额单位名称金额年限系的比例(%) 保山重点公路建设投资管有限责理有限责客户 1,260,032.50 五年以上 30.37 任公司联合信源数字音视频技术北京有 (北京)有联营公司 500,000.00 一至二年 12.05 限公司西安西核精达仪器有限公司供应商 373,457.73 五年以上 9.00 保山市国土资源局隆阳分局土地管理部门 278,760.00 一年以内 6.72 北京乾理律师事务所 250,000.00 三至四年 6.03 合计 2,662,250.23 64.17 （4）其他应收关联方账款情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%) 云南大理大保物资仓储中转有限公司子公司 230,319.95 5.55 联合信源数字音视频技术（北京）有联营公司 500,000.00 12.05 限公司合计 730,319.95 3、长期股权投资单位：元币种：人民币核算被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额方法云南大理大保物资仓储中转有限公司成本法 1,815,000.00 1,815,000.00 1,815,000.00 昆明博闻科技开发有限公司成本法 33,111,040.45 33,111,040.45 33,111,040.45 勐海博益茶业发展有限公司成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 -9,000,000.00 新疆众和股份有限公司权益法 123,286,747.00 338,874,223.04 16,520,664.17 355,394,887.21 联合信源数字音视频技术权益法 13,635,166.04 14,834,606.50 47,280.16 14,881,886.66 (北京)有限公司合计 180,847,953.49 397,634,869.99 7,567,944.33 405,202,814.32 接上表在被投资单位在被投资在被投资本期计持股比例与表被投资单位单位持股单位表决减值准备提减值现金红利决权比例不一比例(%) 权比例(%) 准备致的说明云南大理大保物资仓储中转有限公司 55.00 55.00 昆明博闻科技开发有限公司 100.00 100.00 勐海博益茶业发展有限公司新疆众和股份有限公司 18.10 18.10 3,286,962.00 联合信源数字音视频技术 30.00 30.00 (北京)有限公司合计 3,286,962.00 长期股权投资的说明：（1）联合信源数字音视频技术（北京）有限公司调增 2008 年利润 4,499,442.19 元，本公司按持股比例享有的份额 1,349,832.66元，影响长期股权投资年初数增加 1,349,832.66 元。（2）长期股权投资本期增减变动数为7,567,944.33 元，是指： ①确认新疆众和股份有限公司投资收益，增加长期股权投资 31,157,080.41 元，收到现金红利，减少长期股权投资 3,286,962.00 元； ②新疆众和股份有限公司可供出售金融资产和现金流量套期保值公允价值变动资本公积金增加，本公司按股权比例享有的份额 887,557.30 元； ③因新疆众和股份有限公司处置子公司未分配利润减少，本公司按股权比例享有的份额-2,500,841.63 元； ④因本公司出售新疆众和股份有限公司股票 200 万股，减少长期股权投资 9,802,666.28 元； ⑤对新疆众和股份有限公司投资比例变动差额调整增加长期股权投资 66,496.37 元； ⑥确认联合信源数字音视频技术(北京)有限公司投资收益，增加长期股权投资 47,280.16 元；云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 ⑦撤消子公司勐海博益茶业发展有限公司，减少长期股权投资 9,000,000.00 元。 4、营业收入（1）营业收入单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入 89,425,584.27 55,696,928.14 其他业务收入 544,209.25 865,324.38 合计 89,969,793.52 56,562,252.52 营业成本 81,658,943.01 60,004,461.71 （2）主营业务（分产品）单位：元币种：人民币产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本水泥 78,984,353.52 72,736,508.15 55,696,928.14 59,627,512.37 普洱茶 10,441,230.75 7,813,988.56 合计 89,425,584.27 80,550,496.71 55,696,928.14 59,627,512.37 （3）公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币单位名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%) 滇西铁路有限责任公司 22,207,526.15 24.68 腾冲苏电龙川江水电开发有限公司 10,343,016.41 11.50 广州市春光茶叶有限公司 10,441,230.77 11.61 云南工程建设总承包公司四处 5,049,870.09 5.61 中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部 3,380,333.33 3.76 合计 51,421,976.75 57.16 营业收入的说明：①主营业务收入较上年同期增加 3,372.87 万元，增加 60.56%，一是水泥销售收入增加 2,328.74 万元，由于水泥销售量较上年同期的 182,744.98 吨增加 85,269.99 吨，增幅 46.66%，销售收入增加 2,598.86 万元；本年平均单位销售收入 294.70 元，较上年同期的 304.78元下降10.08元，销售收入减少270.12万元；二是本期销售普洱茶15,964公斤，销售收入增加1,044.13 万元。 ②其他业务收入较上年同期减少 32.11 万元，减幅 37.11%，主要是公分石销售增加 6.73 万元，材料销售减少 35.78 万元，转供电减少 2.24 万元。 5、投资收益（1）投资收益明细情况单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 31,270,856.94 17,026,626.20 处置长期股权投资产生的投资收益 35,057,036.97 2,081,461.82 持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他合计 66,327,893.91 19,108,088.02 （2）按权益法核算的长期股权投资收益：单位：元币种：人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因新疆众和股份有限公司 31,223,576.78 16,859,088.13 本期净利润增加联合信源数字音视频 47,280.16 167,538.07 本期净利润减少技术(北京)有限公司合计 31,270,856.94 17,026,626.20 注：1）本期因出售新疆众和股份有限公司股票 200 万股，取得投资收益 27,613,893.33 元；撤消子公司勐海博益茶业发展有限公司，取得投资收益7,471,053.37 元。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 2）本年度无投资收益汇回的重大限制。 6、现金流量表补充资料单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 31,168,198.44 2,593,149.61 加：资产减值准备 9,283,132.69 975,565.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,213,713.97 4,535,855.17 无形资产摊销 98,740.08 98,740.08 长期待摊费用摊销 532,110.23 466,606.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,240,678.97 26,300.79 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 1,828,585.00 4,373,746.25 投资损失（收益以“－”号填列） -66,327,893.91 -19,108,088.02 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,388,662.73 -144,334.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 18,025.93 25,036.03 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,587,657.59 -8,553,084.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,961,317.36 -809,003.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,228,520.21 -2,161,810.33 其他经营活动产生的现金流量净额 12,521,489.11 -17,681,321.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 68,031,151.97 116,766,072.61 减：现金的期初余额 116,766,072.61 66,699,832.88 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -48,734,920.64 50,066,239.73 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表项目金额说明其中:固定资产处置损失 18,223,278.57 元，处置长非流动资产处置损益 9,388,862.27 期股权投资收益 27,612,140.84 元。越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统收到失业金贴收入 314,422.09 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 314,422.09元。计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其中:罚没收入 3,702.90 元 , 其他营业外收入 -175,867.58 76,826.88 元, 返还增值税退税-195,606.40元,其他营业外支出60,790.88元。其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额非流动资产处置 2,684,683.88 18,223,278.57，当期所得税费用为2,684,683.88。少数股东权益影响额（税后）合计 6,842,732.90 3、净资产收益率及每股收益加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 4.8221 0.0996 0.0996 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 3.4195 0.0707 0.0707 东的净利润云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：刘志波云南博闻科技实业股份有限公司 2010 年 3 月 29 日云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告云南博闻科技实业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。具体表现在：（一）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的实现及经营活动的有序进行；（二）建立行之有效的风险评估及控制系统，强化风险管理，保障公司各项业务活动的健康运行；（三）建立良好的企业内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；（四）规范公司财务会计行为，保证财务会计资料的真实、完整，提高财务会计信息质量；（五）确保国家有关法律、法规和公司内部控制制度的贯彻执行。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。本公司十分重视内部控制制度的建立和健全，认识到其对实现经营管理目标、防范风险的重要性，按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关规定，公司积极推行现代企业制度，不断完善公司法人治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合公司实际情况的内部组织结构，并结合公司实际情况建立了适合于公司战略推进、经营发展的内部控制体系，涵盖了公司治理、生产经营管理、行政管理、财务管理、风险管理等全部经营管理过程。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。一、内部环境 1、运营模式和经营理念 ☆ 公司经过长期不断地探索和尝试，已基本形成了特有的注重资产经营的实业公司的运营模式；对内严格遵循谨慎性原则采用会计政策防范财务风险，对外审慎防范重大投资行为风险。 2、公司法人治理结构公司按照相关法律、法规、部门规章及规范性文件的要求，不断规范和完善公司法人治理结构，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，股东大会、董事会及下设专业委员会（包括战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会）、监事会、经营管理层等法人治理结构相互制衡、协调运转、规范运作，公司各部门有明确的管理职能，部门之间及其内部有适当的职责分工与报告关系，并且制订了一系列的相关内部规章制度规范法人治理结构各方的运作，基本建立了包含财务管理、人力资源、信息披露和公司治理等方面的一系列内部控制制度体系。二、风险评估云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告公司以“实业+投资”的产业架构作为发展战略规划，逐步建立起系统有效的风险确认及评估体系，强化公司主要负责人的风险评估领导责任，持续收集与风险变化相关的信息，明确以财务会计风险管理为中心，对外投资风险控制为评估重点，严格遵循谨慎性原则采用会计政策，发挥公司内部审计、监事会和审计委员会的监督作用，采用定性与定量相结合的方法，系统分析经营活动中与预定内部控制目标相关的风险，根据公司对风险的承受度，合理采取风险应对策略，做到风险可控。公司加大对控股企业的管理力度、依法积极参与联营企业重大事项管理，审慎防范对外投资尤其是重大投资风险；根据产业政策，结合自身情况，对水泥业务粉磨工艺进行技改和逐步优化资产结构，提高了抵御产业政策限制和行业波动风险的能力，同时公司还注重与优质客户建立长期双赢的合作关系，以增强防范市场风险的能力。三、控制活动根据《公司法》、公司《章程》及其他有关内部控制的法律法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况建立了适应于公司战略推进、经营发展的内部控制制度，各内控制度涵盖了公司治理、生产经营管理、行政管理、财务管理、投资发展管理等整个经营管理过程，基本形成了较为规范的管理体系，表现在以下几个方面： 1、公司治理 2009 年，公司重点对公司《章程》、《投资者关系管理办法》、《审计委员会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《董事会秘书工作细则》进行了修订和完善，对独立董事、审计委员会在年报编制过程中应履行的职责做出明确的规定，同时提高了投资者关系管理水平，强化了董事会秘书的工作职能，确保公司规范运作。 2、信息披露公司制定了《信息披露事务管理制度》，在制度中规定了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准；信息披露的报告、审核、披露程序；信息披露相关文件、资料的档案管理；信息披露的保密与违规责任等，特别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转程序作了明确规定。公司能够按照制度及相关法律法规规定认真履行信息披露义务。 3、募集资金管理根据国家有关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存储、使用及使用情况的报告与监督作了明确的规定。今年公司未通过配股、增发或其他方式实施再融资。 4、公司财务及会计系统管理公司设置了独立的财务部门。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，审批、执行和记录职能分开。公司的财务会计制度执行国家颁布的《会计法》和《企业会计准则》及有关财务会计的规定，建立了公司具体的财务会计管理制度，明确了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。 4.1 货币资金管理根据公司《内部控制规范--货币资金》的规定，对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权审批程序，办理货币资金业务的不相容岗位相分离，相关机构和人员相互制约，并加强了对款项收付的稽核。同时，根据公司《内部控制规范--筹资》的规定，筹资活动由公司总部统一计划和申报，对筹资方案的提出、筹资的审批权限、审议程序、筹资的决策、执行和偿付控制、内部监督检查和责任处云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告理都作了明确规定，并能得到严格有效执行。公司能有效控制货币资金的调拨及使用管理，确保货币资金的安全。 4.2 会计管理：公司制订了《会计工作管理办法》和《内部会计控制制度》，对公司会计机构设置、会计核算体系和保护资产安全等环节作了详细的规定并能贯彻执行。公司财务部实行会计电算化进行会计业务处理，编制会计凭证，登记会计帐薄，编制有关财务报表等。保证了财务规章制度的有效执行及会计记录的准确性、可靠性。 4.3 公司财务部门负责全面预算管理，实行预算控制。 5、资产保护控制公司设有专门的固定资产、存货、在建工程管理部门，对资产实物进行管理，并建立了定期盘点制度，有效的保证了资产安全。 6、对外担保管理公司《章程》的规定，公司及控股子公司不得向除公司或者自身以外的任何单位提供担保，包括不得为公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。2009 年，公司及控股子公司均未出现任何对外担保情形，从而有效规避了公司及控股子公司或有负债的发生，保证了公司的资产质量。 7、生产经营管理公司管理层及各级部门（人员）严格遵循 ISO9001：2000 质量管理体系标准要求，全面制订和认真落实《质量管理手册》、各类别《程序文件》和《作业指导书》等内控制度，保证了公司制定的质量方针和质量目标的顺利实现，稳定地提供满足顾客以及符合法律法规要求的产品。 8、投资发展管理公司对拟投资的项目组织相关人员进行可行性研究，形成可行性报告及相应议案，按决策程序及时提交董事会审议或报请股东大会审批。在投资项目实施过程中对投资活动进行持续监管，以保证投资结构的最优化及投资目标效益的最佳化。公司切实按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章程》和公司《控股（参股）公司管理办法》等有关要求开展对外投资活动，严格实施对投资风险的监控。 9、人事管理根据《劳动法》及有关法律法规，结合公司发展需要，制订了《员工手册》、《考勤管理细则》及《高管人员绩效考核办法》（试行）等具体制度，公司实行全员劳动合同制，通过公开招聘引进所需人才；采用岗位、技能工资为主要形式的内部分配制度，并为职工交纳各项社会劳动保险；采用绩效考核激发高管人员管理水平的不断提高。公司现有的人事管理制度能够基本保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。 10、公司行政管理公司根据实际情况，制订了《印章管理办法》、《费用报销暂行办法》等内部规章，对公司日常行政管理进行有效控制。四、信息与沟通（一）公司各部门均配置直拨电话和分机，确保各部门间信息沟通的及时畅通。（二）公司各部门的业务活动信息通过电话、传真、电子邮件等方式进行沟通传递，保证各相关部门对业务信息的及时知晓。（三）公司对日常的或有事项制定了专门的文件处理签，提交公司领导审阅实施。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告（四）公司不定期以简报的形式向管理层反馈投资者关系管理方面的信息及意见，供其研究决策。（五）公司建立了财务数据生成、记录和处理的信息系统，2007 年起对公司网络平台进行了开发与维护。（六）公司对信息披露管理事务制定了严格的职责及业务流程机制，公司信息披露事务管理程序及资料的存取、数据处理及档案、信息的安全得到较好地控制。（七）公司建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层能够及时获取员工的职责履行情况，并与客户、供应商、监管部门和其他外部单位保持积极主动沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的应对行动。五、内部监督公司对内部控制的监督部门（人员）主要包括审计委员会、内部审计机构及独立董事。公司根据《国家审计署关于内部审计工作的规定》和《内部审计准则》及有关规定，实行内部审计管理监督制度，制定了《内部审计制度》，内部审计主要是对公司财务收支及经营活动的真实性、合法性和效益性进行独立、客观、公正地评价，并对公司财务收支和经营活动进行审计监督，审计负责人向董事会负责并报告工作，审计委员会对内部审计制度及其实施活动进行监督。独立董事严格按照公司《章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求，勤勉尽职，深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担保、董事及高级管理人员的任免以及年报编制等重大事项发表独立意见，切实履行监督检查职责。公司定期对各项内部控制制度进行自我检查，对发现的内部控制缺陷及内控监督部门（人员）提出的意见和建议及时进行修正和完善。本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为公司内部控制制度健全、执行有效。公司目前的内部控制环境有利于内控制度的建立与实施，公司现行的内控制度的制定符合国家有关法律法规、证券监管部门的要求及公司战略规划及经营活动特点，涵盖了公司经营活动的各个环节，并能够得到有效执行，保证了生产经营的正常开展和财务报告的可靠性，有效控制了经营风险，有力推动公司治理的不断发展。本报告已于 2010 年3 月 29 日经公司第七届董事会第五次会议审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司聘请了国富浩华会计师事务所对本公司与会计报表相关的内部控制的有效性进行了核实评价，并出具了《内控制度自我评估报告核实评价意见》，报告认为：公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报表相关的内部控制于 2009年 12 月 31日在所有重大方面是有效的。 2010 年 3 月 29 日云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告内部控制鉴证报告浩华核字[2010]第 261 号云南博闻科技实业股份有限公司全体股东：我们审核了后附的云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称“云南博闻公司”）管理层编制的于 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的评估报告。一、管理层的责任按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范和国家有关法律法规的要求，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是云南博闻公司管理层的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对云南博闻公司内部控制有效性发表鉴证意见。三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该项准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对云南博闻公司在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表意见提供了基础。四、内部控制的定义内部控制，是由云南博闻公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。五、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。六、审计结论云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告我们认为，云南博闻公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报表相关的内部控制于 2009年 12月 31日在所有重大方面是有效的。七、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供云南博闻公司为 2009年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本报告作为云南博闻公司年度报告必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。国富浩华会计师事务所有限公司中国注册会计师：高春勇中国·北京中国注册会计师：黄开松二〇一〇年三月二十九日国富浩华会计师事务所有限公司北京市海淀区西四环中路16号院 2号楼 0086-10-88219191 0086-10-88210558 传真 Website：www.chcncpa.com 关于云南博闻科技实业股份有限公司2009年度前期差错更正的专项说明浩华报字[2010]第 51 号云南博闻科技实业股份有限公司：我们接受委托，对云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称云南博闻公司） 2009年度财务报告进行了审计，并于2010年 3月29日出具了标准无保留意见审计报告。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》以及上海证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》的要求，现将云南博闻公司在其2009年度财务报告中作出的前期差错更正事项进行如下专项说明。一、前期差错更正的原因及会计处理 1、根据云南博闻公司所属联营企业联合信源数字音视频技术（北京）有限公司提供的更正后的德庆财审字（2009）第 150 号《2008 年度会计报表审计报告》，该公司调增 2008 年利润4,499,442.19 元。云南博闻公司按持股比例调增2008 年投资收益1,349,832.66 元。2009 年 8 月 17 日云南博闻公司对上述事实进行了追溯重述，调增2009年初未分配利润1,214,849.39元，调增2009年初盈余公积 134,983.27 元。 2、根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司股权转让所得分年并入应纳税所得申请的回复》，调减本公司 2008 年度应交所得税 502,462.58元，导致本公司 2009 年初未分配利润调增 452,216.32 元，2009 年初盈余公积调增50,246.26 元。上述前期差错更正事项调增云南博闻公司2009 年初未分配利润合计 1,667,065.71 元；调增 2009 年初盈余公积合计 185,229.53 元。二、前期差错更正事项对云南博闻公司财务状况和经营成果的影响上述前期差错更正事项对博闻科技 2009 年度的净利润没有影响，对云南博闻公司2008 年期末财务状况及2008 年度经营成果的影响如下：国富浩华会计师事务所有限公司北京市海淀区西四环中路16号院 2号楼 0086-10-88219191 0086-10-88210558 传真 Website：www.chcncpa.com 1、对2008 年期末财务状况的影响：财务报表项目合并资产负债表母公司资产负债表更正前更正后差额更正前更正后差额资产长期股权投资 352,358,996.88 353,708,829.54 1,349,832.66 396,285,037.33 397,634,869.99 1,349,832.66 负债 - - 应交税费 -81,518.30 -583,980.88 -502,462.58 -111,484.24 -613,946.82 -502,462.58 所有者权益 - - 盈余公积 24,497,067.26 24,682,296.79 185,229.53 24,497,067.26 24,682,296.79 185,229.53 未分配利润 42,445,677.01 44,112,742.72 1,667,065.71 34,159,781.04 35,826,846.75 1,667,065.71 2、对2008 年度经营成果的影响：财务报表项目合并利润表母公司利润表更正前更正后差额更正前更正后差额投资收益 17,758,093.76 19,107,926.42 1,349,832.66 17,758,255.36 19,108,088.02 1,349,832.66 所得税费用 -117,648.49 -620,111.07 -502,462.58 -119,298.40 -621,760.98 -502,462.58 净利润 334,400.31 2,186,695.55 1,852,295.24 740,854.37 2,593,149.61 1,852,295.24 归属于母公司所 426,501.68 2,278,796.92 1,852,295.24 有者的净利润三、结论我们认为，云南博闻公司上述前期差错更正事项符合《企业会计准则》的相关规定。国富浩华会计师事务所有限公司中国注册会计师：高春勇中国·北京中国注册会计师：黄开松二〇一〇年三月二十九日云南博闻科技实业股份有限公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发（2003）56 号和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，我们作为上市公司云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司及其控股子公司 2009 年度的对外担保情况进行了审慎查验，并就公司对外担保情况询问了公司有关人员，现就公司对外担保和执行中国证监会有关规定的情况进行说明并发表独立意见如下： 1、截止2009年12月31日，公司无对外担保情况。 2、报告期内，没有出现控股股东或其他关联方强制要求公司为他人提供担保的事项。 3、报告期内，公司没有为控股股东及持股 50%以下或资产负债率超过 70%以上的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。我们认为，公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和公司《章程》等有关规定，2009 年度报告所载明的对外担保的信息真实、完整。独立董事：王广兴、萧晓晖、王建军（签名） 2010年3月29日
附件：PDF公告全文

						云南博闻科技实业股份有限公司2009年年度报告 
     一、重要提示 
     (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
     (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
     (三) 国富浩华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
     (四) 
 公司负责人姓名                                                                      刘志波 
 主管会计工作负责人姓名                                                              赵艳红 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                                  赵艳红 
     公司负责人刘志波、主管会计工作负责人赵艳红及会计机构负责人（会计主管人员）赵艳红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
     (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
     否 
     (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
     否 
     二、公司基本情况 
     (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                 云南博闻科技实业股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                             博闻科技 
 公司的法定英文名称                                 Yunnan Bowin Technology Industry Co.,Ltd 
 公司的法定英文名称缩写                             YBTI 
 公司法定代表人                                     刘志波 
     (二) 联系人和联系方式 
                                                                       董事会秘书 
 姓名                                               杨庆宏 
 联系地址                                           云南昆明国际会展中心 2-302 室 
 电话                                                0871-7197370 
 传真                                               0871-7197694 
 电子信箱                                            600883dsh@ynbowin.com 
     (三) 基本情况简介 
 注册地址                                           云南省保山市隆阳区汉庄镇黑石头 
 注册地址的邮政编码                                 678000 
 办公地址                                           云南昆明国际会展中心 2-302 室 
 办公地址的邮政编码                                 650200 
 公司国际互联网网址                                 http://www.ynbowin.com 
 电子信箱                                            600883dsh@ynbowin.com 
     (四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                         上海证券报、证券时报 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                               公司董事会办公室 
     (五) 公司股票简况 
                                            公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所         股票简称             股票代码         变更前股票简称 
        A 股          上海证券交易所        博闻科技                600883 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     (六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                                1990 年 6 月 5 日 
 公司首次注册登记地点                                云南省保山地区行署工商行政管理局 
         公司变更注册登记日期                2004 年 6 月 24 日 
         公司变更注册登记地点                云南省工商行政管理局 
 首次 
         企业法人营业执照注册号              5300001001938 
 变更 
         税务登记号码                       滇国税字 530502218920600、滇地税字 530502218920600 
         组织机构代码                        21892060-0 
 公司聘请的会计师事务所名称                  国富浩华会计师事务所 
 公司聘请的会计师事务所办公地址              北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼四层 401 室 
     三、会计数据和业务数据摘要 
     (一) 主要会计数据                                              单位：元 币种：人民币 
                            项目                                                金额 
 营业利润                                                                              42,836,665.64 
 利润总额                                                                              24,772,152.06 
 归属于上市公司股东的净利润                                                            23,525,242.83 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                        16,682,509.93 
 经营活动产生的现金流量净额                                                            12,470,756.08 
     (二) 非经常性损益项目和金额                                    单位：元 币种：人民币 
           非经常性损益项目                   金额                            说明 
                                                          其中:固定资产处置损失18,223,278.57元， 
 非流动资产处置损益                      9,388,862.27 
                                                          处置长期股权投资收益 27,612,140.84 元。 
 计入当期损益的政府补助（与企业业 
 务密切相关，按照国家统一标准定额           314,422.09    收到失业金贴收入 314,422.09 元。 
 或定量享受的政府补助除外） 
                                                          其中:罚没收入 3,702.90元, 其他营业外收 
 除上述各项之外的其他营业外收入和                         入  76,826.88  元 ,  返 还 增 值 税 退 税 
                                          -175,867.58 
 支出                                                     -195,606.40元,其他营业外支出60,790.88 
                                                          元。 
                                                          非流动资产处置 18,223,278.57，当期所得 
 所得税影响额                            2,684,683.88 
                                                          税费用为 2,684,683.88。 
                  合计                   6,842,732.90 
     (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标                  单位：元 币种：人民币 
                                                                   本期比上年同期 
       主要会计数据              2009 年            2008 年                               2007 年 
                                                                       增减(%) 
 营业收入                     90,038,955.52      56,607,890.52               59.06   78,356,570.95 
 利润总额                     24,772,152.06       1,566,584.48            1,481.28   18,724,602.78 
 归属于上市公司股东的 
                              23,525,242.83       2,278,796.92              932.35   19,022,242.68 
 净利润 
 归属于上市公司股东的 
 扣除非经常性损益的净         16,682,509.93        -665,760.53            2,605.78   16,766,302.97 
 利润 
 经营活动产生的现金流 
                              12,470,756.08  -18,044,050.73                 169.11        698,050.50 
 量净额 
                                                                   本期末比上年同 
                                2009 年末          2008 年末                             2007 年末 
                                                                    期末增减(%) 
 总资产                      516,004,054.19  594,624,456.16                 -13.22  452,537,623.44 
 所有者权益（或股东权 
                             496,914,775.42  480,224,973.65                    3.48  305,770,689.66 
 益） 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                  本期比上年同期 
       主要财务指标              2009 年            2008 年                              2007 年 
                                                                      增减(%) 
 基本每股收益（元／股）          0.0996             0.0097             926.80             0.0806 
 稀释每股收益（元／股）          0.0996             0.0097             926.80             0.0806 
 扣除非经常性损益后的 
                                 0.0707            -0.0028            2,625.00             0.07 
 基本每股收益（元／股） 
 加权平均净资产收益率                                             增加4.2921个百 
                                 4.8221              0.53                                  6.26 
  （%）                                                                 分点 
 扣除非经常性损益后的加                                           增加3.5795个百 
                                 3.4195              -0.16                                 5.52 
 权平均净资产收益率（%）                                                分点 
 每股经营活动产生的现 
                                  0.053             -0.076             169.74             0.003 
 金流量净额（元／股） 
                                                                  本期末比上年同 
                                2009 年末         2008 年末                             2007 年末 
                                                                    期末增减(%) 
 归属于上市公司股东的 
                                  2.10               2.03               3.45               1.30 
 每股净资产（元／股） 
     四、股本变动及股东情况 
     (一) 股本变动情况 
     1、股份变动情况表                                                            单位：股 
                     本次变动前                  本次变动增减（＋，－）                  本次变动后 
                                                   公 
                                        发 
                                                   积                                                 比 
                                 比例   行   送 
                     数量                          金       其他           小计           数量        例 
                                 (%)   新    股 
                                                   转                                                 (%) 
                                        股 
 一、有限售条 
                  50,673,600  21.46                     -50,673,600    -50,673,600               0      0 
 件股份 
 1、国家持股 
 2、国有法人 
                   3,391,200     1.43                    -3,391,200     -3,391,200               0      0 
 持股 
 3、其他内资 
                  47,282,400  20.03                     -47,282,400    -47,282,400               0      0 
 持股 
 其中： 境内 
 非国有法人       47,282,400  20.03                     -47,282,400    -47,282,400               0      0 
 持股 
 境内自然人 
 持股 
  ４、外资持股 
 其中：境外法 
 人持股 
 境外自然人 
 持股 
 二、无限售条 
                 185,414,400  78.54                      50,673,600     50,673,600  236,088,000      100 
 件流通股份 
 1、人民币普 
                 185,414,400  78.54                      50,673,600     50,673,600  236,088,000      100 
 通股 
 2、境内上市 
 的外资股 
 3、境外上市 
 的外资股 
 4、其他 
 三、股份总数  236,088,000        100                                                 236,088,000    100 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
    2、限售股份变动情况                                                          单位：股 
                                 本年解除限     本年增加限 
    股东名称   年初限售股数                                  年末限售股数    限售原因     解除限售日期 
                                   售股数         售股数 
深圳市得融投资 
                  40,500,000   40,500,000                 0              0   股改承诺  2009 年 7 月 7 日发展有限公司 
北京北大资源科 
                    5,191,200     5,191,200                0             0   股改承诺  2009 年 7 月 7 日技有限公司 
云南省保山建材 
                    3,391,200     3,391,200                0             0   股改承诺  2009 年 7 月 7 日实业集团公司 
云南圣地投资有 
                    1,591,200      1,591,200               0             0   股改承诺  2009 年 7 月 7 日限公司 
     (二) 证券发行与上市情况 
     1、前三年历次证券发行情况 
     截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 
     2、公司股份总数及结构的变动情况 
     报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
     3、现存的内部职工股情况 
     本报告期末公司无内部职工股。 
     (三) 股东和实际控制人情况 
     1、股东数量和持股情况                                                        单位：股 
 报告期末股东总数                                                                             18,672 户 
                                          前十名股东持股情况 
                                                                                持有有 
                                                持股 
                                                                      报告期    限售条    质押或冻结的 
            股东名称               股东性质      比例    持股总数 
                                                                      内增减    件股份      股份数量 
                                                 (%) 
                                                                                 数量 
                                    境内非国 
 深圳市得融投资发展有限公司                     17.15   40,500,000          0         0  无 
                                      有法人 
                                    境内非国 
 北京北大资源科技有限公司                       11.79   27,836,605          0         0  无 
                                      有法人 
                                    境内非国 
 云南圣地投资有限公司                           10.67   25,190,000          0         0  无 
                                      有法人 
 云南省保山建材实业集团公司         国有法人     6.50   15,340,000          0         0  无 
 中国工商银行－诺安平衡证券 
                                         其他    1.64    3,874,943                       未知 
 投资基金 
 广州市壹创数码科技有限公司              其他    0.66    1,565,988                       未知 
 哥伦比亚大学                            其他    0.58    1,376,835                       未知 
 李红英                                  其他    0.47    1,117,100                       未知 
 傅小英                                  其他    0.39      916,311                       未知 
西安华弘证券经纪有限责任公司             其他    0.31      743,200                       未知 
                                    前十名无限售条件股东持股情况 
                                                    持有无限售条件股 
                     股东名称                                                   股份种类及数量 
                                                         份的数量 
 深圳市得融投资发展有限公司                                40,500,000    人民币普通股       40,500,000 
 北京北大资源科技有限公司                                  27,836,605    人民币普通股       27,836,605 
 云南圣地投资有限公司                                      25,190,000    人民币普通股       25,190,000 
 云南省保山建材实业集团公司                                15,340,000    人民币普通股       15,340,000 
 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金                         3,874,943    人民币普通股        3,874,943 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 广州市壹创数码科技有限公司                                 1,565,988     人民币普通股        1,565,988 
 哥伦比亚大学                                               1,376,835     人民币普通股        1,376,835 
 李红英                                                     1,117,100     人民币普通股        1,117,100 
 傅小英                                                        916,311    人民币普通股          916,311 
 西安华弘证券经纪有限责任公司                                  743,200    人民币普通股          743,200 
                                                    前十名股东中持股 5%以上的四家股东之间不存在关 
 上述股东关联关系或一致行动的说明                   联关系或一致行动的情况；此外，公司未知其他股 
                                                    东之间是否存在关联关系或一致行动。 
      前十名有限售条件股东持股数量及限售条件                                    单位:股 
                             持有的有限       有限售条件股份可上市交易情况 
 序    有限售条件股东名 
                             售条件股份                         新增可上市交易           限售条件 
 号            称                           可上市交易时间 
                                数量                               股份数量 
                                                                                   自改革方案实施之日 
      深圳市得融投资发 
 1                            40,500,000    2009 年 7 月 7日         40,500,000 起，在三十六个月内不 
      展有限公司 
                                                                                  上市交易或者转让。 
      北京北大资源科技                                                             1、自改革方案实施之 
 2                             5,191,200    2009 年 7 月 7日          5,191,200 
      有限公司                                                                      日起，在十二个月内 
      云南省保山建材实                                                             不上市交易或者转 
 3                             3,391,200    2009 年 7 月 7日          3,391,200 
      业集团公司                                                                   让。2、在上述承诺期 
                                                                                   满后，通过上海证券 
                                                                                   交易所挂牌交易出售 
                                                                                   原非流通股份数量占 
                                                                                   公司股份总数的比例 
                                                                                   在十二个月内不超过 
                                                                                   百分之五，在二十四 
                                                                                   个月内不超过百分之 
      云南圣地投资有限                                                             十。3、通过证券交易 
 4                             1,591,200    2009 年 7 月 7日          1,591,200 
       公司                                                                        所挂牌交易出售的公 
                                                                                   司股份数量，每达到 
                                                                                   公司股份总数百分之 
                                                                                   一时，自该事实发生 
                                                                                   之日起两个工作日内 
                                                                                   做出公告，但公告期 
                                                                                   间无需停止出售股 
                                                                                   份。 
     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 
  战略投资者或一般法人的名称              约定持股起始日期                    约定持股终止日期 
                无                                无                                  无 
     2、控股股东及实际控制人情况 
     (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
       公司控股股东为境内非国有法人深圳市得融投资发展有限公司，法定代表人是王绥义，注册资本为人民币 2,000 万元，成立于 1997年 8 月 29 日，主营投资兴办实业（具体项目另行审批），国内商贸、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 
     公司实际控制人为自然人即深圳市得融投资发展有限公司法定代表人王绥义，国籍中国，无其他国家或地区居留权，自 1997 年以来，一直担任深圳市得融投资发展有限公司的董事长，无其他兼职的情况，职务为投资管理。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     (2) 控股股东情况 
       ○ 法人                                                      单位：元 币种：人民币 
 名称                                              深圳市得融投资发展有限公司 
 单位负责人或法定代表人                                       王绥义 
 成立日期                                                1997 年 8 月 29 日 
 注册资本                                                   20,000,000 
                              投资兴办实业（具体项目另行审批），国内商贸、物资供销业（不含专 
 主要经营业务或管理活动 
                              营、专控、专卖商品）。 
     (3) 实际控制人情况 
      ○ 自然人 
 姓名                                                             王绥义 
 国籍                                                              中国 
 是否取得其他国家或地区居留权                                       否 
                                      自 1997 年以来，一直担任深圳市得融投资发展有限公司的董事 
 最近 5 年内的职业及职务 
                                      长，无其他兼职的情况，职务为投资管理。 
     (4) 控股股东及实际控制人变更情况 
     本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
     公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
       3、其他持股在百分之十以上的法人股东                          单位:万元 币种:人民币 
  法人股东名称  法定代表人           成立日期             主要经营业务或管理活动            注册资本 
                                                         法律、行政法规、国务院决定禁 
                                                    止的，不得经营；法律、行政法规、 
                                                    国务院决定规定应经许可的，经审批 
 北京北大资源科 
                      巩运明     1998 年 12 月 3 日 机关批准并经工商行政管理机关登            10,000 
 技有限公司 
                                                    记注册后方可经营；法律、行政法规、 
                                                    国务院决定未规定许可的，自主选择 
                                                    经营项目开展经营活动。 
                                                         绿色食品开发、高科技农业新技 
                                                    术、新产品开发、加工，投资咨询服 
                                                    务（不含金融、期货、房地产），机 
                                                    电产品（含国产汽车不含小轿车）， 
                                                    化工产品及原料（不含管理商品）， 
 云南圣地投资有                                     对建材、农业、高新技术产业、房地 
                       彭红      1996 年 1 月 17 日                                           19,000 
 限公司                                             产、旅游业等项目进行投资，旅游资 
                                                    源开发、生物资源开发、计算机硬件 
                                                    与软件、汽车配件、电子器件，自营 
                                                    和代理各类商品和技术的进出口业 
                                                    务，但国家限定公司经营或禁止进出 
                                                     口的商品及技术除外。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     五、董事、监事和高级管理人员 
     (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况                              单位：股 
                                                                        报告期内从公司   是否在股东单位 
                             任期起始 任期终止  年初     年末    变动 
  姓名    职务    性别 年龄                                             领取的报酬总额   或其他关联单位 
                               日期     日期   持股数   持股数   原因 
                                                                         （万元）（税前）领取报酬、津贴 
                             2009年5 2012年5 
刘志波  董事长     男   46                        0       0                   7.2              否 
                             月12日  月12日 
        副董事长             2009年5 2012年5 
施阳               男   41                        0       0                 38.088             否 
        总经理               月12日  月12日 
☆        副董事长             2009年5 2012年5 
许策               男   52                        0       0                19.72973            否 
        常务副总             月12日  月12日 
        董事 副总            2009年5 2012年5 
高云飞             男   39                        0       0                 15.7477            否 
        经理                 月12日  月12日 
                             2009年5 2012年5 
王广兴  独立董事   男   65                        0       0                    6               否 
                             月12日  月12日 
                             2009年5 2012年5 
萧晓晖  独立董事   男   45                        0       0                    6               否 
                             月12日  月12日 
                             2009年5 2012年5 
王建军  独立董事   男   39                        0       0                 3.3065             否 
                             月12日  月12日 
        监事会主             2009年5 2012年5 
梅润忠             男   57                      13,600  13,600             9.158405            否 
        席                   月12日  月12日 
                             2009年5 2012年5 
吴远之  监事       男   43                        0       0                 3.3065             否 
                             月12日  月12日 
                             2009年5 2012年5 
田荣禄  监事       女   55                        0       0                 10.131             否 
                             月12日  月12日 
                             2009年5 2012年5 
赵艳红  财务总监   女   38                        0       0                 12.668             否 
                             月12日  月12日 
        董事会秘             2009年5 2012年5 
杨庆宏             男   32                        0       0                  9.18              否 
        书                   月12日  月12日 
        原独立董             2008年5 2009年5 
戴志刚             男   35                        0       0                 2.9515             否 
        事                   月16日  月12日 
                             2006年5 2009年5 
刘海莺  原监事     女   59                        0       0                 2.6935             否 
                             月12日  月12日 
  合计      /       /    /      /        /      13,600  13,600    /       146.160835            / 
     刘志波：2002 年5 月至今任本公司董事、董事长；2003年 3 月至今先后任新疆众和股份有限公司第三届、第四届和第五届董事。 
     施阳：2002年 5 月至今任本公司董事、副董事长（兼总经理）；2006年 6 月至今先后任新疆众和股份有限公司第四届和第五届董事。 
     许策：2002年 3 月至今任云南省保山建材实业集团公司总经理、党总支书记；2002 年5 月至今任本公司副董事长；2006年 5 月任本公司常务副总经理；2006 年6 月至今任新疆众和股份有限公司监事 
     高云飞：2004 年 11 月至今在本公司工作，2006 年 5 月任本公司总经理助理；现任本公司董事、副总经理。 
     王广兴：2002 年 12 月至 2004 年 8 月任保山市政府巡视员；2004 年 9 月退休；2006 年 5 月至今任本公司独立董事。 
     萧晓晖：北京市嘉润道和律师事务所执业律师，2008 年 5 月至今任本公司独立董事。 
     王建军：1992 年 7 月至今在云南财经大学从事教学工作，1998 年至 2004 年 7 月任云南财经大学教务科长。现在清华大学经济管理学院会计系攻读财务分析与财务管理方向博士研究生。 
     梅润忠：曾任公司工会主席、烧成车间主任、党总支委员、第一党支部书记；2005 年 4 月至今任本公司职工监事、监事会主席。 
     吴远之：曾在海南省政府经研中心、海南证券交易中心、海南清澜实业股份有限公司、香港海信投资有限公司和本公司工作，现任大益爱心基金会理事长，2009 年 5 月至今任本公司监事。 
     田荣禄：曾任本公司财务部副经理；2007 年 4 月至今任本公司监事。 
     赵艳红：曾任本公司财务部副经理、经理，2008 年 11 月至今任本公司财务总监。 
     杨庆宏：2004 年8 月起在本公司董事会办公室工作，曾任董事会证券事务代表；2007 年4 月至今任本公司董事会秘书。 
     戴志刚：曾任亚太中汇会计师事务所业务三部、二部高级项目经理、二部业务主任；任云南世博兴云房地产有限公司总会计师，2008 年 5 月至 2009 年 5 月任本公司独立董事。 
     刘海莺：曾任北京博闻信通科技发展有限公司主管会计；2005 年 6 月至 2009 年 5 月任本公司监事。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     (二) 在股东单位任职情况 
                                                                                     是否领取报酬津 
  姓名      股东单位名称        担任的职务       任期起始日期       任期终止日期 
                                                                                            贴 
           云南省保山建材     总经理、党总支    2002 年 3 月 18 
  许策                                                                                      否 
            实业集团公司           书记                日 
    2002 年 3 月至今任云南省保山建材实业集团公司总经理、党总支书记。 
    在其他单位任职情况 
                                                                                      是否领取报酬津 
  姓名      其他单位名称      担任的职务      任期起始日期         任期终止日期 
                                                                                             贴 
           新疆众和股份有 
刘志波                            董事       2009年6月30日       2012 年 6 月 30 日          否 
                限公司 
           新疆众和股份有 
  施阳                            董事       2009年6月30日       2012 年 6 月 30 日          否 
                限公司 
           新疆众和股份有 
  许策                            监事       2009年6月30日       2012 年 6 月 30 日          否 
                限公司 
     1、刘志波任控股子公司昆明博闻科技开发有限公司法定代表人、董事；任联营企业联合信源数字音视频技术（北京）有限公司董事。 
     2、施阳任控股子公司大理大保物资仓储中转有限公司法定代表人、董事；昆明博闻科技开发有限公司董事、经理。 
     3、高云飞任控股子公司大理大保物资仓储中转有限公司监事。 
     4、杨庆宏任控股子公司昆明博闻科技开发有限公司、大理大保物资仓储中转有限公司监事。 
     (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
                             本公司 2008 年度股东大会审议通过的《关于公司第七届董事监事津贴事 
 董事、监事、高级管理人      项的议案》，大会批准了向公司第七届董事、监事发放津贴的标准为每人 
 员报酬的决策程序            每月 5000 元人民币（税前）；高管人员的报酬根据《公司高管人员绩效 
                             考核方案（试行）》执行。 
                             除向董事、监事发放每人每月 5000 元人民币（税前）津贴外，对担任公 
 董事、监事、高级管理人 
                             司高管职务的人员，根据公司生产经营管理目标完成情况进行绩效考核， 
 员报酬确定依据 
                             确定年度报酬。 
 董事、监事和高级管理人 
                             详见本章第（一）部分：“报告期内从公司领取的报酬总额” 
 员报酬的实际支付情况 
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
          姓名                   担任的职务                变动情形                  变动原因 
 戴志刚                   独立董事                   离任                    换届选举 
 刘海莺                   监事                       离任                    换届选举 
 王建军                   独立董事                   聘任                    换届选举 
 吴远之                   监事                       聘任                    换届选举 
      1、鉴于公司第六届董事会、监事会任期届满，公司于 2009 年 5 月 12 日召开 2008 年度股东大 
 会，选举产生了新一届的董事会、监事会。大会选举刘志波、施阳、许策、高云飞、王广兴、萧晓 
 晖和王建军为公司第七届董事会董事，其中王广兴、萧晓晖和王建军为公司第七届董事会独立董事。 
 选举田荣禄、吴远之为公司第七届监事会监事。 
      2、根据公司职代会主席团《关于确认公司第七届监事会职工代表监事的函》，职代会主席团一 
 致选举梅润忠为公司第七届监事会职工代表监事。 
      3、2009 年 5月 12 日，第七届董事会第一次会议选举刘志波为公司董事长；选举施阳、许策为 
 公司副董事长。会议同时聘任施阳为公司总经理、许策为公司常务副总经理、高云飞为公司副总经 
 理；聘任杨庆宏为公司董事会秘书；聘任赵艳红女士为公司财务总监暨财务负责人。 
      4、公司第七届监事会第一次会议选举梅润忠先生为公司第七届监事会主席。（以上内容于 2009 
 年 5 月 13 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上）。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      (五) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                             138 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                            37 
                                               专业构成 
                  专业构成类别                                       专业构成人数 
 行政人员                                                                  30 
 技术人员                                                                  12 
 销售人员                                                                  11 
 财务人员                                                                  15 
 生产人员                                                                  70 
                                               教育程度 
                  教育程度类别                                        数量（人） 
 研究生及以上                                                               2 
 本科                                                                       8 
 大专                                                                      30 
 中专                                                                      46 
 中技及其他                                                                52 
     六、公司治理结构 
     (一) 公司治理的情况 
     报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会规范意见》及中国证监会云南监管局《关于进一步做好上市公司治理相关工作的通知》（云证监【2009】 
228 号）等法律、法规以及规范性文件的要求，持续深入开展公司治理专项活动，不断完善法人治理结构，提高公司治理水平，不断加强内部控制建设，严格履行信息披露义务，公司治理现状符合中国证监会关于对上市公司治理要求的相关规定，不存在重大问题或失误。 
     1、股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《股东大会规范意见》和公司《章程》的要求召集、召开股东大会。公司治理结构能够确保全体股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司共召开两次股东大会，经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书，会议均合法、有效。 
     2、控股股东与上市公司的关系：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。公司第一大股东深圳市得融投资发展有限公司没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 公司与第一大股东不存在关联交易事项，也不存在大股东占用公司资金的情形。公司第一大股东能够依法行使股东权利和履行股东义务。 
     3、董事与董事会：报告期内，董事会严格按国家法律法规的要求及董事会相关内控制度运作，确保了决策的科学、高效；公司董事均能以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责。 
     2009 年5 月，公司第六届董事会成员任期届满，经 2009 年5 月12 日召开的公司 2008 年度股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，并选举产生公司第七届董事会董事。报告期内，公司共召开六次董事会会议，董事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》的规定。 
     公司为董事会各专门委员会开展工作创造了良好的条件：提名委员会对公司推荐的董事候选人、拟聘任的高级管理人员的履历资料和任职资格进行了严格审核，并发表审核意见；公司修订了《独立董事工作制度》并制定了《董事会审计委员会年报工作规程》，在 2009 年年度报告编制过程中，独立董事及审计委员会委员对审计工作进行了督促，审阅了 2009年度公司财务会计报表，与审计注册会计师沟通；公司董事会还积极推进战略委员会、薪酬与考核委员会工作的开展，充分发挥各专门委员会的职能，使公司治理体系更加完善。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     4、监事和监事会：报告期内，监事会严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 
     2009 年5 月，公司第六届监事会成员任期届满，经 2009 年5 月12 日召开的公司 2008 年度股东大会审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，选举产生公司第七届监事会非职工监事，职工监事经由公司职工代表大会选举产生。报告期内，公司共召开五次监事会会议，监事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》的规定。 
     5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已设立了董事会薪酬与考核委员会，并逐步完善对高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。公司尚未实施股权激励机制。 
     6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商、销售商等其他利益相关者的合法权益，公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，重视公司的社会责任，力求公司持续、健康、稳定地发展。 
     7、信息披露与透明度：公司牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露工作的首位，严格执行《信息披露事务管理制度》，信息披露及时、准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息，维护投资者的合法权益。 
     8、投资者关系管理：公司注重投资者关系管理工作，通过网络、电话以及现场投资者交流会等多种形式拓宽与投资者的沟通渠道，加强与投资者交流和沟通，保证了广大投资者的知情权。报告期内，公司修订完善了《投资者关系管理制度》并能严格按照制度规定开展投资者关系管理工作。 
                                      年内完成整改的治理问题 
  编号                                             问题说明 
               为妥善解决公司水泥注册商标权的历史遗留问题，积极完成上市公司治理专项活动限 
          期整改事项，维护公司资产的完整和独立，经与有关各方努力协调，启动申请注册水泥产 
          品新商标的相关工作。截至 2009 年12 月末，公司治理专项活动限期整改事项已基本完成。 
    1 
          2010年 1月6 日，公司收到国家商标局下发的第 7907044、7907076 号《商标注册申请受理 
          通知书》，根据有关规定，公司水泥产品或者其他商品包装物可使用向上标记“TM”的“博 
          闻”商标，直至该商标注册生效。 
      (二) 董事履行职责情况 
      1、董事参加董事会的出席情况 
                           本年应参                  以通讯方                            是否连续两 
               是否独立                 亲自出席                  委托出席 
  董事姓名                 加董事会                  式参加次                  缺席次数  次未亲自参 
                 董事                     次数                      次数 
                              次数                      数                                  加会议 
 刘志波       否                    6            6            4           0            0  否 
 施阳         否                    6            6            4           0            0  否 
 许策         否                    6            6            4           0            0  否 
 高云飞       否                    6            6            4           0            0  否 
 王广兴       是                    6            6            4           0            0  否 
 萧晓晖       是                    6            6            4           0            0  否 
 王建军       是                    4            4            3           0            0  否 
 戴志刚       是                    2            2            1           0            0  否 
 年内召开董事会会议次数                                                                             6 
 其中：现场会议次数                                                                                 2 
 通讯方式召开会议次数                                                                               4 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                                       0 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
     报告期内，公司独立董事以维护全体股东尤其是中小投资者和公司利益为原则，严格按照相关法律、法规履行职责，参加公司召开的董事会议和股东大会，认真审议各项议案并积极发表独立意见，对公司规范运作、持续发展等方面也提出了重要的建议，发挥了自己的专业特长和工作经验，促进了公司的良性、健康发展。报告期内，独立董事就公司的对外担保和高级管理人员的任免等事项发表了独立意见，未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
     3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
     公司制定了《独立董事工作制度》（以下简称“制度”），《制度》对独立董事的任职资格、选举程序做了严格规定，确保独立董事的独立性和具备的工作能力，能够切实代表全体股东尤其是广大中小股东的利益；《制度》明确了独立董事的职权，对关联交易，提名、任免董事，聘任或解聘高级管理人员，公司董事、高级管理人员的薪酬以及可能损害中小股东权益的事项发表独立意见；对独立董事的义务也做了严格的规定，即独立董事对公司全体股东负有诚信勤勉的义务，在年报编制和披露过程中应切实履行独立董事的责任和义务；明确了独立董事工作保障的条件。 
     报告期内，公司独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职责，及时了解公司的生产、经营、财务等方面的情况，积极参加董事会会议，对公司的对外担保、高级管理人员的任免及其他事项发表了独立意见，为董事会科学决策起到了积极作用，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 
     (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
               是否独                                                                对公司产    改进 
                                                情况说明 
               立完整                                                                生的影响    措施 
业务方面独立                公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业 
                  是 
完整情况                 务及自主经营能力。 
                            公司的董事、股东代表出任的监事通过股东大会选举 
                        产生，职工监事由职工代表大会推举产生。不存在股东单 
                        位越权任命的情形。公司的总经理、副总经理、财务负责 
                        人和董事会秘书等高级管理人员未在第一大股东及其控 
人员方面独立            制的其他企业中担任职务，未在第一大股东及其控制的其 
                  是 
完整情况                他企业领薪。 
                            公司按照国家的劳动法律、法规及有关规定制定了相 
                        关的劳动、人事、薪酬制度。公司员工身份、资格、合同 
                        关系、制定的劳动人事制度、社会统筹等事项与第一大股 
                         东及其他关联方是相互独立的。 
                            本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设 
                        施以及采购和销售系统；公司生产经营所需的土地使用权 
                         由本公司独立拥有；由于历史原因，本公司一直未取得生 
                        产经营所需"太保山"牌水泥注册商标的所有权，曾与国有 
                        法人股股东云南省保山建材实业集团公司签署了《商标许 
资产方面独立            可使用合同》，合同约定公司在 2011 年 10 月 19 日以前 
                  是 
完整情况                无偿使用该商标。为妥善解决公司水泥注册商标权的历史 
                        遗留问题，积极完成上市公司治理专项活动限期整改事 
                        项，本报告期公司启动了申请注册水泥产品新商标的工 
                        作，于 2010 年 1 月 6 日，公司收到国家商标局下发的第 
                         7907044、7907076 号《商标注册申请受理通知书》，确 
                        保了公司资产的完整和独立。 
机构方面独立                本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存 
                  是 
完整情况                在与控股股东合署办公的情况。 
                            公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核 
                        算体系和财务管理制度，独立在银行开设帐户，独立纳税；财务方面独立 
                  是     公司的资金调拨和使用由公司董事会和管理层按规定决 
完整情况 
                        策，不存在控股股东侵占和干预公司资金调拨和使用的情 
                        形。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
                  本公司十分重视内部控制制度的建立和健全，充分认识到其对实现经营管理目标、 
              防范风险的重要性，按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上 
             海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关规定，公司积极推行现代企业制度，不断内部控制建 
             完善公司法人治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合公司实际设的总体方 
             情况的内部组织结构，并结合公司实际情况建立了适合于公司战略推进、经营发展的内案 
             部控制体系，涵盖了公司治理、生产经营管理、行政管理、财务管理、风险管理等全部 
             经营管理过程。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、 
             风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 
                  报告期内，为加强内部控制制度，深入贯彻落实中国证监会有关上市公司治理专项 
             活动的规范文件以及上海证券交易所上市公司内部控制指引的精神，公司修订了《章程》、 
内部控制制     《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》、《投资者关系管理制度》，制订了《董度建立健全  事会审计委员会年报工作规程》、《董事会秘书工作制度》，并与公司施行的 ISO9000 
的工作计划 质量管理体系紧密融合，促使公司业务流程和监督机制得到有效落实。公司现有内控制及其实施情 度基本能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对公司各项业务活动的健康运行提 
况           供保证。为适应国家法律、法规及经济政策以及公司内外部环境的不断变化，满足公司 
             生产经营管理和可持续发展的要求，公司将在实践中不断健全和发展内部控制制度，强 
             化监督机制，进一步提高公司规范运作水平。 
                  公司对内部控制的监督部门（人员）主要包括审计委员会、内部审计机构及独立董 
             事。 
                  公司根据《国家审计署关于内部审计工作的规定》和《内部审计准则》及有关规定， 
             实行内部审计管理监督制度，制定了《内部审计制度》，内部审计主要是对公司财务收内部控制检 
             支及经营活动的真实性、合法性和效益性进行独立、客观、公正地评价，并对公司财务查监督部门 
             收支和经营活动进行审计监督，审计负责人向董事会负责并报告工作，审计委员会对内的设置情况 
             部审计制度及其实施活动进行监督。 
                  独立董事严格按照公司《章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求， 
             勤勉尽职，深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担保、董事及高级管理人员的任 
             免以及年报编制等重大事项发表独立意见，切实履行监督检查职责。 
                  公司设立了审计部行使内部控制的日常检查监督工作的职能。通过财务审计和专项内部监督和 
             审计的方式，对公司日常生产经营管理业务流程执行财务会计制度情况进行定期监督检内部控制自 
             查；对公司相关重大业务或事项所涉及的内部控制的完整性和执行的有效性进行专项监我评价工作 
             督检查，对发现的问题向董事会报告。公司对内部审计部门提出的相关解决意见或建议开展情况 
             及时研究改进。 
董事会对内 
                  公司董事会每年审议决定公司内部控制的自我评估报告，并提出健全和完善的意见；部控制有关 
             通过下设审计委员会和内部审计机构，定期对公司内部控制制度执行情况进行检查。 
工作的安排 
                  公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《内部会计控制规范－基本规范》、上 
             海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规，结合自身实际情况制订了与财务核算 
               《会计工作管理办法》和《内部会计控制制度》，对公司会计机构设置、会计核算体系相关的内部 
             和保护资产安全等环节作了详细的规定并能贯彻执行。公司财务部实行会计电算化进行控制制度的 
             会计业务处理，编制会计凭证，登记会计帐薄，编制有关财务报表等，保证了财务规章完善情况 
             制度的有效执行及会计记录的准确性、可靠性。公司财务部门负责全面预算管理，实行 
             预算控制。 
                  截至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司目内部控制存 前的内部控制环境有利于内控制度的建立与实施，公司现行的内控制度的制定符合国家在的缺陷及  有关法律法规、证券监管部门的要求及公司战略规划及经营活动特点，涵盖了公司经营 
整改情况     活动的各个环节，并能够得到有效执行，保证了生产经营的正常开展和财务报告的可靠 
             性，有效控制了经营风险，有力推动公司治理的不断发展。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     (五) 高级管理人员的考评及激励情况 
     为充分调动高级管理人员的工作积极性，建立责权利相适应的激励机制，根据公司实际，制定了 
 《公司高管人员绩效考核方案（试行）》，公司董事会对高级管理人员定期考评，根据考评成绩决定其报酬和奖惩。 
     (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告 
     云南博闻科技实业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告 
     披露网址：www.sse.com.cn 
     1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是 
     披露网址：www.sse.com.cn 
     2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是 
     披露网址：www.sse.com.cn 
     (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 
     公司第七届董事会第五次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露的重大差错进行了界定，对年报信息披露重大差错的责任部门和责任人进行了认定，对责任追究做了具体规定，明确了对年报信息披露责任人的问责措施。 
     七、股东大会情况简介 
     (一) 年度股东大会情况 
        会议届次             召开日期          决议刊登的信息披露报纸       决议刊登的信息披露日期 
 2008 年度股东大会        2009年5月12日 《上海证券报》、《证券时报》 2009 年 5 月 13 日 
☆     1）会议的通知、召集、召开情况：经本公司第六届董事会第二十五次会议审议决定于 2009 年 5 
月 12 日召开公司 2008 年度股东大会，有关会议通知的公告刊登在 2009 年4 月18 日的《上海证券报》和《证券时报》。 
     2）大会于2009年 5月 12日在昆明金龙饭店国际会议厅（昆明市北京路 575 号）召开，出席会议的股东及股东授权委托人共 5 人，所持有表决权的股份 108,880,205 股，占公司股份总数的 46.118%，符合《公司法》、公司《章程》及相关法律法规的规定。 
     3）会议审议通过了以下议案： 
     1、《2008 年度董事会报告》； 
     2、《2008 年度监事会工作报告》； 
     3、《公司 2008 年度报告全文及摘要》； 
     4、《公司 2008 年度财务决算报告》； 
     5、《公司 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》； 
     6、《关于续聘中磊会计师事务所并确定的议案》； 
     7、《2008 年度独立董事述职报告》； 
     8、《关于提请股东大会授权董事会对所持新疆众和无限售条件流通股股份处置的议案》； 
     9、《关于 2008 年授信额度使用情况及 2009 年申请授信事项的议案》； 
     10、《关于董事会换届选举的议案》； 
     11、《关于监事会换届选举的议案》； 
     12、《关于公司第七届董事监事津贴事项的议案》； 
     13、《关于修改公司的议案》； 
     14、《关于修改公司的议案》。 
     (二) 临时股东大会情况 
    会议届次            召开日期          决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
 2009 年第一次 
                   2009 年 12 月 2 日   《上海证券报》、《证券时报》 2009 年 12 月 3 日 
 临时股东大会 
   云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
        1）2009 年第一次临时股东大会情况：经本公司第七届董事会第四次（临时）会议审议决定于 2009 
   年 12 月2 日召开公司 2009 年第一次临时股东大会，有关会议通知的公告刊登在 2009 年11月 17 日的 
    《上海证券报》和《证券时报》。公司于 2009年 12 月 2 日在昆明金龙饭店国际会议厅（昆明市北京 
   路 575 号）召开 2009 年第一次临时股东大会，出席会议的股东及委托代理人共 7 人，所持有表决权的 
   股份总数 108,882,105 股，占公司股份总数的 46.119%，符合《公司法》、公司《章程》及相关法律 
   法规的规定。 
        2）会议审议通过《关于公司 2009 年度审计机构变更的议案》及《关于对公司部分资产报废处置 
   的议案》。 
        八、董事会报告 
        (一) 管理层讨论与分析 
        1、报告期内总体经营情况概述 
        公司所处行业为综合类上市公司，报告期内经营业务主要涉及水泥制造销售和对外股权投资。 
        2009 年，经营管理层紧紧围绕“投资+实业”产业架构的发展战略，认真落实股东大会和董事会 
   年初制订的经营计划和各项决议，积极采取有效措施应对国际金融危机带来的负面影响，努力化解生 
   产经营中的各种困难和矛盾。加强水泥运营管理，调整生产结构，狠抓成本控制，水泥产销量和盈利 
   能力有一定提高；加强对外股权投资的监督管理，降低对外投资风险，对外股权投资收益有较大增长； 
   审慎调研新项目或业务，积极寻求发展机遇；稳步推进公司产业架构整合，进一步加强集约化经营管 
   理。 
        2009 年，公司实现营业收入 9,003.90 万元，较上年增长 59.06%；营业总成本 10,608.53 万元， 
   比上年增长 41.42%；营业利润 4,283.67 万元，较上年增长 5,990.81%；净利润 2,346.40万元，较上 
   年增长 973.03%；归属于母公司所有者的净利润 2,352.52 万元，较上年增长 932.35%，经营活动产生 
   的现金流量净额 1,247.08 万元，比上年同期增长 169.11%。主要是报告期内水泥销售增加、出售新疆 
   众和股票及联营企业净利润增长。 
       投资收益 5,888.30 万元，比去年增长 208.16%，主要是出售新疆众和股份收益实现投资收益所得 
   增加。 
       报告期内，公司利润构成同比变化情况                            单位：元  币种：人民币 
                       2009 年 1-12 月                 2008 年 1-12 月 
                                                                                   与去年同期相比 
     项   目                         占净利润                       占净利润 
                      金   额                        金   额                            变动数 
                                     比例（%）                      比例（%） 
   营业收入     90,038,955.52         383.73    56,607,890.52       2,588.74 下降 2,205.01 个百分点 
   营业成本     81,671,106.81         348.07    60,016,625.51       2,744.63 下降 2,396.56 个百分点 
   期间费用     14,866,371.16         63.36     13,918,717.81       636.52   下降 573.16 个百分点 
   未分配利润 64,525,146.55           275       44,112,742.72       2,017.32 下降 1,742.32 个百分点 
         （1）本报告期，公司营业收入所占净利润比重较上年同期下降 2,205.01 个百分点，主要是净利 
   润同比大幅上升所致。 
         （2）本报告期，公司营业成本所占净利润比重较上年同期下降 2,396.56 个百分点，主要是净利 
   润同比大幅上升所致。 
         （3）本报告期，公司期间费用所占净利润比重较上年同期下降 573.16 个百分点，主要是净利润 
   同比大幅上升所致。 
         （4）本报告期，公司未分配利润所占净利润比重较上年同期下降 1,742.32 个百分点，主要是净 
   利润同比大幅上升所致。 
        2、公司主营业务及其经营状况                                   单位:元   币种:人民币 
                                                                                             营业利润率比 
                                                  营业利    营业收入比上  营业成本比上年 
  分行业       营业收入          营业成本                                                    上年同期增减 
                                                 润率（%） 年同期增减(%)      同期增减(%) 
                                                                                               （百分点） 
水泥制造 
            78,984,353.52   72,736,508.15         7.91          41.81             21.98          14.97 
及销售 
    云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
          （1）全年生产水泥 26.34 万吨，比上年增加 6.80 万吨，增长了 34.80%；销售水泥 26.8 万吨， 
    比上年增加 8.52 万吨，增长了 46.61%。其中销售 32.5R 复合硅酸盐水泥 6.48 万吨，42.5散装普通硅 
    酸盐水泥 4.89 万吨，42.5 普通硅酸盐水泥 14.94 万吨，52.5 普通硅酸盐水泥 0.5 万吨。产销率约 
    101.75%，产销基本持平。 
          （2）报告期内，公司前 5 名供应商及客户情况                    单位：万元 币种:人民币 
     前五名供应商采购金额合计                 4,679.21       占采购总额比重 （%）              83.98 
     前五名销售客户销售金额合计               5,142.20       占销售总额比重 （%）              57.11 
        3、报告期内公司资产构成同比变动情况及原因                     单位：元 币种：人民币 
                 2009 年 12 月 31 日          2008 年 12 月 31 日 
    项目                         占总资                       占总资    增减幅度             变动原因 
                    金额                         金额 
                                 产比例                       产比例 
货币资金      71,070,535.69   13.77%   123,131,657.73        20.71%    -42.28%       归还银行借款 
其他应收款  1,699,946.26         0.33%     3,338,283.41      0.56%     -49.08%       收回客户保证金 
                                                                                     库存茶叶全部销售，报 
 存货         6,512,131.43       1.26%     26,807,916.57     4.51%     -75.71%       废的存货计提减值准备 
                                                                                     增加 
 固定资产     31,752,436.04      6.15%     59,224,602.74      9.96%     -46.39%       固定资产报废增加 
                                                                                     本期结算散装机搬迁项 
在建工程                                   66,575.82         0.01%     -100.00% 
                                                                                      目施工费 
递延所                                                                               计提的固定资产减值准 
              2,751,514.85       0.53%     1,356,972.22      0.23%      102.77% 
得税资产                                                                             备、存货跌价准备增加 
短期借款                                   95,000,000.00     15.98%    -100%         归还银行借款 
应付账款      2,375,397.74       0.46%     5,740,400.47      0.97%     -58.62%       应付货款减少 
                                                                                     水泥销售增加导致应付 
应缴税费      6,127,722.64       1.19%     -583,980.88       -0.1%     -1,149.30%  增值税、企业所得税增 
                                                                                     加 
                                                                                     结算机器设备维修费、 
其他应付款  1,154,615.74         0.22%     2,435,085.26      0.41%     -52.58% 
                                                                                     技改工程款 
未分配利润  64,525,146.54        12.5%     44,112,742.72     7.42%      46.27%       净利润增加 
少数股东                                                                             清算处置控股子公司未 
              965,144.43         0.19%     2,853,613.06      0.48%     -66.18% 
权益                                                                                 纳入合并范围 
营业收入      90,038,955.52      17.45%   56,607,890.52      9.52%     59.06%        水泥销量增加 
                                                                                     水泥销量增加生产成本 
营业成本      81,671,106.81      15.83%   60,016,625.51      10.09%    36.08% 
                                                                                     上升 
营业税金 
              241,149.21         0.05%     92,609.26         0.02%      160.39%      水泥销量增加 
及附加 
                                                                                     银行借款减少,利率下 
财务费用      1,216,980.80       0.24%     3,199,789.66      0.54%     61.97% 
                                                                                      降，支付利息减少 
                                                                                     计提的存货跌价准备及资产减值 
              9,306,660.48       1.8%      984,555.17        0.17%     845.27%        固定资产减值准备增损失 
                                                                                     加。 
投资收益      58,882,997.78      11.41%   19,107,926.42      3.21%     208.16%        出售部分新疆众和股票 
                                                                                     及新疆众和净利润增加对联营企 
业和合营                                                                              出售部分新疆众和股票 
              31,270,856.94      6.06%     17,026,626.20     2.86%      83.66% 
企业的投                                                                             及新疆众和净利润增加资收益 
                                                                                      出售众和股票收益、联 
营业利润      42,836,665.64      8.3%      703,309.19        0.12%     5,990.73%   营企业净利润增加；水 
                                                                                     泥销售利润上升 
                                                                                     增值税退税较上年同期 
营业外收入  394,951.87           0.08%     1,145,134.13      0.19%     -65.51% 
                                                                                     减少 
                                                                                      固定资产及存货报废增 
营业外支出  18,459,465.45        3.58%     281,858.84        0.05%     6,449.19% 
                                                                                     加 
        云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                          出售众和股票收益及联 
    利润总额      24,772,152.06     4.8%       1,566,584.48      0.26%     1,481.28%   营企业净利润增加；水 
                                                                                         泥销售利润上升 
    所得税费用  1,308,167.18        0.25%      -620,111.07       -0.1%     -310.96%      净利润增加 
                                                                                          出售众和股票收益、联 
    净利润        23,463,984.88     4.55%      2,186,695.55      0.37%     973.03%       营企业净利润增加；水 
                                                                                         泥销售利润上升 
    少数股东                                                                             清算处置控股子公司未 
                  -61,257.95        -0.01%   -92,101.37          -0.02%    -33.49% 
    损益                                                                                 纳入合并范围 
                                                                                         前期计入其他综合收益 
    其他综合 
                  -6,874,837.44     -1.33%   172,175,487.08      28.96%    103.99%        当期转入损益、联营企 
    收益 
                                                                                         业其他综合收益减少 
            4、公司现金流量情况分析                         单位：元 币种：人民币 
                                2009 年 1-12 月  2008 年 1-12 月  与去年同期相 
          项      目                                                                           原  因 
                                      金额             金额         比增减（%） 
经营活动产生的现金流量净额  12,470,756.08  -18,044,050.73             -169.11     水泥销售收入较上年同期增加 
投资活动产生的现金流量净额  32,296,706.88         32,121,307.96         0.55 
筹资活动产生的现金流量净额 -96,828,585.00  35,626,253.75              -371.79     归还银行借款 
            5、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析 
              （1）主要控股子公司的经营情况及业绩分析              单位：元 币种：人民币 
            公司名称            主要产品或       注册资本           总资产            净资产           净利润 
  云南大理大保物资仓储中        物资仓储、 
  转有限公司                    中转          3,300,000.00      2,488,208.61      2,144,765.40     -129,237.48 
                                教育投资； 
                                教育网络及 
   昆明博闻科技开发有限公司 计算机技术        33,000,000.00     33,974,527.87     33,973,633.13  -99,069.14 
                                开发、转让 
            2009年 7月10 日，完成控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的清算工作，根据 2009 年7 月24 
        日收到的西双版纳州勐海县工商行政管理局核发的《准予注销登记通知书》（勐海）登记内销字[2009] 
        第 1239 号进行了临时公告（详见公司于 2009 年7 月28 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上的 
         “关于控股子公司勐海博益茶业发展有限公司注销的公告”）。 
              （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩分析 
                                                                                   参股公司贡 
                                                                        净利润                     占上市公司净 
       公司名称           主要产品或服务                                           献的投资收 
                                                                        （万元）                  利润的比重(%) 
                                                                                   益（万元） 
                          精铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔电子元 
       ①新疆众和股份 
                          件原料的生产、销售。铝及铝制品生产、  18,228.50            3,114.68          132.74 
       有限公司 
                          销售。炭素制品的生产、销售。 
                          面向数字电视、激光视盘、网络流媒体的 
       ②联合信源数字 
                          数字音视频编解码国家标准 AVS 的研究开 
       音视频技术（北                                                   15.76           4.73            0.20 
                          发与测试验证，设计实现可供合作企业使 
       京）有限公司 
                          用的软硬件基础技术和系统业务。 
            ①报告期末，公司持有联营企业新疆众和股份有限公司（证券代码：600888）63,739,240 股有限 
        售条件流通股，持股比例为 18.1%。根据新疆众和 2009 年度报告显示，“2009 年度，公司实现营业 
        收入 105,937.96 万元，较上年度增长了 8.79%；营业成本 77,392.88 万元，较上年度增长了 14.64%； 
        营业利润 19.296.90 万元，较上年度增长了 59.83%；净利润 18,228.50 万元，较上年度增长了 82.25%，云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
增长的主要原因是，“市场形势好转，以及公司 2007 年度非公开发行募集资金项目中的部分生产线投入生产，公司电子新材料业务实现良性增长。”；归属于母公司所有者的净利润 18,234.17 万元，较上年度增长了 81.99%。” （详见新疆众和 2010 年2 月9 日披露的“2009 年度报告全文及摘要”）, 公司对外投资收益 3,114.68 万元，比去年增长 66.51%，对公司当期净利润影响较大。 
     ②注：报告期末，公司持有联营企业联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 13,500,000 元股权，出资比例为 30%，联合信源为非上市企业。根据《企业会计准则》和公司会计政策等有关规定，不纳入合并报表范围，对该项长期股权投资采用权益法核算。公司委派董事通过董事会或股东会对其重大事项行使出资人权益。联合信源收入来源主要通过收取专利费以及从应用标准开发系列产品中来实现。本报告期，实现营业收入 1,042.17 万元，营业成本 343.28 万元，营业利润-293.85 万元，净利润 15.76 万元，公司对外投资收益 4.73 万元。 
      （二）对公司未来发展的展望 
     1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 
     2009 年 9 月26 日国务院国发〔2009〕38 号文转发国家发展和改革委等部门《关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展若干意见的通知》，文件不仅对我国水泥等行业做出了深入分析、准确判断和科学指导，而且对水泥行业结构调整、技术创新、生产转型等方面具有重要意义。坚决淘汰落后产能，适度发展新线，积极进行兼并重组将成为今后水泥行业的三大重点。 
     国家统计局发布的数据显示，2009 年全国水泥产量为 16.3 亿吨，同比增长 17.9%。2009 年，云南全年累计生产水泥 5046.45 万吨，比上年净增 1034.47 万吨，同比增长 25.78%，增幅提高 12.48个百分点，增速高于全国平均水平 9.88个百分点。云南 2009 年水泥产量在全国排名第 14位，西部排名第 3 位；保山市水泥产量 186.24 万吨。2009 年，云南水泥行业先后有 10 多条日产熟料 1000 吨至4000 
吨生产线在滇中、滇西、滇南和滇东北等不同区域竣工投产，新增新型干法水泥熟料产能 600 多万吨，是云南水泥行业产业结构调整以来新型干法水泥生产线建成投产和新增产能最多的一年（来源：云南工业经济联合会网站），2010 年云南水泥行业将面临新增产能集中释放而带来的供给压力，但利好的另一方面是国家投资 4 万亿元拉动内需仍将持续，经济刺激计划仍将延续，国家的强劲投资无疑对缓解水泥行业压力有着积极功效。 
     2、未来公司发展面临的机遇和挑战 
      （1）主要经营业务可能面临的机遇和挑战 
     ——水泥业务：在国家 4 万亿投资拉动内需的基础上，基建项目的投资将会继续拉动建材行业需求，铁路、高速公路等重点基建项目有很多都处于中西部地区，水泥硬性需求仍然充盈，将推动水泥消费总量的增长。 
     公司水泥销售的重点市场主要集中在云南滇西（保山）水电工程建设和交通基础设施建设项目市场，随着辖区新增水泥产能集中释放，供给压力进一步加大，加之水泥销售运输半径的特性，局部市场供求矛盾日益突出，价格竞争剧烈，市场份额将被重新划分，市场环境存在不确性因素。对此，公司将以市场化为导向，采取积极的营销策略，充分发挥品牌和服务优势，稳定高端客户群，努力拓展新兴市场。 
     由于生产结构调整，原料采购及成本控制受外部条件制约。对此，公司根据市场需求和订单情况，充分利用水泥行业生产销售所具有的季节性特征，决策执行外购储备原料的经营计划和强化防范风险措施。 
     ——对外投资：1）对新疆众和的投资。根据股改承诺，2009 年5 月24日起公司所持新疆众和股份全部解禁流通，截至本报告期末公司已减持新疆众和无限售条件流通股份 200 万股，占新疆众和总股本的 0.568%。该项投资占公司资产结构比重较大，按市值计算收益增值较大，但由于与证券市场状云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
况密切相关，收益存在较大不确定性。另外，公司对所持有的该项长期股权投资采用权益法核算，投资收益以新疆众和实现的净损益份额计算确定，所以该公司的净利润对公司当期或今后一段时间内的经营业绩产生重大影响。 
     2）对联合信源的投资。联合信源依托 AVS 标准发展业务，AVS 标准面临与其他标准的激烈竞争，其产业化进程与国家扶持力度及行业运营商的推广运用有着密切联系，短期内公司对该项投资收益存在不确定性。 
      （2）公司发展战略与新年度经营计划 
     1）发展战略：立足于云南，以资源型、具有竞争力和发展前景良好的项目为主要投资方向，将公司培育为优质的注重资产经营的实业公司。 
     2）新年度经营计划：2010 年，公司将紧紧围绕“投资+实业”产业架构的发展战略规划，认真贯彻落实股东会和董事会的各项决议，积极应对所面临的极为复杂形势的发展环境，加强水泥生产运营管理的决策执行能力，增强对外股权投资的风险防控能力，谨慎积极开展新项目或新业务的调研培育工作。 
     在当前所涉及的业务范围内，2010 年公司计划实现（水泥）营业收入 7000 万元，计划营业总成本控制在 8000 万元以下。 
     ——以市场化管理为导向，客观分析产业政策和市场环境，抢抓机遇，稳定高端客户群，拓展市场销售空间；提前谋划水泥生产运营决策和执行目标，采取有效措施降低原料采购及生产成本控制，制订风险防控预案，适时调整决策执行生产运营计划；强化产品质量管理；努力提高盈利能力。 
     ——加强对外股权投资的监督管理，降低和规避对外投资风险，提高与其他出资方协作监督管理的工作效率，依法维护公司及全体股东的权益；审慎积极调研新项目或新业务，积极寻求发展机遇。 
     3、未来发展战略资金需求及使用计划 
     主要用于水泥生产经营所需原材料、动力以及设备采购等其他业务运营所需流动资金。公司主要通过自有资金和自筹方式解决上述资金需求，将加强应收账款的管理，加快资金回笼；拓宽筹资渠道，降低筹资成本。 
     公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 
     1、对公司未来发展的展望 
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
     (二) 公司投资情况 
     1、募集资金使用情况 
     报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
     2、非募集资金项目情况 
     报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
     (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 
     1、更正事项的性质及原因的说明 
      （1）根据本公司联营企业联合信源数字音视频技术（北京）有限公司提供更正后的德庆财审字 
 （2009）第 150 号《2008年度会计报表审计报告》，该公司调增2008 年利润 4,499,442.19 元，故本公司按持股比例调增投资收益 1,349,832.66 元，导致调增 2009 年初未分配利润 1,214,849.39 元，调增 2009 年初盈余公积 134,983.27 元。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      （2）根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司股权转让所得分年并入应纳税所得申请的回复》，调减本公司 2008 年度应交所得税 502,462.58 元，导致本公司 2009 
年初未分配利润调增 452,216.32 元，2009 年初盈余公积调增 50,246.26 元。 
      （3）更正事项调增本公司 2009 年初未分配利润合计 1,667,065.71 元；调增 2009 年初盈余公积合计 185,229.53 元。 
     2、公司董事会关于本次会计差错更正事项的说明 
     2009 年 8 月 14 日，公司第七届董事会第二次（临时）会议审议通过了关于对前期会计差错更正的议案。董事会认为，公司本次对前期（2008 年期末）会计差错的更正，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，能促进公司的会计核算更为真实和客观，有利于提高公司的会计信息质量（详见公司于 2009 年8 月18 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的“关于前期会计差错更正的公告”）。 
     3、公司审计机构国富浩华会计师事务所出具了浩华报字[2010]第 51 号《关于云南博闻科技实业股份有限公司 2009 年度前期差错更正的专项说明》，认为：公司上述前期差错更正事项符合《企业会计准则》的相关规定。 
     (四) 董事会日常工作情况 
     1、董事会会议情况及决议内容 
                                                                       决议刊登的信息 决议刊登的信息披 
 会议届次   召开日期                       决议内容 
                                                                          披露报纸            露日期 
                              一、批准 2008 年度总经理工作报告；二、 
                         通过 2008 年度董事会报告；三、通过公司 
                         2008 年年度报告全文及摘要；四、通过公司 
                         2007 年度财务决算报告；五、通过 2008 年 
                         度利润分配及资本公积金转增股本的预案； 
                         六、通过续聘中磊会计师事务所并确定审计 
                          费用的议案；七、通过 2008 年度独立董事述 
                         职报告；八、通过关于提请股东大会授权董 
                         事会对所持新疆众和无限售条件流通股股份 
                          处置的议案；九、通过 2008 年授信额度使用 
                         情况及 2009年申请授信事项的议案；十、通 
第六届董事               过公司董事会换届选举的议案；十一、通过 
             2009 年 4                                                  《上海证券报》、 
会第二十五                公司第七届董事监事津贴事项的议案；十二、                      2009 年 4 月 18 日 
次会议       月 15 日    通过修订公司《章程》的议案（内容详见附         《证券时报》 
                         件 4）；十三、通过修订公司《股东大会议 
                         事规则》的议案（内容详见附件 5）；十四、 
                         通过修订公司《投资者关系管理制度》的议 
                         案；十五、通过修订公司《独立董事工作制 
                         度》的议案；十六、通过制订公司董事会 《审 
☆                         计委员会年报工作规程》的议案十；七、通 
                         过制订公司《董事会秘书工作制度》的议案； 
                         十八、通过《2008 年度公司内部控制自我评 
                         估报告》；十九、通过解散清算控股子公司 
                         勐海博益茶业发展有限公司的议案；二十、 
                         通过关于召开 2008 年度股东大会的议案。 
第六届董事 
会第二十六  2009 年 4         一、通过公司2009 年第一季度报告全文       《上海证券报》、 
                                                                                        2009 年 4 月 27 日 
次（临时）  月 24 日     及正文。                                       《证券时报》 
会议 
第七届董事                    一、选举第七届董事会董事长、副董事 
             2009 年 5   长；二、聘任公司总经理；三、聘任公司副         《上海证券报》、 
会第一次会                                                                              2009 年 5 月 13 日 
             月 12 日     总经理；四、聘任公司财务总监暨财务负责  《证券时报》 
议                       人；五、聘任公司董事会秘书；六、决定第云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                         七届董事会下设专门委员会组成人员。 
第七届董事                    一、批准 2009 年半年度总经理工作报 
会第二次     2009 年 8    告；二、通过公司 2009 年半年度报告全文及      《上海证券报》、 
                                                                                        2009 年 8 月 18 日 
 （临时）会 月 14 日     摘要；三、通过关于对前期会计差错更正的         《证券时报》 
议                       议案。 
第七届董事 
             2009 年          一、审议通过公司 2009 年第三季度报告 
会第三次                                                                《上海证券报》、 
              10 月 29   全文及正文；二、审议通过关于公司 2009                          2009年10月31日 
 （临时）会 日           年度审计机构变更的议案。                       《证券时报》 
议 
第七届董事 
             2009 年          一、通过了关于对公司部分资产报废处 
会第四次                                                                《上海证券报》、 
              11 月 16   置的议案；二、通过了关于召开 2009 年第一                       2009年11月17日 
 （临时）会 日            次临时股东大会的议案。                        《证券时报》 
议 
     2009 年公司共召开了六次董事会，会议召集、召开的程序严格按《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》执行。 
     2、董事会对股东大会决议的执行情况 
     报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了《公司章程》赋予的董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，较好的发挥了董事会的作用。 
      （1）根据公司 2008 年度股东大会审议通过的《提请股东大会授权董事会对所持新疆众和无限售条件流通股股份处置的议案》，截至 2009 年 12 月 31 日，公司已减持新疆众和无限售条件流通股份 
200 万股，占新疆众和总股本的 0.568%。 
      （2）公司 2008 年度股东大会授权公司 2009 年度申请授信的额度为人民币 22000 万元以内（含本数），根据生产经营所需，2009 年度公司向华夏银行股份有限公司昆明红塔支行借款金额为 2,000 万元，该借款已于 2009 年 9 月全部偿还。年末公司银行贷款余额为 0。 
     3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
      （1）审计委员会相关工作制度建立健全情况：公司董事会制订了《董事会审计委员会议事规则》和《董事会审计委员会年报工作规程》。 
      （2） 审计委员会相关工作制度主要内容：公司《董事会审计委员会议事规则》主要从对审计委员会人员组成、职责权限、决策程序和议事规则等方面作了具体规定；《董事会审计委员会年报工作规程》明确了对公司年报编制和披露过程中的监督检查，对审计机构的选聘提出意见等。 
      （3）审计委员会履职情况：报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关规定认真履行职责，高度重视公司年度财务报告审计工作以及内部控制建立健全情况，审计委员会按照《董事会审计委员会年报工作规程》的要求，完成了对公司 2009 年度报告的审计工作的沟通和督促，并对相关事项做出 
决议。具体如下： 
     1）与会计师事务所协商，确定审计工作时间安排，在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会与会计师事务所经过协商，确定了公司 2009 年度审计工作时间安排。 
     2）审阅公司编制的财务会计报表，并发表书面意见 
     在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会审阅了公司编制的 2009 年度财务会计报表，认为财务报表能够反映公司 2009 年 12 月 31日的财务状况以及 2009年度的经营成果和现金流量，同意公司将财务报表提交给年审注册会计师进行审计。 
     3）在会计师事务所正式进场后，审计委员会履行了督促职责，要求会计师事务所严格按照审计工作时间安排。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     4）会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅财务会计报表，认为公司 2009 年度的会计报表编制符合《企业会计准则》等有关要求，公司会计报表真实、准确、完整地反映了公司 2009 
年度的财务状况、经营成果和现金流量情况。 
     5）审计委员会于 2010 年 3 月 22 日召开了审计委员会 2010年第一次（临时）会议召开了会议，对公司年度财务报告、内部控制报告和续聘会计师事务所等事项做出决议。 
     4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
     根据公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》，薪酬与考核委员会对 2009 年度公司董事（非独立董事）及高级管理人员所披露的薪酬和履职情况进行了审查，并对公司现有的薪酬制度的执行情况进行监督，认为公司董事、高级管理人员所得薪酬，是依照公司 2008 年年度股东大会审议通过的《关于公司第七届董事监事津贴事项的议案》和公司《公司高管人员绩效考核方案（试行）》执行的，所披露薪酬是真实、完整的。 
     (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 
     经国富浩华会计师事务所审计， 2009 年度本公司（母公司）实现净利润 31,168,198.44 元，提取法定盈余公积 3,116,819.84 元，加年初未分配利润 35,826,846.75 元，2009 年度实际可供投资者分配的利润 63,882,206.19 元。公司拟定：以公司 2009 年12月31 日总股本236,088,000股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税), 共计派发现金红利 11,804,400 元。剩余未分配利润 
52,077,806.19 元结转至下年度。 
     截至 2009 年末，公司的资本公积金为 168,876,921.59 元，公司管理层建议本年度不进行资本公积金转增股本。 
     (六) 公司前三年分红情况                                      单位：元 币种：人民币 
              现金分红的数额      分红年度合并报表中归属于       占合并报表中归属于上市公司股东 
 分红年度 
                   （含税）         上市公司股东的净利润                的净利润的比率(%) 
 2006         11,804,401.27             26,210,102.22                          45.04 
 2007                0                  19,022,242.68                             0 
 2008                0                  2,278,796.92                              0 
     (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
     公司董事会制订了《外部信息报送和使用管理制度》（以下简称“制度”），《制度》规定：公司董事、监事和高级管理人员，控股子公司负责人及其他相关信息知悉人员在定期报告编制及公司重大事项筹划期间，负有保密义务。信息披露前，不得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏定期报告、重大事件临时公告的内容，包括但不限于业绩座谈会、分析师会议、接受投资者调研座谈等方式。 
     公司董事、监事和高级管理人员应当遵守信息披露制度的要求，对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程。 
     对于无法律法规依据的外部单位报送要求，公司应拒绝报送。 
     公司相关部门依据法律法规的要求对外报送信息前，应由经办人员填写对外报送信息备案表，由董事会秘书依据对外报送信息所载内容拟订报送或对外披露的建议，并由董事长或总经理审核批准后方可对外报送。 
     公司相关部门对外报送信息时，由经办人员向接收单位及人员提供保密义务提示函，提示其履行保密义务。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     外部单位及其接收人员不得泄露依据法律法规报送的公司未公开重大信息；也不得在相关文件中使用公司报送的未公开重大信息，除非与公司同时披露该信息。如因外部单位或个人因保密不当致使公司重大信息泄露，公司应在获得信息后第一时间向上海证券交易所报告并公告。 
     公司各部门及控股子公司应严格执行本《制度》的相关条款，同时督促外部单位或个人遵守本《制度》的相关条款。如违反本办法及相关规定使用公司报送信息，致使公司遭受经济损失的，公司将依法要求其承担赔偿责任；如利用所获取的未公开信息买卖公司股票或建议他人买卖公司股票的，公司将依法收回其所得的收益；如涉嫌犯罪的，应当将案件移交司法机关处理。 
     九、监事会报告 
     (一) 监事会的工作情况 
            召开会议的次数                                            5 
            监事会会议情况                                    监事会会议议题 
                                               （1）《2008年度监事会工作报告》；（2）《公司 2008 
                                         年年度报告全文及摘要》；（3）《公司 2008 年度财务决算 
 第六届监事会第十四次会议 
                                         报告》；（4）《公司 2008 年度利润分配及资本公积金转增 
                                         股本预案》；（5）《关于公司监事会换届选举的议案》。 
 第六届监事会第十五次（临时）会议         《2009 年第一季度报告》 
 第七届监事会第一次会议                   《关于选举第七届监事会主席的议案》 
                                               （1）《2009年半年度总经理工作报告》；（2）《2009 
 第七届监事会第二次（临时）会议          年半年度报告全文及摘要》；（3）《关于对前期会计差错 
                                         更正的议案》。 
 第七届监事会第三次（临时）会议          《2009 年第三季度报告》 
     报告期内，公司监事会一如既往地以确保公司利益及全体股东合法权益为基本原则，严格遵守国家法律、行政法规、公司《章程》以及《监事会议事规则》等有关规定，认真履行诚信、勤勉和忠实的职责，积极开展各项工作，对公司依法运作情况和公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责情况进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 
     (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
     本报告期，监事会列席通过公司董事会和股东大会，依法对董事会、股东大会召开决策程序、所作决议事项、董事会执行股东大会决议的情况、公司内控制度建立健全情况以及高级管理人员执行职务情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》和公司《章程》等法律法规的规定规范运作，决策程序和所作决议合法；公司已建立了适应于公司战略目标和经营活动的内控制度；未发现公司董事和高管人员在履行职责时有违反国家法律、行政法规、公司《章程》规定或者有损害公司及股东利益的行为。 
     (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
     报告期内，监事会审核了公司 2008 年度、2009 年第一季度、2009 年半年度和 2009 年第三季度财务报告，认为公司年度报告、半年度报告和季度报告的内容及格式均严格按照国家财政法规及证监会的相关规定进行编制。 
     监事会查阅了公司 2009年度财务报表及其他会计资料，认为公司 2009年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，经会计师事务所审计的财务报告是客观、公正的。 
     (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
     本报告期，公司未通过配股、增发或其他方式实施再融资。 
     (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 
     监事会对公司 2009 年度公司收购、出售资产的情况进行了监督，认为公司收购、出售资产的决策和执行合法，交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害公司全体股东尤其是中小股东的利益或者造成公司资产流失的情形。 
    云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
          (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
         本报告期，公司未与控股股东及其关联方或持股 5%以上关联股东发生关联交易；公司不存在控股 
    股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。 
         十、重要事项 
          (一) 重大诉讼仲裁事项 
         本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
          (二) 破产重整相关事项 
         本年度公司无破产重整相关事项。 
          (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
         1、持有其他上市公司股权情况                                                单位：元 
                                                                                                              股 
                                    占该公 
  证券    证券                                                                   报告期所有者权益会计核       份 
                  最初投资成本     司股权  期末账面价值          报告期损益 
  代码    简称                                                                          变动        算科目    来 
                                   比例（%） 
                                                                                                              源 
                                                                                                             受让 
          新疆                                                                                      长期股 
600888          123,286,747.00      18.10  355,394,887.21  31,223,576.78          -14,702,912.61             法人 
          众和                                                                                      权投资 
                                                                                                             股 
     合计       123,286,747.00        /     355,394,887.21  31,223,576.78         -14,702,912.61       /       / 
         2、买卖其他上市公司股份的情况 
  买卖               期初股份数     报告期买入/卖出       期末股份数    使用的资金 
          股份名称                                                                      产生的投资收益（元） 
  方向                 量（股）      股份数量（股）        量（股）     数量（元） 
  卖出    新疆众和 65,739,240           2,000,000        63,739,240                         27,612,140.84 
         报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元。 
         根据董事会审批的出售计划，报告期内公司已减持新疆众和无限售条件流通股份 200 万股，占新 
    疆众和总股本的 0.568%。 
          (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
         本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
          (五) 报告期内公司重大关联交易事项 
          本年度公司无重大关联交易事项。 
          (六) 重大合同及其履行情况 
         1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
          (1) 托管情况 
         本年度公司无托管事项。 
          (2) 承包情况 
         本年度公司无承包事项。 
          (3) 租赁情况 
         本年度公司无租赁事项。 
         2、担保情况 
         本年度公司无担保事项。 
         3、委托理财情况 
         本年度公司无委托理财事项。 
         4、其他重大合同 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     2009年 1月9 日，收到滇西铁路有限责任公司与本公司签署的《新建大理至瑞丽铁路大保段站前工程部管物资采购合同（B03 包件水泥）》（合同编号：滇西铁大瑞合[2008]36号），在 2008 年 11 
月至 2009 年4 月期间，本公司将向该公司提供 10万吨 P.o42.5 水泥用于新建大理至瑞丽铁路大保段站前工程部管物资采购招标工程，合同总价为人民币 3700 万元，合同已履行完毕。 
     (七) 承诺事项履行情况 
     1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
  承诺事项                                    承诺内容                                    履行情况 
                    （1）深圳市得融投资发展有限公司承诺：持有的非流通股份自改 
              革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。 
                    （2）北京北大资源科技有限公司、云南省保山建材实业集团公司 
              和云南圣地投资有限公司承诺：①其持有的非流通股份自改革方案实施 
               日起，在十二个月内不上市交易或者转让。 ②在上述承诺期满后，通 
 股改承诺                                                                               履行承诺 
              过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股份数量占公司股份总数的 
               比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 
              ③通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份数量，每达到公司股份总数 
               百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间 
              无需停止出售股份。 
     (八) 聘任、解聘会计师事务所情况                              单位:万元 币种:人民币 
 是否改聘会计师事务所：                                            是 
                                                原聘任                            现聘任 
 境内会计师事务所名称                     中磊会计师事务所                国富浩华会计师事务所 
 境内会计师事务所报酬                             28                                28 
 境内会计师事务所审计年限                        八年                              一年 
      鉴于公司原聘任的审计机构中磊会计师事务所总部与万隆亚洲会计师事务所、北京五联方圆会计师事务所合并为"国富浩华会计师事务所有限公司"。为保证公司 2009 年度财务审计及相关工作的顺利开展，2009年 12 月2 日，公司 2009年第一次临时股东大会会议同意聘任国富浩华会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度审计机构，审计费用的支付标准参照上年度执行，即支付 2009 年度审计费用为人民币 28万元（含对控股子公司的审计和专项审计费用）。同时 2009 年度审计期间发生的差旅费由本公司承担。 
     (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
      本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
     (十) 其他重大事项的说明 
     1、2009 年4月 15 日，公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了公司解散清算控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的议案。2009 年 7 月 10 日，完成清算工作，根据 2009 年 7 月 24 日收到的西双版纳州勐海县工商行政管理局核发的《准予注销登记通知书》（勐海）登记内销字[2009]第 1239 
号进行了临时公告（详见公司于 2009 年 7 月 28日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上“关于控股子公司勐海博益茶业发展有限公司注销的公告”）。 
     2、2009 年 12 月 2 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了报废处置公司部分水泥固定资产和存货合计：29,498,515.42 元，预计报废损失为 2,650 万元。此项损失得到确认后，公司将根据企业会计准则相关规定进行帐务处理（详见公司于 2009年 12 月 3 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上“2009 年第一次临时股东大会决议公告”）。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     (十一) 信息披露索引 
         事项           刊载的报刊名称及版面        刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径 
关于全资子公司云南 
博闻信通科技发展有       《上海证券报》C6 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 1 月 9 日 
限公司解散清算结果       《证券时报》A12 版                         输入公司代码或股票简称 
的公告 
                         《上海证券报》10 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
水泥购销合同公告                                2009 年 1 月 10 日 
                         《证券时报》B12 版                         输入公司代码或股票简称 
2008 年度业绩预减公      《上海证券报》C61 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 1 月 22 日 
告                       《证券时报》D8 版                          输入公司代码或股票简称 
                         《上海证券报》16 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
2008 年度业绩快报                               2009 年 4 月 4 日 
                         《证券时报》B4 版                          输入公司代码或股票简称 
                         《上海证券报》73、74 
                                                                   www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
2008 年度报告摘要      版；《证券时报》B19、2009 年 4 月 18 日 
                                                                    输入公司代码或股票简称 
                       B20 版 
第六届董事会第二十       《上海证券报》73 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 4 月 18 日 
五次会议决议公告         《证券时报》B20 版                         输入公司代码或股票简称 
关于召开 2008 年度股     《上海证券报》73 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 4 月 18 日 
东大会的通知             《证券时报》B20 版                         输入公司代码或股票简称 
第六届监事会第十四       《上海证券报》73 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 4 月 18 日 
次会议决议公告           《证券时报》B20 版                         输入公司代码或股票简称 
                         《上海证券报》A37 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
2009 年第一季度报告                             2009 年 4 月 27 日 
                         《证券时报》E9 版                          输入公司代码或股票简称 
2008 年度股东大会决      《上海证券报》C14 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 5 月 13 日 
议公告                   《证券时报》A12 版                         输入公司代码或股票简称 
第七届董事会第一次       《上海证券报》C14 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 5 月 13 日 
会议决议公告             《证券时报》A12 版                         输入公司代码或股票简称 
第七届监事会第一次       《上海证券报》C14 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 5 月 13 日 
会议决议公告             《证券时报》A12 版                         输入公司代码或股票简称 
有限售条件流通股上       《上海证券报》C22 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 6 月 30 日 
市公告                   《证券时报》B8 版                          输入公司代码或股票简称 
关于控股子公司勐海 
                         《上海证券报》C22 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
博益茶业发展有限公                              2009 年 7 月 15 日 
                         《证券时报》B9 版                          输入公司代码或股票简称 
司解散清算的公告 
关于控股子公司勐海 
                         《上海证券报》C43 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
博益茶业发展有限公                              2009 年 7 月 28 日 
                         《证券时报》D4 版                          输入公司代码或股票简称 
司注销的公告 
                         《上海证券报》C34、C35 
2009 年半年度报告摘                                                www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                       版；《证券时报》D37、2009 年 8 月 18 日 
要                                                                  输入公司代码或股票简称 
                       D38 版 
第七届董事会第二次       《上海证券报》C34 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 8 月 18 日 
会议决议公告             《证券时报》D37 版                         输入公司代码或股票简称 
第七届监事会第二次       《上海证券报》C34 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 8 月 18 日 
会议决议公告             《证券时报》D37 版                         输入公司代码或股票简称 
关于前期会计差错更       《上海证券报》C34 版；                    www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 8 月 18 日 
正的公告                 《证券时报》D38 版                         输入公司代码或股票简称 
                         《上海证券报》39 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
2009 年第三季度报告                             2009年10月31日 
                         《证券时报》B24 版                         输入公司代码或股票简称 
第七届董事会第三次       《上海证券报》39 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009年10月31日 
 （临时）会议决议公告  《证券时报》B24 版                           输入公司代码或股票简称 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
第七届董事会第四次 
 （临时）会议决议公告  《上海证券报》B18 版；                       www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009年11月17日 
暨召开 2009 年第一次     《证券时报》B12 版                         输入公司代码或股票简称 
临时股东大会通知 
2009 年第一次临时股      《上海证券报》B21 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
                                                2009 年 12 月 3 日 
东大会决议公告           《证券时报》D8 版                          输入公司代码或股票简称 
关于对上市公司治理 
                         《上海证券报》B17 版；                     www.sse.com.cn 通过“个股查询” 
专项活动限期整改相                              2009年12月24日 
                         《证券时报》D9 版                          输入公司代码或股票简称 
关事项的公告 
     十一、财务会计报告 
     公司年度财务报告已经国富浩华会计师事务所有限公司注册会计师黄开松、高春勇审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 
     [一]审计报告 
                                                审计报告 
                                                                             浩华审字[2010]第 586 号 
云南博闻科技实业股份有限公司全体股东：： 
     我们审计了后附的云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称云南博闻公司）财务报表，包括 2009 
年 12 月 31日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 
☆     按照企业会计准则的规定编制财务报表是云南博闻公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； 
 （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
     我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 
评价财务报表的总体列报。 
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
     我们认为，云南博闻公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了云南博闻公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 
     国富浩华会计师事务所有限公司 
                                                                    中国注册会计师：黄开松、高春勇 
     中国北京 
                                                                                    2010 年 3 月 29 日 
[二]财务报表 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                           合并资产负债表 
                                          2009 年 12 月 31 日 
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司                              单位:元 币种:人民币 
            项目                附注               期末余额                        年初余额 
 流动资产： 
      货币资金               五、1                     71,070,535.69                 123,131,657.73 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产 
      应收票据 
      应收账款               五、2                     25,424,829.57                   19,675,017.80 
      预付款项               五、4                         333,494.03                     386,795.97 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款             五、3                       1,699,946.26                   3,338,283.41 
      买入返售金融资产 
      存货                   五、5                       6,512,131.43                  26,807,916.57 
      一年内到期的非流动 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                  105,040,936.98                 173,339,671.48 
 非流动资产： 
      发放委托贷款及垫款 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资           五、7                    370,276,773.87                 353,708,829.54 
      投资性房地产 
      固定资产               五、8                      31,752,436.04                  59,224,602.74 
      在建工程               五、9                                                         66,575.82 
      工程物资               五、10                        117,393.10                     192,905.50 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产               五、11                      4,019,116.93                   4,156,906.21 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用           五、12                      2,045,882.42                   2,577,992.65 
      递延所得税资产         五、13                      2,751,514.85                   1,356,972.22 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                                410,963,117.21                 421,284,784.68 
          资产总计                                    516,004,054.19                  594,624,456.16 
 流动负债： 
      短期借款               五、15                                                    95,000,000.00 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      拆入资金 
      交易性金融负债 
      应付票据 
      应付账款               五、16                      2,375,397.74                   5,740,400.47 
      预收款项               五、17                        109,218.26                     136,670.76 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬           五、18                      1,208,649.00                   1,639,722.11 
      应交税费               五、19                      6,127,722.64                    -583,980.88 
      应付利息 
      应付股利               五、20                      6,905,469.00                   6,905,469.00 
      其他应付款             五、21                      1,154,615.74                   2,435,085.26 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                   17,881,072.38                  111,273,366.72 
 非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款             五、22                        200,000.00                     247,466.70 
      预计负债 
      递延所得税负债         五、13                         43,061.96                      25,036.03 
      其他非流动负债 
        非流动负债合计                                     243,061.96                     272,502.73 
           负债合计                                     18,124,134.34                 111,545,869.45 
 所有者权益（或股东权 
 益）： 
      实收资本（或股本）  五、23                      236,088,000.00                  236,088,000.00 
      资本公积               五、25                   168,461,194.88                  175,341,934.14 
      减：库存股 
      专项储备               五、24                         39,396.39 
      盈余公积               五、26                    27,801,037.60                   24,682,296.79 
      一般风险准备 
      未分配利润             五、27                    64,525,146.55                   44,112,742.72 
      外币报表折算差额 
      归属于母公司所有者 
                                                      496,914,775.42                 480,224,973.65 
 权益合计 
      少数股东权益                                         965,144.43                   2,853,613.06 
          所有者权益合计                              497,879,919.85                  483,078,586.71 
        负债和所有者权益 
                                                      516,004,054.19                 594,624,456.16 
 总计 
法定代表人：刘志波        主管会计工作负责人：赵艳红            会计机构负责人：赵艳红 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                          母公司资产负债表 
                                         2009 年 12 月 31 日 
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司                               单位:元 币种:人民币 
            项目               附注                期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                         68,031,151.97                 116,766,072.61 
      交易性金融资产 
      应收票据 
      应收账款               十二、1                   25,424,829.57                  19,675,017.80 
      预付款项                                             333,494.03                     380,658.10 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款             十二、2                    1,821,029.07                   3,412,567.56 
      存货                                              6,512,131.43                  26,807,916.57 
      一年内到期的非流动 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                  102,122,636.07                 167,042,232.64 
 非流动资产： 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资           十二、3                  405,202,814.32                 397,634,869.99 
      投资性房地产 
      固定资产                                         30,881,973.43                  58,303,690.77 
      在建工程                                                                             66,575.82 
      工程物资                                             117,393.10                     192,905.50 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                          2,558,024.75                   2,656,764.83 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用                                      2,045,882.42                   2,577,992.65 
      递延所得税资产                                    2,737,173.36                   1,348,510.63 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                                443,543,261.38                 462,781,310.19 
          资产总计                                    545,665,897.45                 629,823,542.83 
 流动负债： 
      短期借款                                                                        95,000,000.00 
      交易性金融负债 
      应付票据 
      应付账款                                          2,375,397.74                   5,740,400.47 
      预收款项                                              57,444.77                     131,135.27 
      应付职工薪酬                                      1,203,131.08                   1,634,144.19 
      应交税费                                          6,072,716.05                    -613,946.82 
      应付利息 
      应付股利                                          6,905,469.00                   6,905,469.00 
      其他应付款                                       32,121,115.08                  48,399,033.60 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      一年内到期的非流动 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                   48,735,273.72                 157,196,235.71 
 非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款                                           200,000.00                     247,466.70 
      预计负债 
      递延所得税负债                                        43,061.96                      25,036.03 
      其他非流动负债 
        非流动负债合计                                     243,061.96                     272,502.73 
          负债合计                                     48,978,335.68                 157,468,738.44 
 所有者权益（或股东权 
 益）： 
      实收资本（或股本）                              236,088,000.00                 236,088,000.00 
      资本公积                                        168,876,921.59                 175,757,660.85 
      减：库存股 
      专项储备                                              39,396.39 
      盈余公积                                         27,801,037.60                  24,682,296.79 
      一般风险准备 
      未分配利润                                       63,882,206.19                  35,826,846.75 
 所有者权益（或股东权益） 
                                                      496,687,561.77                 472,354,804.39 
 合计 
        负债和所有者权益 
                                                      545,665,897.45                 629,823,542.83 
  （或股东权益）总计 
法定代表人：刘志波       主管会计工作负责人：赵艳红              会计机构负责人：赵艳红 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                             合并利润表 
                                           2009 年 1—12 月 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业总收入                                             90,038,955.52             56,607,890.52 
      其中：营业收入                     五、28             90,038,955.52             56,607,890.52 
             利息收入 
             已赚保费 
             手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                            106,085,287.66             75,012,507.75 
      其中：营业成本                     五、28             81,671,106.81             60,016,625.51 
             利息支出 
             手续费及佣金支出 
             退保金 
             赔付支出净额 
             提取保险合同准备金净额 
             保单红利支出 
             分保费用 
             营业税金及附加              五、29                241,149.21                  92,609.26 
             销售费用                                          872,087.33                 770,463.37 
             管理费用                                       12,777,303.03              9,948,464.78 
             财务费用                                        1,216,980.80              3,199,789.66 
             资产减值损失                五、31              9,306,660.48                 984,555.17 
      加：公允价值变动收益（损失以 
  “－”号填列） 
 投资收益（损失以“－”号填列）          五、30             58,882,997.78             19,107,926.42 
 其中：对联营企业和合营企业的投资 
                                                            31,270,856.94             17,026,626.20 
 收益 
 汇兑收益（损失以“－”号填列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         42,836,665.64                703,309.19 
      加：营业外收入                     五、32                394,951.87              1,145,134.13 
      减：营业外支出                     五、33             18,459,465.45                 281,858.84 
        其中：非流动资产处置损失                            18,240,678.97                  26,300.79 
 四、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                            24,772,152.06              1,566,584.48 
 填列） 
      减：所得税费用                     五、34              1,308,167.18               -620,111.07 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         23,463,984.88              2,186,695.55 
      归属于母公司所有者的净利润                            23,525,242.83              2,278,796.92 
      少数股东损益                                             -61,257.95                 -92,101.37 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                 五、35                     0.0996                    0.0097 
       （二）稀释每股收益                 五、35                     0.0996                    0.0097 
 七、其他综合收益                        五、36             -6,874,837.44            172,175,487.08 
 八、综合收益总额                                           16,589,147.44            174,362,182.63 
 归属于母公司所有者的综合收益总额                           16,650,405.39            174,454,284.00 
      归属于少数股东的综合收益总额                             -61,257.95                 -92,101.37 
法定代表人：刘志波         主管会计工作负责人：赵艳红          会计机构负责人：赵艳红 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                            母公司利润表 
                                           2009 年 1—12 月 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业收入                            十二、4            89,969,793.52             56,562,252.52 
      减：营业成本                                          81,658,943.01             60,004,461.71 
          营业税金及附加                                       237,414.43                  90,144.78 
          销售费用                                             872,087.33                 752,370.37 
          管理费用                                          12,445,502.96              9,474,389.20 
          财务费用                                           1,251,762.08              3,265,476.82 
          资产减值损失                   十二、6             9,283,132.69                 975,565.21 
      加：公允价值变动收益（损失以 
  “－”号填列） 
          投资收益（损失以“－”号 
                                         十二、5            66,327,893.91             19,108,088.02 
 填列） 
             其中：对联营企业和合营 
                                                            31,270,856.94             15,676,793.54 
 企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         50,548,844.93              1,107,932.45 
      加：营业外收入                                           392,851.87              1,145,134.13 
      减：营业外支出                                        18,459,451.28                 281,677.95 
          其中：非流动资产处置损失                          18,240,678.97                  26,300.79 
 三、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                            32,482,245.52              1,971,388.63 
 填列） 
      减：所得税费用                                         1,314,047.08               -621,760.98 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）  十二、6                31,168,198.44              2,593,149.61 
 五、每股收益： 
     （一）基本每股收益                                              0.1320                    0.0110 
     （二）稀释每股收益                                              0.1320                    0.0110 
 六、其他综合收益                                           -6,874,837.44            172,175,487.08 
 七、综合收益总额                                           24,293,361.00            174,768,636.69 
法定代表人：刘志波        主管会计工作负责人：赵艳红             会计机构负责人：赵艳红 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                           合并现金流量表 
                                           2009 年 1—12 月 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
            项目                附注               本期金额                        上期金额 
 一、经营活动产生的现金 
 流量： 
 销售商品、提供劳务收到 
                                                       97,786,716.95                   60,468,322.52 
 的现金 
 客户存款和同业存放款项 
 净增加额 
 向中央银行借款净增加额 
 向其他金融机构拆入资金 
 净增加额 
 收到原保险合同保费取得 
 的现金 
 收到再保险业务现金净额 
 保户储金及投资款净增加 
 额 
 处置交易性金融资产净增 
 加额 
 收取利息、手续费及佣金 
 的现金 
 拆入资金净增加额 
 回购业务资金净增加额 
 收到的税费返还                                                                         1,143,669.67 
 收到其他与经营活动有关 
                             五、37                    10,343,202.45                    6,217,056.57 
 的现金 
 经营活动现金流入小计                                 108,129,919.40                   67,829,048.76 
 购买商品、接受劳务支付 
                                                       70,683,894.86                   63,461,707.39 
 的现金 
 客户贷款及垫款净增加额 
 存放中央银行和同业款项 
 净增加额 
 支付原保险合同赔付款项 
 的现金 
 支付利息、手续费及佣金 
 的现金 
 支付保单红利的现金 
 支付给职工以及为职工支 
                                                         8,823,248.61                   8,424,135.99 
 付的现金 
 支付的各项税费                                          3,725,655.88                   3,920,105.49 
 支付其他与经营活动有关 
                             五、37                    12,426,363.97                   10,067,150.62 
 的现金 
 经营活动现金流出小计                                  95,659,163.32                   85,873,099.49 
 经营活动产生的现金流量 
                                                       12,470,756.08                 -18,044,050.73 
 净额 
 二、投资活动产生的现金 
 流量： 
 收回投资收到的现金                                     33,598,150.13 
 取得投资收益收到的现金                                  3,286,962.00                   3,930,263.42 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 处置固定资产、无形资产 
 和其他长期资产收回的现                                     20,000.00                      16,000.00 
 金净额 
 处置子公司及其他营业单 
 位收到的现金净额 
 收到其他与投资活动有关 
 的现金 
 投资活动现金流入小计                                  36,905,112.13                    3,946,263.42 
 购建固定资产、无形资产 
 和其他长期资产支付的现                                 1,336,436.88                   17,824,955.46 
 金 
 投资支付的现金                                                                      -46,000,000.00 
 质押贷款净增加额 
 取得子公司及其他营业单 
 位支付的现金净额 
 支付其他与投资活动有关 
                             五、37                      3,271,968.37 
 的现金 
 投资活动现金流出小计                                    4,608,405.25                -28,175,044.54 
 投资活动产生的现金流量 
                                                       32,296,706.88                   32,121,307.96 
 净额 
 三、筹资活动产生的现金 
 流量： 
 吸收投资收到的现金 
 其中：子公司吸收少数股 
 东投资收到的现金 
 取得借款收到的现金                                    20,000,000.00                   95,000,000.00 
 发行债券收到的现金 
 收到其他与筹资活动有关 
 的现金 
 筹资活动现金流入小计                                  20,000,000.00                   95,000,000.00 
 偿还债务支付的现金                                   115,000,000.00                   55,000,000.00 
 分配股利、利润或偿付利 
                                                        1,828,585.00                    4,373,746.25 
 息支付的现金 
 其中：子公司支付给少数 
 股东的股利、利润 
 支付其他与筹资活动有关 
 的现金 
 筹资活动现金流出小计                                 116,828,585.00                   59,373,746.25 
 筹资活动产生的现金流量 
                                                      -96,828,585.00                   35,626,253.75 
 净额 
 四、汇率变动对现金及现 
 金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净 
                             五、38                   -52,061,122.04                   49,703,510.98 
 增加额 
 加：期初现金及现金等价 
                                                      123,131,657.73                   73,428,146.75 
 物余额 
 六、期末现金及现金等价 
                                                       71,070,535.69                 123,131,657.73 
 物余额 
法定代表人：刘志波          主管会计工作负责人：赵艳红          会计机构负责人：赵艳红 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                          母公司现金流量表 
                                          2009 年 1—12 月 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
☆           项目                附注                本期金额                       上期金额 
 一、经营活动产生的现金 
 流量： 
      销售商品、提供劳务 
                                                       97,671,316.95                  60,458,322.52 
 收到的现金 
      收到的税费返还                                                                   1,143,669.67 
      收到其他与经营活动 
                                                       10,289,670.27                   6,103,864.06 
 有关的现金 
        经营活动现金流入 
                                                      107,960,987.22                  67,705,856.25 
 小计 
      购买商品、接受劳务 
                                                       70,683,894.86                  63,461,707.39 
 支付的现金 
      支付给职工以及为职 
                                                        8,674,855.20                   8,150,478.21 
 工支付的现金 
      支付的各项税费                                    3,692,248.20                   3,735,955.73 
      支付其他与经营活动 
                                                       12,388,499.85                  10,039,036.90 
 有关的现金 
        经营活动现金流出 
                                                       95,439,498.11                  85,387,178.23 
 小计 
          经营活动产生的 
                                                       12,521,489.11                 -17,681,321.98 
 现金流量净额 
 二、投资活动产生的现金 
 流量： 
      收回投资收到的现金                               33,598,150.13 
      取得投资收益收到的 
                                                        3,286,962.00                   3,930,263.42 
 现金 
      处置固定资产、无形 
 资产和其他长期资产收回                                     20,000.00                      16,000.00 
 的现金净额 
      处置子公司及其他营 
 业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流入 
                                                       36,905,112.13                   3,946,263.42 
 小计 
      购建固定资产、无形 
 资产和其他长期资产支付                                 1,332,936.88                  17,824,955.46 
 的现金 
      投资支付的现金                                                                 -46,000,000.00 
      取得子公司及其他营 
 业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流出 
                                                        1,332,936.88                 -28,175,044.54 
 小计 
          投资活动产生的 
                                                       35,572,175.25                  32,121,307.96 
 现金流量净额 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 三、筹资活动产生的现金 
 流量： 
      吸收投资收到的现金 
      取得借款收到的现金                               20,000,000.00                  95,000,000.00 
      收到其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流入 
                                                       20,000,000.00                  95,000,000.00 
 小计 
      偿还债务支付的现金                              115,000,000.00                  55,000,000.00 
      分配股利、利润或偿 
                                                        1,828,585.00                   4,373,746.25 
 付利息支付的现金 
      支付其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流出 
                                                      116,828,585.00                  59,373,746.25 
 小计 
          筹资活动产生的 
                                                      -96,828,585.00                  35,626,253.75 
 现金流量净额 
 四、汇率变动对现金及现 
 金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净 
                             十二、6                  -48,734,920.64                  50,066,239.73 
 增加额 
      加：期初现金及现金 
                             十二、6                  116,766,072.61                  66,699,832.88 
 等价物余额 
 六、期末现金及现金等价 
                             十二、6                   68,031,151.97                 116,766,072.61 
 物余额 
法定代表人：刘志波          主管会计工作负责人：赵艳红             会计机构负责人：赵艳红 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                      合并所有者权益变动表 
                                                                         2009 年 1—12 月 
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币 
                                                                                   本期金额 
                                                        归属于母公司所有者权益 
                                                                                              一 
                                                                                              般 
     项目                                               减： 
                 实收资本（或股                                                               风                      其    少数股东权益      所有者权益合计 
                                        资本公积        库存   专项储备        盈余公积              未分配利润 
                       本）                                                                    险                     他 
                                                         股 
                                                                                              准 
                                                                                              备 
 一、上年年末 
                 236,088,000.00  175,341,934.14                             24,497,067.26          42,445,677.01             2,853,613.06     481,226,291.47 
 余额 
       加：会 
 计政策变更 
            前 
                                                                                185,229.53          1,667,065.71                                1,852,295.24 
 期差错更正 
 其他 
 二、本年年初 
                 236,088,000.00  175,341,934.14                             24,682,296.79          44,112,742.72             2,853,613.06     483,078,586.71 
 余额 
 三、本期增减 
 变动金额（减 
                                     -6,880,739.26             39,396.39     3,118,740.81          20,412,403.83            -1,888,468.63      14,801,333.14 
 少以“－”号 
 填列） 
  （一）净利润                                                                                     23,525,242.83            -1,888,468.63      21,636,774.20 
  （二）其他综 
                                     -6,880,739.26                                1,920.97               3,980.84                              -6,874,837.45 
 合收益 
 上述 （一）和 
                                     -6,880,739.26                                1,920.97         23,529,223.67            -1,888,468.63      14,761,936.75 
  （二）小计 
  （三）所有者 
 投入和减少 
 资本 
 1．所有者投 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 入资本 
 2．股份支付 
 计入所有者 
 权益的金额 
 3．其他 
  （四）利润分 
                                                                             3,116,819.84          -3,116,819.84                                           0.00 
 配 
 1．提取盈余 
                                                                             3,116,819.84          -3,116,819.84                                           0.00 
 公积 
 2．提取一般 
 风险准备 
 3．对所有者 
  （或股东）的 
 分配 
 4．其他 
 （五）所有者 
权益内部结转 
 1．资本公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 2．盈余公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 3．盈余公积 
 弥补亏损 
 4．其他 
  （六）专项储 
                                                               39,396.39                                                                            39,396.39 
 备 
 1．本期提取                                                   48,096.39                                                                            48,096.39 
 2．本期使用                                                    8,700.00                                                                             8,700.00 
 四、本期期末 
                 236,088,000.00  168,461,194.88                39,396.39    27,801,037.60          64,525,146.55               965,144.43     497,879,919.85 
 余额 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币 
                                                                               上年同期金额 
                                                        归属于母公司所有者权益 
                                                                                      一 
                                                                专                    般 
       项目                                              减： 
                    实收资本（或股                              项                    风                                少数股东权益     所有者权益合计 
                                          资本公积       库存           盈余公积             未分配利润        其他 
                          本）                                  储                    险 
                                                          股 
                                                                备                    准 
                                                                                      备 
 一、上年年末余 
                    236,088,000.00       5,477,798.70                24,481,623.35         39,723,267.61                 2,945,714.43    308,716,404.09 
 额 
             加： 
 会计政策变更 
             前期 
 差错更正 
             其他 
 二、本年年初余 
                    236,088,000.00       5,477,798.70                24,481,623.35         39,723,267.61                 2,945,714.43    308,716,404.09 
 额 
 三、本期增减变 
 动金额（减少以                       169,864,135.44                    200,673.44          4,389,475.11                   -92,101.37    174,362,182.62 
  “－”号填列） 
  （一）净利润                                                                               2,278,796.92                   -92,101.37      2,186,695.55 
  （二）其他综合 
                                      169,864,135.44                    -58,641.53          2,369,993.16                                 172,175,487.07 
 收益 
 上述（一）和（二） 
                                      169,864,135.44                    -58,641.53          4,648,790.08                   -92,101.37    174,362,182.62 
 小计 
  （三）所有者投 
 入和减少资本 
 1．所有者投入资 
 本 
 2．股份支付计入 
 所有者权益的金 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 额 
 3．其他 
  （四）利润分配                                                         259,314.97           -259,314.97 
 1．提取盈余公积                                                        259,314.97           -259,314.97 
 2．提取一般风险 
 准备 
 3．对所有者 （或 
 股东）的分配 
 4．其他 
  （五）所有者权 
 益内部结转 
 1．资本公积转增 
 资本（或股本） 
 2．盈余公积转增 
 资本（或股本） 
 3．盈余公积弥补 
 亏损 
 4．其他 
  （六）专项储备 
 1．本期提取 
 2．本期使用 
 四、本期期末余 
                    236,088,000.00  175,341,934.14                   24,682,296.79         44,112,742.72                2,853,613.06     483,078,586.71 
 额 
法定代表人：刘志波                                主管会计工作负责人：赵艳红                                会计机构负责人：赵艳红 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                  母公司所有者权益变动表 
                                                           2009 年 1—12 月                                           单位:元 币种:人民币 
                                                                                                      本期金额 
                     项目                          实收资本                         减：库                                一般风 
                                                                      资本公积               专项储备       盈余公积                 未分配利润     所有者权益合计 
                                                   （或股本）                        存股                                 险准备 
一、上年年末余额                                236,088,000.00     175,757,660.85                        24,497,067.26             34,159,781.04    470,502,509.15 
      加：会计政策变更 
           前期差错更正                                                                                     185,229.53              1,667,065.71       1,852,295.24 
           其他 
二、本年年初余额                                236,088,000.00     175,757,660.85                        24,682,296.79             35,826,846.75    472,354,804.39 
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                          -6,880,739.26           39,396.39     3,118,740.81             28,055,359.44     24,332,757.38 
 （一）净利润                                                                                                                      31,168,198.44     31,168,198.44 
 （二）其他综合收益                                                  -6,880,739.26                             1,920.97                  3,980.84     -6,874,837.45 
上述（一）和（二）小计                                              -6,880,739.26                              1,920.97            31,172,179.28      24,293,360.99 
 （三）所有者投入和减少资本 
1．所有者投入资本 
2．股份支付计入所有者权益的金额 
3．其他 
 （四）利润分配                                                                                            3,116,819.84             -3,116,819.84 
1．提取盈余公积                                                                                           3,116,819.84             -3,116,819.84 
2.提取一般风险准备 
3．对所有者（或股东）的分配 
4．其他 
 （五）所有者权益内部结转 
1．资本公积转增资本（或股本） 
2．盈余公积转增资本（或股本） 
3．盈余公积弥补亏损 
4．其他 
 （六）专项储备                                                                              39,396.39                                                     39,396.39 
1．本期提取                                                                                48,096.39                                                      48,096.39 
2．本期使用                                                                                  8,700.00                                                      8,700.00 
四、本期期末余额                                236,088,000.00     168,876,921.59           39,396.39    27,801,037.60             63,882,206.19    496,687,561.77 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币 
                                                                                                   上年同期金额 
                    项目                          实收资本                          减：库     专项                       一般风 
                                                                      资本公积                              盈余公积                 未分配利润     所有者权益合计 
                                                  （或股本）                         存股      储备                       险准备 
一、上年年末余额                               236,088,000.00        5,893,525.41                        24,481,623.35             31,123,018.94    297,586,167.70 
      加：会计政策变更 
☆          前期差错更正 
其他 
二、本年年初余额                               236,088,000.00        5,893,525.41                        24,481,623.35             31,123,018.94    297,586,167.70 
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）                        169,864,135.44                            200,673.44             4,703,827.81    174,768,636.69 
 （一）净利润                                                                                                                       2,593,149.61       2,593,149.61 
 （二）其他综合收益                                                 169,864,135.44                           -58,641.53             2,369,993.17    172,175,487.08 
上述（一）和（二）小计                                             169,864,135.44                            -58,641.53             4,963,142.78    174,768,636.69 
 （三）所有者投入和减少资本 
1．所有者投入资本 
2．股份支付计入所有者权益的金额 
3．其他 
 （四）利润分配                                                                                               259,314.97              -259,314.97 
1．提取盈余公积                                                                                              259,314.97              -259,314.97 
2.提取一般风险准备 
3．对所有者（或股东）的分配 
4．其他 
 （五）所有者权益内部结转 
1．资本公积转增资本（或股本） 
2．盈余公积转增资本（或股本） 
3．盈余公积弥补亏损 
4．其他 
 （六）专项储备 
1．本期提取 
2．本期使用 
四、本期期末余额                               236,088,000.00      175,757,660.85                         24,682,296.79            35,826,846.75    472,354,804.39 
 法定代表人：刘志波                                  主管会计工作负责人：赵艳红                                   会计机构负责人：赵艳红 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
[三] 财务报表附注 
     一、公司基本情况 
       云南博闻科技实业股份有限公司(以下简称“本公司” )于 1990 年5 月经云南保山地区行署经 
 济委员会保署（1990）13 号批准正式成立， 1993 年本公司经国家体改生（1993）223 号文批准确 
 认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995 年 12 月 8 日本公司发行的社会公众股股票经批准在 
 上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企业第一家上市公司，随着公司经 
 营范围的不断扩大，经本公司 1999 年临时股东大会批准，并报经有关部门审核同意，自 2000 年 3 
 月 7 日起，本公司名称由原“云南省保山水泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份 
 有限公司”，并自2000年3月13日起，本公司上市股票简称由原“云南保山”更名为“富邦科技”。 
 经公司2003年度股东大会审议批准，并报经有关部门审核同意，2004年6月24日本公司名称由“云 
 南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科技实业股份有限公司”，上市股票简称自 2004 
 年 7 月 8 日由“富邦科技”变更为“博闻科技”。报告期末，公司股本为 23,608.80 万元。 
      公司所处行业为：综合类。 
      公司的经营范围是：计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐水泥、水泥熟 
 料及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、服务、转让；商贸、劳动 
 服务；经营（国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国 
 家实行核定公司经营的 14种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器 
 仪表及零配件的进口业务。 
      公司主要产品为：普通硅酸盐水泥 52.5R、普通硅酸盐水泥 42.5R、复合硅酸盐水泥 42.5R、复 
 合硅酸盐水泥 32.5 等。 
     二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
     1、财务报表的编制基础 
      本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、 
 计量和编制财务报表。 
     2、遵循企业会计准则的声明 
      本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 
 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
     3、会计期间 
      本公司以公历年度为会计期间，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     4、记账本位币 
      本公司采用人民币为记账本位币. 
     5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
      ⑴同一控制下的企业合并 
      参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一 
 控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的 
 合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 
      本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 
 同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份 
 额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并 
 取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资 
 产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积 
 不足冲减的，调整留存收益。 
      本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、 
 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
      为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的 
 初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价 
 收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
      同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负 
 债表、合并利润表和合并现金流量表。 
      合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并 
 方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合 
 并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现 
 金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进 
 行抵消。 
      ⑵非同一控制下的企业合并 
      参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 
      确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行 
 或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用 
 之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 
      非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括 
 应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一 
 控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确 
 认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合 
 并当期的利润表。 
      非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 
 份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控 
 股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。 
      企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并 
 当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合 
 并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 
     6、合并财务报表的编制方法 
      合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》执行。以控 
 制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范 
 围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，按照权 
 益法调整对子公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交 
 易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表的影响后，由母公司进行合并编制。 
      ① 合并财务报表的合并范围 
      本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报 
 表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他 
 有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后编制。 
 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项（包 
 括母公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实现内部交易损益）、内部债权 
 债务进行抵销。 
      ② 母公司与子公司采用的会计政策和会计期间不一致的处理方法。 
      本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的， 
 即按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公 
 司的会计政策和会计期间另行编制财务报表。 
     7、现金等价物的确定标准 
      本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 
 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作 
 为现金等价物。 
     8、 外币业务和外币报表折算 
      ⑴ 外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法 
      外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本 
 外币金额；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情 
 况进行处理： 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      ①外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 
 或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 
      ②以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改 
 变其记账本位币金额。 
      ③以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本 
 位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出 
 售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。 
      ⑵ 资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理 
      资产负债表日外币项目的折算方法资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 
 汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 
 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 
      ⑶  外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独 
 作为“外币报表折算差额”项目列示。 
     9、 金融工具 
      ⑴ 金融工具的分类、确认依据和计量方法 
      ①  金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或 
 权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。 
      本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 
 债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 
      ② 金融工具的确认依据和计量方法 
      A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 
      确认依据 
      此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计 
 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近 
 期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金 
 融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基 
 于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 
      计量方法： 
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣 
 告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 
     持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损 
 益。 
      处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
      B、 持有至到期投资 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 
 持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 
      计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 
 作为初始确认金额。 
      持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利 
 率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短 
 期间内保持不变。 
      处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
      若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资 
 出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且 
 在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况 
 除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化 
 对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所 
 有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重 
 复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 
      C、应收款项 
      确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协 
 议价款作为初始确认金额。 
      计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。 
      收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
      D、可供出售金融资产 
      确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 
 期投资、应收款项的金融资产。 
      计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 
 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公 
 积（其他资本公积）。 
      处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计 
 入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
      ⑵ 金融资产转移的确认依据和计量方法 
      ①  金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 
 入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产 
 控制的，终止对该金融资产的确认。 
      ② 金融资产转移的计量方法 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 
 的差额计入当期损益。 
      所转移金融资产的账面价值； 
      因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 
      B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金 
 融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分 
 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。 
      终止确认部分的账面价值； 
      终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 
 金额之和。 
      C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金 
 融负债。 
      D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一 
 项金融资产，同时确认一项金融负债。 
      ⑶ 金融负债终止确认条件 
      本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 
      ⑷ 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
      ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 
      ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 
      ⑸ 金融资产（不含应收款项）减值测试方法 
      本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发 
 生减值的，计提减值准备。 
      ①  持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。 
 具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 
      ②  可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预 
 期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供 
 出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 
 的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本 
 扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 
      对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认 
 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 
 投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。 
      表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产 
 的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 
     10、应收款项 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     ⑴  单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
  单项金额重大的应收款项            单项金额重大是指单项金额在应收账款总额 5%（含 5%）以上的应 
    坏账准备的确认标准         收款项 
  单项金额重大的应收款项            本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观 
    坏账准备的计提方法         证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 
     ⑵  单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认依据、 
计提方法： 
     其他不重大是指账龄在 1 年以内、单项金额在应收账款总额 5%以下的应收款项，没有将其划分为单项金额重大和其他不重大两类的应收款项，则将其作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项。 
      （3） 
     账龄分析法 
            账  龄                    应收账款计提比例            其他应收款计提比例 
 1年以内（含1年） 
                                            5‰                                  5‰ 
 1年以内（含1年） 
                                             5%                                  5% 
 1-2年 
                                            10%                                  10% 
 2-3年 
                                            15%                                  15% 
 3-4年 
                                            30%                                  30% 
 4-5年 
                                            80%                                  80% 
 5年以上 
                                            100%                                100% 
     注：对财务及现金流量状况良好、信誉高的企业账龄在 1 年以内的按 5‰的比例计提坏账准备。 
     11、存货 
     ⑴ 存货的分类 
      公司存货分为：原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品等。 
     ⑵ 发出存货的计价方法 
      发出存货时按月末一次加权平均法计价。 
     ⑶ 存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 
      本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 
 价准备。 
      产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 
 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 
      需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 
 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
      为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销 
 售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格） 
 作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 
      资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按 
 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用 
 途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 
      以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 
 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
     ⑷ 存货的盘存制度 
      存货盘存制度为永续盘存制。 
     ⑸ 低值易耗品的摊销方法 
     低值易耗品 
      领用时采用一次摊销法摊销。 
     12、长期股权投资 
     ⑴  初始投资成本确定 
      ① 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 
      本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。 
      本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的， 
 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 
 权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值 
 总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足 
 冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估 
 费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
      同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调 
 整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该 
 成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。 
      ② 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 
      本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本 
 作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 
 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相 
 关费用之和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采 
 用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个 
 别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债 
 公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。 
      ③ 其他方式取得的长期股权投资 
      以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
      以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资 
 单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 
      投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 
 议约定的价值不公允的除外。 
      在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 
 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有 
 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 
 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
      通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
     ⑵  后续计量及损益确认方法 
      本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
      对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 
 量的长期股权投资，采用成本法核算。 
      对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期 
 股权投资时： 
       ① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 
 的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资 
 单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
       ② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资 
 损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时， 
 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间， 
 并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部 
 分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整 
 后确认。 
      ③  确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 
 单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 
      ④ 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价 
 值。 
      ⑤  对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司 
 按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 
     ⑶ 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      ① 共同控制的判断依据： 
      共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方 
 在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各 
 方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础： 
      A、 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 
      B、 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 
      C、 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行 
 管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。 
      ② 重大影响的判断依据： 
      重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方 
 一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据： 
      A、 在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。 
☆      B、 参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。 
      C、 与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 
      D、 向被投资单位派出管理人员。 
      E、 向被投资单位提供关键技术。 
     ⑷ 减值测试方法及减值准备计提方法 
      ①  本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 
 期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的 
 公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有 
 共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值 
 时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认 
 为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 
      长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 
      ② 商誉减值准备 
      因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提 
 减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 
     13、投资性房地产 
     成本模式 
      ⑴  折旧或摊销方法：按照成本模式进行计量的投资性房地产，本公司采用与固定资产、无形 
 资产相同或同类的折旧政策或摊销方法。 
      ⑵  减值准备计提依据：资产负债表日，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计 
 其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减 
 记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予 
 转回。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     14、 固定资产 
     ⑴  固定资产的确认条件 
      固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的 
 有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认： 
      ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 
      ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 
      固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的 
 固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 
     ⑵ 各类固定资产的折旧方法 
     固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定支持和单独计价入账的土地除外）。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 
          类    别              折旧年限（年）           残值率(%)                年折旧率(%) 
 房屋                                 40                     3                      2.425 
 建筑物                               25                     3                      3.880 
 传导设备                             28                     3                      3.464 
 动力设备                             18                     3                      5.389 
 工作机器及设备                      5－12                   3                   8.083－19.40 
 工具仪器及生产用具                   14                     3                      6.929 
 运输工具                             10                     3                       9.700 
     ⑶ 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
      本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收 
 回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计 
 提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量 
 现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可 
 收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提， 
 在以后会计期间不予转回。 
     ⑷  融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
      计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 
      ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 
      ②  承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资 
 产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 
      ③  即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 
      ④  承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 
      ⑤  租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 
      计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 
 的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“（2）固定资产折旧方法计提折旧”；无法合理确定租赁 
 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上 
 项“（2）固定资产折旧方法”计提折旧。 
     ⑸   其他说明 
      符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 
 期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 
     15、 在建工程 
      ⑴在建工程核算方法 
      本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 
      ⑵在建工程结转为固定资产的时点 
      在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达 
 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价 
 或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折 
 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
      上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情 
 况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 
      ①  固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； 
      ②  已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产 
 品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 
      ③  该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 
      ④  所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使 
 有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 
      ⑶ 在建工程减值准备 
      本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金 
 额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损 
 益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未 
 来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 
     16、 借款费用 
      ⑴借款费用资本化的确认原则 
      符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 
 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 
 入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
      借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
      ①  资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 
 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
      ②  借款费用已经发生； 
      ③  为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
      当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 
 的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 
 时，借款费用停止资本化。 
      ⑵ 借款费用资本化期间 
      为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售 
 状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期 
 损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 
 的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使 
 用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
      ⑶ 借款费用资本化金额的确定方法 
      本公司按季度计算借款费用资本化金额。 
      专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 
 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 
 销售状态前，予以资本化。 
      根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 
 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
      借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调 
 整每期利息金额。 
      在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条 
 件的资产成本。 
     17、 无形资产 
      ⑴ 无形资产的初始计量 
      本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 
      购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为 
 购买价款的现值。 
      通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非 
 货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性 
 资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 
 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 
 支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 
      ⑵ 无形资产的后续计量 
      ① 无形资产的使用寿命 
      本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计 
 该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来 
 经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 
      ② 无形资产的摊销 
      使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定 
  的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。 
      本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 
      ③ 无形资产的减值 
      有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收 
  回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 
 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存 
 在减值迹象，每年均进行减值测试。 
      ⑶研究开发费用 
      本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 
     18、 长期待摊费用 
      长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。 
 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 
      预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 
      经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 
 期限平均摊销。 
      融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租 
 赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 
    19、预计负债 
      因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能 
 导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 
      预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有 
 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
 进行折现后确定最佳估计数。 
      满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的原价， 
 金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。 
      ⑴  不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时 
 作为清理费用计入当期损益。 
     20、回购本公司股份 
      本公司为减少注册资本将采取证券交易所集中竞价交易方式或证监会认可的其他方式购买本 
 公司股份并依法予以注销。 
    公司回购本公司股份，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款与股票面值的差额调 
 整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）盈余公积和未分配利润；低 
 于面值总额的，低于面值总额的部分应增加资本公积（股本溢价）。 
     21、收入 
      ⑴ 销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 
      已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管 
 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成 
 本能够可靠的计量。 
      ⑵ 对外提供劳务收入按以下方法确认 
      在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据 
 实际情况选用下列方法确定： 
      ①  已完工作的测量。 
      ②  已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 
      ③  已经发生的成本占估计总成本的比例。 
      按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同 
 或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 
 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 
      在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
      ①  已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 
 入，并按相同金额结转劳务成本。 
      ②  已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 
 提供劳务收入。 
      ③  让渡资产使用权 
      与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定 
 让渡资产使用权收入金额： 
      ① 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 
      ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     22、政府补助 
      ⑴ 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
      ⑵ 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产的， 
 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
      ⑶ 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期 
 损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业 
  以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于 
 补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    23、递延所得税资产/递延所得税负债 
      递延所得税资产递延所得税负债根据资产和负债暂时性差异与其适用的所得税税率，计算确认 
 递延所得税资产和递延所得税负债。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 
      ⑴  确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 
  款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 
  得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递 
  延所得税资产： 
      该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 
      对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不会 
 转回。 
      ⑵在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，但以下 
 交易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债： 
      ①商誉的初始确认； 
      ②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生 
 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 
      ③对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间 
 能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
      递延所得税资产或递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用所得税税率 
 计算。 
      ⑶ 递延所得税资产减值 
      本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得 
 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的 
 金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计 
 入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     24、经营租赁、融资租赁 
      公司的租赁业务有经营租赁 
      实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租 
 赁。 
      ⑴  经营租赁，如果本公司是出租人，本公司将租金收入在租赁期内的各个期间按直线法或其 
  他更为系统合理的方法确认为当期损益。如果本公司是承租人，经营租赁的应付租金在租赁期内按 
  照直线法计入损益。 
      (2)融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入 
 账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际 
 利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 
     25、资产证券化业务 
      本公司将部分金融资产证券化，将金融资产出售给特殊目的实体，再由其发行金融资产支持证 
 券给投资者。本公司所转移的资产其中有部分或全部的资产可能符合终止确认的条件，详见有关金 
 融资产及金融负债的终止确认的会计政策。 
 本公司所保留的证券化资产的权益主要为持有次级资产支持证券，资产证券化所产生的损益计入本 
 期损益。资产证券化所产生的损益为被终止确认的资产及保留资产的账面价值及其于转移当日的公 
 允价值之差。 
     26、主要会计政策、会计估计的变更 
     报告期未发生主要会计政策、会计估计的变更。 
     27、前期差错更正 
      （1）根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司股权转让所得分年并入应纳税所得申请的回复》，调减本公司 2008 年度应交所得税 502,462.58 元，影响年初未分配利润增加 452,216.32 元，盈余公积增加 50,246.26 元； 
      （2）根据本公司联营企业联合信源数字音视频技术(北京)有限公司提供更正后的德庆财审字 
(2009)第150 号《2008年度会计报表审计报告》，该公司调增 2008 年利润 4,499,442.19 元，本公司按持股比例调增投资收益 1,349,832.66 元，影响年初未分配利润增加 1,214,849.39 元，盈余公积增加 134,983.27 元。 
     追溯重述法                                         单位：元    币种：人民币 
 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 
                                                           受影响的各个比较期间报 
          会计差错更正的内容              批准处理情况                                   累计影响数 
                                                                 表项目名称 
 联营企业审计报告变更，导致本公司按比 
                                          公司同意变更          长期股权投资            1,349,832.66 
 例确认的长期投资及投资收益变动。 
                                                                                        -502,462.58 
 根据税务局回复，调减上年所得税费用     按税务局回复办理          应交税费 
                                                                  盈余公积              185,229.53 
                                                                 未分配利润            1,667,065.71 
 联营企业审计报告变更，导致本公司按比 
                                                                  投资收益             1,349,832.66 
 例确认的长期投资及投资收益变动 
                                                                 所得税费用             -502,462.58 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     三、税项 
     1、主要税种及税率 
               税种                           计税依据                                 税率 
 增值税                             销项税额-进项税额               17% 
 资源税                             当期生产量                       石灰石2.00元/T，粘土0.50元/T 
 矿产资源补偿费                     当期产品销售收入                 2%费率×回采率系数0.3 
 矿产资源有偿使用费                 保有资源储量                    开采量0.50元/吨 
 营业税                             当期营业收入                     5% 
 城市维护建设税                     当期应交流转税额                1%、5% 
 企业所得税                                                         15%、25% 
      注： 纳入合并会计报表范围的子公司，企业所得税适用税率为 25%。 
     2、税收优惠及批文 
        （1）本公司生产的资源综合利用产品，保山市隆阳区国家税务局隆国税发[2008]161 号，关于 
 对云南博闻科技实业股份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资 
 源综合利用认定委员会《云南省资源综合利用认定申请表》及《资源综合利用认定证书》（综证书 
 2008第 256号）认定结论，经复审，同意依照《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品 
 增值税问题的通知》(财税［2001］198 号)规定，对云南博闻科技实业股份有限公司在生产原料中 
 掺有高于 30%的“三废”原料所生产的 32.5 复合硅酸盐水泥，自 2008 年9月起至 2010年 9 月期间 
 所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”。 
       2008年 12月 9 日新出台的《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的 
 通知》(财税［2008］156 号)，对享受增值税优惠政策的废渣范围进行了调整，本公司在生产水泥 
  中掺入的炉底渣已被取消，达不到在“生产原料中掺兑废渣的比例不低于30%”的规定，新规定2008 
 年 7 月 1 日起执行，因此本公司从 2008 年 7 月 1 日起不再享受资源综合利用增值税优惠政策。 
                                                                                                              合 
        （2）根据保山市地方税务局《转发〈云南省地方税务局关于保山市地方税务局上报 2003 年符 
 鼓励类企业认定的批复〉的通知》（保地税政字[2003]79 号），自 2003 年至 2010 年期间，减按 15 
 率征收企业所得税。 
     四、企业合并及合并财务报表 
     1、子公司情况 
     非同一控制下企业合并取得的子公司 
                             子公司                           注册资本                             期末实际出 
        子公司全称                      注册地   业务性质                        经营范围 
                              类型                             （万元）                           资额（万元） 
 云南大理大保物资仓储中转 
                              控股     云南大理     仓储         330.00      物资仓储、中转            181.50 
有限公司 
                                                                             项目投资；商贸 
 昆明博闻科技开发有限公司     全资     云南昆明     商贸       3,300.00      计算机网络技术           3,311.10 
                                                                               开发、应用等 
 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      接上表 
                                                                        少数股东 
                                                                                   从母公司所有者权益冲减子公 
                      实质上构成                                        权益中用 
                                                           少数股东权              司少数股东分担的本期亏损超 
                      对子公司净    持股   表决权  是否合               于冲减少 
      子公司全称                                                益                 过少数股东在该子公司期初所 
                      投资的其他 比例(%) 比例(%) 并报表                 数股东损 
                                                              （万元）             有者权益中所享有份额后的余 
                       项目余额                                         益的金额 
                                                                                               额 
                                                                         （万元） 
  云南大理大保物资仓 
                                     55      55      是       96.51       5.82 
 储中转有限公司 
  昆明博闻科技开发有 
                                    100      100     是 
 限公司 
      2、合并范围发生变更的说明 
     本公司于 2009 年 4 月 15 日召开的第六届董事会第二十五次会议通过解散清算控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的议案，并成立了清算组，确定了清算组成员，依法对勐海博益茶业发展有限公司进行清算。2009年 7月 10日清算完毕，剩余财产 18,270,159.60元按股东出资比例分配：本公司占 90%应分得 16,443,143.64 元，扣除清算时的往来款 1,500 万元，实际收到款项 1,443,143.64 元，款项已全部支付完毕。并于 2009 年7 月24日，收到西双版纳州勐海县工商行政管理局核发的（勐海）登记内销字［2009］第 1239 号《准予注销登记通知书》，勐海博益茶业发展有限公司终止，不再纳入公司合并报表范围。 
      五、合并财务报表项目注释 
        （以下附注期初数是指2009年1月1日余额，期末数是指2009年12月31日余额；本期是指2009 
 年度，上期是指 2008 年度。） 
       1、货币资金                                                单位：元   币种：人民币 
          项目                         期末数                                       期初数 
                        外币金额    折算率      人民币金额      外币金额     折算率          人民币金额 
   现金： 
   人民币                                         143,972.54                                        140,423.17 
   银行存款： 
   人民币                                      55,842,576.92                                   122,961,234.56 
   其他货币资金： 
   人民币                                      15,083,986.23                                         30,000.00 
          合计                                71,070,535.69                                    123,131,657.73 
       注：（1）货币资金期末数较期初数减少 5,206.11 万元 ，减幅 42.28%，主要原因是归还银行短 
 期借款所致。 
        （2）其他货币资金 30,000.00 元为信用卡押金，15,053,986.23 元为出售新疆众和股份有限公 
 司股票，暂存证券账户的资金。 
        （3）货币资金期末余额中，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险 
  的款项。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     2、应收账款 
      （1）应收账款按种类披露：                                   单位：元   币种：人民币 
                                                                      期末数 
☆                  种    类                             账面余额                     坏账准备 
                                                    金额         比例(%)         金额        比例(%) 
 单项金额重大的应收账款                           9,439,396.70    29.56         499,174.21    5.29 
 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 
                                                 22,494,842.78    70.44       6,010,235.70    26.72 
 的风险较大的应收账款 
 其他不重大应收账款 
                  合    计                       31,934,239.48    100.00      6,509,409.91    20.38 
    接上表 
                                                                      期初数 
                  种    类                             账面余额                     坏账准备 
                                                   金额          比例(%)        金额         比例(%) 
 单项金额重大的应收账款                          8,232,312.89     32.01%        472,975.19    5.75 
 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 
                                                 17,481,706.06    67.99%      5,566,025.96    31.84 
 合的风险较大的应收账款 
 其他不重大应收账款 
                  合    计                      25,714,018.95    100.00      6,039,001.15     23.49 
      （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
                                                                         单位：元   币种：人民币 
                  应收账款内容                          账面余额             坏账金额       计提比例 
 滇西铁路有限责任公司                                      2,653,653.75        132,682.69      5% 
 云南绿茵环境建设有限公司腾冲玉泉翠明源项目部              2,158,660.00        107,933.00      5% 
 中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部                      3,490,980.00        174,549.00      5% 
 云南奥新产业建设发展集团有限公司                            592,015.45         29,600.77      5% 
 苏家河口电站（中水三局）                                    544,087.50         54,408.75      10% 
                     合   计                               9,439,396.70        499,174.21 
     单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                                                         单位：元   币种：人民币 
                                期末数                                      期初数 
     账龄              账面余额                                  账面余额 
                                            坏账准备                                    坏账准备 
                   金额        比例(%)                        金额        比例(%) 
 1年以内       12,640,127.81    56.19        631,000.12    7,048,049.18   40.32           267,187.06 
 1至2年         2,402,321.72    10.68        240,230.17    3,168,703.57    18.13           316,870.36 
 2至3年         1,804,901.27    8.02         270,735.19    1,936,624.27    11.08          290,493.64 
 3至4年          954,564.27     4.24         286,369.28      605,143.85    3.46            181,543.16 
 4至5年          555,143.85     2.47         444,115.08    1,066,267.23    6.10           853,013.78 
 5年以上        4,137,783.86    18.40      4,137,783.86    3,656,917.96   20.91          3,656,917.96 
    合  计     22,494,842.78   100.00      6,010,235.70   17,481,706.06   100.00         5,566,025.96 
      （3）应收账款金额前五名单位情况                            单位：元   币种：人民币 
                            与本公司 
         单位名称                            金额               年限         占应收账款总额的比例(%) 
                              关系 
 中铁十九局集团苏家河口 
                              客户         3,490,980.00       1年以内                 10.93 
 电站项目经理部 
 云南绿茵环境建设有限公 
                              客户         2,158,660.00       1年以内                 6.76 
 司腾冲玉泉翠明源项目部 
 滇西铁路有限责任公司         客户         2,653,653.75       1年以内                 8.31 
 中国第四冶金建设公司         客户         1,529,497.75       1年以内                 4.79 
 浙江广大建设有限公司腾 
                              客户         1,181,075.00       1年以内                 3.70 
 北商业广场 
         合   计                          11,013,866.50                               34.49 
      （4）应收关联方账款情况                                    单位：元   币种：人民币 
            单位名称                  与本公司关系            金额         占应收账款总额的比例(%) 
 云南保山建材实业集团公司        持有本公司6.5%的股份       329,354.64              1.03 
            合    计                                        329,354.64              1.03 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     3、其他应收款 
      （1）其他应收款按种类披露：                                 单位：元   币种：人民币 
                                                                      期末数 
               种    类                              账面余额                           坏账准备 
                                              金额              比例(%)            金额          比例(%) 
 单项金额重大的其他应收款                   2,383,490.23        58.34           1,758,490.25      73.78 
 单项金额不重大但按信用风险特征组 
                                            1,702,342.87         41.66             627,396.59     36.85 
 合后该组合的风险较大的其他应收款 
 其他不重大其他应收款 
               合    计                     4,085,833.10        100.00          2,385,886.84      58.39 
     接上表 
                                                                      期初数 
               种    类                              账面余额                           坏账准备 
                                              金额              比例(%)            金额          比例(%) 
 单项金额重大的其他应收款                   3,538,490.23        66.82           1,463,649.79      41.36 
 单项金额不重大但按信用风险特征组 
                                            1,757,140.42         33.18             493,697.45     28.10 
 合后该组合的风险较大的其他应收款 
 其他不重大其他应收款 
               合    计                     5,295,630.65        100.00          1,957,347.24      36.96 
      （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
                                                                             单位：元   币种：人民币 
                单位名称                     账面余额        坏账金额      计提比例           理由 
 西安西核精达仪器有限公司                   373,457.73      373,457.73      100.00%             按账龄计提 
 保山重点公路建设投资公司                  1,260,032.50    1,260,032.50     100.00%             按账龄计提 
 联合信源数字音视频技术（北京）有限公司     500,000.00       50,000.00      10.00%              按账龄计提 
 北京乾理律师事务所                         250,000.00       75,000.00      30.00%              按账龄计提 
                 合   计                   2,383,490.23    1,758,490.25     73.78% 
  注：联合信源数字音视频技术（北京）有限公司为本公司的关联方。 
     单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                                                             单位：元   币种：人民币 
                                   期末数                                        期初数 
     账龄                账面余额                                      账面余额 
                                                坏账准备                                      坏账准备 
                      金额         比例(%)                         金额         比例(%) 
 1年以内            721,556.19     42.39          36,077.80       279,598.43     15.91           12,931.42 
 1至2年              69,198.06      4.06           6,919.81       405,003.67     23.05           38,594.75 
 2至3年             244,592.65     14.37          36,688.90        37,261.29      2.12            2,770.94 
 3至4年             170,395.47     10.01          51,118.64        31,697.78      1.80               69.58 
 4至5年                  45.25      0.00              36.20        70,052.37      3.99            8,244.92 
 5年以上            496,555.25     29.17         496,555.25       933,526.88     53.13          431,085.84 
    合  计        1,702,342.87    100.00         627,396.60     1,757,140.42     100.00         493,697.45 
      （3）其他应收款金额前五名单位情况                           单位：元   币种：人民币 
                                                   与本公司                                  占其他应收款 
                     序 号                                          金额           年限 
                                                     关系                                   总额的比例(%) 
保山重点公路建设投资管有限责理有限责任公司            客户       1,260,032.50      5年以上       30.84 
联合信源数字音视频技术 (北京)有限公司              联营公司        500,000.00     1至2年         12.24 
西安西核精达仪器有限公司                            供应商         373,457.73    5年以上          9.14 
保山市国土资源局隆阳分局                        土地管理部门       278,760.00     1年以内         6.82 
北京乾理律师事务所                                                 250,000.00    3至4年           6.12 
                    合   计                                      2,662,250.23                    65.16 
      （4）应收关联方账款情况                                   单位：元   币种：人民币 
                    单位名称                     与本公司关系       金额        占其他应收款总额的比例(%) 
 联合信源数字音视频技术 (北京)有限公司             联营公司       500,000.00              12.24 
                    合    计                                      500,000.00              12.24 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     4、预付款项 
      （1）预付款项按账龄列示                                      单位：元   币种：人民币 
                                     期末数                                   期初数 
       账龄 
                          金额                比例(%)               金额               比例(%) 
 1年以内                   315,402.28         94.58                 344,258.10          89.00 
 1至2年                      1,431.27          0.42 
 2至3年                                                              18,740.00           4.85 
 3年以上                    16,660.48          5.00                  23,797.87           6.15 
      合   计              333,494.03         100.00                386,795.97          100.00 
      （2）预付款项金额前五名单位情况                           单位：元   币种：人民币 
               单位名称                 与本公司关系          金额                    时间 
 云南红塔滇西水泥股份有限公司              供应商             200,000.00             3-4年 
 西安北方水泥机械制造有限公司              供应商              58,800.00            1年以内 
 中国太平洋保险财产保险公司                                    24,819.56            1年以内 
 大连液力偶合器厂                                              13,100.00            1年以内 
 云南大益快乐品茗在线服务有限公司          供应商              10,200.00            1年以内 
               合   计                                        306,919.56 
     5、存货 
      （1）存货分类                                               单位：元   币种：人民币 
                                  期末数                                      期初数 
     项目 
                 账面余额     跌价准备        账面价值        账面余额      跌价准备      账面价值 
原材料         8,394,123.40 4,872,149.80       3,521,973.60 14,083,053.59 1,182,351.97   12,900,701.62 
包装物           319,353.84                      319,353.84     70,011.46                    70,011.46 
低值易耗品        76,557.43    19,622.85          56,934.58     84,090.12     1,293.15       82,796.97 
在产品         2,599,122.45                    2,599,122.45  5,871,625.56                 5,871,625.56 
产成品             14,746.96                      14,746.96     68,792.40                    68,792.40 
库存商品                                                     7,813,988.56                 7,813,988.56 
   合   计     11,403,904.08 4,891,772.65      6,512,131.43 27,991,561.69 1,183,645.12   26,807,916.57 
      （2）存货跌价准备                                           单位：元   币种：人民币 
                                                                   本期减少 
     存货种类           期初账面余额        本期计提额                                 期末账面余额 
                                                              转回         转销 
      原材料                1,182,351.97     3,696,438.94     6,641.11                    4,872,149.80 
      低值易耗品               1,293.15         18,334.09         4.39                       19,622.85 
      合计                  1,183,645.12     3,714,773.03     6,645.50                    4,891,772.65 
      （3）存货跌价准备情况 
                                                本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期末余额 
  项目            计提存货跌价准备的依据 
                                                          原因                      的比例 
          生产模式转变，半成品生产线停产，库存材 
 原材料                                         零星销售及生产领用                  0.06% 
         料闲置 
低值易耗 生产模式转变，半成品生产线停产，库存材 
                                                生产零星领用                        0.01% 
    品   料闲置 
      （4）存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 
      （5）存货账面余额期末数较期初数减少 1,658.77 万元，减幅 59.26%，主要是本公司根据市场和装备状况调整了生产模式，原材料库存减少 568.89 万元，其中煤减少 508.76 万元，耐热钢减少 75.32 
万元；水泥包装袋库存增加 24.93万元； 在产品减少 272.50 万元；库存的普洱茶全部销售，库存商品因此减少 781.40 万元。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     6、对合营企业投资和联营企业投资                             单位：元   币种：人民币 
                                                                                  本企业持股比 本企业在被投资单位 
  被投资单位名称   企业类型       注册地      法人代表   业务性质     注册资本 
                                                                                      例(%)         表决权比例(%) 
一、合营企业 
         无 
二、联营企业 
新疆众和股份有限  股份有限  乌鲁木齐         刘杰        轻有色金    35,205.87        18.10            18.10 
公司                                                      属冶炼联合信源数字音视 
频技术(北京)有限  有限责任  北京            隋雪青       电子信息     4,500.00        30.00             30.00 
公司 
     接上表 
                                 期末资产        期末负债      期末净资产总 本期营业收入总          本期      关联关 
       被投资单位名称 
                                   总额            总额             额               额            净利润        系 
一、合营企业 
              无 
二、联营企业 
新疆众和股份有限公司          2,682,323,118.46  788,172,308.02  1,894,150,810.44 1,059,379,639.04  182,341,735.06 
                                                                                                               联营联合信源数字音视频技术(北 
京)有限公司                      79,024,173.34   21,774,441.51   57,249,731.83    10,421,667.88     157,600.52  联营 
     7、长期股权投资                                            单位：元   币种：人民币 
                                 核算 
         被投资单位                       初始投资成本         期初余额         增减变动             期末余额 
                                 方法 
 新疆众和股份有限公司          权益法   123,286,747.00  338,874,223.04  16,520,664.17               355,394,887.21 
 联合信源数字音视频技术        权益法      13,635,166.04     14,834,606.50      47,280.16            14,881,886.66 
  (北京) 有限公司 
          合    计                       136,921,913.04  353,708,829.54  16,567,944.33              370,276,773.87 
     接上表 
                               在被投     在被投资 
                                                      在被投资单位持股比                    本期计 
                               资单位     单位表决 
         被投资单位                                   例与表决权比例不一      减值准备      提减值       现金红利 
                               持股比      权比例 
                                                            致的说明                         准备 
                                例(%)        (%) 
 新疆众和股份有限公司            18.10        18.10                                                   3,286,962.00 
 联合信源数字音视频技术 
                                 30.00        30.00 
  (北京) 有限公司 
          合    计                                                                                    3,286,962.00 
     注：（1）联合信源数字音视频技术（北京）有限公司调增 2008 年利润4,499,442.19元，本公司按持股比例享有的份额 1,349,832.66 元，影响长期股权投资年初数增加 1,349,832.66 元。 
       （2）长期股权投资本期增减变动数为16,567,944.33 元，是指： 
     ①确认新疆众和股份有限公司投资收益，增加长期股权投资 31,157,080.41 元，收到现金红利，减少长期股权投资 3,286,962.00 元； 
     ②新疆众和股份有限公司可供出售金融资产和现金流量套期保值公允价值变动资本公积金增加，本公司按股权比例享有的份额 887,557.30 元； 
     ③因新疆众和股份有限公司处置子公司未分配利润减少，本公司按股权比例享有的份额-2,429,291.92 元； 
     ④因本公司出售新疆众和股份有限公司股票 200 万股，减少长期股权投资 9,874,215.99 元； 
     ⑤对新疆众和股份有限公司投资比例变动差额调整增加长期股权投资 66,496.37 元； 
     ⑥确认联合信源数字音视频技术(北京)有限公司投资收益，增加长期股权投资 47,280.16 元。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     8、固定资产 
      （1）固定资产情况                                             单位：元   币种：人民币 
            项目                期初账面余额         本期增加          本期减少         期末账面余额 
一、账面原值合计：                143,694,825.39       681,537.76      77,867,538.38      66,508,824.77 
 其中：房屋及建筑物                57,947,545.47        52,957.14      22,073,146.55      35,927,356.06 
 通用设备                           6,483,322.46         8,645.04       4,885,380.21       1,534,967.29 
 专用设备                          75,846,528.30       208,920.58      50,076,011.62      26,051,057.26 
 运输工具                           3,135,956.96       375,231.00         833,000.00       2,678,187.96 
 其他设备                             281,472.20        35,784.00                  -         317,256.20 
二、累计折旧合计：                 84,470,222.65     5,262,266.81      59,601,462.89      30,131,026.57 
 其中：房屋及建筑物                26,673,507.16     1,750,910.10      12,017,329.04      16,407,088.22 
 通用设备                           5,250,524.72       199,067.95       4,292,173.31       1,157,419.36 
 专用设备                          50,788,457.87     3,014,306.73      42,514,635.94      11,288,128.66 
 运输工具                           1,594,933.66       258,691.90         777,324.60       1,076,300.96 
 其他设备                             162,799.24        39,290.13                  -         202,089.37 
三、固定资产账面净值合计           59,224,602.74    -4,580,729.05      18,266,075.49      36,377,798.20 
 其中：房屋及建筑物                31,274,038.31    -1,697,952.96      10,055,817.51      19,520,267.84 
 通用设备                           1,232,797.74      -190,422.91         593,206.90         377,547.93 
 专用设备                          25,058,070.43    -2,805,386.15       7,561,375.68      14,762,928.60 
 运输工具                           1,541,023.30       116,539.10          55,675.40       1,601,887.00 
 其他设备                             118,672.96        -3,506.13                  -         115,166.83 
 四、减值准备合计                                    4,625,362.16                          4,625,362.16 
 其中：房屋及建筑物                                  4,009,810.50                          4,009,810.50 
 通用设备                                                7,007.20                              7,007.20 
 专用设备                                              592,902.29                            592,902.29 
 运输工具                                               15,642.17                             15,642.17 
 其他设备 
五、固定资产账面价值合计           59,224,602.74    -9,206,091.21      18,266,075.49      31,752,436.04 
 其中：房屋及建筑物                31,274,038.31    -5,707,763.46      10,055,817.51      15,510,457.34 
 通用设备                           1,232,797.74      -197,430.11         593,206.90         370,540.73 
 专用设备                          25,058,070.43    -3,398,288.44       7,561,375.68      14,170,026.31 
 运输工具                           1,541,023.30       100,896.93          55,675.40       1,586,244.83 
 其他设备                             118,672.96        -3,506.13                  -         115,166.83 
     本期计提折旧额 5,262,266.81 元。 
     本期由在建工程转入固定资产原价为 108,961.63 元。 
      （2）暂时闲置的固定资产情况                                  单位：元   币种：人民币 
        项目             账面原值        累计折旧        减值准备        账面净值           备注 
    房屋及建筑物        7,282,838.06    3,891,439.95    3,391,398.11            0.00 
      通用设备            108,521.73       98,258.88        7,007.20        3,255.65 
      专用设备          4,588,709.98    3,733,118.83      592,902.29      262,688.86 
      运输工具            499,917.96      469,278.25       15,642.17       14,997.54 
     合计              12,479,987.73    8,192,095.91    4,006,949.77      280,942.05 
      （3）本期因固定资产报废转出原值 77,855,849.48 元，其中：房屋建筑物 22,073,146.55 元、通用设备 4,873,691.31 元、专用设备 50,076,011.62 元、运输工具 833,000.00 元；转出累计折旧 
59,595,170.51 元，其中：房屋及建筑物 12,017,329.04 元、通用设备 4,285,880.93 元、专用设备 
42,514,635.94 元、运输工具 777,324.60 元；转出净值 18,260,678.97 元，其中：房屋及建筑物 
10,055,817.51 元、通用设备 587,810.38 元、专用设备 7,561,375.68 元、运输工具 55,675.40 元。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      （4）本公司将评估价值为 7,593.80 万元的土地使用权证、1#、2#、3#水泥生产线、辅助生产车间及本部资产，抵押给富滇银行昆明五华支行,借入短期借款 3,500 万元，借款期限为 2008 年 8 月 7 
日至 2009 年 8 月 6 日，该项借款已于 2009 年 8 月 5 日偿还。 
      （5）期末本公司对固定资产进行了逐项检查，检查的结果表明公司的部份固定资产存在会计准则所规定的减值情况，故本期期末公司对该部份固定资产计提了减值准备 4,625,362.16元，其中：房屋建筑物 4,009,810.50 元，通用设备 7,007.20 元，专用设备 592,902.29 元，运输工具 15,642.17 元。 
     9、在建工程 
             （1）                                                              单位：元   币种：人民币 
                                        期末数                                    期初数 
          项目 
                          账面余额     减值准备     账面净值    账面余额     减值准备        账面净值 
 5#、6#散装系统搬迁                                            51,415.08                      51,415.08 
 矿山生产工分石改造                                            15,160.74                      15,160.74 
           合计                                                66,575.82                      66,575.82 
      （2）在建工程项目变动情况                                   单位：元   币种：人民币 
☆         项目名称             预算数         期初数        本期增加      转入固定资产         其他减少 
5#、6#散装系统搬迁            192,100.00    51,415.08      176,748.99                            228,164.07 
矿山生产公分石改造项目                      15,160.74       10,145.19          25,305.93 
新建成品库水泥装车雨棚         57,400.00                    52,957.14          52,957.14 
矿山新增打沙机                 33,000.00                    30,698.56          30,698.56 
         合  计              282,500.00     66,575.82      270,549.88         108,961.63         228,164.07 
     接上表 
                            工程投入占预    工程    利息资本化 其中：本期利息 本期利息资 资金来 
         项目名称                                                                                   期末数 
                             算比例(%)      进度     累计金额     资本化金额    本化率(%)     源 
5#、6#散装系统搬迁             118.77       100%                                             自筹    0.00 
矿山生产公分石改造项目                      100%                                            自筹     0.00 
新建成品库水泥装车雨棚          92.26       100%                                             自筹    0.00 
矿山新增打沙机                  93.03       100%                                            自筹     0.00 
           合 计                                                                                     0.00 
     10、工程物资                                             单位：元   币种：人民币 
       项   目               期初数               本期增加              本期减少              期末数 
       专用设备             192,905.50                220,160.24            295,672.64       117,393.10 
       合   计              192,905.50                220,160.24            295,672.64       117,393.10 
     11、无形资产 
      （1）无形资产情况                                           单位：元   币种：人民币 
           项   目                   期初数             本期增加        本期减少            期末数 
 一、原价合计                         5,672,494.81                                            5,672,494.81 
 用友财务软件                           126,180.00                                              126,180.00 
 土地使用权                           5,546,314.81                                            5,546,314.81 
 二、累计摊销合计                     1,515,588.60       137,789.28                           1,653,377.88 
 用友财务软件                            42,060.00        25,236.00                              67,296.00 
 土地使用权                           1,473,528.60       112,553.28                           1,586,081.88 
 三、无形资产净值合计                4,156,906.21       -137,789.28                          4,019,116.93 
 用友财务软件                            84,120.00       -25,236.00                              58,884.00 
 土地使用权                           4,072,786.21      -112,553.28                           3,960,232.93 
 四、减值准备合计 
 用友财务软件 
 土地使用权 
 无形资产净额合计                    4,156,906.21       -137,789.28           0.00           4,019,116.93 
     本期摊销额 137,789.28 元。 
 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      12、长期待摊费用                                           单位：元   币种：人民币 
                                                                                          其他减少的 
       项   目            期初额     本期增加额  本期摊销额   其他减少额      期末额 
                                                                                             原因 
 修路用水泥            1,145,407.22              274,668.36                  870,738.86 
 石灰石矿区道路        1,050,939.67              118,974.36                  931,965.31 
 办公室装修费            105,866.80               88,909.80                   16,957.00 
 石灰石矿区道路          138,487.53               20,022.24                  118,465.29 
 矿产资源有偿使用费      137,291.43               29,535.47                  107,755.96 
 合   计               2,577,992.65              532,110.23                2,045,882.42 
     长期待摊费用的说明：（1）公司本部修路用水泥按 10 年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分局《关于云南富邦科技实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》（保地税直字 
 ［2004］01 号），同意公司自 2003 年度起至 2012 年 10 个纳税年度内，在企业所得税前平均摊销扣除公司修路所出资金 150 万元。 
      （2）公司本部修路用水泥 2008 年新增 400,576.52 元, 公司本部修路用水泥按 5 年摊销，根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司修建沙丙路资金税前扣除申请的批复》(保地税直字[2009]3 号)，同意分两年(2008 年、2009 年)在计算应纳税所得额时扣除。 
      13、递延所得税资产/递延所得税负债 
       （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
      ①已确认的递延所得税资产和递延所得税负债                   单位：元   币种：人民币 
                   项  目                              期末数                       期初数 
  递延所得税资产： 
    应收款项坏账准备                                        1,312,811.27                 1,179,425.45 
    存货跌价准备                                              733,765.90                   177,546.77 
    固定资产减值准备                                          693,804.32 
    工程物资减值准备                                           11,133.36 
                   小   计                                  2,751,514.85                 1,356,972.22 
  递延所得税负债： 
    长期待摊费用的摊销                                         43,061.96                   25,036.03 
    小   计                                                    43,061.96                   25,036.03 
      ②引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异       单位：元   币种：人民币 
                 项目                                          暂时性差异金额 
 应收款项坏账准备                                                                        8,752,075.09 
 存货跌价准备                                                                            4,891,772.65 
  固定资产减值准备                                                                       4,625,362.16 
 工程物资减值准备                                                                           74,222.43 
                小  计                                                                   18,247,822.41 
 长期待摊费用摊销                                                                          287,079.76 
                小  计                                                                     287,079.76 
      注：（1）年末公司对应收款项进行了逐项检查，由于部份应收款项账龄增加以及应收账款账面 
 余额增加，致使计提的坏账准备增加到 875,420.57 元； 
       （2）本公司根据市场和装备状况调整了生产模式，半成品生产线停产，导致库存相关设备配件、 
 修理用材料的成本低于可变现净值，存货跌价准备增加 3,708,127.53 元；同时半成品生产线的停产 
 使这些能耗高、修理费用高、效率低的落后设备闲置，公司在年内对这批固定资产的大部份进行了 
 处置，对尚未处置的部份 按可回收金额低于账面价值的差额计提了减值准备4,625,362.16 元； 
       （3）由于生产模式的转变半成品生产线停产，导致工程物资成本低于可变现净值，公司对其计 
 提了减值准备 74,222.43 元； 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
  14、资产减值准备明细                                   单位：元  币种：人民币 
                                                                本期减少 
     项     目       期初账面余额     本期增加                                         期末账面余额 
                                                      转  回     转销       合计 
 一、坏账准备        7,996,348.39   3,520,910.37   2,621,962.01         2,621,962.01   8,895,296.75 
 二、存货跌价准备    1,183,645.12   3,714,773.03      6,645.50              6,645.50   4,891,772.65 
 三、可供出售金融 
 资产减值准备 
 四、持有至到期投 
 资减值准备 
 五、长期股权投资 
 减值准备 
 六、投资性房地产 
 减值准备 
 七、固定资产减值 
                                     4,625,362.16                                       4,625,362.16 
 准备 
 八、工程物资减值 
                                        74,222.43                                          74,222.43 
 准备 
 九、在建工程减值 
 准备 
 十、生产性生物资 
 产减值准备 
 其中：成熟生产性 
 生物资产减值准备 
 十一、油气资产减 
 值准备 
 十二、无形资产减 
 值准备 
 十三、商誉资产减 
 值准备 
 十四、其他 
 合计                9,179,993.51  11,935,267.99   2,628,607.51   0.00  2,628,607.51   18,486,653.99 
     15、短期借款 
      （1）短期借款分类：                                        单位：元   币种：人民币 
                项   目                          期末数                         期初数 
质押借款                                                                                60,000,000.00 
抵押借款                                                                                35,000,000.00 
保证借款 
信用借款 
                合   计                                                                 95,000,000.00 
     注：（1）本公司将评估现值为 7,593.80 万元的土地使用权证、1#、2#、3#水泥生产线、辅助生产车间及本部资产，抵押给富滇银行昆明五华支行,借入短期借款 3,500 万元，借款期限为 2008 
年 8 月 7 日至 2009 年 8 月 6 日，该借款已于 2009 年 8 月 5 日偿还。 
      （2）本公司将评估现值为 15,210 万元的新疆众和股份有限公司 3,000 万股股票，质押给华夏银行昆明红塔支行，借入短期借款 6,000 万元，借款期限为 2008 年12月 30日至 2009 年6 月30 日，该借款已于 2009 年 1 月 4 日偿还。 
      （3）本公司将评估现值为 5,070 万元的新疆众和股份有限公司 1,000万股股票，质押给华夏银行昆明红塔支行，借入短期借款 2,000 万元，借款期限为 2009 年 3 月 31 日至 2009 年 9 月 30 日，该借款已于 2009 年 9 月 29 日偿还。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     16、应付账款                                               单位：元   币种：人民币 
                  账龄                               期末数                        期初数 
 1年以内                                                  1,094,642.16                 3,800,306.95 
 1年以上                                                  1,280,755.58                 1,940,093.52 
 合   计                                                  2,375,397.74                 5,740,400.47 
注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
     账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 
      账龄超过一年的应付账款长期挂账的原因通常为供应商未来核对款项金额；或者是还有往来 
 业务，以后一起结算等情况。 
     17、预收款项                                               单位：元   币种：人民币 
                 项   目                           期末数                        期初数 
 1年以内                                                  90,774.5                        47,899.00 
 1年以上                                                 18,443.76                        88,771.76 
                 合   计                                109,218.26                       136,670.76 
注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
     账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明： 
     账龄超过一年的预收账款长期挂账的原因通常为客户未来提货或退款。 
     18、应付职工薪酬                                         单位：元   币种：人民币 
                                   期初账面                                             期末账面 
           项   目                                    本期增加         本期减少 
                                     余额                                                 余额 
 一、工资、奖金、津贴和补贴        1,173,689.41       7,008,897.36     7,509,827.36      672,759.41 
 二、职工福利费                                         769,562.08       769,562.08 
 三、社会保险费                                       1,112,853.98     1,112,853.98 
 其中：1、医疗保险费                                    316,341.11       316,341.11 
       2、基本养老保险                                  678,125.40      678,125.40 
       3、年金缴费 
       4、失业保险费                                     37,779.24        37,779.24 
       5、工伤保险费                                     51,403.73        51,403.73 
       6、生育保险费                                     29,204.50       29,204.50 
 四、住房公积金                                         156,203.00       156,203.00 
 五、工会经费和职工教育经费          466,032.70         175,317.02       105,460.13      535,889.59 
 六、辞退福利                                            23,083.50       23,083.50 
 七、其他职工薪酬                                       138,361.50       138,361.50 
           合   计                 1,639,722.11       9,384,278.44    9,815,351.55     1,208,649.00 
     19、应交税费                                              单位：元   币种：人民币 
                  项   目                              期末数                      期初数 
增值税                                                     2,527,159.54                -1,013,815.20 
营业税                                                            70.00                       333.30 
城市维护建设税                                                23,291.27                     3,268.55 
企业所得税                                                 3,323,623.88                    41,426.94 
资源税                                                                                     39,075.92 
土地使用税                                                    49,768.20                    24,884.10 
房产税                                                         5,059.44                     3,340.56 
教育费附加                                                    69,865.44                     9,783.63 
省地方教育费附加                                              23,288.47                     3,261.21 
矿产资源补偿费                                                20,551.65                   234,181.58 
个人所得税                                                    81,379.31                    32,539.56 
代扣税                                                         3,664.04                    37,738.97 
 印花税                                                            1.40 
                  合   计                                  6,127,722.64                  -583,980.88 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     20、应付股利                                               单位：元   币种：人民币 
          单位名称                          期末数                              期初数 
应付股利                                             6,905,469.00                       6,905,469.00 
           合   计                                   6,905,469.00                       6,905,469.00 
     21、其他应付款                                             单位：元   币种：人民币 
                项   目                            期末数                         期初数 
 1年以内                                                 272,353.12                     1,068,371.64 
 1年以上                                                 882,262.62                     1,366,713.62 
                合   计                                 1,154,615.74                    2,435,085.26 
 注：（1）本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
      （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 
      账龄超过 1 年的其他应付款长期挂账的原因为供应商未来结款，或者还有业务往来，以后一 
 起结算。 
     22、专项应付款                                            单位：元   币种：人民币 
          项  目               期初数         本期增加       本期减少         期末数      备注说明 
购置水泥发散专用汽车补助   200,000.00                                    200,000.00 
散装水泥基金               47,466.70      245,000.00      292,466.70 
合  计                     247,466.70     245,000.00      292,466.70     200,000.00      / 
     23、股本                                                  单位：元   币种：人民币 
                                              本次变动增减（+、一）                      期末数 
                  期初数        发行                公积金 
                                       送股                        其他      小计 
                                新股                转股 
  股份总数    236,088,000.00                                                         236,088,000.00 
     24、专项储备                                              单位：元   币种：人民币 
         项   目               期初数            本期增加           本期减少            期末数 
安全生产费用                                     48,096.39          8,700.00           39,396.39 
     25、资本公积                                             单位：元   币种：人民币 
            项   目                 期初数           本期增加         本期减少           期末数 
资本溢价（股本溢价） 
其他资本公积                    175,341,934.14                       6,880,739.26    168,461,194.88 
            合   计             175,341,934.14                       6,880,739.26    168,461,194.88 
     注：资本公积本期减少 6,880,739.26元，其中：出售新疆众和的股票 200 万股，资本公积按比例减少 5,339,004.65 元；本公司参股的新疆众和股份有限公司资本公积增加和除净利润以外的未分配利润减少，本公司按持股比例享有的份额减少 1,541,734.61 元。 
     26、盈余公积                                             单位：元   币种：人民币 
            项   目                 期初数           本期增加         本期减少           期末数 
法定盈余公积                     24,682,296.79     3,118,740.81                      27,801,037.60 
任意盈余公积 
储备基金 
企业发展基金 
其他 
            合   计              24,682,296.79     3,118,740.81                      27,801,037.60 
     注：（1）联合信源数字音视频技术（北京）有限公司调增 2008 年利润 4,499,442.19元，本公司按持股比例享有的份额 1,349,832.66 元，影响年初盈余公积增加 134,983.27 元； 
      （2）根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司股权转让所得分年并入应纳税所得申请的回复》，调减 2008 年应交所得税 502,462.58 元，影响年初盈余公积增加 50,246.26 元； 
                              3,118,740.81元，系指本期按净利润的 10%计提的法定盈余公积等。 
      （3）盈余公积本期增加云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     27、未分配利润                                             单位：元   币种：人民币 
                       项目                                   金额                提取或分配比例 
调整前上年末未分配利润                                         42,445,677.01 
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）                        1,667,065.71 
调整后年初未分配利润                                           44,112,742.72 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                             23,525,242.83 
减：提取法定盈余公积                                            3,116,819.84     母公司净利润10% 
    提取任意盈余公积 
    提取一般风险准备 
    应付普通股股利 
    转作股本的普通股股利 
    其他                                                           -3,980.84 
期末未分配利润                                                 64,525,146.55 
     未分配利润说明： 
      （1）由于前期差错更正，影响年初未分配利润1,667,065.71 元。 
      （2）本年度对控股子公司勐海博益茶业发展有限公司进行清算，西双版纳州勐海县工商行政管理局核发《准予注销登记通知书》（勐海）登记内销字［2009］第 1239 号，勐海博益茶业发展有限公司终止。 
     28、营业收入、营业成本 
      （1）营业收入                                               单位：元   币种：人民币 
                  项   目                           本期发生额                   上期发生额 
 主营业务收入                                            89,452,584.27                 55,706,928.14 
 其他业务收入                                               586,371.25                    900,962.38 
                  合   计                                90,038,955.52                 56,607,890.52 
 营业成本                                                81,671,106.81                 60,016,625.51 
      （2）主营业务（分产品）                                     单位：元   币种：人民币 
           产品名称                         本期发生额                          上期发生额 
                                   营业收入            营业成本           营业收入        营业成本 
水泥                                78,984,353.52      72,736,508.15      55,696,928.14 59,627,512.37 
茶叶                                10,441,230.75       7,813,988.56 
其他                                    27,000.00                            910,962.38    389,113.14 
合   计                             89,452,584.27      80,550,496.71      56,607,890.52 60,016,625.51 
      （5）公司前五名客户的营业收入情况                         单位：元   币种：人民币 
                 单位名称                           营业收入            占公司全部营业收入的比例(%) 
 滇西铁路有限责任公司                                   22,207,526.15              24.66 
 腾冲苏电龙川江水电开发有限公司                         10,343,016.41              11.49 
 广州市春光茶叶有限公司                                 10,441,230.77              11.60 
 云南工程建设总承包公司四处                              5,049,870.09              5.61 
 中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部                    3,380,333.33               3.75 
                  合   计                               51,421,976.75              57.11 
营业收入的说明： 
     ①主营业务收入较上年同期增加 3,374.57 万元，增加 60.58%，主要原因一是水泥销售收入增加 
2,328.74 万元，由于水泥销售量较上年同期的 182,744.98 吨增加 85,269.99 吨，增幅 46.66%，销售收入增加 2,598.86 万元；本年平均单位销售收入 294.70 元，较上年同期的 304.78 元下降 10.08 
元，销售收入减少 270.12 万元；二是本期销售普洱茶 15,964公斤，销售收入增加 1,044.13 万元。三是本期场地租金较上年增加了 1.7 万元。 
     ②其他业务收入较上年同期减少 31.46 万元，减幅 34.92%，主要是公分石销售增加 6.73 万元，材料销售减少 35.78 万元，转供电减少 2.24 万元。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     29、营业税金及附加                                       单位：元   币种：人民币 
            项   目                  本期发生额             上期发生额               计缴标准 
消费税 
营业税                                       3,458.10                2,431.90           5% 
城市维护建设税                              59,526.55               22,612.82         1%,5% 
教育费附加                                  178,164.56              67,564.54           3% 
合计                                       241,149.21               92,609.26 
     30、投资收益 
      （1）投资收益明细情况                                      单位：元   币种：人民币 
                      项   目                              本期发生额              上期发生额 
 成本法核算的长期股权投资收益 
 权益法核算的长期股权投资收益                                31,270,856.94            17,026,464.60 
 处置长期股权投资产生的投资收益                              27,612,140.84             2,081,461.82 
 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 
 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 
 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 
 处置交易性金融资产取得的投资收益 
 持有至到期投资取得的投资收益 
 可供出售金融资产等取得的投资收益 
 其他 
                      合    计                               58,882,997.78            19,107,926.42 
☆      （2）按权益法核算的长期股权投资收益：                     单位：元   币种：人民币 
 被投资单位                             本期发生额      上期发生额        本期比上期增减变动的原因 
 新疆众和股份有限公司                    31,223,576.78     16,859,088.13  本期净利润增加 
 联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 
                                             47,280.16        167,538.07  本期净利润减少 
                合   计                  31,270,856.94     17,026,626.20 
    注：1）本期因出售新疆众和股份有限公司股票 200 万股，取得投资收益 27,612,140.84 元。 
     2）本年度无投资收益汇回的重大限制。 
     31、资产减值损失                                          单位：元   币种：人民币 
                   项   目                            本期发生额                  上期发生额 
 一、坏账损失                                                 898,948.36               1,004,072.15 
 二、存货跌价损失                                           3,708,127.53                 -19,516.98 
 三、可供出售金融资产减值损失                               - 
 四、持有至到期投资减值损失                                 - 
 五、长期股权投资减值损失                                   - 
 六、投资性房地产减值损失                                   - 
 七、固定资产减值损失                                       4,625,362.16 
 八、工程物资减值损失                                          74,222.43 
 九、在建工程减值损失                                       - 
 十、生产性生物资产减值损失                                 - 
 十一、油气资产减值损失                                     - 
 十二、无形资产减值损失                                     - 
 十三、商誉减值损失                                         - 
 十四、其他                                                 - 
                  合    计                                  9,306,660.48                 984,555.17 
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     32、营业外收入 
    （1）                                                           单位：元   币种：人民币 
                   项   目                             本期发生额                 上期发生额 
 非流动资产处置利得合计 
 其中：固定资产处置利得 
       无形资产处置利得 
 债务重组利得 
 非货币性资产交换利得 
 接受捐赠 
 政府补助                                                      316,522.09               1,143,669.67 
 其他                                                           78,429.78                   1,464.46 
                   合   计                                     394,951.87               1,145,134.13 
      （2）政府补助明细 
            项   目                   本期发生额              上期发生额                说明 
增值税退税                                                         1,143,669.67 
就业中心失业保险金补贴款                     314,422.09 
生产扶持资金                                   2,100.00 
            合   计                          316,522.09            1,143,669.67 
     33、营业外支出                                            单位：元   币种：人民币 
                 项   目                            本期发生额                   上期发生额 
 非流动资产处置损失合计                                   18,240,678.97                    26,300.79 
 其中：固定资产处置损失                                   18,240,678.97                    26,300.79 
       无形资产处置损失 
 债务重组损失 
 非货币性资产交换损失 
 对外捐赠                                                      5,662.68                   240,000.00 
 其他                                                        213,123.80                    15,558.05 
                 合   计                                  18,459,465.45                   281,858.84 
     营业外支出说明： 
     营业外支出本期数较上年同期数增加 1,817.76万元，增幅 6,449.19%，主要是因为：近年来，受原(燃)材料价格高位运行，水泥市场竞争加剧，设备陈旧老化和单位产品能耗高等诸多不利因素影响，水泥制造成本居高不下。为落实董事会年初制定的经营计划，改善和提高水泥业务的盈利能力，充分发挥 2008 水泥粉磨技改项目的优势，公司关停了半成品生产线，报废处置相关固定资产所致。 
     34、所得税费用                                            单位：元   币种：人民币 
项   目                                             本期发生额                   上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期所得税                            2,684,683.88                 -500,561.78 
递延所得税调整                                             -1,376,516.70                 -119,549.29 
                 合   计                                    1,308,167.18                 -620,111.07 
     35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程                   单位：元   币种：人民币 
                                                 2009年每股收益               2008年每股收益 
 报告期利润 
                                           基本每股收益  稀释每股收益  基本每股收益  稀释每股收益 
 归属于公司普通股股东的净利润                 0.0996        0.0996        0.0097          0.0097 
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 
                                              0.0707        0.0707        -0.0028        -0.0028 
 的净利润 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     基本每股收益计算过程： 
     归属于公司普通股股东的净利润基本每股收益=P0÷S 
                 = 23,525,242.83÷236,088,000 
                 =0.0996 
     扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润基本每股收益=P0÷S 
                 =16,682,509.93÷236,088,000 
                 =0.0707 
     注 1：本公司的股份期初期末未发生变化； 
    注 2：列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 
     注 3：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。 
     36、其他综合收益 
                              项   目                                 本期发生额       上期发生额 
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 
   减：可供出售金融资产产生的所得税影响 
       前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
                             小    计 
2. 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额             -1,541,734.61   172,175,487.08 
   减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生 
的所得税影响 
      前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                           5,333,102.83 
                             小    计                                 -6,874,837.44   172,175,487.08 
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 
   减：现金流量套期工具产生的所得税影响 
       前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
       转为被套期项目初始确认金额的调整额 
                             小    计 
4．外币财务报表折算差额 
   减：处置境外经营当期转入损益的净额 
                             小    计 
5. 其他 
   减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
       前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 
                             小     计 
                             合    计                                 -6,874,837.44   172,175,487.08 
     37、现金流量表项目注释 
      （1）收到的其他与经营活动有关的现金                         单位：元   币种：人民币 
                      项   目                                             金额 
收回代付水泥运费                                                                        6,852,032.08 
保龙高速公路退回质量保证金                                                              1,275,000.00 
代收云南省设计院工会出售股票所得税                                                        638,940.00 
利息收入                                                                                  619,340.34 
收失业金补贴收入                                                                          314,422.09 
收保险公司赔回设备修理费                                                                  276,984.46 
收散装设施设改造专项资金                                                                  225,000.00 
收职工个人社会保险费                                                                       49,723.08 
代收工伤人员一次性伤残补助金                                                               29,402.00 
代收职工工伤生育保险赔款                                                                   10,138.00 
收2008年能源审计补助费                                                                     20,000.00 
收隆阳区人民法院退回预交诉讼费                                                              6,270.00 
收公司门柱被撞坏赔款                                                                        3,700.00 
收2008年度经济发展目标考核奖                                                                4,000.00 
水电费                                                                                     15,250.40 
生产扶持资金                                                                                2,100.00 
法人奖励                                                                                      900.00 
                      合   计                                                          10,343,202.45 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      （2）支付的其他与经营活动有关的现金                        单位：元   币种：人民币 
                      项   目                                             金额 
代付水泥运费                                                                            6,849,429.77 
管理费用                                                                                4,024,064.50 
销售费用                                                                                   179,330.09 
财务费用                                                                                    10,662.57 
营业外支出                                                                                 60,790.88 
代付员工个人社会保险费                                                                    367,665.38 
代付投保设备修理费                                                                        276,984.46 
付矿山地质环境恢复保证金                                                                  278,760.00 
付散装设施改造专项资金                                                                    225,000.00 
代付工伤人员一次性伤残补助金                                                               29,402.00 
退刘延辉劳务合同保证金                                                                     25,000.00 
个人借支                                                                                   52,870.00 
代付职工工伤生育保险赔款                                                                    10,138.00 
代垫大理公司员工工资及社会保险费                                                           25,212.42 
付水电费                                                                                    11,053.90 
                      合   计                                                           12,426,363.97 
      （3）支付的其他与投资活动有关的现金                        单位：元   币种：人民币 
                      项   目                                             金额 
子公司清算支付的现金                                                                    3,271,968.37 
                      合   计                                                           3,271,968.37 
     38、现金流量表补充资料 
      （1）现金流量表补充资料                                   单位：元   币种：人民币 
 补充资料                                                         本期金额           上期金额 
 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                           23,463,984.88      2,186,695.55 
 加：资产减值准备                                                 9,306,660.48       984,555.17 
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                   5,263,007.09       4,585,797.61 
 无形资产摊销                                                     137,789.28         137,789.28 
 长期待摊费用摊销                                                 532,110.23         466,606.10 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -                  - 
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                           18,240,678.97      26,300.79 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
 财务费用（收益以“－”号填列）                                   1,828,585.00       4,373,746.25 
 投资损失（收益以“－”号填列）                                   -58,882,997.78     -19,107,926.42 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                         -1,394,542.63      -144,585.32 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                         18,025.93          25,036.03 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                                 16,587,657.59      -8,553,084.52 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                       -4,957,121.04      -813,414.88 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                       2,326,918.08       -2,211,566.37 
 其他 
 经营活动产生的现金流量净额                                       12,470,756.08      -18,044,050.73 
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
 债务转为资本 
 一年内到期的可转换公司债券 
 融资租入固定资产 
 3．现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的期末余额                                                   71,070,535.69      123,131,657.73 
 减：现金的期初余额                                               123,131,657.73     73,428,146.75 
 加：现金等价物的期末余额 
 减：现金等价物的期初余额 
 现金及现金等价物净增加额                                         -52,061,122.04     49,703,510.98 
 云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
       （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息          单位：元   币种：人民币 
  项目                                                            本期发生额       上期发生额 
  一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 
   1．取得子公司及其他营业单位的价格 
  2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 
      减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 
  3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
  4．取得子公司的净资产 
      流动资产 
      非流动资产 
      流动负债 
      非流动负债 
  二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 
   1．处置子公司及其他营业单位的价格 
  2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物               1,443,143.64      1,147,521.39 
      减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 
  3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                       1,443,143.64      1,147,521.39 
  4．处置子公司的净资产 
      流动资产 
      非流动资产 
      流动负债 
  非流动负债 
       （3）现金和现金等价物的构成                           单位：元   币种：人民币 
                              项目                                    期末数             期初数 
  一、现金                                                          71,070,535.69       123,131,657.73 
  其中：库存现金                                                       143,972.54           140,423.17 
      可随时用于支付的银行存款                                      55,842,576.92       122,961,234.56 
      可随时用于支付的其他货币资金                                  15,083,986.23            30,000.00 
      可用于支付的存放中央银行款项 
      存放同业款项 
      拆放同业款项 
  二、现金等价物 
  其中：三个月内到期的债券投资 
  三、期末现金及现金等价物余额                                      71,070,535.69       123,131,657.73 
  其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 
      六、关联方及关联交易 
      1、本企业的母公司情况                                    单位：元   币种：人民币 
           母公司名称            关联关系     企业类型       注册地      法人代表        业务性质 
 深圳市得融投资发展有限公司        股东       有限责任        深圳        王绥义        投资及商贸 
      接上表 
                                                              母公司对本 
                                 注册资本   母公司对本企业                           本企业 
           母公司名称                                         企业的表决 
                                  （万元）   的持股比例(%)                         最终控制方 
                                                              权比例(%) 
 深圳市得融投资发展有限公司      2,000.00        17.15          17.15      深圳市得融投资发展有限公司 
      2、本企业的子公司情况单位：元   币种：人民币 
子公司全称                          子公司类型   企业类型    注册地    法人代表        业务性质 
昆明博闻科技开发有限公司               全资      有限责任    云南昆明   刘志波      教育交流、商贸 
云南大理大保物资仓储中转有限公司       控股      有限责任   云南大理     施阳         仓储、中转 
      接上表 
           子公司名称               注册资本    持股比例(%)     表决权比例(%)         组织机构代码 
昆明博闻科技开发有限公司           3,300.00        100.00          100.00              75367088-5 
云南大理大保物资仓储中转有限公司    330.00         55.00            55.00             70984161-6 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     3、本企业的合营和联营企业情况                            单位：元   币种：人民币 
                                            法人代                                 持股比例 在被投资单位表决 
    被投资单位名称      企业类型  注册地              业务性质        注册资本 
                                              表                                      (%)        权比例(%) 
一、联营企业 
新疆众和股份有限公司  股份有限 乌鲁木齐  刘杰  轻有色金属冶炼  352,058,684.00        18.10         18.10 
联合信源数字音视频 
技术(北京)有限公司      有限责任   北京     隋雪青  电子信息        45,000,000.00    30.00         30.00 
     接上表 
                          期末资产       期末负债                    本期营业收入总      本期      关联 组织机构代码 
    被投资单位名称                                   期末净资产总额 
                             总额           总额                           额           净利润     关系一、联营企业 
                       2,682,323,118.46 788,172,308.02 1,894,150,810.44 10,593,79639.04  182,341,735.06 联营 22860129-1 
新疆众和股份有限公司联合信源数字音视频 
                       79,024,173.34  21,774,441.51  57,249,731.83   10,421,667.88  157,600.52    联营 75774129-X 
技术(北京)有限公司 
     4、关联方应收应付款项                                     单位：元   币种：人民币 
           项目名称                         关联方                     期末金额               期初金额 
           应收账款            云南保山建材实业集团公司                     329,354.64           1,227,190.94 
     八、或有事项 
     1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 
    本公司报告期内无需说明的未决诉讼仲裁形成的或有负债。 
     2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 
     本公司报告期内无需说明的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 
     3、其他或有负债及其财务影响： 
     本公司报告期内无需说明的其他或有负债。 
     九、承诺事项 
     1、重大承诺事项 
     本公司报告期内无重大承诺事项。 
     2、前期承诺履行情况 
     本公司报告期内无尚未履行的前期承诺情况。 
     十、资产负债表日后事项 
    本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 
     十一、其他重要事项 
     1、非货币性资产交换 
    本公司报告期内无非货币性资产交换。 
     2、债务重组 
      本公司报告期内未发生债务重组。 
     3、企业合并 
 本公司报告期内无需说明的企业合并。 
     4 租赁 
      本公司报告期内无需说明的租赁。 
     5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 
 本公司报告期内无发行在外的、可转换为股份的金融工具。 
     6、其他 
     公司 2009 年4 月 15 日，公司第六届董事会第二十五次会议通过解散控股子公司勐海博益茶业发展有限公司的议案，并成立了清算组，确定了清算组成员，依法对勐海博益茶业发展有限公司进行清算。2009 年7 月24日西双版纳州勐海县工商行政管理局核发《准予注销登记通知书》（勐海）登记内销字[2009]第 1239 号，勐海博益茶业发展有限公司终止。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     十二、母公司财务报表主要项目注释 
     1、应收账款 
      （1）应收账款                                  单位：元   币种：人民币 
                                                                期末数 
            种    类                          账面余额                           坏账准备 
                                       金额            比例(%)            金额            比例(%) 
单项金额重大的应收账款 
                                                        29.56            499,174.21        5.29 
                                    9,439,396.70 
单项金额不重大但按信用风险特征组 
合后该组合的风险较大的应收账款     22,494,842.78        70.44          6,010,235.70       26.72 
其他不重大应收账款 
            合    计               31,934,239.48       100.00          6,509,409.91       20.38 
     接上表 
                                                              期初数 
          种    类                       账面余额                             坏账准备 
                                 金额            比例(%)            金额               比例(%) 
 单项金额重大的应收账款       8,232,312.89        32.01            472,975.19           5.75 
 单项金额不重大但按信用风 
 险特征组合后该组合的风险    17,481,706.06        67.99          5,566,025.96           31.84 
 较大的应收账款 
 其他不重大应收账款 
          合    计           25,714,018.95       100.00          6,039,001.15          23.49 
      （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
                                                                          单位：元   币种：人民币 
☆                 应收账款内容                       账面余额         坏账金额          计提比例 
 滇西铁路有限责任公司                              2,653,653.75       132,682.69          5% 
 云南绿茵环境建设有限公司腾冲玉泉翠明源项目部      2,158,660.00       107,933.00          5% 
 中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部              3,490,980.00       174,549.00          5% 
 云南奥新产业建设发展集团有限公司                    592,015.45        29,600.77          5% 
 苏家河口电站（中水三局）                            544,087.50        54,408.75          10% 
 保山市隆阳泰宇金属制造有限责任公司                   22,362.00           111.81          5‰ 
                    合   计                        9,461,758.70       499,286.02 
     单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                                                          单位：元   币种：人民币 
                               期末数                                      期初数 
     账龄              账面余额                                账面余额 
                                           坏账准备                                    坏账准备 
                    金额       比例(%)                      金额        比例(%) 
 1年以内       12,617,765.81    56.15      630,888.31    7,048,049.18    40.32            267,187.06 
 1至2年         2,402,321.72    10.69      240,230.17    3,168,703.57    18.13            316,870.36 
 2至3年         1,804,901.27     8.03      270,735.19    1,936,624.27    11.08            290,493.64 
 3至4年          954,564.27      4.25      286,369.28      605,143.85    3.46              181,543.16 
 4至5年          555,143.85      2.47      444,115.08    1,066,267.23    6.10             853,013.78 
 5年以上        4,137,783.86    18.41    4,137,783.86    3,656,917.96    20.91          3,656,917.96 
    合  计     22,472,480.78    100.00   6,010,121.89   17,481,706.06   100.00          5,566,025.96 
      （3）应收账款金额前五名单位情况                           单位：元   币种：人民币 
                                                   与本公                             占应收账款总额 
                      序 号                                      金额         年限 
                                                   司关系                                的比例(%) 
 1.中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部             客户      3,490,980.00   1年以内       10.93 
 2.云南绿茵环境建设有限公司腾冲玉泉翠明源项目部     客户      2,158,660.00   1年以内       6.76 
 3.滇西铁路有限责任公司                             客户      2,653,653.75   1年以内       8.31 
 4.中国第四冶金建设公司                             客户      1,529,497.75   1年以内       4.79 
 5.浙江广大建设有限公司腾北商业广场                 客户      1,181,075.00   1年以内       3.70 
                     合   计                                 11,013,866.50                 34.49 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      （4）应收关联方账款情况                                    单位：元   币种：人民币 
             单位名称                与本公司关系        金额            占应收账款总额的比例(%) 
 云南保山建材实业集团公司                               329,354.64                1.03 
             合    计                                   329,354.64                1.03 
     2、其他应收款 
      （1）其他应收款                                            单位：元   币种：人民币 
                                                                 期末数 
             种    类                          账面余额                         坏账准备 
                                         金额           比例(%)           金额           比例(%) 
 单项金额重大的其他应收款             2,383,490.23       57.45         1,758,490.25       73.78 
 单项金额不重大但按信用风险特征组 
                                      1,765,221.53       42.55           569,192.44       32.24 
 合后该组合的风险较大的其他应收款 
 其他不重大其他应收款 
             合    计                 4,148,711.76      100.00         2,327,682.69       56.11 
     接上表 
                                                                 期初数 
             种    类                          账面余额                         坏账准备 
                                          金额           比例(%)         金额           比例(%) 
 单项金额重大的其他应收款              3,538,490.23      66.32       1,463,649.79        41.36 
 单项金额不重大但按信用风险特征组 
 合后该组合的风险较大的其他应收款      1,796,748.21       33.68        459,021.09        25.55 
 其他不重大其他应收款 
             合    计                  5,335,238.44      100.00      1,922,670.88        36.04 
      （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
                                                                         单位：元   币种：人民币 
             单位名称                   账面余额           坏账金额                计提比例 
 西安西核精达仪器有限公司                  373,457.73        373,457.73            100.00% 
 保山重点公路建设投资公司                1,260,032.50      1,260,032.50            100.00% 
 联合信源数字音视频技术（北京）有 
 限公司                                    500,000.00         50,000.00             10.00% 
 北京乾理律师事务所                        250,000.00         75,000.00 
              合   计                    2,383,490.23      1,758,490.25 
     单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                                                         单位：元   币种：人民币 
                              期末数                                      期初数 
    账龄              账面余额                                 账面余额 
                                           坏账准备                                    坏账准备 
                   金额         比例(%)                   金额         比例(%) 
 1年以内          743,865.32    42.14      35,932.65    279,598.43      15.56              12,931.42 
 1至2年            90,168.17     5.11       6,919.81    405,003.67      22.54              38,594.75 
 2至3年           263,648.78    14.94      36,688.90     37,261.29      2.07                2,770.94 
 3至4年            37,070.90     2.10       5,484.78     31,697.78      1.76                   69.58 
 4至5年            31,511.18     1.79          36.19     70,052.37      3.90                8,244.92 
 5年以上          598,957.18    33.92     484,130.11    973,134.67      54.17             396,409.48 
   合  计       1,765,221.53    100.00    569,192.44  1,796,748.21     100.00             459,021.09 
     单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为 86.17%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      （3）其他应收款金额前五名单位情况                         单位：元   币种：人民币 
                                           与本公司关                                   占应收账款总额 
                单位名称                                      金额           年限 
                                               系                                          的比例(%) 
 保山重点公路建设投资管有限责理有限责 
                                              客户         1,260,032.50    五年以上          30.37 
 任公司 
 联合信源数字音视频技术北京有 (北京)有 
                                            联营公司         500,000.00    一至二年          12.05 
 限公司 
 西安西核精达仪器有限公司                    供应商          373,457.73    五年以上          9.00 
 保山市国土资源局隆阳分局                 土地管理部门       278,760.00    一年以内          6.72 
 北京乾理律师事务所                                          250,000.00    三至四年          6.03 
                 合   计                                   2,662,250.23                     64.17 
      （4）其他应收关联方账款情况                                单位：元   币种：人民币 
              单位名称                  与本公司关系        金额           占应收账款总额的比例(%) 
 云南大理大保物资仓储中转有限公司          子公司         230,319.95                 5.55 
 联合信源数字音视频技术（北京）有         联营公司 
                                                          500,000.00                12.05 
 限公司 
              合    计                                    730,319.95 
     3、长期股权投资                                          单位：元   币种：人民币 
                           核算 
       被投资单位                   初始投资成本        期初余额         增减变动         期末余额 
                           方法 
云南大理大保物资仓储中转 
有限公司                  成本法    1,815,000.00      1,815,000.00                      1,815,000.00 
昆明博闻科技开发有限公司 成本法   33,111,040.45      33,111,040.45                      33,111,040.45 
勐海博益茶业发展有限公司  成本法    9,000,000.00      9,000,000.00    -9,000,000.00 
新疆众和股份有限公司      权益法  123,286,747.00     338,874,223.04   16,520,664.17    355,394,887.21 
联合信源数字音视频技术 
                          权益法   13,635,166.04     14,834,606.50      47,280.16       14,881,886.66 
(北京)有限公司 
合    计                           180,847,953.49    397,634,869.99    7,567,944.33    405,202,814.32 
     接上表 
                                                    在被投资单位 
                           在被投资     在被投资                                本期计 
                                                    持股比例与表 
       被投资单位          单位持股     单位表决                    减值准备    提减值      现金红利 
                                                    决权比例不一 
                            比例(%)    权比例(%)                                 准备 
                                                      致的说明 
云南大理大保物资仓储中转 
有限公司                       55.00        55.00 
昆明博闻科技开发有限公司      100.00       100.00 
勐海博益茶业发展有限公司 
新疆众和股份有限公司           18.10        18.10                                         3,286,962.00 
联合信源数字音视频技术         30.00        30.00 
(北京)有限公司 
        合    计                                                                          3,286,962.00 
     长期股权投资的说明： 
     （1）联合信源数字音视频技术（北京）有限公司调增 2008 年利润 4,499,442.19 元，本公司按持股比例享有的份额 1,349,832.66元，影响长期股权投资年初数增加 1,349,832.66 元。 
     （2）长期股权投资本期增减变动数为7,567,944.33 元，是指： 
    ①确认新疆众和股份有限公司投资收益，增加长期股权投资 31,157,080.41 元，收到现金红利，减少长期股权投资 3,286,962.00 元； 
    ②新疆众和股份有限公司可供出售金融资产和现金流量套期保值公允价值变动资本公积金增加，本公司按股权比例享有的份额 887,557.30 元； 
     ③因新疆众和股份有限公司处置子公司未分配利润减少，本公司按股权比例享有的份额-2,500,841.63 元； 
     ④因本公司出售新疆众和股份有限公司股票 200 万股，减少长期股权投资 9,802,666.28 元； 
     ⑤对新疆众和股份有限公司投资比例变动差额调整增加长期股权投资 66,496.37 元； 
     ⑥确认联合信源数字音视频技术(北京)有限公司投资收益，增加长期股权投资 47,280.16 元； 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     ⑦撤消子公司勐海博益茶业发展有限公司，减少长期股权投资 9,000,000.00 元。 
     4、营业收入 
      （1）营业收入                                              单位：元   币种：人民币 
                  项   目                            本期发生额                   上期发生额 
主营业务收入                                        89,425,584.27                55,696,928.14 
其他业务收入                                         544,209.25                   865,324.38 
合   计                                             89,969,793.52                56,562,252.52 
营业成本                                            81,658,943.01                60,004,461.71 
      （2）主营业务（分产品）                                     单位：元   币种：人民币 
           产品名称                        本期发生额                          上期发生额 
                                   营业收入          营业成本          营业收入          营业成本 
水泥                             78,984,353.52     72,736,508.15     55,696,928.14    59,627,512.37 
普洱茶                           10,441,230.75     7,813,988.56 
合 计                            89,425,584.27     80,550,496.71     55,696,928.14    59,627,512.37 
      （3）公司前五名客户的营业收入情况                         单位：元   币种：人民币 
                  单位名称                           营业收入                    占公司全部 
                                                                              营业收入的比例(%) 
 滇西铁路有限责任公司                                    22,207,526.15              24.68 
 腾冲苏电龙川江水电开发有限公司                          10,343,016.41              11.50 
 广州市春光茶叶有限公司                                  10,441,230.77              11.61 
 云南工程建设总承包公司四处                               5,049,870.09              5.61 
 中铁十九局集团苏家河口电站项目经理部                     3,380,333.33              3.76 
                  合   计                                51,421,976.75              57.16 
     营业收入的说明：①主营业务收入较上年同期增加 3,372.87 万元，增加 60.56%，一是水泥销售收入增加 2,328.74 万元，由于水泥销售量较上年同期的 182,744.98 吨增加 85,269.99 吨，增幅 
46.66%，销售收入增加 2,598.86 万元；本年平均单位销售收入 294.70 元，较上年同期的 304.78元下降10.08元，销售收入减少270.12万元；二是本期销售普洱茶15,964公斤，销售收入增加1,044.13 
万元。 
     ②其他业务收入较上年同期减少 32.11 万元，减幅 37.11%，主要是公分石销售增加 6.73 万元，材料销售减少 35.78 万元，转供电减少 2.24 万元。 
     5、投资收益 
      （1）投资收益明细情况                                      单位：元   币种：人民币 
                      项   目                            本期发生额                上期发生额 
 成本法核算的长期股权投资收益 
 权益法核算的长期股权投资收益                               31,270,856.94              17,026,626.20 
 处置长期股权投资产生的投资收益                             35,057,036.97               2,081,461.82 
 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 
 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 
 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 
 处置交易性金融资产取得的投资收益 
 持有至到期投资取得的投资收益 
 可供出售金融资产等取得的投资收益 
 其他 
                     合    计                               66,327,893.91              19,108,088.02 
      （2）按权益法核算的长期股权投资收益：                    单位：元   币种：人民币 
       被投资单位             本期发生额              上期发生额          本期比上期增减变动的原因 
 新疆众和股份有限公司            31,223,576.78          16,859,088.13                 本期净利润增加 
 联合信源数字音视频 
                                     47,280.16             167,538.07                 本期净利润减少 
 技术(北京)有限公司 
        合   计                  31,270,856.94          17,026,626.20 
     注：1）本期因出售新疆众和股份有限公司股票 200 万股，取得投资收益 27,613,893.33 元；撤消子公司勐海博益茶业发展有限公司，取得投资收益7,471,053.37 元。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     2）本年度无投资收益汇回的重大限制。 
     6、现金流量表补充资料                                      单位：元   币种：人民币 
                             补充资料                                  本期金额         上期金额 
 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                              31,168,198.44      2,593,149.61 
 加：资产减值准备                                                     9,283,132.69        975,565.21 
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                       5,213,713.97      4,535,855.17 
 无形资产摊销                                                            98,740.08         98,740.08 
 长期待摊费用摊销                                                       532,110.23        466,606.10 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                              18,240,678.97         26,300.79 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
 财务费用（收益以“－”号填列）                                       1,828,585.00      4,373,746.25 
 投资损失（收益以“－”号填列）                                     -66,327,893.91    -19,108,088.02 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                            -1,388,662.73       -144,334.43 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                18,025.93         25,036.03 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                                    16,587,657.59     -8,553,084.52 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                          -4,961,317.36       -809,003.92 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                           2,228,520.21     -2,161,810.33 
 其他 
 经营活动产生的现金流量净额                                          12,521,489.11    -17,681,321.98 
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
 债务转为资本 
 一年内到期的可转换公司债券 
 融资租入固定资产 
 3．现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的期末余额                                                      68,031,151.97    116,766,072.61 
 减：现金的期初余额                                                 116,766,072.61     66,699,832.88 
 加：现金等价物的期末余额 
 减：现金等价物的期初余额 
 现金及现金等价物净增加额                                           -48,734,920.64     50,066,239.73 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      十三、补充资料 
      1、当期非经常性损益明细表 
                         项     目                                  金额         说明 
                                                                                 其中:固定资产处置损失 
                                                                                 18,223,278.57 元，处置长 
 非流动资产处置损益                                          9,388,862.27 
                                                                                 期  股  权  投  资  收  益 
                                                                                 27,612,140.84 元。 
 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                          收 到 失 业 金 贴 收 入 
                                                             314,422.09 
 一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                            314,422.09元。 
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 
 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
 非货币性资产交换损益 
 委托他人投资或管理资产的损益 
 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
 债务重组损益 
 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 
 益 
 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 
 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 
 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 
 得的投资收益 
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
 对外委托贷款取得的损益 
 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 
 动产生的损益 
 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 
 整对当期损益的影响 
 受托经营取得的托管费收入 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            其中:罚没收入 3,702.90 
                                                                                 元 ,  其 他 营 业 外 收 入 
                                                             -175,867.58         76,826.88 元, 返还增值税 
                                                                                 退税-195,606.40元,其他营 
                                                                                 业外支出60,790.88元。 
 其他符合非经常性损益定义的损益项目 
 所得税影响额 
                                                                                 非  流  动  资  产  处  置 
                                                             2,684,683.88        18,223,278.57，当期所得税 
                                                                                 费用为2,684,683.88。 
 少数股东权益影响额（税后） 
 合   计                                                     6,842,732.90 
     3、净资产收益率及每股收益 
                                              加权平均净资产                       每股收益 
               报告期利润 
                                                收益率（%） 
                                                                      基本每股收益         稀释每股收益 
 归属于公司普通股股东的净利润                     4.8221                 0.0996               0.0996 
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 
                                                  3.4195                 0.0707               0.0707 
 东的净利润 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
    十二、备查文件目录 
     1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 
     2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
     3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
                                                                       董事长：刘志波 
                                                                  云南博闻科技实业股份有限公司 
                                                                                2010 年 3 月 29 日 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                              云南博闻科技实业股份有限公司 
                       董事会关于公司内部控制的自我评估报告 
     本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
     建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。具体表现在： 
      （一）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的实现及经营活动的有序进行； 
      （二）建立行之有效的风险评估及控制系统，强化风险管理，保障公司各项业务活动的健康运行； 
      （三）建立良好的企业内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整； 
      （四）规范公司财务会计行为，保证财务会计资料的真实、完整，提高财务会计信息质量； 
      （五）确保国家有关法律、法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 
     内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 
     本公司十分重视内部控制制度的建立和健全，认识到其对实现经营管理目标、防范风险的重要性，按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关规定，公司积极推行现代企业制度，不断完善公司法人治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合公司实际情况的内部组织结构，并结合公司实际情况建立了适合于公司战略推进、经营发展的内部控制体系，涵盖了公司治理、生产经营管理、行政管理、财务管理、风险管理等全部经营管理过程。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 
     一、内部环境 
     1、运营模式和经营理念 
☆     公司经过长期不断地探索和尝试，已基本形成了特有的注重资产经营的实业公司的运营模式；对内严格遵循谨慎性原则采用会计政策防范财务风险，对外审慎防范重大投资行为风险。 
     2、公司法人治理结构 
     公司按照相关法律、法规、部门规章及规范性文件的要求，不断规范和完善公司法人治理结构，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，股东大会、董事会及下设专业委员会（包括战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会）、监事会、经营管理层等法人治理结构相互制衡、协调运转、规范运作，公司各部门有明确的管理职能，部门之间及其内部有适当的职责分工与报告关系，并且制订了一系列的相关内部规章制度规范法人治理结构各方的运作，基本建立了包含财务管理、人力资源、信息披露和公司治理等方面的一系列内部控制制度体系。 
     二、风险评估 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     公司以“实业+投资”的产业架构作为发展战略规划，逐步建立起系统有效的风险确认及评估体系，强化公司主要负责人的风险评估领导责任，持续收集与风险变化相关的信息，明确以财务会计风险管理为中心，对外投资风险控制为评估重点，严格遵循谨慎性原则采用会计政策，发挥公司内部审计、监事会和审计委员会的监督作用，采用定性与定量相结合的方法，系统分析经营活动中与预定内部控制目标相关的风险，根据公司对风险的承受度，合理采取风险应对策略，做到风险可控。 
     公司加大对控股企业的管理力度、依法积极参与联营企业重大事项管理，审慎防范对外投资尤其是重大投资风险；根据产业政策，结合自身情况，对水泥业务粉磨工艺进行技改和逐步优化资产结构，提高了抵御产业政策限制和行业波动风险的能力，同时公司还注重与优质客户建立长期双赢的合作关系，以增强防范市场风险的能力。 
     三、控制活动 
     根据《公司法》、公司《章程》及其他有关内部控制的法律法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况建立了适应于公司战略推进、经营发展的内部控制制度，各内控制度涵盖了公司治理、生产经营管理、行政管理、财务管理、投资发展管理等整个经营管理过程，基本形成了较为规范的管理体系，表现在以下几个方面： 
     1、公司治理 
     2009 年，公司重点对公司《章程》、《投资者关系管理办法》、《审计委员会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《董事会秘书工作细则》进行了修订和完善，对独立董事、审计委员会在年报编制过程中应履行的职责做出明确的规定，同时提高了投资者关系管理水平，强化了董事会秘书的工作职能，确保公司规范运作。 
     2、信息披露 
     公司制定了《信息披露事务管理制度》，在制度中规定了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准；信息披露的报告、审核、披露程序；信息披露相关文件、资料的档案管理；信息披露的保密与违规责任等，特别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转程序作了明确规定。公司能够按照制度及相关法律法规规定认真履行信息披露义务。 
     3、募集资金管理 
     根据国家有关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存储、使用及使用情况的报告与监督作了明确的规定。今年公司未通过配股、增发或其他方式实施再融资。 
     4、公司财务及会计系统管理 
     公司设置了独立的财务部门。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，审批、执行和记录职能分开。公司的财务会计制度执行国家颁布的《会计法》和《企业会计准则》及有关财务会计的规定，建立了公司具体的财务会计管理制度，明确了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。 
     4.1 货币资金管理 
     根据公司《内部控制规范--货币资金》的规定，对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权审批程序，办理货币资金业务的不相容岗位相分离，相关机构和人员相互制约，并加强了对款项收付的稽核。同时，根据公司《内部控制规范--筹资》的规定，筹资活动由公司总部统一计划和申报，对筹资方案的提出、筹资的审批权限、审议程序、筹资的决策、执行和偿付控制、内部监督检查和责任处云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
理都作了明确规定，并能得到严格有效执行。公司能有效控制货币资金的调拨及使用管理，确保货币资金的安全。 
     4.2 会计管理：公司制订了《会计工作管理办法》和《内部会计控制制度》，对公司会计机构设置、会计核算体系和保护资产安全等环节作了详细的规定并能贯彻执行。公司财务部实行会计电算化进行会计业务处理，编制会计凭证，登记会计帐薄，编制有关财务报表等。保证了财务规章制度的有效执行及会计记录的准确性、可靠性。 
     4.3 公司财务部门负责全面预算管理，实行预算控制。 
     5、资产保护控制 
     公司设有专门的固定资产、存货、在建工程管理部门，对资产实物进行管理，并建立了定期盘点制度，有效的保证了资产安全。 
     6、对外担保管理 
     公司《章程》的规定，公司及控股子公司不得向除公司或者自身以外的任何单位提供担保，包括不得为公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。2009 年，公司及控股子公司均未出现任何对外担保情形，从而有效规避了公司及控股子公司或有负债的发生，保证了公司的资产质量。 
     7、生产经营管理 
     公司管理层及各级部门（人员）严格遵循 ISO9001：2000 质量管理体系标准要求，全面制订和认真落实《质量管理手册》、各类别《程序文件》和《作业指导书》等内控制度，保证了公司制定的质量方针和质量目标的顺利实现，稳定地提供满足顾客以及符合法律法规要求的产品。 
     8、投资发展管理 
     公司对拟投资的项目组织相关人员进行可行性研究，形成可行性报告及相应议案，按决策程序及时提交董事会审议或报请股东大会审批。在投资项目实施过程中对投资活动进行持续监管，以保证投资结构的最优化及投资目标效益的最佳化。公司切实按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章程》和公司《控股（参股）公司管理办法》等有关要求开展对外投资活动，严格实施对投资风险的监控。 
     9、人事管理 
     根据《劳动法》及有关法律法规，结合公司发展需要，制订了《员工手册》、《考勤管理细则》及《高管人员绩效考核办法》（试行）等具体制度，公司实行全员劳动合同制，通过公开招聘引进所需人才；采用岗位、技能工资为主要形式的内部分配制度，并为职工交纳各项社会劳动保险；采用绩效考核激发高管人员管理水平的不断提高。公司现有的人事管理制度能够基本保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。 
     10、公司行政管理 
     公司根据实际情况，制订了《印章管理办法》、《费用报销暂行办法》等内部规章，对公司日常行政管理进行有效控制。 
     四、信息与沟通 
      （一）公司各部门均配置直拨电话和分机，确保各部门间信息沟通的及时畅通。 
      （二）公司各部门的业务活动信息通过电话、传真、电子邮件等方式进行沟通传递，保证各相关部门对业务信息的及时知晓。 
      （三）公司对日常的或有事项制定了专门的文件处理签，提交公司领导审阅实施。 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
      （四）公司不定期以简报的形式向管理层反馈投资者关系管理方面的信息及意见，供其研究决策。 
      （五）公司建立了财务数据生成、记录和处理的信息系统，2007 年起对公司网络平台进行了开发与维护。 
      （六）公司对信息披露管理事务制定了严格的职责及业务流程机制，公司信息披露事务管理程序及资料的存取、数据处理及档案、信息的安全得到较好地控制。 
      （七）公司建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层能够及时获取员工的职责履行情况，并与客户、供应商、监管部门和其他外部单位保持积极主动沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的应对行动。 
     五、内部监督 
     公司对内部控制的监督部门（人员）主要包括审计委员会、内部审计机构及独立董事。 
     公司根据《国家审计署关于内部审计工作的规定》和《内部审计准则》及有关规定，实行内部审计管理监督制度，制定了《内部审计制度》，内部审计主要是对公司财务收支及经营活动的真实性、合法性和效益性进行独立、客观、公正地评价，并对公司财务收支和经营活动进行审计监督，审计负责人向董事会负责并报告工作，审计委员会对内部审计制度及其实施活动进行监督。 
     独立董事严格按照公司《章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求，勤勉尽职，深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担保、董事及高级管理人员的任免以及年报编制等重大事项发表独立意见，切实履行监督检查职责。 
     公司定期对各项内部控制制度进行自我检查，对发现的内部控制缺陷及内控监督部门（人员）提出的意见和建议及时进行修正和完善。 
     本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为公司内部控制制度健全、执行有效。公司目前的内部控制环境有利于内控制度的建立与实施，公司现行的内控制度的制定符合国家有关法律法规、证券监管部门的要求及公司战略规划及经营活动特点，涵盖了公司经营活动的各个环节，并能够得到有效执行，保证了生产经营的正常开展和财务报告的可靠性，有效控制了经营风险，有力推动公司治理的不断发展。 
     本报告已于 2010 年3 月 29 日经公司第七届董事会第五次会议审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
     公司聘请了国富浩华会计师事务所对本公司与会计报表相关的内部控制的有效性进行了核实评价，并出具了《内控制度自我评估报告核实评价意见》，报告认为：公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报表相关的内部控制于 2009年 12 月 31日在所有重大方面是有效的。 
                                                                                     2010 年 3 月 29 日 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
                                   内部控制鉴证报告 
                                                                     浩华核字[2010]第 261 号 
云南博闻科技实业股份有限公司全体股东： 
     我们审核了后附的云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称“云南博闻公司”）管理层编制的于 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的评估报告。 
     一、管理层的责任 
     按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范和国家有关法律法规的要求，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是云南博闻公司管理层的责任。 
     二、注册会计师的责任 
     我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对云南博闻公司内部控制有效性发表鉴证意见。 
     三、工作概述 
     我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该项准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对云南博闻公司在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表意见提供了基础。 
     四、内部控制的定义 
     内部控制，是由云南博闻公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 
     五、内部控制的固有局限性 
     内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 
     六、审计结论 
云南博闻科技实业股份有限公司 2009年年度报告 
     我们认为，云南博闻公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报表相关的内部控制于 2009年 12月 31日在所有重大方面是有效的。 
     七、对报告使用者和使用目的的限定 
     本鉴证报告仅供云南博闻公司为 2009年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本报告作为云南博闻公司年度报告必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 
  国富浩华会计师事务所有限公司                      中国注册会计师： 高春勇 
             中国·北京                             中国注册会计师：黄开松 
                                                    二〇一〇年三月二十九日 
                                                             国富浩华会计师事务所有限公司 
                                                             北京市海淀区西四环中路16号院 2号楼 
                                                             0086-10-88219191 
                                                             0086-10-88210558 传真 
                                                             Website：www.chcncpa.com 
            关于云南博闻科技实业股份有限公司2009年度 
                            前期差错更正的专项说明 
                                                                   浩华报字[2010]第 51 号 
云南博闻科技实业股份有限公司： 
     我们接受委托，对云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称云南博闻公司） 
2009年度财务报告进行了审计，并于2010年 3月29日出具了标准无保留意见审计报告。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》以及上海证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》的要求，现将云南博闻公司在其2009年度财务报告中作出的前期差错更正事项进行如下专项说明。 
     一、前期差错更正的原因及会计处理 
     1、根据云南博闻公司所属联营企业联合信源数字音视频技术（北京）有限公司提供的更正后的德庆财审字（2009）第 150 号《2008 年度会计报表审计报告》，该公司调增 2008 年利润4,499,442.19 元。云南博闻公司按持股比例调增2008 年投资收益1,349,832.66 元。2009 年 8 月 17 日云南博闻公司对上述事实进行了追溯重述，调增2009年初未分配利润1,214,849.39元，调增2009年初 
盈余公积 134,983.27 元。 
     2、根据保山市地方税务局直属征收分局《关于对云南博闻科技实业股份有限公司股权转让所得分年并入应纳税所得申请的回复》，调减本公司 2008 年度应交所得税 502,462.58元，导致本公司 2009 年初未分配利润调增 452,216.32 
元，2009 年初盈余公积调增50,246.26 元。 
     上述前期差错更正事项调增云南博闻公司2009 年初未分配利润合计 
1,667,065.71 元；调增 2009 年初盈余公积合计 185,229.53 元。 
     二、前期差错更正事项对云南博闻公司财务状况和经营成果的影响 
     上述前期差错更正事项对博闻科技 2009 年度的净利润没有影响，对云南博闻公司2008 年期末财务状况及2008 年度经营成果的影响如下： 
                                                                             国富浩华会计师事务所有限公司 
                                                                             北京市海淀区西四环中路16号院 2号楼 
                                                                             0086-10-88219191 
                                                                             0086-10-88210558 传真 
                                                                             Website：www.chcncpa.com 
           1、对2008 年期末财务状况的影响： 
 财务报表项目                         合并资产负债表                                   母公司资产负债表 
                           更正前            更正后            差额           更正前          更正后             差额 
 资产 
 长期股权投资             352,358,996.88  353,708,829.54    1,349,832.66   396,285,037.33   397,634,869.99    1,349,832.66 
 负债                                                            -                                                 - 
 应交税费                     -81,518.30     -583,980.88    -502,462.58      -111,484.24     -613,946.82      -502,462.58 
 所有者权益                                                      -                                                 - 
 盈余公积                  24,497,067.26   24,682,296.79     185,229.53     24,497,067.26   24,682,296.79      185,229.53 
 未分配利润                42,445,677.01   44,112,742.72    1,667,065.71    34,159,781.04   35,826,846.75     1,667,065.71 
           2、对2008 年度经营成果的影响： 
 财务报表项目                            合并利润表                                        母公司利润表 
                          更正前           更正后              差额           更正前           更正后            差额 
 投资收益               17,758,093.76       19,107,926.42    1,349,832.66     17,758,255.36   19,108,088.02     1,349,832.66 
 所得税费用               -117,648.49        -620,111.07       -502,462.58     -119,298.40       -621,760.98     -502,462.58 
 净利润                    334,400.31       2,186,695.55     1,852,295.24       740,854.37     2,593,149.61     1,852,295.24 
归属于母公司所 
                           426,501.68       2,278,796.92     1,852,295.24 
有者的净利润 
           三、结论 
           我们认为，云南博闻公司上述前期差错更正事项符合《企业会计准则》的相 
     关规定。 
            国富浩华会计师事务所有限公司                                中国注册会计师：高春勇 
                          中国·北京                                   中国注册会计师： 黄开松 
                                                                       二〇一〇年三月二十九日 
                    云南博闻科技实业股份有限公司 
       独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 
     根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发（2003）56 号和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，我们作为上市公司云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司及其控股子公司 2009 年度的对外担保情况进行了审慎查验，并就公司对外担保情况询问了公司有关人员，现就公司对外担保和执行中国证监会有关规定的情况进行说明并发表独立意见如下： 
     1、截止2009年12月31日，公司无对外担保情况。 
     2、报告期内，没有出现控股股东或其他关联方强制要求公司为他人提供担保的事项。 
     3、报告期内，公司没有为控股股东及持股 50%以下或资产负债率超过 70%以上的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 
     我们认为，公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和公司《章程》等有关规定，2009 年度报告所载明的对外担保的信息真实、完整。 
                                            独立董事：王广兴、萧晓晖、王建军 
                                   （签名） 
                                                 2010年3月29日

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