兴业银行(601166) 最新公司公告|查股网

						兴业银行股份有限公司配股说明书摘要 
    声 明
    本行全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书及其摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
    本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证本配股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
    证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对本行所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
    根据《证券法》的规定，证券依法发行后，本行经营与收益的变化，由本行自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
    本配股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在作出认购决定之前，应仔细阅读配股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。配股说明书全文同时刊载于上海证券交易所网站。
    重大事项提示
    本行董事会特别提醒投资者注意下列重大事项，并仔细阅读配股说明书中风险因素的描述。
    1、政府融资平台贷款风险提示。根据监管机关统计口径，本着全面掌握、审慎判断的原则，截至2009年12月31日，本行政府融资平台贷款余额为1,968.38亿元，占全部贷款的28.05%，其中抵质押贷款、保证贷款和信用贷款占比分别为31.96%、27.52%和40.52%，部分贷款还款来源主要是土地出让收入。本行对政府融资平台贷款制定并实施了严格的风险防范措施，上述贷款中99.25%贷款为正常类，无不良贷款，无打捆贷款。本行不排除部分贷款主体因宏观经济波动、相关政策变动、项目建设管理等因素出现不能及时偿付贷款本息的情形，从而对本行经营业绩产生不利影响。具体请参阅配股说明书“第三节风险因素，一、与本行贷款组合有关的风险，（九）政府融资平台贷款的风险”。
    2、发行失败提示。根据《上市公司证券发行管理办法》，若截至本次配股股权登记日的本行A股股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十，本行应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
    3、摊薄提示。在本次配股中，若某一现有股东全部或部分放弃其所获配股认购权，该等股东于本行享有的权益可能将会相应被摊薄。此外，本行于本次配股方案实施前的滚存未分配利润将由方案实施后的全体股东依其届时持股比例共同享有，因此，配股过程中全部或部分放弃其所获配股认购权的现有股东所占有的本行滚存未分配利润的份额可能也会相应下降。
    目 录
    第一节 释义...............................................................................................................2
    第二节 本次发行概况...............................................................................................3
    一、发行人基本情况......................................................................................................................3
    二、本次发行的基本情况..............................................................................................................3
    三、本次发行的有关机构..............................................................................................................6
    第三节 发行人主要股东情况.................................................................................10
    第四节 财务会计信息.............................................................................................11
    一、财务报表................................................................................................................................12
    二、非经常性损益情况................................................................................................................23
    三、本行报告期内重要财务指标及监管指标............................................................................23
    第五节 管理层讨论与分析.....................................................................................26
    一、资产结构分析........................................................................................................................26
    二、负债情况分析........................................................................................................................27
    三、盈利能力分析........................................................................................................................28
    四、现金流量分析........................................................................................................................31
    五、主要监管指标分析................................................................................................................31
    六、会计政策变更、会计估计变更对财务状况、经营成果的影响........................................33
    第六节 本次募集资金运用.....................................................................................34
    一、募集资金总量及其依据........................................................................................................34
    二、本次募集资金用途................................................................................................................34
    三、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响............................................................34
    第七节 备查文件.....................................................................................................35
    兴业银行股份有限公司配股说明书摘要 释义
    第一节 释义
    本配股说明书摘要中，除文意另有所指，下列简称或名词具有如下特定含义：
    兴业银行/发行人/本行/ 指 兴业银行股份有限公司
    本公司
    本次配股/本次发行 指 兴业银行2009年12月8日召开的2009年第一次临
    时股东大会通过的A股配股发行
    保荐人（主承销商） 指 瑞信方正证券有限责任公司
    发行人律师 指 国浩律师集团（上海）事务所
    福建华兴会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所有限公司
    恒生银行 指 恒生银行有限公司
    雷曼公司 指 美国雷曼兄弟控股公司
    中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
    中国银监会/银监会 指 中国银行业监督管理委员会
    财政部 指 中华人民共和国财政部
    证券法 指 《中华人民共和国证券法》
    报告期/近三年 指 2007年、2008年及2009年
    根据《贷款风险分类指导原则》，按照贷款质量
    五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可疑”
    不良贷款 指 和“损失”类贷款
    商业银行持有的、符合中国银监会《商业银行资
    本充足率管理办法》规定的资本与商业银行风险
    资本充足率 指 加权资产之间的比率
    商业银行根据《商业银行资本充足率管理办法》
    及其修订办法计量的核心资本对风险加权资产的
    核心资本充足率 指 比率
    元 指 人民币元
    本配股说明书摘要中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。
    第二节 本次发行概况
    一、发行人基本情况
    1、发行人名称（中文）：兴业银行股份有限公司
    发行人名称（英文）：INDUSTRIAL BANK CO., LTD.
    2、股票简称：兴业银行
    3、股票代码：601166
    4、股票上市地：上海证券交易所
    5、法定代表人：高建平
    6、成立日期：1988年8月22日
    7、注册资本：5,000,000,000元
    8、注册地址：福建省福州市湖东路154号
    9、邮政编码：350003
    10、电话号码：0591-87839338
    11、传真号码：0591-87871269
    12、互联网网址：http://www.cib.com.cn
    13、电子信箱：dongshiban@cib.com.cn，irm@cib.com.cn
    二、本次发行的基本情况
    1、本次发行核准情况
    本次发行已于2009年11月21日经本行第六届董事会第十九次会议审议通过，并于2009年12月8日经本行2009年第一次临时股东大会审议批准。根据股东大会授权，本行第六届董事会第二十三次会议同意本次配股按每10股配售2股的比例向股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东配售。
    根据中国银监会2009年12月15日分别出具的《中国银监会关于向兴业银行出具监管意见书的函》（银监函[2009]386号）和《中国银监会关于兴业银行配
    股方案的批复》（银监复[2009]513号），本次发行已获得中国银监会的同意。
    本次发行已经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准兴业银行股份有限公司配股的批复》（证监许可[2010] 586号）核准。
    2、股票种类及每股面值
    境内上市人民币普通股（A股），每股面值人民币1元。
    3、配股比例及数量
    本次配股按每10股配售2股的比例向全体股东配售。以本行股本总数5,000,000,000股为基数，按照每10股配售2股的配股比例，可配售股份数量为1,000,000,000股。
    4、配股价格及定价依据
    （1）配股价格：本次配股价格为18.00元/股。
    （2）定价依据：①参考本公司股票在二级市场上的价格、市盈率及市净率等情况；②本公司未来三年的核心资本需求；③不低于发行前最近一期经境内审计师根据中国会计准则审计确定的每股净资产值；④本公司与保荐人/主承销商协商确定。
    5、募集资金规模
    本次配股募集资金总额不超过180亿元。
    6、募集资金用途
    本次配股募集资金在扣除相关发行费用后的净额将全部用于补充本公司的资本金，提高资本充足率，支持本公司业务的持续、快速、健康发展。
    7、募集资金专项存储账户
    本次配股募集资金将存放于公司董事会开立的专项存储帐户。
    8、本次配股前公司滚存未分配利润的分配方案
    本次配股完成后，配股发行前的滚存未分配利润将由发行后的全体股东依其持股比例共同享有。
    9、发行方式
    本次配股采取网上定价发行方式。
    10、发行对象
    本次配股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东。
    11、承销方式及承销期
    本次配股采用代销的方式承销，承销期间起止时间为2010年5月20日至2010年6月2日。
    12、配股费用概算
    本次发行费用总额约为16,615万元，包括保荐及承销费15,990万元，会计
    师费用75万元，验资费用25万元，律师费用110万元，登记托管费用55万元，
    信息披露和推介费360万元。
    具体发行费用根据实际募集资金额最终确定。
    13、配股日程安排
    本次配股股权登记日为2010年5月24日（T日），相关安排如下：
    日期 发行安排 停牌安排
    2010年5月20日 刊登配股说明书及摘要、发行公告以及网 正常交易
    （T-2日） 上路演公告
    2010年5月21日 网上路演 正常交易
    （T-1日）
    2010年5月24日 股权登记日 正常交易
    （T日）
    2010年5月25日至 配股缴款起止日期
    2010年5月31日
    （T+1日至T+5日） 刊登配股提示性公告（5次） 全天停牌
    2010年6月1日 登记公司网上清算 全天停牌
    （T+6日）
    2010年6月2日 刊登发行结果公告 正常交易
    （T+7日）
    日期 发行安排 停牌安排
    发行成功的除权基准日
    或发行失败的恢复交易日及发行失败的
    退款日
    上述日期为正常交易日，如遇重大突发事件影响发行，保荐人（主承销商）将及时公告，修改发行日程安排。
    14、申请上市证券交易所
    上海证券交易所。
    15、配股的上市流通
    本次配股完成后，本公司将尽快向上海证券交易所申请本次发行的股票上市流通。
    三、本次发行的有关机构
    （一）发行人
    名 称：兴业银行股份有限公司
    法定代表人：高建平
    住 所：福建省福州市湖东路154号
    电话号码：0591-87839338
    传真号码：0591-87871269
    联系人：唐斌、黄婉如、陈文、江志流、李进宜
    （二）保荐人（主承销商）
    瑞信方正证券有限责任公司
    法定代表人：雷杰
    办公地址：北京市西城区金融大街甲九号金融街中心南楼15层
    电话号码：010-66538666
    传真号码：010-66538566
    保荐代表人：赵源、郭宇辉
    项目协办人：高瑾妮
    联系人：杨帆、王姝、张科、闫博、李志鹏、徐晶
    （三）主承销商
    1、兴业证券股份有限公司
    法定代表人：兰荣
    住 所：福州市湖东路99号
    电话号码：0591-38281888
    传真号码：0591-38281999
    联系人：余小群、石军、匡志伟、林义炳、张圣
    2、瑞银证券有限责任公司
    法定代表人：刘弘
    住 所：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心12、15层
    电话号码：010-58328888
    传真号码：010-58328764
    联系人：韩刚、温军婴、郑楠、林瑞晶、姚晓阳、邵劼
    （四）财务顾问（副主承销商）
    中信证券股份有限公司
    法定代表人：王东明
    住 所：深圳市深南大道7088号招商银行大厦A层
    电话号码：021-88825188
    传真号码：021-68820388
    联系人：马尧、杨海、周继卫、张宗保、林松、丁明明、许滢、龙定坤
    （五）发行人律师
    名 称：国浩律师集团（上海）事务所
    负责人：管建军
    住 所：上海市南京西路580号南证大厦30-31层
    电话号码：021-52341668
    传真号码：021-52341670
    签字律师：吕红兵、孙立、岳永平
    联系人：孙立、岳永平
    （六）审计机构
    名 称：福建华兴会计师事务所有限公司
    法定代表人：林宝明
    住 所：福州市湖东路152号中山大厦B座7-9楼
    电话号码：0591-87852564
    传真号码：0591-87840354
    签字会计师：童益恭、林霞、张香玉
    （七）申请上市的证券交易所
    名 称：上海证券交易所
    法定代表人：张育军
    住 所：上海市浦东南路528号证券大厦
    电话号码：021-68808888
    传真号码：021-68804868
    （八）收款银行
    名 称：中国建设银行股份有限公司北京市分行展览路支行
    户 名：瑞信方正证券有限责任公司
    账 号：11001016700059507610
    （九）股票登记机构
    名 称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    法定代表人：王迪彬
    住 所：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼
    电话号码：021-58708888
    传真号码：021-58899400
    兴业银行股份有限公司配股说明书摘要 发行人主要股东情况
    第三节 发行人主要股东情况
    截至2009年12月31日，本行总股本为5,000,000,000股，前10名股东及
    其持股情况如下：
    表3-1：本行前十名股东持股情况
    序 股东名称 持股数量 持股比例 股份性质
    号 （股） （%）
    20,053,632 无限售条件流通股
    1 福建省财政厅 20.8
    1,020,000,000 有限售条件流通股
    2 恒生银行有限公司 639,090,000 12.78 无限售条件流通股
    3 新政泰达投资有限公司 191,400,000 3.83 无限售条件流通股
    4 中粮集团有限公司 148,070,721 2.96 无限售条件流通股
    5 福建烟草海晟投资管理有限公司 133,333,333 2.67 无限售条件流通股
    6 福建省龙岩市财政局 70,000,000 1.4 无限售条件流通股
    7 湖南中烟工业有限责任公司 70,000,000 1.4 无限售条件流通股
    8 内蒙古西水创业股份有限公司 67,232,550 1.34 无限售条件流通股
    9 广发聚丰股票型证券投资基金 65,000,000 1.3 无限售条件流通股
    10 中国电子信息产业集团有限公司 58,787,770 1.18 无限售条件流通股
    注：本行第一大股东福建省财政厅持有发行前股份1,020,000,000股，并承诺该股份锁定期为本行股票上市之日起三年。该限售锁定期已于2010年2月4日届满，上述股份自2010年2月5日起上市流通。
    第四节 财务会计信息
    本行聘请福建华兴会计师事务所有限公司依据国内审计准则对近三年的法定财务报表进行了审计，福建华兴会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，分别为“闽华兴所（2008）审字G-016号”、“闽华兴所（2009）审字G-018号”和“闽华兴所（2010）审字G-003号”。同时，本行还聘请安永会计师事务所对近三年按国际会计准则编制的报表进行了审计，安永会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
    本行已与2010年4月29日公告了2010年第一季度报告，2010年第一季度
    详细财务会计信息请见该报告。
    一、财务报表
    （一）资产负债表
    单位：千元
    资产 2009年 2008年 2007年
    12月31日 12月31日 12月31日
    现金及存放中央银行款项 171,904,287 127,823,850 93,863,209
    存放同业款项 42,364,549 96,725,118 42,289,887
    贵金属 126,384 - 1,817,950
    拆出资金 13,684,318 13,197,711 4,016,673
    交易性金融资产 3,363,484 6,691,211 8,525,067
    衍生金融资产 1,399,035 3,764,640 1,257,430
    买入返售金融资产 195,884,147 117,275,478 169,207,320
    应收利息 4,354,330 4,202,706 3,668,136
    发放贷款及垫款 691,962,535 489,985,774 393,028,777
    可供出售金融资产 111,148,150 77,167,987 43,364,875
    应收款项类投资 40,786,092 18,622,269 21,125,699
    持有至到期投资 42,354,237 55,539,887 61,592,679
    长期股权投资 416,205 387,697 50,000
    投资性房地产 - - -
    固定资产 3,623,779 3,383,999 2,995,167
    在建工程 1,924,748 1,533,946 1,122,200
    无形资产 359,606 391,498 420,977
    递延所得税资产 1,838,180 1,993,316 1,049,501
    其他资产 4,667,484 2,211,736 1,939,722
    资产总计 1,332,161,552 1,020,898,825 851,335,270
    （一）资产负债表（续）
    单位：千元
    负债及股东权益 2009年 2008年 2007年
    12月31日 12月31日 12月31日
    负债
    向中央银行借款 40,400 - -
    同业及其他金融机构存放款项 237,013,065 182,914,282 191,122,772
    拆入资金 1,762,582 12,717,619 991,402
    交易性金融负债 - 644,230 -
    衍生金融负债 1,601,814 3,941,283 1,341,872
    卖出回购金融资产款 45,910,485 58,296,297 42,797,167
    吸收存款 900,884,448 632,425,959 505,370,856
    应付职工薪酬 4,176,753 3,472,115 3,114,189
    应交税费 2,263,909 3,162,221 1,814,739
    应付利息 5,732,320 6,303,909 3,700,387
    预计负债 - - -
    应付债券 68,927,864 64,941,389 59,962,608
    递延所得税负债 - 49,517 19,379
    其他负债 4,250,452 3,007,960 2,202,822
    负债合计 1,272,564,090 971,876,779 812,438,193
    股东权益
    股本 5,000,000 5,000,000 5,000,000
    资本公积 17,239,439 17,695,967 17,356,024
    减：库存股 - - -
    盈余公积 3,403,214 3,403,214 2,264,711
    一般风险准备 8,100,629 6,380,278 4,773,867
    未分配利润 25,854,179 16,542,587 9,502,474
    股东权益合计 59,597,462 49,022,046 38,897,077
    负债及股东权益总计 1,332,161,552 1,020,898,825 851,335,270
    （二）利润表
    单位：千元
    项目 2009年度 2008年度 2007年度
    营业收入 31,679,045 29,714,981 22,055,411
    利息净收入 27,201,737 26,192,455 20,845,992
    利息收入 50,038,804 52,524,863 40,197,647
    利息支出 -22,837,067 -26,332,408 -19,351,655
    手续费及佣金净收入 3,115,995 2,623,844 1,517,855
    手续费及佣金收入 3,482,170 2,924,571 1,829,160
    手续费及佣金支出 -366,175 -300,727 -311,305
    投资收益 1,007,512 450,818 -530,922
    公允价值变动收益 -13,257 -124,373 -49,646
    汇兑收益 326,921 525,622 173,893
    其他业务收入 40,138 46,614 98,239
    营业支出 -14,462,268 -15,744,791 -11,206,853
    营业税金及附加 -2,321,138 -1,956,511 -1,471,154
    业务及管理费 -11,473,561 -10,348,544 -8,005,191
    资产减值损失 -518,460 -3,416,422 -1,678,842
    其他业务成本 -149,108 -23,313 -51,666
    营业利润 17,216,778 13,970,190 10,848,558
    加：营业外收入 139,117 97,519 88,582
    减：营业外支出 -126,409 -30,421 -26,969
    利润总额 17,229,485 14,037,288 10,910,171
    减：所得税费用 -3,947,542 -2,652,262 -2,324,404
    净利润 13,281,943 11,385,027 8,585,767
    每股收益
    基本每股收益（元） 2.66 2.28 1.75
    稀释每股收益（元） 2.66 2.28 1.75
    项目 2009年度 2008年度 2007年度
    其他综合收益 -456,527 339,943 -310,316
    综合收益总额
    归属于母公司所有者的综 12,825,415 11,724,969 8,275,451
    合收益总额
    归属于少数股东的综合收 - - -
    益总额
    （三）现金流量表
    单位：千元
    项目 2009年度 2008年度 2007年度
    经营活动产生的现金流量
    客户存款和同业存放款项净增加额 322,609,073 118,846,613 167,532,720
    向中央银行借款净增加额 40,598 - -
    向其他金融机构拆入资金净增加额 - 27,225,346 20,388,787
    存放中央银行和同业款项净减少额 18,217,570
    收取利息、手续费及佣金的现金 46,884,811 50,449,785 35,518,165
    收到其他与经营活动有关的现金 417,007 995,483 556,955
    经营活动现金流入小计 388,169,059 197,517,227 223,996,627
    客户贷款及垫款净增加额 -202,072,892 -100,603,775 -76,503,959
    存放中央银行和同业款项净增加额 - -52,194,765 -40,369,775
    拆出其他金融机构资金净增加额 -52,320,721 -6,574,647 -54,703,910
    向其他金融机构拆入资金净减少额 -23,340,849
    支付利息、手续费和佣金的现金 -20,972,790 -21,934,659 -17,087,765
    支付给职工以及为职工支付的现金 -4,480,516 -4,702,440 -2,415,680
    支付的各项税费 -7,009,901 -4,344,817 -2,873,555
    支付其他与经营活动有关的现金 -6,123,234 -3,833,591 -4,780,435
    经营活动现金流出小计 -316,320,902 -194,188,695 -198,735,079
    经营活动产生的现金流量净额 71,848,157 3,328,533 25,261,548
    投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 603,392,557 778,338,400 681,062,936
    取得投资收益收到的现金 6,129,422 5,523,542 4,645,196
    收到其他与投资活动有关的现金 54,209 63,109 109,344
    投资活动现金流入小计 609,576,187 783,925,051 685,817,476
    （三）现金流量表（续）
    单位：千元
    项目 2009年度 2008年度 2007年度
    投资支付的现金 -644,321,052 -801,013,360 -686,060,324
    购建固定资产、无形资产和其他长 -1,518,045 -1,584,489 -1,212,880
    期资产支付的现金
    支付其他与投资活动有关的现金 - - -
    投资活动现金流出小计 -645,839,097 -802,597,849 -687,273,205
    投资活动产生的现金流量净额 -36,262,910 -18,672,799 -1,455,729
    筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金 - - 15,721,959
    发行债券所收到的现金 10,000,000 15,000,000 19,000,000
    收到其他与筹资活动有关的现金 - - -
    筹资活动现金流入小计 10,000,000 15,000,000 34,721,959
    偿还债务支付的现金 -6,000,000 -10,000,000 -
    分配股利、利润或偿付利息支付的 -4,892,110 -3,780,033 -2,737,375
    现金
    支付其他与筹资活动有关的现金 -33,865 -35,545 -45,600
    筹资活动现金流出小计 -10,925,975 -13,815,578 -2,782,975
    筹资活动产生的现金流量净额 -925,975 1,184,422 31,938,984
    汇率变动对现金及现金等价物的影响 52,719 -355,483 -218,554
    现金及现金等价物净增加额 34,711,991 -14,515,327 55,526,249
    加：期初现金及现金等价物余额 148,111,880 162,627,206 107,100,957
    期末现金及现金等价物余额 182,823,871 148,111,880 162,627,206
    （三）现金流量表（续）
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    单位：千元
    补充资料 2009年度 2008年度 2007年度
    1、将净利润调整为经营活动现
    金流量：
    净利润 13,281,943 11,385,027 8,585,767
    加：资产减值准备 518,460 3,416,422 1,678,842
    固定资产折旧 446,939 381,149 297,763
    无形资产摊销 73,659 70,201 65,572
    长期待摊费用摊销和其他长期 172,977 113,715 90,276
    资产摊销
    处置固定资产、无形资产和其 -21,121 -4,454 -19,705
    他长期资产的损失
    固定资产报废损失 - - -
    公允价值变动损失 13,257 124,373 49,646
    投资损失 -7,033,783 -5,610,170 -5,292,890
    递延所得税资产减少 260,540 -1,011,986 45,122
    递延所得税负债增加 -5,877 -13,502 17,249
    经营性应收项目的减少 -238,202,621 -159,258,110 -172,943,743
    经营性应付项目的增加 299,731,274 150,854,757 190,492,586
    发行债券利息支出 2,665,229 2,525,628 1,976,509
    其他 -52,719 355,483 218,554
    经营活动产生的现金流量净额 71,848,157 3,328,533 25,261,548
    2、不涉及现金收支的重大投资
    和筹资活动：
    债务转为资本 - - -
    一年内到期的可转换公司债券 - - -
    融资租入固定资产 - - -
    3、现金及现金等价物净变动情
    况：
    补充资料 2009年度 2008年度 2007年度
    现金的期末余额 182,823,830 148,111,837 161,239,181
    减：现金的期初余额 -148,111,837 -161,239,181 -100,420,272
    加：现金等价物的期末余额 41 43 1,388,025
    减：现金等价物的期初余额 -43 -1,388,025 -6,680,685
    现金及现金等价物净增加额 34,711,991 -14,515,327 55,526,249
    2、现金及现金等价物
    单位：千元
    补充资料 2009年 2008年 2007年
    12月31日 12月31日 12月31日
    1、现金：
    库存现金 2,904,339 2,307,180 2,162,185
    可用于支付的存放中央银行款项 69,618,870 59,375,111 33,456,362
    三个月以内的存放同业款项 35,344,200 38,247,679 28,110,316
    三个月以内的拆出资金 7,459,692 7,207,664 1,956,460
    三个月以内的买入返售金融资产 67,496,729 40,974,203 95,553,858
    小 计 182,823,830 148,111,837 161,239,181
    2、现金等价物：
    三个月以内的证券投资 41 43 1,388,025
    小 计 41 43 1,388,025
    合 计 182,823,871 148,111,880 162,627,206
    （四）股东权益变动表
    单位：千元
    项目 股本 资本公积 减：库 盈余公积 一般风险 未分配利润 股东权益
    存股 准备 合计
    一、2006年年末余额 3,999,000 2,945,381 - 1,406,135 3,626,865 4,222,287 16,199,667
    加：会计政策变更 - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - -
    二、2007年年初余额 3,999,000 2,945,381 - 1,406,135 3,626,865 4,222,287 16,199,667
    三、2007年增减变动金额 1,001,000 14,410,643 - 858,577 1,147,003 5,280,187 22,697,410
    (一)净利润 - - - - - 8,585,767 8,585,767
    (二)其他综合收益 - -310,316 - - - - -310,316
    上述（一）和（二）小 - -310,316 - - - 8,585,767 8,275,451
    计
    (三)股东投入和减少资 1,001,000 14,720,959 - - - - 15,721,959
    本
    1．股东投入资本 1,001,000 14,720,959 - - - - 15,721,959
    2．股份支付计入股东 - - - - - - -
    权益的金额
    3．其他 - - - - - - -
    (四)利润分配 - - - 858,577 1,147,003 -3,305,579 -1,300,000
    1．提取盈余公积 - - - 858,577 - -858,577 -
    2．提取一般风险准备 - - - - 1,147,003 -1,147,003 -
    3．对股东的分配 - - - - - -1,300,000 -1,300,000
    4．其他 - - - - - - -
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - -
    1．资本公积转增股本 - - - - - - -
    2．盈余公积转增股本 - - - - - - -
    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
    4．一般风险准备弥补 - - - - - - -
    亏损
    5．其他 - - - - - - -
    四、2007年年末余额 5,000,000 17,356,024 - 2,264,711 4,773,867 9,502,474 38,897,077
    （四）股东权益变动表（续）
    单位：千元
    项目 股本 资本公积 减：库 盈余公积 一般风险 未分配利 股东权益
    存股 准备 润 合计
    一、2007年年末余额 5,000,000 17,356,024 - 2,264,711 4,773,867 9,502,474 38,897,077
    加：会计政策变更 - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - -
    二、2008年年初余额 5,000,000 17,356,024 - 2,264,711 4,773,867 9,502,474 38,897,077
    三、2008年增减变动金额 - 339,943 - 1,138,503 1,606,411 7,040,113 10,124,969
    (一)净利润 - - - - - 11,385,027 11,385,027
    (二)其他综合收益 - 339,943 - - - - 339,943
    上述（一）和（二）小 - 339,943 - - - 11,385,027 11,724,969
    计
    (三)股东投入和减少资 - - - - - - -
    本
    1．股东投入资本 - - - - - - -
    2．股份支付计入股东 - - - - - -
    权益的金额
    3．其他 - - - - - - -
    (四)利润分配 - - - 1,138,503 1,606,411 -4,344,914 -1,600,000
    1．提取盈余公积 - - - 1,138,503 - -1,138,503 -
    2．提取一般风险准备 - - 1,606,411 -1,606,411 -
    3．对股东的分配 - - - - - -1,600,000 -1,600,000
    4．其他 - - - - - - -
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - -
    1．资本公积转增股本 - - - - - - -
    2．盈余公积转增股本 - - - - - - -
    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
    4．一般风险准备弥补 - - - - - - -
    亏损
    5．其他 - - - - - - -
    四、2008年年末余额 5,000,000 17,695,967 - 3,403,214 6,380,278 16,542,587 49,022,046
    （四）股东权益变动表（续）
    单位：千元
    项目 股本 资本公 减：库存 盈余公积 一般风险 未分配利润 股东权益
    积 股 准备 合计
    一、2008年年末余额 5,000,000 17,695,9 - 3,403,214 6,380,278 16,542,587 49,022,046
    67
    加：会计政策变更 - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - -
    二、2009年年初余额 5,000,000 17,695,9 - 3,403,214 6,380,278 16,542,587 49,022,046
    67
    三、2009年增减变动金额 - -456,527 - - 1,720,351 9,311,592 10,575,415
    (一)净利润 - - - - - 13,281,943 13,281,943
    (二)其他综合收益 - -456,527 - - - - -456,527
    上述（一）和（二）小 - -456,527 - - - 13,281,943 12,825,415
    计
    (三)股东投入和减少资 - - - - - - -
    本
    1．股东投入资本 - - - - - - -
    2．股份支付计入股东 - - - - - - -
    权益的金额
    3．其他 - - - - - - -
    (四)利润分配 - - - - 1,720,351 -3,970,351 -2,250,000
    1．提取盈余公积 - - - - - - -
    2．提取一般风险准备 - - - - 1,720,351 -1,720,351 -
    3．对股东的分配 - - - - - -2,250,000 -2,250,000
    4．其他 - - - - - - -
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - -
    1．资本公积转增股本 - - - - - - -
    2．盈余公积转增股本 - - - - - - -
    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
    4．一般风险准备弥补 - - - - - - -
    亏损
    5．其他 - - - - - - -
    四、2009年年末余额 5,000,000 17,239,4 - 3,403,214 8,100,629 25,854,179 59,597,462
    39
    二、非经常性损益情况
    单位：千元
    非经常损益项目 2009年度 2008年度 2007年度
    非流动资产处置损益 774,505 174,134 19,705
    收回以前年度已核销资产 101,674 28,370 23,643
    根据税收、会计等法律、法规的要
    求对当期损益进行一次性调整对
    当期损益的影响 - - 539,016
    单独进行减值测试的应收款项减 76,422 - -
    值准备转回
    除上述各项之外的其他营业外收 -8,403 62,635 41,909
    支净额
    小 计 944,198 265,139 624,272
    减：企业所得税影响数 -258,387 67,567 28,919
    非经常性损益净额 685,811 197,572 595,353
    三、本行报告期内重要财务指标及监管指标
    （一）主要会计数据
    单位：千元
    主要会计数据 2009年度 2008年度 2007年度
    营业收入 31,679,045 29,714,981 22,055,411
    利润总额 17,229,485 14,037,288 10,910,171
    净利润 13,281,943 11,385,027 8,585,767
    扣除非经常性损益的 12,596,132 11,187,454 7,990,413
    净利润
    经营活动产生的现金 71,848,156 3,328,533 25,261,548
    流量净额
    2009年 2008年 2007年
    12月31日 12月31日 12月31日
    总资产 1,332,161,552 1,020,898,825 851,335,270
    存款总额 900,884,448 632,425,959 505,370,856
    贷款总额 701,597,461 499,386,429 400,142,777
    股东权益 59,597,462 49,022,046 38,897,077
    （二）主要财务指标
    主要财务指标 2009年度 2008年度 2007年度
    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 14.37 0.67 5.05
    每股净资产（元） 11.92 9.8 7.78
    基本每股收益（元） 2.66 2.28 1.75
    稀释每股收益（元） 2.66 2.28 1.75
    扣除非经常性损益后基本和稀释每股收 2.52 2.24 1.63
    益（元）
    总资产收益率（%） 1.13 1.22 1.17
    （1）
    净资产收益率（加权平均）（%） 24.54 26.06 25.34
    扣除非经常性损益后的净资产收益率
    （2） 23.27 25.61 23.58
    （加权平均）（%）
    注：（1）（2）2009年度数据根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净
    资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定计算和《公开发行证券的公司
    信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》[证监会公告（2008）43号]的规定计
    算。
    （三）重要监管指标
    单位：%
    项目 标准值 2009年12月 2008年12月 2007年12月
    31日 31日 31日
    资本充足率 ≥8 10.75 11.24 11.73
    核心资本充足率 ≥4 7.91 8.94 8.83
    流动性比例 折人民币 ≥25 32.07 41.04 39.22
    存贷比 折人民币 ≤75 71.9 70.82 68.73
    拆入人民币 ≤4 0 1.72 0.13
    拆借资金比例
    拆出人民币 ≤8 1.48 1.34 0.66
    不良贷款率 ≤5 0.54 0.83 1.15
    单一最大客户贷款比例 ≤10 6.53 2.82 4.18
    最大十家客户贷款比例 ≤50 38.71 19.77 20.94
    拨备覆盖率 - 254.93 226.58 155.21
    成本收入比 ≤45 36.69 34.9 36.53
    正常类贷款迁徙率 - 1.21 1.9 5.53
    关注类贷款迁徙率 - 8.84 13.04 26.29
    次级类贷款迁徙率 - 62.07 46.26 39.97
    可疑类贷款迁徙率 - 9.49 6.06 18.66
    注：1、本表中资本充足率、核心资本充足率、存贷款比例、流动性比例、单一最大客
    户贷款比例、最大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算，其余指标根据财务报告相关数据计算。
    2、根据中国银监会银监复（2008）187号文、银监复（2006）345号文和银监复（2005）253号文，公司发行金融债券所募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标。
    3、根据中国银监会银监发（2007）84号文，自2008年起，计算存贷比指标时分子“各项贷款”中不再扣减“贴现”。
    4、存贷比＝各项贷款余额÷各项存款余额×100%。
    5、流动性比例＝流动资产÷流动负债×100%。
    6、拆借资金比例（拆入人民币）＝人民币拆入资金÷人民币吸收存款×100%。
    7、拆出资金比例（拆出人民币）＝人民币拆出资金÷人民币吸收存款×100%。
    8、不良贷款率＝（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款总额×100%；不良贷款按“五级分类”口径计算。
    9、单一最大客户贷款比例＝最大一家客户贷款总额÷资本净额×100%。
    10、最大十家客户贷款比例＝对最大十家客户发放的贷款总额÷资本净额×100%。
    11、拨备覆盖率＝贷款损失准备金余额÷不良贷款余额×100%。
    12、成本收入比＝（业务及管理费+其他业务成本）÷营业收入×100%。
    第五节 管理层讨论与分析
    除特别说明以外，本节分析披露的内容以本行按照新企业会计准则编制的报告期内财务报表为基础。
    一、资产结构分析
    截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年12月31日，本行资产总额分别为8,513.35亿元、10,208.99亿元和13,321.62亿元，年均复合增长率为25.09%。本行资产构成主要包括发放贷款及垫款、投资、买入返售金融资产、现金及存放中央银行款项、存放同业及拆出资金。截至2009年12月31日，本行发放贷款及垫款净额、投资、买入返售金融资产、现金及存放中央银行款项、存放同业及拆出资金占资产总额的比例分别为51.94%、14.84%、14.70%、12.90%和4.21%。
    截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年12月31日，本行本行贷款和垫款总额分别为4,001.43亿元、4,993.86亿元和7,015.97亿元。企业贷款和垫款总额分别为2,677.48亿元、3,704.50亿元和5,325.84亿元。报告期内，本行企业贷款和垫款持续增长，年均复合增长率为41.04%，主要是本行准确把握中国宏观经济快速增长、城镇化建设进程不断加快、产业结构持续调整和升级等过程中出现的市场机会，理性进取，主动作为的结果。
    按客户类型分类看，企业贷款在本行贷款组合中所占比例最大，截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年的12月31日，企业贷款占本行贷款和垫款总额的比例分别为65.10%、62.66%和72.10%。截至2009年12月31日，本行企业贷款总额比2008年末增加1,929.62亿元，增长61.67%，主要原因是本行根据2009年经济形势变化和国家保增长、扩内需的相关政策，及时跟进了国家重点工程、优质基础设施项目以及其他符合国家产业政策的专项项目和技术改造项目。
    截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年12月31日，本行个人贷款总额分别为1,323.95亿元、1,289.37亿元和1,690.14亿元。报告期内，本
    行个人贷款业务的发展，主要是因为本行推行分行零售事业部制改革和支行零售营销体系建设，合理配置了零售信贷资源，积极发展以个人按揭贷款为主的零售资产业务，不断推出具有针对性的零售产品。
    截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年的12月31日，本行票据贴现总额分别为72.47亿元、575.30亿元和267.02亿元，分别占本行贷款和垫款总额的1.81%，11.52%和3.81%。
    在保持资产规模不断扩张的同时，本行加强信贷资产质量管理，强化授信流程风险管控，推行专业尽职贷前调查，落实审查审批制度要求，加强双线贷后检查工作；严把客户、项目准入关，加强对企业主体的审核，审慎评估授信企业信用风险；抓好不良贷款的清收化解工作，同时加强关注类贷款、逾期贷款的管理，前移风险关口。截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年的12月31日，按照“五级分类”口径统计，本行不良贷款余额分别为45.83亿元、41.49亿元和37.79亿元，不良贷款率分别为1.15%、0.83%和0.54%，不良贷款额和不良贷款率呈“双降”趋势，并保持在较低水平，反映了本行整体贷款质量不断提高。
    本行投资组合包括以人民币计价或以外币计价的上市证券和非上市证券，包括交易性金融资产、可供出售金融资产、应收投资款项类投资及持有至到期投资。本行主要根据国内外宏观经济环境、政策调控及本行的投资组合配置需求调整投资组合。截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年12月31日，本行投资组合余额分别占总资产的15.81%、15.48%和14.84%。
    本行资产的其他组成部分包括：（1）买入返售金融资产；（2）现金及存放中央银行款项；（3）存放同业与拆除资金；（4）长期股权投资；（5）衍生金融工具；（6）其他资产，包括应收利息、固定资产、在建工程等。
    二、负债情况分析
    截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年12月31日，本行负债总额分别为8,124.38亿元、9,718.77亿元和12,725.64亿元，2007年-2009年，负债年均复合增长率为25.15%。本行负债主要由客户存款、同业存放及拆
    入资金、应付债券和卖出回购金融资产等构成。截至2009年12月31日，本行客户存款、同业存放及拆入、应付债券、卖出回购金融资产占负债总额的比例分别为70.80%、18.76%、5.42%和3.61%。
    客户存款是本行负债的主要组成部分。本行高度重视客户存款业务发展，通过资源配置、产品创新、综合考评、客户基础建设等措施，不断提高客户服务水平和产品竞争力，扩大优质客户群体，稳定发展一般负债业务。截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年12月31日，本行客户存款余额分别为5,053.71亿元、6,324.26亿元和9,008.84亿元，占负债总额的比例分别62.20%、65.07%和70.79%。报告期内，本行客户存款总额保持持续较快的增长态势，2009年末较2008年末增加2,684.58亿元，增长42.45%，2008年末较2007年末增加1,270.55亿元，增长25.14%，年均复合增长率为33.51%。
    本行的其他负债包括：（1）同业存放及拆入资金；（2）应付债券；（3）卖出回购金融资产；（4）应付职工薪酬；（5）其他负债。
    三、盈利能力分析
    近年来，本行经营业绩保持了快速发展的势头，2007年、2008年、2009年本行实现的净利润分别为85.86亿元、113.85亿元和132.82亿元，年均复合增长率为24.38%，盈利能力不断提高。
    （一）营业收入分析
    本行的营业收入主要源于利息收入和手续费及佣金收入。报告期内，本行利息净收入占营业收入的比例不断降低，由2007年的94.52%下降至2009年的85.87%，而手续费及佣金收入占营业收入比例不断提高，由2007年的6.88%提高至2009年的9.84%，本行中间业务所占比重逐步提高，业务结构不断完善。
    1、利息净收入
    利息净收入是本行营业收入的重要组成部分。2007年、2008年及2009年本行利息净收入占营业收入的比例分别为94.52%、88.15%和85.87%。本行利息净收入主要受本行生息资产收益、付息负债成本以及这些资产和负债平均余额等因
    素的影响。本行生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本则在很大程度上受利率政策、货币政策、市场竞争、宏观经济状况和市场资金需求状况的影响。
    2、利息收入
    2009年本行利息收入为500.39亿元，与2008年相比减少24.86亿元，下降4.73%，利息收入下降的主要原因是本行生息资产平均收益率从2008年的5.43%下降为2009年的4.03%。同时，本行生息资产平均余额从2008年的8,971亿元增加为2009年的11,640亿元，增长29.75%，部分抵消了由于生息资产平均收益率波动而导致的利息收入下降。2008年本行实现利息收入525.25亿元，比上年增加123.27亿元，增长30.67%，主要原因是生息资产平均余额增加，生息资产平均收益率也上升。
    3、利息支出
    2009年，本行利息支出为228.37亿元，与2008年相比减少34.95亿元，下降13.27%，主要原因是本行付息负债平均余额从2008年的8,458亿元增加到2009年的11,019亿元，增长30.28%。付息负债年化平均成本从2008年的2.67%下降到2009年的1.79%，抵消了付息负债平均余额增长带来的利息支出增长。2008年本行利息支出为263.32亿元，比上年增加69.80亿元，增长36.07%，主要原因是本行付息负债平均余额逐年增加，同时付息负债的平均成本也逐年上升。
    4、净利差和净息差
    本行生息资产年化平均利率从2008年的5.43%下降到2009年的4.03%，下降了140个基点，付息负债年化平均成本从2008年的2.67%下降到2009年的1.79%，下降了88个基点，导致本行年化净利差从2008年的2.76%下降到2009年的2.24%，下降了52个基点。相应地，年化净息差也从2008年的2.92%下降到2009年的2.34%，下降了58个基点。这主要是因为：第一、央行自2008年9月开始连续降息，导致2009年银行资产负债重新定价；第二、国家实施适度宽松的货币政策，流动性较为宽裕，2009年新增贷款利率下浮占比较多，个人住房抵押贷款利率七折政策较多实施；第三、货币市场利率走低，同业运用资金收益率下降；第四、因为本行活期存款占比较高，利率下降幅度较小，最终导致本
    行净利差和净息差水平收窄。与同业相比，本行今年净息差同比降幅较小，体现了本行在资产负债管理方面的灵活、高效。
    5、手续费及佣金净收入
    手续费及佣金净收入主要包括银行卡手续费、代理业务手续费、咨询顾问手续费等。2007年、2008年和2009年本行手续费及佣金净收入分别占营业收入的6.88%、8.83%和9.84%。由于本行致力于实现业务收入来源的多元化，持续推进业务及盈利模式的转型，加大对中间业务的考核力度，努力创新，不断开拓中间业务，使得手续费及佣金净收入逐年上升。本行手续费及佣金收入2009年比2008年增长了18.76%，2008年比2007年增长了72.87%，成为推动本行利润增长的另一个重要因素。手续费及佣金净收入增加的主要原因是本行银行卡业务、托管业务、咨询顾问业务和担保承诺业务实现了快速增长。
    （二）业务及管理费
    2009年，本行业务及管理费为114.74亿元，与2008年相比增加11.25亿元，增长10.87%；2008年本行业务及管理费为103.49亿元，比上年增加23.43亿元，增长29.27%。报告期内本行业务及管理费持续增长的主要原因包括：（1）随着业务规模的扩大和市场竞争的加剧，本行业务发展和战略转型方面的投入随之增长；（2）本行增设新的分支机构，并招募相应的员工，也导致费用支出有所增加。
    （三）资产减值损失
    2009年，本行资产减值损失5.18亿元，与2008年相比减少28.98亿元，下降84.82%，主要原因是：（1）本行资产质量经受了金融危机的考验，2009年末不良贷款余额较年初有所下降，不良贷款率降低到0.54%，资产质量保持优异；（2）本行拨备覆盖率2009年末达254.93%，在同类型银行中处于较高水平，显著超过监管部门的要求，拨备计提压力较小；（3）出于谨慎性考虑，2008年本行对涉及雷曼公司的债券投资计提了较为充分的减值准备；目前雷曼公司相关交易的部分债券投资已收回，2009年相应冲回了2008年末计提的部分减值准备。2008年，本行资产减值损失34.16亿元，比上年增加17.37亿元，主要原因为本行基于谨慎性原则，对制造业和房地产等行业加提专项准备，导致贷款损失准备
    较2007年增加了16.47亿元。
    （四）资产收益率
    2007年、2008年和2009年，本行总资产收益率分别为1.17%、1.22%和1.13%，净资产收益率分别为25.34%、26.06%和24.54%。本行总资产收益率和净资产收益率稳定、均保持较高的水平，主要原因是：本行通过内部管理的各种机制确保合理有效的配置资本，以及大力发展中间业务、降低资本占用，使得本行历年资本使用效率较高；采用多元化的资产配置和负债来源策略，对市场变动反应灵敏；强化各类费用开支科学分类、精细化管理，进行有效的成本控制管理；授信管理、风险管理方面策略明确、管理细致、执行到位，使得贷款质量保持优异，信用成本相对较低；合理税收筹划，充分享受各类税收优惠政策。
    四、现金流量分析
    截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年12月31日，本行现金及现金等价物净增加额为555.26亿元、-145.15亿元和347.12亿元。本行经营活动产生的现金流入主要为客户存款和同业存放款项净增加额，以及各收取利息、手续费及佣金的现金。本行经营活动产生的现金流出主要为客户贷款及垫款净增加额。本行投资活动产生的现金流入主要为收回投资所收到的现金。本行投资活动产生的现金流出主要为投资所支付的现金。本行筹资活动产生的现金流入
    主要为吸收投资所收到的现金及发行债券所收到的现金。本行筹资活动产生的现
    金流出主要为偿还债务支付的现金，以及向股东分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金。
    五、主要监管指标分析
    单位：%
    项目 标准值 2009年12月 2008年12月 2007年12月
    31日 31日 31日
    资本充足率 ≥8 10.75 11.24 11.73
    核心资本充足率 ≥4 7.91 8.94 8.83
    流动性比例 折人民币 ≥25 32.07 41.04 39.22
    项目 标准值 2009年12月 2008年12月 2007年12月
    31日 31日 31日
    存贷比 折人民币 ≤75 71.9 70.82 68.73
    拆入人民币 ≤4 - 1.72 0.13
    拆借资金比例
    拆出人民币 ≤8 1.48 1.34 0.66
    不良贷款率 ≤5 0.54 0.83 1.15
    单一最大客户贷款比例 ≤10 6.53 2.82 4.18
    最大十家客户贷款比例 ≤50 38.71 19.77 20.94
    拨备覆盖率 - 254.93 226.58 155.21
    成本收入比 ≤45 36.69 34.9 36.53
    正常类贷款迁徙率 - 1.21 1.9 5.53
    关注类贷款迁徙率 - 8.84 13.04 26.29
    次级类贷款迁徙率 - 62.07 46.26 39.97
    可疑类贷款迁徙率 - 9.49 6.06 18.66
    本行按照中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本充足率管理办
    法》及相关规定计算和披露核心资本充足率和资本充足率。报告期内，本行资
    本构成情况如下：
    单位：亿元
    项目 2009年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    核心资本
    普通股股本 50 50 50
    其他核心资本 520.89 413.15 312.55
    核心资本总值 570.89 463.15 362.55
    附属资本
    一般贷款准备 68.02 44.9 38.94
    定期次级债券 100 36 42
    其他附属资本 40 41.47 40
    附属资本总值 208.02 122.37 120.94
    扣除前总资本基础 778.92 585.52 483.49
    减：扣除项 -8.79 -8.35 -4.9
    扣除后总资本基础 770.13 577.17 478.59
    风险加权资产 7,130.57 5,095.69 4,062.25
    市场风险资本 2.47 3.18 1.29
    项目 2009年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    核心资本充足率（%） 7.91 8.94 8.83
    资本充足率（%） 10.75 11.24 11.73
    六、会计政策变更、会计估计变更对财务状况、经营成果的影响
    （一）会计政策变更、会计估计变更的影响分析
    报告期内，本行未发生会计政策、会计估计变更的情形。
    （二）所得税税率的变化
    第十届全国人民代表大会第五次会议通过了《中华人民共和国企业所得税法》（“新企业所得税法”），并于2008年1月1日起施行。新企业所得税法引入了包括将内、外资企业所得税税率统一为25%等的一系列变化。
    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39号），本行深圳分行适用的企业所得税税率在2008年至2012年的5年期间内逐步过渡到25%。
    （三）工资税前扣除事项获批
    根据《财政部、国家税务总局关于核定兴业银行股份有限公司计税工资税前扣除标准有关问题的通知》（财税[2007]111号）文件，本行申请计税工资税前扣除事项获得批准。据此，本行对该会计估计变更事项调整使得2007年度所得税费用减少5.39亿元。
    兴业银行股份有限公司配股说明书摘要摘要 本次募集资金运用
    第六节 本次募集资金运用
    一、募集资金总量及其依据
    2009年11月21日，本行第六届董事会第十九次会议审议通过了《兴业银行股份有限公司关于配股方案的议案》；2009年12月8日，本行2009年第一次临时股东大会审议批准了《兴业银行股份有限公司关于配股方案的议案》。本行计划本次配股募集资金总额不超过180亿元。
    二、本次募集资金用途
    本次配股募集资金在扣除相关发行费用后的净额将全部用于补充资本金，提高资本充足率，支持本行业务的持续、快速、健康发展。
    三、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响
    本次发行募集资金对财务状况及经营成果产生的影响主要表现在：
    1、本次配股有助于提高本行的资本充足率，增强抵御风险能力，增强核心竞争力，获得更多业务发展机会，进一步提高盈利能力。
    2、本次配股价格以不低于发行前最近一期经境内审计师根据中国会计准则审计确定的每股净资产值为原则，因此本次募集资金到位后，本行的每股净资产将相应增加。
    第七节 备查文件
    一、公司最近三年的财务报告、审计报告；
    二、保荐机构出具的发行保荐书；
    三、法律意见书和律师工作报告；
    四、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；
    五、中国证监会核准本次发行的文件。
    备查文件的查阅地址：
    福建省福州市湖东路154号兴业银行董事会办公室
    查阅时间：
    除法定节假日以外的每日9:30—11:30，13:30—16:30
    联系人：唐斌、黄婉如、陈文、江志流、李进宜
　　联系电话：0591-87839338