中国中材国际工程股份有限公司2010年半年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 5 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 7 五、董事会报告........................................................................ 7 六、重要事项......................................................................... 10 七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 19 八、备查文件目录..................................................................... 89 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 王 伟 主管会计工作负责人姓名 于凯军 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 何 锋 公司负责人王伟、主管会计工作负责人于凯军及会计机构负责人（会计主管人员）何锋声明：保证半 年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 中国中材国际工程股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 中材国际 公司的法定英文名称 Sinoma International Engineering Co.,Ltd 公司的法定英文名称缩写 Sinoma-int 公司法定代表人 王伟 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋中文 杨泽学 联系地址 北京市朝阳区望京北路16 号中 国中材国际工程股份有限公司 北京市朝阳区望京北路16 号中 国中材国际工程股份有限公司 证券投资部 电话 010－64399502 010-64399503 传真 010－64399500 010-64399500 电子信箱 600970@sinoma.com.cn 600970@sinoma.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 江苏省南京市江宁开发区临淮街32 号 注册地址的邮政编码 211100 办公地址 北京市朝阳区望京北路16 号中材国际大厦 办公地址的邮政编码 100102 公司国际互联网网址 http://www.sinoma.com.cn 电子信箱 sinoma@sinoma.com.cn 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 3 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 北京市朝阳区望京北路16 号公司证券投资部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 中材国际 600970 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 上年度期末 本报告期末 调整后 调整前 本报告期末比 上年度期末增 减(%) 总资产 17,750,909,641.22 16,926,445,427.09 16,918,630,254.64 4.87 所有者权益（或 股东权益） 2,706,119,053.84 2,109,196,489.74 2,107,082,671.93 28.30 归属于上市公司 股东的每股净资 产（元／股） 3.5643 2.78 2.78 28.30 上年同期 报告期（1－6 月） 调整后 调整前 本报告期比上 年同期增减 (%) 营业利润 770,256,354.14 491,892,092.02 492,599,669.09 56.59 利润总额 791,984,468.47 510,909,083.02 511,616,660.09 55.01 归属于上市公司 股东的净利润 629,860,394.92 316,224,910.29 316,861,729.65 99.18 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 596,605,141.77 327,890,631.17 328,527,450.53 81.95 基本每股收益 (元) 0.83 0.44 0.44 88.64 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益(元) 0.79 0.46 0.46 71.74 稀释每股收益 (元) 0.83 0.44 0.44 88.64 加权平均净资产 收益率(%) 26.16 22.55 22.60 增加3.61 个百 分点 经营活动产生的 现金流量净额 -225,122,710.27 249,135,087.43 249,653,879.31 -190.36 每股经营活动产 生的现金流量净 额（元） -0.2965 0.3281 0.3288 -190.36 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 2、同一控制下追溯调整说明 报告期，本公司的二级子公司中国建材装备有限公司本期100%收购并吸收合并北京国宇建材工程 有限责任公司，由于北京国宇建材工程有限责任公司与本公司的最终控制方均为中国中材集团有限公 司，根据《企业会计准则第 20 号--企业合并》，此项交易属于同一控制下吸收合并，根据会计准则 要求，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的主 体以前期间一直存在。吸收合并前，中国中材集团有限公司持有北京国宇建材工程有限公司90%的股 份，吸收合并北京国宇建材工程有限责任公司对期初资产负债表和上年同期利润表的影响为： （1）对资产负债表期初数的影响 单位：元 币种：人民币 报表项目 调整前 调整后 差异 资产总额 16,918,630,254.64 16,926,445,427.09 7,815,172.45 负债总额 14,714,586,876.32 14,720,053,362.31 5,466,485.99 归属于母公司所有者权益 2,107,082,671.93 2,109,196,489.74 2,113,817.81 其中：资本公积 626,132,828.36 629,735,023.91 3,602,195.55 未分配利润 936,096,533.09 934,608,155.35 -1,488,377.74 少数股东权益 96,960,706.39 97,195,575.04 234,868.65 所有者权益合计 2,204,043,378.32 2,206,392,064.78 2,348,686.46 （2）对上年同期比较报表利润表的影响 单位：元 币种：人民币 报表项目 调整前 调整后 差异 营业收入 7,269,989,928.03 7,270,009,928.03 20,000.00 营业成本 6,371,241,290.05 6,371,241,290.05 营业利润 492,599,669.09 491,892,092.02 -707,577.07 利润总额 511,616,660.09 510,909,083.02 -707,577.07 净利润 380,967,973.90 380,260,396.83 -707,577.07 其中：归属于母公司所有者的净利润 316,861,729.65 316,224,910.29 -636,819.36 少数股东损益 64,106,244.25 64,035,486.54 -70,757.71 3、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 4,133,003.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,253,058.54 债务重组损益 -61,784.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 20,446,553.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,403,836.32 所得税影响额 -8,830,620.36 少数股东权益影响额（税后） -88,793.87 合计 33,255,253.15 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送股 公积金转股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限 售条件股 份 85,796,782 20.34 17,159,357 51,478,069 68,637,426 154,434,208 20.34 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 资持股 85,796,782 20.34 17,159,357 51,478,069 68,637,426 154,434,208 20.34 其中： 境 内非国有 法人持股 85,796,782 20.34 17,159,357 51,478,069 68,637,426 154,434,208 20.34 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中： 境 外法人持 股 境 外自然人 持股 二、无限 售条件流 通股份 336,000,000 79.66 67,200,000 201,600,000 268,800,000 604,800,000 79.66 1、人民币 普通股 336,000,000 79.66 67,200,000 201,600,000 268,800,000 604,800,000 79.66 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 三、股份 总数 421,796,782 100 84,359,357 253,078,069 337,437,426 759,234,208 100 股份变动的批准情况 2010 年4 月29 日, 公司召开2009 年度股东大会审议通过公司2009 年度利润分配和资本公积金 转增股本方案,以总股本421,796,782 股为基数，每10 股送红股2 股，派现金0.3 元，资本公积金每 10 股转增6 股。实施完成后公司总股本增加337,437,426 股，总股本变更为759,234,208 股。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 股份变动的过户情况 报告期内，公司实施2009 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2010 年5 月14 日新增可流 通股份上市流通。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 22,955 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中国中材股份 有限公司 国有法人 42.46 322,405,013 143,291,117 0 无 天津中天科技 发展有限公司 境内非 国有法人 20.34 154,434,208 68,637,426 154,434,208 无 交通银行－华 安策略优选股 票型证券投资 基金 未知 1.46 11,092,780 4,587,595 0 未知 中国农业银行 －信诚四季红 混合型证券投 资基金 未知 1.42 10,800,731 4,798,005 0 未知 中国建设银行 股份有限公司 －农银汇理中 小盘股票型证 券投资基金 未知 1.32 10,009,858 10,009,858 0 未知 中国建设银行 －华安宏利股 票型证券投资 基金 未知 1.01 7,649,491 7,649,491 0 未知 YALE UNIVERSITY 未知 0.92 6,995,813 3,109,250 0 未知 中国银行－大 成财富管理 2020 生命周期 证券投资基金 未知 0.79 6,000,000 -6,077,595 0 未知 中国农业银行 －中海分红增 利混合型开放 式证券投资基 金 未知 0.73 5,567,922 5,234,664 0 未知 中国建设银行 －海富通风格 优势股票型证 券投资基金 未知 0.66 5,009,237 5,009,237 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 中国中材股份有限公司 322,405,013 人民币普通股 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 交通银行－华安策略优选股票型证券投 资基金 11,092,780 人民币普通股 中国农业银行－信诚四季红混合型证券 投资基金 10,800,731 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－农银汇理 中小盘股票型证券投资基金 10,009,858 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投 资基金 7,649,491 人民币普通股 YALE UNIVERSITY 6,995,813 人民币普通股 中国银行－大成财富管理2020 生命周 期证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 中国农业银行－中海分红增利混合型开 放式证券投资基金 5,567,922 人民币普通股 中国建设银行－海富通风格优势股票型 证券投资基金 5,009,237 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金5,000,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金与中国建设 银行－华安宏利股票型证券投资基金同属华安基金管理有 限公司管理,公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系 或一致行动。 因公司实施2009 年度利润分配和资本公积金转增股本方案,送红股84,359,357 股,利用资本公积金 253,078,069 元转增股本253,078,069 股,股份增加337,437,426 股。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 天津中天科技发展 有限公司 154,434,208 2012 年4 月8 日154,434,208 其所持有的公司股 份自定向增发完成 之日起，36 个月内 不上市交易或转 让。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内公司面临的国内、外市场环境分析 报告期内，在中央继续应对国际金融危机、加快推进经济发展方式转变、保持经济平稳较快发展 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 的一系列政策措施作用下，水泥工业总体延续了去年下半年回升向好的运行态势，继续朝着宏观调控 的预期方向发展。根据工业和信息化部统计，今年上半年全国水泥产量84,847 万吨，同比增长17.5%。 水泥产业“总量控制、结构调整”进入新阶段，水泥投资的区域性特征更为明显。水泥供需平衡 的地区，投资规模进一步缩减，水泥需求旺盛的地区，持续的投资强度仍将保持相当长的时间。 水泥工程市场容量随水泥投资的区域和强度变化而变化，由于国内扩大内需的战略重点是“城镇 化”、“保障性住房”和“淘汰落后产能”，区域投资的特点为水泥工程行业带来结构性市场发展机 会。 海外市场： 报告期内，全球经济缓慢复苏，一定程度上提升了水泥工程市场的容量。欧洲部分发达经济体遭 遇主权债务危机导致水泥投资减少，新兴市场国家经济的逐步复苏和信贷市场的重启，水泥需求继续 保持强劲增长态势，水泥工程市场新增订单量较大幅度提升的趋势已经出现。预计新增市场容量将主 要来自于非洲、中东、印度，巴西、东欧等地区。 2．报告期内公司经营情况回顾 2010 年上半年，公司主要经济指标快速增长，公司在市场开拓、项目建设方面取得了较好成绩， 资源整合、新产业发展以及内部管理等各项工作积极推进，为公司全年任务的顺利完成打下了良好基 础。经过几年的发展，管理层对未来发展的思路、目标和路径愈发清晰。 （1）主营业务稳定增长，全球市场地位进一步巩固 报告期内，公司主营业务依旧保持了快速发展，销售收入、利润总额、净利润等主要财务指标均 与去年同期相比均实现大幅增长。公司实现营业收入103.52 亿元,同比增长42.39%,实现利润总额7.92 亿元,同比增长55.01%；实现归属于上市公司股东净利润6.30 亿元,同比增长99.18%。 报告期内，公司加强了对国内外重点市场的开拓，推进了重点项目的谈判和签约工作。上半年共 新签合同149.2 亿元（包括意向性总承包协议53.24 亿元），其中国内市场合同额56.1 亿元，预计全 年完成新签合同额计划十分乐观。 此外，公司在维护与长期客户关系的同时，充分利用自身条件和国内政策，积极协助业主解决项 目融资问题，丰富了国际市场开拓的手段和方式，公司加大对印度、俄罗斯等重点海外市场的关注度， 制定了新兴市场开拓的战略方针、业务模式，为公司的可持续发展扩大了市场基础。 （2）项目实施进展顺利，业主满意度提升 报告期内，公司在建总承包项目47 个，安装项目66 个，施工图设计项目107 个，总体进展顺利。 贵州乌江、中材汉江、云南镇康等总承包项目实现点火，沙特RCC 二期项目获得PAC 证书，越南凯撒 项目获得FAC 证书，坦桑尼亚TPCC 项目竣工。此外，一些重点项目进展顺利，沙特RCC 二期项目通过 子项性能考核；沙特YCC 项目土建施工接近尾声，安装工程量过半；塞内加尔项目已开工单体工程16 个；尼日利亚Ibese 项目完成土建混凝土浇铸71%，设备和电气安装有序进行；尼日利亚Obajana 项 目原料磨、窑尾、窑中、水泥磨及堆场等正在建设中；俄罗斯TULA 项目窑尾塔架封顶；越南关潮项目 回转窑合拢；越南同鹏项目即将投产。 报告期内，公司进一步提高了设计管理水平，加强过程管理，强化精细化管理，保证项目的履约 质量，受到业主好评。 （3）装备制造能力增强，科研开发取得新成绩 报告期内，公司装备产能进一步提升，产品结构进一步优化。上半年累计完成主机设备制造4176 台。总承包项目装备自给率达32.85%。 公司完成了科研项目近百项，其中重点项目近20 项。“水泥回转窑多介质多通道离散式低NOx 煤粉燃烧器”等9 项技术获得国家专利授权。针对国家科技支撑计划课题“城市生活垃圾在水泥窑中 的处置技术及装备研究”，公司完成了“替代燃料中转储仓、输送样机试验平台”的建设和调试，以 及替代燃料燃烧器的开发和设计、样机制造等。 （4）积极探索新产业领域，加快业务结构调整步伐 报告期内，根据“有限、相关、多元”战略目标和具体安排，公司在多元化领域进行了积极的探 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 9 索。一方面积极推进水泥工程相关的备品备件业务、技术改造业务以及生产管理业务的拓展。另一方 面在对发达国家节能环保产业调研后，结合国内市场状况，提出利用水泥窑处理城市生活垃圾、城市 污泥等废弃物的业务发展方向并对上述产业的盈利模式、业务模式、组织模式、技术路线等一系列问 题进行了深入研究，形成新产业发展初步规划，未来成熟产业以专业化公司运作，多渠道推进相关、 多元化战略的实施。 （5）加强公司体系化建设、提升内部管理水平 报告期内，公司内部管理和控制水平进一步提升。公司围绕全面风险管理工作，对7 个总承包项 目、2 个装备工厂进行了内控有效性测试和缺陷整改工作；进一步完善了经济运行分析的指标体系， 同时加强了远期外汇等金融衍生品的管理，多角度提升内部管理水平。 （6）公司治理进一步完善、巩固资本市场形象 报告期内，公司进一步完善了股东大会、董事会、监事会的召开程序，同时结合风险控制体系建 设工作，对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则等进行了修订，编写了《内幕信息知情人 登记备案制度》等多项管理规定。并进一步完善了子公司议案的审核、批准程序等，确保公司治理的 进一步规范化。 报告期内，公司荣获2010“全球最具成长性华商上市公司”、“中国上市公司董事会金圆桌奖十 佳董事会”、“中国证券市场20 年最具活力新锐上市公司”等多项荣誉。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产 品 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收 入比上 年同期 增减(%) 营业成 本比上 年同期 增减(%) 营业利润率 比上年同期 增减(%) 分产品 水泥生 产线土 建与安 装 3,088,329,271.18 2,988,658,498.99 3.23 18.02 17.80 增加0.18 个 百分点 机械设 备制造 与销售 7,000,411,273.58 5,810,887,856.73 16.99 60.44 57.01 增加1.81 个 百分点 设计 207,886,513.71 94,411,528.54 54.59 19.79 71.27 减少13.65 个百分点 监理 12,685,287.61 4,652,349.35 63.32 41.44 5.50 增加12.50 个百分点 技术服 务 20,479,378.34 5,119,896.02 75.00 -70.17 -89.41 增加45.42 个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额85,513 万元。 报告期内，公司实现主营业务收入合计103.30 亿元，同比上年同期增长42.85%。其中水泥生产 线土建与安装收入30.88 亿元，同比增长18.02%，机械装备制造与销售收入70 亿元，同比增长60.44%。 报告期公司主营业务利润率为13.81%，同比增长1.56 个百分点。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 境内 4,422,918,809.75 55.03 境外 5,906,872,914.67 34.92 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 0 报告期内，公司实现境内主营业务收入44.23 亿元，同比增长55.03%，占主营业务收入总额的 42.82%；实现境外主营业务收入59.07 亿元，同比增长34.92%，占主营业务收入总额的57.18%。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 溧阳中材6.75 万吨装备 制造项目 25,200 完成进度91.6%,预计 2010 年9 月竣工。 - 扬州中材4.2 万吨装备制 造项目 15,300 完成进度87.6%，预计 年内竣工。 - 节能减排水泥成套设备技 术创新及产业化项目（一 期工程） 6,200 完成进度83%，预计 2011 年上半年竣工。 - 中天仕名——装备制造产 业化项目 22,081 完成进度85%，预计 2011 年上半年竣工。 - 合计 68,781 / / （四）公司财务状况、经营成果分析 1、完成经营计划情况 单位:亿元 币种:人民币 项目 原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数 营业收入 - 103.52 归属于上市公司股东的净利润 - 6.30 新签合同额 - 149.2 注1 公司2010 年度经营计划是：营业收入较2009 年增长不低于8%，归属于上市公司股东的净利润较 2009 年增长不低于15%。新签合同额力争增长20%。 注1：报告期新签合同额149.2 亿元中，包括意向性总承包协议53.24 亿元。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关 公司治理规范性文件的要求，进一步建立健全规章制度，不断提升公司治理水平，修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《高管人员薪酬及考核办法》，制定了《内幕信息知 情人登记备案制度》，加强了公司内幕信息管理工作，切实提高了公司的内部控制和规范运作水平。 公司积极调整了董事会专门委员会组成人员，促进了专门委员会职能的充分发挥，加强了内部控制和 风险管理体系建设工作，严格信息披露和关联交易管理工作，积极开展投资者关系工作，通过多种渠 道为投资者提供有效信息，有力的提升公司价值。 公司坚持回馈股东的政策,通过送转股增加了股本，提升了公司股份的流动性，公司的股权结构变 得多元，利益相关方增加，有力的推动了公司治理的持续改进。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司2009 年度利润分配和资本公积金转增股本方案为：以总股本421,796,782 股为基数，每10 股送红股2 股，派现金0.3 元，资本公积金每10 股转增6 股。可供股东分配的利润98,512,458.61 元,其中送红股84,359,357 股,派发现金红利12,653,903.46 元（含税），剩余未分配利润转入下次分 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 1 配；利用资本公积金253,078,069 元转增股本253,078,069 股。公司于2010 年5 月7 日发布实施公告， 至2010 年5 月19 日实施完毕。 (三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 2010 年中期母公司实现净利润415,684,218.18 元，按规定提取10%法定盈余公积金41,568,421.82 元，加上年初未分配利润98,512,458.61 元，扣除2010 年5 月实施的2009 年度利润分配的股利 12,653,903.46 元，送红股84,359,357 元，2010 年中期可供股东分配的利润为375,614,994.51 元。 2010 年中期利润分配预案为：以公司现有总股本759,234,208 股为基数，向全体股东每10 股派 现金2.7 元（含税），按此方案，应分配现金204,993,236.16 元，尚余170,621,758.35 元结转以后 年度分配。资本公积金不转增股本。 (四) 报告期内现金分红政策的执行情况 公司章程规定的公司利润分配政策为：（一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报， 利润分配政策应保持连续性和稳定性；（二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中 期现金分红；（三）公司每连续三年至少有一次现金红利分配，最近三年以现金方式累计分配的利润 不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中 国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定；（四）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应 当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立 意见。 公司一贯坚持现金分红政策，自2005 年上市以来，公司累计分红总额达到4.66 亿元，报告期内， 公司完成2009 年度利润分配方案的实施，实际现金分红12,653,903.46 元，符合公司的分红政策。 (五) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (六) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初投资 成本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面价值 报告期 损益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 601328 交通 银行 680,051.8 0.00084 2,841,660.22 50,513.05 -1,280,116.28 可供 出售 金融 资产 认购 公司对交通银行原始投资为人民币402,527.8 元，股数为411,150 股。2010 年6 月22 日参与交 通银行配股，配股方案为每10 股配1.5 股，配股价为每股4.5 元人民币，共支付配股价款为277,524 元。通过这次配股，本公司目前持有交行股票共计472,822 股。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 2 (八) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易 对方 或最 终控 制方 被收 购资 产 购买日 资产 收购 价格 自收购 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 自本年初 至本期末 为上市公 司贡献的 净利润（适 用于同一 控制下的 企业合并） 是否 为关 联交 易（如 是，说 明定 价原 则） 资产 收购 定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 关联 关系 新疆 建化 实业 有限 责任 公司 精细 化工 51% 股权 2010-04 484.5 - - 是 资产 评估 价值 是 是 - 其他 中国 建材 装备 总公 司等 国宇 公司 100% 股权 2010-03 402.3 - - 是 通过 国有 产权 交易 中心 进行 市场 交易 是 是 - 其他 2010 年1 月11 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于控股子公司苏州院有限 公司向新疆天山建材精细化工有限责任公司增资等相关事项及关联交易的议案》。为发展外加剂业务， 同意公司控股子公司苏州中材建筑建材设计研究院有限公司（以下简称“苏州院”）与新疆天山建材 精细化工有限责任公司的现有股东新疆建化实业有限责任公司签署股权转让协议，以收购股权并增资 的方式控股精细化工51%股权。截止报告期末，苏州院已经完成收购精细化工51%股权的相关手续。增 资手续正在办理中。 第三届董事会第二十一次会议通过了《关于全资子公司中国建材装备有限公司收购北京国宇建材 工程有限责任公司及关联交易的议案》。根据公司有限、相关、多元的发展战略，为探索玻璃工程业 务领域，同意中国建材装备有限公司收购北京国宇建材工程有限责任公司100%股权，再对其进行吸收 合并。截止报告期末，收购及吸收合并手续已经全部完成。 2、吸收合并情况 2010 年1 月29 日，公司2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司邯郸 中材建设有限公司的议案》，同意本公司对全资子公司邯郸中材建设有限公司实施整体吸收合并。合 并完成后，邯郸中材建设有限公司的法人地位将被注销，该等资产以分公司形式运营。2010 年4 月30 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于设立中国中材国际工程股份有限公司邯郸工 程建设分公司的议案》。截止报告期末，邯郸中材相关业务已经纳入中材国际母公司整体运营，中材 国际邯郸工程建设分公司设立完成，资质平移、资产转移等手续正在办理中。 (九) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交易 定价原则 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交 易结算 方式 北京通达耐 火技术股份 有限公司 其他 购买 商品 设备、 工程 市场价格33,754,275.82 0.38 按进度 结算 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 3 河南中材环 保有限公司 母公司的全 资子公司 购买 商品 设备、 工程 市场价格119,710,256.24 1.34 按进度 结算 江苏汉天水 泥有限公司 母公司的控 股子公司 销售 商品 设备、 工程 市场价格12,246,565.01 0.12 按进度 结算 宁夏青铜峡 水泥股份有 限公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格167,117,783.24 1.61 按进度 结算 宁夏赛马实 业股份有限 公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格186,578,110.43 1.8 按进度 结算 上饶中材机 械有限公司 母公司的全 资子公司 购买 商品 设备、 工程 市场价格3,690,371.79 0.04 按进度 结算 湘潭中材牛 力水泥有限 公司 母公司的全 资子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格12,076,753.94 0.12 按进度 结算 新疆天山水 泥股份有限 公司塔里木 分公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格27,269,075.80 0.26 按进度 结算 新疆屯河水 泥有限责任 公司布尔津 水泥分公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格15,693,395.80 0.15 按进度 结算 兖州中材建 设有限公司 母公司的全 资子公司 接受 劳务 设备、 工程 市场价格3,840,239.41 0.04 按进度 结算 中材亨达水 泥有限公司 郁南分公司 母公司的控 股子公司 销售 商品 设备、 工程 市场价格189,439.31 0 按进度 结算 中材科技股 份有限公司 母公司的控 股子公司 购买 商品 设备、 工程 市场价格5,282,051.28 0.06 按进度 结算 中国建材地 勘中心四川 总队机械厂 其他 购买 商品 设备、 工程 市场价格5,172,788.21 0.06 按进度 结算 中材亨达水 泥有限公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格1,470,341.88 0.01 按进度 结算 中材株洲水 泥有限公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格94,735.05 0 按进度 结算 中材天山 (云浮)水泥 有限公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格219,965.81 0 按进度 结算 中材汉江水 泥股份有限 公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格80,902,411.92 0.78 按进度 结算 乌海赛马水 泥有限责任 公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格149,598,446.31 1.45 按进度 结算 中材甘肃水 泥有限责任 公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格95,377,682.37 0.92 按进度 结算 天水中材水 泥有限责任 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格40,371,319.60 0.39 按进度 结算 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 4 公司 阿克苏天山 多浪水泥股 份有限公司 喀什分公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格28,719,946.00 0.28 按进度 结算 甘肃祁连山 水泥集团股 份有限公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格14,358,974.36 0.14 按进度 结算 新疆米东天 山水泥有限 责任公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格6,702,211.44 0.06 按进度 结算 新疆和静天 山金特矿微 粉有限公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格5,604,302.40 0.05 按进度 结算 永登祁连山 水泥有限公 司 母公司的控 股子公司 销售 商品 设备、 工程 市场价格3,897,435.90 0.04 按进度 结算 青海祁连山 水泥有限公 司 母公司的控 股子公司 销售 商品 设备、 工程 市场价格2,325,277.77 0.02 按进度 结算 宜兴天山水 泥有限责任 公司 母公司的控 股子公司 销售 商品 设备、 工程 市场价格1,565,320.72 0.02 按进度 结算 哈密新天山 水泥有限责 任公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格875,000.00 0.01 按进度 结算 中国非金属 材料南京矿 山工程有限 公司 母公司的全 资子公司 购买 商品 设备、 工程 市场价格751,411.49 0.01 按进度 结算 中材萍乡水 泥有限公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格670,000.00 0.01 按进度 结算 新疆和静天 山水泥有限 公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格520,000.00 0.01 按进度 结算 新疆屯河水 泥有限责任 公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格305,050.00 0 按进度 结算 中国建材工 业建设西安 工程公司 母公司的全 资子公司 购买 商品 设备、 工程 市场价格254,051.00 0 按进度 结算 中材科技 （苏州）技 术研究院有 限公司 母公司的控 股子公司 提供 劳务 设备、 工程 市场价格200,000.00 0 按进度 结算 阿克苏天山 多浪水泥有 限责任公司 母公司的控 股子公司 销售 商品 设备、 工程 市场价格179,487.18 0 按进度 结算 合计 / 1,027,584,477.48 10.18 / 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 5 公司将工程总承包项目中的部分矿山、土建工程、部分生产线设备分包给关联方，有利于提高公 司的总承包履约能力，缩短工期，提高施工质量。 公司为关联方提供设备和服务，有利于提高公司的业务量和收益。 上述关联交易不会对公司独立性产生不利影响。 公司主营业务涉及的关联交易一般采取招投标或议标的方式进行，如关联方中标，则形成关联交 易，公司对关联方不存在依赖性。 2010 年1 月29 日，公司2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2010 年日常关联交 易预计的议案》，2010 年预计了签署关联交易合同金额，包括从关联方购货、向关联方分包工程、向 关联方销售、承包关联方总包项目、房屋租赁、土地租赁、物业服务等共计165600 万元。2010 年预 计范围内的关联交易由公司董事长审批，并在下一年度股东大会上报告；如超出预计额度，按照议事 规则的规定履行决策程序。 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联 关系 关联交 易类型 关联交易内容 关联交易 定价原则 转让资产的 评估价值 转让价格 中国建材 技术装备 总公司 其他 收购 股权 北京国宇建材工程 有限公司65%股权 以资产评估价格 为基础，通过国 有产权交易中心 进行市场交易 261.49 261.49 南京水泥 工业设计 研究院 其他 收购 股权 北京国宇建材工程 有限公司17.5%股 权 同上 70.40075 70.40075 成都水泥 工业设计 研究院 其他 收购 股权 北京国宇建材工程 有限公司7.5%股权 同上 30.17175 30.17175 新疆建化 实业有限 责任公司 其他 收购 股权 新疆天山建材精细 化工有限责任公司 51%股权 资产评估价值 484.50 484.50 (十) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 6 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 - - - - - - - - - - - - - - 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 的担保） 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 13,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,500.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 9,500.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.51 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 象提供的债务担保金额（D） 9,500.00 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 9,500.00 经2008年度股东大会审议批准，天津院有限公司为中天仕名提供借款担保额度为人民币2.3亿元。 经2009 年度股东大会的审议批准，中天仕名为天津院有限公司下属子公司提供担保额度为人民币 19000 万元。前述经股东大会批准的对外担保总额度为人民币4.2 亿元。截至本报告期末，发生的且 尚在担保责任履行期限内的对外担保总额为人民币9500 万元。 开具保函情况 截止2010 年6 月30 日，中材国际及其合资、控股子公司通过银行累计向业主开具且在有效期内 的保函共365 份，金额约为97 亿元。 根据公司实际情况，按照公司股东大会通过的有关议事规则的规定，董事会批准公司为本公司、 控股子公司承揽、实施工程项目合同标的8 亿元以上履约担保、预付款担保，或保额在8,000 万元以 上的履约担保、预付款担保。授权董事长审批合同标的4 亿元以上，8 亿元以下履约担保、预付款担 保，或保额在4,000 万元以上，8,000 万元以下的履约担保、预付款担保。授权总裁审批合同标的4 亿元以下，或保额在4,000 万元以下的履约担保、预付款担保和投标担保，子公司也据此制定了相关 审批权限和程序。公司将经常发生的生产经营所需保函按照权限进行授权符合公司的生产经营特点。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 公司与沙特阿拉伯南方省水泥公司（Southern Province Cement Company）签署了Tahamah 水泥 厂5000t/d 水泥生产线二期扩建工程项目总承包合同。项目位于沙特南方省艾卜哈地区（Abha,Saudi Arabia），合同总额为1.47 亿美元。 公司与国产实业（湖南）水泥有限公司签署了国产实业（湖南）水泥有限公司4500t/d 熟料水泥 生产线及配套工程设计及建造工程总承包合同。该项目位于湖南省涟源市斗笠山镇。合同金额人民币 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 7 67500 万元整。 公司与土耳其EREN 控股公司（EREN HOLDING）签署了 MEDCEM CEMENT PLANT 2×10000t/d 水泥 生产线工程总承包意向性协议。项目位于土耳其南部Mersin 港附近Silifke 镇的Akdere 区。意向总 金额为7.8 亿美元，其中，第一条生产线4.2 亿美元 ；第二条生产线3.6 亿美元。 公司子公司苏州中材建设有限公司和系养水泥股份有限公司签署了越南宁平系养2×5000t/d 熟 料生产线工程总承包合同。合同金额为人民币4.9125 亿元（价格中不含业主供混凝土、建筑砂浆、钢 筋的费用）。 公司全资子公司成都建筑材料工业设计研究院有限公司和沙特阿拉伯Hail Cement Company 签署 了5000t/d 熟料水泥生产线工程总承包合同。合同金额为1.44 亿美元加4000 万欧元。 公司全资子公司中材建设有限公司和OAO Lafarge（拉法基） Cement （Russia 签署了5000t/d 水泥生产线设计、供货、安装、调试承包合同。合同价格为111,298,390 欧元。 公司全资子公司天津水泥工业设计研究院有限公司和拉法基集团印度公司签署了印度RAJASTHAN 5000t/d 水泥生产线工程EP 总承包合同。合同金额7200 万欧元。 (十一) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 中天发展认购的上市公司股份自股 份发行结束之日（2009 年4 月8 日） 起，在三十六个月内不得上市交易或 转让。 至本报告期末，中天发展做出的上述承 诺正常履行。 2010 年5 月，公司实施2009 年度利润分配和资本公积金转增股本方案,以总股本421,796,782 股 为基数，每10 股送红股2 股，派现金0.3 元，资本公积金每10 股转增6 股。天津中天科技发展有限 公司所持股份变更为154,434,208 股，上述锁定承诺正常履行。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利 预测及其原因作出说明 根据公司《向特定对象发行股份购买资产暨关联交易报告书》披露内容，公司定向增发购买中天 发展持有的14 家公司少数股权时，中材国际与中天发展签署的补偿协议约定，14 家公司少数股权合 计对应的2009、2010、2011 年三年累计净利润总和为76,173.5 万元，按照平均计算，每年应实现净 利润25,391.17 万元。截止报告期末，中天发展持有的14 家公司少数股权对应的2010 年半年度净利 润为209,843,224.74 元，符合盈利预期。 (十二) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 拟聘任 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公 司 信永中和会计师事务所有限责任 公司 境内会计师事务所报酬 90 100 境内会计师事务所审计年 限 2 3 公司拟于近期召开2010 年第二次临时股东大会，审议关于续聘会计师事务所的议案，最终确定公 司2010 年度审计机构。 (十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 8 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四) 其他重大事项的说明 本报告期，公司个别出现延期的海外项目临近完工，预计年内完成全部事项。针对可能出现的保 函索赔风险和重大损失，公司一是与业主密切沟通，分析延期的原因、责任；二是做好相关法律反诉 讼准备；三是采取了持续谨慎的财务处理。目前该等项目仍在执行中，尚未发生索赔、诉讼。 (十五) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称 及版面 刊载日期 刊载的互联网网站 及检索路径 关于签署经营合同的公告 中国证券报PC03、 上海证券报37 2010 年1 月4 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第二十一次会议（临时） 决议暨召开2010 年第一次临时股东大 会的公告、关于2010 年日常关联交易 预计的公告、吸收合并全资子公司邯 郸中材建设有限公司的公告、第三届 监事会第十五次会议决议的公告、关 于签署经营合同的公告 中国证券报PD03、 上海证券报PB31 2010 年1 月12 日 www.sse.com.cn 2009 年度业绩预增公告 中国证券报PD16、 上海证券报PB35 2010 年1 月15 日 www.sse.com.cn 2010 年第一次临时股东大会决议的公 告 中国证券报PC10、 上海证券报P23 2010 年1 月30 日 www.sse.com.cn 2009 年年度报告、第三届董事会第二 十二次会议决议暨召开2009 年度股东 大会的公告、第三届监事会第十六次 会议决议公告、关于公司2009 年度控 股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明、关于子公司对外担保的公 告、关于控股子公司苏州中材建设有 限公司签署关联交易合同的公告 中国证券报PD23、 上海证券报PB171 2010 年3 月31 日 www.sse.com.cn 2010 年第一季度业绩预增公告 中国证券报PD02、 上海证券报PB26 2010 年4 月9 日 www.sse.com.cn 关于签署经营协议的公告 中国证券报PA14、 上海证券报PB48 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn 2010 年第一季度报告、2009 年度股东 大会决议的公告、第三届董事会第二 十三次会议决议的公告 中国证券报PD16、 上海证券报PB108 2010 年4 月30 日 www.sse.com.cn 关于子公司签署经营合同的公告 中国证券报PB10、 上海证券报P19 2010 年5 月4 日 www.sse.com.cn 2009 年度利润分配和资本公积金转增 股本实施公告 中国证券报PB11、 上海证券报PB25 2010 年5 月7 日 www.sse.com.cn 关于全资子公司签署经营合同的公告 中国证券报PB22、 上海证券报P31 2010 年5 月22 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第二十四次会议(临时) 决议的公告、关于全资子公司签署经 营合同的公告 中国证券报PB02、 上海证券报PB36 2010 年5 月25 日 www.sse.com.cn 关于全资子公司签署经营合同的公告 中国证券报PB03、 上海证券报PB23 2010 年6 月2 日 www.sse.com.cn 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 1 9 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:中国中材国际工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 7,110,874,439.28 7,482,054,439.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 5,761,040.00 13,549,500.00 应收票据 292,119,218.94 221,335,603.00 应收账款 1,336,505,175.36 1,150,562,307.94 预付款项 3,870,073,980.99 3,335,561,432.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,887,634.43 其他应收款 353,972,432.93 336,425,304.78 买入返售金融资产 存货 2,827,031,510.09 2,475,557,626.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 15,798,225,432.02 15,015,046,213.11 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 2,841,660.22 3,844,252.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 64,349,080.68 56,622,692.43 投资性房地产 39,823,883.14 40,397,843.18 固定资产 1,269,684,906.19 1,232,963,745.14 在建工程 113,638,236.11 91,396,643.36 工程物资 71,600.00 71,600.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 324,034,620.24 289,840,272.09 开发支出 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 0 商誉 长期待摊费用 63,467,150.65 115,412,769.78 递延所得税资产 74,773,071.97 80,849,395.50 其他非流动资产 非流动资产合计 1,952,684,209.20 1,911,399,213.98 资产总计 17,750,909,641.22 16,926,445,427.09 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 69,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 400,000.00 648,000.00 应付票据 293,911,137.49 182,127,219.29 应付账款 3,492,376,004.19 3,194,588,660.66 预收款项 9,599,691,847.81 9,908,508,623.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 112,610,876.92 179,617,816.11 应交税费 -99,925,980.63 -96,735,794.78 应付利息 应付股利 4,430,846.04 3,682,222.82 其他应付款 497,426,088.48 468,493,408.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 562,186,203.84 405,890,591.66 流动负债合计 14,628,107,024.14 14,345,820,747.71 非流动负债： 长期借款 80,000,000.00 65,000,000.00 应付债券 长期应付款 92,073,531.64 227,307,373.52 专项应付款 57,031,486.53 34,500,829.85 预计负债 2,364,522.07 2,364,522.07 递延所得税负债 21,909,740.20 21,909,740.20 其他非流动负债 21,838,796.42 23,150,148.96 非流动负债合计 275,218,076.86 374,232,614.60 负债合计 14,903,325,101.00 14,720,053,362.31 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 759,234,208.00 421,796,782.00 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 1 资本公积 371,100,955.25 629,735,023.91 减：库存股 专项储备 21,440,141.17 22,735,918.57 盈余公积 133,029,698.46 91,461,276.64 一般风险准备 未分配利润 1,424,786,867.99 934,608,155.35 外币报表折算差额 -3,472,817.03 8,859,333.27 归属于母公司所有者 权益合计 2,706,119,053.84 2,109,196,489.74 少数股东权益 141,465,486.38 97,195,575.04 所有者权益合计 2,847,584,540.22 2,206,392,064.78 负债和所有者权益总计 17,750,909,641.22 16,926,445,427.09 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：于凯军 会计机构负责人：何锋 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 2 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:中国中材国际工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 2,425,077,909.70 2,093,006,044.39 交易性金融资产 应收票据 3,760,878.00 3,300,000.00 应收账款 232,559,509.68 151,510,524.09 预付款项 1,818,553,918.83 1,393,377,596.34 应收利息 应收股利 202,967,357.60 87,868,139.28 其他应收款 265,806,312.50 206,810,312.84 存货 88,853,648.01 195,884,693.51 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 5,037,579,534.32 4,131,757,310.45 非流动资产： 可供出售金融资产 2,841,660.22 3,844,252.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,580,932,006.14 2,600,932,006.14 投资性房地产 固定资产 199,505,589.04 212,524,647.16 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,075,505.21 16,630,978.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,973,419.09 9,973,310.71 其他非流动资产 非流动资产合计 2,809,328,179.70 2,843,905,195.07 资产总计 7,846,907,714.02 6,975,662,505.52 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 3 应付账款 977,714,124.19 891,291,647.29 预收款项 3,134,962,118.57 2,675,988,518.94 应付职工薪酬 27,873,864.75 55,969,845.67 应交税费 -21,426,076.56 -35,631,961.64 应付利息 应付股利 其他应付款 265,252,956.97 311,128,556.90 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 224,402,465.01 155,306,930.30 流动负债合计 4,608,779,452.93 4,054,053,537.46 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 870,000.00 90,692,947.67 专项应付款 10,678,800.00 6,728,560.00 预计负债 递延所得税负债 516,258.71 516,258.71 其他非流动负债 非流动负债合计 12,065,058.71 97,937,766.38 负债合计 4,620,844,511.64 4,151,991,303.84 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 759,234,208.00 421,796,782.00 资本公积 1,933,042,063.41 2,187,400,248.69 减：库存股 专项储备 3,426,246.45 3,481,529.88 盈余公积 133,029,698.46 91,461,276.64 一般风险准备 未分配利润 375,614,994.51 98,512,458.61 外币报表折算差额 21,715,991.55 21,018,905.86 所有者权益（或股东权益） 合计 3,226,063,202.38 2,823,671,201.68 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 7,846,907,714.02 6,975,662,505.52 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：于凯军 会计机构负责人：何锋 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 4 合并利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 10,351,902,796.00 7,270,009,928.03 其中：营业收入 10,351,902,796.00 7,270,009,928.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,610,488,127.59 6,745,386,788.59 其中：营业成本 8,914,319,489.24 6,371,241,290.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 63,615,069.07 48,949,528.09 销售费用 68,331,278.67 50,820,094.60 管理费用 460,436,912.62 353,220,922.57 财务费用 14,508,353.08 -80,900,677.79 资产减值损失 89,277,024.91 2,055,631.07 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） -7,540,460.00 -40,638,800.00 投资收益（损失以“－”号填列） 36,382,145.73 7,907,752.58 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 770,256,354.14 491,892,092.02 加：营业外收入 26,737,508.26 21,717,791.41 减：营业外支出 5,009,393.93 2,700,800.41 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 791,984,468.47 510,909,083.02 减：所得税费用 146,239,679.77 130,648,686.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 645,744,788.70 380,260,396.83 归属于母公司所有者的净利润 629,860,394.92 316,224,910.29 少数股东损益 15,884,393.78 64,035,486.54 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.83 0.44 （二）稀释每股收益 0.83 0.44 七、其他综合收益 -6,914,998.63 986,791.15 八、综合收益总额 638,829,790.09 381,247,187.98 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 5 归属于母公司所有者的综合收益总额 622,945,396.31 317,211,701.44 归属于少数股东的综合收益总额 15,884,393.78 64,035,486.54 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：于凯军 会计机构负责人：何锋 母公司利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,272,339,972.94 2,061,326,165.15 减：营业成本 2,938,712,433.86 2,014,932,809.38 营业税金及附加 8,754,257.24 5,031,155.90 销售费用 3,647,264.66 4,216,093.54 管理费用 89,434,352.52 76,718,055.80 财务费用 -2,775,101.50 -40,613,285.72 资产减值损失 78,844,230.45 4,663,135.44 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 267,455,613.55 203,236,532.03 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 423,178,149.26 199,614,732.84 加：营业外收入 12,127,678.85 12,650,465.91 减：营业外支出 955,756.59 534,540.81 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 434,350,071.52 211,730,657.94 减：所得税费用 18,665,853.34 17,905,427.48 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 415,684,218.18 193,825,230.46 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 20,435,875.27 21,289,318.83 七、综合收益总额 436,120,093.45 215,114,549.29 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：于凯军 会计机构负责人：何锋 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 6 合并现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 9,887,166,136.44 7,621,642,715.91 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 203,199,534.97 254,679,394.52 收到其他与经营活动 有关的现金 145,612,105.68 228,126,242.07 经营活动现金流入 小计 10,235,977,777.09 8,104,448,352.50 购买商品、接受劳务 支付的现金 9,026,245,769.08 6,472,228,062.84 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 7 支付给职工以及为职 工支付的现金 513,711,140.77 407,288,903.95 支付的各项税费 336,857,954.09 267,486,644.03 支付其他与经营活动 有关的现金 584,285,623.42 708,309,654.25 经营活动现金流出 小计 10,461,100,487.36 7,855,313,265.07 经营活动产生的 现金流量净额 -225,122,710.27 249,135,087.43 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益收到的 现金 2,038,538.63 4,321,249.62 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 11,995,477.01 374,802.82 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入小计 34,034,015.64 4,696,052.44 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 金 176,030,719.03 210,515,091.69 投资支付的现金 7,280,315.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 183,311,034.03 210,515,091.69 投资活动产生的现金流量 净额 -149,277,018.39 -205,819,039.25 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 24,000,000.00 240,198.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 120,000,000.00 172,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 1,632,690,969.90 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 8 筹资活动现金流入小计 144,000,000.00 1,804,931,167.90 偿还债务支付的现金 39,000,000.00 1,298,809,250.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 27,290,792.06 154,633,238.30 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 23,757,889.89 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出小计 66,290,792.06 1,453,442,488.30 筹资活动产生的 现金流量净额 77,709,207.94 351,488,679.60 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -73,292,485.28 7,394,786.98 五、现金及现金等价物净 增加额 -369,983,006.00 402,199,514.76 加：期初现金及现金 等价物余额 6,320,299,808.28 6,583,769,161.64 六、期末现金及现金等价 物余额 5,950,316,802.28 6,985,968,676.40 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：于凯军 会计机构负责人：何锋 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 2 9 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 4,637,531,920.07 2,379,602,315.90 收到的税费返还 72,512,607.36 83,711,493.77 收到其他与经营活动 有关的现金 163,919,901.43 566,374,375.96 经营活动现金流入小计 4,873,964,428.86 3,029,688,185.63 购买商品、接受劳务 支付的现金 4,353,583,730.70 2,436,335,801.50 支付给职工以及为职 工支付的现金 95,540,709.93 65,187,841.65 支付的各项税费 59,395,124.90 40,056,145.10 支付其他与经营活动 有关的现金 190,519,418.14 740,977,367.48 经营活动现金流出小计 4,699,038,983.67 3,282,557,155.73 经营活动产生的现金流量 净额 174,925,445.19 -252,868,970.10 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益收到的 现金 152,310,289.70 23,052,178.12 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 25,000.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入小计 172,310,289.70 23,077,178.12 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 1,531,871.06 6,488,745.74 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 3 0 投资活动现金流出 小计 1,531,871.06 6,488,745.74 投资活动产生的 现金流量净额 170,778,418.64 16,588,432.38 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 951,550,688.01 筹资活动现金流入 小计 951,550,688.01 偿还债务支付的现金 857,146,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 12,658,000.00 92,422,873.51 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 12,658,000.00 949,568,873.51 筹资活动产生的 现金流量净额 -12,658,000.00 1,981,814.50 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -973,998.52 2,654,220.00 五、现金及现金等价物净 增加额 332,071,865.31 -231,644,503.22 加：期初现金及现金 等价物余额 1,821,330,606.50 2,524,367,871.99 六、期末现金及现金等价 物余额 2,153,402,471.81 2,292,723,368.77 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：于凯军 会计机构负责人：何锋 合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年 末余额 421,796,782.00 626,132,828.36 22,735,918.57 91,461,276.64 936,096,533.09 8,859,333.27 96,960,706.39 2,204,043,378.32 加：会计政 策变更 前 期差错更正 其 他 3,602,195.55 -1,488,377.74 234,868.65 2,348,686.46 二、本年年 初余额 421,796,782.00 629,735,023.91 22,735,918.57 91,461,276.64 934,608,155.35 8,859,333.27 97,195,575.04 2,206,392,064.78 三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） 337,437,426.00 -258,634,068.66 -1,295,777.40 41,568,421.82 490,178,712.64 -12,332,150.30 44,269,911.34 641,192,475.44 （一）净利 润 629,860,394.92 15,884,393.78 645,744,788.70 （二）其他 综合收益 -5,555,999.66 -12,332,150.30 -17,888,149.96 上述（一） 和（二）小 计 -5,555,999.66 629,860,394.92 -12,332,150.30 15,884,393.78 627,856,638.74 （三）所有 者投入和减 少资本 33,688,080.17 33,688,080.17 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 3 2 1．所有者投 入资本 24,000,000.00 24,000,000.00 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 9,688,080.17 9,688,080.17 （四）利润 分配 41,568,421.82 -55,322,325.28 -5,302,562.61 -19,056,466.07 1．提取盈余 公积 41,568,421.82 -41,568,421.82 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 -12,653,903.46 -5,302,562.61 -17,956,466.07 4．其他 -1,100,000.00 -1,100,000.00 （五）所有 者权益内部 结转 337,437,426.00 -253,078,069.00 -84,359,357.00 1．资本公积 转增资本 （或股本） 253,078,069.00 -253,078,069.00 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 84,359,357.00 -84,359,357.00 （六）专项 储备 -1,295,777.40 -1,295,777.40 1．本期提取 1,093,192.71 1,093,192.71 2．本期使用 2,388,970.11 2,388,970.11 四、本期期 末余额 759,234,208.00 371,100,955.25 21,440,141.17 133,029,698.46 1,424,786,867.99 -3,472,817.03 141,465,486.38 2,847,584,540.22 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 3 3 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 168,000,000.00 412,348,512.86 72,007,855.32 391,674,834.82 5,987,453.66 544,760,257.37 1,594,778,914.03 加 加：会计政策 变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 168,000,000.00 412,348,512.86 72,007,855.32 391,674,834.82 5,987,453.66 544,760,257.37 1,594,778,914.03 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 253,796,782.00 235,134,302.33 19,382,523.05 202,574,928.16 -6,492,931.44 -461,245,092.82 243,150,511.28 （一）净利润 316,861,729.65 61,171,876.20 378,033,605.85 （二）其他综 合收益 1,755,610.10 -6,492,931.44 -4,737,321.34 上述（一）和 （二）小计 1,755,610.10 316,861,729.65 -6,492,931.44 61,171,876.20 373,296,284.51 （三）所有者 投入和减少 资本 42,898,391.00 359,917,727.23 -522,416,969.02 -119,600,850.79 1．所有者投 入资本 42,898,391.00 42,898,391.00 2．股份支付 计入所有者 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 3 4 权益的金额 3．其他 359,917,727.23 -522,416,969.02 -162,499,241.79 （四）利润分 配 19,382,523.05 -29,927,445.49 -10,544,922.44 1．提取盈余 公积 19,382,523.05 -19,382,523.05 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -10,544,922.44 -10,544,922.44 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 210,898,391.00 -126,539,035.00 -84,359,356.00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 126,539,035.00 -126,539,035.00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 84,359,356.00 -84,359,356.00 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 421,796,782.00 647,482,815.19 91,390,378.37 594,249,762.98 -505,477.78 83,515,164.55 1,837,929,425.31 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：于凯军 会计机构负责人：何锋 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 3 5 母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余 额 421,796,782.00 2,187,400,248.69 3,481,529.88 91,461,276.64 98,512,458.61 2,823,671,201.68 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 421,796,782.00 2,187,400,248.69 3,481,529.88 91,461,276.64 98,512,458.61 2,823,671,201.68 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 337,437,426.00 -254,358,185.28 -55,283.43 41,568,421.82 277,102,535.90 402,392,000.70 （一）净利润 415,684,218.18 415,684,218.18 （二）其他综合 收益 -1,280,116.28 -583,030.59 上述（一）和 （二）小计 -1,280,116.28 415,684,218.18 415,101,187.59 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 41,568,421.82 -54,222,325.28 -12,653,903.46 1．提取盈余公 积 41,568,421.82 -41,568,421.82 -0.00 2.提取一般风 险准备 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 3 6 3．对所有者（或 股东）的分配 -12,653,903.46 -12,653,903.46 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 337,437,426.00 -253,078,069.00 -84,359,357.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 253,078,069.00 -253,078,069.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 84,359,357.00 -84,359,357.00 （六）专项储备 -55,283.43 -55,283.43 1．本期提取 2．本期使用 55,283.43 55,283.43 四、本期期末余 额 759,234,208.00 1,933,042,063.41 3,426,246.45 133,029,698.46 375,614,994.51 3,226,063,202.38 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余 额 168,000,000.00 422,119,848.09 72,007,855.32 96,790,146.64 778,390,062.35 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 168,000,000.00 422,119,848.09 72,007,855.32 96,790,146.64 778,390,062.35 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 253,796,782.00 1,861,220,088.50 19,382,523.05 79,538,428.97 2,214,262,660.13 （一）净利润 193,825,230.46 193,825,230.46 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 3 7 （二）其他综合 收益 1,755,610.50 2,080,448.11 上述（一）和 （二）小计 1,755,610.50 193,825,230.46 195,905,678.57 （三）所有者投 入和减少资本 42,898,391.00 1,986,003,513.00 2,028,901,904.00 1．所有者投入 资本 42,898,391.00 1,986,003,513.00 2,028,901,904.00 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 19,382,523.05 -29,927,445.49 -10,544,922.44 1．提取盈余公 积 19,382,523.05 -19,382,523.05 2.提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -10,544,922.44 -10,544,922.44 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 210,898,391.00 -126,539,035.00 -84,359,356.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 126,539,035.00 -126,539,035.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 84,359,356.00 -84,359,356.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 421,796,782.00 2,283,339,936.59 91,390,378.37 176,328,575.61 2,992,652,722.48 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：于凯军 会计机构负责人：何锋 (二) 公司概况 中国中材国际工程股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）原名为中 材国际工程股份有限公司，系于2001 年11 月29 日经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改 （2001）1218 号文批准，由中国非金属材料总公司（现名“中国中材股份有限公司”，以下简称“中 材股份”）、中国建筑材料工业地质勘查中心（以下简称“地勘中心”）、南京彤天科技实业有限责 任公司、北京华恒创业投资有限公司、北京联天科技发展有限责任公司作为发起人，以发起方式设立 的股份有限公司，成立时股本总额11,000 万元。本公司注册地为江苏省南京市江宁开发区临淮街 32 号，总部办公地址为北京市朝阳区望京北路16 号中材国际大厦。 2005 年经中国证券监督管理委员会证监发行字［2005］7 号文核准,本公司发行人民币普通股 58,000,000 股，并于2005 年4 月12 日在上海证券交易所挂牌交易。发行新股后本公司股本总额增至 168,000,000 股，其中：国有法人股103,154,600 股，占股本总额的61.41%，法人股6,845,400 股， 占股本总额的4.07%，社会公众股58,000,000 股，占股本总额的34.52%。 本公司股权分置改革工作于2006 年7 月6 日结束，方案为流通股股东每10 股获得2.5 股。国有法人 股股东中材股份持有股份数量由96,309,200 股变更为83,613,896 股，持股比例由57.33%变更为 49.77%，地勘中心持有的股份数由6,845,400 股变更为5,943,052 股，持股比例由4.07%变更为3.54%， 二者合计持股比例为53.31%，处于控股地位。 2006 年12 月28 日，国务院国有资产监督管理委员会下发国资产权【2006】1562 号《关于中材国际工 程股份有限公司部分国有股权划转有关问题的批复》，将地勘中心持有的本公司5,943,052 股划转给 中材股份持有。此次划转后，本公司总股本仍为168,000,000 股。其中:有限售条件的股份89,556,948 股,占股本总额的53.31%；无限售条件的股份78,443,052 股,占总股本的46.69%。 2009 年3 月30 日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准中国中材国际工程股份有限公司 向天津中天科技发展有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]258 号），核准本公司向 天津中天科技发展有限公司（以下简称“中天发展公司”）定向发行42,898,391 股人民币普通股购 买相关资产，增发后本公司总股本为210,898,391 股。2009 年5 月15 日，本公司2008 年度股东大 会审议通过了《公司2008 年度利润分配和资本公积金转增股本预案》，同意以总股本210,898,391 股 为基数，向全体股东每10 股送红股4 股，资本公积金每10 股转增6 股。截止2009 年12 月31 日， 本公司总股本变更为421,796,782 股。2010 年4 月29 日，本公司2009 年度股东大会审议通过了《公 司2009 年度利润分配和资本公积金转增股本预案》，同意以总股本421,796,782 股为基数，向全体 股东每10 股送红股2 股，资本公积金每10 股转增6 股。截止2010 年6 月30 日，本公司总股本变 更为759,234,208 股。 本公司之母公司为中材股份，本集团最终母公司为中国中材集团有限公司（以下简称“中材集团”）。 股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事 项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括总裁办公室、人力资源部、资产财务 部、研发装备部、市场部、采购部、证券投资部等，分公司包括北京分公司、南京水泥设计院、邯郸 技术装备分公司、唐山技术装备分公司、沙特分公司、也门分公司和伊拉克分公司共7 个分公司，子 公司主要包括天津水泥工业设计研究院有限公司（以下简称“天津院公司”）、中材建设有限公司（以 下简称“中材建设公司”）、成都建筑材料工业设计研究院有限公司（以下简称“成都院公司”）、 中国建材装备有限公司（以下简称“建材装备公司”）等13 家子公司。 本公司属水泥技术装备及工程服务行业，经营范围主要包括：许可经营项目：对外派遣实施境外建材 行业工程所需的劳务人员。一般经营项目：非金属新材料、建筑材料及非金属矿的研究、开发，技术 咨询、工程设计、装备制造、建设安装、工程总承包；民用建筑工程设计、工程勘测、监理；工业自 动化控制系统集成、制造及以上相关产品的生产、销售；承包境外建材行业工程和境内国际招标工程； 承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目；进出口业务。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》 及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和 估计编制。 2、遵循企业会计准则的声明： 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 0 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本集团的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或 购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的 日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 合并范围的确定原则 本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合 并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部 分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并 当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳 入合并财务报表。 7、现金及现金等价物的确定标准： 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有 期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化 条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额， 作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 1 期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用 现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具： （1） 金融资产 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产， 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生 的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资 产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方 的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量； 贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持 有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额 确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益； 可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价 款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融 资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损 失计入减值损失。 （2） 金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团 已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的 金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有 现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该 金融资产或金融负债的公允价值。 2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 本集团将单项金额超过1,000 万元的应收款项视 为重大应收款项 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 2 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试后未减 值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度 与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备 的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本集团将应收账款中 有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资 产组合，全额计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 80% 80% 4－5 年 100% 100% 5 年以上 100% 100% 11、存货： (1) 存货的分类 本集团存货主要包括原材料、在途物资、在产品、库存商品、周转材料、工程施工等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按 类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 3 2) 包装物 一次摊销法 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合 并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本； 以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成 本。 (2) 后续计量及损益确认方法 本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企 业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市 场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认 应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股 比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经 持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除 按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实 施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或 重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施 共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时 将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方 均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意 等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同 控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20% （含）以上但低于50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经 营决策，则不能形成重大影响。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值， 本集团将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组 组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 4 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （5）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 13、投资性房地产： 本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋 建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计 提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-40 5.00 2.38-3.17 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资 产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换 为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 14、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-40 5 2.375-3.17 机器设备 5-10 5 9.50-19.00 电子设备 5-8 5 11.875-19.00 运输设备 5-8 5 11.875-19.00 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本集团于每一资产负债表日对固定资产进行检查，当存在下列迹象时，表明固定资产可能发生了减值， 本集团将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组 组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 5 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响； 3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将 两者的差额记录为未确认融资费用。 15、在建工程： 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建 筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所 发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 16、借款费用: 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或 生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期 确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、无形资产： 本集团无形资产包括土地使用权、软件、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无 形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或 协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计 使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受 益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作 为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有 证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 18、长期待摊费用： 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 6 本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上（不含1 年） 的项目代理费、保函手续费和房屋装修费等各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊 费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债： 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合 以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经 济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进 行调整以反映当前最佳估计数。 20、股份支付及权益工具： (1) 股份支付的种类： 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负 债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (2) 权益工具公允价值的确定方法： 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据： 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本 或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 21、收入： 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收 入确认原则如下： 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益 很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 本集团提供劳务收入主要包括设计收入、技术咨询和监理服务收入。本集团在劳务总收入和总成本能 够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认 劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关 的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠 估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本 预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本集团在与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使 用权收入的实现。 22、政府补助： 政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照 实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 7 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债： 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差 异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂 时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，减记的金额予以转回。 24、经营租赁、融资租赁： 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租 赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入 固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融 资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法 计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 25、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 26、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 (四) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 营业税 设计服务收入、工程安装施工收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 房产税 租赁收入或房产原值的70% 12%、1.2% 2、税收优惠及批文 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172 号）和《高新技术企业认定管理工作指 引》（国科发火【2008】362 号）有关规定，经企业申报、专家审查、认定机构认定、国家公示与备 案，本公司及本集团之二级子公司天津院公司、建材装备公司、苏州中材建筑建材设计研究院有限公 司（以下简称“苏州院公司”）、三级子公司常熟仕名重型机械有限公司（以下简称“常熟仕名公司”）、 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 8 中天仕名（淄博）重型机械有限公司（以下简称“淄博仕名公司”），自2008 年起执行15%的所得税 优惠税率，优惠期三年。 根据财政部、国家税务总局财税（2001）202 号“关于西部大开发税收优惠政策问题的通知”的 有关规定，本集团之二级子公司成都院公司2008 年至2010 年度执行15%的所得税优惠税率。同时， 成都院公司被认定为“四川省高新技术企业”，在西部大开发“鼓励类产业企业”15%的税收优惠政策 届满之时能继续享受等额的税收优惠。 (五) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 持股 比例(% 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股东 权益 中材建设 有限公司 全资 子公 司 河北 省唐 山市 工程 承包 7,258.02 冶炼工程施工总承包、房屋建 筑工程施工总承包、机电设备 安装工程承包、机电设备安装 工程承包、钢结构工程专业承 包、防腐保湿工程承包、起重 设备安装工程承包、炉窑工程 承包、钢结构制造、安装、非 标准设备制造等 27,581.74 100 100 是 成都建筑 材料工业 设计研究 院有限公 司 全资 子公 司 四川 省成 都市 工程 承包 6,000.00 建材及非金属矿研究开发设 计等 25,288.11 100 100 是 邯郸中材 建设有限 公司 全资 子公 司 河北 省邯 郸市 建筑 安装 1,564.99 冶炼工程专业承包；设备安 装；建材设备、起重设备、网 架及钢结构制造、销售、安装； 货物进出口业务及技术进出 口业务；承包境外冶炼机电设 备安装、钢结构、窑炉工程和 境内国标招标工程等； 9,048.33 100 100 是 苏州中材 建设有限 公司 控股 子公 司 江苏 省昆 山市 工程 承包 5,008.00 建材工业工程建设、冶炼机电 设备安装工程专业承包、起重 设备安装工程专业承包等 10,660.85 62.58 100 是 苏州中材 建筑建材 设计研究 院有限公 司 控股 子公 司 江苏 省苏 州市 建筑 设计 1,177.99 从事工业与民用建筑设计、咨 询及工程总承包；建筑材料与 制品、建筑机械的研究、设计 开发、生产、销售和服务 1,205.67 60.98 60.98 是 2,065.32 天津天安 机电设备 安装工程 有限公司 控股 子公 司 天津 市蓟 县 工程 承包 1,000.00 建材工业机电设备安装、非标 准件制造安装等 535.00 66.875 66.875 是 672.21 江苏中材 水泥技术 装备有限 公司 全资 子公 司 江苏 省南 京市 设备 销售 7,222.00 水泥机械设备、仪表仪器、自 动化控制设备的研发、销售、 安装、技术咨询、技术服务与 技术转让等 44,096.64 100 100 是 南京中材 诚信工程 建设监理 有限公司 控股 子公 司 江苏 省南 京市 工程 监理 300.00 一般工业与民用建筑安装一、 二、三等工程；建材工业建筑 安装一、二、三等工程的建设 等 240.00 80 80 是 141.18 浙江中材 工程设计 院有限公 司 全资 子公 司 浙江 省杭 州市 建筑 设计 500.00 水泥、无机非金属材料和新型 建筑材料的工程设计、民用建 筑工程设计、工程总承包、工 程勘测、工程监理、技术咨询 服务等 706.23 100 100 是 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 4 9 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 天津 水泥 工业 设计 研究 院有 限公 司 全资 子公 司 天津 市 工程 承包 20,000.00 建材【水泥（含余热 发电）、非金属矿】、 建筑工程、环境污染 防治专项工程设计； 工程总承包；工程咨 询等 39,688.95 100 100 是 中国 建材 装备 有限 公司 全资 子公 司 北京 市 工程 承包 2,200.00 建材工程所需的成 套设备、机组单机通 用设备、施工总承包 8,898.19 100 100 是 (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 唐山 中材 重型 机械 有限 公司 全资 子公 司 河北 省唐 山市 装备 制造 4,416.58 环保设备、建材工业 设备、输入设备、起 重机械、轻钢结构、 网架结构及非标准设 备制造、销售等 18,542.20 100 100 是 北京 鑫佳 泓科 技有 限公 司 全资 子公 司 北京 市朝 阳区 物业 管理 1,500.00 投资管理；投资咨询； 物业管理；出租写字 间等 7,517.45 100 100 是 2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营 实体 单位:万元 币种:人民币 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 唐山中材水泥机械制造有限公司 1,999.56 3、本期发生的吸收合并 单位:元 币种:人民币 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 货币资金 2,329,358.88 应付帐款 1,400,000.00 应收帐款 465,000.00 其他应付款 3,177,052.75 预付帐款 3,441,100.00 应付福利款 72,427.51 北京国宇建材工程有 限责任公司 固定资产 176,253.25 未交税金 -98,617.81 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 0 (六) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算 率 人民币金额 现 金： / / 29,168,872.84 / / 51,086,444.86 人民 币 / / 24,470,642.51 / / 41,741,618.02 美元 593,995.00 6.7909 4,033,760.62 1,301,062.65 6.83 8,883,915.98 欧元 79,906.71 8.2710 660,908.39 46,053.10 9.80 451,186.82 英镑 330.75 10.2135 3,378.12 330.75 10.98 3,630.97 港元 210.00 0.8724 183.20 6,920.01 0.88 6,093.07 银行 存 款： / / 4,612,246,139.88 / / 4,473,933,419.48 人民 币 / / 3,820,275,124.72 / / 4,196,998,693.36 美元 69,457,442.23 6.7909 471,678,544.45 35,922,116.59 6.83 245,283,396.48 欧元 38,724,757.67 8.2710 320,292,470.71 3,230,683.53 9.80 31,651,329.64 其他 货币 资 金： / / 2,469,459,426.56 / / 2,957,034,575.03 人民 币 / / 2,372,094,245.46 / / 2,939,549,889.87 美元 228,656.00 6.7909 1,552,780.03 1,334,847.44 6.83 9,114,605.28 欧元 11,584,137.48 8.2710 95,812,401.07 854,342.60 9.80 8,370,079.88 合计 / / 7,110,874,439.28 / / 7,482,054,439.37 本公司年末货币资金中保函保证金794,198,230.08 元、信用证保证金210,273,467.35 元、承兑汇票 保证金55,502,363.72 元，其他716,744.23 元，合计1,060,690,805.38 元货币资金，在保函、信用 证、承兑汇票等到期和外汇尚未核销之前不能支取。年初货币资金中相应金额为1,160,532,637.00 元。 2、交易性金融资产： (1) 交易性金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 4.衍生金融资产 5,761,040.00 13,549,500.00 5.其他 合计 5,761,040.00 13,549,500.00 (2) 交易性金融资产的说明 交易性金融资产系本集团之二级子公司中材建设公司及天津院本年从事远期售汇业务，截至年末公允 价值变动形成的外汇衍生金融资产，公允价值根据年末最后一个交易日银行提供的远期购汇汇率确定。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 1 3、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 292,119,218.94 221,335,603.00 合计 292,119,218.94 221,335,603.00 4、应收股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原 因 相关款项是 否发生减值 账龄一年 以内的应 收股利 1,887,634.43 1,887,634.43 尚未支付 否 合计 1,887,634.43 1,887,634.43 / / 5、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额 重大的应 收账款 789,796,746.50 49.78 90,190,223.90 36.06 669,255,719.13 48.75 77,815,530.21 35.01 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 796,841,362.30 50.22 159,942,709.54 63.94 703,579,881.90 51.25 144,457,762.88 64.99 合计 1,586,638,108.80 / 250,132,933.44 / 1,372,835,601.03 / 222,273,293.09 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 阿拉伯埃及共和国政府国防 部军备局 248,294,164.65 12,395,195.09 5 按账龄计提 MASS IRAQ FOR INDUSTRIA INVESTMENT CO.,LTD 138,376,714.99 7,018,835.75 5 按账龄计提 FICO TAY NINH CEMENT JOINT STOCK COMPANY(TAFICO) 82,852,133.97 8,385,213.40 10 按账龄计提 武安市新峰水泥有限责任公 司 68,193,455.69 3,509,672.78 5 按账龄计提 Serebryanskiy Cement Plant 52,218,094.98 5,321,809.50 10 按账龄计提 重庆拉法基瑞安参天水泥有 限公司 52,120,998.99 2,613,543.96 5 按账龄计提 中国建材工业对外经济技术 合作公司 21,825,059.91 13,474,525.12 80 按账龄计提 阿曼RAYSUT 水泥公司 27,004,224.37 27,004,224.37 100 对方无力支付 印度拉法基 26,149,717.48 5,229,943.50 20 按账龄计提 广西四合工贸有限责任公司18,226,000.00 911,300.00 5 按账龄计提 汉中尧柏水泥有限公司 17,963,165.38 898,158.27 5 按账龄计提 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 2 吉林亚泰水泥有限公司 15,613,156.18 780,657.81 5 按账龄计提 荻港海螺水泥有限公司 10,661,009.03 2,132,201.81 20 按账龄计提 FUSHE-KRUJE 水泥厂 10,298,850.88 514,942.54 5 按账龄计提 合计 789,796,746.50 90,190,223.90 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 452,952,644.21 56.84 22,647,632.21 408,143,200.55 58 20,314,270.83 1 至2 年 176,647,302.99 22.17 17,664,730.30 150,459,314.81 21.39 15,045,931.48 2 至3 年 52,563,225.52 6.60 10,512,645.10 41,461,989.15 5.89 8,292,397.83 3 至4 年 27,802,438.26 3.49 22,241,950.61 13,551,073.24 1.92 10,840,858.59 4 至5 年 44,519,525.29 5.59 44,519,525.29 44,910,783.13 6.39 44,910,783.13 5 年以上 42,356,226.03 5.31 42,356,226.03 45,053,521.02 6.41 45,053,521.02 合计 796,841,362.30 100.00 159,942,709.54 703,579,881.90 100.00 144,457,762.88 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账款总额的比 例（％） 阿拉伯埃及共和国政府国防部 军备局 非关联方 248,294,164.65 1 年以内 15.65 MASS IRAQ FOR INDUSTRIA INVESTMENT CO.,LTD 非关联方 138,376,714.99 1 年以内 8.72 FICO TAY NINH CEMENT JOINT STOCK COMPANY(TAFICO) 非关联方 82,852,133.97 2 年以内 5.22 武安市新峰水泥有限责任公司 非关联方 68,193,455.69 1 年以内 4.30 Serebryanskiy Cement Plant 非关联方 52,218,094.98 2 年以内 3.29 合计 / 589,934,564.28 / 37.18 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 （％） 中国建材工业对外经济技术合作公司 同受最终控制方 控制 21,825,059.91 1.38 中材甘肃水泥有限责任公司 同受母公司控制 7,016,000.00 0.44 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 同受母公司控制 3,956,419.85 0.25 江苏汉天水泥有限公司 同受母公司控制 3,022,109.65 0.19 宁夏赛马实业股份有限公司 同受母公司控制 1,754,275.47 0.11 阿克苏天山多浪水泥股份有限公司喀什分 公司 同受母公司控制 1,269,976.00 0.08 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 同受母公司控制 1,135,000.00 0.07 永登祁连山水泥有限公司 同受母公司控制 465,000.00 0.03 常德中材牛力水泥有限公司 同受母公司控制 430,000.00 0.03 新疆天山水泥股份有限公司塔里木分公司 同受母公司控制 372,785.20 0.02 哈密新天山水泥有限公司 同受母公司控制 295,000.00 0.02 成县祁连山水泥有限公司 同受母公司控制 295,000.00 0.02 新疆天山水泥股份有限公司 同受母公司控制 287,401.22 0.02 新疆米东天山水泥有限责任公司 同受母公司控制 286,000.00 0.02 青海祁连山水泥有限公司 同受母公司控制 208,000.00 0.01 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 3 新疆屯河水泥有限责任公司布尔津分公司 同受母公司控制 159,000.00 0.01 天水中材水泥有限责任公司 同受母公司控制 142,000.00 0.01 中材亨达水泥有限公司 同受母公司控制 31,500.00 0 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 同受母公司控制 21,000.00 0 新疆屯河水泥有限责任公司 同受母公司控制 6,184.00 0 合计 / 42,977,711.30 2.71 6、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大 的其他应收款 174,176,859.34 43.54 14,346,988.22 31.14 105,558,750.56 27.86 10,302,749.44 24.27 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款 225,871,348.06 56.46 31,728,786.25 68.86 272,958,890.37 72.05 31,789,586.71 74.90 其他不重大的 其他应收款 350,080.00 0.09 350,080.00 0.82 合计 400,048,207.40 / 46,075,774.47 / 378,867,720.93 / 42,442,416.15 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 应收出口退税款 119,255,891.02 5,962,794.56 5.00 按账龄计提 中国建材工业对外 经济技术合作公司 28,920,968.32 5,784,193.66 20.00 按账龄计提 天津市第二中级人 民法院 26,000,000.00 2,600,000.00 10.00 按账龄计提 合计 174,176,859.34 14,346,988.22 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 144,152,613.61 63.82 7,207,843.66 198,337,004.01 72.66 9,729,670.12 1 至2 年 56,281,265.54 24.92 5,628,126.55 51,826,156.84 18.99 5,182,615.68 2 至3 年 7,221,300.87 3.20 1,444,260.17 6,690,339.57 2.45 1,338,067.91 3 至4 年 3,838,060.85 1.70 3,070,448.68 2,830,784.76 1.04 2,264,627.81 4 至5 年 4,825,694.63 2.14 4,825,694.63 3,823,894.64 1.40 3,823,894.64 5 年以上 9,552,412.56 4.22 9,552,412.56 9,450,710.55 3.46 9,450,710.55 合计 225,871,348.06 100.00 31,728,786.25 272,958,890.37 100.00 31,789,586.71 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 4 (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 应收出口退税款 119,255,891.02 1 年以内 29.81 中国建材工业对外经济技术 合作公司 同受最终控制方控制28,920,968.32 2-3 年 7.23 天津市第二中级人民法院 非关联方 26,000,000.00 1-2 年 6.50 湘潭中材牛力水泥有限公司 同受母公司控制 3,564,010.65 1 年以内 0.89 中材汉江水泥股份有限公司 同受母公司控制 880,736.87 1 年以内 0.22 合计 / 178,621,606.86 / 44.65 (5) 应收关联方款项 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总 额的比例（％） 中国建材工业对外经济技术合作 公司 同受最终控制方控制28,920,968.32 7.23 中材汉江水泥股份有限公司 同受母公司控制 880,736.87 0.22 中国非金属材料南京矿山工程有 限公司 同受母公司控制 30,468.78 0.01 湘潭中材牛力水泥有限公司 同受母公司控制 3,564,010.65 0.89 新疆米东天山水泥有限责任公司 同受母公司控制 500,000.00 0.12 合计 / 33,896,184.62 8.47 7、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,291,199,245.63 85.05 2,879,046,926.59 86.31 1 至2 年 496,852,365.36 12.84 385,895,688.53 11.57 2 至3 年 50,496,325.65 1.30 40,893,772.56 1.23 3 年以上 31,526,044.35 0.81 29,725,044.34 0.89 合计 3,870,073,980.99 100.00 3,335,561,432.02 100.00 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因 LOESCHEGMBH 供应商 105,512,116.00 2 年以内 合同尚未执行完毕 中材节能发展有限公司 供应商 48,011,727.00 1 年以内 合同尚未执行完毕 江苏上上电缆集团有限公 司 供应商 45,782,200.00 1 年以内 合同尚未执行完毕 江苏鹏飞集团股份有限公 司 供应商 43,880,200.00 1 年以内 合同尚未执行完毕 南京天华机械有限公司 供应商 31,101,150.00 1 年以内 合同尚未执行完毕 合计 / 274,287,393.00 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 5 8、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 403,737,956.31 403,737,956.31 340,935,645.04 340,935,645.04 在产品 1,745,527,176.79 1,745,527,176.79 1,438,280,264.42 1,438,280,264.42 库存商 品 593,702,516.88 593,702,516.88 614,198,109.28 614,198,109.28 周转材 料 17,755,728.25 17,755,728.25 17,352,250.79 17,352,250.79 在途物 资 3,377,507.64 3,377,507.64 4,488,539.10 4,488,539.10 工程施 工 205,972,599.75 143,041,975.53 62,930,624.22 145,560,866.66 85,258,049.29 60,302,817.37 合计 2,970,073,485.62 143,041,975.53 2,827,031,510.09 2,560,815,675.29 85,258,049.29 2,475,557,626.00 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 工程施工 85,258,049.29 63,807,261.37 6,023,335.13 143,041,975.53 合计 85,258,049.29 63,807,261.37 6,023,335.13 143,041,975.53 9、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 2,841,660.22 3,844,252.50 合计 2,841,660.22 3,844,252.50 可供出售的权益工具为本公司持有的交通银行法人股472,822 股，本期末按照2010 年6 月30 日的收 盘价计算公允价值。 10、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：万元 币种：人民币 被 投 资 单 位 名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注册资本 本企 业持 股 比例 (%) 本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 (%) 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资 产总额 本期营业 收入总额 本期净利 润 一、合营企业 二、联营企业 北 京 通 达 耐 火 技 术 股 份 有 限 公 司 股 份 公 司 北 京 市 冯 运 生 建 材 制 造 12,532.63 23.75 23.75 77,931.10 58,958.30 18,972.80 40,898.71 2,676.47 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 6 11、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 减值准 备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 北京中水协 网信息咨询 有限公司 80,000.00 80,000.00 80,000.00 5.76 5.76 北京中建海 达国际贸易 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 20 20 中材节能发 展有限公司 1,140,000.00 1,140,000.00 1,140,000.00 0.38 0.38 南京彤天科 技有限责任 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2.38 2.38 新疆天山建 材精细化工 有限责任公 司 3,257,400.00 3,257,400.00 3,257,400.00 51 51 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 北京通达耐 火技术股份 有限公司 37,500,000.00 52,402,692.43 4,468,988.25 56,871,680.68 23.75 23.75 12、投资性房地产: (1) 按成本计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、账面原值合计 45,492,828.99 45,492,828.99 1.房屋、建筑物 45,492,828.99 45,492,828.99 2.土地使用权 二、累计折旧和累计 摊销合计 5,094,985.81 573,960.04 5,668,945.85 1.房屋、建筑物 5,094,985.81 573,960.04 5,668,945.85 2.土地使用权 三、投资性房地产账 面净值合计 40,397,843.18 -573,960.04 39,823,883.14 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 7 1.房屋、建筑物 40,397,843.18 -573,960.04 39,823,883.14 2.土地使用权 四、投资性房地产减 值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账 面价值合计 40,397,843.18 -573,960.04 39,823,883.14 1.房屋、建筑物 40,397,843.18 -573,960.04 39,823,883.14 2.土地使用权 本期折旧和摊销额：573,960.04 元。 13、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 1,685,364,381.61 130,601,424.49 43,875,422.72 1,772,090,383.38 其中：房屋及建筑物 732,461,439.64 57,080,546.93 10,916,861.13 778,625,125.44 机器设备 642,966,838.21 47,843,948.50 20,308,325.07 670,502,461.64 运输工具 200,341,034.93 15,709,789.45 10,604,414.41 205,446,409.97 办公设备及其他 109,595,068.83 9,967,139.61 2,045,822.11 117,516,386.33 二、累计折旧合计： 452,400,636.47 68,245,389.97 18,240,549.25 502,405,477.19 其中：房屋及建筑物 84,008,728.96 11,530,603.79 23,264.56 95,516,068.19 机器设备 228,667,445.14 36,064,651.24 11,426,947.67 253,305,148.71 运输工具 72,744,402.28 12,011,102.58 5,908,132.45 78,847,372.41 办公设备及其他 66,980,060.09 8,639,032.36 882,204.57 74,736,887.88 三、固定资产账面净 值合计 1,232,963,745.14 62,356,034.52 25,634,873.47 1,269,684,906.19 其中：房屋及建筑物 648,452,710.68 45,549,943.14 10,893,596.57 683,109,057.25 机器设备 414,299,393.07 11,779,297.26 8,881,377.40 417,197,312.93 运输工具 127,596,632.65 3,698,686.87 4,696,281.96 126,599,037.56 办公设备及其他 42,615,008.74 1,328,107.25 1,163,617.54 42,779,498.45 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 五、固定资产账面价 值合计 1,232,963,745.14 62,356,034.52 25,634,873.47 1,269,684,906.19 其中：房屋及建筑物 648,452,710.68 45,549,943.14 10,893,596.57 683,109,057.25 机器设备 414,299,393.07 11,779,297.26 8,881,377.40 417,197,312.93 运输工具 127,596,632.65 3,698,686.87 4,696,281.96 126,599,037.56 办公设备及其他 42,615,008.74 1,328,107.25 1,163,617.54 42,779,498.45 本期折旧额：68,245,389.97 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：45,268,738.59 元。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 8 14、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准 备 账面净值 账面余额 减值准 备 账面净值 在建工程 113,638,236.11 113,638,236.11 91,396,643.36 91,396,643.36 (2) 重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化累 计金额 本期 利息 资本 化率 （％ ） 资金 来源 期末数 溧阳重型水泥 技术装备基地 252,000,000.00 58,317,995.46 26,985,689.45 41,064,833.60 企业 自筹 44,238,851.31 中天仕名--装 备制造产业化 项目 220,810,000.00 2,033,147.45 21,242,698.51 3,001,650.00 5.14 企业 自筹 23,275,845.96 合计 472,810,000.00 60,351,142.91 48,228,387.96 41,064,833.60 3,001,650.00 / / 67,514,697.27 15、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程专用材料 71,600.00 71,600.00 合计 71,600.00 71,600.00 16、无形资产： (1) 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 322,678,951.82 64,578,002.54 25,452,210.32 361,804,744.04 土地使用权 281,253,573.02 63,266,694.74 25,180,585.62 319,339,682.14 软件 15,825,378.80 1,311,307.80 271,624.70 16,865,061.90 非专利技术 25,600,000.00 25,600,000.00 二、累计摊销合计 32,838,679.73 5,203,068.77 271,624.70 37,770,123.80 土地使用权 14,282,054.46 1,802,366.68 16,084,421.14 软件 7,585,196.87 1,572,130.69 271,624.70 8,885,702.86 非专利技术 10,971,428.40 1,828,571.40 12,799,999.80 三、无形资产账面净值 合计 289,840,272.09 59,374,933.77 25,180,585.62 324,034,620.24 土地使用权 266,971,518.56 61,464,328.06 25,180,585.62 303,255,261.00 软件 8,240,181.93 -260,822.89 7,979,359.04 非专利技术 14,628,571.60 -1,828,571.40 12,800,000.20 四、减值准备合计 土地使用权 软件 非专利技术 五、无形资产账面价值 合计 289,840,272.09 59,374,933.77 25,180,585.62 324,034,620.24 土地使用权 266,971,518.56 61,464,328.06 25,180,585.62 303,255,261.00 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 5 9 软件 8,240,181.93 -260,822.89 7,979,359.04 非专利技术 14,628,571.60 -1,828,571.40 12,800,000.20 本期摊销额：5,203,068.77 元。 17、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 项目代理费 101,075,384.02 51,196,992.93 49,878,391.09 保函手续费 3,503,139.19 854,747.29 1,258,997.65 3,098,888.83 房屋装修费 8,545,591.72 1,670,595.96 1,473,971.44 8,742,216.24 地坪费 1,112,573.54 179,874.36 932,699.18 租入车间改 良支出 896,084.04 132,532.00 763,552.04 房屋租赁费 279,997.27 335,423.00 564,017.00 51,403.27 合计 115,412,769.78 2,860,766.25 54,806,385.38 63,467,150.65 本集团根据工程项目的代理费合同和性质，计提应付的项目代理费（记入“长期应付款”科目），同 时根据代理费受益期限（项目工期）按年限平均摊销计入工程成本，摊销余额在“长期待摊费用”科 目反映。 18、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 59,261,717.81 62,788,412.93 计提未发放职工薪酬 2,549,628.41 固定资产折旧差异 16,270.17 16,270.17 预计负债－质保支出 375,814.23 375,814.23 专项储备－安全费 3,568,960.35 3,568,960.35 内部未实现销售利润 11,550,309.41 11,550,309.41 小计 74,773,071.97 80,849,395.50 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的 估值 3,225,375.00 3,225,375.00 计入资本公积的可供出售金融资 产公允价值变动 516,258.71 516,258.71 长期资产评估增值 18,168,106.49 18,168,106.49 小计 21,909,740.20 21,909,740.20 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目 坏账准备 296,208,707.91 存货跌价准备 143,041,975.53 固定资产折旧差异 108,467.76 预计负债-质保支出 2,364,522.07 专项储备-安全费用 19,190,349.10 内部未实现销售利润 57,937,080.74 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 0 小计 518,851,103.11 引起暂时性差异的负债项目 金融资产、金融负债公允价值变动 12,901,500.00 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动3,441,724.70 长期资产评估增值 72,672,425.96 小计 89,015,650.66 19、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 264,715,609.24 45,856,634.67 14,363,536.00 296,208,707.91 二、存货跌价准备 85,258,049.29 63,807,261.37 6,023,335.13 143,041,975.53 三、可供出售金融资产 减值准备 四、持有至到期投资减 值准备 五、长期股权投资减值 准备 六、投资性房地产减值 准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减 值准备 其中：成熟生产性生物 资产减值准备 十一、油气资产减值准 备 十二、无形资产减值准 备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 349,973,658.53 109,663,896.04 20,386,871.13 439,250,683.44 20、短期借款： (1) 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 85,000,000.00 55,000,000.00 保证借款 35,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 4,000,000.00 合计 150,000,000.00 69,000,000.00 1、本集团之二级子公司苏州中材建筑建材设计研究院有限公司以该公司坐落于三香路718 号的科研大 楼（账面价值 5,555,269.34 元）做抵押与中信银行苏州分行签订2010 苏银贷字第XQ000221 号借款 合同借入流动资金，借款总额500 万元，到期日为2010 年12 月1 日。 2、本集团之三级子公司扬州中材公司本期与中信银行签订“银贷字第116218 号”流动资金借款合同， 借款金额1000 万元，由江苏华顺钢管有限公司提供担保，借款到期日为2011 年1 月13 日。 3、本集团之三级子公司扬州中材公司本期与中信银行签订“银贷字第116257 号”流动资金借款合同， 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 1 借款金额1000 万元，以江都市人民中路13 号扬州中材厂区土地使用权（江国用（2010）第1465 号， 账面净值1,844,296.96 元)作为抵押，借款到期日为2011 年2 月1 日。 4、本集团之三级子公司扬州中材公司本期与江苏银行签订“jn093010000073”流动资金借款合同，借 款金额1500 万元，由江都市显业集团有限公司提供担保，借款到期日为2011 年1 月27 日。 5、本集团之三级子公司扬州中材公司本期与招商银行江都支行签订“2010 年江授字第033 号”流动 资金借款合同，借款金额1000 万元，由扬州市东亚电力设备有限公司提供担保，借款到期日为2010 年10 月28 日。 6、本集团之三级子公司溧阳中材重型机器有限公司本期以土地做为抵押与招商银行常州支行签订 2009 年借字0110 号流动资金借款合同，借款500 万元，到期日为2010 年7 月7 日。土地证号溧国用 （2008）第09566 号、08775 号，共计166 亩，账面价值12,760,000.03 元。 7、本集团之三级子公司溧阳中材重型机器有限公司本期以土地做为抵押与溧阳市农业银行天目湖支行 签订32101200900024338 号流动资金借款合同，借款2000 万元，到期日为2010 年9 月7 日。 土地证 号溧国用（2009）第08745 号，共计283 亩，账面价值22,224,933.37 元。 8、本集团之三级子公司溧阳中材重型机器有限公司本期以土地做为抵押与溧阳市农业银行天目湖支行 签订32101200900024344 号流动资金借款合同，借款2000 万元，到期日为2010 年7 月16 日。 土 地证号溧国用（2009）第08745 号，共计283 亩，账面价值22,224,933.37 元。 9、本集团之三级子公司溧阳中材重型机器有限公司本期以房产（房产证号溧字第85657 号、溧字第 85658 号，账面价值27,508,864 元）做为抵押与溧阳市农业银行天目湖支行签订32101201000015148 号流动资金借款合同，借款2500 万元，到期日为2011 年6 月6 日。 10、本集团之二级子公司唐山中材重型机械有限公司本期与交通银行唐山丰润支行签订（借款合同号 A1001I10002）流动资金借款合同，信用借款1000 万元，到期日为2010 年10 月20 日。 11、本集团之二级子公司唐山中材重型机械有限公司本期与交通银行唐山丰润支行签订（借款合同号 A1001I10009）流动资金借款合同，信用借款2000 万元，到期日为2011 年4 月23 日。 21、交易性金融负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 发行的交易性债券 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 400,000.00 648,000.00 其他金融负债 合计 400,000.00 648,000.00 交易性金融负债系本集团之二级子公司中材建设公司本年从事远期购汇业务，截至期末公允价值变动 形成的外汇衍生金融负债，公允价值按照年末最后一个交易日交通银行、中信银行提供的远期结售汇 汇率确定。 22、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 293,911,137.49 182,127,219.29 合计 293,911,137.49 182,127,219.29 下一会计期间（下半年）将到期的金额293,911,137.49 元。 23、应付账款： (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应付工程、设备采购款 3,492,376,004.19 3,194,588,660.66 合计 3,492,376,004.19 3,194,588,660.66 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 2 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明 账龄超过1 年的大额应付账款，尚未偿还的原因是工程项目尚未结束而未办理结算。 24、预收账款： (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 预收工程款及设备款 9,599,691,847.81 9,908,508,623.45 合计 9,599,691,847.81 9,908,508,623.45 (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明 账龄超过1 年的大额预收款项，尚未结算的原因是项目尚未达到结转收入的条件。 25、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 135,986,915.49 266,828,584.72 326,195,263.12 76,620,237.09 二、职工福利费 157,554.94 6,148,852.87 6,046,215.33 260,192.48 三、社会保险费 8,568,880.65 54,167,136.51 60,627,255.76 2,108,761.40 其中：医疗保险费 801,907.14 13,150,677.89 13,586,832.04 365,752.99 基本养老保险费 7,467,206.63 37,332,243.05 43,261,126.18 1,538,323.50 失业保险费 175,178.59 1,873,299.57 1,901,722.56 146,755.60 工伤保险费 100,257.24 730,954.06 803,520.73 27,690.57 生育保险费 24,331.05 1,079,961.94 1,074,054.25 30,238.74 四、住房公积金 1,682,841.64 24,601,383.43 25,777,761.67 506,463.40 五、辞退福利 六、其他 954,963.42 3,000,900.63 2,983,981.09 971,882.96 工会经费和职工教育经费 32,266,659.97 4,490,096.52 4,613,416.90 32,143,339.59 合计 179,617,816.11 359,236,954.68 426,243,893.87 112,610,876.92 26、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -199,873,113.78 -175,419,593.69 营业税 41,774,228.84 46,501,593.23 企业所得税 45,375,260.50 9,127,435.22 个人所得税 2,953,536.72 11,856,383.36 城市维护建设税 2,044,145.34 4,023,578.41 土地增值税 87,711.75 房产税 243,034.67 126,886.10 土地使用税 -167,080.35 1,003,379.09 教育费附加 899,714.06 2,633,346.47 其他 6,824,293.37 3,323,485.28 合计 -99,925,980.63 -96,735,794.78 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 3 27、应付股利： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因 徐州市机电建材资产经营公司 2,241,152.73 2,241,152.73 尚未支付 天津新津源实业开发有限公司 116,223.32 67,250.72 尚未支付 天津水泥工业设计研究院技术 服务部 253,282.54 33,373.84 尚未支付 淄博崇正水泥有限责任公司 415,079.02 自然人股东 471,688.25 16,351.50 尚未支付 苏州混凝土水泥制品研究院 1,348,499.20 909,015.01 尚未支付 合计 4,430,846.04 3,682,222.82 / 28、其他应付款： (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质保金及代购设备款等 497,426,088.48 468,493,408.50 合计 497,426,088.48 468,493,408.50 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容或性质 武汉市恒欣机械设备进出口有限公司 57,309,943.37 1-2 年 代购设备款 溧阳市重型机械厂有限公司 22,363,207.64 2 年以内 代购设备款 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 13,232,289.64 1-2 年 代购设备款 清远广英水泥有限公司 9,947,383.90 1 年以内 代购设备款 SEREBRYANSKIY CEMENT PLANT 8,556,534.00 2 年以内 代购设备款 29、预计负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产品质量保证 2,364,522.07 2,364,522.07 合计 2,364,522.07 2,364,522.07 30、1 年内到期的非流动负债： (1) 1 年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 15,000,000.00 30,000,000.00 合计 15,000,000.00 30,000,000.00 (2) 1 年内到期的长期借款 1) 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 15,000,000.00 30,000,000.00 合计 15,000,000.00 30,000,000.00 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 4 本集团之三级子公司中天仕名公司本期与工商银行天津支行签订固定资产借款合同，用于水泥技术装 备产业化制造基地项目建设，借款总额度为10,000 万元，由本集团之二级子公司天津院公司提供担保， 该项借款根据工程项目进度需要分次提款，2009 年9 月28 日借款1,500 万元，到期日为2010 年10 月14 日。 31、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 已结算未完工 562,186,203.84 405,084,185.52 其他 806,406.14 合计 562,186,203.84 405,890,591.66 32、长期借款： (1) 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 80,000,000.00 65,000,000.00 合计 80,000,000.00 65,000,000.00 (2) 金额前五名的长期借款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率（％） 本币金额 本币金额 光大银行天津分行 2009 年2 月17 日 2012 年2 月16 日 人民币 5.4 65,000,000.00 65,000,000.00 光大银行天津分行 2010 年3 月25 日 2013 年3 月24 日 人民币 5.76 15,000,000.00 合计 / / / / 80,000,000.00 65,000,000.00 33、长期应付款： (1) 金额前五名长期应付款情况 单位：元 币种：人民币 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 财政扶持资金借款 未约定 870,000.00 870,000.00 应付项目代理费 按项目工期 226,437,373.52 91,203,531.64 34、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 “应用技术研究和 开发”专项研究和 科技成果转化项目 6,383,440.00 2,750,240.00 9,133,680.00 降低水泥窑氮氧化 物排放的关键技术 开发 5,000,000.00 5,000,000.00 多级换热步进式冷 却水泥节能关键技 术开发 3,978,653.21 3,978,653.21 1000T/D 生产线科 研项目 3,446,144.48 3,446,144.48 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 5 节能型水泥装备制 造关键技术及产业 化 3,000,000.00 3,000,000.00 工业及城市废弃物 在水泥窑中的处置 技术及装备研究 2,917,689.40 4,130,000.00 1,988,972.70 5,058,716.70 污泥干燥机可燃危 险废物破碎机 1,700,000.00 1,300,000.00 3,000,000.00 新型干法水泥熟料 烧成系统优化技术 及装备的研究 1,479,663.50 1,630,000.00 2,395,989.45 713,674.05 新型干法水泥生产 节能减排测试技术 与评价方法研究 1,397,539.60 2,010,000.00 870,232.90 2,537,306.70 天津水泥技术装备 工程中心建设设备 研制 1,338,130.00 1,338,130.00 生产工艺与成套设 备研制经费 1,045,466.16 1,045,466.16 节能.减排重大水 泥技术装备产业化 500,000.00 500,000.00 科研项目拨款 480,000.00 480,000.00 新型干法水泥生产 线节能减排技术与 装备研究 12,350,000.00 3,690,867.39 8,659,132.61 科技创新专项资金 3,000,000.00 3,000,000.00 其他 1,834,103.50 8,255,160.00 948,680.88 9,140,582.62 合计 34,500,829.85 35,425,400.00 12,894,743.32 57,031,486.53 / 35、其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益（土地出让补偿金） 21,838,796.42 22,240,148.96 财政局09 年产学研和技术进步资金 200,000.00 江苏省自主创新和产业升级专项引进资金 710,000.00 合计 21,838,796.42 23,150,148.96 36、股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发 行 新 股 送股 公积金转股 其 他 小计 期末数 股 份 总 数 421,796,782.00 84,359,357.00 253,078,069.00 337,437,426.00 759,234,208.00 经本公司2009 年度股东大会相关决议，本公司以总股本421,796,782 股为基数，向全体股东每10 股 送红股2 股，资本公积金每10 股转增6 股。信永中和会计师事务所对本次增资于2010 年5 月18 日出 具XYZH/2009A5043 号验资报告予以验证。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 6 37、专项储备说明 项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 安全生产费 22,735,918.57 1,093,192.71 2,388,970.11 21,440,141.17 合计 22,735,918.57 1,093,192.71 2,388,970.11 21,440,141.17 38、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 617,449,909.38 257,353,952.38 360,095,957.00 其他资本公积 12,285,114.53 1,280,116.28 11,004,998.25 合计 629,735,023.91 258,634,068.66 371,100,955.25 1、本公司2009 年度以总股本421,796,782 股为基数，向全体股东每10 股送股票股利2 股， 资本公积金每10 股转增6 股，减少资本公积金额253,078,069.00 元。 2、本公司的二级子公司中国建材装备有限公司本期吸收合并北京国宇建材工程有限责任公 司，由于北京国宇建材工程有限公司与本公司的最终母公司均为中国中材集团有限公司，根 据《企业会计准则第 20 号——企业合并》，此项交易属于同一控制下吸收合并，北京国宇 建材工程有限责任公司期初净资产归属本公司部分调整增加中国建材装备有限公司期初资本 公积2,113,817.81 元，还原北京国宇建材工程有限公司期初留存收益归属本公司部分 -1,488,377.74 元，相应调增中国建材装备有限公司期初未分配利润-1,488,377.74 元，减少 资本公积-1,488,377.74 元，合计调增期初资本公积3,602,195.55 元，由于中国建材装备有 限公司为本公司独资子公司，因此本公司相应调整合并财务报表期初资本公积3,602,195.55 元。 3、合并基准日北京国宇建材工程有限责任公司账面净资产与中国建材装备有限公司支付对价 之间的差额冲减中国建材装备有限公司盈余公积2,162,065.32 元，本公司相应减少资本公积 2,162,065.32 元；吸收合并后，北京国宇建材工程有限责任公司注销并入中国建材装备有限 公司，相应调减本期合并报表资本公积2,113,817.81 元。 4、本公司在2010 年6 月30 日按照市价调整对交通银行法人股投资的公允价值，减少资本公 积金额1,280,116.28 元。 39、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 91,461,276.64 41,568,421.82 133,029,698.46 合计 91,461,276.64 41,568,421.82 133,029,698.46 40、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 936,096,533.09 / 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -1,488,377.74 / 调整后 年初未分配利润 934,608,155.35 / 加：本期归属于母公司所有者的净利润 629,860,394.92 / 减：提取法定盈余公积 41,568,421.82 应付普通股股利 12,653,903.46 转作股本的普通股股利 84,359,357.00 其他 1,100,000.00 期末未分配利润 1,424,786,867.99 / 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 7 调整年初未分配利润明细： (1) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润-1,488,377.74 元。 41、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 10,329,791,724.42 7,231,160,165.34 其他业务收入 22,111,071.58 38,849,762.69 营业成本 8,914,319,489.24 6,371,241,290.05 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥技术装备 及工程服务 10,329,791,724.42 8,903,730,129.63 7,231,160,165.34 6,345,869,639.45 合计 10,329,791,724.42 8,903,730,129.63 7,231,160,165.34 6,345,869,639.45 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥生产线土 建与安装 3,088,329,271.18 2,988,658,498.99 2,616,735,737.59 2,536,995,076.62 机械设备制造 与销售 7,000,411,273.58 5,810,887,856.73 4,363,271,177.95 3,700,994,836.58 设计 207,886,513.71 94,411,528.54 173,536,354.82 55,125,435.35 监理 12,685,287.61 4,652,349.35 8,968,653.01 4,409,928.08 技术转让 20,479,378.34 5,119,896.02 68,648,241.97 48,344,362.82 合计 10,329,791,724.42 8,903,730,129.63 7,231,160,165.34 6,345,869,639.45 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 4,422,918,809.75 3,420,927,098.72 2,852,981,824.91 2,267,069,569.37 境外 5,906,872,914.67 5,482,803,030.91 4,378,178,340.43 4,078,800,070.08 合计 10,329,791,724.42 8,903,730,129.63 7,231,160,165.34 6,345,869,639.45 本年公司前五名客户销售收入总额2825842174.06 元，占本年全部销售收入总额的27.36%。 42、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 49,796,895.98 37,054,217.29 设计服务收入、工程安 装施工收入 城市维护建设税 6,656,204.31 6,308,575.65 应纳增值税、营业税额 教育费附加 3,795,500.14 3,490,633.47 其他 3,366,468.64 2,096,101.68 合计 63,615,069.07 48,949,528.09 / 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 8 43、公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -7,788,460.00 -7,932,000.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -7,788,460.00 -7,932,000.00 交易性金融负债 248,000.00 -32,706,800.00 合计 -7,540,460.00 -40,638,800.00 本集团之二级子公司中材建设公司、天津院本期从事远期购/售汇业务，合计确认公允价值变动损失 7,540,460.00 元。 44、投资收益： (1) 投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,038,510.00 权益法核算的长期股权投资收益 6,356,622.68 5,093,106.58 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 50,513.05 处置交易性金融资产取得的投资收益 27,936,500.00 6,438,196.00 其他 -3,623,550.00 合计 36,382,145.73 7,907,752.58 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中材节能发展有限公司 2,038,510.00 合计 2,038,510.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京通达耐火技术股份 有限公司 6,356,622.68 5,093,106.58 合计 6,356,622.68 5,093,106.58 / 45、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 31,493,098.67 22,499,445.88 二、存货跌价损失 57,783,926.24 -20,443,814.81 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 6 9 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 89,277,024.91 2,055,631.07 46、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 4,643,263.99 3,204,399.84 其中：固定资产处置利得 4,643,263.99 3,204,399.84 债务重组利得 18,746.42 579,347.80 政府补助 4,253,058.54 4,154,559.54 其他 17,822,439.31 13,779,484.23 合计 26,737,508.26 21,717,791.41 (2) 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 天津市科技奖励 200,000.00 天津市财政局外贸保函扶持基金 145,299.00 出口信用保险补贴 684,118.00 北辰科技园区土地补偿金 87,822.30 1,206,629.54 成华区科研与开发经费 820,000.00 成华区外经贸专项促进资金 293,400.00 高新企业财政扶持基金 852,000.00 江宁开发区补偿款 40,000.00 外派劳务培训 534,500.00 稳定就业补贴 851,625.00 政府扶持资金（溧阳政府） 1,110,000.00 北辰区退税 21,654.00 北辰科技园区总公司企业稳定运 行奖励 37,176.00 北辰区出口创汇奖励 7,500.00 常熟科技局高新技术立项奖励 5,000.00 唐山市养老保险补贴 168,000.00 标准项目补贴 310,000.00 拆迁补偿款 100,000.00 其他 857,694.24 75,200.00 合计 4,253,058.54 4,154,559.54 / 47、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 535,093.95 671,377.16 其中：固定资产处置损失 535,093.95 671,377.16 债务重组损失 80,530.92 非货币性资产交换损失 25,586.55 对外捐赠 810,156.20 5,000.00 非常损失 176,900.00 239,395.96 盘亏损失 2,313.70 191,153.22 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 0 其他 3,378,812.61 1,593,874.07 合计 5,009,393.93 2,700,800.41 48、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 140,163,356.24 123,512,845.33 递延所得税调整 6,076,323.53 7,135,840.86 合计 146,239,679.77 130,648,686.19 49、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司净利润 1 629,860,394.92 316,224,910.29 归属于母公司的非经常性 损益 2 33,255,253.15 -11,665,720.88 归属于母公司股东、扣除 非经常性损益后的净利润 3-1-2 596,605,141.77 327,890,631.17 期初股份总数 4 421,796,782.00 168,000,000.00 公积金转增股份或股票股 利分配等增加股份数（I) 5 337,437,426.00 436,800,000.00 发行新股或债转股等增加 股份数（II) 6 154,434,208.00 增加股份（II)下一个月起 至报告期期末的月份数 7 9.00 报告期因回购或缩股等减 少股份数 8 减少股份下一个月份起至 报告期期末的月份数 9 报告期月份数 10 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平 均数 11=4+5+6*7/10-8*9/10 759,234,208.00 720,625,656.00 基本每股收益（I) 12=1/11 0.83 0.44 基本每股收益（II) 13=3/11 0.79 0.46 已确认为费用的稀释性潜 在普通股利息 14 转换费用 15 所得税率 16 15.00% 15.00% 认股权证、期权行权增加 股份数 17 稀释每股收益（I) 18=((1+（14-15）*（1-16）))/（11+17）) 0.83 0.44 稀释每股收益（II) 19=((3+(14-15)*(1-16))/(11+17)) 0.79 0.46 50、其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -1,280,116.28 1,755,610.50 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 263,341.57 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 1 小计 -1,280,116.28 1,492,268.93 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4．外币财务报表折算差额 -3,472,817.03 -505,477.78 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -3,472,817.03 -505,477.78 5.其他 -2,162,065.32 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -2,162,065.32 合计 -6,914,998.63 986,791.15 51、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款 66,426,039.78 投标、质量保证金 6,584,009.45 利息收入 37,854,943.45 政府补助 4,253,058.54 违约赔偿收入 17,799,694.79 备用金 2,203,070.48 其他 10,491,289.19 合计 145,612,105.68 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款 188,530,003.93 保证金 2,294,987.40 管理费用 295,604,477.87 销售费用 67,278,340.29 财务费用 18,252,578.30 其他 12,325,235.63 合计 584,285,623.42 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 2 52、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 645,744,788.70 380,260,396.83 加：资产减值准备 89,277,024.91 2,055,631.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 68,245,389.97 51,270,590.09 无形资产摊销 5,203,068.77 4,689,419.13 长期待摊费用摊销 54,706,385.38 71,786,857.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -4,133,003.97 -2,533,022.68 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 191,153.22 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 7,540,460.00 40,638,800.00 财务费用（收益以“－”号填列） 8,625,540.16 14,323,796.23 投资损失（收益以“－”号填列） -36,382,145.74 -7,907,752.58 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,076,323.53 7,135,840.86 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -351,473,884.09 -434,544,682.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -874,338,311.12 -367,802,495.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 155,785,653.23 489,570,556.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -225,122,710.27 249,135,087.43 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,950,316,802.28 6,985,968,676.40 减：现金的期初余额 6,320,299,808.28 6,583,769,161.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -369,983,006.00 402,199,514.76 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 5,950,316,802.28 6,320,299,808.28 其中：库存现金 29,168,872.84 51,081,408.87 可随时用于支付的银行存款 4,512,379,308.26 4,472,716,461.38 可随时用于支付的其他货币资金 1,408,768,621.18 1,796,501,938.03 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,950,316,802.28 6,320,299,808.28 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 3 (七) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公 司名 称 企业 类型 注 册 地 法人 代表 业务 性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企 业最 终控 制方 组织机构 代码 中国 中材 股份 有限 公司 股份 公司 北 京 市 西 城 区 谭仲 明 投资 管理 3,571,464,000.00 42.46 42.46 中国 中材 集团 有限 公司 100006100 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 中材建设有限公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 彭建新 工程承 包 72,580,153.09 100 100 成都建筑材料工业设 计研究院有限公司 有限责 任公司 四川省 成都市 焦烽 工程承 包 60,000,000.00 100 100 邯郸中材建设有限公 司 有限责 任公司 河北省 邯郸市 赵惠锋 设备安 装 15,649,875.49 100 100 天津水泥工业设计研 究院有限公司 有限责 任公司 天津市宋寿顺 工程承 包 200,000,000.00 100 100 中国建材装备有限公 司 有限责 任公司 北京市 海淀区 方芳 工程承 包 22,000,000.00 100 100 唐山中材重型机械有 限公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 邢涛 装备制 造 44,165,839.00 100 100 苏州中材建设有限公 司 有限责 任公司 江苏省 昆山市 沈军 工程承 包 50,080,000.00 62.58 100 苏州中材建筑建材设 计研究院有限公司 有限责 任公司 江苏省 苏州市 蒋中文 建筑设 计 11,779,900.00 60.98 60.98 北京鑫佳泓科技有限 公司 有限责 任公司 北京市 朝阳区 王伟 物业管 理 15,000,000.00 100 100 天津天安机电设备安 装工程有限公司 有限责 任公司 天津市 蓟县 段志春 设备安 装 10,000,000.00 66.875 66.875 江苏中材水泥技术装 备有限公司 有限责 任公司 江苏省 南京市 牛延林 设备销 售 72,220,000.00 100 100 南京中材诚信工程建 设监理有限公 有限责 任公司 江苏省 南京市 陈西年 工程监 理 3,000,000.00 80 80 浙江中材工程设计院 有限公司 有限责 任公司 浙江省 杭州市 武守富 建筑设 计 5,000,000.00 100 100 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 4 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资 单位名 称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资本 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%) 组织机构 代码 二、联营企业 北京通 达耐火 技术股 份有限 公司 股份公 司 北京市 冯运生 建材制 造 125,326,300 23.75 23.75 单位:元 币种:人民币 被投资单 位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入 总额 本期净利润 二、联营企业 北京通达 耐火技术 股份有限 公司 779,310,969.14 589,582,998.97 189,727,970.17 408,987,102.4 26,764,727.09 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 中材科技（苏州）技术研究院有限公司 母公司的控股子公司 新疆天山水泥股份有限公司 母公司的控股子公司 新疆屯河水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 新疆米东天山有限责任公司 母公司的控股子公司 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 江苏天山水泥集团有限责任公司 母公司的控股子公司 苏州天山商品混凝土有限责任公司 母公司的控股子公司 江苏汉天水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 哈密新天山水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 中材高新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 中材科技股份有限公司 母公司的控股子公司 河南中材环保有限公司 母公司的全资子公司 兖州中材建设有限公司 母公司的全资子公司 天津矿山工程有限公司 母公司的全资子公司 中国非金属材料南京矿山工程有限公司 母公司的全资子公司 中国建筑材料工业建设西安工程有限公司 母公司的全资子公司 上饶中材机械有限公司 母公司的全资子公司 中材汉江水泥股份有限公司 母公司的控股子公司 中材亨达水泥有限公司 母公司的控股子公司 中材天山(云浮)水泥有限公司 母公司的控股子公司 中材天山(珠海)水泥有限公司 母公司的控股子公司 湘潭中材牛力水泥有限公司 母公司的控股子公司 中材株洲水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 中材罗定水泥有限公司 母公司的全资子公司 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 5 常德中材牛力水泥有限公司 母公司的控股子公司 宁夏赛马实业股份有限公司 母公司的控股子公司 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 母公司的控股子公司 宁夏中宁赛马水泥有限公司 母公司的控股子公司 中材甘肃水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 天水中材水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 乌海赛马水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 武功武阳气缸垫有限公司 母公司的全资子公司 新疆和静天山金特矿微粉有限公司 母公司的控股子公司 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 母公司的控股子公司 永登祁连山水泥有限公司 母公司的控股子公司 青海祁连山水泥有限公司 母公司的控股子公司 宜兴天山水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 中材萍乡水泥有限公司 母公司的控股子公司 成都维邦工程有限公司 其他 北京建材地质物资供销公司 其他 中国建材工业对外经济技术合作公司 其他 南京水泥工业设计研究院 其他 中国建筑材料工业建设兖州矿山工程公司 其他 中国建材技术装备总公司 其他 中材节能发展有限公司 其他 武汉建筑材料工业设计研究院有限公司 其他 江苏华建岩土工程有限公司 其他 中国建筑材料工业地质勘查中心广东总队 其他 中国建筑材料工业地质勘查中心四川总队 其他 成都水泥工业设计研究院 其他 中国建筑材料工业建设苏州安装工程公司 其他 中国建筑材料工业建设邯郸安装工程公司 其他 天津水泥工业设计研究院 其他 新疆天山建材精细化工有限责任公司 其他 北京通达耐火技术股份有限公司 其他 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联方 关联 交易 类型 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 北京通达耐 火技术股份 有限公司 购买 商品 设备、工程 市场价格 33,754,275.82 0.38 39,658.12 0 常德中材牛 力水泥有限 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 159,000.00 0 河南中材环 保有限公司 购买 商品 设备、工程 市场价格 119,710,256.24 1.34 914,095.26 0 江苏汉天水 泥有限公司 销售 商品 设备、工程 市场价格 12,246,565.01 0.12 20,615,395.70 0.3 江苏天山水 泥集团有限 公司溧阳分 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 160,000.00 0 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 6 宁夏青铜峡 水泥股份有 限公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 167,117,783.24 1.61 22,342,805.77 0.31 宁夏赛马实 业股份有限 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 186,578,110.43 1.8 11,034,032.01 0.2 上饶中材机 械有限公司 购买 商品 设备、工程 市场价格 3,690,371.79 0.04 327,264.96 0 苏州开普岩 土工程有限 公司 接受 劳务 设备、工程 市场价格 2,485,191.99 0 天津矿山工 程有限公司 接受 劳务 设备、工程 市场价格 20,228,368.00 0.3 湘潭中材牛 力水泥有限 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 12,076,753.94 0.12 14,547,331.80 0.2 新疆天山水 泥股份有限 公司塔里木 分公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 27,269,075.80 0.26 7,768,797.15 0.1 新疆屯河水 泥有限责任 公司布尔津 水泥分公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 15,693,395.80 0.15 1,080,000.00 0 兖州中材建 设有限公司 接受 劳务 设备、工程 市场价格 3,840,239.41 0.04 787,806.00 0 中材亨达水 泥有限公司 郁南分公司 销售 商品 设备、工程 市场价格 189,439.31 0 9,470.00 0 中材节能发 展有限公司 接受 劳务 设备、工程 市场价格 4,579,510.45 0.1 中材科技股 份有限公司 购买 商品 设备、工程 市场价格 5,282,051.28 0.06 2,632,478.63 0 中国建材地 勘中心四川 总队机械厂 购买 商品 设备、工程 市场价格 5,172,788.21 0.06 6,753,900.00 0.1 中国建筑材 料工业地质 勘查中心广 东总队 接受 劳务 设备、工程 市场价格 1,642,684.80 0 中材亨达水 泥有限公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 1,470,341.88 0.01 中材株洲水 泥有限公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 94,735.05 0 中材天山 (云浮)水泥 有限公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 219,965.81 0 中材汉江水 泥股份有限 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 80,902,411.92 0.78 乌海赛马水 泥有限责任 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 149,598,446.31 1.45 中材甘肃水 泥有限责任 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 95,377,682.37 0.92 天水中材水 泥有限责任 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 40,371,319.60 0.39 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 7 阿克苏天山 多浪水泥股 份有限公司 喀什分公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 28,719,946.00 0.28 甘肃祁连山 水泥集团股 份公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 14,358,974.36 0.14 新疆米东天 山水泥有限 责任公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 6,702,211.44 0.06 新疆和静天 山金特矿微 粉有限公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 5,604,302.40 0.05 永登祁连山 水泥有限公 司 销售 商品 设备、工程 市场价格 3,897,435.90 0.04 青海祁连山 水泥有限公 司 销售 商品 设备、工程 市场价格 2,325,277.77 0.02 宜兴天山水 泥有限责任 公司 销售 商品 设备、工程 市场价格 1,565,320.72 0.02 哈密新天山 水泥有限责 任公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 875,000.00 0.01 中国非金属 材料南京矿 山工程有限 公司 购买 商品 设备、工程 市场价格 751,411.49 0.01 中材萍乡水 泥有限公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 670,000.00 0.01 新疆和静天 山水泥有限 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 520,000.00 0.01 新疆屯河水 泥有限责任 公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 305,050.00 0 中国建材工 业建设西安 工程公司 购买 商品 设备、工程 市场价格 254,051.00 0 中材科技 （苏州）技 术研究院有 限公司 提供 劳务 设备、工程 市场价格 200,000.00 0 阿克苏天山 多浪水泥有 限责任公司 销售 商品 设备、工程 市场价格 179,487.18 0 (2) 关联租赁情况 本公司及本集团之二级子公司中材建设公司、苏州中材建设公司、成都院公司、天津院公司、邯郸中 材公司等分别与中材集团下属的存续企业在房屋、土地使用权租赁及综合服务等方面发生关联交易。 (3) 关联租赁情况表 关联租赁类型 本期金额 上期金额 房屋、土地使用权及物业管理 3,552,349.62 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 8 (4) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 天津水泥工业设计 研究院有限公司 中天仕名科技有 限公司 6,500.00 2009 年4 月7 日～2012 年10 月14 日 否 天津水泥工业设计 研究院有限公司 中天仕名科技有 限公司 3,000.00 2010 年3 月25 日～2011 年4 月14 日 否 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减值 金额 应收票据 新疆和静天山 水泥有限责任 公司 3,000,000.00 应收账款 中国建材工业 对外经济技术 合作公司 21,825,059.91 13,474,525.12 21,825,059.91 13,474,525.12 应收账款 天水中材水泥 有限责任公司 18,174,220.23 508,711.01 应收账款 中材株洲水泥 有限责任公司 5,045,148.50 252,257.43 应收账款 中材甘肃水泥 有限责任公司 7,016,000.00 350,800.00 应收账款 宁夏青铜峡水 泥股份有限公 司 3,956,419.85 197,820.99 应收账款 江苏汉天水泥 有限公司 3,022,109.65 151,105.48 应收账款 其他关联方 7,158,121.89 357,906.09 10,298,046.86 514,902.34 其他应收款 中国建材工业 对外经济技术 合作公司 28,920,968.32 5,784,193.66 28,920,968.32 5,784,193.66 其他应收款 湘潭中材牛力 水泥有限公司 3,564,010.65 178,200.53 其他应收款 其他关联方 1,411,205.65 70,560.28 180,135.45 9,006.77 预付账款 河南中材环保 有限公司 33,632,720.80 18,859,800.00 预付账款 中材节能发展 有限公司 76,596,695.00 37,927,580.00 预付账款 新疆天山建材 集团精细化工 有限责任公司 6,135,605.64 预付账款 北京通达耐火 技术股份有限 公司 66,600.00 6,657,052.00 预付账款 上饶中材机械 有限公司 3,112,902.00 1,972,100.00 预付账款 其他关联方 3,424,238.01 6,450,483.10 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 7 9 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提 减值金额 金额 其中：计提 减值金额 应付账款 河南中材环保有 限公司 24,581,089.60 32,915,121.60 应付账款 上饶中材机械有 限公司 9,163,886.30 9,348,221.30 应付账款 中材节能发展有 限公司 6,156,202.94 16,156,202.94 应付账款 北京通达耐火技 术股份有限公司 4,766,563.00 应付账款 其他关联方 3,586,987.39 9,058,647.30 其他应付款 天津中天科技发 展有限公司 7,760.00 其他应付款 宁夏青铜峡水泥 股份有限公司 12,652,289.64 其他应付款 中国建筑材料工 业建设邯郸安装 工程公司 2,381,082.66 其他应付款 中国建筑材料工 业建设苏州安装 工程公司 714,363.64 其他应付款 其他关联方 1,125,512.68 1,812,447.46 预收账款 中材汉江水泥股 份有限公司 69,322,832.40 163,018,671.90 预收账款 宁夏赛马实业股 份有限公司 44,427,858.49 预收账款 湘潭中材牛力水 泥有限公司 3,867,600.00 7,760,000.00 预收账款 新疆屯河水泥有 限责任公司布尔 津分公司 1,870,793.82 预收账款 阿克苏天山多浪 水泥有限责任公 司 10,345,000.00 预收账款 天水中材水泥有 限责任公司 17,576,910.85 预收账款 中材节能发展有 限公司 10,523,000.00 预收账款 中材甘肃水泥有 限责任公司 148,729,972.00 119,426,003.19 预收账款 乌海赛马水泥有 限责任公司 1,331,402.08 47,638,442.46 预收账款 宁夏青铜峡水泥 股份有限公司 28,096,039.51 42,041,421.15 预收账款 新疆米东天山有 限责任公司 2,100,891.05 26,224,908.64 预收账款 其他关联方 4,731,159.04 24,354,332.65 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 0 (八) 股份支付： 无 (九) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： （1）本集团之二级子公司天津院公司与巴基斯坦格里布瓦尔水泥有限公司因巴基斯坦日产6700 吨水泥生产线项目产生纠纷,基斯坦格里布瓦尔水泥有限公司在2008 年5 月29 日以天津院公司项目违 约为由向中国工商银行天津分行提出保函索赔，要求支付LG121990800021 号和LG121990800041 号下 保函款项，两保函折合人民币2,544 万元。2009 年10 月，天津院公司向天津市第二中级人民法院提 出中止支付申请，并交纳保证金2,600 万元。2009 年10 月10 日，天津市第二中级人民法院作出(2009) 二中民三诉保字第11 号民事裁定书，裁定中国工商银行天津分行中止支付人民币2,544 万元。目前天 津院公司已向天津市第二中级人民法院提出诉讼，该案件处于司法送达阶段。 （2）2007 年7 月22 日，本集团之二级子公司中材建设向内蒙古赤峰市中级人民法院提出诉讼请 求，诉赤峰远航水泥有限公司支付2003 年度双方签订的《赤峰远航水泥有限责任公司2000 吨/天水泥 熟料技改工程项目总承包合同》尚未支付的工程款756 万元，并按照中国人民银行公布的同期贷款利 率计算逾期付款利息。2007 年8 月29 日，赤峰远航水泥有限公司向内蒙古赤峰市中级人民法院提出 反诉，要求中材建设赔偿因托轮轴质量缺陷给赤峰远航水泥有限公司造成的损失601 万元。2009 年5 月13 日，内蒙古自治区赤峰市中级人民法院出具（2007）赤民二初字第74 号民事判决书，判决中材 建设赔付原告赤峰远航有限责任公司因停产所造成的各项损失578 万元。目前中材建设已委托河北省 杰大律师事务所进行上诉。 (十) 承诺事项： 无 (十一) 资产负债表日后事项： 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 204,993,236.16 (十二)其他重要事项： 1、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 1、以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 2、衍生金融资 产 13,549,500.00 -7,788,460.00 5,761,040.00 3、可供出售金 融资产 3,844,252.50 -1,280,116.28 2,841,660.22 金融资产小计 17,393,752.50 -7,788,460.00 -1,280,116.28 8,602,700.22 金融负债 648,000.00 248,000.00 400,000.00 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 1 (十三) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的应收 账款 160,201,774.90 60.13 20,144,699.62 59.50 116,402,109.53 63.42 16,835,880.29 52.56 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 应收账 款 89,626,153.00 33.64 13,713,884.68 40.50 64,043,769.71 34.89 15,195,275.86 47.44 其他不 重大应 收账款 16,590,166.08 6.23 3,095,801.00 1.69 合计 266,418,093.98 / 33,858,584.30 / 183,541,680.24 / 32,031,156.15 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 MASS IRAQ FOR INDUSTRIA INVESTMENT CO.,LTD 138,376,714.99 6,670,174.50 5 按账龄计提 中国建材工业对外经济技 术合作公司 21,825,059.91 13,474,525.12 80 按账龄计提 中材建设有限公司 12,981,731.21 本公司之子公司 江苏中材水泥技术装备有 限公司 3,569,700.00 本公司之子公司 苏州中材建设有限公司 38,734.87 本公司之子公司 合计 176,791,940.98 20,144,699.62 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 65,075,227.57 72.61 3,253,761.38 40,209,418.27 60.48 1,971,981.46 1 至2 年 14,235,236.32 15.88 1,423,523.63 9,761,691.00 16.36 976,169.10 2 至3 年 1,442,452.89 1.61 288,490.58 2,150,125.95 3.20 430,025.19 3 至4 年 625,635.65 0.70 500,508.52 527,171.89 1.69 421,737.51 4 至5 年 1,154,253.65 1.29 1,154,253.65 1,347,501.00 2.01 1,347,501.00 5 年以上 7,093,346.92 7.91 7,093,346.92 10,047,861.60 16.26 10,047,861.60 合计 89,626,153.00 100.00 13,713,884.68 64,043,769.71 100.00 15,195,275.86 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 2 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) MASS IRAQ FOR INDUSTRIA INVESTMENT CO.,LTD 非关联方 138,376,714.99 1 年以内 51.94 中国建材工业对外经济技 术合作公司 受最终控制方控制 21,825,059.91 1-5 年 8.19 中材建设有限公司 本公司之子公司 12,981,731.21 1 年以内 4.87 华润水泥（上思）有限公司 非关联方 6,800,000.00 1 年以内 2.55 中国新时代国际工程公司 非关联方 6,783,912.30 1 年以内 2.55 合计 / 186,767,418.41 / 70.10 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 中国建材工业对外经济 技术合作公司 同受最终控制方控制21,825,059.91 8.19 中材建设有限公司 本公司之子公司 12,981,731.21 4.87 中材株洲水泥有限公司同受母公司控制 5,045,148.50 1.89 江苏中材技术装备有限 公司 本公司之子公司 3,569,700.00 1.34 苏州中材建设有限公司本公司之子公司 38,734.87 0.01 合计 / 43,460,374.49 16.30 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 的其他应收款 249,335,820.16 91.24 5,636,731.01 75.60 190,734,320.82 90.72 2,016,889.11 58.87 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款 22,559,376.54 8.26 1,819,333.19 24.40 16,474,580.42 7.84 1,409,015.64 41.13 其他不重大的 其他应收款 1,367,180.00 0.50 3,027,316.35 1.44 合计 273,262,376.70 / 7,456,064.20 / 210,236,217.59 / 3,425,904.75 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 应收出口退税 114,128,453.11 5,636,731.01 5.00 按账龄计提 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 3 苏州中材建设有限公司 75,816,038.50 本公司之子公司 北京鑫佳泓科技有限公司 20,385,928.55 本公司之子公司 邯郸中材建设有限公司 39,005,400.00 本公司之子公司 中材建设有限公司 1,000,000.00 本公司之子公司 天津天安机电设备安装工 程有限公司 356,938.00 本公司之子公司 成都建筑材料工业设计研 究院有限公司 10,242.00 本公司之子公司 合计 250,703,000.16 5,636,731.01 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 19,466,645.66 86.29 973,332.29 12,999,291.52 78.91 717,456.72 1 至2 年 2,253,677.52 9.99 225,367.75 2,853,677.52 17.32 285,367.75 2 至3 年 264,275.26 1.17 52,855.05 264,275.26 1.60 52,855.05 3 至4 年 35,000.00 0.16 28,000.00 20,000.00 0.12 16,000.00 4 至5 年 456,325.23 2.02 456,325.23 268,442.25 1.63 268,442.25 5 年以上 83,452.87 0.37 83,452.87 68,893.87 0.42 68,893.87 合计 22,559,376.54 100.00 1,819,333.19 16,474,580.42 100.00 1,409,015.64 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 应收出口退税 无关联关系 114,128,453.11 1 年以内 41.77 苏州中材建设有限公司 本公司之子公司 75,816,038.50 1 年以内 27.74 北京鑫佳泓科技有限公司 本公司之子公司 20,385,928.55 1 年以内 7.46 邯郸中材建设有限公司 本公司之子公司 39,005,400.00 1 年以内 14.27 中材建设有限公司 本公司之子公司 1,000,000.00 1 年以内 0.37 合计 / 250,335,820.16 / 91.61 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 苏州中材建设有限公司 本公司之子公司 75,816,038.50 27.74 邯郸中材建设有限公司 本公司之子公司 39,005,400.00 14.27 北京鑫佳泓科技有限公司 本公司之子公司 20,385,928.55 7.46 中材建设有限公司 本公司之子公司 1,000,000.00 0.37 天津天安机电设备安装工程 有限公司 本公司之子公司 358,938.00 0.13 成都建筑材料工业设计研究 院有限公司 本公司之子公司 10,242.00 0.00 合计 / 136,576,547.05 49.97 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 4 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 中材建设有限公司 55,580,153.09 275,817,353.09 275,817,353.09 100.00 100.00 成都建筑材料工业 设计研究院有限公 司 10,200,000.00 252,881,100.00 252,881,100.00 100.00 100.00 邯郸中材建设有限 公司 90,483,275.49 90,483,275.49 90,483,275.49 100.00 100.00 天津水泥工业设计 研究院有限公司 299,492,500.00 396,889,500.00 396,889,500.00 100.00 100.00 中国建材装备有限 公司 24,158,228.49 88,981,928.49 88,981,928.49 100.00 100.00 唐山中材重型机械 有限公司 35,240,733.14 185,422,033.15 185,422,033.15 100.00 100.00 苏州中材建设有限 公司 37,129,118.05 87,865,418.05 87,865,418.05 62.58 100.00 苏州中材建筑建材 设计研究院有限公 司 12,056,685.51 12,056,685.51 12,056,685.51 60.98 60.98 北京鑫佳泓科技有 限公司 75,174,479.10 75,174,479.10 75,174,479.10 100.00 100.00 天津天安机电设备 安装工程有限公司 5,350,000.00 5,350,000.00 5,350,000.00 66.88 66.88 唐山中材水泥机械 制造有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 100.00 100.00 江苏中材水泥技术 装备有限公司 39,720,000.00 440,966,400.00 440,966,400.00 100.00 100.00 南京中材诚信工程 建设监理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 80.00 80.00 浙江中材工程设计 院有限公司 2,750,000.00 7,062,305.00 7,062,305.00 100.00 100.00 北京中水协网信息 咨询有限公司 80,000.00 80,000.00 80,000.00 5.76 5.76 中天仕名科技集团 有限公司 490,838,300.00 490,838,300.00 490,838,300.00 45.00 100.00 天津益尔信控制工 程有限公司 6,324,000.00 6,324,000.00 6,324,000.00 5.00 100.00 中天仕名（淄博） 重型机械有限公司 46,641,400.00 46,641,400.00 46,641,400.00 35.00 100.00 常熟仕名重型机械 有限公司 38,791,700.00 38,791,700.00 38,791,700.00 50.00 100.00 天津仕名机电备件 有限公司 8,199,500.00 8,199,500.00 8,199,500.00 45.00 100.00 天津仕名粉体技术 装备有限公司 50,627,100.00 50,627,100.00 50,627,100.00 20.00 100.00 北京通达耐火技术 股份有限公司 18,079,528.26 18,079,528.26 18,079,528.26 11.40 23.75 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 5 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,272,079,981.98 2,060,768,566.79 其他业务收入 259,990.96 557,598.36 营业成本 2,938,712,433.86 2,014,932,809.38 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥技术装备与 工程服务 3,272,079,981.98 2,938,612,011.92 2,060,768,566.79 2,014,794,032.70 合计 3,272,079,981.98 2,938,612,011.92 2,060,768,566.79 2,014,794,032.70 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥生产线土建 与安装 785,793,013.78 749,058,895.69 758,926,027.89 753,226,886.08 机械设备制造与 销售 2,398,973,505.13 2,145,667,914.39 1,244,927,861.23 1,224,526,168.90 设计 65,342,559.47 31,560,948.84 43,161,460.66 28,378,444.83 技术转让 21,970,903.60 12,324,253.00 13,753,217.01 8,662,532.89 合计 3,272,079,981.98 2,938,612,011.92 2,060,768,566.79 2,014,794,032.70 本年公司前五名客户销售收入总额2,572,187,825.35 元，占本年全部销售收入总额的78.61% 5、投资收益： (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 267,409,479.39 203,236,532.03 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,378.89 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 50,513.05 合计 267,455,613.55 203,236,532.03 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变 动的原因 天津水泥工业设计研究院有限公司 85,812,867.04 中材建设有限公司 36,290,076.55 51,985,161.35 成都建筑材料工业设计研究院有限公司31,920,637.40 20,098,006.73 中国建材装备有限公司 13,408,396.85 17,285,625.84 苏州中材建设有限公司 13,371,803.66 10,415,225.83 唐山中材重型机械有限公司 7,066,534.24 5,698,341.33 苏州中材建筑材料设计研究院有限公司686,820.76 304,900.00 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 6 天津天安机电设备安装工程有限公司 732,896.73 1,623,384.71 江苏中材水泥技术装备有限公司 46,343,574.00 10,013,019.20 浙江中材工程设计院有限公司 900,000.00 中天仕名科技集团有限公司 70,319,786.76 天津益尔信控制工程有限公司 1,935,306.07 邯郸中材建设有限公司 9,388,951.85 常熟仕名重型机械有限公司 11,311,349.99 天津仕名机电备件有限公司 9,069,289.95 天津仕名粉体技术装备有限公司 13,757,990.05 北京通达耐火技术股份有限公司 906,064.53 唐山中材水泥机械制造有限公司 -4,378.89 合计 267,405,100.50 203,236,532.03 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 415,684,218.18 193,825,230.46 加：资产减值准备 78,844,230.45 4,663,135.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧8,120,561.30 11,810,663.54 无形资产摊销 645,473.35 863,188.75 长期待摊费用摊销 2,144,031.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -37,673.70 -4,976.94 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 191,153.22 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 910,795.72 投资损失（收益以“－”号填列） -267,455,613.55 -203,236,532.03 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -108.38 -341.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 107,031,045.50 155,864,251.85 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -565,682,185.74 -436,386,939.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 397,775,497.78 16,487,369.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 174,925,445.19 -252,868,970.10 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,153,402,471.81 2,292,723,368.77 减：现金的期初余额 1,821,330,606.50 2,524,367,871.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 332,071,865.31 -231,644,503.22 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 7 (十四) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 4,133,003.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,253,058.54 债务重组损益 -61,784.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 20,446,553.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,403,836.32 所得税影响额 -8,830,620.36 少数股东权益影响额（税后） -88,793.87 合计 33,255,253.15 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 26.16 0.83 0.83 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 24.78 0.79 0.79 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表科目 期末或本期数 期初或上年同期数变动金额 变动比例 交易性金融资产 5,761,040.00 13,549,500.00 -7,788,460.00 -57.48% 应收票据 292,119,218.94 221,335,603.00 70,783,615.94 31.98% 长期待摊费用 63,467,150.65 115,412,769.78 -51,945,619.13 -45.01% 短期借款 150,000,000.00 69,000,000.00 81,000,000.00 117.39% 应付票据 293,911,137.49 182,127,219.29 111,783,918.20 61.38% 应付职工薪酬 112,610,876.92 179,617,816.11 -67,006,939.19 -37.31% 长期应付款 92,073,531.64 227,307,373.52 -135,233,841.88 -59.49% 专项应付款 57,031,486.53 34,500,829.85 22,530,656.68 65.30% 资本公积 371,100,955.25 629,735,023.91 -258,634,068.66 -41.07% 营业收入 10,351,902,796.00 7,270,009,928.03 3,081,892,867.97 42.39% 财务费用 14,508,353.08 -80,900,677.79 95,409,030.87 117.93% 资产减值损失 89,277,024.91 2,055,631.07 87,221,393.84 4243.05% 公允价值变动收益 -7,540,460.00 -40,638,800.00 33,098,340.00 -81.45% 投资收益 36,382,145.73 7,907,752.58 28,474,393.15 360.08% 1、交易性金融资产较期初数减少是由于部分远期外汇交易在本报告期到期； 2、应收票据较期初增加是由于公司业务量增加，使用银行承兑汇票方式结算的款项增加； 3、长期待摊费用较期初增加是由于项目代理费本期摊销进入当期工程成本； 4、短期借款较期初增加是由于公司所属溧阳中材和扬州中材扩建厂房增加的银行贷款； 5、应付票据较期初增加是由于公司业务量增加，使用银行汇票结算方式的款项增加； 6、应付职工薪酬较期初减少是本报告期发放了上年计提的绩效工资； 7、长期应付款较期初减少是因为本期支付了较多的项目代理费； 8、专项应付款较期初增加是由于收到的研发专项资金增加； 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 8 9、资本公积较期初减少主要是根据公司股东大会利润分配决议，将资本公积转增股本； 10、营业收入同比增加是由于公司加强了在手合同的履约； 11、财务费用同比增加一方面是由于公司上年同期有大额的定期存款，本报告期定期存款减少，利息 收入同比减少；另一方面，本报告期由于欧元汇率下跌导致汇兑损失同比增加； 12、资产减值损失同比增加是由于公司应收账款增加计提的坏账准备增加，部分项目由于合同成本超 过合同收入，计提的准备增加； 13、公允价值变动收益同比减少是由于上年同期欧元远期外汇交易公允价值变动损失较大； 14、投资收益同比增加主要是由于公司远期外汇交易到期实现的投资收益。 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年半年度报告 8 9 八、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的半年度报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 董事长：王伟 中国中材国际工程股份有限公司 2010 年8 月12 日
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| 公告日期:2010-08-13 |
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