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北京北辰实业股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-04-08
北京北辰实业股份有限公司2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名贺江川主管会计工作负责人姓名赵惠芝会计机构负责人（会计主管人员）姓名吴子辉公司负责人贺江川、主管会计工作负责人赵惠芝及会计机构负责人（会计主管人员）吴子辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 (六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称北京北辰实业股份有限公司公司的法定中文名称缩写北辰实业公司的法定英文名称 Beijing North Star Company Limited 公司的法定英文名称缩写 Beijing North Star 公司法定代表人贺江川 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郭川胡浩北京朝阳区北辰东路8 号汇欣北京朝阳区北辰东路8 号汇欣联系地址大厦A 座 707 大厦A 座 707 电话 010-64991277 010-64991277 传真 010-64991352 010-64991352 电子信箱 northstar@beijingns.com.cn northstar@beijingns.com.cn (三) 基本情况简介注册地址北京朝阳区北辰东路8 号注册地址的邮政编码 100101 办公地址北京朝阳区北辰东路8 号汇欣大厦A 座 707 办公地址的邮政编码 100101 公司国际互联网网址 http://www.beijingns.com.cn 电子信箱 northstar@beijingns.com.cn (四) 信息披露及备置地点《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证公司选定的信息披露报纸名称券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点北京朝阳区北辰东路8 号汇欣大厦A 座 707 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所北辰实业 601588 北京北辰实业股 H 股香港交易所 0588 份公司债券上海证券交易所 08 北辰债 122013 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 1997 年4 月2 日公司首次注册登记地点北京市朝阳区北四环中路8 号公司变更注册登记日期 2007 年 7 月4 日公司变更注册登记地点北京市朝阳区北辰东路8 号最近 1 次变更企业法人营业执照注册号 110000410131502 税务登记号码 110105633791930 组织机构代码 63379193-0 公司聘请的会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所有限公司中国上海市卢湾区湖滨路202 号企业天地2 号楼公司聘请的会计师事务所办公地址普华永道中心 11 楼北京北辰实业股份有限公司 1997 年4 月2 日由北京北辰实业集团公司独家发起设立，同年5 月在香港联合交易所挂牌上市。2006 年 10 月在上海证券交易所成功发行A 股并上市。公司注册总股本为336,702 万股，其中A 股为 266,000 万股，占总股本的79.002%，H 股70,702 万股，占总股本的20.998%。公司主营业务包括发展物业、投资物业和商业物业。发展物业目前集中于北京和湖南长沙，包括住宅、公寓、别墅、写字楼、商业在内的多元化、多档次的物业开发和销售。目前主要开发项目有：北辰绿色家园、奥运媒体村、香山清琴别墅、北辰长河玉墅别墅、北辰碧海方舟别墅、北辰·香麓、北辰·福第和北辰长沙新河三角洲项目。公司在亚奥核心区内持有并经营的物业面积逾 120 万平方米，主要包括总建筑面积达60 万平方米的亚运村综合物业群、总建筑面积53 万平方米公司其他基本情况的国家会议中心及配套项目综合物业群和北辰绿色家园居住区内大型商业设施。投资物业包括会展、酒店、写字楼和公寓业态，以会展业为龙头，实施“会展联销”和“企业联营” 的营销策略，经营项目主要为国家会议中心、北京国际会议中心、北辰洲际酒店、北辰五洲皇冠假日酒店、北辰五洲大酒店、国家会议中心大酒店、北辰汇宾大厦、北辰汇欣大厦、北辰时代大厦、北辰世纪中心、北辰汇园酒店公寓。商业物业立足北京亚奥区域，连锁发展北辰购物中心、北辰绿色家园购物中心、北辰时代名门购物中心等商业项目，逐步形成以购物中心业态、百货业态、超市业态为主体的多业态、多地区、多店铺专业化经营模式。公司秉承追求股东价值最大化的一贯原则和 “创造物业价值，筑就百年基业”的历史使命，不断致力于打造发展物业、投资物业、商业物业三业并举、三位一体的独特业务模式，坚持以投资物业、商业物业为稳定收益基础，以发展物业为利润增长来源的基本经营策略，努力实现创建全国大型一流房地产综合运营企业的目标。三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 968,449,185.00 利润总额 963,328,013.00 归属于上市公司股东的净利润 577,102,372.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 588,857,875.00 经营活动产生的现金流量净额 407,280,857.00 (二) 境内外会计准则差异 1、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元币种：人民币净利润净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则 577,102,372 448,929,262 9,059,788,718 8,586,279,207 按境外会计准则调整的项目及金额：冲回中国准则下投资性房地产所 67,784,628 57,053,738 484,471,282 416,685,793 计提折旧(a) 投资性房地产公允值变化对损益 860,783,000 656,112,000 2,264,280,000 1,403,497,000 影响(a) 1997年企业改制资产评估产生的 2,686,000 2,686,000 -19,493,000 -22,178,000 差异(b) 按境外会计准则 1,508,356,000 1,164,781,000 11,789,047,000 10,384,284,000 2、境内外会计准则差异的说明： (a)投资性房地产在香港财务报告准则下采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或摊销；在中国企业会计准则下采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率相应计提折旧或摊销。 (b)本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值，在香港财务报告准则下，该部分评估增值未予确认。 (三) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 -549,302 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,269,449 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,571,870 其他 -12,138,409 所得税影响额 2,268,793 少数股东权益影响额（税后） -34,164 合计 -11,755,503 (四) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本期 2007 年主要比上会计 2009 年 2008 年年同调整后调整前数据期增减(%) 营业 4,900,963,040.00 4,181,270,618.00 17.21 3,999,559,170.00 4,354,105,323.00 收入利润 963,328,013.00 806,685,842.00 19.42 695,434,490.00 695,434,490.00 总额归属于上市公司股 577,102,372.00 448,929,262.00 28.55 328,131,407.00 328,131,407.00 东的净利润归属于上市公司股东的扣除 588,857,875.00 468,823,074.00 25.60 331,084,282.00 329,992,524.00 非经常性损益的净利润经营活动产生的现 407,280,857.00 2,465,966,116.00 -83.48 -5,866,684,167.00 -5,866,684,167.00 金流量净额本期 2007 年末末比上年 2009 年末 2008 年末同期调整后调整前末增减(%) 总资 26,355,970,840.00 25,619,295,384.00 2.88 20,406,405,387.00 20,406,405,387.00 产所有者权益（或 9,059,788,718.00 8,586,279,207.00 5.51 8,231,593,767.00 8,231,593,767.00 股东权益）本期比上年 2007 年主要财务指标 2009 年 2008 年同期增减(%) 调整后调整前基本每股收益（元／ 0.17 0.13 30.77 0.10 0.10 股）稀释每股收益（元／ 0.17 0.13 30.77 0.10 0.10 股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.17 0.14 21.43 0.10 0.10 ／股）加权平均净资产收益增加 1.21 个 6.55 5.34 4.03 4.03 率（%）百分点扣除非经常性损益后增加 1.1 个百的加权平均净资产收 6.68 5.58 4.07 4.06 分点益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.12 0.73 -83.56 -1.74 -1.74 股）本期末比上 2007 年末 2009 年末 2008 年末年同期末增调整后调整前减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.69 2.55 5.49 2.44 2.44 股）四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况单位：股本年解除限售本年增加年末限售解除限售股东名称年初限售股数限售原因股数限售股数股数日期控股股东北辰集团承诺，所持公司 116000 万股A 股，自 A 股股票上市之日起北京北辰三十六个 2009 年 10 实业集团 1,160,000,000 1,160,000,000 0 0 月内，不转月 16 日公司让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。二级市场增持。北辰集团承诺，在增持计北京北辰划实施期 2009 年 10 实业集团 1,000,031 1,000,031 0 0 间和法定月 12 日公司期限内，不减持其持有的本公司股份。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况单位：股币种:人民币股票及其发行价格获准上市交衍生证券发行日期发行数量上市日期交易终止日期（元）易数量的种类股票类 2006 年9 月 2006 年 10 A 股 2.4 15 亿股 15 亿股 25 日月 16 日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 2008 年7 月 2008 年7 月 2013 年7 月18 公司债券 100 17 亿元 17 亿元 18 日 30 日日（1）发行A 股：2006 年9 月25 日发行A 股已获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]44号文核准，本公司于2006 年 10 月 16 日在上海证券交易所成功发行15 亿股A 股，每股面值人民币1.00元，发行价格每股人民币2.4 元。根据普华永道中天会计师事务所有限责任公司的验字(2006)第 146 号和中华人民共和国商务部商资批[2007]929 号批复，于2007 年 7 月 11 日将公司注册资本从人民币 186,702 万元增加到人民币336,702 万元。（2）发行公司债券：公司根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]887 号文核准，于2008年 7 月 18 日以8.2%的票面利率，发行并足额募集人民币17 亿元公司债券。 2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 A 股 399636 户，H 股2563 户前十名股东持股情况持有股有限东持股比售条质押或冻结的股份数股东名称持股总数报告期内增减性例(%) 件股量质份数量国北京北辰实业有 34.482 1,161,000,031 0 0 冻结 150,000,000 集团公司法人境 HKSCC 外 NOMINEES 20.397 686,776,498 -284,000 0 无法 LIMITED 人国北京王府井百有货（集团）股 4.069 137,000,000 -11,900,000 0 无法份有限公司人境内非中航鑫港担保国 2.185 73,573,353 -20,426,647 0 无有限公司有法人境内非浙江海越股份国 0.802 27,000,000 -3,000,000 0 无有限公司有法人境内中国银行－嘉非实沪深300 指国 0.308 10,386,053 208,798 0 无数证券投资基有金法人国中国石化财务有 0.297 10,000,000 -19,149,700 0 无有限责任公司法人境内浙江农资集团非 0.255 8,600,000 0 0 无有限公司国有法人境中国工商银行内股份有限公司非－华夏沪深国 0.223 7,499,902 7,499,902 0 无 300 指数证券有投资基金法人境内中国建设银行非－博时裕富证国 0.121 4,077,077 -728,467 0 无券投资基金有法人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量北京北辰实业集团公司 1,161,000,031 人民币普通股 1,161,000,031 HKSCC NOMINEES 686,776,498 境外上市外资股 686,776,498 LIMITED 北京王府井百货（集团） 137,000,000 人民币普通股 137,000,000 股份有限公司中航鑫港担保有限公司 73,573,353 人民币普通股 73,573,353 浙江海越股份有限公司 27,000,000 人民币普通股 27,000,000 中国银行－嘉实沪深 10,386,053 人民币普通股 10,386,053 300 指数证券投资基金中国石化财务有限责任 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 公司浙江农资集团有限公司 8,600,000 人民币普通股 8,600,000 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300 指 7,499,902 人民币普通股 7,499,902 数证券投资基金中国建设银行－博时裕 4,077,077 人民币普通股 4,077,077 富证券投资基金第2 大股东 HKSCC NOMINEES LIMITED 拥有的公司 H 股股份，为代表多个客户持有；第 3 大股东北京王府井百货（集团）股份有限公司与上述股东关联关系或一本公司控股股东北辰集团的实际控制人均为北京市人民政府国有资产监致行动的说明督管理委员会；公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知其余股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企［2009］94 号）文件和中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会及全国社会保障基金理事会联合发出的2009 年第63 号公告，公司控股股东北京北辰实业集团公司持有的150,000,000 股股份目前处于冻结状态。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东情况 ○法人单位：元币种：人民币名称北京北辰实业集团公司单位负责人或法定代表人沙万泉成立日期 1992 年8 月3 日注册资本 700,000,000 房地产开发、商品销售、餐饮、会议承接、旅游主要经营业务或管理活动接待 (2) 实际控制人情况 ○法人单位：元币种：人民币名称北京市人民政府国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 HKSCC NOMINEES LIMITED 拥有的公司 H 股股份，为代表多个客户持有。五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况是否在股东单位或报告期内从公司领取年其他关联姓名职务性别任期起始日期任期终止日期的报酬总额（万元）（税龄单位领取前）报酬、津贴 24 （董事会换届选举后贺江川董事长男 46 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日是于股东单位领薪）董事、赵惠芝女 56 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日 56.54 否总经理 16 （董事会换届选举后刘建平董事男 56 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日是于股东单位领薪） 16 （董事会换届选举后陈冀董事男 58 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日是于股东单位领薪）独立董龙涛男 58 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日 5.71 否事独立董甘培忠男 54 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日 5.71 否事独立董黄翼忠男 42 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日 5.71 否事何文玉监事长男 56 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日 0 是陈援朝监事男 57 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日 0 是柳耀中监事男 55 2009 年5 月19 日 2012 年 5 月 19 日 0 是副总经刘焕波男 52 2002 年9 月24 日至今 48.71 否理副总经刘铁林男 47 2002 年9 月24 日至今 47.94 否理副总经 63.93 （含1.79 万元长司海群男 55 2004 年6 月2 日至今否理期出差补贴）副总经 103.59 （含38.64 万元曾劲男 40 2009 年1月16 日至今否理长期出差补贴）董事会郭川男 41 2004 年2 月27 日至今 40.64 否秘书独立董孟焰事（已男 55 2006 年5 月16 日 2009 年 5 月 19 日 4.29 否离任) 独立董余劲松事（已男 57 2006 年5 月16 日 2009 年 5 月 19 日 4.29 否离任) 独立董符耀文事（已男 55 2006 年5 月16 日 2009 年 5 月 19 日 0 否离任) 合计 / / / / / 443.06 / 报告期内公司现任董事、监事和高级管理人员均未买入、卖出或持有公司股票。此外，公司也未实施股权激励计划或授予公司任何一位董事、监事和高级人员限制性股票。公司现任董事、监事及高级管理人员最近5 年的主要工作经历： 1、贺江川先生，46 岁，本公司董事长。贺先生毕业于天津大学和首都经贸大学，持有工学学士和经济学硕士学位，具有高级经济师资格。贺先生曾出任北京市政府住房制度改革办公室副主任及北京市住房资金管理中心负责人。贺先生于一九九四年十一月加入北辰集团公司任副总经理，一九九七年任本公司董事、副总经理并兼任公司秘书，二零零四年二月任本公司总经理，二零零七年四月获委任为本公司董事长。二零零九年五月获重选连任为本公司董事及董事长。贺先生具有二十二年的有关住房制度改革、房地产金融和房地产开发管理经验。贺先生为中华全国青联委员和北京市青联常委，并荣获北京巿第四届优秀青年企业家金奖称号。 2、赵惠芝女士，56 岁，本公司董事及总经理。赵女士毕业于北京行政学院，研究生学历。赵女士于一九八九年三月加入北辰集团公司，一九九七年任本公司董事、副总经理，二零零零年六月至二零零四年二月任本公司总经理，二零零四年二月任本公司董事长，二零零七年四月任本公司董事、总经理。二零零九年五月获重选连任为本公司董事。赵女士具有十九年饭店、会议中心、公寓及写字楼等物业的丰富管理经验。 3、刘建平先生，56 岁，本公司董事。刘先生毕业于北京行政学院，研究生学历。刘先生于一九八八年加入北辰集团，一九八九年十一月被委任为北京五洲大酒店总经理，于一九九七年任本公司董事、副总经理，并于二零零九年五月获重选连任为本公司董事。刘先生现任北辰集团常务副总经理。刘先生在酒店和投资物业经营管理方面具有丰富经验。 4、陈冀先生，58 岁，本公司董事。陈先生毕业于北京行政学院，研究生学历，陈先生于一九九五年三月加入北辰集团，于一九九七年获委任为本公司董事，而于二零零零年辞任，二零零五年三月三十日重新获委任为本公司董事，并于二零零九年五月获重选连任为本公司董事。陈先生现任北辰集团公司副总经理。陈先生在公司改革及法律事务方面具有丰富经验。 5、龙涛先生，58 岁，本公司独立非执行董事。龙先生毕业于财政部财政科学研究所西方会计专业，经济学硕士。龙先生先后任职于中央财经大学会计系、毕马威会计公司纽约分部，并曾任中国证券监督管理委员会股票发行审查委员会委员、中港证券小组中方会计专家组成员。龙先生现任中央财经大学会计系副教授、北京海问咨询有限公司董事长。龙先生在公司财务、会计、审计、资产评估及企业改制、上市等方面具有丰富的理论及实践经验。龙先生于二零零九年五月获选为本公司独立非执行董事。 6、甘培忠先生，54 岁，本公司独立非执行董事。甘先生毕业于北京大学法律系，法学博士，现为北京大学法学院教授、博士生导师、中国证券法学会常务副会长。甘先生在经济法、企业法、公司法、破产法领域具有丰富的经验，先后出版、发表多部法学著作及数十篇学术论文，并参加了《公司法》、《合伙企业法》的修订工作。甘先生于二零零九年五月获选为本公司独立非执行董事。 7、黄翼忠先生，42 岁，本公司独立非执行董事。黄先生毕业于澳大利亚墨尔本大学，商业学士，主修会计、经济、证券法。黄先生先后任职于普华永道会计师事务所、香港安永会计师事务所、德勤企业财务顾问公司，现任TMF 集团/Vantage 顾问公司创始人、执行董事、高级顾问。黄先生在财务管理、资本投资业务方面具有丰富的经验。黄先生于二零零九年五月获选为本公司独立非执行董事。 8、何文玉先生，56 岁，本公司监事长。何先生毕业于黑龙江省委党校，大专学历。何先生具有二十余年市场经济理论研究、宣传及监察工作经验。何先生于二零零六年八月加入北辰集团，任党委副书记、董事、副总经理，负责监督管理北辰集团公司审计业务，二零零七年七月获委任为本公司监事长。二零零九年五月获重选连任为本公司监事及监事长。 9、陈援朝先生，57 岁，本公司监事。陈先生毕业于北京财贸学院，本科学历。陈先生曾任北京市财政局预算处处长、局长助理，并在「北京奥申委」、「第十一届亚运会」、香港中旅（集团）有限公司等单位从事财务管理工作。陈先生于二零零五年加入北辰集团公司，任总会计师，二零零六年获委任为本公司监事。二零零九年五月获重选连任为本公司监事。 10、柳耀中先生，55 岁，本公司监事。柳先生毕业于北京市委党校，本科学历。柳先生现任北辰集团工会主席，拥有十八年工会工作经验，于二零零二年五月起任本公司监事。二零零九年五月获重选连任为本公司监事。 11、刘焕波先生，52 岁，本公司副总经理。刘先生毕业于中央党校，研究生学历。刘先生曾工作于新侨饭店、西藏日喀则饭店。刘先生一九八九年加入北辰集团，曾任汇园国际公寓、北京康乐宫、北京国际会议中心总经理，现兼任北辰信诚物业和北辰网络董事长。刘先生于二零零二年获委任为本公司副总经理。 12、刘铁林先生，47 岁，本公司副总经理。刘先生毕业于清华大学，研究生学历。刘先生于一九九零年加入北辰集团，曾任北辰购物中心总经理，现兼任本公司商业发展分公司总经理和北辰超市连锁、北辰嘉权时代名门董事长。刘先生于二零零二年获委任为本公司副总经理。 13、司海群先生，55 岁，本公司副总经理。司先生毕业于中国社会科学院，研究生学历。司先生于一九八八年加入北辰集团，曾任北辰房地产副总经理、总经理和长沙北辰总经理，现兼任北辰置地总经理和北辰房地产董事长。司先生于二零零四年获委任为本公司副总经理。 14、曾劲先生，40 岁，本公司副总经理。曾先生毕业于清华大学，工商管理硕士。曾先生于一九九二年八月加入北辰集团，先后担任本公司发展物业部副部长、北辰房地产副总经理和北辰置地副总经理、总经理，现兼任长沙北辰总经理。曾先生于二零零九年获委任为本公司副总经理。 15、郭川先生，41 岁，本公司董事会秘书、总法律顾问。郭先生毕业于首都经贸大学，经济法法学学士，具有律师资格。郭先生于一九九一年加入本集团，先后担任本公司董事会秘书处副主任、主任职务。郭先生于二零零四年二月获委任为本公司董事会秘书，并于二零零八年七月获委任为本公司总法律顾问。 (二) 在股东单位任职情况股东单位是否领取姓名担任的职务任期起始日期任期终止日期名称报酬津贴北京北辰实贺江川总经理 2006-12 至今是业集团公司北京北辰实刘建平常务副总经理 1994-06 至今是业集团公司北京北辰实陈冀副总经理 1995-03 至今是业集团公司北京北辰实何文玉副总经理 2006-08 至今是业集团公司北京北辰实陈援朝总会计师 2005-07 至今是业集团公司北京北辰实柳耀中工会主席 2000-08 至今是业集团公司在其他单位任职情况其他单位是否领取姓名担任的职务任期起始日期任期终止日期名称报酬津贴长沙北辰房贺江川地产开发有董事长 2007-11 至今否限公司赵惠芝长沙北辰房监事长 2007-11 至今否地产开发有限公司北京康乐宫赵惠芝董事长 1992-08 至今否有限公司北京北辰会赵惠芝议中心发展董事长 2008-10 至今否有限公司北京五洲美刘建平乐啤酒餐厅董事长 1997-04 至今否有限公司北辰万达汽陈冀车贸易有限董事长 2003-03 至今否公司北京北辰信诚物业管理刘焕波董事长 2007-12 至今否有限责任公司北京北辰信通网络技术刘焕波董事长 2007-08 至今否服务有限公司北辰商业发刘铁林总经理 2007-08 至今是展分公司北京北辰嘉权时代名门刘铁林董事长 2008-02 至今否商业有限公司北京北辰超刘铁林市连锁有限董事长 2008-02 至今否公司北京北辰房司海群地产开发股董事长 2004-06 至今是份有限公司北辰置地分司海群总经理 2009-01 至今是公司北京兴荣基司海群房地产开发董事 2004-05 至今否有限公司北京天成天司海群房地产开发董事长 2003-07 至今否有限公司北京姜庄湖司海群园林别墅开董事长 2005-02 至今否发有限公司长沙北辰房司海群地产开发有董事 2007-11 至今否限公司长沙北辰房司海群地产开发有总经理 2007-11 2009-1 是限公司曾劲北辰置地分总经理 2003-02 2009-1 是公司长沙北辰房曾劲地产开发有董事 2007-11 至今否限公司长沙北辰房曾劲地产开发有总经理 2009-01 至今是限公司北京北辰房郭川地产开发股董事 2002-06 至今否份有限公司北京天成天郭川房地产开发董事 2003-07 至今否有限公司北京北辰超郭川市连锁有限董事 2008-02 至今否公司北京兴荣基郭川房地产开发监事 2004-05 至今否有限公司华夏基金管龙涛独立董事 2001-05 至今是理有限公司庆龄汽车股龙涛独立董事 1994-08 至今否份有限公司亚信科技龙涛（中国）有独立董事 2003-01 至今是限公司北京公交集龙涛外部董事 2004-09 至今是团北京海问咨龙涛董事长 1990-01 至今是询有限公司河南雏鹰农甘培忠牧股份有限独立董事 2009-10 至今是公司北京奥得赛甘培忠化学股份有独立董事 2010-01 至今是限公司 CDW 控股黄翼忠独立董事 2004-07 至今是有限公司金源米业国黄翼忠独立董事 2004-09 至今是际有限公司阳光新业地黄翼忠产股份有限独立董事 2009-03 至今是公司中怡精细化黄翼忠工集团有限独立董事 2004-02 至今是公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况本公司董事薪酬由董事会提出议案，监事薪酬由监事会提出议案，提董事、监事、高级管理人请股东大会审议批准。高级管理人员的工资标准依据公司董事会审议通员报酬的决策程序过的相关议案执行。董事、监事、高级管理人（1）根据董、监事、高级管理人员的职位不同，所承担的责任的差异：员报酬确定依据（2）根据公司年初制定的经营计划和年终考核。董事、监事和高级管理人董事、监事和高级管理人员的报酬情况详见《董事、监事和高级管理员报酬的实际支付情况人员持股变动及报酬情况》。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因龙涛独立董事聘任董事换届甘培忠独立董事聘任董事换届黄翼忠独立董事聘任董事换届曾劲副总经理聘任聘任高管孟焰独立董事离任任职到期余劲松独立董事离任任职到期符耀文独立董事离任任职到期 (五) 公司员工情况在职员工总数 4,742 公司需承担费用的离退休职工人数 819 专业构成专业构成类别专业构成人数管理人员 1,141 安保人员 311 营业员 74 运行维修人员 662 收款人员 147 厨师 496 服务人员 798 其他人员 1,113 教育程度教育程度类别数量（人）硕士 60 研究生 47 本科 916 专科 1,316 中专 528 其他 1,875 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》等法律、行政法规、部门规章的要求,建立了完善公司的组织制度和法人治理结构。公司设股东大会、董事会、监事会，其分别按职责行使决策权、经营管理权、监督权。三大机关各司其职、相互制约，保证了公司顺利运行。其中，董事会下设的审计、薪酬与考核、战略三个专门委员会，均按公司相关制度履行了相关职责。 2009 年5 月，公司在遵守相关规定的前提下进行了董事会和监事会的换届选举工作，并重新调整了董事会各专门委员会的人员构成。此外，公司修订了《公司章程》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》，上述制度在修订过程中均严格履行了审批程序并及时进行了披露。公司于2009 年3 月 18日第四届董事会第六十九次会议批准通过了上述制度。上述制度的建立健全有助于公司进一步提高年报披露质量，从而更大程度的保护了股东的利益。公司根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》的要求，完善了内部控制体系，并在逐步优化中。 2009 年9 月，公司根据北京证监局的相关要求对《北京北辰实业股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（以下简称《管理规则》）进行了修订，即参照《中华人民共和国证券法》的规定，在相关条款中进一步明确了上市公司董事、监事和高管人员违规买卖股票的收益追缴、责任人处罚等程序和处罚标准。同时，在相关条款中还进一步明确了检查、监督责任人，即公司董事长为第一责任人，董事会秘书为具体责任人，负责管理公司高管人员所持本公司股份的数据和信息，并定期检查和监督高管人员买卖本公司股票的情况。上述新修订的《管理规则》已于2009 年9 月25 日经本公司第5 届第8 次董事会会议审议通过。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开，符合现代企业的经营管理需要。报告期内,公司与控股股东之间进行的关联交易均依法披露。公司也未发生控股股东或其他关联方违规占用公司资金或侵占上市公司利益的情况。 2010 年，公司将进一步健全公司治理结构，完善各项制度，从而不断提高公司的运作水平，使公司在加速发展中控制风险，在控制风险中加速发展。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况本年是否连续应参以通讯方亲自出席委托出席两次未亲董事姓名是否独立董事加董式参加次缺席次数次数次数自参加会事会数议次数贺江川否 14 4 10 0 0 否赵惠芝否 14 4 10 0 0 否刘建平否 14 3 10 1 0 否陈冀否 14 3 10 1 0 否龙涛是 10 3 7 0 0 否甘培忠是 10 3 7 0 0 否黄翼忠是 10 3 7 0 0 否孟焰是（现已离任） 4 1 3 0 0 否余劲松是（现已离任） 4 1 3 0 0 否符耀文是（现已离任） 4 1 3 0 0 否年内召开董事会会议次数 14 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 10 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况（1）关于独立董事相关工作制度的修订情况公司于2009 年3 月 18 日第四届董事会第六十九次会议通过了《修订的议案》，此制度的修订，完善了独立董事参与年报的制度，进一步提高了年报披露的质量。此外，公司于2010 年4 月7 日第五届董事会第十四次会议再次通过了《修订的议案》，进一步细化了独立董事参与年报工作的具体形式。（2）关于独立董事履职情况公司独立董事作为审计委员会成员于2010 年 1 月 12 日参与召开了审计委员会会议，听取了年审会计师进场审计前的工作汇报。此外，2010 年3 月31 日独立董事参加了公司年报工作分析会，听取了公司管理层关于本公司2009 年度的生产经营情况、投资和融资等重大事项进展情况以及年度财务报表初审结果的汇报，并审阅了公司初步编制的2009 年度财务报表和其它相关材料。各独立董事就重要的相关事项向管理层进行问询，管理层向其作出了详细确切的回答，三位独立董事对此表示满意。公司独立董事作为审计委员会成员于2010 年4 月2 日参与召开了审计委员会会议，听取了公司年审会计师审计结果，审阅了公司的财务会计报表，并就其中的重要事项与年审会计师和公司财务负责人进行了沟通。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况是否独立情况说明完整公司的业务已与北辰集团业务完全分开；公司在业务上与北辰集团不存在竞争关系。公司拥有独立的采购和销售系统；公司通过自己业务方面独立完整情况是的销售网点及代理商出售产品，具有独立的销售体系。公司拥有独立的运营系统，独立开展业务。公司的投资物业、发展物业和商业物业业务均由公司独立开展。公司的生产经营和行政管理完全独立于北辰集团，公司设有独立的劳动、人事、工资管理体系，公司的人事、工资管理与股东单位完人员方面独立完整情况是全分离；公司的董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程等有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均未在股东单位兼任行政职务。公司资产独立，独立拥有完整的资产结构、运营系统以及相应的配套设施。公司对北辰集团作为资产投入公司的土地拥有土地使用权，可以转让、出租和抵押；公司设立后购置的土地使用权归公司所有。公司对设立时北辰集团投入公司和设立后购置的各种建筑物、生产设备、办公用品、原材料及库存品均享有所有权。公司与资产方面独立完整情况是北辰集团于1997年4 月18 日签订了《商标及标识许可使用合同》，根据该合同，该合同所规定的“北辰”、“BNSIC”等四类35 种注册商标的使用权限自该合同生效之日起至该注册商标权期限届满为止，且同意继续续展；公司及其所直接或间接控制的企业和经营主体有权对该合同项下的注册商标和标识具有使用权。公司及公司下属控股子公司均持有所从事相关业务所需要的经营许可证。公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理、审计委员会等决策、经营管理及监督机构，建立了有效的法人治理结构。公司已建立起机构方面独立完整情况是一套适应公司发展需要的组织结构，各部门及子公司组成了一个有机的整体。公司的生产经营、办公机构与控股股东分开，不存在混合经营的状况。公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度；公司按照公司章程规定独立进行财务决策，不存在北辰集团干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，不存在与北辰集团共用银行账户的情况；公司作为财务方面独立完整情况是独立纳税人，依法独立纳税，无与股东单位混合纳税现象。目前，公司不存在以资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被其股东占用而损害公司利益的情况，也不存在股东单位干预公司资金使用的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况为实现企业稳定健康可持续发展的战略目标，提高企业经营管理水平和风险防范能力，本公司内部控制工作的建立和加强分三步走：起步阶段，即梳理和评估经营环节风险点和管控重点，制定和建立内控体系制度规范及工作流程，并要求全公司严格执行内控体系；实操阶段，即培养公司全体内部控制建设的总体方员工遵制守法的职业道德和实操能力，并通过对内控执行情况的监督和考案核，实现从强制执行内部控制到自觉应用制度流程规范自身业务操作及工作程序的转变；提升及巩固阶段，即在前两个阶段有效实施的基础上，在全公司范围内形成内部控制和风险管理的优秀企业文化，从而促进本公司健康可持续发展战略目标的实现。 2009 年内控工作处于内部控制建设总体方案的起步阶段，该阶段工作全面系统地推动并完善了本公司内控管理体系的建立，包括：（1）为贯彻《基本规范》及国家相关法律法规的要求，完成对本公司风险管理和内部控制的职责体系和评价体系的完善工作，公司审计部审核并下发《北辰内控手册》，进一步明确本公司各层级控制风险的管理职能和内控职责，阐述内控体系五大因素的具体要求、涵盖内容及实施程序等，建立内控评价体系，制定内控评价办法，通过管理层控制自我评估和审计部独立内控测试这种自我监督和独立监督相互辅助的方式，实现对公司内内部控制制度建立健全控设计及运行的有效管控和监督；的工作计划及其实施情（2）对公司的高风险流程进行了梳理，编制相关的《流程控制文档》并况完善相关制度和管理办法，为有足够能力执行控制的人员提供清晰明了的工作标准和参考依据，使各分子公司各职能部室能够通过对《流程控制文档》的理解和把握，规范并优化各自的日常管理及业务操作流程，并且通过《管控要点自评问卷》和《管控要点调研问卷》达到公司上下全面参与内控工作的目的，使公司全员更好地掌握相应风险点和控制点的情况及控制自我评估的工具；（3）通过对公司的重要管控流程和要点的梳理、识别和分析，对制度保障、流程机制、工作程序以及人力资源管理等经营管理的难点和重点提出问题发现和整改建议，从而有效地提升和优化公司的内控水准。本公司的内部控制检查监督体系分为四级：第一，监事会受股东（大）会委托，对董事会建立与实施内部控制进行监督；第二，审计委员会受董事会委托，审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况；第三，审计部受董事会委托，具体执行内部控制审查或日常监督；第四，各部门自我监督。通过执行四级监督机制，实现了从法人实体到管内部控制检查监督部门理单元全方位的风险管控。其中，公司审计部作为内部控制检查监督部门，的设置情况其主要工作内容有：（1）受董事会委托，督导各分子公司内部控制建设，提供改进建议；（2）推进内部控制实施和不断优化；（3）督导管理层进行自我评估；（4）接受上市公司高级管理层或审计委员会委托进行内部控制独立检查；（5）其他相关内部控制工作。 2009 年度，公司展开了“执行《企业内部控制基本规范》项目”的实施：（1）分别在总部和各个分子公司进行风险调研，识别关键风险，梳理业务流程，汇总管控要点；（2）编制《管控要点调研问卷》并下发各管控要点负责人填写目前具体管控措施及遵循的内部规章制度，并收集其反馈；内部监督和内部控制自（3）编制《管控要点自评问卷》并下发各管控要点负责人填写自我评估我评价工作开展情况结果，并收集其反馈；（4）汇总问题发现形成《整改方案》，要求总部相关部门和分子公司组织相应的整改工作，并检查整改落实情况。（5）编制《北辰实业内控手册》，对整个公司的内部控制体系的职责和内容进行归纳，对内部控制评价体系的职责、方法和工具进行总结。从已经取得的效果来看，达到了“项目”设定的目标，即要在整个公司内部，通过公司审计部与总部管理层、分子公司管理层的内外研究交流，用以： -严格防范或善意或恶意的损失，管理好重要投资项目、重要项目生产安全和重要人员； -通过调研和自评，落实管控要点，提高并优化北辰员工对风险和管控的管理意识和企业文化; -通过由上至下、由下至上、上下结合来形成一个自查自答的过程； -通过内外结合全面梳理重要业务流程、落实职责，完善控制，为逐年优化、真正实现企业战略目标提供保证。在《基本规范》颁布后，本公司围绕《基本规范》对公司的发展战略的规划、风险管理的模式和效率的优化提升进行了深入的讨论，并一致认为：（1）当前企业业务的快速发展要求建立相辅相成的内控管理体系和模式；（2）目前管理不完善的内部控制管理领域需要进一步优化和提升；（3）需要建立可持续的内控评估机制，使用统一的、规范的、直观的、可操作的工作程序，高效经济地持续实施内控评估工作；从讨论学习中，公司意识到在目前全球金融形势严峻的情况下，一些从前董事会对内部控制有关市场环境好的时候被忽略的经营风险会凸现出来，《基本规范》的落实和工作的安排推动正是对企业进行全面风险管理的关键举措之一，而且《基本规范》对内控自我评价有明确的时间要求，所以2009 年3 月至今，公司在总部和辖属所有分子公司展开了“执行《企业内部控制基本规范》项目”的实施。从已经取得的效果来看，达到了“项目”设定的目标。2010 年公司内部控制工作将进入内部控制建设总体方案的实操阶段，即通过对内控执行情况的监督和考核，培养员工遵制守法的职业道德和实操能力，从而实现员工自觉应用制度流程规范自身业务操作及工作程序的目标。本公司在“执行《企业内部控制基本规范》项目”的实施时，在公司的各项已有财务规章制度的基础上，编写了公司的《财务管理流程控制文档》，建立了财务管理流程并完善了相关的制度和管理办法。此流程将财务核算工作流程分为会计科目管理子流程、会计政策和会计估计管理子流程、会与财务核算相关的内部计账务处理子流程、合并报表子流程、财务信息披露子流程、会计档案管控制制度的完善情况理子流程、关联方关系的判定及管理子流程等。通过建立和实施“财务管理流程”的内部控制，明确了凭证审核、报表编制等财务核算工作的相关流程及相关人员的相应职责，从而保证与财务核算相关的内部控制的有效性，保证财务报表及相关信息的真实完整。 2009 年度，公司展开了“执行《企业内部控制基本规范》项目”的实施，对本公司的高风险管控流程进行了梳理并编制了相关的《流程控制文档》，同时公司审计部对需要提高加强的内部控制管控方面提出了整改建议，包括： -从制度保障方面查漏补缺、建章建制；内部控制存在的缺陷及 -从流程机制方面监督检查、优化提升；整改情况本公司及各分子公司认真对待整改建议，基本上在规定的时间内完成了内部控制的整改。从已经取得的效果来看，达到了“项目”设定的目标，从而降低了企业相关的风险，进一步为保证企业合法合规经营、财务报告真实准确、资产安全和提高经营效率效果、促进实现发展战略提供了坚实的依据和支撑。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况本公司已经建立了绩效考核评价和薪酬制度。按规定高级管理人员实行年薪制，包括基薪和奖励年薪。基薪根据高级管理人员的岗位职责、履职年限等确定。奖励年薪根据公司年度经营业绩、年度工作计划完成情况、对高级管理人员年度考核结果以及母公司相关考核等确定并发放。 (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告和履行社会责任的报告题目分别为（1）《北京北辰实业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》（2）《北京北辰实业股份有限公司2009 年度社会责任报告》披露网址：上海证券交易所网址www.sse.com.cn 和本公司网站www.beijingns.com.cn 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是披露网址：上海证券交易所网址www.sse.com.cn 和本公司网站www.beijingns.com.cn 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司于2010 年4 月7 日第五届董事会第十四次会议上通过了《北京北辰实业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。此制度涵盖了年报信息披露重大差错责任追究适用人员的范围、涉及责任追究行为的范围、追究责任的形式和处罚种类等内容。通过制定此制度，将进一步强化本公司信息披露责任，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高本公司规范运作水平。报告期内公司未发生年报信息重大差错情况。七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期《中国证券报》D9、《上海证 2008 年年度股 2009 年5 月 19 日券报》C28、《证券日报》A2、 2009 年5 月20 日东大会《证券时报》C8 报告期内，公司召开股东大会审议批准了公司2008 年年度股东大会，会议召开符合法律、法规及公司章程的规定。此次年度股东大会上审议通过的议案如下： 1、审议批准本公司《关于修改公司章程的议案》。 2、审议批准本公司2008 年度分别按中国会计准则及香港普遍采纳的会计准则编制的经审核的财务报告。 3、审议批准本公司2008 年度分别按境内及香港年报披露的有关规定编制的董事会报告。 4、审议批准本公司2008 年度监事会报告。 5、审议批准本公司2008 年度利润分配和资本公积金转增方案。 6、审议批准本公司《2008 年度董事薪酬的议案》。 7、审议批准本公司《关于董事会换届选举的议案》。 8、审议批准本公司《2009 年度董事薪酬的议案》。 9、审议批准本公司《2008 年度监事薪酬的议案》。 10、审议批准本公司《关于监事会换届选举的议案》。 11、审议批准本公司《2009 年度监事薪酬的议案》。 12、审议批准续聘普华永道中天会计师事务所有限公司及罗兵咸永道会计师事务所分别为本公司2009 年度境内及国际核数师，并提请股东大会授权董事会决定其报酬。 (二) 临时股东大会情况报告期内，未召开临时股东大会。八、董事会报告 (一)致股东的的信各位股东：二零零九年既是公司创新经营、危中寻机，持有物业力保存量资产形势稳定、增量资产顺利开业的一年，也是公司积极应对、把握机遇，发展物业持续加速发展、取得丰硕成果的一年。在管理层和全体员工的辛勤努力下，公司经营业绩不但连续保持快速增长，更创下公司自一九九七年成立以来的最好水平。截至二零零九年十二月三十一日止年度，按照国内财务报告准则，公司实现营业额人民币490,096.3 万元，营业额同比上升 17.21%。报告期内，受结算房地产产品毛利率相对较高影响，公司实现利润总额、净利润和归属母公司的净利润分别为人民币96,332.8 万元、71,446.3 万元和57,710.2 万元，较二零零八年分别大幅上涨 19.42%、18.59%和28.55%。每股收益为人民币0.17元，同比上升30.77%。回顾二零零九年，面对席卷全球的国际金融危机，国家通过实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，依靠拉动投资、提振内需的方式，成功消除外需下滑的不利影响，国民经济快速企稳回升。就房地产而言，随着之前一系列有利于健康发展的行业政策的出台，在低利率和流动性充裕两大核心因素的刺激下，市场一扫二零零八年的低迷，呈现“供销两旺、量价齐升”的局面。伴随销售的强劲反弹和对房地产走势的乐观判断，土地公开交易竞争迅速升温，成交价格屡创新高，部分地区再度出现过热迹象。就投资物业和商业物业而言，市场正处于奥运经济向后奥运经济的转型期，产品供给，尤其是高端产品的供给快速增加，但由于需求受到金融危机和甲型流感影响快速下降，部分业态供需矛盾日益突出，导致出租价格和出租率不断下滑，招商难度不断加大，市场竞争程度不断升级。面对复杂严峻的宏观形势和日趋激烈的市场竞争，二零零九年，公司坚持以经营发展为中心，以提升公司价值、追求股东价值最大化为动力，通过对经营环境的灵活应对和市场机遇的准确把握，有效降低各种不利因素的影响，经营业绩再创历史新高。发展物业坚持实行以市场为导向、以客户需求为核心，结合市场变化及各项目特点，采取有针对性的营销策略，不断提高项目综合运作水平，项目持续热销，经营业绩大幅提高。长沙新河三角洲项目各项工作全面、有序推进，首开区住宅施工按计划达到平台层，滨江组团高质量的完成规划方案国际招标，并积极协调有关各方进行长沙地铁 1 号线的线路调整和站位设定，项目综合竞争实力进一步提升。投资物业坚持执行“会展联销”的营销策略，通过创新经营和市场转移，最大限度减少不利因素的影响，不仅存量物业的经营保持稳定，而且随着增量物业国家会议中心及配套项目综合物业群的按计划投入使用，公司投资物业的规模迅速扩大，产品档次整体提升，实力显著增强。商业物业存量项目通过不断加强推广力度、优化商品结构和开展特色营销，进一步完善了市场定位，经营调整初见成效，新增项目针对市场竞争加剧和招商难度加大的现实情况，及时调整项目定位和经营策略，年底顺利实现了时代名门百货和北辰购物中心美食城的相继开业。展望二零一零年，从外部环境来看，依靠强力注入流动性而企稳的世界经济，复苏基础并不稳固，随着部分国家主权债务危机的相继爆发，国际金融危机影响仍将存在。从内部环境来看，我国经济虽已企稳回升，但结构性矛盾仍然突出，经济增长内在动力仍显不足，宏观形势依然较为严峻。针对这一局面，国家将以“调结构、扩内需、促增长”为核心目标，在灵活、有针对性的继续实施适度宽松货币政策和严防通胀的同时，通过多种手段强力启动内需，加快经济发展方式的转变和经济结构的调整，进而使国民经济保持平稳较快发展。二零一零年，房地产市场受价格快速上涨的影响，部分地区房价偏离实际购买力的矛盾愈发突出，市场存在一定内生调整要求。与此同时，央行公开市场操作的不断加强和存款准备金率短期内的两次提高，使得流动性较二零零九年有所收紧已成必然，加之行业宏观调控新政的陆续出台，房地产市场或将面临波动发展。投资物业和商业物业虽然整体上都面临供需矛盾加大和市场竞争激烈的局面，但在加速经济结构调整和强力启动内需的宏观背景下，随着第三产业占比的不断提升、社会保障体系的日益完善、收入分配制度的加速改革和城镇化进程的积极推进，服务市场与消费品市场的增长潜力依然巨大，投资物业和商业物业的发展空间依然广阔。二零一零年，公司将重点加强在新形势下对宏观调控的预判能力和市场机遇的把握能力，着力提升综合运营水平，择机增加土地储备，强化会展对其他业态的带动作用，进一步提高公司竞争优势和可持续发展能力，力争将项目开发结算周期和新增物业集中处于爬坡期等不利因素对公司业绩的影响降至最低。发展物业将根据市场变化，不断提高产品研发能力和成本控制能力，通过有针对性的营销策略，全力推进产品销售速度和项目开发建设。长沙项目以市场为导向，以客户需求为核心，积极完善项目市场定位和产品规划设计，有序推进工程施工和销售筹备，首开区住宅择机开盘销售。投资物业利用地缘优势和业态齐全优势，继续推进“会展联销”和“企业联营”的“一体化”经营，深度挖掘存量资产经营潜力，充分发挥资产的规模效应和会展业的带动效应，努力缩短新增物业的经营爬坡期。商业物业积极完善内部运行机制和建立多店运营管理体系，及时优化商品结构，加大营销推广力度，稳步提升存量及新开项目经营业绩，扎实推进新项目的开业筹备工作。最后，我谨代表公司董事会向一直以来支持公司发展的各位股东致以最诚挚的谢意，并对公司董事会及监事会同仁的勤勉尽责，以及公司全体员工的辛勤努力表示衷心的感谢！（二）管理层讨论与分析一、经营环境二零零九年，国家以巨额经济刺激计划的不断落实和消费优惠政策的坚决执行为基础，通过实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，成功拉动了投资，强力启动了内需，有效抵消了外需下滑对国民经济产生的不利影响，GDP 增长率在二季度见底后迅速企稳回升，全年增长达到 8.7%，国民经济继续保持平稳快速的增长态势。 1、发展物业二零零九年，在国家有关部门和各地方政府密集出台鼓励居民购买自住房屋、降低契税等有利于房地产行业健康发展的产业政策影响下，消费者信心快速恢复，需求得以快速释放，并在充裕的流动性和低利率的刺激下，房地产市场一扫二零零八年的低迷，呈现“量价齐升，供销两旺”的局面。二零零九年全国房地产市场商品住宅平均销售价格为4,474 元/平方米，较二零零八年上涨22.4%。销售面积和销售金额则分别达到85,294 万平方米和 38,157 亿元，较二零零八年分别大幅上涨52.6%和 86.8%，成交量再创新高。北京房地产市场受旺盛的需求带动，价格持续上涨，交易日趋活跃，空置面积逐步下降，市场重新回到了“供不应求”的阶段。二零零九年北京市商品住宅平均销售价格为13,224 元/平方米，较二零零八年上涨 13.5%，销售面积达到 1,880 万平方米，大幅上涨82.4%，其中新增批准预售面积为1,111 万平方米，而商品住宅期房销售面积却达到 1,470 万平方米。供需矛盾的再次出现和土地市场竞争的不断升级，进一步刺激了需求的释放，商品住宅空置面积也呈现逐步下降的态势。截至二零零九年末，北京市商品住宅空置面积为427 万平方米，同比大幅下降 18.4%。二零零九年，长沙房地产市场在税率降低、房贷优惠、棚改拆迁和货币补助等利好因素的刺激下，商品房销售呈现出爆发式的增长。二零零九年长沙市内五区新建纯商品住宅批准预售面积为772万平方米，同比减少 13.6%，但销售面积达到 1,018 万平方米，同比巨幅增长 119.7%，供销比仅为0.76:1，市场相对存量持续减少，楼市处于快速的去库存化过程。逐月来看，在经历上半年的销售回暖之后，下半年长沙市内五区新建纯商品住宅销量持续高位运行，并 3 次刷新月度销售记录，市场迅速由回升转为持续旺销。与此同时，长沙市内五区新建纯商品住宅的平均销售价格在经历上半年的相对平稳后，下半年加速上扬，十二月销售均价达到4,367 元/平方米，较二零零八年同期大幅上涨 16.0%。此外，截止二零零九年末，长沙市已经使用经济适用房货币补贴凭证购房的实际购房数达到 18,175 户，发放补贴资金 12 亿元，强力的购房支持政策，也成为长沙楼市销售火爆的重要因素之一。 2、投资物业（含酒店）北京投资物业市场受国际金融危机和甲型流感的影响，市场需求在二零零八年四季度出现大幅度萎缩后，二零零九年上半年继续下滑，虽然下半年随着宏观经济企稳回升而有所反弹，但由于部分业态新增供应增长过快，加之市场存量水平较高，供需矛盾日益突出，市场竞争愈发激烈。其中：高星级酒店市场供应量较二零零七年大幅增长，供需矛盾最为突出，尽管下半年平均房价和出租率受经济企稳和商务活动增加影响而趋于稳定，但比二零零七年仍有较大程度的下降；写字楼市场上半年受国际金融危机的影响程度较大，总体空置率急剧上升，下半年随着宏观经济环境的改善，市场净吸纳量略有回升，年内市场整体租金水平虽持续下跌，但环比跌幅逐季收窄；公寓市场新增供应相对放缓，然而存量较大，受国际金融危机引致的有效需求萎缩的冲击，供需矛盾仍较为突出，租金和出租率水平持续下滑；会展市场受需求相对稳定的影响，走势较其他业态相对平稳。 3、商业物业二零零九年，北京商业市场受国际金融危机影响，上半年消费增幅快速回落并且持续低位运行，下半年随着国家启动内需优惠政策的强力刺激，消费增幅逐月迅速回升，整体呈现先抑后扬的走势，全年累计实现社会消费品零售额 5,309.9 亿元，同比增长 15.7%。二零零九年，北京市城镇居民家庭人均可支配收入为26,738 元，同比增长8.1%。随着人均可支配收入稳定增长和消费优惠政策的持续实施，消费者信心逐步企稳，商业市场逐步企稳回升。但由于自二零零八年起北京市新增商业面积供应进入高峰期，致使市场竞争不断升级，加之金融危机影响，招商难度迅速加大，租金水平明显下降，商业物业空置率不断上升。二、报告期经营情况回顾报告期内，面对复杂多变的宏观经济形势和竞争日益激烈的微观市场环境，公司坚持以“构建全国大型一流房地产综合运营企业”的战略目标为指引，通过对经营环境变化和市场供需特点的系统性分析，准确把握市场机遇，积极采取灵活的运营策略、价格策略和营销策略，有效抵消国际金融危机和甲型流感的不利因素影响，三大业务板块稳定运营，开发项目扎实推进，增量资产顺利开业，经营业绩不仅继续大幅增长，更创下公司成立以来的最好水平。报告期内，公司实现营业收入人民币490,096.3 万元，完成年计划的 119.54%，同比上升 17.21%。受结算房地产产品毛利率相对较高影响，报告期内公司实现利润总额、净利润和归属母公司净利润为分别为人民币96,332.8 万元、71,446.3 万元和 57,710.2 万元，均较二零零八年同期大幅上涨 19.42%、18.59%和28.55%。此外，报告期内公司本着厉行节约、严格成本控制的原则，成功完成年初制定的压缩可控费用 10%的预算目标。 1、发展物业二零零九年公司发展物业坚持实行以市场为导向、以客户需求为核心的策略，根据项目区位、产品定位和高性价比的优势，采取有针对性的营销策略和灵活的价格策略，不断提升项目综合运作水平，项目持续热销，分部经营业绩大幅度提升。报告期内，公司发展物业实现主营业务收入人民币357,830.3 万元，同比上升26.06%。由于结算项目以绿色家园后期项目和高端别墅为主，产品毛利率相对较高，发展物业税前利润达到人民币 115,818.5 万元，较二零零八年大幅提高48.01%。二零零九年，发展物业实现新开工面积34 万平方米，开复工面积 120 万平方米。受可售面积减少的影响，发展物业实现合同销售金额和销售面积分别为人民币271,672 万元和24.9 万平方米，合同销售金额和销售面积分别占二零零九年北京市商品住宅销售金额及销售面积的1.1%和 1.3%，市场占有率同比有所下降。报告期内，公司加速推进长沙新河三角洲项目市政代建工程的建设和首开区的施工，成功克服了项目滨水临江汛期长、地质条件复杂等不利因素，确保了湘江大道主路段按期完工通车，实现了首开住宅区工程进度达到平台层的进度目标，为力争实现二零一零年底主体结构封顶打下坚实的基础。与此同时，公司通过对长沙房地产市场的深入研究，结合项目自身特点，适时优化调整首开区住宅的设计方案，高质量完成了滨江集中公建组团和滨江商业、住宅组团的规划方案国际招标。此外，公司通过积极协调有关各方，进行了长沙地铁 1 号线的线路和站位调整，并大力引入湖南省的优质教育资源，使项目综合竞争实力得到了进一步提升。报告期内，公司成功完成了对长沙北辰房地产开发有限公司人民币4 亿元的增资，使长沙北辰房地产开发有限公司的注册资本提高为人民币5 亿元，公司的持股比例由80%上升至96%。报告期内各项目楼盘结算销售情况表 2009 年累计公司权益项目名称销售面积销售金额结算面积结算金额销售面积销售率结算面积（%） 2 2 2 2 （万m ）（亿元）（万m ）（亿元）（万m ）（%）（万m ）奥运媒体村（住宅） 5.45 6.57 23.61 28.55 38.24 94 36.93 100 绿色家园商业及公建 3.87 4.88 —— —— 5.99 41 0.99 100 北辰·香麓（一期） 2.17 2.73 —— —— 2.23 37 —— 100 北辰·福第（双限房部 11.91 7.01 —— —— 24.66 86 —— 100 分）香山清琴 1.39 5.87 2.48 7.16 13.56 94 10.88 49.50 注释：报告期内，公司长河玉墅及碧海方舟两个低密度项目的二期仍处于暂停状态，对应可建建筑面积分别为 16.25万平方米和2.29 万平方米。公司根据当前市场高端项目的供需特点，对原有规划方案进行了优化调整，施工的前期准备工作有序开展，一旦获得相关许可，可迅速实现项目开工。 2、投资物业（含酒店）奥运会后，历经大规模的内部装修改造和周密的开业筹备，随着二零零九年十一月国家会议中心的按计划顺利开业，公司国家会议中心及配套项目综合物业群 ① 已进入市场运营和招商阶段。截至二零零九年底，公司投资物业总面积达到 104.0 万平方米，物业组合包括2 个会议中心（总建筑面积32.6 万平方米），4 家高星级酒店（五星级酒店809 间客房，四星级酒店958 间客房），5 座甲级写字楼（总建筑面积32.1 万平方米），13 栋酒店式公寓（共计 1,444 套客房）。二零零九年，公司投资物业（含酒店）实现主营业务收入人民币81,891.8 万元，同比小幅下①国家会议中心及配套项目综合物业群位于奥林匹克中心区，总建筑面积53万平方米，由主体和配套两部分组成，其中主体部分为国家会议中心，总建筑面积27万平方米，包括会议厅室、展览场馆和写字间；配套部分为26万平方米，包括2 座高星级酒店和2栋甲级写字楼，分别北辰洲际酒店（五星级）、国家会议中心大酒店（四星级）和北辰世纪中心A、B座。降1.73%。受新增项目计提开办费和固定经营费用较高的影响，报告期投资物业（含酒店）实现税前利润为人民币6,364.7 万元，较二零零八年同期出现下降。二零零九年，面对国际金融危机和甲型流感引起需求不断下降的局面，公司亚运村综合物业群充分利用地处奥运核心的区域优势，危中寻机，通过市场细分、精细化管理、专业化经营和打造专业品牌，加大市场营销力度和市场转移速度，坚持“以会展为龙头，大力推进会展联销”的经营模式，有效抵消不利因素的影响，在经营业绩保持稳定的同时，项目经营呈现诸多亮点，其中，北辰时代大厦在保持与CBD同等价格水平的基础上，二零零九年年末的时点签约率达到62%，第一个完整经营年度就实现了盈利；公寓西区6 栋楼面对停业改造后的“零起步”局面，通过努力开拓会展客源和加强挖掘长住客户，下半年出租率持续保持在85%以上。公司国家会议中心及配套项目综合物业群经过 1 年的赛后装修改造，已于二零零九年底投入使用，并使公司投资物业的规模进一步扩大，实力进一步增强，资产质量进一步提高，其中，北辰洲际酒店在大力拓展销售渠道的同时，随着大宴会厅改造的完成和国家会议中心投入运营，积极开发高端会议市场和客源，房价和出租率稳步上升；国家会议中心不仅高质量的完成了装修改造并按计划顺利开业，更依靠长期以来精心的开业筹备和强力的市场开发，先后成功接待了包括第24 届世界魔术大会在内的79 个会议项目和 12 个展览项目，受到国际、国内有关方面的高度好评，行业影响力和知名度迅速提升；北辰世纪中心根据项目仍处于市场导入期的特点，通过与公司其他写字楼项目的整合推广、差异营销，既快速树立了市场形象，又实现了各项目之间的资源共享、销售互补，签约工作逐步展开。 3、商业物业商业物业的存量资产北辰购物中心根据周边顾客消费需求，以积极调整品牌组合、不断优化商品结构为基础，以加强推广力度、开展特色营销为手段，强化品类经营优势，努力挖掘消费潜力，销售状况逐步回升；增量资产针对市场竞争加剧和招商难度加大的现实情况，及时调整项目定位和经营策略，二零零九年底顺利实现了时代名门百货和北辰购物中心美食城的相继开业。报告期内，由于存量资产销售回升和增量资产开始贡献收入，商业物业实现主营业务收入人民币35,904.8 万元，较二零零八年上升6.16%。但受促销力度加大导致的销售毛利率下降和新项目开办费及折旧增加的影响，税前利润为人民币766.8 万元，较二零零八年出现下滑。 4、融资工作二零零九年，公司通过中国银行成功向央行和银监会就总部融资模式进行了报备，成为第4 家（北京第1 家）实施总部融资模式的公司。采用总部融资模式后，由公司总部统一进行项目融资，统借统还，在有利于公司总体融资工作顺利进行的同时，大大提高了资金使用的计划性、安全性和效率性。 5、综合实力二零零九年，公司继续落实品牌规划纲要，加大执行力度，公司品牌价值和行业影响力进一步提升。在由国务院发展研究中心、清华大学和中国指数研究院共同组成的中国房地产TOP10 研究组发布的研究成果中，公司不仅在全国房地产百强企业中名列前茅，更连续第3 年被评为全国房地产复合运营模式和企业领先品牌，表明公司集发展物业、投资物业、商业物业为一体的复合地产的企业形象，在一定程度上已经得到了消费者和社会的认可。 6、投资者关系公司作为A+H股上市公司，根据两地上市特点，注重投资者关系的建立和维护。二零零九年，公司通过业绩说明会、投资者见面会和实地调研、项目考察的方式，多次接待境内、外的基金及机构投资者的调研活动，在为投资者了解公司发展情况提供便利条件的同时，公司在资本市场的知名度和影响力不断提高。 7、环保努力二零零九年，针对绿色经济、低碳经济的发展趋势，公司所有发展中项目，在严格选用环保、低能耗建筑材料的同时，不断优化项目规划与设计，以达到建筑节能、降低排放的目的。公司在住宅项目的建设中，一方面通过严格的外墙、门窗材料的选用，增强建筑整体的外保温效果，另一方面，利用国家对清洁能源自采暖分时段优惠计量电价的政策，积极采用分户发热电缆地板采暖方式，使用人可根据需要调整室内温度，既避免了传统集中供暖方式的空气污染，又节约了能源消耗和采暖费用。此外，公司正在开发建设中的长沙新河三角洲项目，其“人车分流、竖向开发”的领先设计理念，不仅实现了土地的节约、集约利用，更可大量增加绿化面积，以降低建筑物周边的热岛效应。对于已落成的持有型物业，始终坚持加强节能降耗，在将节能环保指标作为选取拟更新设备的重要条件的同时，通过设立奖项的方式，鼓励员工增强节能意识和创新意识。二零零九年公司亚运村综合物业群的水、电、气消耗分别为69.45 万吨、3,377.2 万度和26.44 万立方米，较二零零八年分别下降 12.7%、4.4%和 19.0%，节能减排取得良好效果。三、财务状况回顾与简要分析 1、主要财务指标变动单位：元 2009 年 2008 年增减变动项目 12 月31 日 12 月31 日变动金额变动比例主要变动原因 % 主要为收回了第一届世界智力应收账款 31,173,751 55,936,519 -24,762,768 -44 奥林匹克运动会组委会的欠款主要为收回了第29 届奥林匹克其他应收款 71,255,139 182,267,073 -111,011,934 -61 运动会组委会的欠款主要为国家会议中心完工结转投资性房地产 4,402,611,320 1,955,685,064 2,446,926,256 125 至投资性房地产主要为国家会议中心酒店完工固定资产 1,951,407,613 1,387,288,301 564,119,312 41 结转至固定资产主要为国家会议中心主体及部在建工程 1,195,814,655 2,916,765,903 -1,720,951,248 -59 分配套项目已完工分别转入投资性房地产和固定资产主要为缴纳自用房产之土地出无形资产 8,256,771 765,687 7,491,084 978 让金主要为年末预提费用造成可抵递延所得税资产 34,248,776 20,329,401 13,919,375 68 扣暂时性差异增加主要为本年收到的押金及保证其他应付款 492,412,976 305,866,408 186,546,568 61 金增加主要为相应的专项应付款已使专项应付款 - 103,102,612 -103,102,612 -100 用完毕未分配利润 1,422,010,071 990,451,291 431,558,780 44 主要为本年盈利增加营业税金及附加 520,690,202 387,378,853 133,311,349 34 营业收入增加税金相应增加 2009 年度建设项目部分完工相财务费用 178,192,658 39,059,477 139,133,181 356 应的利息费用资本化停止；同时为补充流动资金一般借款增加资产减值转回（损主要为本年转回应收账款坏账 3,159,388 -1,457,225 4,616,613 -317 失）准备主要为2008 年公司对雪灾、地营业外支出 7,209,588 30,508,588 -23,299,000 -76 震灾区的捐赠支出较大 2、现金流量分析本公司2009 年经营活动产生的现金流量净额407,280,857 元，比2008 年现金流量净额2,465,966,116 元减少 2,058,685,259 元，主要为公司2009 年在售商品房房源减少，主要售房项目为价格较低的常营两限房；房地产开发项目进入结算期支出较大。投资活动产生的现金流量净额 -796,260,330 元，比2008 年投资活动现金流量净额-1,344,908,660 元增加548,648,330 元。主要由于公司2008 年国家会议中心及配套项目建设支出规模较大。筹资活动现金流量净额26,806,045 元，比2008 年筹资活动现金流量净额 1,553,025,873 元减少 1,526,219,828 元，主要由于2009 年借款规模减小。单位：元项目 2009 年 2008 年经营活动产生的现金流量净额 407,280,857 2,465,966,116 投资活动产生的现金流量净额 -796,260,330 -1,344,908,660 筹资活动产生的现金流量净额 26,806,045 1,553,025,873 现金及现金等价物净增加额 -362,173,428 2,674,083,329 3、主要供应商和客户情况公司2009 年度前五名客户销售的收入总额为 15,778.32 万元（2008 年度：19,940.17 万元），占公司2009 年度经营收入的比例为3.2%(2008 年：4.77%)。公司2009 年度前五名采购供应商采购金额为 58,550.49 万元（2008 年度：52,928.80 万元），占公司2009 年度经营收入的比例为22.80%(2008 年：21.71%)。 4、主要控股公司经营情况和业绩单位：元持股比例业务性持股表决权被投资单位全与表决权注册地注册资本质及经比例比例净资产净利润称比例不一营范围 (%) (%) 致的原因北京北辰房地房地产产开发股份有北京市 500,180,000 97.06 97.06 不适用 1,011,424,775 94,224,314 开发限公司北京兴荣基房房地产地产开发有限北京市 30,000,000 49.50 51.00 间接持股 290,059,856 284,256,460 开发公司北京北辰会议房地产中心发展有限北京市 1,700,000,000 100 100 不适用 1,700,000,000 - 开发公司长沙北辰房地房地产产开发有限公长沙市 500,000,000 96 96 不适用 483,163,445 -7,996,768 开发司 5、公司总体财务状况分析报告期末公司总资产263.56 亿元，比上年期末增长2.88%。公司资产结构优良，流动资产占公司总资产71.09%，其中：存货占公司总资产51.82%；投资性房地产、固定资产及在建工程项目占公司总资产28.65%。报告期末，公司负债170.24 亿元，其中预收帐款为36.27 亿元，占负债总额21.3%；银行借款71.7 亿元，占负债总额的42.12%。公司资产负债率为64.59%。2009 年度公司实现营业收入49 亿元，实现利润总额9.63 亿元，同比增长 19.42%。基本每股收益0.17 元，同比增长30.77%。 6、计量属性除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外，一般采用历史成本计量。 7、与公允价值计量相关的项目公司不存在与公允价值计量相关的项目。 8、公司减值准备主要为应收款项坏账准备与存货跌价准备。对于应收款项，公司于资产负债表日对其进行检查，当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；对于存货，公司按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值，将存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。四、二零一零年经营环境展望及潜在影响展望二零一零年，虽然世界经济依靠强力注入的流动性而得以企稳，但在以美、欧为首的西方发达国家中，由于失业率屡创新高和储蓄率快速上升引起的消费下降，其结果将导致经济增长乏力，进而使得全球经济复苏的基础并不稳固。而随着部分国家主权债务危机的相继爆发，国际金融危机对世界经济的影响仍将长期存在。对于我国而言，宏观经济虽已企稳回升，但结构性矛盾仍然突出，以巨额投资带动的经济增长虽然短期内效果明显，但长期势必存在边际拉动效用递减的局面，进而致使经济回升的内在动力不足，回升的过程还带有不确定性和不稳定性，宏观形势依然较为严峻。针对这一局面，二零一零年国家将以“调结构、扩内需、促增长”为核心目标，在灵活、有针对性的继续实施适度宽松货币政策和严防通胀的同时，通过多种手段强力启动内需，加快经济发展方式的转变和经济结构的调整，进而使国民经济继续保持平稳较快发展。就发展物业而言，尽管我国二零一零年仍将继续实施灵活、有针对性的适度宽松货币政策，但随着央行公开市场操作的不断加强和存款准备金率短期内的两次提高，流动性较二零零九年有所收紧已成必然，使得房地产行业可能再次面临融资难度加大和使用成本上升的压力。此外，房地产市场受二零零九年价格快速上涨的影响，部分地区的房价收入比已经接近甚至超过了二零零七年的水平，房价偏离实际购买力的矛盾愈发突出，市场存在一定内生调整要求。而国家及有关部门在二零零九年末开始，围绕加快保障性住房建设、抑制投资、投机需求和严格土地公开交易付款等一系列行业宏观调控政策的陆续出台，也使房地产市场或将面临波动发展。受上述因素影响，房地产市场的中短期走势具有较大的不确定性，而房地产项目运作周期较长，其间市场一旦出现大幅波动，将使公司面临较大的销售风险。就投资物业和商业物业而言，从长期来看，在国家加速经济结构调整和强力启动内需的宏观背景下，随着第三产业占比的不断提升、社会保障体系的日益完善、收入分配制度的加速改革和城镇化进程的积极推进，服务市场与消费品市场的增长潜力依然巨大。此外，北京市政府未来将大力发展总部经济和会展经济，在吸引国内外大企业设立总部机构的同时，把会展业作为重要产业，依靠其强力的拉动作用，带动第三产业的发展，进而使得投资物业长期发展机遇和上行空间仍然存在。但从短期来看，二零一零年，受国际金融危机的冲击仍将持续和产品供应的快速增加影响，投资物业和商业物业全局性的供需矛盾将愈发加剧，市场竞争也将愈发激烈。公司持有并经营大量投资物业和商业物业，如果二零一零年市场有效需求恢复较慢，将会对公司的收入和利润率产生影响。此外，公司二零零九年底公司大量新增物业投入使用，如果市场有效需求持续下降，将对公司新增项目的初期经营造成较大困难，并相应延长“经营爬坡期”。五、二零一零年管理层应对二零一零年，公司将以扎实推进现有项目运营为基础，重点加强在新形势下对宏观调控的预判能力和市场机遇的把握能力，着力提升综合运营水平，加强对现金流的分析和运用，择机增加土地储备，同时，坚持“会展联销”和“企业联营”的营销策略，强化会展业对其他业态的带动作用，进一步提高公司竞争优势和可持续发展能力，力争将项目开发结算周期和新增物业集中处于爬坡期等不利因素对公司业绩的影响降至最低。二零一零年，公司将坚定信心、攻坚克难、扎实工作，在进一步增强经营管理专业化能力的同时，采取积极的措施控制费用，厉行节约成本，努力压缩可控费用，实现公司既定目标，实现股东价值最大化，使公司持续稳定健康发展。 1、发展物业二零一零年，公司发展物业将结合市场变化，通过加强产品研发能力和成本控制能力，采取有针对性的营销策略，全面推进项目销售和项目开发建设，在着力提升资金使用效率和项目综合运营水平的同时，积极寻找市场机会，择机增加土地储备，进而不断增强发展物业的核心竞争力和可持续发展能力。对于碧海方舟及长河玉墅两个低密度项目的二期工程，公司将根据对政策走势和客户需求的研究，加快规划方案的优化和调整，积极推进手续报批，力争尽早实现开工和对公司业绩的支持。二零一零年，公司发展物业预计实现开复工面积 144 万平方米，新开工面积38 万平方米，竣工面积 72 万平方米。受二零一零年可售面积减少的影响，预计实现销售面积21 万平方米，合同销售收入20.7 亿元。二零一零年，长沙新河三角洲项目将以市场为导向，以客户需求为核心，积极完善并推进项目市场定位和产品规划设计，依靠项目规模庞大、配套齐全、环境优美、位置绝佳的优势，在深度挖掘品牌价值、提升项目品质的基础上，将项目建设成湖南省、乃至全国的滨水示范精品工程。长沙新河三角洲项目二零一零年在全力推进首开区工程施工，实现年底前主体结构封顶的同时，还将积极进行首开区的销售筹备，加大宣传推广，积累潜在客户，并根据市场状况择机开盘销售。 2、投资物业二零一零年，公司投资物业将利用存量和增量资产均集中处于奥运核心区的地缘优势，坚决执行“会展联销”和“企业联营”的营销策略，积极实现各业态之间的有机联动，在深度挖掘存量资产经营潜力的同时，充分发挥资产的规模效应和会展业的带动效应，开创公司“以会展业为龙头，带动酒店、公寓、写字楼等业态共同发展”的投资物业经营新格局。此外，针对新增项目折旧和利息费用较高的实际情况，二零一零年，公司将以开源节流、增收节支为重点，通过加大市场开发力度和严格执行成本控制的方式，努力缩短新增项目的经营爬坡期，力争将折旧和利息等固定费用对经营业绩的影响减至最低。 3、商业物业商业物业以深入研究行业发展趋势和目标顾客群体需求为基础，充分发挥北辰商业的区域优势和品牌优势，加强营销推广力度，加大品牌招商力度，加快商品调整速度，积极完善内部运行机制并建立多店运营管理体系，存量项目经营稳定回升，新开项目经营逐步提升，扎实推进新项目的开业筹备，在力争降低增量项目经营爬坡期对经营业绩影响的同时，确保北辰购物中心绿色家园店按计划如期开业，完善公司在亚奥商圈的商业物业布局。 4、融资工作和资本开支公司将以提高自身营运能力为重点，加速项目开发、加大营销力度、加快周转速度、加强财务管理和严控成本支出。同时，提高对现金流的分析、运用和提升资金的使用效率，积极实行“总部融资”模式，强化资金集中管理，确保资金使用安全。此外，公司将积极研究政策走向和资本市场变化，利用两地上市和业务结构独特的优势，大力探索多元化、多渠道融资模式，力争取得进展，进而确保公司在经营规模不断扩大的过程中保持良好的财务状况。公司二零一零年预计固定资产投资5.2 亿元，按工程进度付款，资金来源安排为自有资金和银行贷款，资金成本为同期银行贷款利率。六、公司优劣势、面临问题和风险因素分析 1、公司发展的优势简要分析面对复杂多变的宏观环境和竞争日趋激烈的微观市场，公司的优势主要体现在卓越的战略执行能力、准确的机会把握能力、独特业务结构的抗风险能力和综合运营能力。首先，在“围绕房地产投资产业链创造企业价值链，创建全国大型一流房地产综合运营企业”的战略目标指引下，坚决贯彻执行“发展物业加速发展、投资物业持续经营、商业物业稳步扩张”的业务策略，落实发展物业、投资物业、商业物业“5:3:2”的资本配置原则，并取得良好效果。其次，公司对于市场变化和走势具有较强的前瞻能力和把握能力，能够有效降低不利因素的影响。再次，公司“物业开发+物业投资”的独特经营模式，既可以通过房地产开发获得快速增长收益，又能通过出租、经营物业获得长期稳定收益，抗风险能力强于单一业务的房地产开发企业。最后，公司集发展物业、投资物业和商业物业为一体的综合运营能力，三大业务互相促进、优势互补，使公司在大型和综合房地产项目的开发中，具有明显优势。 2、公司发展的劣势简要分析随着公司经营规模的不断扩大和大量持有型物业投入使用，人才需求快速上升和目前公司人才储备之间的缺口有待进一步弥补。 3、公司发展面临的问题和风险分析公司发展面临的问题和风险，主要来自于市场风险和项目的短期经营风险。 ①市场风险。在发展物业方面，随着二零零九年房地产市场“量价齐升、供求两旺”局面的再次出现，部分地区房价偏离实际购买力的矛盾愈发突出，加之二零零九年末开始一系列新的行业宏观调控政策的陆续出台，使房地产市场或将面临波动发展。受此影响，房地产市场的中短期走势具有较大的不确定性，而房地产项目运作周期较长，其间市场一旦出现大幅波动，将给公司带来较大的销售风险；此外，受二零零九年房地产市场销售旺盛的影响，部分地区土地市场再次出现“过热”的局面，造成土地成本与周边项目售价形成较大反差，导致公司获取优质土地储备的难度加大。在投资物业和商业物业方面，由于市场供给增长过快和前期存量水平较高，在国际金融危机影响仍将持续的情况下，市场有效需求下降，导致供需矛盾日益突出，竞争程度日趋激烈。 ②项目的短期经营风险。在发展物业方面，受系列宏观调控政策限制，公司碧海方舟及长河玉墅两个低密度项目的二期开发处于暂停状态，将导致二零一零年起可供结算的高毛利率产品减少，对经营业绩产生影响，而随着二零零九年底开始的新一轮行业宏观调控不断深入，如果上述两个低密度项目因政策限制仍无法取得有关批准，也将对公司未来的经营业绩产生影响。在增量资产方面，二零零九年公司投资物业和商业物业的新增项目规模庞大、投资额较高，每年均会产生包括折旧和利息在内的大量固定费用。因此，二零一零年不仅是这些增量资产的第一个完整经营年度，也是其集中进行经营爬坡的关键一年，如果二零一零年市场有效需求下降，将使公司新增项目的初期经营和快速渡过经营爬坡期面临较大困难，并对经营业绩产生压力和影响。针对上述市场风险，公司将以扎实推进现有项目运营为基础，积极应对宏观经济、政策调控和市场走势的变化，着力提升营销策划水平和市场开拓力度，严控成本，谨慎投资，进一步提高公司竞争优势和可持续发展能力。发展物业通过加强专业化能力的打造，采取有针对性的营销策略，全面推进项目销售和项目开发建设，并积极寻找市场机会，择机增加土地储备。投资物业将利用存量和增量资产均集中处于奥运核心区的地缘优势，坚持投资物业“会展联销”和“企业联营”的营销策略，强化会展业对其他业态的带动作用，积极实现各业态之间的有机联动，深度挖掘存量资产经营潜力，充分发挥增量资产的规模效应和带动效应。商业物业充分发挥公司在亚北地区的品牌优势，积极完善内部运行机制并建立多店运营管理体系，扎实推进新项目的开业筹备，实现公司商业物业的专业化发展。针对上述短期经营风险，对于碧海方舟及长河玉墅两个低密度项目的二期工程，公司将根据对政策走势和客户需求的研究，加快规划方案的优化和调整，加紧推进手续报批，力争尽早实现开工和对公司业绩的支持。对于增量资产，公司将以开源节流、增收节支为重点，利用现有的资源优势和品牌优势，通过加强营销推广力度、加大市场开发及招商力度和严格执行成本控制的方式，努力缩短新增项目的经营爬坡期，力争将折旧和利息等固定费用对经营业绩的影响减至最低。 4、公司可持续发展能力分析公司“进取不忘稳健，稳健不忘进取，在加速发展中控制风险，在控制风险中加速发展”的经营理念，是公司可持续发展的理论依据；与当前发展物业开发实力相匹配的适度土地储备规模，是公司可持续发展的必备条件；投资物业和商业物业的持续经营和稳步扩张所产生的稳定现金流，是公司可持续发展的强力支持；三大主业互相促进、优势互补的“三位一体”综合运营模式，面对市场波动时较强的抗风险能力，是公司可持续发展的根本基础。随着三大业务板块项目运作扎实推进，经营规模不断扩大，公司可持续发展能力必将持续提高。公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况单位:元币种:人民币营业利润营业收入营业成本分行业或营业利润率比营业收入营业成本率比上年增比上年增分产品上年增减（%） (%) 减(%) 减(%) 分行业出售开发增加2.80 个百 3,578,302,753 1,905,587,070 46.75 26.06 19.75 产品业务分点零售商业减少2.59 个百 359,047,841 228,653,083 36.32 6.16 10.65 业务分点投资物业减少 13.82 个和酒店业 818,918,237 471,177,896 42.46 -1.73 29.32 百分点务分产品增加1.73个百媒体村 2,854,581,714 1,610,897,039 43.57 79.62 74.27 分点增加 13.18 个清琴山庄 715,882,010 287,327,764 59.86 -23.49 -42.41 百分点 (2) 主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）北京 4,889,640,035 17.24 于2009 年度及2008 年度，本集团所有收入均产生于中国北京市。 2、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划公司将坚定信心、攻坚克难、扎实工作，努力提高公司盈利水平，进一步增强经营管理专业化能力，采取积极的措施控制费用，厉行节约成本，努力压缩可控费用，实现公司既定目标，实现股东价值最大化，使公司持续稳定健康发展。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (3) 资金需求、使用计划及来源情况资金来源安资本支出承诺合同安排时间安排融资方式资金成本及使用说明排公司2010 年预按工程进自有资金和计固定资产投资年内其他同期银行贷款利率度付款银行贷款 5.2 亿元 (三) 公司投资情况单位:万元报告期内投资额 1,360.8 投资额增减变动数 -1,814.4 上年同期投资额 3,175.2 投资额增减幅度(%) -57% 被投资的公司情况占被投资公司被投资的公司名称主要经营活动备注权益的比例(%) 于2009 年9 月，北辰嘉权各股东按各自持股比例向北辰嘉权合计增资37,800,000 元，其北京北辰嘉权时代名门批发、零售、百中本公司相应追加投资13,608,000 元；于商业有限公司货等 2009 年9 月，相应工商登记变更已完成，北辰嘉权注册资本由88,200,000 元增加至 126,000,000 元，本公司持股比例保持不变。 1、募集资金总体使用情况单位:元币种:人民币尚未使用募募集募集本年度已使用已累计使用募尚未使用募募集资金总额集资金用途年份方式募集资金总额集资金总额集资金总额及去向随承诺项目首次 2006 3,517,070,000 121,710,000 3,353,750,000 163,320,000 开发进度逐发行步投入公司 2008 1,681,300,000 0 1,681,300,000 0 债券合计 / 5,198,370,000 121,710,000 5,035,050,000 163,320,000 / 2、承诺项目使用情况单位:元币种:人民币是是承是否否未达变更原诺否符项预符到计因及募项变募集资金拟投募集资金实际合目计产生收合划进集资金目更入金额投入金额计进收益情况预度和变更程名项划度益计收益序说明称目进收说明度益北辰大厦项目报告期已完北已内实现工，辰否 1,282,130,000 1,118,810,000 否竣的效益是尚有大工 3846 部分厦万元。工程尾款未支付。偿还否 183,400,000 183,400,000 是债项 2008 年 5 月6 日召开的 2007 年度股东大会批准，北辰大厦项一目预计般总投资营由是 336,970,000 336,970,000 是 161910 运万元调资减为金 128213 万元，剩余募集资金 33697 万元，变更为一般营运资金。奥报告期已运内实现否 1,714,570,000 1,714,570,000 是竣是媒的效益工体为村 48103 万元。偿还银行借款及否 1,681,300,000 1,681,300,000 是是补充流动资金合 / 5,198,370,000 5,035,050,000 / / / / / / 计 3、募集资金变更项目情况单位:元币种:人民币未达变更是否是否到计项目产生变更后的对应的原变更项目拟实际投入金符合项目符合划进的预收益项目名称承诺项目投入金额额计划进度预计度和计收情况进度收益收益益说明一般营运北辰大厦 336,970,000 336,970,000 是资金合计 / 336,970,000 336,970,000 / / / / / 4、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果2009 年度，本公司对固定资产及投资性房地产的预计使用年限进行了复核，将部分房屋及建筑物的预计使用寿命由 30 年调整为40 年。此项会计估计的变更采用未来适用法，减少本集团2009年度折旧费用 14,437,724 元，增加归属于母公司股东的净利润 10,828,293 元，对少数股东损益无影响。本公司董事会于2010 年4 月7 日的会议中批准了该项会计估计变更。除此事项之外，本公司2009 年度无其他会计政策、会计估计变更。无重大会计差错更正，无重大遗漏信息补充及业绩预告修正。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容本公司于2009 年度内共召开了十四次董事会会议，会议召开符合法律法规和公司章程的要求。会议情况如下： (1)本公司于2009 年 1 月 16 日召开第四届第六十八次董事会会议，会议内容详见公司公告及相关报纸（《中国证券报》D12、《上海证券报》C16、《证券日报》B4、《证券时报》B12）的披露。 (2)本公司于2009 年3 月 18 日召开第四届第六十九次董事会会议，会议内容详见公司公告及相关报纸（《中国证券报》D23/D24、《上海证券报》C33/C34/C35、《证券日报》D3/D4/E4、《证券时报》A11/A12 ）的披露。 (3)本公司于2009 年4 月20 日召开第四届第七十次董事会会议，作出决议如下：批准本公司2009 年第一季度报告事宜。 (4)本公司于2009 年5 月8 日召开第四届第七十一董事会会议，作出决议如下：1) 为保证本公司北辰温泉香麓项目销售工作顺利进行，同意与中信银行股份有限公司签订个人贷款按揭合作协议，并由本公司提供阶段性第三方连带责任保证担保。2) 同意由本公司与香港晋能有限公司、香港誉名集团有限公司合资成立的北京北辰嘉权时代名门商业有限公司的注册资本由 8,820 万元人民币调整为 1.26 亿元人民币，投资总额按照原注册资本与投资总额的比例（70%）由1.26 亿元人民币调整为 1.8 亿元人民币。3) 同意本公司按照原出资比例（36%）增资1,360.8 万元人民币。4) 同意在获得商务主管部门批准后,办理工商营业执照变更登记前缴纳增资部分的20%，其余在变更登记之日起两年内缴清。5) 同意长沙北辰房地产开发有限公司经营范围核减“物业管理”项目。6) 根据上述核减安排，批准修改长沙北辰房地产开发有限公司章程（修改内容详见附件《长沙北辰房地产开发有限公司章程修正案》）。 (5)本公司于2009 年5 月 19 日召开第五届第一董事会会议，会议内容详见公司公告及相关报纸（《中国证券报》D9、《上海证券报》C28、《证券日报》A2、《证券时报》C8）的披露。 (6)本公司于2009 年5 月31 日召开第五届第二董事会会议，作出决议如下：1）本公司为了偿还北辰大厦已有开发贷款（60,000 万元）及满足公司经营范围内的资金需求，同意与北京银行股份有限公司北辰路支行签订经营性物业抵押贷款合同，此笔贷款综合授信额度为 120,000 万元，期限为8 年，抵押物为朝阳区北辰东路8 号院 1 号楼（北辰大厦）项目的房屋和土地。2）本公司为了满足日常资金周转需要，同意与中信银行股份有限公司签订经营性物业抵押贷款合同，此笔贷款为人民币22,000 万元整，期限为5 年，抵押物为汇欣大厦 1 号楼部分房地产。 (7)本公司于2009 年6 月 11 日召开第五届第三董事会会议，作出决议如下：批准公司2008 年度发生的固定资产财产处理损失4,527,198 元，其中未到期处理的固定资产损失为3,075,709 元。 (8)本公司于2009 年6 月 17 日召开第五届第四董事会会议，作出决议如下：1）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市大兴区（新城北区2 号地）住宅及公建项目地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。2）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市大兴区黄村（新城北区10 号地）居住项目地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。3）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市大兴区黄村（新城北区 16 号地）居住项目地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。4）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市大兴区黄村（新城北区22 号地二期）居住项目地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。5）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市朝阳区奥运村乡（水源九厂东侧）住宅及居住公共服务设施用地地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。 (9)本公司于2009 年6 月23 日召开第五届第五董事会会议，作出决议如下：1）批准长沙北辰房地产开发有限公司注册资本由原壹亿元增加至伍亿元，所增加的注册资本金肆亿元由本公司以现金方式出资，增资期限为2009 年6 月30 日前。2）根据上述变更事项，批准修改长沙北辰房地产开发有限公司章程（修改内容详见附件《长沙北辰房地产开发有限公司章程修正案》）。 (10)本公司于2009 年 7 月23 日召开第五届第六董事会会议，会议内容详见公司公告及相关报纸（《中国证券报》C8、《上海证券报》19、《证券日报》C4、《证券时报》A20 ）的披露。 (11)本公司于2009 年8 月 19 日召开第五届第七董事会会议，作出决议如下：作出决议如下：批准本公司2009 年半年度报告事宜。 (12)本公司于2009 年9 月25 日召开第五届第八事会会议，作出决议如下：1）批准《北京北辰实业股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》（2009 年 9 月修订）。2) 批准《北京北辰实业股份有限公司开展董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理的自查和整改报告》，并报送北京市证监局。 (13)本公司于2009 年 10 月 15 日召开第五届第九次董事会会议，作出决议如下：为了满足日常资金周转需要，同意本公司向交通银行股份有限公司北京亚运村支行申请贷款人民币40,000 万元整，贷款期限为 1 年，授信额度使用期限为2 年。 (14) 本公司于2009 年 10 月29 日召开第五届第十次董事会会议，作出决议如下：批准本公司2009 年第三季度报告事宜。 2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，公司召开了一次年度股东大会。公司董事会遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及公司章程的有关规定，认真履行职责，严格按照股东大会的授权进行决策，逐项落实股东大会的决议事项，其中利润分配方案已于2009 年6 月24 日完成。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告北京北辰实业股份有限公司董事会审计委员会2009 年年度履职情况报告北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会由三名董事组成，孟焰、余劲松、符耀文，其中孟焰为召集人。2009 年5 月 19 日股东周年大会进行董事换届选举后，新任独立董事龙涛、甘培忠、黄翼忠担任审计委员会成员，其中龙涛为召集人。北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会于2009 年度举行了三次会议，与年审会计师年审进场前的沟通、审阅公司2008 年年度财务报告及2009 年中期业绩报告。在公司2009 年年度审计工作进行过程中，公司董事会审计委员会按照中国证券监督管理委员会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（证监会公告【2009】34 号）以及北京证监局《关于做好北京辖区上市公司2009 年年度报告工作的通知》（京证公司发【2010】7 号）的规定，认真履行职责，与公司年审会计师多次进行沟通，安排、了解公司年度审计工作的具体情况，并审阅财务报告初稿。此外，公司审计委员会也在年报编制期间与公司管理层充分沟通，及时了解年报的编制情况并提出有针对性的意见，充分发挥了审计委员会的作用。北京北辰实业股份有限公司董事会审计委员会二零一零年四月二日 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告北京北辰实业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会2009 年年度履职情况报告北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会薪酬与考核委员会由三名董事组成，分别为龙涛、甘培忠、黄翼忠，其中龙涛为召集人。 2009 年度，公司薪酬与考核委员会召开了一次会议，与公司人力资源部进行沟通，听取了公司人力资源部关于本公司2009 年工资总额预算方案的汇报，并提出了合理化建议。 2010 年度公司董事会薪酬与考核委员会将继续加强工作，进一步完善公司的法人治理结构、薪酬体系和激励机制。北京北辰实业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会二零一零年四月二日 (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案每 10 股派 0.30 元（含税），不实施资本公积金转增。 (七) 公司前三年分红情况单位：元币种：人民币分红年度合并报表中归占合并报表中归属于上分红年度现金分红的数额（含税）属于上市公司股东的净市公司股东的净利润的利润比率(%) 2006 年 134,680,800 339,115,348 39.72 2007 年 101,010,600 328,131,407 30.78 2008 年 101,010,600 448,929,262 22.50 (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况公司于2010 年4 月7 日第五届董事会第十四次会议上通过了《北京北辰实业股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》。通过制定此制度，将进一步强化本公司信息披露责任，规范公司预披露信息的管理，提高本公司年报披露的质量。报告期内公司未发生信息泄露情况。九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况召开会议的次数 5 监事会会议情况监事会会议议题（1）审议批准本公司2008 年度监事会报告。（2）审议批准本公司《2008 年度监事薪酬议案》。（3）于2009 年3 月18 日召开第四届监事会第十二次审议通过本公司《关于监事会换届选举及监事薪会议酬的议案》。（4）审议通过本公司2008 年年度报告等相关事宜。于2009 年4 月20 日召开第四届监事会第十三次审议通过本公司2009 年第一季度报告相关事宜。会议于2009 年5 月19 日召开第五届监事会第一次会选举何文玉先生为本公司第五届监事会主席。议于2009 年8 月19 日召开第五届监事会第二次会审议通过本公司2009 年半年度报告事宜。议于2009 年 10 月29 日召开第五届监事会第三次审议通过本公司2009 年第三季度报告相关事宜。会议报告期内，公司监事会在2009 年度内共召开了五次会议，会议的召开符合法律法规和公司章程的规定。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见公司的决策程序符合有关法律法规及公司章程的规定，公司的董事会、董事及高级管理人员遵守诚信原则，以股东最大利益为出发点行使职权。报告期内，公司没有发生违反法律、法规及公司章程及损害公司利益的行为发生。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见报告期内，公司的财务状况良好，财务报告能够真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见报告期内，公司A 股募集资金均按规定投入使用。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见报告期内，公司出售资产的交易价格公平、合理，无内幕交易、损害股东权益或造成公司财产流失的情况发生。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内，公司发生的关联交易遵循价格公正、公平的原则，决策程序和披露程序符合法律、法规及公司章程的规定，没有发生损害公司及股东利益的情况。十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况单位:元币种:人民币所所涉涉及及的的是否该资产资债为关出售贡本年初起至产权联交献的净关出售日该资出售产资产出产债交易被出售资出售易（如利润占联出售价格产为上市公生的损售定价权务对方产日是，说上市公关司贡献的净益原则是是明定司净利系利润否否价原润的比已已则）例(%) 全全部部过转户移以北京本公司及岳华德子公司北威资产辰房地产评估有郭文分别持有限公司 2009 芝的北京北在持续年 10 （自辰信和物 5,753,694 -2,035,805 400,591 否经营前是是 0.07 月31 然业管理有提下，在日人）限责任公不可流司80%及通条件 15%的股下的公权允市场价值 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易本公司与日常经营相关的关联交易均为生产经营必要的土地租赁、商标使用权租赁、办公场所租赁和电力、电话提供。本公司下述与日常经营相关的关联交易金额占本公司收入的比例较低，对本公司的独立性并未产生任何影响。（1）土地租赁费根据 1997 年4 月 11 日本公司与北辰集团签订的一项租赁协议，北辰集团将本公司的投资性房地产及其配套设施物业所在的土地租予本公司使用。该土地的面积约 19.5 万平方米，租期由40 年至 70 年不等，视该土地不同部分的用途而定。2009 年度租金为 14,259,099 元，占本公司租赁土地、办公场所和租赁商标使用权总费用的 87.11%，该交易以现金方式结算。该交易以后年度的租金将参考国家统计局公布的上一年度消费物价指数的百分比升幅而作出调整。（2）接受房屋租赁 2009 年本公司之子公司北京北辰信诚物业管理有限责任公司（下称信诚物业）与北辰集团之子公司辰运物业签署房屋租赁合同，信诚物业租赁辰运物业部分房屋作为办公用房，租赁期为 1 年，自2009 年 1 月 1 日起至2009 年 12 月31 日止。2009 年的年度租金为900,000 元，占本公司租赁土地、办公场所和租赁商标使用权总费用的5.50%，该交易以现金方式结算。（3）使用商标及标识许可根据本公司与北辰集团于 1997 年4 月 18 日签订的《商标及标识许可使用合同》，2009 年，公司向北辰集团支付商标及标识许可使用费 10,000 元，占本公司租赁土地、办公场所和租赁商标使用权总费用的0.06%，该交易以现金方式结算。（4 ）提供电力、电话服务根据本公司与北辰集团于 1997 年4 月 11 日签订的一项综合服务协议《综合服务协议》，2009年本公司与北辰集团之间就该协议所收取及支付的款项总计 163,686 元，占本公司投资物业（含酒店）收入的 0.02%，该交易以现金方式结算。该协议中，除另有订明者外，本公司或北辰集团所提供的各种服务的代价均按现行政府所定的价格而计算。然而，如并无可供使用的政府所定价格，则有关价格将按可供比较的当地市价。如无当地市价，则按本公司或北辰集团于提供有关服务时所出现的合理成本（视情况而定）计算。（5）提供房屋租赁根据本公司写字楼管理分公司与北辰集团的租赁协议，北辰集团租赁写字楼管理分公司房屋作为办公用房，租赁期为2009 年 1 月25 日至2010 年 1 月24 日，以市场化原则定价。2009 年的年度租金为 1,663,842 元，占本公司投资物业（含酒店）收入的0.20%，该交易以现金方式结算。根据本公司公寓管理分公司与北辰集团的租赁协议，北辰集团租赁公寓管理分公司房屋作为办公用房，租赁期为2009 年2 月 1 日至2010 年 1 月31 日，以市场化原则定价。2009 年的年度租金为 1,440,000 元，占本公司投资物业（含酒店）收入的0.18%，该交易以现金方式结算。北辰嘉权租赁本公司商业发展分公司房屋作为商业用房，以市场化原则定价，2009 年度租金为2,676,760 元。占本公司商业物业收入的0.75%，该交易以现金方式结算。 2、关联债权债务往来单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额北京北辰实母公司 0 5,942,200 -29,491 33,102,444 业集团公司合计 0 5,942,200 -29,491 33,102,444 报告期内公司向控股股东及其 0 子公司提供资金的发生额（元）公司向控股股东及其子公司提 5,942,200 供资金的余额（元）关联债权为：（1）2008 年，本公司购买北辰集团持有的北京北辰饭店管理公司的 100%股权，转让价款为 80.16 万元，目前，上述股权转让手续尚在办理过程中。（2）2008 年，本公司子公司北京北辰信诚物业管理有限责任公司购买北辰集团持有的北京北辰物业管理公司的 100%股权，转让价款为514.06 万元，目前，上述股权转让手续尚在办理过程中。关联债权债务形成原因关联债务主要为：（1）2008 年，本公司子公司北京北辰信诚物业管理有限责任公司购买北辰集团持有的北京北辰物业管理公司的 100%股权后，北辰集团将北辰物业账面资金余额516.28 万元转至北辰信诚物业。目前，上述股权转让手续尚在办理过程中。（2）本公司子公司北辰房地产应付北辰集团其他应付款，截至 2009 年 12 月31 日，该款项的余额为2,662.37 万元。（3）本年发生额为本公司与北辰集团结算相关租赁费。关联债权债务对公司经营成果上述关联债权债务总额较低，对公司经营成果及财务状况将不会及财务状况的影响产生重大影响。 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况根据 1997 年4 月 11 日本公司与北辰集团签订的一项租赁协议，北辰集团将本公司的投资性房地产及其配套设施物业所在的土地租予本公司使用。该土地的面积约 19.5 万平方米，租期由40 年至 70 年不等，视该土地不同部分的用途而定。2009 年度租金为 14,259,099 元，以后年度的租金将参考国家统计局公布的上一年度消费物价指数的百分比升幅而作出调整。该交易为本公司租赁母公司资产，属于关联交易。 2、担保情况单位:元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A ）（不包括对子公司的担 0 保）公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B ） 0 担保总额占公司净资产的比例(%) 0 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 本公司除按照房地产经营惯例为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保而形成的担保外，无其他形式的担保。截至2009 年 12 月31 日，本公司为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保总额为1,472,798,471 元。上述担保不会对本公司财务状况产生重大影响。 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 2009 年签订的人民币 1 亿元以上的重大施工合同：2009 年9 月，本公司子公司长沙北辰房地产开发有限公司与中国建筑第二工程局有限公司签订了金额43,368.38 万元的北辰长沙新河三角洲项目 D3 区地块总承包工程。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况北京北辰实业集团公司承诺，所持公司 116,000 万股A 股，自A 股股票上市之日起三十六个月内，不转让或发行时所作承诺已按承诺履行完毕。者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。公司控股股东北辰集团于2008 年 10 月通过上海证券交易所证券交易其他对公司中小股系统增持行为，持有本公司股份已按承诺履行完毕。东所作承诺 1,000,031 股。北辰集团承诺，在增持计划实施期间和法定期限内，不减持其持有的本公司股份。备注：根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企［2009］94 号）文件和中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会及全国社会保障基金理事会联合发出的2009 年第63 号公告，公司控股股东北京北辰实业集团公司持有的 150,000,000 股股份目前处于冻结状态。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:元币种:人民币是否改聘会计师事务所：否现聘任境内会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所有限公司境内会计师事务所报酬 2,690,000 境内会计师事务所审计年限 6 年境外会计师事务所名称罗兵咸永道会计师事务所境外会计师事务所报酬 3,700,000 境外会计师事务所审计年限 12 年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、关于长沙项目的进展情况，请参见本报告“董事会报告管理层讨论与分析”中的相关内容。 2、报告期内，公司完成了对长沙北辰房地产开发有限公司人民币4 亿元的增资，使长沙北辰房地产开发有限公司的注册资本提高为人民币 5 亿元，公司的持股比例由80%上升至96%。 3、2009 年 11 月4 日，公司接控股股东北辰集团的通知，北京市人民政府国有资产监督管理委员会（下称北京市国资委）决定将北辰集团划转至北京国有资本经营管理中心。目前，上述划转已经完成，公司控股股东北辰集团持有的公司股份数量不发生变化，实际控制人未发生变化，仍为北京市国资委。 (十一) 信息披露索引刊载的互联网网站及检索路径：进入上海证券交易所主页www.sse.com.cn→个股查询→输入 601588→点击查询公告事项刊载的报刊名称及版面刊载日期北辰实业四届六十八次董事会《中国证券报》D12、《上海证券报》C16、 2009 年 1 月20 日决议公告《证券日报》B4、《证券时报》B12 北辰实业股票交易异常波动公《中国证券报》C12、《上海证券报》C14、 2009 年2 月 11 日告《证券日报》B3、《证券时报》A12 《中国证券报》D23/D24、《上海证券报》北辰实业2008 年度报告摘要 C33/C34/C35、《证券日报》D3/D4/E4、《证 2009 年3 月 19 日及相关公告券时报》A11/A12 北辰实业召开2008 年度股东《中国证券报》D5、《上海证券报》C11、 2009 年3 月31 日大会的通知《证券日报》D4、《证券时报》D16 《中国证券报》D63、《上海证券报》C8、北辰实业2009 年一季度报告 2009 年4 月21 日《证券日报》E4、《证券时报》D16 北辰实业2008 年年度股东大《中国证券报》D9、《上海证券报》C28、会决议和五届一次董事会、监 2009 年5 月20 日《证券日报》A2、《证券时报》C8 事会决议公告北辰实业2008 年度分红派息《中国证券报》D4、《上海证券报》C16、 2009 年6 月 12 日实施公告《证券日报》B4、《证券时报》B8 北辰实业“08 北辰债”2009 年付《中国证券报》D5、《上海证券报》C8、 2009 年 7 月 14 日息公告《证券日报》B4、《证券时报》D5 北辰实业五届六次董事会决议《中国证券报》C8、《上海证券报》19、《证 2009 年 7 月25 日公告券日报》C4、《证券时报》A20 北辰实业2009 年半年度业绩《中国证券报》A16、《上海证券报》C41、 2009 年 7 月30 日预增公告《证券日报》C2、《证券时报》D4 北辰实业关于章程修改事项的《中国证券报》B1、《上海证券报》C25、 2009 年8 月5 日公62009 告《证券日报》A4、《证券时报》D8 《上海证券报》C87/88、《中国证券报》 2009 年半年报摘要 2009 年8 月20 日 D005、《证券日报》C3、《证券时报》D19/20 北辰实业控股股东限售流通股《上海证券报》B14、《中国证券报》D008、 2009 年 10 月13 日股份上市的提示性公告《证券日报》D3、《证券时报》B009 北辰实业关于控股股东增持公《上海证券报》B14、《中国证券报》D008、 2009 年 10 月13 日司股份计划实施情况的公告《证券日报》D3、《证券时报》B009 《上海证券报》B56、《中国证券报》D005、北辰实业第三季度报告摘要 2009 年 10 月30 日《证券日报》E4、《证券时报》D029 北京北辰实业股份有限公司公《上海证券报》B32、《中国证券报》D005、 2009 年 11 月6 日告《证券日报》B2、《证券时报》D013 北辰实业控股股东获得中国证《上海证券报》B16、《中国证券报》A24、监会核准豁免要约收购义务批 2009 年 11 月17 日《证券日报》C4、《证券时报》D004 复的公告十一、财务会计报告公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告普华永道中天会计师事务所有限公司中国上海市卢湾区湖滨路202 号企业天地2 号楼普华永道中心 11 楼邮政编码 200021 电话：+86 (21) 2323 8888 传真：+86 (21) 2323 8800 pwccn.com 审计报告普华永道中天审字(2010)第 10038 号 (第一页，共二页) 北京北辰实业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京北辰实业股份有限公司(以下称“北辰实业公司”)的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及2009 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是北辰实业公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。普华永道中天审字(2010)第 10038 号 (第二页，共二页) 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述北辰实业公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北辰实业公司2009年12月31 日的合并及公司财务状况以及2009年度的合并及公司经营成果和现金流量。普华永道中天注册会计师 ______________ 会计师事务所有限公司涂益中国上海市 2010 年4 月7 日注册会计师 ______________ 徐涛北京北辰实业股份有限公司 2009 年 12 月31 日合并及公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年资产附注 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并公司公司流动资产货币资金五(1) 4,640,377,124 5,012,714,464 3,710,193,760 4,169,064,667 应收账款五(2)、十三(1) 31,173,751 55,936,519 25,463,595 34,755,076 预付款项五(4) 335,954,437 274,732,445 211,072,701 173,060,716 其他应收款五(3)、十三(2) 71,255,139 182,267,073 10,290,755,887 10,080,202,409 存货五(5) 13,658,765,698 13,791,744,445 5,381,893,831 6,100,175,430 流动资产合计 18,737,526,149 19,317,394,946 19,619,379,774 20,557,258,298 非流动资产长期股权投资五(6)、十三(3) 26,105,556 21,066,082 2,768,783,514 2,367,744,040 投资性房地产五(8) 4,402,611,320 1,955,685,064 1,864,611,320 1,955,685,064 固定资产五(9) 1,951,407,613 1,387,288,301 1,344,808,061 1,361,027,761 在建工程五(10) 1,195,814,655 2,916,765,903 3,016,825 16,101,096 无形资产五(11) 8,256,771 765,687 - - 递延所得税资产五(12) 34,248,776 20,329,401 16,740,928 7,894,582 非流动资产合计 7,618,444,691 6,301,900,438 5,997,960,648 5,708,452,543 资产总计 26,355,970,840 25,619,295,384 25,617,340,422 26,265,710,841 北京北辰实业股份有限公司 2009 年 12 月31 日合并及公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年负债及股东权益附注 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并公司公司流动负债短期借款五(14) 700,000,000 650,000,000 700,000,000 650,000,000 应付账款五(15) 2,054,989,203 1,725,812,105 1,028,710,438 1,444,342,111 预收款项五(16) 3,626,621,038 4,647,175,594 2,764,957,519 3,629,262,412 应付职工薪酬五(17) 36,945,570 47,921,913 30,910,777 34,378,965 应交税费五(18) 356,462,465 437,861,511 313,929,057 243,695,551 应付利息五(20) 111,114,245 98,231,207 111,114,245 98,231,207 应付股利五(19) 1,162,190 1,162,190 - - 其他应付款五(21) 492,412,976 305,866,408 2,538,881,367 3,230,691,741 一年内到期的非流动负债五(22) 1,144,000,000 1,200,000,000 1,144,000,000 1,200,000,000 流动负债合计 8,523,707,687 9,114,030,928 8,632,503,403 10,530,601,987 非流动负债长期借款五(23) 5,326,000,000 4,440,000,000 5,326,000,000 4,440,000,000 应付债券五(24) 3,160,510,251 3,152,812,121 3,160,510,251 3,152,812,121 长期应付款五(25) 11,710,000 - 11,710,000 - 专项应付款 - 103,102,612 - - 递延收益 2,550,000 2,550,000 - - 非流动负债合计 8,500,770,251 7,698,464,733 8,498,220,251 7,592,812,121 负债合计 17,024,477,938 16,812,495,661 17,130,723,654 18,123,414,108 股东权益股本五(26) 3,367,020,000 3,367,020,000 3,367,020,000 3,367,020,000 资本公积五(27) 3,683,800,223 3,686,382,484 3,681,309,353 3,681,308,639 盈余公积五(28) 586,958,424 542,425,432 586,958,424 542,425,432 未分配利润五(29) 1,422,010,071 990,451,291 851,328,991 551,542,662 归属于母公司股东权益合计 9,059,788,718 8,586,279,207 8,486,616,768 8,142,296,733 少数股东权益五(30) 271,704,184 220,520,516 - - 股东权益合计 9,331,492,902 8,806,799,723 8,486,616,768 8,142,296,733 负债及股东权益总计 26,355,970,840 25,619,295,384 25,617,340,422 26,265,710,841 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：贺江川主管会计工作的负责人：赵惠芝会计机构负责人：吴子辉北京北辰实业股份有限公司 2009 年度合并及公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度项目附注合并合并公司公司一、营业收入五(31)、十三(4) 4,900,963,040 4,181,270,618 3,899,808,849 2,910,463,405 减：营业成本五(31)、十三(4) (2,716,530,026) (2,353,635,367) (2,224,014,312) (1,659,998,092) 营业税金及附加五(32) (520,690,202) (387,378,853) (434,238,761) (233,792,878) 销售费用 (128,219,555) (141,600,130) (79,492,237) (115,396,584) 管理费用 (383,872,153) (414,017,102) (329,995,782) (367,343,795) 财务费用-净额五(33) (178,192,658) (39,059,477) (219,751,960) (99,716,283) 加：资产减值转回/(损失) - 净额五(35) 3,159,388 (1,457,225) 3,159,388 (1,325,266) 减：投资损失五(34)、十三(5) (8,168,649) (10,726,781) (10,130,479) (10,726,781) 其中：对合营企业的投资损失 (8,569,240) (10,726,781) (8,569,240) (10,726,781) 二、营业利润 968,449,185 833,395,683 605,344,706 422,163,726 加：营业外收入五(36) 2,088,416 3,798,747 1,544,274 3,367,935 减：营业外支出五(36) (7,209,588) (30,508,588) (6,213,392) (23,497,411) 其中：非流动资产处置损失五(36) (564,942) (8,720,785) (461,874) (4,527,198) 三、利润总额 963,328,013 806,685,842 600,675,588 402,034,250 减：所得税费用五(37) (248,865,309) (204,201,577) (155,345,667) (102,631,279) 四、净利润 714,462,704 602,484,265 445,329,921 299,402,971 归属于母公司股东的净利润 577,102,372 448,929,262 445,329,921 299,402,971 少数股东损益 137,360,332 153,555,003 - - 五、每股收益基本每股收益五(38) 0.17 0.13 稀释每股收益五(38) 0.17 0.13 六、其他综合收益 - - - - 七、综合收益总额 714,462,704 602,484,265 445,329,921 299,402,971 归属于母公司股东的综合收益总额 577,102,372 448,929,262 445,329,921 299,402,971 归属于少数股东的综合收益总额 137,360,332 153,555,003 - - 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：贺江川主管会计工作的负责人：赵惠芝会计机构负责人：吴子辉北京北辰实业股份有限公司 2009 年度合并及公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度项目附注合并合并公司公司一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 4,172,864,388 5,685,221,203 3,144,985,190 4,759,971,207 收到的税费返还 - 2,562,000 - - 收到其他与经营活动有关的现金五(39)(a) 47,917,393 38,207,910 40,588,054 61,293,361 经营活动现金流入小计 4,220,781,781 5,725,991,113 3,185,573,244 4,821,264,568 购买商品、接受劳务支付的现金 (2,005,253,526) (2,355,852,522) (1,288,279,980) (1,600,575,820) 支付给职工以及为职工支付的现金五(17) (440,154,957) (305,621,846) (318,440,437) (219,373,747) 支付的各项税费 (1,327,970,208) (539,274,333) (603,540,895) (352,744,511) 支付其他与经营活动有关的现金五(39)(b) (40,122,233) (59,276,296) (1,032,508,187) (1,109,088,458) 经营活动现金流出小计 (3,813,500,924) (3,260,024,997) (3,242,769,499) (3,281,782,536) 五(40)(a)、经营活动产生的现金流量净额十三(6)(a) 407,280,857 2,465,966,116 (57,196,255) 1,539,482,032 二、投资活动产生的现金流量处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 - - 4,845,216 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,251,969 2,063,062 3,890,084 994,772 收到其他与投资活动有关的现金五(39)(c) 10,000,000 - - - 投资活动现金流入小计 14,251,969 2,063,062 8,735,300 994,772 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (792,075,139) (1,248,150,371) (75,255,357) (755,410,288) 投资支付的现金 (13,608,000) (88,821,351) (413,608,000) (93,680,751) 处置子公司及其他营业单位减少的现金净额五(40)(c) (4,829,160) - - - 支付其他与投资活动有关的现金五(39)(d) - (10,000,000) - - 投资活动现金流出小计 (810,512,299) (1,346,971,722) (488,863,357) (849,091,039) 投资活动产生的现金流量净额 (796,260,330) (1,344,908,660) (480,128,057) (848,096,267) 三、筹资活动产生的现金流量取得借款收到的现金 3,830,000,000 6,584,405,000 3,830,000,000 6,714,405,000 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 3,830,000,000 6,584,405,000 3,830,000,000 6,714,405,000 偿还债务支付的现金 (2,950,000,000) (4,244,405,000) (2,950,000,000) (4,374,405,000) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (853,193,955) (754,484,367) (802,847,953) (219,739,639) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (88,604,552) (130,075,807) - - 支付其他与筹资活动有关的现金五(39)(f) - (32,489,760) - (32,489,760) 筹资活动现金流出小计 (3,803,193,955) (5,031,379,127) (3,752,847,953) (4,626,634,399) 筹资活动产生的现金流量净额 26,806,045 1,553,025,873 77,152,047 2,087,770,601 四、汇率变动对现金的影响 - - - - 五(40)(b)、五、现金净(减少)/增加额十三(6)(b) (362,173,428) 2,674,083,329 (460,172,265) 2,779,156,366 加：年初现金余额 4,929,629,185 2,255,545,856 4,159,642,525 1,380,486,159 六、年末现金余额五(40)(d) 4,567,455,757 4,929,629,185 3,699,470,260 4,159,642,525 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：贺江川主管会计工作的负责人：赵惠芝会计机构负责人：吴子辉北京北辰实业股份有限公司 2009 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计项目附注股本资本公积盈余公积未分配利润 2007 年 12 月31 日年末余额 3,367,020,000 3,679,615,706 512,485,135 672,472,926 254,884,841 8,486,478,608 2008 年 1 月 1 日年初余额 3,367,020,000 3,679,615,706 512,485,135 672,472,926 254,884,841 8,486,478,608 2008 年度增减变动额净利润 - - - 448,929,262 153,555,003 602,484,265 其他综合收益 - - - - - - 股东投入和减少资本 - 6,766,778 - - (57,853,066) (51,086,288) 购买子公司少数股权 - 6,725,915 - - (57,853,066) (51,127,151) 其他 - 40,863 - - - 40,863 利润分配 - - 29,940,297 (130,950,897) (130,066,262) (231,076,862) 提取盈余公积五(28) - - 29,940,297 (29,940,297) - - 对股东的分配 - - - (101,010,600) (130,066,262) (231,076,862) 2008 年 12 月31 日年末余额 3,367,020,000 3,686,382,484 542,425,432 990,451,291 220,520,516 8,806,799,723 2009 年 1 月 1 日年初余额 3,367,020,000 3,686,382,484 542,425,432 990,451,291 220,520,516 8,806,799,723 2009 年度增减变动额净利润 - - - 577,102,372 137,360,332 714,462,704 其他综合收益 - - - - - - 股东投入和减少资本 - (2,582,261) - - 2,427,888 (154,373) 处置子公司四(3) (iii) - - - - (155,087) (155,087) 购买子公司少数股权五(27) - (2,582,975) - - 2,582,975 - 其他五(6) - 714 - - - 714 利润分配 - - 44,532,992 (145,543,592) (88,604,552) (189,615,152) 提取盈余公积五(28) - - 44,532,992 (44,532,992) - - 对股东的分配五(29) - - - (101,010,600) (88,604,552) (189,615,152) 2009 年 12 月31 日年末余额 3,367,020,000 3,683,800,223 586,958,424 1,422,010,071 271,704,184 9,331,492,902 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：贺江川主管会计工作的负责人：赵惠芝会计机构负责人：吴子辉北京北辰实业股份有限公司 2009 年度公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目附注股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计 2007 年 12 月31 日年末余额 3,367,020,000 3,681,267,776 512,485,135 383,090,588 7,943,863,499 2008 年 1 月 1 日年初余额 3,367,020,000 3,681,267,776 512,485,135 383,090,588 7,943,863,499 2008 年度增减变动额净利润 - - - 299,402,971 299,402,971 其他综合收益 - - - - - 股东投入和减少资本 - 40,863 - - 40,863 其他 - 40,863 - - 40,863 利润分配 - - 29,940,297 (130,950,897) (101,010,600) 提取盈余公积五(28) - - 29,940,297 (29,940,297) - 对股东的分配 - - - (101,010,600) (101,010,600) 2008 年 12 月31 日年末余额 3,367,020,000 3,681,308,639 542,425,432 551,542,662 8,142,296,733 2009 年 1 月 1 日年初余额 3,367,020,000 3,681,308,639 542,425,432 551,542,662 8,142,296,733 2009 年度增减变动额净利润 - - - 445,329,921 445,329,921 其他综合收益 - - - - - 股东投入和减少资本 - 714 - - 714 其他五(6) - 714 - - 714 利润分配 - - 44,532,992 (145,543,592) (101,010,600) 提取盈余公积五(28) - - 44,532,992 (44,532,992) - 对股东的分配五(29) - - - (101,010,600) (101,010,600) 2009 年 12 月31 日年末余额 3,367,020,000 3,681,309,353 586,958,424 851,328,991 8,486,616,768 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：贺江川主管会计工作的负责人：赵惠芝会计机构负责人：吴子辉北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一公司基本情况北京北辰实业股份有限公司(以下称“本公司”)是由北京北辰实业集团公司(以下称“北辰集团”)独家发起设立的股份有限公司。本公司于 1997 年4 月2 日正式成立，并于 1997 年 5 月发行H 股并在香港联合交易所有限公司挂牌上市。于2006 年 10 月 16 日，本公司发行A 股并在上海证券交易所挂牌上市。本公司由原中华人民共和国对外贸易经济合作部批准，于 1998 年 10 月 9 日在国家工商行政管理部门注册为中外合资股份有限公司。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事房地产开发、物业出租、酒店、百货业及物业管理等业务。本财务报表由本公司董事会于2010 年4 月7 日批准报出。二主要会计政策和会计估计 (1) 财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。 (2) 遵循企业会计准则的声明本公司 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2009 年 12 月31 日的合并及公司财务状况以及2009 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 (3) 会计年度会计年度为公历 1 月 1 日起至12 月31 日止。 (4) 记账本位币记账本位币为人民币。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (5) 企业合并 (a) 同一控制下的企业合并合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 (b) 非同一控制下的企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 (c) 购买子公司少数股权在取得对子公司的控制权，形成企业合并后，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并财务报表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，调整留存收益。 (6) 合并财务报表的编制方法编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (6) 合并财务报表的编制方法(续) 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 (7) 现金现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。 (8) 外币折算外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (9) 金融工具 (a) 金融资产金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团的金融资产仅包括应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (9) 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (i) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 — 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 — 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (ii) 单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。信用风险特征组合的确定依据：以应收款项的账龄为基础确定。本集团无单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 (b) 金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款等。应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。付款期限在一年以下(含一年)的应付款项列示为流动负债，其余列示为非流动负债。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (9) 金融工具(续) (b) 金融负债(续) 借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。借款期限在一年以下(含一年)的借款列示为短期借款；借款期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的借款列示为一年内到期的非流动负债，其余借款列示为长期借款。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c) 金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。 (10) 存货 (a) 分类存货包括开发成本、开发产品、库存材料、库存商品、低值易耗品和包装物等，按成本与可变现净值孰低列示。 (b) 存货的计价方法存货于取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用，开发产品结转成本时按实际成本核算；库存材料和库存商品结转成本时按加权平均法核算；低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销。建筑成本中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等所发生的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核算；开发用土地所发生的支出亦列入开发成本核算。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (10) 存货(续) (c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 (d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (11) 长期股权投资长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资和本集团对合营企业的长期股权投资。子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是指本集团能够与其他方对其实施共同控制的被投资单位。对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业投资采用权益法核算。 (a) 初始投资成本确定采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 (b) 后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (11) 长期股权投资(续) (b) 后续计量及损益确认方法(续) 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制的依据控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 (d) 长期股权投资减值对子公司、合营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (12) 投资性房地产投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (12) 投资性房地产(续) 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率土地使用权、房屋及建筑物 20-40 年 5%至 10% 2.25%至4.75% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 (13) 固定资产 (a) 固定资产确认及初始计量固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (13) 固定资产(续) (b) 固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 20-40 年 5%至 10% 2.25%至4.75% 机器设备 5-15 年 5%至 10% 6.0%至 19.0% 运输工具 5-10 年 5%至 10% 9.0%至 19.0% 其他设备 5-10 年 5%至 10% 9.0%至 19.0% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 (c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 (d) 固定资产的处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (14) 在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (15) 借款费用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用状态之固定资产及投资性房地产购建、房地产开发项目购建及生产期间的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产、投资性房地产达到预定可使用状态，房地产开发项目达到完工可销售状态后停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产及房地产开发项目而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产及房地产开发项目而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。 (16) 无形资产无形资产指土地使用权，以成本计量。 (a) 土地使用权土地使用权按使用年限 20 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，按使用用途全部作为投资性房地产或固定资产。 (b) 定期复核使用寿命和摊销方法对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (16) 无形资产(续) (c) 无形资产减值当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 (17) 长期资产减值固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (18) 职工薪酬职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施、且本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 (19) 股利分配现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (20) 预计负债因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 (21) 收入确认收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： (a) 销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并且既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并符合上述销售商品收入确认的其他条件时确认。 (b) 提供劳务收入在劳务已提供，并且与收入有关的成本能够可靠地计量时予以确认。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (21) 收入确认(续) (c) 让渡资产使用权利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 (22) 政府补助政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还等。政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (23) 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (23) 递延所得税资产和递延所得税负债(续) 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对与子公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关； * 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 (24) 维修基金和质量保证金对2008 年2 月 1 日前签订的商品住宅买卖合同的房屋，维修基金根据北京市京房地物(1999)1088 号“关于归集住宅共用部位共用设施设备维修基金的通知”及京国土房管物(2002)561 号“关于印发《北京市住宅公共维修基金使用管理办法》的通知”的规定，按房价总额的2%代房地产管理部门向购房者收取，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。对 2008 年 2 月 1 日后签订的商品住宅买卖合同的房屋，维修基金根据2008年8 月 15 日北京市建设委员会京建函(2008)302 号“关于住宅专项维修资金交存标准有关问题的复函”，2008 年2 月 1 日起签订的商品住宅买卖合同(包括其他转让协议)的房屋，均应按照多层(六层及六层以下)100 元/建筑平方米、高层(六层以上)200 元/建筑平方米代房地产管理部门向购房者收取，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，再行支付给施工单位。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (25) 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (26) 终止经营终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分。 (27) 分部信息本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (28) 重要会计政策和会计估计变更 (a) 重要会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称影响金额 (i) 分部信息此项变更为《企业无 - 会计准则解释第 3 于 2009 年 1 月 1 日以前，本集团区分业务分部披露分部信息，号》所要求的会计以业务分部为主要报告形式。政策变更，故无需本集团内部审批机根据财政部于2009 年6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第3 构批准。号》中有关企业改进报告分部信息的规定，自 2009 年 1 月 1 日起，本集团不再以业务分部作为主要报告形式披露分部信息，而是改按内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 2008 年度分部信息已经按照上述规定进行重新列报。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (28) 重要会计政策和会计估计变更(续) (a) 重要会计政策变更(续) 会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称影响金额 (ii) 成本法下投资收益的确认此项变更为《企业无 - 会计准则解释第 3 于2009 年 1 月 1 日以前，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，号》所要求的会计确认为投资收益计入当期损益。确认的投资收益，仅限于被投资单政策变更，故无需位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的分配利润或现本集团内部审批机金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。构批准。根据财政部于2009 年6 月11 日颁布的《企业会计准则解释第3 号》中有关成本法的规定，自2009 年 1 月 1 日起，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。按照《企业会计准则解释第 3 号》的相关要求，此项会计政策变更采用未来适用法。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (28) 重要会计政策和会计估计变更(续) (b) 重要会计估计变更 2009 年度，本集团对固定资产及投资性房地产的预计使用年限进行了复核，将部分房屋及建筑物的预计使用寿命由 30 年调整为40 年。此项会计估计的变更采用未来适用法，减少本集团2009 年度折旧费用 14,437,724 元，增加归属于母公司股东的净利润 10,828,293 元，对少数股东损益无影响。 (29) 重要会计估计和判断本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： (a) 房地产开发成本本集团确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响相应的开发产品成本。 (b) 税项本集团房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提土地增值税等税金时，本集团需要作出重要估计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产生影响。 (c) 存货跌价准备本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计(续) (29) 重要会计估计和判断(续) (d) 长期资产减值准备根据附注二(17)所述的会计政策，本集团于资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，资产及资产组的可收回金额按照使用价值计算确定，该计算需要利用假设和估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的收入及毛利率进行重新修订，修订后的收入及毛利率低于目前采用的收入及毛利率，本集团需对长期资产的可收回金额进行修订，以判断是否需要计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对长期资产的可收回金额进行修订，以判断是否需要计提减值准备。如果实际收入及毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的长期资产减值损失。 (e) 收入确认在正常的商业环境下，本集团与购房客户签订房屋销售合同。如果购房客户需要从银行获取按揭贷款以支付房款，本集团将与购房客户和银行达成三方按揭担保贷款协议。在该协定下，购房客户需支付至少购房款总额的 20%－30%作为首付款，而本集团将为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保，担保时限一般为 6 个月至2 年不等。该项阶段性连带责任保证担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。在三方按揭贷款担保协议下，本集团仅在担保时限内需要对购房客户尚未偿还的按揭贷款部分向银行提供担保。银行仅会在购房者违约不偿还按揭贷款的情况下向本集团追索。根据本集团销售类似开发产品的历史经验，本集团相信，在阶段性连带责任保证担保期间内，因购房客户无法偿还抵押贷款而导致本集团向银行承担担保责任的比率很低且本集团可以通过向购房客户追索因承担阶段性连带责任保证担保责任而支付的代垫款项，在购房客户不予偿还的情况下，本集团可以根据相关购房合同的约定通过优先处置相关房产的方式避免发生损失。因此，本集团认为该财务担保对开发产品的销售收入确认没有影响。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三税项本集团适用的主要税种及其税率列示如下：税种税率税基企业所得税 25% 应纳税所得额增值税 17%、13% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 营业税 5% 应纳税营业额土地增值税 30%－60% 转让房地产所取得的应纳税增值额北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四企业合并及合并财务报表 (1) 子公司情况 (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码 1 北京北辰房地产开直接北京市房地产开发 500,180,000 房地产开发；商品房销售；物业管理；股份有限公司司海群 10117376-0 发股份有限公司出租房屋、写字间，室内外装饰、 ( 以下称“北辰房装修；装饰设计；销售建筑材料、地产”) 装饰材料等 2 北京天成天房地产直接和间接北京市房地产开发 11,000,000 房地产开发及商品房销售；销售建筑有限责任公司司海群 72144960-9 开发有限公司(以材料；家居装饰服务；投资咨询、下称“天成天 ”) 信息咨询等 3 北京兴荣基房地产间接北京市房地产开发 30,000,000 房地产开发；销售商品房；对自有房有限责任公司赵尔东 72261939-0 开发有限公司(以屋的物业管理；投资管理；财务顾下称“兴荣基” ) 问；销售建筑材料等 4 北京姜庄湖园林别间接北京市房地产开发美元在规划范围内进行别墅及配套设施有限责任公司司海群 60002599-X 墅开发有限公司 16,000,000 的开发、建设、出售(未经专项审批 (台港澳与境 ( 以下称“ 姜庄的除外) 内合资) 湖” ) 5 北京北辰会议中心直接北京市房地产开发 1,700,000,000 房地产开发(不含土地成片开发；高有限责任公司赵惠芝 77335117-9 发展有限公司(以档宾馆、别墅、高档写字楼和国际 (法人独资-外下称“北辰会议中会议中心的建设、经营；大型主题商企业投资) 心” ) 公园的建设、经营)；销售自行开发的商品房；建筑招投标、造价咨询北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 子公司类注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代型码 6 长沙北辰房地产开发有直接长沙市房地产开发 500,000,000 房地产开发(涉及行政许可的凭许有限责任公司贺江川 66859444-3 限公司(以下称“长沙北可证经营) 辰” ) (i) 7 北京五洲美乐啤酒餐厅直接北京市餐饮美元经营港、澳、台风味菜肴、酒吧、合资经营(港资) 刘建平 60003287-4 有限公司(以下称“五洲 1,346,000 咖啡厅等美乐”) 8 北京康乐宫有限公司(以直接北京市娱乐及餐饮美元提供康乐、文娱、健身运动的各项合资经营(港资) 赵惠芝 60001215-2 下称“ 康乐宫 ”) 8,500,000 服务(含歌厅、舞厅、电子游艺、台球)，按摩，附设酒吧、餐饮、零售商品部及文印通讯的服务；娱乐、餐饮业的咨询 9 北京北辰绿洲商贸有限直接和间接北京市商贸 1,000,000 销售五金交电、汽车配件、百货、有限责任公司吴自立 63431778-X 公司( 以下称“绿洲商建筑材料；仓储服务；信息咨询贸”) 服务；劳务服务；技术培训等10 北京北辰信诚物业管理直接和间接北京市物业管理 5,000,000 在本市范围内从事物业管理；房地有限责任公司刘焕波 70023840-7有限责任公司(以下称产信息咨询；物业信息咨询；从“信诚物业”) 事房地产经纪业务；收费停车场；电梯维修、保养等北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 子公司类注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代型码 11 北京北辰超市连锁有限直接北京市商贸 10,000,000 许可经营项目：零售图书及报纸期有限责任公司刘铁林 67876684-3 公司( 以下称“北辰超刊、零售中成药、零售定型包装 (外商投资企市”) 食品、卷烟、加工服装等；一般业法人独资) 经营项目：销售日用品、纺织品、服装、电子产品；仓储服务；维修日用品等北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 年末实际实质上构成持股表决权持股比例是否少数股东少数股东权益从母公司所有者权益冲出资额对子公司净比例比例与表决权合并权益中用于冲减少减子公司少数股东分担投资的其他 (%) (%) 比例不一报表数股东损益的的本年亏损超过少数股项目余额致的原因金额东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 1 北辰房地产 527,239,107 - 97.06% 97.06% 不适用是 26,494,965 - - 2 天成天 11,000,000 - 97.21% 100.00% 间接持股是 - - 186,399 3 兴荣基 15,300,000 - 49.50% 51.00% 间接持股是 142,090,473 - - 4 姜庄湖 68,169,776 - 49.50% 51.00% 间接持股是 83,645,725 (4,694,039) - 5 北辰会议中心 1,700,103,000 - 100.00% 100.00% 不适用是 - - - 6 长沙北辰(i) 480,000,000 - 96.00% 96.00% 不适用是 19,473,021 (921,926) - 7 五洲美乐 4,780,595 - 59.81% 59.81% 不适用是 - - 249,836 8 康乐宫 14,640,689 - 72.35% 72.35% 不适用是 - - 212,217 9 绿洲商贸 1,000,000 - 99.41% 100.00% 间接持股是 - - - 10 信诚物业 5,000,000 - 99.41% 100.00% 间接持股是 - - - 11 北辰超市 10,000,000 - 100.00% 100.00% 不适用是 - - - 合计 2,837,233,167 - 271,704,184 (5,615,965) 648,452 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) (i) 本公司于 2009 年 6 月向长沙北辰单方增资 400,000,000 元，增资完成后，长沙北辰注册资本由 100,000,000 元增加至500,000,000 元，本公司持股比例由80%相应增加至96%，于2009 年6 月，相应的工商登记变更已完成。 (b) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司子公司类注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码型北京北辰信通网直接北京市多媒体电子、 20,000,000 社区多媒体信息服务网开有限责任公司刘焕波 70022326-4 络技术服务有商务信息、发、建设(未取得专项许可 (法人独资) 限公司( 以下称网络开发的项目除外)；信息、电子 “北辰信通”) 商务业务、楼宇智能系统工程设计的技术开发、技术服务、技术咨询；承接计算机系统集成；销售本公司开发后的产品、计算机软、硬件及外部设备。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (b) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司(续) 年末实际实质上构成对子持股表决权是否少数股少数股东权益中从母公司所有者权益冲减子公司少数出资额公司净投资的其比例比例合并东权益用于冲减少数股股东分担的本年亏损超过少数股东在他项目余额 (%) (%) 报表东损益的金额该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额北辰信通 20,785,851 - 100% 100% 是 - - - 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四企业合并及合并财务报表(续) (2) 本年度不再纳入合并范围的主体处置日净资产年初至处置日净亏损北京北辰信和物业管理有限责任公司(以下称“信和物业”) 3,101,735 2,142,953 信和物业为本年度因本公司出售股权而丧失对其控制权，从而不再纳入合并范围的子公司(附注四(3)，附注十)。 (3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司出售日损益确认方法信和物业 2009 年 10 月31 日具体计算如下附注四(3)(iii) 于2009年度，本公司及子公司北辰房地产分别将持有的信和物业的80%及15%的股权转让予1名自然人。出售日为本集团丧失控制权的日期。 (i) 处置价格及现金流量列示如下：金额处置价格 5,753,694 处置收到的现金 5,753,694 减：信和物业持有的现金 (10,582,854) 处置流出的现金净额(附注五(40)(c)) (4,829,160) (ii) 处置信和物业的净资产列示如下：处置日 2008 年 12 月31 日流动资产 51,121,274 54,390,914 非流动资产 1,291,633 1,496,753 流动负债 (49,311,172) (50,642,979) 合计 3,101,735 5,244,688 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四企业合并及合并财务报表(续) (3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续) (iii) 处置损益计算如下：金额处置价格 5,753,694 减：应付信和物业累计经营亏损补偿(注 a) (2,176,308) 其他交易相关费用 (230,147) 净额 3,347,239 减：信和物业于处置日的净资产 (3,101,735) 加：信和物业少数股东权益 155,087 处置产生的投资收益(附注五(34)) 400,591 (a) 于2009 年 12 月 18 日，本公司及子公司北辰房地产与4 名自然人签订《协议书》，协议各方约定，2009 年 10 月31 日前信和物业经营发生的累计亏损由本公司承担，本公司将按照信和物业于2009 年 10 月31 日的累计亏损数额向信和物业予以补偿。 (iv) 信和物业从2009 年 1 月 1 日至处置日的收入、费用和利润如下：金额收入 52,358,741 减：成本和费用 (54,501,694) 亏损总额 (2,142,953) 减：所得税费用 - 净亏损 (2,142,953) 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注 (1) 货币资金 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日外币金额汇率人民币金额外币金额汇率人民币金额库存现金 – 人民币 - - 692,052 - - 720,958 银行存款 – 人民币 - - 4,635,064,261 - - 5,005,818,311 美元 442,810 6.8282 3,023,595 669,511 6.8346 4,575,840 港元 1,813,988 0.8805 1,597,216 1,813,533 0.8819 1,599,355 小计 4,639,685,072 5,011,993,506 合计 4,640,377,124 5,012,714,464 于 2009 年 12 月 31 日，银行存款中包括40,479,314 元的房地产开发项目工程建设合同履约担保金(2008 年 12 月31 日：38,164,679 元)，31,252,128 元的住户按揭贷款保证金(2008 年 12 月 31 日：33,920,600 元)，189,925 元的购房款共管银行账户余额(2008 年 12 月 31 日：无)，以及到期日在三个月以上的定期存款 1,000,000 元(2008 年 12 月31 日：11,000,000 元)。 (2) 应收账款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日应收账款 37,667,793 66,231,855 减：坏账准备 (6,494,042) (10,295,336) 净额 31,173,751 55,936,519 (a) 应收账款账龄分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日一年以内 30,226,631 50,564,044 一到二年 43,248 3,512,728 二到三年 60,412 941,525 三年以上 7,337,502 11,213,558 合计 37,667,793 66,231,855 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (2) 应收账款(续) (b) 应收账款按类别分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备占总额计提占总额计提金额比例坏账准备比例金额比例坏账准备比例单项金额重大及 12,752,984 34% (6,494,042) 51% 29,336,689 44% (10,295,336) 35% 虽不重大但单独进行减值测试其他不重大 24,914,809 66% - - 36,895,166 56% - - 合计 37,667,793 100% (6,494,042) 17% 66,231,855 100% (10,295,336) 16% (c) 于2009 年 12 月31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提如下：账面余额坏账准备计提比例理由东软集团股份有限公司 2,491,450 - - 不适用 (以下称“东软集团”) 华夏人寿保险公司 1,608,876 - - 不适用 (以下称“华夏人寿”) 孔子学院大会 1,158,616 - - 不适用北京万科企业有限公司 1,000,000 - - 不适用 (以下称“北京万科”) 林桂香 1,440,000 (1,440,000) 100% 由于与债务人失去联系，本集团认为该款项难以收回，因此全额计提坏账准备其他 5,054,042 (5,054,042) 100% 同上合计 12,752,984 (6,494,042) 51% (d) 于2009 年 12 月31 日，本集团无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款(2008 年 12 月31 日：无) 。 (e) 2009 年度本集团未核销应收账款(2008 年度：无)。 (f) 于2009 年 12 月31 日，应收账款中无持有本公司5 %( 含 5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款(2008 年 12 月31 日：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (2) 应收账款(续) (g) 于2009 年 12 月31 日，余额前五名的应收账款分析如下：与本集团关占应收账款系金额年限总额比例东软集团第三方 2,491,450 1 年以内 7% 华夏人寿第三方 1,608,876 1 年以内 4% 林桂香第三方 1,440,000 3 年以上 4% 孔子学院大会第三方 1,158,616 1 年以内 3% 北京万科第三方 1,000,000 3 年以上 3% 合计 7,698,942 21% (h) 于2009 年 12 月31 日，本集团无应收关联方的应收账款(2008 年 12 月31 日：无)。 (i) 于2009 年 12 月31 日，本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2008年 12 月31 日：无)。 (j) 于2009 年 12 月31 日，应收账款中无外币余额(2008 年 12 月31 日：无)。 (3) 其他应收款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日应收第29 届奥林匹克运动会组织委员会(以下称“奥组委”) - 112,242,000 代垫投资款(i) 22,244,200 21,458,000 押金 20,171,017 14,976,630 预付货款(a)(ii) 12,280,000 12,280,000 工程专项基金 3,495,495 5,398,066 备用金 3,779,820 2,459,494 代垫款项 11,176,824 14,066,485 其他 15,106,447 16,385,062 合计 88,253,803 199,265,737 减：坏账准备 (16,998,664) (16,998,664) 净额 71,255,139 182,267,073 (i) 于2007 年 12 月，本公司与北京城市开发集团有限责任公司(以下称“北京城开”)共同出资设立长沙北辰，根据双方签署的协议，北京城开应投入的资本金 20,000,000 元由本公司先行垫付，本公司于协议签署时参考当时银行贷款利率向北京城开收取资金占用费，该款项偿还期限自资金投入之日起不超过两年。于本财务报表批准报出日，本公司尚在与北京城开就该笔款项收回事宜进行协商。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (3) 其他应收款(续) (a) 其他应收款账龄分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日一年以内 23,501,491 136,481,481 一到二年 8,222,509 37,588,496 二到三年 34,552,472 5,055,120 三年以上(ii) 21,977,331 20,140,640 合计 88,253,803 199,265,737 (ii) 于2009 年 12 月31 日，账龄为三年以上的其他应收款主要包含因购买电脑而预付给北京金恒生科技发展有限公司(以下称“金恒生”)的货款 12,280,000 元(2008 年 12 月31 日：12,280,000 元) ，由于债务人丧失偿债能力，本集团认为该款项无法收回，因此计提了全额坏账准备。 (b) 其他应收款按类别分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占总额坏账准备计提金额占总额坏账准备计提比例比例比例比例单项金额重大 63,282,192 72% (15,006,579) 24 166,805,188 84% (15,006,579) 9% 及虽不重大但单独进行减值测试其他不重大 24,971,611 28% (1,992,085) 8% 32,460,549 16% (1,992,085) 6% 合计 88,253,803 100% (16,998,664) 19% 199,265,737 100% (16,998,664) 9% 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (3) 其他应收款(续) (c) 于2009 年 12 月31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提如下：账面余额坏账准备计提比例理由北京城开 22,244,200 - - 不适用金恒生 12,280,000 (12,280,000) 100% 附注五(3)(a)(ii) 北京市求是公证处 17,503,712 - - 不适用深圳金粤幕墙装饰工 5,490,000 - - 不适用程有限公司(以下称 “深圳金粤”) 北京市住房和城乡建 3,037,701 - - 不适用设委员会( 以下称 “北京市建委”) 其他 2,726,579 (2,726,579) 100% 由于与债务人失去联系，本集团认为该款项无法收回，因此全额计提坏账准备合计 63,282,192 (15,006,579) 24% (d) 于2009 年 12 月31 日，本集团无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款(2008 年 12 月31 日：无) 。 (e) 2009 年度本集团未核销其他应收款(2008 年度：无)。 (f) 于2009 年 12 月31 日，其他应收款无持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款(2008 年 12 月31 日：无)。 (g) 于2009 年 12 月31 日，余额前五名的其他应收款分析如下：占其他应收与本集团关系金额年限款总额比例北京城开第三方 22,244,200 0 至3 年 25% 北京市求是公证处第三方 17,503,712 0 至3 年 20% 金恒生第三方 12,280,000 3 年以上 14% 深圳金粤第三方 5,490,000 2 至3 年 6% 北京市建委第三方 3,037,701 0 至3 年 3% 合计 60,555,613 68% 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (3) 其他应收款(续) (h) 于2009 年 12 月31 日，其他应收款中无应收关联方的其他应收款项(2008 年12 月31 日：无)。 (i) 于 2009 年 12 月 31 日，本集团无因金融资产转移而终止确认的其他应收款(2008 年 12 月31 日：无)。 (j) 于2009 年 12 月31 日，其他应收款中无外币余额(2008 年 12 月31 日：无)。 (4) 预付款项 (a) 预付款项账龄分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日占总额占总额金额比例金额比例账龄一年以内 285,826,658 85% 264,646,282 96% 一到二年 46,162,590 14% 10,086,163 4% 二到三年 3,965,189 1% - - 合计 335,954,437 100% 274,732,445 100% 于 2009 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为50,127,779 元(2008 年12 月 31 日：10,086,163 元)，主要为预缴的营业税金，因为相关开发项目尚未确认销售收入，该款项尚未结转。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (4) 预付款项 (b) 于2009 年 12 月31 日，余额前五名的预付款项分析如下：与本集团占预付账款关系金额总额比例预付时间未结算原因中国建筑第二工程局有第三方 28,935,279 9% 2009 年未达到结算条件限公司北辰集团关联方 5,942,200 2% 2008 年股权转让事宜尚未办理完毕北京电力公司第三方 3,106,800 1% 2009 年未达到结算条件北京兴东鄂尔多斯商贸第三方 1,000,000 0% 2009 年未达到结算条件有限责任公司北京金华美城酒店设备第三方 922,550 0% 2009 年未达到结算条件有限公司合计 39,906,829 12% (c) 预付持有本公司5 %(含5%)以上表决权股份的股东单位的预付款项分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日金额坏账准备金额坏账准备北辰集团 5,942,200 - 5,942,200 - (d) 预付关联方的预付款项分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日占预付款占预付款项总额坏账项总额坏账与本集团关系金额的比例准备金额的比例准备北辰集团本集团之母公司 5,942,200 2% - 5,942,200 2% - (e) 于2009 年 12 月31 日，预付款项中包括预缴的企业所得税、营业税及附加合计246,494,484 元 (2008 年 12 月31 日：225,762,419 元) 。 (f) 于2009 年 12 月31 日，预付款项中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无) 。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (5) 存货存货分类如下： 2009 年 12 月31 日账面余额存货跌价准备账面价值开发成本(a) 12,348,592,555 - 12,348,592,555 开发产品(b) 1,218,728,231 - 1,218,728,231 库存商品 42,862,676 (536,657) 42,326,019 库存材料 7,940,431 - 7,940,431 低值易耗品及包装物 41,152,983 - 41,152,983 其他 25,479 - 25,479 合计 13,659,302,355 (536,657) 13,658,765,698 2008 年 12 月31 日账面余额存货跌价准备账面价值开发成本(a) 10,882,796,484 - 10,882,796,484 开发产品(b) 2,797,452,772 - 2,797,452,772 库存商品 42,918,301 (547,953) 42,370,348 库存材料 9,402,797 - 9,402,797 低值易耗品及包装物 59,697,231 - 59,697,231 其他 24,813 - 24,813 合计 13,792,292,398 (547,953) 13,791,744,445 存货跌价准备情况及分析如下： 2008 年本年计提本年减少 2009 年 12 月31 日转回转销 12 月31 日库存商品 (547,953) - - 11,296 (536,657) 计提存货跌价本年转销存货本年转回金额占该项准备的依据跌价准备的原因存货年末余额的比例库存商品不适用以前年度计提了存货跌不适用价准备的库存商品于本年售出北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (5) 存货(续) (a) 开发成本项目名称竣工/预计预计总投资 2009 年 2008 年开工时间竣工时间 (千元) 12 月31 日 12 月31 日清琴山庄 2005 年 2010 年 2,075,617 74,076,859 256,460,454 长河花园余期待定待定 1,305,210 485,732,950 478,363,906 西三旗土地待定待定待定 3,501,636 3,501,636 姜庄湖别墅北区待定待定 308,410 148,464,933 146,603,265 绿色家园 B5 区 2005 年 2010 年 1,300,000 761,605,745 491,245,469 北辰香麓 (温泉镇项目)(i) 2007 年 2010 年 2,500,000 1,945,412,522 1,543,471,013 北辰福第 (常营项目)(ii) 2007 年 2010 年 2,400,000 1,691,799,401 1,410,602,218 长沙新河三角洲项目 2008 年待定待定 7,237,998,509 6,552,548,523 合计 12,348,592,555 10,882,796,484 于2009 年 12 月31 日，开发成本中： (i) 北辰香麓(温泉镇项目)温泉镇中心区X-1、X-3、D1-D05、D1-D10 地块土地使用权已作为 600,000,000 元(2008 年 12 月 31 日：540,000,000 元长期借款) 一年内到期的长期借款的抵押物(附注五(22)(a)(i))。北辰香麓( 温泉镇项目) 温泉镇中心区 D1-D14 、D1-D15 地块已作为 300,000,000 元(2008 年 12 月31 日：无)长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。 (ii) 北辰福第(常营项目)地块土地使用权已作为 450,000,000 元(2008 年 12 月 31日：300,000,000 元)长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。于2009 年 12 月31 日，开发成本中包含的资本化利息为778,038,371 元(2008年 12 月31 日：486,484,693 元)。2009 年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为年利率5.67%(2008 年度：6.39%)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (5) 存货(续) (b) 开发产品 2008 年 2009 年项目名称竣工时间 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日汇欣大厦 2001 年 271,491 - - 271,491 媒体村(i) 2008 年 2,239,693,161 (31,218,130) (1,610,897,039) 597,577,992 绿色家园二期、B1、 2003 年 307,710,292 - - 307,710,292 B3、C1、C2、C3至2007 年区(ii) 清琴山庄 2007 年 238,372,017 358,080,659 (287,327,764) 309,124,912 长河花园一期 2007 年 11,405,811 - (7,362,267) 4,043,544 合计 2,797,452,772 326,862,529 (1,905,587,070) 1,218,728,231 (i) 本年增加中的金额主要为本集团对开发项目的原工程预算按结算情况调整所致。 (ii) 绿色家园 B3 区已作为200,000,000 元(2008 年 12 月31 日：200,000,000 元) 长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。 (6) 长期股权投资 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合营企业(a) 26,105,556 21,066,082 减：长期股权投资减值准备 - - 净额 26,105,556 21,066,082 本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (6) 长期股权投资(续) (a) 合营企业本年增减变动持股比例与宣告分表决权比例核算方初始投 2008 年追加或按权益法调整派的现其他权 2009 年持股表决权不一致的说减值本年计提法资成本 12 月31 日减少投资的净损益金股利益变动 12 月31 日比例比例明准备减值准备北京北辰嘉权时代名门商业有董事会由六限公司名董事组 ( 以下称成，其中两 “ 北辰嘉名为本公权”) 权益法 45,360,000 21,066,082 13,608,000 (8,569,240) - 714 26,105,556 36% 33% 司委派 - - 于2009 年 9 月，北辰嘉权各股东按各自持股比例向北辰嘉权合计增资37,800,000 元，其中本公司相应追加投资 13,608,000元；于2009 年9 月，相应工商登记变更已完成，北辰嘉权注册资本由88,200,000 元增加至 126,000,000 元，本公司持股比例保持不变。于2009 年12月31 日，本集团认为对合营企业的长期股权投资的可收回金额不低于其账面价值，故未对其计提减值准备(2008年 12 月31 日：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (7) 对合营企业投资 2009 年 12 月31 日 2009 年度持股表决权企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质注册资本比例比例资产总额负债总额净资产营业收入净亏损合营企业 – 有限责任公司(港澳批发、零台与境内售、百货北辰嘉权合资) 北京市刘铁林 71788199-2 等 126,000,000 36% 33% 157,643,046 85,127,612 72,515,434 796,769 23,803,444 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (8) 投资性房地产 2008 年 2009 年 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日土地使用权、房屋及建筑物原价 2,792,817,832 2,537,302,068 - 5,330,119,900 累计折旧 (837,132,768) (90,375,812) - (927,508,580) (摊销) 账面净值 1,955,685,064 2,446,926,256 - 4,402,611,320 减值准备 - - - - 账面价值 1,955,685,064 2,446,926,256 - 4,402,611,320 本集团的投资性房地产包括服务式公寓、写字楼、会议中心及商业出租等，均依照各投资性房地产的特点按商业条款对外进行出租，并签署租赁合约约定相应的租赁期限、租金、付款方式、租赁双方的权利和义务以及违约责任等内容。 2009 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 90,375,812 元(2008 年度： 68,905,867 元)，由在建工程转入投资性房地产的原价为 2,537,302,068 元(2008 年度：1,373,569,596 元)(附注(10)(a))。 2009 年度及2008 年度本集团未处置投资性房地产。于 2009 年 12 月 31 日，账面价值为2,533,241,250 元(原价 2,537,302,068元)的投资性房地产(2008 年12 月31 日：无)由于新竣工尚未办妥房屋产权证，预计在2010 年办结房屋产权证。于 2009 年 12 月 31 日，账面价值为4,398,550,237 元(原价 5,312,539,674元)的投资性房地产(2008 年 12 月31 日：账面价值1,248,024,402 元、原价1,267,029,851 元)作为长期借款(附注五(23)(a))及一年内到期的长期借款(附注五(22)(a)(i))的抵押物。于 2009 年 12 月 31 日，本集团的投资性房地产的可收回金额不低于其账面价值，故未对其计提减值准备(2008 年 12 月31 日：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (9) 固定资产 2008 年 2009 年 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日原价合计 2,106,951,973 667,165,418 (17,811,485) 2,756,305,906 房屋及建筑物 1,448,995,946 595,853,143 - 2,044,849,089 机器设备 419,843,712 54,470,206 (11,528,980) 462,784,938 运输工具 31,796,321 2,156,547 (3,541,719) 30,411,149 其他设备 206,315,994 14,685,522 (2,740,786) 218,260,730 累计折旧合计 (719,602,058) (97,191,835) 11,944,591 (804,849,302) 房屋及建筑物 (351,640,007) (50,605,429) - (402,245,436) 机器设备 (255,911,882) (24,737,724) 6,745,510 (273,904,096) 运输工具 (13,362,068) (2,935,151) 2,996,875 (13,300,344) 其他设备 (98,688,101) (18,913,531) 2,202,206 (115,399,426) 账面净值合计 1,387,349,915 569,973,583 (5,866,894) 1,951,456,604 房屋及建筑物 1,097,355,939 545,247,714 - 1,642,603,653 机器设备 163,931,830 29,732,482 (4,783,470) 188,880,842 运输工具 18,434,253 (778,604) (544,844) 17,110,805 其他设备 107,627,893 (4,228,009) (538,580) 102,861,304 减值准备合计 (61,614) - 12,623 (48,991) 房屋及建筑物 - - - 机器设备 (45,697) - 1,856 (43,841) 运输工具 (10,767) - 10,767 - 其他设备 (5,150) - - (5,150) 账面价值合计 1,387,288,301 569,973,583 (5,854,271) 1,951,407,613 房屋及建筑物 1,097,355,939 545,247,714 - 1,642,603,653 机器设备 163,886,133 29,732,482 (4,781,614) 188,837,001 运输工具 18,423,486 (778,604) (534,077) 17,110,805 其他设备 107,622,743 (4,228,009) (538,580) 102,856,154 2009 年度固定资产计提的折旧金额为97,191,835 元(2008 年度：80,807,022元) ，由在建工程转入固定资产的原价为 603,006,530 元(2008 年度： 548,118,721 元)(附注五(10)(a))。于 2009 年 12 月 31 日，账面价值为1,141,346,728 元(原价 1,343,915,222元)的房屋及建筑物(2008 年 12 月 31 日：账面价值为493,750,000 元(原价500,000,000 元))作为长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (9) 固定资产(续) 2009 年度计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为： 58,884,225 元、6,151,327 元及 32,156,283 元 (2008 年：46,427,822 元、 2,663,178 元及31,716,022 元)。于2009 年 12 月31 日，本集团无暂时闲置的固定资产(2008 年 12 月31 日：无)。于2009 年 12 月31 日，本集团无融资租赁租入的固定资产(2008 年 12 月31日：无)。于2009 年 12 月31 日，本集团无持有待售的固定资产(2008 年 12 月31 日：无)。 (a) 未办妥产权证书的固定资产：于2009 年 12 月31 日，账面价值约为 1,061,840,704 元(原价 1,083,610,044 元)的房屋及建筑物(2008 年 12 月 31 日：账面价值493,750,000 元、原价 500,000,000 元)尚未办妥房屋产权证：未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间房屋及建筑物新竣工，目前正在办理中 2010 年 (10) 在建工程 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额减值账面价值账面余额减值账面价值准备准备国家会议中 1,191,886,816 - 1,191,886,816 2,899,559,658 - 2,899,559,658 心项目零星改造工 3,927,839 - 3,927,839 17,206,245 - 17,206,245 程合计 1,195,814,655 - 1,195,814,655 2,916,765,903 - 2,916,765,903 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (10) 在建工程(续) (a) 重大在建工程项目变动: 2008 年本年转入本年转入 2009 年工程投入占工程名称预算数 12 月31 日本年增加固定资产投资性房地产 12 月31 日预算的比例工程进度 (千元) 国家会议中心项目 5,000,000 2,899,559,658 1,413,239,270 (583,610,044) (2,537,302,068) 1,191,886,816 96% 附注五(10)(c) 零星改造工程不适用 17,206,245 6,118,080 (19,396,486) - 3,927,839 不适用尚未完工合计 2,916,765,903 1,419,357,350 (603,006,530) (2,537,302,068) 1,195,814,655 借款费用资本化累计其中：本年借款费用本年借款费用工程名称金额资本化金额资本化率资金来源国家会议发行债券、中心项目 343,276,037 144,838,800 5.26% 贷款、自筹零星改造工程 - - - 自筹合计 343,276,037 144,838,800 (b) 于2009 年 12 月31 日，本集团的在建工程的可收回金额不低于其账面价值，故未对其计提减值准备(2008 年 12 月31 日：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (10) 在建工程(续) (c) 重大在建工程于2009 年 12 月31 日的工程进度分析如下：工程进度国家会议中心项目除北辰世纪中心工程装修尚未完成外，其他部分已完工并结转投资性房地产或固定资产 (d) 于 2009 年 12 月 31 日，账面价值为1,191,886,816 元(2008 年 12 月 31 日： 2,899,559,658 元)的在建工程作为长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。 (11) 无形资产 2008 年 2009 年 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日土地使用权原价 1,370,518 7,560,692 - 8,931,210 累计摊销 (604,831) (69,608) - (674,439) 账面净值 765,687 7,491,084 - 8,256,771 减值准备 - - - - 账面价值 765,687 7,491,084 - 8,256,771 2009 年度无形资产的摊销金额为69,608 元(2008 年度：69,608 元)。于2009 年 12 月31 日，本集团的无形资产无减值迹象，故未对其计提减值准备(2008 年 12 月31 日：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (12) 递延所得税资产 (a) 未经抵销的递延所得税资产 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差资产异及可抵扣亏损资产异及可抵扣亏损资产减值准备 6,019,589 24,078,354 6,975,892 27,903,567 可抵扣亏损 11,448,426 45,793,704 7,079,127 28,316,508 抵销内部未实现利润 5,169,245 20,676,980 4,305,039 17,220,156 预提费用及其他 11,611,516 46,446,063 1,969,343 7,877,371 合计 34,248,776 136,995,101 20,329,401 81,317,602 (b) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣亏损分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日可抵扣亏损 2,708,127 3,250,947 (c) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日 2011 1,652,780 1,731,480 2012 705,034 705,034 2013 267,816 814,433 2014 82,497 - 合计 2,708,127 3,250,947 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (13) 资产减值准备 2008 年本年本年减少 2009 年 12 月31 日增加转回转销 12 月31 日坏账准备 27,294,000 110,061 (3,269,449) (641,906) 23,492,706 其中：应收账款坏账准备 10,295,336 110,061 (3,269,449) (641,906) 6,494,042 其他应收款坏账准备 16,998,664 - - - 16,998,664 存货跌价准备 547,953 - - (11,296) 536,657 固定资产减值准备 61,614 - - (12,623) 48,991 合计 27,903,567 110,061 (3,269,449) (665,825) 24,078,354 (14) 短期借款币种 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日信用借款人民币 700,000,000 650,000,000 2009 年度短期借款的加权平均年利率为5.32% (2008 年度：6.59%) 。于2009 年 12 月31 日，本集团无已到期未偿还的短期借款(2008 年 12 月31日：无)。 (15) 应付账款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日应付工程款 223,506,577 225,193,762 预提工程款 1,618,852,352 1,254,494,927 其他 212,630,274 246,123,416 合计 2,054,989,203 1,725,812,105 (a) 于2009 年 12 月31 日，应付账款中无应付持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项(2008 年 12 月31 日：无)。 (b) 于2009 年 12 月31 日，应付账款中无应付关联方款项(2008 年 12 月31 日：无) 。 (c) 于2009 年 12 月31 日，账龄超过一年的应付账款为945,216,841 元(2008 年12 月 31 日：210,331,083 元) ，主要为尚未结算的预提工程款及按合同约定尚未支付的质量保证金，截至本财务报表批准报出日，已偿还88,539,973 元(附注十一(1))。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (15) 应付账款(续) (d) 于2009 年 12 月31 日，应付账款中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无)。 (16) 预收款项 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日开发项目预收款(i) 3,464,469,676 4,506,075,288 其他(ii) 162,151,362 141,100,306 合计 3,626,621,038 4,647,175,594 (i) 预收款项中包含的开发项目预收款分析如下：预售比例 2009 年 2008 年 2009 年项目名称 12 月31 日 12 月31 日竣工时间 12 月31 日汇欣大厦 1,655,583 3,637,263 2001 年不适用绿色家园二期、B1、 251,478,760 157,236,828 2003 年不适用 B3、C1、C2、C3 区至2007 年长河花园一期 2,583,127 3,822,795 2007 年不适用媒体村 344,907,856 2,514,124,540 2008 年不适用绿色家园 B5 区 328,049,191 154,900,678 2010 年 35% 北辰香麓(温泉镇项目) 292,783,180 6,330,948 2010 年 37% 清琴山庄 796,719,558 980,912,078 2010 年 94% 北辰福第(常营项目) 1,443,661,221 682,478,958 2010 年 86% 土地转让 2,631,200 2,631,200 不适用不适用合计 3,464,469,676 4,506,075,288 (ii) 预收款项中的其他主要包括零售商业及投资物业的预收货款及租金等。 (a) 于2009 年 12 月31 日，预收款项中无预收持有本公司5 %( 含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 (b) 于2009 年 12 月31 日，预收款项中无预收关联方的款项(2008 年 12 月31 日：无) 。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (16) 预收款项 (c) 于 2009 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为1,143,138,356 元(2008年 12 月 31 日：880,054,171 元) ，主要为尚未办理入住手续的销售开发项目的预收房款。截至本财务报表批准报出日，已结转收入 288,312,302 元(附注十一(1))。 (d) 于2009 年 12 月31 日，预收款项中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无) 。 (17) 应付职工薪酬 2008 年 2009 年 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日工资、奖金、津贴和补贴 27,610,709 277,958,201 (287,132,435) 18,436,475 职工福利费 - 25,492,815 (25,492,815) - 社会保险费 11,929,411 81,104,985 (84,539,422) 8,494,974 其中：医疗保险费 5,452,625 20,216,956 (22,560,672) 3,108,909 基本养老保险 6,107,391 56,379,909 (57,561,654) 4,925,646 失业保险费 202,563 2,420,362 (2,336,355) 286,570 工伤保险费 47,287 716,431 (691,041) 72,677 生育保险费 119,545 1,371,327 (1,389,700) 101,172 住房公积金 446,946 35,375,938 (35,254,555) 568,329 工会经费和职工教育经费 7,934,847 8,417,675 (7,735,730) 8,616,792 辞退福利及其他 - 829,000 - 829,000 合计 47,921,913 429,178,614 (440,154,957) 36,945,570 于2009 年 12 月31 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，除董事酬金4,887,135 元(2008 年 12 月31 日：4,715,017 元)外，其余部分预计将于2010 年度全部发放和使用完毕。 (18) 应交税费 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日应交企业所得税 6,914,597 62,322,040 应交增值税 2,633,223 2,389,348 应交营业税 5,149,454 6,485,099 应交城市维护建设税 302,511 268,316 应交土地增值税 325,331,961 355,662,123 其他 16,130,719 10,734,585 合计 356,462,465 437,861,511 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (19) 应付股利 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日应付子公司少数股东的股利 1,162,190 1,162,190 于2009 年 12 月31 日和2008 年 12 月31 日，应付股利为股东尚未领取的现金股利，由于部分少数股东失去联系，相应股利尚未领取。 (20) 应付利息 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日公司债券利息(附注五(24)) 99,961,370 99,961,370 分期付息到期还本的长期借款利息 10,142,500 (2,688,913) 短期借款利息 1,010,375 958,750 合计 111,114,245 98,231,207 (21) 其他应付款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日北辰集团往来款 33,102,444 33,131,935 物业维修基金 40,069,377 42,917,256 押金及保证金 205,923,334 75,034,611 应付能源费 23,837,031 7,951,625 拆迁安置费 2,477,748 8,395,882 代收售房契税、公共维修基金 59,481,845 52,723,411 代收能源费 2,307,909 22,880,579 信和物业往来款 29,791,722 - 其他 95,421,566 62,831,109 合计 492,412,976 305,866,408 (a) 应付持有本公司 5 %(含 5%)以上表决权股份的股东单位的其他应付款： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日北辰集团 33,102,444 33,131,935 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (21) 其他应付款(续) (b) 应付关联方的其他应付款： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日北辰集团 33,102,444 33,131,935 (c) 于 2009 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为122,108,358 元(2008年 12 月 31 日：129,876,940 元)，主要为代收的物业维修基金和公共维修基金。截至本财务报表批准报出日，已偿还3,638,056 元(附注十一(1))。 (d) 其他应付款中包括以下外币余额： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日外币金额汇率折合人民币外币金额汇率折合人民币美元 184,878 6.8282 1,262,384 238,642 6.8346 1,631,023 (22) 一年内到期的非流动负债 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日一年内到期的长期借款(a) 1,144,000,000 1,200,000,000 (a) 一年内到期的长期借款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日抵押借款(i) 644,000,000 - 信用借款 500,000,000 1,200,000,000 合计 1,144,000,000 1,200,000,000 其中：无属于逾期借款获得展期的借款。 (i) 于2009 年 12 月31 日，一年内到期的长期抵押借款600,000,000 元以存货(附注五(5)(a)(i))作为抵押物取得；44,000,000 元以投资性房地产(附注五(8))作为抵押物取得。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (22) 一年内到期的非流动负债(续) (a) 一年内到期的长期借款(续) 金额前五名的一年内到期的长期借款：借款借款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日起始日终止日币种利率(%) 人民币金额人民币金额北京农村商业银行 2008 年 2010 年人民币 5.67% 5 月 16 日 5 月 15 日 500,000,000 500,000,000 中国建设银行股份 2008 年 2010 年人民币 5.40% 有限公司 10 月31 日 6 月29 日 600,000,000 540,000,000 中信银行股份有限 2009 年 2010 年人民币 5.76% 44,000,000 - 公司 6 月23 日 5 月 18 日合计 1,144,000,000 1,040,000,000 (23) 长期借款币种 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日抵押借款(a) 人民币 4,326,000,000 2,640,000,000 信用借款人民币 1,000,000,000 1,800,000,000 合计 5,326,000,000 4,440,000,000 (a) 于2009 年 12 月31 日，本集团的长期抵押借款包括950,000,000 元(2008 年12 月 31 日：1,040,000,000 元) 以存货( 附注五(5))作为抵押物取得； 3,376,000,000 元(2008 年 12 月 31 日：1,600,000,000)以投资性房地产、固定资产及在建工程(附注五(8)、五(9)、五(10))作为抵押物取得。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (23) 长期借款(续) (b) 金额前五名的长期借款 2009 年 2008 年借款借款 12 月31 日 12 月31 日起始日终止日币种利率(%) 人民币金额人民币金额中国民生银行股份 2009 年 2012 年 7 月至人民币浮动利率(i) 1,000,000,000 - 有限公司 7 月30 日 2019 年 7 月中国银行股份有限 2008 年 2014 年 12 月至人民币浮动利率(ii) 1,000,000,000 1,000,000,000 公司(以下称“中国 3 月21 日 2021 年 12 月银行”) 北京银行股份有限 2009 年 2017 年人民币浮动利率(iii) 600,000,000 - 公司(以下称”北京 5 月31 日 5 月31 日银行”) 北京银行 2009 年 2017 年人民币浮动利率(iii) 600,000,000 - 7 月 15 日 7 月 15 日北京银行 2008 年 2015 年人民币浮动利率(iii) 500,000,000 500,000,000 12 月24 日 12 月24 日 3,700,000,000 1,500,000,000 (i) 利率每季度调整，利率为同期同档次国家基准利率下浮 10%，2009 年度适用国家基准年利率为5.35%。 (ii) 利率每年进行调整，利率为同期同档次国家基准利率下浮 10%，2009 年度适用国家基准年利率为 5.94%。 (iii) 利率每年调整，利率为同期同档次国家基准利率，2009 年度适用国家基准年利率为5.94%。 (c) 长期借款到期日分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日一到二年 244,000,000 1,340,000,000 二到五年 1,307,000,000 1,100,000,000 五年以上 3,775,000,000 2,000,000,000 5,326,000,000 4,440,000,000 (d) 2009 年度，长期借款的加权平均年利率为5.67%(2008 年度：7.24%)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (24) 应付债券 2008 年 2009 年 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日 10 年期公司债券 (a) 1,483,607,493 1,926,375 - 1,485,533,868 5 年期公司债券(b) 1,669,204,628 5,771,755 - 1,674,976,383 合计 3,152,812,121 7,698,130 - 3,160,510,251 债券有关信息如下：面值发行日期债券期限发行金额 10 年期公司债券 100 元 2006 年5 月29 日十年期 1,500,000,000 5 年期公司债券 100 元 2008 年 7 月 18 日五年期 1,700,000,000 债券之应计利息分析如下：应计利息 2008 年 2009 年 12 月31 日本年应计利息本年已付利息 12 月31 日 10 年期公司债券 36,563,014 61,500,000 (61,500,000) 36,563,014 5 年期公司债券 63,398,356 139,400,000 (139,400,000) 63,398,356 合计 99,961,370 200,900,000 (200,900,000) 99,961,370 (a) 经国家发展和改革委员会发改财金[2005]2800 号文件核准及发改财字 [2006]952 号同意本公司发债的批复，本公司于2006 年 5 月29 日发行公司债券，发行总额为 1,500,000,000 元，期限为 10 年，此债券采用单利按年计息，固定年利率为 4.1%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2009 年度应付利息61,500,000 元，于2009 年 12 月31 日，尚未支付的利息36,563,014 元已计入应付利息(附注五(20))。本公司发行该债券所得资金主要为本集团的国家会议中心建设项目使用。上述 10 年期公司债券由中国银行提供为期 12 年的全额连带责任保证担保。从发债担保函生效之日至国家会议中心项目竣工后，到本公司办妥抵押登记手续之日之期间，北辰集团向中国银行提供连带责任反担保(附注七(5)(c)(i))。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (24) 应付债券(续) (b) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008] 887 号“关于核准北京北辰实业股份有限公司公开发行公司债券的批复”，本公司于2008 年 7 月 18 日发行公司债券，发行总额为 1,700,000,000 元，期限为5 年，此债券采用单利按年计息，固定年利率为8.2%，每年付息一次。该债券持有人有权在第3 个付息日将其持有的全部或部分本期债券按票面金额回售给本公司。若投资者放弃回售选择权，则至2013 年 7 月 18 日本公司将一次兑付本金；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的本金本公司将在2011 年 7 月 18 日兑付，未回售部分债券的本金至 2013 年 7 月 18 日兑付。2009 年度应付利息139,400,000 元，于 2009 年 12 月 31 日，尚未支付的利息63,398,356 元已计入应付利息(附注五(20))。本公司发行该债券募集资金中800,000,000 元用于偿还商业银行贷款，剩余资金用以补充公司营运资金。上述 5 年期公司债券由北辰集团提供该债券存续期间及该债券到期之日起两年的全额连带责任保证担保(附注七(5)(c)(ii))。 (25) 长期应付款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日辞退福利及其他 11,710,000 - 长期应付款到期日分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日一到二年 760,000 - 二到五年 1,933,000 - 五年以上 9,017,000 - 合计 11,710,000 - 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (26) 股本 2008 年本年增减变动 2009 年 12 月31 日其他小计 12 月31 日有限售条件股份－国有法人持股(a) 1,161,000,031 (1,011,000,031) (1,011,000,031) 150,000,000 其他内资持股 - - - - 其中：境内非国有法人持股 - - - - 境内自然人持股 - - - - 小计 1,161,000,031 (1,011,000,031) (1,011,000,031) 150,000,000 无限售条件股份－人民币普通股 1,498,999,969 1,011,000,031 1,011,000,031 2,510,000,000 境外上市的外资股 707,020,000 - - 707,020,000 小计 2,206,019,969 1,011,000,031 1,011,000,031 3,217,020,000 合计 3,367,020,000 - - 3,367,020,000 2007 年本年增减变动 2008 年 12 月31 日其他小计 12 月31 日有限售条件股份－国有法人持股 1,160,000,000 1,000,031 1,000,031 1,161,000,031 其他内资持股 25,000,000 (25,000,000) (25,000,000) - 其中：境内非国有法人持股 25,000,000 (25,000,000) (25,000,000) - 境内自然人持股 - - - - 小计 1,185,000,000 (23,999,969) (23,999,969) 1,161,000,031 无限售条件股份－人民币普通股 1,475,000,000 23,999,969 23,999,969 1,498,999,969 境外上市的外资股 707,020,000 - - 707,020,000 小计 2,182,020,000 23,999,969 23,999,969 2,206,019,969 合计 3,367,020,000 - - 3,367,020,000 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (26) 股本(续) (a) 北辰集团于本公司发行A 股前，持有本公司已发行股份 1,160,000,000 股，并承诺自本公司A 股股票上市交易(2006 年 10 月 16 日)起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。于 2008 年 10 月，北辰集团通过上海证券交易所证券交易系统，增持本公司无限售条件股份 1,000,031 股，北辰集团承诺，在增持计划实施期间和法定期限内，不减持其持有的本公司股份。 2009 年度，根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企【2009】94 号)文件和中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会及全国社会保障基金理事会联合发出的2009 年第 63 号公告规定，北辰集团需按本公司 2006 年 A 股发行时的实际发行股份数量的 10%计算，将其持有的 150,000,000 股转由全国社会保障基金理事会持有。于2009 年 12 月31 日，相关手续尚未完成，该股份处于冻结状态，除此之外，北辰集团所持本公司其他股份限售期已届满，可以上市流通。 (27) 资本公积 2008 年 2009 年 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日股本溢价(a) 3,685,580,956 - (2,582,975) 3,682,997,981 其他资本公积－权益法核算的被 40,863 714 - 41,577 投资单位其他权益变动－其他 760,665 - - 760,665 合计 3,686,382,484 714 (2,582,975) 3,683,800,223 2007 年 2008 年 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日股本溢价 3,678,855,041 6,725,915 - 3,685,580,956 其他资本公积－权益法核算的被 - 40,863 - 40,863 投资单位其他权益变动－其他 760,665 - - 760,665 合计 3,679,615,706 6,766,778 - 3,686,382,484 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (27) 资本公积(续) (a) 股本溢价本年减少为本公司向子公司长沙北辰单方增资，增资完成后，本公司对长沙北辰持股比例由 80%上升至 96%(附注四(1)(a)(i))，增资金额与由此取得的净资产账面价值之间的差额2,582,975 元计入资本公积(股本溢价)。 (28) 盈余公积 2008 年 2009 年 12 月31 日本年提取本年减少 12 月31 日法定盈余公积 380,956,018 44,532,992 - 425,489,010 任意盈余公积 161,469,414 - - 161,469,414 合计 542,425,432 44,532,992 - 586,958,424 2007 年 2008 年 12 月31 日本年提取本年减少 12 月31 日法定盈余公积 351,015,721 29,940,297 - 380,956,018 任意盈余公积 161,469,414 - - 161,469,414 合计 512,485,135 29,940,297 - 542,425,432 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司 2009 年度按净利润的 10%提取法定盈余公积金 44,532,992 元(2008 年度：按净利润的 10%提取，共29,940,297 元)。本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2009 年度未提取任意盈余公积金(2008 年度：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (29) 未分配利润 2009 年度 2008 年度提取或提取或金额分配比例金额分配比例年初未分配利润(调整前) 990,451,291 - 672,472,926 - 调整 - - - - 年初未分配利润(调整后) 990,451,291 - 672,472,926 - 加：本年归属于母公司所 577,102,372 - 448,929,262 - 有者的净利润减：提取法定盈余公积 (44,532,992) 10% (29,940,297) 10% 应付普通股股利每股0.03 元每股 0.03 元 (101,010,600) (101,010,600) 年末未分配利润 1,422,010,071 990,451,291 于2009 年 12 月31 日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额 128,899,071 元(2008 年 12 月31 日：104,076,926 元)，其中子公司本年度计提的归属于母公司的盈余公积24,822,145 元(2008 年度：36,080,383 元)。根据 2009 年 5 月 19 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每股 0.03 元，按照已发行股份3,367,020,000 股计算，共计 101,010,600 元。根据2010 年4 月7 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.03 元，按已发行股份 3,367,020,000 股计算，拟派发现金股利共计 101,010,600 元；上述提议尚待股东大会批准(附注十一(2))。 (30) 少数股东权益归属于各子公司少数股东的少数股东权益： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日北辰房地产 26,494,965 22,427,156 兴荣基 142,090,473 91,670,653 姜庄湖 83,645,725 88,339,764 信和物业 - 270,971 长沙北辰 19,473,021 17,811,972 合计 271,704,184 220,520,516 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (31) 营业收入和营业成本 2009 年度 2008 年度主营业务收入 4,889,640,035 4,170,709,314 其他业务收入 11,323,005 10,561,304 合计 4,900,963,040 4,181,270,618 2009 年度 2008 年度主营业务成本 2,716,298,605 2,353,024,723 其他业务成本 231,421 610,644 合计 2,716,530,026 2,353,635,367 (a) 主营业务收入和主营业务成本按行业分析如下： 2009 年度 2008 年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本出售开发产品业务(i) 3,578,302,753 1,905,587,070 2,838,583,186 1,591,251,547 零售商业业务 359,047,841 228,653,083 338,224,888 206,637,423 投资物业和酒店业务 818,918,237 471,177,896 833,312,142 364,336,715 其他业务 133,371,204 110,880,556 160,589,098 190,799,038 合计 4,889,640,035 2,716,298,605 4,170,709,314 2,353,024,723 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (31) 营业收入和营业成本(续) (a) 主营业务收入和主营业务成本(续) (i) 出售开发产品收入及成本 2009 年度 2008 年度主营业务收入主营业务成本主营业务收主营业务成本媒体村 2,854,581,714 1,610,897,039 1,589,243,692 924,370,238 清琴山庄 715,882,010 287,327,764 935,665,420 498,891,564 长河花园一期 7,146,253 7,362,267 54,675,987 53,657,239 绿色家园一期 - - 721,168 595,311 绿色家园二期 - - 10,351,312 2,049,644 绿色家园 B1、B3、C1、 - - 95,038,612 48,198,225 C2、C3 区姜庄湖别墅公寓 - - 147,981,152 74,328,709 汇欣大厦 - - 4,889,514 637,363 长岛澜桥二期 - - - 543,549 其他 692,776 - 16,329 (12,020,295) 合计 3,578,302,753 1,905,587,070 2,838,583,186 1,591,251,547 于2009 年度及2008 年度，本集团所有收入均产生于中国北京市。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (31) 营业收入和营业成本(续) (b) 其他业务收入和其他业务成本 2009 年度 2008 年度其他业务成其他业务收入本其他业务收入其他业务成本促销、展示及其他 11,323,005 231,421 10,561,304 610,644 (c) 本集团前五名客户的营业收入情况本集团前五名客户营业收入的总额为 157,783,202 元(2008 年：199,401,654元)，占本集团全部营业收入的比例为3.2%(2008 年：5%)，具体情况如下：占本集团全部营业营业收入收入的比例(%) 单位购房者 53,500,000 1.1% 个人购房者 30,735,648 0.6% 个人购房者 24,975,992 0.5% 个人购房者 24,285,781 0.5% 个人购房者 24,285,781 0.5% 合计 157,783,202 3.2% (32) 营业税金及附加 2009 年度 2008 年度计缴标准营业税 229,877,139 199,091,003 附注三城市维护建设税 3,354,740 4,313,598 教育费附加 1,407,332 1,872,118 消费税 2,527,667 2,020,023 土地增值税 257,202,810 164,516,449 附注三其他 26,320,514 15,565,662 合计 520,690,202 387,378,853 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (33) 财务费用 2009 年度 2008 年度利息支出 654,665,904 573,891,404 减：资本化利息 (440,224,007) (519,304,101) 214,441,897 54,587,303 减：利息收入 (43,467,020) (23,343,045) 汇兑(损失)/收益 (106,048) 200,414 其他 7,323,829 7,614,805 净额 178,192,658 39,059,477 (34) 投资损失 2009 年度 2008 年度权益法核算的长期股权投资损失 (a) 8,569,240 10,726,781 处置长期股权投资产生的投资收益(附注四(3)(iii)) (400,591) - 合计 8,168,649 10,726,781 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 (a) 权益法核算的长期股权投资损失为本集团根据合营企业北辰嘉权净亏损及持股比例确认，随北辰嘉权当年净亏损的变动而变动。 (35) 资产减值(转回)/损失 2009 年度 2008 年度坏账(转回)/损失 (3,159,388) 1,457,225 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (36) 营业外收入及营业外支出 (a) 营业外收入 2009 年度 2008 年度赔偿及违约金收入 307,605 1,293,739 固定资产处置利得 15,640 322,011 其他 1,765,171 2,182,997 合计 2,088,416 3,798,747 (b) 营业外支出 2009 年度 2008 年度赔偿金 407,412 1,173,343 固定资产处置损失 564,942 8,720,785 罚款及滞纳金 4,869,850 2,761,777 捐赠支出 - 17,588,828 其他 1,367,384 263,855 合计 7,209,588 30,508,588 (37) 所得税费用 2009 年度 2008 年度按税法及相关规定计算的当期所得税 262,945,161 208,073,289 递延所得税 (14,079,852)) (3,871,712) 合计 248,865,309 204,201,577 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (37) 所得税费用(续) 将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 2009 年度 2008 年度利润总额 963,328,013 806,685,842 按适用税率计算的所得税 240,832,003 201,671,461 不得扣除的成本、费用和损失 3,996,824 2,530,116 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (19,675) - 当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 556,363 - 其他 3,499,794 - 所得税费用 248,865,309 204,201,577 (38) 每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算： 2009 年度 2008 年度归属于母公司普通股股东的合并净利润 577,102,372 448,929,262 本公司发行在外普通股的加权平均数 3,367,020,000 3,367,020,000 基本每股收益 0.17 0.13 其中： — 持续经营基本每股收益 0.17 0.13 — 终止经营基本每股损失(附注十) - - 本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相等。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (39) 现金流量表项目注释 (a) 收到的其他与经营活动有关的现金 2009 年度 2008 年度利息收入 43,467,020 23,343,045 受限制的担保金及保证金的收回 163,912 11,388,129 其他 4,286,461 3,476,736 合计 47,917,393 38,207,910 (b) 支付的其他与经营活动有关的现金 2009 年度 2008 年度土地租赁费 14,259,099 13,464,682 办公及会议费 13,501,795 14,400,092 差旅费 6,332,986 6,999,489 交际应酬费 6,028,353 6,823,205 捐赠支出 - 17,588,828 合计 40,122,233 59,276,296 (c) 收到的其他与投资活动有关的现金 2009 年度 2008 年度收回三个月以上的定期存款 10,000,000 - (d) 支付的其他与投资活动有关的现金 2009 年度 2008 年度存入三个月以上的定期存款 - 10,000,000 (e) 2009 年度本集团无收到的其他与筹资活动有关的现金(2008 年度：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (39) 现金流量表项目注释(续) (f) 支付的其他与筹资活动有关的现金 2009 年度 2008 年度债券发行费 - 32,489,760 (40) 现金流量表补充资料 (a) 现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量 2009 年度 2008 年净利润 714,462,704 602,484,265 加：(转回)/计提资产减值准备 (附注五(35)) (3,159,388) 1,457,225 固定资产折旧(附注五(9)) 97,191,835 80,807,022 无形资产摊销(附注五(11)) 69,608 69,608 投资性房地产摊销(附注五(8)) 90,375,812 68,905,867 处置固定资产的净损失(附注五 (36)) 549,302 8,398,774 财务费用(附注五(33)) 214,441,897 54,823,691 投资损失(附注五(34)) 8,168,649 10,726,781 递延所得税资产的增加 (14,079,852) (3,871,712) 存货的减少/(增加) 425,177,194 (725,663,690) 受限制的担保金及保证金的减少 11,388,129 (附注五(1)) 163,912 经营性应收项目的减少/(增加) 127,833,280 (167,954,616) 经营性应付项目的(减少)/增加 (1,253,914,096) 2,524,394,772 经营活动产生的现金流量净额 407,280,857 2,465,966,116 (b) 现金净变动情况 2009 年度 2008 年度现金的年末余额 4,567,455,757 4,929,629,185 减：现金的年初余额 (4,929,629,185) (2,255,545,856) 现金净(减少)/增加额 (362,173,428) 2,674,083,329 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五合并财务报表项目附注(续) (40) 现金流量表补充资料(续) (c) 处置子公司 2009 年度 2008 年度处置子公司的价格 5,753,694 - 处置子公司收到的现金 5,753,694 - 减：子公司持有的现金 (10,582,854) - 处置子公司减少的现金净额 (4,829,160) - 处置子公司的净资产 2009 年度 2008 年度流动资产 51,121,274 - 非流动资产 1,291,633 - 流动负债 (49,311,172) - 合计 3,101,735 - (d) 现金 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日库存现金 692,052 720,958 可随时用于支付的银行存款 4,566,763,705 4,928,908,227 年末现金余额 4,567,455,757 4,929,629,185 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六分部信息本集团管理层分别对出售开发产品、零售商业及投资物业和酒店的经营业绩进行评价。分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。 (a) 2009 年度及2009 年 12 月31 日分部信息列示如下：出售开发产品零售商业投资物业和酒店其他合计营业收入 3,578,302,753 359,047,841 823,660,861 178,927,457 4,939,938,912 扣除：分部间收入 - - (4,742,624) (34,233,248) (38,975,872) 对外营业收入 3,578,302,753 359,047,841 818,918,237 144,694,209 4,900,963,040 税前利润/(亏损) 1,158,184,624 7,667,614 63,647,121 (21,337,513) 1,208,161,846 折旧与摊销 2,418,472 21,885,286 156,511,793 6,821,704 187,637,255 利息收入 2,310,802 161,791 69,160 160,686 2,702,439 利息费用 - - - - - 合营企业投资损失 - 8,569,240 - - 8,569,240 分部资产 14,882,321,529 609,650,122 7,255,023,977 146,914,073 22,893,909,701 分部资产包括：对合营企业投资 - 26,105,556 - - 26,105,556 资本性支出 7,878,150 17,772,234 1,476,067,043 2,967,503 1,504,684,930 分部负债 10,223,996,342 165,196,360 4,595,272,470 139,958,008 15,124,423,180 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六分部信息(续) (a) 2009 年度及2009 年 12 月31 日分部信息(续) 将2009 年度的分部税前利润调节为本集团利润总额：分部税前利润总额 1,208,161,846 减：总部费用 (71,156,517) 不可分配利息费用 (214,441,897) 加：总部利息收入 40,764,581 集团税前利润总额 963,328,013 将2009 年 12 月31 日的分部资产及负债总额调节为本集团资产及负债总额：分部资产总额 22,893,909,701 加：递延所得税资产 34,248,776 总部资金 3,427,812,363 集团资产总额 26,355,970,840 分部负债总额 15,124,423,180 加：总部借款/债券 1,696,902,757 总部其他负债 203,152,001 集团负债总额 17,024,477,938 2009 年度，本集团无来自其他国家的交易收入，以及来自单一重要客户的交易收入。于2009 年 12 月31 日，本集团无位于其他国家的非流动资产。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六分部信息(续) (b) 2008 年度及2008 年 12 月31 日分部信息列示如下：出售开发产品零售商业投资物业和酒店其他合计营业收入 2,838,583,186 338,224,888 836,666,432 262,579,472 4,276,053,978 扣除：分部间收入 - - (3,354,290) (91,429,070) (94,783,360) 对外营业收入 2,838,583,186 338,224,888 833,312,142 171,150,402 4,181,270,618 税前利润/(亏损) 782,510,659 20,990,347 164,508,238 (62,742,086) 905,267,158 折旧与摊销 1,392,799 11,208,078 129,870,185 7,311,435 149,782,497 利息收入 4,069,509 97,603 160,075 24,458 4,351,645 利息费用 - - - - - 合营企业投资损失 - 10,726,781 - - 10,726,781 分部资产 15,108,039,884 606,647,820 6,031,586,250 97,752,670 21,844,026,624 分布资产包括：对合营企业投资 - 21,066,082 - - 21,066,082 资本性支出 8,328,352 42,757,668 1,186,428,241 99,457,461 1,336,971,722 分部负债 11,179,216,644 161,767,375 3,863,527,938 197,798,064 15,402,310,021 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六分部信息(续) (a) 2008 年度及2008 年 12 月31 日分部信息(续) 将2008 年度的分部税前利润调节为本集团利润总额：分部税前利润总额 905,267,158 减：总部费用 (62,985,413) 不可分配利息费用 (54,587,303) 加：总部利息收入 18,991,400 集团税前利润总额 806,685,842 将2008 年 12 月31 日的分部资产及负债总额调节为本集团资产及负债总额：分部资产总额 21,844,026,624 加：递延所得税资产 20,329,401 总部资金 3,754,939,359 集团资产总额 25,619,295,384 分部负债总额 15,402,310,021 加：总部借款/债券 1,185,524,140 总部其他负债 224,661,500 集团负债总额 16,812,495,661 2008 年度，本集团无来自其他国家的交易收入，以及来自单一重要客户的交易收入。于2008 年 12 月31 日，本集团无位于其他国家的非流动资产。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七关联方关系及其交易 (1) 母公司情况 (a) 母公司基本情况企业类型注册地法人代表业务性质组织机构代码北辰集团全民所有制中国北京市沙万泉房地产开发、商品销企业售、餐饮、会议承 10111867-3 接、旅游接待本公司的最终控制方为北辰集团。 (b) 母公司注册资本及其变化 2008 年 12 月31 日本年增加本年减少 2009 年 12 月31 日北辰集团 700,000,000 - - 700,000,000 (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日持股比例表决权比例持股比例表决权比例北辰集团 34.48% 34.48% 34.48% 34.48% (2) 子公司情况子公司的基本情况及相关信息见附注四。 (3) 合营企业情况合营企业的基本情况及相关信息见附注五(7)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七关联方关系及其交易(续) (4) 其他关联方情况关联企业名称与本集团的关系组织机构代码北京北辰实业集团公司辰运物业管与本集团同受同一母公司控制 74157224-1 理中心(以下称“辰运物业”) 北京北辰饭店管理公司与本集团同受同一母公司控制 10186632-1 北京北辰物业管理公司与本集团同受同一母公司控制 10113022-6 (5) 关联交易 (a) 接受、提供劳务关联交易 2009 年度 2008 年度定价方式关联交易关联交易及决策程关联方类型内容序北辰集团接受劳务支付商标本集团提 10,000 100% 10,000 100% 及标识许供及接受可使用费关联方劳北辰集团提供劳务提供电力、务以市场 163,686 - 49,007 - 电话服务价格作为定价基础 (b) 租赁 (i) 土地租赁费根据 1997 年 4 月 11 日本公司与北辰集团签订的一项租赁协议，北辰集团将本集团的投资性房地产及其配套设施物业所在的土地租予本公司使用。该土地的面积约 195,000 平方米，租期由 40 年至 70 年不等，视该土地不同部分的用途而定。 2009 年度租金为 14,259,099 元(2008 年 12 月 31 日：13,464,682 元)，以后年度租金将参考国家统计局公布的上一年度消费物价指数的百分比升幅而作出调整。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七关联方关系及其交易(续) (5) 关联交易(续) (b) 租赁(续) (ii) 房屋租赁费 2009 年本公司之子公司信诚物业与北辰集团之子公司辰运物业签署房屋租赁合同，信诚物业租赁辰运物业部分房屋作为办公用房，租赁期为 1 年，自2009年 1 月 1 日起至2009 年 12 月31 日止，2009 年度租金为 900,000 元。 (iii) 提供房屋租赁根据本公司写字楼管理分公司与北辰集团的租赁协议，北辰集团租赁写字楼管理分公司房屋作为办公用房，租赁期为 2009 年 1 月25 日至2010 年 1 月24日，2009 年度租金为 1,663,842 元。根据本公司公寓管理分公司与北辰集团的租赁协议，北辰集团租赁公寓管理分公司房屋作为办公用房，租赁期为2009 年2 月1 日至2010 年 1 月31 日，2009年度租金为 1,440,000 元。北辰嘉权租赁本公司商业发展分公司房屋作为商业用房，2009 年度租金为2,676,760 元。对关联方租赁收益对本集团财务报表无重大影响。 (c) 担保担保方被担担保金额担保担保到期日担保是否已经保方起始日履行完毕北辰集团本公司 1,500,000,000 2006 年相关资产办理抵押尚未履行完毕 (i) 5 月29 日登记(附注五 (24)(a)) 北辰集团本公司 1,700,000,000 2008 年 2015 年 7 月 17 日尚未履行完毕 (ii) 7 月 18 日 (附注五(24)(b)) 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七关联方关系及其交易(续) (5) 关联交易(续) (c) 担保(续) (i) 根据北辰集团与中国银行签订的协议，北辰集团就中国银行给本公司 2006年发行债券 1,500,000,000 元的担保向中国银行提供连带责任反担保。 (ii) 北辰集团为本公司2008 年 7 月 18 日发行5 年期债券 1,700,000,000 元提供该债券存续期间及该债券到期之日起两年的全额连带责任保证担保，并因此于2008 年向本公司收取保证费用人民币8,500,000 元。 (d) 资产转让关联 2009 年度 2008 年度交易关联交关联方内容易类型金额金额北辰集团购买固定本集团与关联方之 - 30,804,042 资产间的股权及固定北辰集团注(i) 购买股权资产交易及资产 - 5,942,200 转让以资产评估价值作为定价基础 (i) 购买股权根据本公司和北辰集团于 2008 年4 月签订的《产权交易合同》，北辰集团将持有的北京北辰饭店管理公司的 100%股权转让给本公司，股权转让价款为801,600 元。于2009 年 12 月31 日，相关股权转让手续尚在办理过程中。根据本公司子公司信诚物业和北辰集团2008 年4 月签订的《产权交易合同》，北辰集团将持有的北京北辰物业管理公司的 100%股权转让给信诚物业，股权转让价款为5,140,600 元。于2009 年 12 月31 日，相关股权转让手续尚在办理过程中。 (e) 关键管理人员薪酬 2009 年度 2008 年度关键管理人员薪酬 7,604,322 8,665,000 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七关联方关系及其交易(续) (6) 关联方应收、应付款项余额 (a) 预付款项 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日北辰集团 5,942,200 5,942,200 (b) 其他应付款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日北辰集团 33,102,444 33,131,935 八或有事项于2009 年 12 月31 日，本集团的或有负债主要为本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保而形成的。本集团的部分客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买其开发的商品房时，根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，本集团分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。该项担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。于2009 年 12 月31 日，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保如下：项目名称按揭款担保余额绿色家园项目 275,333,164 清琴山庄 112,929,302 媒体村 811,262,892 长岛澜桥一期、二期河西区及河东区 46,483,548 汇欣大厦 57,723,864 长河花园一期 53,141,626 北辰福第(常营项目) 65,511,388 北辰香麓(温泉项目) 39,019,793 其他 11,392,894 合计 1,472,798,471 本集团认为上述担保不会对本集团的财务状况产生重大影响。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九承诺事项 (a) 资本性支出承诺以下为本集团于资产负债表日不必在财务报表上列示的资本性支出承诺： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日已签约，但尚不必在财务报表上列示 - 367,006,889 已批准，但尚未签约 190,919,533 1,009,517,308 合计 190,919,533 1,376,524,197 (b) 房地产开发项目支出承诺 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日已签约，但尚不必在财务报表上列示 3,919,565,217 4,138,551,238 已批准，但尚未签约 979,422,117 3,190,765,858 合计 4,898,987,334 7,329,317,096 (c) 经营租赁承诺事项根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付土地及房屋租金汇总如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日一年以内 15,429,099 13,464,682 一到二年 15,429,099 13,464,682 二到三年 15,429,099 13,464,682 三年以上 356,477,466 350,081,732 合计 402,764,763 390,475,778 (d) 前期承诺履行情况本集团2008 年 12 月31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十终止经营如附注四(3)所述，2009年度，本公司及子公司北辰房地产分别将持有的信和物业80%及15%的股权转让予1名自然人。上述终止经营部分的经营成果列示如下： 2009 年度 2008 年度终止经营收入 52,358,741 131,344,053 减：终止经营成本和费用 (54,501,694) (132,064,781) 终止经营亏损总额 (2,142,953) (720,728) 减：终止经营所得税费用 - - 终止经营净亏损 (2,142,953) (720,728) 其中：归属于母公司普通股股东 (2,035,805) (684,692) 的终止经营净亏损十一资产负债表日后事项 (1) 重要的资产负债表日后事项说明对财务状况和经营成果无法估计影项目内容的影响数响数的原因偿还应付款项偿还账龄超过一年资产和负债同时减少 — (附注五(15)(c)) 的大额应付款项 92,178,029 元 (附注五(21)(c)) 结转预收款项结转账龄超过一年负债减少同时实现营业 — (附注五(16)(c)) 的大额预收款项收入288,312,302 元 (2) 资产负债表日后利润分配情况说明金额拟分配的股利 101,010,600根据 2010 年4 月7 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东每10 股派现金股利0.3 元(含税)，未在本财务报表中确认为负债(附注五(29))。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十二财务风险管理 (1) 财务风险因素本集团的经营活动面临多种财务风险，主要包括市场风险(包括外汇风险、现金流量利率风险及公允价值利率风险)、信贷风险及流动资金风险。本集团的整体风险管理关注于金融市场的不可预测性，并寻求尽量减低对本集团财务状况的潜在不利影响。管理层审阅并通过管理每种风险的政策总结如下： (a) 市场风险 (i) 外汇风险本集团所有经营活动均在中国境内，主要交易均以人民币结算，本年度并无任何重大外汇风险。将人民币兑换为外币需符合国家外汇管理的有关规定。 (ii) 现金流量及公允价值利率风险本集团的利率风险主要来自于长期借款。按市场浮动利率计息的借款使本集团面临现金流量利率风险；按固定利率计息的借款使本集团面临公允价值利率风险。本集团关注利率的波动趋势并考虑其对本集团所面临的利率风险的影响。本集团目前尚未运用任何衍生工具合同对冲利率风险，但管理层未来将会考虑是否需要对冲面临的重大利率风险。 (b) 信贷风险本集团所面临的信贷风险来自银行存款和应收款项。银行存款和应收款项的账面价值与本集团所面临的与金融资产相关的最大信贷风险相当。为管理信贷风险，本集团的银行存款主要存于国有银行。本集团实施了相应的政策确保与拥有较好财务状况的客户进行交易。本集团也实施了其他管理程序确保采取后续行动收回逾期应收款项。另外，本集团会定期对应收款项的账面价值进行检查，以确保计提了足够的坏账准备。本集团无重大集中信贷风险，因为风险分散于众多客户。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十二财务风险管理(续) (1) 财务风险因素(续) (b) 信贷风险(续) 本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。在此期间内，如果购房客户无法偿还抵押贷款，将可能导致本集团因承担连带责任保证担保而为上述购房客户向银行垫付其无法偿还的银行按揭贷款。在这种情况下，本集团可以根据相关购房合同的约定，通过优先处置相关房产的方式收回上述代垫款项。因此，本集团认为相关的信贷风险已大幅地降低。 (c) 流动资金风险本集团的政策为确保持有充足的现金及银行存款，以满足本集团业务发展对流动资金的需求。 (2) 资金风险管理本集团的资金管理政策，为确保本集团能持续经营，为股东提供回报，为其他权益持有人提供利益，同时维持良好的资本结构以减低资金成本。为了维持或调整资本结构，本集团可通过调整支付给股东的股息金额、向股东分派的资本返还、发行新股或出售资产等方式减少债务。本集团利用负债比率管理资本结构。该比率按照负债净额除以总权益计算。负债净额为借款总额(包括合并资产负债表所列的短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及应付债券)减去现金。总权益为合并资产负债表所列股东权益加负债净额。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十二财务风险管理(续) (2) 资金风险管理(续) 于2009 年 12 月31 日及2008 年 12 月31 日，负债比率如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日借款总额(附注五(14)、五(22)、五(23)及五(24)) 10,330,510,251 9,442,812,121 减：现金(附注五(40)(d)) (4,567,455,757) (4,929,629,185) 负债净额 5,763,054,494 4,513,182,936 股东权益 9,331,492,902 8,806,799,723 总权益 15,094,547,396 13,319,982,659 负债比率 38% 34% (3) 公允价值估计应收款项的账面价值减坏账准备的净额，以及应付款项的账面价值接近其公允价值。作为披露目的，金融负债公允价值的估计按未来合同约定的现金流量以本集团类似金融工具可取得的现有市场利率贴现计算。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注 (1) 应收账款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日应收账款 31,957,637 44,408,506 减：坏账准备 (6,494,042) (9,653,430) 净额 25,463,595 34,755,076 (a) 应收账款账龄分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日一年以内 24,541,913 32,498,845 一到二年 17,810 1,404,655 二到三年 60,412 - 三年以上 7,337,502 10,505,006 合计 31,957,637 44,408,506 (b) 应收账款按类别分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备占总额计提占总额计提金额比例坏账准备比例金额比例坏账准备比例单项金额重大及虽 11,039,893 35% (6,494,042) 59% 26,681,641 60% (9,653,430) 36% 不重大但单独进行减值测试其他不重大 20,917,744 65% - - 17,726,865 40% - 合计 31,957,637 100% (6,494,042) 20% 44,408,506 100% (9,653,430) 22% 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注(续) (1) 应收账款(续) (c) 于2009 年 12 月31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提如下：账面余额坏账准备计提比例理由华夏人寿 1,608,876 - - 不适用孔子学院大会 1,158,616 - - 不适用北京万科 1,000,000 - - 不适用中国核学会 778,359 - - 不适用林桂香 1,440,000 (1,440,000) 100% 由于与债务人失去联系，本集团认为该款项难以收回，因此全额计提坏账准备其他 5,054,042 (5,054,042) 100% 同上合计 11,039,893 (6,494,042) 59% (d) 2009 年 12 月31 日，本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款(2008 年 12 月31 日：无)。 (e) 2009 年度本公司未核销应收账款(2008 年度：无)。 (f) 于2009 年 12 月31 日，应收账款中无持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2008 年 12 月31 日：无)。 (g) 于2009 年 12 月31 日，余额前五名的应收账款分析如下：占应收账款与本集团关系金额年限总额比例华夏人寿第三方 1,608,876 1 年以内 5% 林桂香第三方 1,440,000 3 年以上 5% 孔子学院大会第三方 1,158,616 1 年以内 4% 北京万科第三方 1,000,000 3 年以上 3% 中国核学会第三方 778,359 1 年以内 2% 合计 5,985,851 19% (h) 于2009 年 12 月31 日，本公司无应收关联方的应收账款(2008 年 12 月31 日：无) 。 (i) 2009 年 12 月31 日，本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2008年 12 月31 日：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注(续) (1) 应收账款(续) (j) 于2009 年 12 月31 日，应收账款中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无) 。 (2) 其他应收款 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日应收子公司款 10,248,949,925 9,957,673,440 应收奥组委 - 80,000,000 代垫投资款(附注五(3)(i)) 22,244,200 21,458,000 工程专项基金 3,037,701 3,317,308 预付货款(附注五(3)(ii)) 12,280,000 12,280,000 代垫款项 8,675,941 10,861,937 备用金 3,129,505 2,451,694 其他 9,437,279 9,158,694 合计 10,307,754,551 10,097,201,073 减：坏账准备 (16,998,664) (16,998,664) 净额 10,290,755,887 10,080,202,409 坏账准备主要为本公司对应收金恒生的预付货款计提了全额坏账准备(附注五(3))。 (a) 其他应收款账龄分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日一年以内 606,376,508 2,228,151,722 一到二年 1,834,763,782 7,845,315,112 二到三年 7,844,756,101 6,839,763 三年以上 21,858,160 16,894,475 合计 10,307,754,551 10,097,201,072 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注(续) (2) 其他应收款(续) (b) 其他应收款按类别分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备占总额计提占总额计提金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大 10,290,618,562 100% (15,006,579) - 10,072,014,275 100% (15,006,579) - 及虽不重大但单独进行减值测试其他不重大 17,135,989 - (1,992,085) 12% 25,186,797 - (1,992,085) 8% 合计 10,307,754,551 100% (16,998,664) - 10,097,201,072 100% (16,998,664) - (c) 于2009 年 12 月31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提如下：账面余额坏账准备计提比例理由应收子公司款 10,248,949,925 - - 不适用北京城开 22,244,200 - - 不适用金恒生 12,280,000 (12,280,000) 100% 附注五(3)(a)(ii) 北京市建委 3,037,701 - - 不适用个人购房者 1,380,157 - - 不适用其他 2,726,579 (2,726,579) 100% 由于与债务人失去联系，本集团认为该款项无法收回，因此全额计提坏账准备合计 10,290,618,562 (15,006,579) - (d) 于2009 年 12 月31 日，本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款(2008 年 12 月31 日：无) 。 (e) 2009 年度本公司未核销其他应收款(2008 年度：无) 。 (f) 于2009 年 12 月31 日，其他应收款无持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2008 年 12 月31 日：无)。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注(续) (2) 其他应收款(续) (g) 于2009 年 12 月31 日，余额前五名的其他应收款分析如下：占其他应收款与本公司关系金额年限总额比例应收子公司款关联方 10,248,949,925 0 至3 年 99% 北京城开第三方 22,244,200 0 至3 年 - 金恒生第三方 12,280,000 3 年以上 - 北京市建委第三方 3,037,701 0 至3 年 - 个人购房者第三方 1,380,157 3 年以上 - 合计 10,287,891,983 99% (h) 应收关联方的其他应收款分析如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日占其他应收占其他应收与本集团款总额的坏账款总额的坏账关系金额比例准备金额比例准备应收子公司款子公司 10,248,949,925 99% - 9,957,673,440 99% - (i) 于 2009 年 12 月 31 日，本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款(2008 年 12 月31 日：无)。 (j) 于2009 年 12 月31 日，其他应收款中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无)。 (3) 长期股权投资 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日子公司(a) 2,762,899,242 2,366,899,242 合营企业(附注五(6)) 26,105,556 21,066,082 合计 2,789,004,798 2,387,965,324 减：长期股权投资减值准备(b) (20,221,284) (20,221,284) 净额 2,768,783,514 2,367,744,040 本公司不存在长期股权投资变现的重大限制。北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注(续) (3) 长期股权投资(续) (a) 子公司 2008 年 2009 年持股表决权持股比例与表决权本年计提本年宣告分派核算方法初始投资成本 12 月31 日本年增减变动 12 月31 日比例比例比例不一致的说明减值准备减值准备的现金股利北辰房地产成本法 527,239,107 527,239,107 - 527,239,107 97% 97% 不适用 - - - 天成天成本法 550,000 550,000 - 550,000 5% 5% 不适用 - - - 五洲美乐成本法 4,780,595 4,780,595 - 4,780,595 60% 60% 不适用 (4,780,595) - - 康乐宫成本法 14,640,689 14,640,689 - 14,640,689 72% 72% 不适用 (14,640,689) - - 绿洲商贸成本法 800,000 800,000 - 800,000 80% 80% 不适用 (800,000) - - 信和物业成本法 4,000,000 4,000,000 (4,000,000) - - - 不适用 - - - 信诚物业成本法 4,000,000 4,000,000 - 4,000,000 80% 80% 不适用 - - - 北辰会议中心成本法 1,700,103,000 1,700,103,000 - 1,700,103,000 100% 100% 不适用 - - - 长沙北辰成本法 480,000,000 80,000,000 400,000,000 480,000,000 96% 96% 不适用 - - - 北辰信通成本法 20,785,851 20,785,851 - 20,785,851 100% 100% 不适用 - - - 北辰超市成本法 10,000,000 10,000,000 - 10,000,000 100% 100% 不适用 - - - 2,766,899,242 2,366,899,242 396,000,000 2,762,899,242 (20,221,284) - - 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注(续) (3) 长期股权投资(续) (b) 长期股权投资减值准备 2008 年 2009 年 12 月31 日本年增加本年减少 12 月31 日子公司五洲美乐 (4,780,595) - - (4,780,595) 康乐宫 (14,640,689) - - (14,640,689) 绿洲商贸 (800,000) - - (800,000) 合计 (20,221,284) - - (20,221,284) 由于上述被投资企业经营和财务状况不佳，本公司对其全额计提减值准备。于本财务报表批准报出日，五洲美乐和康乐宫正在办理清算注销手续。 (4) 营业收入和营业成本 2009 年度 2008 年度主营业务收入 3,895,293,265 2,900,502,726 其他业务收入 4,515,584 9,960,679 合计 3,899,808,849 2,910,463,405 2009 年度 2008 年度主营业务成本 2,223,782,891 1,659,827,605 其他业务成本 231,421 170,487 合计 2,224,014,312 1,659,998,092 (a) 主营业务收入和主营业务成本按行业分析如下： 2009 年度 2008 年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本出售开发产品业务(i) 2,854,581,714 1,610,897,039 1,700,244,298 975,850,781 商业零售业务 216,403,675 116,145,669 338,224,888 206,637,423 投资物业和酒店业务 815,637,836 472,409,807 831,314,910 363,631,974 其他 8,670,040 24,330,376 30,718,630 113,707,427 合计 3,895,293,265 2,223,782,891 2,900,502,726 1,659,827,605 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注(续) (4) 营业收入和营业成本(续) (a) 主营业务收入和主营业务成本(续) (i) 出售开发产品业务收入及成本 2009 年度 2008 年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本媒体村 2,854,581,714 1,610,897,039 1,589,243,692 924,370,238 绿色家园二期、B1、 - - 105,389,924 50,247,869 B3、C1、C2、C3 区汇欣大厦 - - 4,889,514 637,363 绿色家园一期 - - 721,168 595,311 合计 2,854,581,714 1,610,897,039 1,700,244,298 975,850,781 于2009 年度及2008 年度，本集团所有收入均产生于中国北京市。 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2009 年度 2008 年度其他业务成其他业务收入本其他业务收入其他业务成本促销、展示及其他 4,515,584 231,421 9,960,679 170,487 (c) 本公司前五名客户的营业收入情况本公司前五名客户营业收入的总额为 51,071,635 元(2008 年：164,735,527 元)，占本公司全部营业收入的比例为 1.3%(2008 年：6%)，具体情况如下：占本公司全部营业收入营业收入的比例(%) 单位购房者 19,050,148 0.5% 华夏人寿保险有限公司 9,501,997 0.2% 中国银行股份有限公司 8,775,933 0.2% 个人购房者 6,895,794 0.2% 中国石油天然气公司 6,847,763 0.2% 合计 51,071,635 1.3% 北京北辰实业股份有限公司财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三公司财务报表附注(续) (5) 投资损失 2009 年度 2008 年度权益法核算的长期股权投资损失 8,569,240 10,726,781 (附注五(34)) 处置长期股权投资产生的投资损失 1,561,239 - 合计 10,130,479 10,726,781 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (6) 现金流量表补充资料 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量 2009 年度 2008 年度净利润 445,329,921 299,402,971 加：(转回)/计提资产减值准备 (3,159,388) 1,133,951 固定资产折旧 89,981,973 76,353,516 投资性房产摊销 90,375,812 68,905,867 处置固定资产、无形资产和其 446,434 4,270,187 他长期资产的损失财务费用 252,700,447 105,743,833 投资损失 10,130,479 10,726,781 递延所得税资产的增加 (8,846,346) (279,331) 存货的减少/(增加) 804,638,891 (1,021,676,511) 受限制的担保金及保证金的 (1,301,358) 42,566,843 (增加)/减少经营性应收项目的减少/(增加) 158,184,957 (2,305,695,323) 经营性应付项目的(减少)/增加 (1,895,678,077) 4,258,029,248 经营活动产生的现金流量净额 (57,196,255) 1,539,482,032 (b) 现金净变动情况 2009 年度 2008 年度现金的年末余额 3,699,470,260 4,159,642,525 减：现金的年初余额 (4,159,642,525) (1,380,486,159) 现金净(减少)/增加额 (460,172,265) 2,779,156,366 北京北辰实业股份有限公司财务报表补充资料 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一非经常性损益明细表 2009 年度 2008 年度非流动资产处置损失 (549,302) (8,720,785) 单独进行减值测试的应收款项坏账准备转回 3,269,449 - 处置长期股权投资产生的投资收益 400,591 - 辞退福利及其他 (12,539,000) - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (4,571,870) (17,989,056) (13,990,132) (26,709,841) 所得税影响额 2,268,793 6,677,460 少数股东权益影响额(税后) (34,164) 138,569 (11,755,503) (19,893,812) 非经常性损益明细表编制基础根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。北京北辰实业股份有限公司财务报表补充资料 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二境内外财务报表差异调节表本公司为在香港联合交易所上市的 H 股公司，本集团按照香港财务报告准则编制了财务报表，并已经罗兵咸永道会计师事务所审计。本财务报表在某些方面与本集团按照香港财务报告准则编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下：净利润(合并) 净资产(合并) 2009 年 2008 年 2009 年度 2008 年度 12 月31 日 12 月31 日人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元按企业会计准则 577,102 448,929 9,059,789 8,586,279 差异项目及金额 – 冲回中国准则下投资性 67,785 57,054 484,471 416,686 房地产所计提折旧 (a) 投资性房地产公允值变 860,783 656,112 2,264,280 1,403,497 化对损益影响(a) 1997 年企业改制资产 2,686 2,686 (19,493) (22,178) 评估产生的差异(b) 按香港财务报告准则 1,508,356 1,164,781 11,789,047 10,384,284 差异原因说明如下： (a) 投资性房地产在香港财务报告准则下采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或摊销；在中国企业会计准则下采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率相应计提折旧或摊销。 (b) 本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值，在香港财务报告准则下，该部分评估增值未予确认。三净资产收益率及每股收益加权平均每股收益净资产收益基本每股收稀释每股收率(%) 益益 2009 2008 2009 2008 2009 2008 年度年度年度年度年度年度归属于公司普通股股东的净利润 6.55 5.34 0.17 0.13 0.17 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 6.68 5.58 0.17 0.14 0.17 0.14 东的净利润北京北辰实业股份有限公司财务报表补充资料 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 (1) 资产负债表项目 2009 年 12 月31 日相比于2008 年 12 月31 日的变动分析 2009 年 2008 年增减变动项目 12 月31 日 12 月31 日变动金额变动比例主要变动原因应收账款 31,173,751 55,936,519 (24,762,768) -44% 主要由于本年收回了第一届世界智力奥林匹克运动会组委会的欠款；同时由于本年处置子公司，其所属的应收账款不再纳入合并范围其他应收款 71,255,139 182,267,073 (111,011,934) -61% 主要由于本年收回了第 29 届奥林匹克运动会组委会的欠款投资性房地产 4,402,611,320 1,955,685,064 2,446,926,256 125% 主要由于建设项目国家会议中心会议及展览完工结转至投资性房地产所致固定资产 1,951,407,613 1,387,288,301 564,119,312 41% 主要由于建设项目国家会议中心酒店完工结转至固定资产所致在建工程 1,195,814,655 2,916,765,903 (1,720,951,248) -59% 主要为上述国家会议中心项目已完工分别转入投资性房地产和固定资产所致无形资产 8,256,771 765,687 7,491,084 978% 主要由于本年缴纳相应自用房产之土地出让金所致递延所得税资产 34,248,776 20,329,401 13,919,375 68% 主要为年末预提费用造成可抵扣暂时性差异增加北京北辰实业股份有限公司财务报表补充资料 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续) (1) 资产负债表项目(续) 2009 年 2008 年增减变动项目 12 月31 日 12 月31 日变动金额变动比例主要变动原因其他应付款 492,412,976 305,866,408 186,546,568 61% 主要由于本年收到的押金及保证金增加，以及其他暂收杂项款增加专项应付款 - 103,102,612 (103,102,612) -100% 主要由于相应的专项应付款已使用完毕未分配利润 1,422,010,071 990,451,291 431,558,780 主要由于本年盈利 (2) 利润表项目 2009 年度相比于2008 年度的变动分析增减变动项目 2009 年度 2008 年度变动金额变动比例主要变动原因营业收入 4,900,963,040 4,181,270,618 719,692,422 17% 2009 年度开发产品结转确认销售收入较上年增加营业成本 (2,716,530,026) (2,353,635,367) (362,894,659) 15% 因2009 年度营业收入增加相应结转成本增加营业税金及 (520,690,202) (387,378,853) (133,311,349) 34% 因2009 年度营业收入增加附加相应增加财务费用 (178,192,658) (39,059,477) (139,133,181) 356% 2009 年度建设项目部分完工相应的利息费用资本化停止；同时为补充流动资金一般借款增加资产减值损 3,159,388 (1,457,225) 4,616,613 -317% 主要为2009 年度因收回款失项转回相应应收账款坏账准备营业外收入 2,088,416 3,798,747 (1,710,331) -45% 主要由于2009 年度赔偿及违约金收入减少营业外支出 (7,209,588) (30,508,588) 23,299,000 -76% 主要由于2009 年度捐赠支出减少利润总额 963,328,013 806,685,842 156,642,171 19% 因2009 年度营业收入增加相应增加净利润 714,462,704 602,484,265 111,978,439 19% 2009 年度利润总额增加所致十二、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有普华永道中天会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、在香港交易所发布的年度报告文本。董事长：贺江川北京北辰实业股份有限公司 2010 年4 月7 日北京北辰实业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告为了保障公司持续、稳定、健康、有序的发展，保证股东利益最大化，本公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司与控股股东之间的关系，加强管控公司的日常关联交易，自 2008 年起先后修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易公允决策制度》、《对外投资管理制度》，《独立董事年报工作制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》及《对外担保制度》。二零零九年度本公司根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引对企业内部控制的要求，以风险管理为导向，建立了完整有效的内部控制体系，编制并颁布了《北京北辰实业股份有限公司内部控制手册》；按各个业务循环和高风险管控重点建立健全了流程层面的内部控制，编制了流程控制文档；并对本公司的内部控制体系进行持续的改进与优化以适应内部环境的改变和外部监管的要求。本公司通过全面的管控流程梳理，逐步提高了公司的治理和规范运作水平，保障了公司内部控制管理的有效执行，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任，现就本公司内部控制情况作出自我评价。一、公司背景北京北辰实业股份有限公司 1997 年 4 月 2 日由北京北辰实业集团公司独家发起设立，同年 5 月在香港联合交易所挂牌上市。2006 年 10 月在上海证券交易所成功发行 A 股并上市。公司注册总股本为 336,702 万股，其中 A 股为 266,000万股，占总股本的 79.002%，H 股 70,702 万股，占总股本的 20.998%。 - 1 - 公司主营业务包括发展物业、投资物业和商业物业。发展物业包括住宅、公寓、别墅、写字楼、商业在内的多元化、多档次的物业开发和销售。目前主要开发项目有：北辰绿色家园、奥运媒体村、国家会议中心及配套项目、香山清琴别墅、北辰长河玉墅别墅、北辰碧海方舟别墅、北辰·香麓、北辰·福第和北辰长沙新河三角洲项目。投资物业主要是持有及经营集中于亚奥商圈的总建筑面积达60 万平方米的亚运村综合物业群和总建筑面积 53 万平方米的国家会议中心及配套项目综合物业群，其中包括国家会议中心、北京国际会议中心、北辰洲际酒店、北辰五洲皇冠假日酒店、北辰五洲大酒店、国家会议中心酒店、北辰汇宾大厦、北辰汇欣大厦、北辰时代大厦、北辰世纪中心、北辰汇园酒店公寓等。商业物业立足北京亚奥区域，连锁发展北辰购物中心、北辰绿色家园购物中心、北辰时代名门购物中心等商业项目，逐步形成以超市业态、百货业态、购物中心业态为主体的多业态、多地区、多店铺专业化经营模式。二、本公司内部控制的目标及原则 (一)内部控制的目标本公司的内部控制的目标为： 1、合理保证企业经营管理合法合规； 2、合理保证企业资产安全； 3、合理保证企业财务报告及相关信息真实、完整； 4、合理保证企业提高经营效率和效果； 5、促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 - 2 - (二)内部控制建立和实施的原则本公司内部控制的建立与实施遵循如下原则： 1、全面性原则：内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖本公司及其辖属经营单位的各种业务和事项； 2、重要性原则：内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域； 3、制衡性原则：内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 4、适应性原则：内部控制与本公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整； 5、成本效益原则：内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。三、本公司建立和实施内部控制制度考虑的基本要素 (一)控制环境作为内部控制体系的基础，控制环境设定了组织的管理基调、影响着员工的控制意识及道德水平，是本公司管理层高度重视的领域。本公司控制环境主要关注：公司的发展理念、公司组织架构和公司治理结构等方面。 1、公司的发展理念 “进取不忘稳健，稳健不忘进取，在加速发展中控制风险，在控制风险中加速发展”的“稳健+增长”是本公司的经营理念，这一理念为公司的可持续发展奠定了基础。公司以发展战略作为出发点，明确了“回报股东、奉献社会和珍惜员工”三大企业宗旨，提出了“构建全国大型一流房地产综合运营商”的战略目标，确定 - 3 - 了“创造物业价值，筑就百年基业”的历史使命，并树立起品牌经营和管理体系。 2、公司组织架构公司决策层、综合管理层、经营单位构建了本公司的组织架构。公司决策层包括公司股东大会和董事会。股东大会是公司的权力机关，决定公司的经营方针和投资计划。董事会向股东大会负责，执行股东大会的决议，决定本公司的经营计划和投资方案，制定本公司的年度财务预算、决算方案。同时，董事会全权负责监察公司旗下业务单位的运作。综合管理层包括董事会秘书处、审计部、总经理办公室、计划财务部、资本市场部、发展物业部、投资物业部、商业发展部、工程预算部、人力资源部、安全保卫部，这些职能部门负责协调组织和执行“决策”，同时对公司董事会和总经理负责，并接受公司决策层的监督和控制。辖属的经营单位由国家会议中心、北京国际会议中心、北辰置地分公司、五洲皇冠假日酒店、北辰写字楼经营管理分公司等分公司以及长沙北辰房地产开发有限公司、北京北辰信诚物业管理有限责任公司等子公司，以及合营企业北京北辰嘉权时代名门商业有限公司构成。各辖属公司的业务管理层受董事会的监管，同时需为其业务运营及表现承担责任。同时，本公司设立了监事会，其作为公司内部重要的专门监督机构，有利于规范决策层和执行层的权力，保障了股东、公司和员工的合法权益。 3、公司治理结构依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《公司章程》的相关规定，本公司建立了完善的法人治理结构。本公司将决策权、经营管理权、监督权分属于股东大会、董事会、监事会。股东大会是公司的权力机关，决定公司的经营方针和投资计划。董事会向股东大会负责，执行股东大会的决议。其内部按照功能分别设立了审计委员会、战略委员会、薪酬委员会。审计委员会由三名独立非执行董事组成， - 4 - 他们均具备理解财务报表所需的商业技巧和经验，其职责包括监督和检查公司的财务汇报程序及内部监控制度。公司制定了《董事会审计委员会年报工作规程》，进一步细化审计委员会开展年度审计工作的规则和流程。战略委员会由五名成员组成，其中三名为独立非执行董事，主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，其职责在于研究董事及经理人员的考核标准，进行考核并提出建议，以及研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策及方案。本公司设立监事会为专门的监督机关。通过权力的制衡，使三大权力机关各司其职、相互制约，保证了公司顺利运行。 (二)风险评估本公司对于风险评估采取定量和定性相结合的管理方法：公司董事会、战略委员会根据市场、行业、法规、竞争等信息，制定企业战略，明确公司整体内外部风险因素，并分解至各业务板块、职能部门及分子公司。各业务板块、职能部门及分子公司根据分解的战略目标、业务策略和风险因素制定各自的发展计划并提交本公司决策层审批后执行。本公司发展物业部、投资物业部和商业发展部定期调研、收集、分析宏观环境、产业政策法规、市场动态及竞争情况、发展趋势等信息，提供专项调研分析报告，分析风险因素，确定风险应对策略。同时，本公司通过总经理办公会、经营分析会等形式定期对风险评估结果进行总结和更新，并讨论批准公司风险应对策略及各部门相关行动计划。本公司的风险评估工作涉及到各运营层面，自公司最高管理层、各业务部门负责人至各级员工均承担着相应的风险管理职责。公司讨论、批准重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金的使用等事项时，需要分析风险、制定保障方案；日常业务流程操作，亦需要识别风险并加以控制。本公司审计部组织开展公司范围内全面的内部控制工作，并根据风险评估结果指导年度内部控制有效性评估工作。因此，风险评估是本公司长效发展的基础。本公司结合不同发展 - 5 - 阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。 (三)控制活动本公司按照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的要求，结合公司的实际业务、管理情况和风险评估的结果，梳理出各业务板块的相关高风险重点管控流程，编制相关管控流程的流程控制文档，并完善相关公司制度和管理办法。通过不相容职务分离、授权审批、会计系统控制、预算控制、运营分析和绩效考评等主要管控措施运用于相关的管控流程，降低工作过程中的决策失误和防范舞弊行为，落实并明确各部门的职责，使内部控制真正融入企业经营管理中，从而保证各环节的有效运行以及企业经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整并达到提高经营效率效果和促进实现发展战略的目标。本公司高风险重点管控流程有： - 6 - 同时，为保证本公司与关联方之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，保护公司股东及相关利益人的合法权益，特根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、相关交易所上市规则、《公司章程》及其它有关法律、法规的规定，制定了《北京北辰实业股份有限公司关联交易公允决策制度》。为建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失误，化解投资风险，提高投资经济效益，实现公司资产的保值增值，根据法律、法规、公司股票上市交易所相关上市规则及《北京北辰实业股份有限公司公司章程》，本公司特别制定了《北京北辰实业股份有限公司对外投资管理制度》。董事会全权负责监察公司旗下业务单位的运作。董事会委派适当人员加入所有经营重点业务的下属公司的董事会，以出席其董事会会议来监察该等公司的运作。下属公司的管理层需为业务运营及表现承担责任。 (四)信息与沟通本公司通过多种信息收集方式，明确的信息沟通机制和有效的反舞弊机制用以及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在本公司内部、本公司与外部之间进行有效传递。 1、信息收集方式本公司通过财务会计资料（如定期财务报告、预算报告等）、经营管理资料（如分子公司经营情况报告等）、调研报告（如专项课题调研报告等）、专项信息（如相关人事报表、相关工程项目及费用统计表等）、办公网络等渠道，获取公司内部信息。本公司通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调 - 7 - 查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道，获取公司外部信息。 2、企业信息对内对外的沟通和反馈本公司建立了明确的信息沟通及传递机制（如重大信息内部报告制度、经营分析会、总经理办公会、董事会议、股东大会等），确保内部控制相关信息在企业内部各管理级次、责任单位、业务环节之间，以及企业与外部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈，促进内部控制有效运行；同时重要信息及时传递给董事会、监事会和经理层。为了加强公司的重大信息内部报告工作的管理，确保及时、公平地披露所有对本公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》和公司股票上市交易所相关规则及其它有关法律、法规的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京北辰实业股份有限公司重大信息内部报告制度》。为了加强公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，促进投资者对公司的了解和认同，加深公司与投资者之间的良性互动关系，倡导理性投资，切实保护投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规以及公司股票上市的交易所相关规则，结合《北京北辰实业股份有限公司章程》有关规定及本公司实际情况，制定了《北京北辰实业股份有限公司投资者关系管理制度》。 3、建立有效的反舞弊机制本公司坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的原则，运用科学的管理理念和方法，增强反舞弊工作的科学性和可操作性，建立反舞弊教育长效机制，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关部门或单位在反舞弊工作中的职责权限，建立反舞弊机制并推进其有效实施；针对企业经营管理中的风险和监督管理中的薄弱环节，主动提前预防，推动监督和管控关口前移，并使经营管理者自觉接受监督、主动参与监督和增强积极化解舞弊风险的意识，促使决策 - 8 - 民主、程序公开和运行规范，使反舞弊的责任落实到每一个岗位和每一位员工身上。 (五)内部监督本公司的内部控制检查监督体系分为四级：第一，监事会受股东大会委托，对董事会建立与实施内部控制进行监督；第二，审计委员会受董事会委托，审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况；第三，审计部受董事会委托，具体执行内部控制审查或日常监督；第四，各部门自我监督。通过执行四级监督机制，实现了从法人实体到管理单元全方位的风险管控。本公司采用日常监督与专项监督相结合的方法，验证内部控制实施的有效性：日常监督，采用分层级的控制自我评估问卷，由控制责任人、流程负责人、本公司董事会进行自评；专项监督，由本公司审计部根据风险等级和日常监督的主要问题领域进行独立检查，采用抽样审核的内部控制测试方法验证流程控制的有效性。作为独立客观的监督、评价与推进公司内控不断完善的部门，审计部通过贯彻风险管理和内部控制理念，就体系的建设提供内部建议，并监督公司对相关法律法规、公司政策、制度及流程的遵循情况，帮助企业实现以系统的方法评估和管理风险，提高公司内部控制的合理性、有效性，最终实现企业价值最大化。 - 9 - 四、本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为，报告期内本公司内部控制制度健全、执行有效。本报告已于 2010 年 4 月 7 日经公司第五届第十四次董事会审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司未聘请会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价。北京北辰实业股份有限公司董事会 2010 年 4 月 7 日 - 10 - 北京北辰实业股份有限公司 2009 年度社会责任报告一、关于北辰实业北京北辰实业股份有限公司（下称北辰实业或公司）1997 年 4 月 2 日由北京北辰实业集团公司独家发起设立，同年 5 月在香港联合交易所挂牌上市。2006年 10 月在上海证券交易所成功发行 A 股并上市，成为国内第一家 A+H 股地产类上市公司。公司注册总股本为 336,702 万股，其中 A 股为 266,000 万股，占总股本的79.002%，H 股 70,702 万股，占总股本的 20.998%。公司主营业务包括发展物业、投资物业和商业物业。发展物业为在北京及湖南长沙进行住宅、公寓、酒店、写字楼、商业在内的多元化、多档次的地产项目开发。目前主要开发的项目有：北辰绿色家园、奥运媒体村、国家会议中心及配套项目、北辰时代大厦、香山清琴别墅、北辰长河玉墅别墅、北辰碧海方舟别墅、北辰·香麓、北辰·福第和北辰长沙新河三角洲项目。投资物业主要是持有及经营集中于亚奥商圈的总建筑面积达 47 万平方米的亚运村综合物业群和总建筑面积 53 万平方米的国家会议中心及配套设施。其中包括国家会议中心、北京国际会议中心、北辰洲际酒店、北辰五洲皇冠假日酒店、北辰五洲大酒店、国家会议中心酒店、北辰汇宾大厦、北辰汇欣大厦、北辰时代大厦、北辰世纪中心、北辰汇园酒店公寓等。商业物业立足北京亚奥区域，连锁发展北辰购物中心、北辰绿色家园购物中心、北辰时代名门购物中心等商业项目，逐步形成以超市业态、百货业态、购物第 1 页共 9 页中心业态为主体的多业态、多地区、多店铺专业化经营模式。公司不断致力于打造发展物业、投资物业、商业物业三业并举的独特业务模式，并得到社会的认可，2009 年公司品牌价值和行业影响力进一步提升。在由国务院发展研究中心、清华大学、中国指数研究院和中国房地产业协会共同组成的中国房地产 TOP10 研究组发布的研究成果中，公司不仅在全国房地产百强企业中名列前茅，更连续 3 年被评为全国房地产复合运营模式和企业领先品牌，并荣获沪深房地产上市公司综合实力及投资价值 TOP10 的殊荣，充分表明公司集发展物业、投资物业、商业物业为一体的复合地产的企业形象，在一定程度上已经得到了消费者和社会的认可。此外，公司投资物业项目北辰时代大厦和北辰洲际酒店还分别荣获年度地标写字楼奖、第六届中国酒店“金枕头”奖等。此外，由于公司在支持奥运建设、保障奥运顺利进行、双限房建设、节能减排和社会捐赠等社会责任方面表现突出，在 2009 年《经济观察报》和中国社会科学院城市发展与环境研究中心共同评选的最具实力和影响力的企业中，北辰实业入选中国最具社会责任房地产企业 G20，名列第二。公司始终坚持“回报股东，奉献社会，珍惜员工”的公司宗旨，多年来以诚信、稳健的风格不断为构建社会主义和谐社会而贡献力量，塑造优秀“企业公民” 形象，努力实现“创建全国大型一流房地产综合企业”的目标。二、社会责任与企业使命的有机结合 “创造物业价值，筑就百年基业”是北辰实业的使命，使命的背后是公司成长为全国大型一流房地产综合运营企业的雄心和愿景，是公司长久以来对产品品质的不变追求。第 2 页共 9 页面对国人一生中最重大的投资，如果物业连最基本的居住价值都不能实现，就更不用谈保值、增值的问题。因此，“创造物业价值”不仅是勤勉和敬畏的态度，更是公司无比强烈的使命感和责任感。单个物业的保值空间有限，而将物业的保值、增值放在一个更广阔的视野里，只有整个物业所在的区域价值提升，才能实现区域的长久繁华，“创造物业价值” 才不会是一句空话，“铸就百年基业”才不会是一个愿望。从基本的居住价值到物业的保值增值，再到创造物业价值，公司的产品蕴含了具有高度社会责任感的地产企业的价值观，这不仅是“做大、做专、做优、做强、做精”的具体体现，更是以高性价比的产品策略在激烈的市场竞争中决胜的利刃。北辰实业要做传世的企业，更要做传世的产品。三、社会责任在北辰企业是社会的一份子，社会是企业生长的环境。所谓“社会公民”就是要企业在汲取社会资源、创造经济财富的同时，也要回报社会、履行社会责任。“取之于社会，用之于社会，回报于社会”，意味着社会是企业的利益来源，企业是社会的组成单位，二者相互影响、相互监督，从而形成和谐的自然关系。 1、社会责任 ① 积极投身双限房建设为促进北京市“中低价位、中小套型普通商品房”的建设，解决中低收入家庭的住房困难问题，公司积极参与两限房项目的开发建设。公司的两限房项目北辰·福第总建筑面积 45 万平方米，可提供 3541 套住房。自项目销售至今，已经为 3033 个中低收入家庭实现了“居者有其屋”的安居梦想。公司不仅以实际行动履行了企业应尽的社会责任，更为同行起到积极的示范作用。第 3 页共 9 页 ② 促进就业公司根据战略发展需要，从校园招聘了大量优秀毕业人才，为企业的未来发展注入了无限活力，08 年到 09 年公司累计招聘应届毕业生 161 名，其中研究生 3 名，本科生 70 名，大中专毕业生 88 名，既提高了企业整体素质，又创造了就业机会。 ③ 善待业主，提升客户满意度公司建立以来，凭借人性化的设计理念，成功打造了一批优秀社区的同时，公司物业充分以人文居住为服务理念，全心全意为广大业主服务。例如，公司于1994 年开发的世纪村小区，2009 年冬天为了支持首都蓝天工程，配合热力集团管网改造，物业迅速成立了专题小组，发挥专业技术优势，结合多年供暖工作经验，按时完成改造工程，保证小区业主在冬天能够正常取暖，切实为打造和谐社区构建和谐社会贡献自己的力量。 ④ 帮助弱势群体，减轻社会压力公司目前共雇佣残疾人 15 名，在实际工作中，公司不仅尊重残疾员工，给予和普通员工平等的福利待遇，更根据其个人能力，安排合适工作岗位，帮助其实现自我价值，使公司在积极履行社会责任的同时，也帮助了社会中的弱势群体重拾自信。 ⑤ 关爱员工人力资源不仅是企业的重要组成，更是企业的重要财富。公司不仅尊重员工，更通过完善福利制度，切实维护员工利益。例如，公司在保障员工享受国家规定的基本福利待遇的同时，积极实施企业民主管理，在 09 年初召开了职工代表大会，审议通过了《企业年金方案》、《企业补充医疗保险》等涉及职工切身利益的第 4 页共 9 页相关制度。此外，公司凭借稳健的经营，妥善应对 09 年国际金融危机和甲型流感带来的不利影响，积极保障员工就业稳定。 ⑥ 加强党风廉政建设结合公司内部控制，公司纪检全面开展廉政风险防范工作，认真查找岗位、部门、企业存在或潜在的廉政风险点共 216 个，并有针对性地制定了推进防控的具体措施，有效形成了公司廉政风险防控机制。另外，为巩固奥运建设中开展“阳光工程”活动取得的成果，公司也对大修改造项目、大宗物资采购项目招投标工作实施了监督。 ⑦ 六十周年国庆献礼 2009 年公司积极落实关于国庆六十周年“反恐防爆”的要求，全力推进“平安北京”活动的开展，配合安全部门做好重大活动安全保卫工作，全年平安接待各项重大活动近百次，为国庆六十周年、构建和谐社会做出贡献。此外，在国庆六十周年庆典中，公司选拔 16 名女员工参与首都女民兵阅兵方队，公司不仅为16 名女员工带薪留职，还在训练期间多次对她们进行慰问，鼓励她们展示女民兵风采、展示首都女工形象。国庆后，公司还在北京及长沙组织了多场报告会，通过宣传她们的事迹，激发公司上下的爱国热情和报国之志。 2、环境责任作为 2009 年的热门词汇，“绿色 GDP”、“低碳经济”问题逐渐成为社会关注的焦点，节能减排、降低能耗已成为每一个具有社会责任的企业的共同追求。 ① 建筑设计融入环保理念，项目规划构建集约社会 2009 年，面对绿色经济、低碳经济革命在全球范围内呼声渐高，公司坚持所有发展项目严格执行国家有关建筑节能标准，均选用节能环保的建筑材料。例第 5 页共 9 页如，公司在住宅项目建设中，一方面通过选用环保门窗、外墙等材料，增强室内整体的保温效果；通过合理设计户型，让绝大多数住户终年享有较充足的阳光照射和南北通透的通风换气条件，减少对空调设备的使用依赖。另一方面，利用国家对清洁能源自采暖分时段优惠计量电价的政策，积极采用分户发热电缆地板采暖方式，使用人可根据需要调整室内温度，大大节约了能源消耗和采暖费用。此外，公司在建项目北辰长沙新河三角洲秉承“对得起政府和社会、对得起长沙市人民、对得起湘江和浏阳河、对得起建筑业的历史、对得起投资人”的五个对得起，在保护湘江、浏阳河水景资源、契合长沙市发展规划的同时，项目中融入“人车分流”的土地集约、节约利用的设计理念，并通过高绿化率、节能门窗、外墙保温、低分摊产品及大尺度入住花园等细节的精工细作，把环保节能落实到项目中，让项目的规划设计、建筑施工、包装销售、交付使用及物业管理等各个环节充分体现环保理念，让居者享受“低碳生活”，打造长沙城市的绿环保名片。 ② 物业改造，提倡环保科技对于已落成的持有型物业，公司始终坚持将节能环保指标作为选取拟更新设备的重要条件。公司在北辰汇园公寓改造的过程中，将房间的外窗更新为保温、降噪、防尘效果更好的断桥隔热铝合金门窗，改造面积达到 12,000 余平米，既保证客人安静舒适的居住环境，又节约了热能。此外，北辰汇园公寓还在改套过程中将全部客房 85%以上的座便器水箱由 9 升改为 6 升，大量节约了生活用水。 ③ 节能减排取得明显成效公司在向员工大力宣传节能环保知识的同时，通过设立奖项的方式，鼓励广大员工增强节能意识，激发员工环保创新能力，并取得显著效果。2009 年公司第 6 页共 9 页亚运村综合物业群实际用电量 3,377.2 万度，实际用天然气量 26.44 万立方米，实际用水量 69.45 万立方米，同口径较 2008 年分别下降 4.4%、19.0%和 15.5%。 3、经济责任 ① 优异业绩回报股东面对复杂多变的宏观经济形势和竞争日益激烈的微观市场环境，公司经营业绩不仅继续大幅增长，更创下公司成立以来的最好水平。报告期内，公司实现营业收入人民币 490,096.3 万元，完成年计划的 119.54%，同比上升 17.21%。受结算房地产产品毛利率相对较高影响，报告期内公司实现利润总额、净利润和归属母公司净利润为分别为人民币 96,332.8 万元、71,446.3 万元和 57,710.2 万元，均较 2008 年同期大幅上涨 19.42%、18.59%和 28.55%。公司始终坚持以“构建全国大型一流房地产综合运营企业”的战略目标为指引，通过对经营环境变化和市场供需特点的系统性分析，准确把握市场机遇，积极采取灵活运营策略、价格策略和营销策略，有效抵消国际金融危机和甲型流感的不利因素影响，三大业务板块稳定运营，企业效益稳中有升的同时，也为社会带来巨大的经济效益。公司 1997 年成立以来，经过 12 年的发展，营业收入已经从最初的 12 亿元增长到 49 亿元，利润从 2.2 亿元增长到 5.7 亿元，资产总额从 55 亿增长到 263 亿，是公司成立之初的 4.1 倍、2.6 倍和 4.8 倍。此外，自上市以来，公司连续 12 年进行股利分配（H 股 1997 年上市以来，A 股 2006 年上市以来），累计股利分配已达人民币 12.8 亿元。通过连续多年的分红派息，公司累计派息额已达香港、上海两地上市融资总额的 24.56%。 ② 完善治理维护股东利益建立有效的公司治理结构，是规范公司运作、促进企业健康发展、降低经营第 7 页共 9 页风险、构建和谐股权文化的根本保证。公司董事会共由 7 名成员组成，其中独立董事 3 人，分别为财务、法律方面的专家，在参与公司重大事项决策、保护中小股东权益的同时，也积极为公司经营提供良好的建议。公司董事会设立了“审计”、“战略”及“薪酬与考核”三个专业委员会，独立董事作为各个专业委员会的成员，充分发挥积极作用，在涉及专业事项时，均按照流程经过专业委员会通过后再提交董事会审议，切实保护了中小股东的利益。 ③ 独特的经营模式促公司价值提升长期以来，公司在“围绕房地产投资产业链创造企业价值链，创建全国大型一流房地产综合运营企业”的战略目标指引下，坚决贯彻执行“发展物业加速发展、投资物业持续经营、商业物业稳步扩张”的业务策略，落实发展物业、投资物业、商业物业“5:3:2”的资本配置原则，并取得良好效果。公司“物业开发+物业投资”的独特经营模式，三大业务相互促进、优势互补，既可以通过房地产开发获得快速增长收益，又能通过出租、经营物业获得长期稳定收益，抗风险能力强于单一业务的纯房地产开发企业，使公司在大型和综合房地产项目的开发中，具有明显竞争优势。 ④ 保障债权人利益，实现双赢公司自 97 年公司上市以来，凭借良好的资信水平以及业内良好的口碑，与多家商业银行开展了信贷合作关系，并两次发行公司债券，在为公司获取充裕发展资金的同时，按时支付各种利息，与债权人的利益实现了双赢。 ⑤ 多种途径加强沟通北辰实业作为 A+H 股两地上市的公司，注重培养与投资者的关系。公司通第 8 页共 9 页过非交易路演、定期组织大型投资推介会和参加投资者见面会的方式，既提高了公司在资本市场的知名度和影响力，也为投资者了解公司发展情况提供了平台和渠道。此外，为方便与投资者进行及时有效的沟通，公司成立初期就建立了网站，并在 09 年下大力度对网站进行全新改版，不仅丰富了网站的宣传内容，更专门增设了类似“投资者论坛”、“投诉与建议”等栏目，在更好为投资者服务的同时，积极开拓与投资者沟通的平台。 ⑥ 积极创新，开创“会展联销” 2009 年公司根据持有型物业规模大、业态多、联动性强的特点，打破传统观念，积极创新发展模式，提出“一体化”的经营策略，即依靠会展业突出的带动作用，大力推进“会展联销”的经营模式，充分发挥多业态的综合优势，通过向会议、展览主办单位提供一站式服务，既增加了酒店、公寓、写字楼的客源，又综合提升了公司的接待服务能力，带动多业态有机联动，实现科学发展，效益共赢。北辰实业以“创造物业价值，筑就百年基业”为历史使命，将其渗透到公司的经营、管理及服务的各个环节中，在实现企业经营和社会责任的均衡发展、积极塑造优秀“企业公民”形象的同时，为实现全体北辰人“创建全国大型一流房地产综合企业”的战略目标而努力奋斗。北京北辰实业股份有限公司董事会 2010 年 4 月 7 日第 9 页共 9 页北京北辰实业股份有限公司公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】44 号《关于核准北京北辰实业股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，北京北辰实业股份有限公司(以下称“本公司”)于 2006 年 10 月 16 日以每股人民币 2.40 元公开发行人民币普通股(以下称“A股”)股票 150,000 万股，共募集股款人民币 360,000 万元，扣除相关发行费 8,293 万元后，净募集资金人民币 351,707 万元(以下称“募集资金”)。上述募集资金已经普华永道中天会计师事务所有限公司于 2006 年 9 月 30 日出具普华永道中天验字【2006】第 146 号验资报告予以验证。截至 2009 年 12 月 31 日止，募集资金余额为 17,478 万元；其中，2009 之前年度累计已使用募集资金 323,204 万元，2009 年度使用募集资金 12,171 万元，截至 2009年 12 月 31 日止累计利息收入 1,146 万元。二、募集资金管理情况 2006 年 9 月 29 日，本公司按照上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》，与保荐机构中国银河证券有限责任公司（已更名为中国银河证券股份有限公司）及中国建设银行股份有限公司北京安慧支行共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的要求，结合实际情况，本公司修订了《北京北辰实业股份有限公司募集资金管理办法》，该办法于 2008 年 2 月 27日经第四届第四十五次董事会审议通过。本公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。截至2009 年 12 月 31 日止，募集资金在本公司相关银行专户的存储情况如下：单位：人民币元银行账号初始存放金额(注1) 账户余额中国建设银行股份有 11001018500059601588 3,526,500,000 4,777,231 限公司北京安慧支行中国建设银行股份有 11001018500049000033 - 170,000,000 限公司北京安慧支行合计 3,526,500,000 174,777,231 注 1：11001018500059601588 账户初始存放金额 3,526,500,000 元中包含 2009年 9 月 29 日初始存放时点尚未支付的 A 股相关发行费 9,430,000 元。三、2009 年度募集资金的实际使用情况 1．募集资金投资项目的资金使用情况根据本公司首次公开发行 A 股招股意向书，募集资金用于建设“奥运媒体村”及 “北辰大厦”。截至 2009 年 12 月 31 日止，募集资金的使用情况详见附表 1。 2．募集资金投资项目先期投入及置换情况本公司 2009 年度未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。 3. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司 2009 年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。四、变更募投项目的资金使用情况经 2008 年 5 月 6 日召开的 2007 年年度股东大会批准，北辰大厦项目由于市场需求、产品定位发生变化和设计变更等原因，预计总投资由 161,910 万元调减为 128,213万元，由此调整节余的募集资金 33,697 万元，变更为一般营运资金(详见附表 2)。上述节余募集资金已于变更当年全部投入日常运营。五、募集资金使用及披露中存在的问题 2009 年度，本公司募集资金使用的相关信息披露及时、真实、准确、完整。募集资金管理不存在违规情形。六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见保荐机构中国银河证券有限责任公司（已更名为中国银河证券股份有限公司）出具《关于北京北辰实业股份有限公司 2009 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，保荐机构认为： 2009 年度，北辰实业募集资金使用的相关信息披露及时、真实、准确、完整。募集资金管理不存在违规情形。北京北辰实业股份有限公司董事会二○一○年四月七日附表 1 2009 年度募集资金使用情况对照表单位：人民币万元募集资金总额 351,707 2009年度投入募集资金总额(注1) 12,171 变更用途的募集资金总额 33,697 已累计投入募集资金总额 335,375 变更用途的募集资金总额比例 9.58% 截至年末累截至年末已变更项计投入金额项目达到项目可行截至年末承截至年末累投入进度 2009年度目，含部募集资金承调整后投资 2009年度与承诺投入预定可使是否达到性是否发承诺投资项目诺投入金额计投入金额 (%) 实现的效分变更(如诺投资总额总额投入金额金额的差额用状态日预计效益生重大变 (1)(注2) (2) (4)＝益(注3) 有) (3)＝(2)- 期化 (2)/(1) (1) 奥运媒体村 — 171,457 171,457 171,457 - 171,457 - 100% 2008.5 48,103 是否北辰大厦 — 161,910 128,213 128,213 12,171 111,881 (16,332) 87% 2008.6 3,846 是否偿还债项(注4) — 18,340 18,340 18,340 - 18,340 - 100% — — — 否一般营运 — - 33,697 33,697 - 33,697 - 100% — — — 否资金合计 — 351,707 351,707 351,707 12,171 335,375 (16,332) — — 51,949 — — 附表 1(续) 2009 年度募集资金使用情况对照表(续) 未达到计划进度原因（分具体募投项目） ”北辰大厦“项目已完工，尚有部分工程尾款未支付。项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用注1：“本年度投入募集资金总额”为募集资金到账后“本年度投入金额”。注2：“截至年末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注4：根据2003年第一次类别股东大会、2003年第一次临时股东大会及2002年度股东大会批准，若筹集资金超过项目所需资金，则多出部分用于减少债项或作为一般营运资金。附表 2：截至 2009 年 12 月 31 日止变更募集资金投资项目情况表单位：人民币万元变更后的项变更后项目截至期末计 2009年度投资进度项目达到预对应的原项实际累计投 2009年度实是否达到目可行性是变更后的项目拟投入募集划累计投资实际投入金 (%) 定可使用状目入金额(2) 现的效益预计效益否发生重大资金总额金额(1) 额 (3)=(2)/(1) 态日期变化一般营运资金北辰大厦 33,697 33,697 - 33,697 100% — — — 否变更原因、决策程序及信息披露情况北辰大厦项目由于市场需求、产品定位发生变化和设计变更等原因使预计总投资减少，该项变更已说明(分具体募投项目) 经2008年5月6 日召开的2007年年度股东大会批准。未达到计划进度的情况和原因(分具体不适用募投项目) 变更后的项目可行性发生重大变化的不适用情况说明
附件：PDF公告全文

						北京北辰实业股份有限公司2009年年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
    (四) 
 公司负责人姓名                                                                         贺江川 
 主管会计工作负责人姓名                                                                 赵惠芝 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                                     吴子辉 
    公司负责人贺江川、主管会计工作负责人赵惠芝及会计机构负责人（会计主管人员）吴子辉声明： 
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 
    (六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                   北京北辰实业股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                               北辰实业 
 公司的法定英文名称                                   Beijing North Star Company Limited 
 公司的法定英文名称缩写                               Beijing North Star 
 公司法定代表人                                       贺江川 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书                        证券事务代表 
 姓名                                郭川                               胡浩 
                                     北京朝阳区北辰东路8 号汇欣         北京朝阳区北辰东路8 号汇欣 
 联系地址 
                                     大厦A 座 707                       大厦A 座 707 
 电话                                010-64991277                        010-64991277 
 传真                                010-64991352                        010-64991352 
 电子信箱                            northstar@beijingns.com.cn         northstar@beijingns.com.cn 
    (三) 基本情况简介 
 注册地址                                             北京朝阳区北辰东路8 号 
 注册地址的邮政编码                                   100101 
 办公地址                                             北京朝阳区北辰东路8 号汇欣大厦A 座 707 
 办公地址的邮政编码                                   100101 
 公司国际互联网网址                                   http://www.beijingns.com.cn 
 电子信箱                                             northstar@beijingns.com.cn 
    (四) 信息披露及备置地点 
    《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证 
    公司选定的信息披露报纸名称 
    券时报》 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               http://www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                                 北京朝阳区北辰东路8 号汇欣大厦A 座 707 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称             股票代码         变更前股票简称 
 A 股                 上海证券交易所       北辰实业             601588 
                                           北京北辰实业股 
 H 股                 香港交易所                                0588 
                                           份 
 公司债券             上海证券交易所        08 北辰债           122013 
    (六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                                 1997 年4 月2 日 
 公司首次注册登记地点                                北京市朝阳区北四环中路8 号 
                      公司变更注册登记日期            2007 年 7 月4  日 
                      公司变更注册登记地点           北京市朝阳区北辰东路8 号 
 最近 1 次变更        企业法人营业执照注册号         110000410131502 
                      税务登记号码                   110105633791930 
                      组织机构代码                   63379193-0 
 公司聘请的会计师事务所名称                          普华永道中天会计师事务所有限公司 
    中国上海市卢湾区湖滨路202 号企业天地2 号楼 
    公司聘请的会计师事务所办公地址 
    普华永道中心 11 楼 
    北京北辰实业股份有限公司 1997 年4 月2 日 
    由北京北辰实业集团公司独家发起设立，同年5 
    月在香港联合交易所挂牌上市。2006 年 10 月在 
    上海证券交易所成功发行A 股并上市。 
    公司注册总股本为336,702 万股，其中A 股为 
    266,000 万股，占总股本的79.002%，H 股70,702 
    万股，占总股本的20.998%。 
    公司主营业务包括发展物业、投资物业和商业 
    物业。发展物业目前集中于北京和湖南长沙，包 
    括住宅、公寓、别墅、写字楼、商业在内的多元 
    化、多档次的物业开发和销售。目前主要开发项 
    目有：北辰绿色家园、奥运媒体村、香山清琴别 
    墅、北辰长河玉墅别墅、北辰碧海方舟别墅、北 
    辰·香麓、北辰·福第和北辰长沙新河三角洲项目。 
    公司在亚奥核心区内持有并经营的物业面积逾 
    120 万平方米，主要包括总建筑面积达60 万平方 
    米的亚运村综合物业群、总建筑面积53 万平方米 
    公司其他基本情况 
    的国家会议中心及配套项目综合物业群和北辰绿 
    色家园居住区内大型商业设施。 
    投资物业包括会展、酒店、写字楼和公寓业态， 
    以会展业为龙头，实施“会展联销”和“企业联营” 
    的营销策略，经营项目主要为国家会议中心、北 
    京国际会议中心、北辰洲际酒店、北辰五洲皇冠 
    假日酒店、北辰五洲大酒店、国家会议中心大酒 
    店、北辰汇宾大厦、北辰汇欣大厦、北辰时代大 
    厦、北辰世纪中心、北辰汇园酒店公寓。 
    商业物业立足北京亚奥区域，连锁发展北辰购 
    物中心、北辰绿色家园购物中心、北辰时代名门 
    购物中心等商业项目，逐步形成以购物中心业态、 
    百货业态、超市业态为主体的多业态、多地区、 
    多店铺专业化经营模式。 
    公司秉承追求股东价值最大化的一贯原则和 
    “创造物业价值，筑就百年基业”的历史使命，不 
    断致力于打造发展物业、投资物业、商业物业三 
    业并举、三位一体的独特业务模式，坚持以投资 
    物业、商业物业为稳定收益基础，以发展物业为 
    利润增长来源的基本经营策略，努力实现创建全 
    国大型一流房地产综合运营企业的目标。 
    三、会计数据和业务数据摘要 
    (一) 主要会计数据 
    单位：元 币种：人民币 
                             项目                                                金额 
 营业利润                                                                              968,449,185.00 
 利润总额                                                                              963,328,013.00 
 归属于上市公司股东的净利润                                                            577,102,372.00 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                        588,857,875.00 
 经营活动产生的现金流量净额                                                            407,280,857.00 
    (二) 境内外会计准则差异 
    1、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                     净利润                                    净资产 
                           本期数               上期数              期末数                期初数 
 按中国会计准则           577,102,372          448,929,262        9,059,788,718          8,586,279,207 
 按境外会计准则调整的项目及金额： 
 冲回中国准则下 
 投资性房地产所             67,784,628          57,053,738          484,471,282            416,685,793 
 计提折旧(a) 
 投资性房地产公 
 允值变化对损益           860,783,000          656,112,000        2,264,280,000          1,403,497,000 
 影响(a) 
 1997年企业改制 
 资产评估产生的              2,686,000            2,686,000         -19,493,000            -22,178,000 
 差异(b) 
 按境外会计准则          1,508,356,000       1,164,781,000       11,789,047,000         10,384,284,000 
    2、境内外会计准则差异的说明： 
    (a)投资性房地产在香港财务报告准则下采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或摊销； 
    在中国企业会计准则下采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率相应计提折旧或摊销。 
    (b)本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值，在香港财务报告准则下，该部分评估增值未予确认。 
    (三) 非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                   非经常性损益项目                                           金额 
 非流动资产处置损益                                                                           -549,302 
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                      3,269,449 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                       -4,571,870 
 其他                                                                                     -12,138,409 
 所得税影响额                                                                                2,268,793 
 少数股东权益影响额（税后）                                                                    -34,164 
                          合计                                                            -11,755,503 
    (四) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
    单位：元 币种：人民币 
                                                     本期                     2007 年 
 主要                                                比上 
 会计         2009 年                2008 年         年同 
                                                                    调整后                调整前 
 数据                                                期增 
                                                     减(%) 
 营业 
         4,900,963,040.00       4,181,270,618.00     17.21     3,999,559,170.00      4,354,105,323.00 
 收入 
 利润 
           963,328,013.00         806,685,842.00     19.42      695,434,490.00         695,434,490.00 
 总额 
 归属 
 于上 
 市公 
 司股      577,102,372.00         448,929,262.00     28.55       328,131,407.00         328,131,407.00 
 东的 
 净利 
 润 
 归属 
 于上 
 市公 
 司股 
 东的 
 扣除      588,857,875.00         468,823,074.00     25.60       331,084,282.00         329,992,524.00 
 非经 
 常性 
 损益 
 的净 
 利润 
 经营 
 活动 
 产生 
 的现      407,280,857.00      2,465,966,116.00     -83.48    -5,866,684,167.00      -5,866,684,167.00 
 金流 
 量净 
 额 
                                                     本期                    2007 年末 
                                                     末比 
                                                     上年 
             2009 年末              2008 年末 
                                                     同期           调整后                调整前 
                                                     末增 
                                                     减(%) 
 总资 
        26,355,970,840.00     25,619,295,384.00        2.88  20,406,405,387.00      20,406,405,387.00 
 产 
 所有 
 者权 
 益 
  （或    9,059,788,718.00      8,586,279,207.00      5.51     8,231,593,767.00       8,231,593,767.00 
    股东 
    权 
    益） 
                                                           本期比上年               2007 年 
     主要财务指标            2009 年         2008 年 
                                                          同期增减(%)        调整后          调整前 
 基本每股收益（元／ 
                                  0.17              0.13          30.77            0.10           0.10 
 股） 
 稀释每股收益（元／ 
                                  0.17              0.13           30.77           0.10           0.10 
 股） 
 扣除非经常性损益后 
 的基本每股收益（元               0.17              0.14          21.43            0.10           0.10 
  ／股） 
 加权平均净资产收益                                        增加 1.21 个 
                                  6.55              5.34                           4.03            4.03 
 率（%）                                                         百分点 
 扣除非经常性损益后 
                                                          增加 1.1 个百 
 的加权平均净资产收               6.68              5.58                           4.07            4.06 
                                                                   分点 
 益率（%） 
 每股经营活动产生的 
 现金流量净额（元／               0.12              0.73         -83.56           -1.74           -1.74 
 股） 
                                                           本期末比上              2007 年末 
                           2009 年末        2008 年末      年同期末增 
                                                                             调整后          调整前 
                                                              减(%) 
 归属于上市公司股东 
 的每股净资产（元／               2.69              2.55            5.49           2.44           2.44 
    股） 
    四、股本变动及股东情况 
    (一) 股本变动情况 
    1、股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    2、限售股份变动情况 
    单位：股 
                                本年解除限售      本年增加      年末限售                    解除限售 
  股东名称     年初限售股数                                                    限售原因 
                                     股数         限售股数         股数                        日期 
    控股股东 
    北辰集团 
    承诺，所持 
    公司 
    116000 万 
    股A 股，自 
    A 股股票上 
    市之日起 
    北京北辰 
                                                                             三十六个      2009 年 10 
 实业集团     1,160,000,000      1,160,000,000              0             0 
    月内，不转    月 16 日 
    公司 
    让或者委 
    托他人管 
    理其已直 
    接和间接 
    持有的本 
    公司股份， 
    也不由本 
    公司收购 
    该部分股 
    份。 
    二级市场 
    增持。北辰 
    集团承诺， 
    在增持计 
    北京北辰 
                                                                             划实施期      2009 年 10 
 实业集团          1,000,031         1,000,031              0             0 
                                                                             间和法定      月 12 日 
    公司 
    期限内，不 
    减持其持 
    有的本公 
    司股份。 
    (二) 证券发行与上市情况 
    1、前三年历次证券发行情况 
    单位：股 币种:人民币 
    股票及其 
                               发行价格                                  获准上市交 
  衍生证券      发行日期                     发行数量       上市日期                    交易终止日期 
                                 （元）                                     易数量 
   的种类 
 股票类 
               2006 年9 月                                2006 年 10 
 A 股                                 2.4       15 亿股                      15 亿股 
               25 日                                       月 16 日 
 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 
               2008 年7 月                                2008 年7 月                   2013 年7 月18 
 公司债券                             100       17 亿元                      17 亿元 
               18 日                                      30 日                         日 
    （1）发行A 股：2006 年9 月25 日发行A 股已获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]44号文核准，本公司于2006 年 10 月 16 日在上海证券交易所成功发行15 亿股A 股，每股面值人民币1.00元，发行价格每股人民币2.4 元。根据普华永道中天会计师事务所有限责任公司的验字(2006)第 146 号和中华人民共和国商务部商资批[2007]929 号批复，于2007 年 7 月 11 日将公司注册资本从人民币 186,702 万元增加到人民币336,702 万元。 
    （2）发行公司债券：公司根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]887 号文核准，于2008年 7 月 18 日以8.2%的票面利率，发行并足额募集人民币17 亿元公司债券。 
    2、公司股份总数及结构的变动情况 
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
    3、现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
    (三) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
    报告期末股东总数                                                       A 股 399636 户，H 股2563 户 
    前十名股东持股情况 
    持有 
                   股                                                    有限 
                   东    持股比                                          售条    质押或冻结的股份数 
    股东名称                           持股总数        报告期内增减 
                   性    例(%)                                           件股              量 
                   质                                                    份数 
                                                                          量 
                   国 
 北京北辰实业      有 
                         34.482       1,161,000,031                 0        0   冻结   150,000,000 
 集团公司          法 
                   人 
                   境 
 HKSCC 
                   外 
 NOMINEES                20.397         686,776,498         -284,000         0   无 
                   法 
 LIMITED 
                   人 
                   国 
 北京王府井百 
                   有 
 货（集团）股             4.069         137,000,000     -11,900,000          0   无 
                   法 
 份有限公司 
                   人 
                   境 
                   内 
                   非 
 中航鑫港担保 
                   国      2.185         73,573,353     -20,426,647          0   无 
 有限公司 
                   有 
                   法 
                   人 
                   境 
                   内 
                   非 
 浙江海越股份 
                   国      0.802         27,000,000       -3,000,000         0   无 
 有限公司 
                   有 
                   法 
                   人 
                   境 
                   内 
 中国银行－嘉 
                   非 
 实沪深300 指 
                   国      0.308         10,386,053          208,798         0   无 
 数证券投资基 
                   有 
 金 
                   法 
                   人 
                   国 
 中国石化财务      有 
                           0.297         10,000,000     -19,149,700          0   无 
 有限责任公司      法 
                   人 
                   境 
                   内 
 浙江农资集团      非 
                           0.255           8,600,000                0        0   无 
 有限公司          国 
    有 
    法 
    人 
    境 
 中国工商银行       内 
 股份有限公司      非 
 －华夏沪深        国      0.223           7,499,902       7,499,902         0   无 
 300 指数证券      有 
 投资基金          法 
                   人 
                   境 
                    内 
 中国建设银行      非 
 －博时裕富证      国      0.121           4,077,077        -728,467         0   无 
 券投资基金        有 
                   法 
                   人 
                                    前十名无限售条件股东持股情况 
         股东名称               持有无限售条件股份的数量                    股份种类及数量 
 北京北辰实业集团公司                           1,161,000,031     人民币普通股          1,161,000,031 
 HKSCC NOMINEES 
                                                  686,776,498     境外上市外资股          686,776,498 
 LIMITED 
 北京王府井百货（集团） 
                                                  137,000,000     人民币普通股            137,000,000 
 股份有限公司 
 中航鑫港担保有限公司                               73,573,353    人民币普通股             73,573,353 
 浙江海越股份有限公司                               27,000,000    人民币普通股             27,000,000 
 中国银行－嘉实沪深 
                                                    10,386,053    人民币普通股             10,386,053 
 300 指数证券投资基金 
 中国石化财务有限责任 
                                                    10,000,000    人民币普通股             10,000,000 
 公司 
 浙江农资集团有限公司                                8,600,000    人民币普通股              8,600,000 
 中国工商银行股份有限 
 公司－华夏沪深300 指                                7,499,902    人民币普通股              7,499,902 
 数证券投资基金 
 中国建设银行－博时裕 
                                                     4,077,077    人民币普通股              4,077,077 
    富证券投资基金 
    第2 大股东 HKSCC NOMINEES LIMITED 拥有的公司 H 股股份，为代 
    表多个客户持有；第 3 大股东北京王府井百货（集团）股份有限公司与 
    上述股东关联关系或一 
    本公司控股股东北辰集团的实际控制人均为北京市人民政府国有资产监 
    致行动的说明 
    督管理委员会；公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知其余股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 
    根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企［2009］94 号）文件和中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会及全国社会保障基金理事会联合发出的2009 年第63 号公告，公司控股股东北京北辰实业集团公司持有的150,000,000 股股份目前处于冻结状态。 
    2、控股股东及实际控制人情况 
    (1) 控股股东情况 
    ○法人 
    单位：元 币种：人民币 
 名称                                                    北京北辰实业集团公司 
 单位负责人或法定代表人                                  沙万泉 
 成立日期                                                 1992 年8 月3 日 
 注册资本                                                700,000,000 
    房地产开发、商品销售、餐饮、会议承接、旅游 
    主要经营业务或管理活动 
    接待 
    (2) 实际控制人情况 
    ○法人 
    单位：元 币种：人民币 
    名称                                                    北京市人民政府国有资产监督管理委员会 
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
    HKSCC NOMINEES LIMITED 拥有的公司 H 股股份，为代表多个客户持有。 
    五、董事、监事和高级管理人员 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
    是否在股 
    东单位或 
    报告期内从公司领取 
                              年                                                                   其他关联 
   姓名      职务     性别           任期起始日期        任期终止日期      的报酬总额（万元）（税 
                              龄                                                                   单位领取 
                                                                                   前） 
                                                                                                   报酬、津 
                                                                                                      贴 
                                                                          24 （董事会换届选举后 
 贺江川    董事长     男      46   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                           是 
                                                                               于股东单位领薪） 
           董事、 
 赵惠芝               女      56   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                   56.54   否 
           总经理 
                                                                           16 （董事会换届选举后 
 刘建平    董事       男      56   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                           是 
                                                                               于股东单位领薪） 
                                                                           16 （董事会换届选举后 
 陈冀      董事       男      58   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                           是 
                                                                               于股东单位领薪） 
           独立董 
 龙涛                 男      58   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                    5.71   否 
           事 
           独立董 
 甘培忠               男      54   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                    5.71   否 
           事 
           独立董 
 黄翼忠               男      42   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                    5.71   否 
           事 
 何文玉    监事长     男      56   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                       0   是 
 陈援朝    监事       男      57   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                       0   是 
 柳耀中    监事       男      55   2009 年5 月19 日   2012 年 5 月 19 日                       0   是 
           副总经 
 刘焕波               男      52   2002 年9 月24 日   至今                                 48.71   否 
           理 
           副总经 
 刘铁林               男      47   2002 年9 月24 日   至今                                 47.94   否 
           理 
           副总经                                                          63.93  （含1.79 万元长 
 司海群               男      55   2004 年6 月2 日    至今                                         否 
           理                                                                      期出差补贴） 
            副总经                                                         103.59 （含38.64 万元 
 曾劲                 男      40   2009 年1月16 日    至今                                         否 
           理                                                                    长期出差补贴） 
           董事会 
 郭川                 男      41   2004 年2 月27 日   至今                                  40.64  否 
           秘书 
           独立董 
 孟焰      事（已     男      55   2006 年5 月16 日   2009 年 5 月 19 日                    4.29   否 
           离任) 
           独立董 
 余劲松    事（已     男      57   2006 年5 月16 日   2009 年 5 月 19 日                    4.29   否 
           离任) 
           独立董 
 符耀文    事（已     男      55   2006 年5 月16 日   2009 年 5 月 19 日                       0   否 
           离任) 
   合计        /        /     /            /                   /                         443.06        / 
    报告期内公司现任董事、监事和高级管理人员均未买入、卖出或持有公司股票。此外，公司也未实施股权激励计划或授予公司任何一位董事、监事和高级人员限制性股票。 
    公司现任董事、监事及高级管理人员最近5 年的主要工作经历： 
    1、贺江川先生，46 岁，本公司董事长。贺先生毕业于天津大学和首都经贸大学，持有工学学士和经济学硕士学位，具有高级经济师资格。贺先生曾出任北京市政府住房制度改革办公室副主任及北京市住房资金管理中心负责人。贺先生于一九九四年十一月加入北辰集团公司任副总经理，一九九七年任本公司董事、副总经理并兼任公司秘书，二零零四年二月任本公司总经理，二零零七年四月获委任为本公司董事长。二零零九年五月获重选连任为本公司董事及董事长。贺先生具有二十二年的有关住房制度改革、房地产金融和房地产开发管理经验。贺先生为中华全国青联委员和北京市青联常委，并荣获北京巿第四届优秀青年企业家金奖称号。 
    2、赵惠芝女士，56 岁，本公司董事及总经理。赵女士毕业于北京行政学院，研究生学历。赵女士于一九八九年三月加入北辰集团公司，一九九七年任本公司董事、副总经理，二零零零年六月至二零零四年二月任本公司总经理，二零零四年二月任本公司董事长，二零零七年四月任本公司董事、总经理。二零零九年五月获重选连任为本公司董事。赵女士具有十九年饭店、会议中心、公寓及写字楼等物业的丰富管理经验。 
    3、刘建平先生，56 岁，本公司董事。刘先生毕业于北京行政学院，研究生学历。刘先生于一九八八年加入北辰集团，一九八九年十一月被委任为北京五洲大酒店总经理，于一九九七年任本公司董事、副总经理，并于二零零九年五月获重选连任为本公司董事。刘先生现任北辰集团常务副总经理。刘先生在酒店和投资物业经营管理方面具有丰富经验。 
    4、陈冀先生，58 岁，本公司董事。陈先生毕业于北京行政学院，研究生学历，陈先生于一九九五年三月加入北辰集团，于一九九七年获委任为本公司董事，而于二零零零年辞任，二零零五年三月三十日重新获委任为本公司董事，并于二零零九年五月获重选连任为本公司董事。陈先生现任北辰集团公司副总经理。陈先生在公司改革及法律事务方面具有丰富经验。 
    5、龙涛先生，58 岁，本公司独立非执行董事。龙先生毕业于财政部财政科学研究所西方会计专业，经济学硕士。龙先生先后任职于中央财经大学会计系、毕马威会计公司纽约分部，并曾任中国证券监督管理委员会股票发行审查委员会委员、中港证券小组中方会计专家组成员。龙先生现任中央财经大学会计系副教授、北京海问咨询有限公司董事长。龙先生在公司财务、会计、审计、资产评估及企业改制、上市等方面具有丰富的理论及实践经验。龙先生于二零零九年五月获选为本公司独立非执行董事。 
    6、甘培忠先生，54 岁，本公司独立非执行董事。甘先生毕业于北京大学法律系，法学博士，现为北京大学法学院教授、博士生导师、中国证券法学会常务副会长。甘先生在经济法、企业法、公司法、破产法领域具有丰富的经验，先后出版、发表多部法学著作及数十篇学术论文，并参加了《公司法》、《合伙企业法》的修订工作。甘先生于二零零九年五月获选为本公司独立非执行董事。 
    7、黄翼忠先生，42 岁，本公司独立非执行董事。黄先生毕业于澳大利亚墨尔本大学，商业学士，主修会计、经济、证券法。黄先生先后任职于普华永道会计师事务所、香港安永会计师事务所、德勤企业财务顾问公司，现任TMF 集团/Vantage 顾问公司创始人、执行董事、高级顾问。黄先生在财务管理、资本投资业务方面具有丰富的经验。黄先生于二零零九年五月获选为本公司独立非执行董事。 
    8、何文玉先生，56 岁，本公司监事长。何先生毕业于黑龙江省委党校，大专学历。何先生具有二十余年市场经济理论研究、宣传及监察工作经验。何先生于二零零六年八月加入北辰集团，任党委副书记、董事、副总经理，负责监督管理北辰集团公司审计业务，二零零七年七月获委任为本公司监事长。二零零九年五月获重选连任为本公司监事及监事长。 
    9、陈援朝先生，57 岁，本公司监事。陈先生毕业于北京财贸学院，本科学历。陈先生曾任北京市财政局预算处处长、局长助理，并在「北京奥申委」、「第十一届亚运会」、香港中旅（集团）有限公司等单位从事财务管理工作。陈先生于二零零五年加入北辰集团公司，任总会计师，二零零六年获委任为本公司监事。二零零九年五月获重选连任为本公司监事。 
    10、柳耀中先生，55 岁，本公司监事。柳先生毕业于北京市委党校，本科学历。柳先生现任北辰集团工会主席，拥有十八年工会工作经验，于二零零二年五月起任本公司监事。二零零九年五月获重选连任为本公司监事。 
    11、刘焕波先生，52 岁，本公司副总经理。刘先生毕业于中央党校，研究生学历。刘先生曾工作于新侨饭店、西藏日喀则饭店。刘先生一九八九年加入北辰集团，曾任汇园国际公寓、北京康乐宫、北京国际会议中心总经理，现兼任北辰信诚物业和北辰网络董事长。刘先生于二零零二年获委任为本公司副总经理。 
    12、刘铁林先生，47 岁，本公司副总经理。刘先生毕业于清华大学，研究生学历。刘先生于一九九零年加入北辰集团，曾任北辰购物中心总经理，现兼任本公司商业发展分公司总经理和北辰超市连锁、北辰嘉权时代名门董事长。刘先生于二零零二年获委任为本公司副总经理。 
    13、司海群先生，55 岁，本公司副总经理。司先生毕业于中国社会科学院，研究生学历。司先生于一九八八年加入北辰集团，曾任北辰房地产副总经理、总经理和长沙北辰总经理，现兼任北辰置地总经理和北辰房地产董事长。司先生于二零零四年获委任为本公司副总经理。 
    14、曾劲先生，40 岁，本公司副总经理。曾先生毕业于清华大学，工商管理硕士。曾先生于一九九二年八月加入北辰集团，先后担任本公司发展物业部副部长、北辰房地产副总经理和北辰置地副总经理、总经理，现兼任长沙北辰总经理。曾先生于二零零九年获委任为本公司副总经理。 
    15、郭川先生，41 岁，本公司董事会秘书、总法律顾问。郭先生毕业于首都经贸大学，经济法法学学士，具有律师资格。郭先生于一九九一年加入本集团，先后担任本公司董事会秘书处副主任、主任职务。郭先生于二零零四年二月获委任为本公司董事会秘书，并于二零零八年七月获委任为本公司总法律顾问。 
    (二) 在股东单位任职情况 
                 股东单位                                                                 是否领取 
    姓名                        担任的职务        任期起始日期      任期终止日期 
                   名称                                                                   报酬津贴 
               北京北辰实 
 贺江川                        总经理           2006-12            至今               是 
               业集团公司 
               北京北辰实 
 刘建平                        常务副总经理     1994-06            至今               是 
               业集团公司 
               北京北辰实 
 陈冀                          副总经理         1995-03            至今               是 
               业集团公司 
               北京北辰实 
 何文玉                        副总经理         2006-08            至今               是 
               业集团公司 
               北京北辰实 
 陈援朝                        总会计师         2005-07            至今               是 
               业集团公司 
               北京北辰实 
 柳耀中                        工会主席         2000-08            至今               是 
               业集团公司 
在其他单位任职情况 
                 其他单位                                                                是否领取 
     姓名                       担任的职务      任期起始日期       任期终止日期 
                   名称                                                                  报酬津贴 
               长沙北辰房 
 贺江川        地产开发有     董事长           2007-11           至今                否 
               限公司 
 赵惠芝        长沙北辰房     监事长           2007-11           至今                否 
    地产开发有 
    限公司 
    北京康乐宫 
 赵惠芝                       董事长             1992-08         至今                否 
               有限公司 
               北京北辰会 
 赵惠芝        议中心发展     董事长             2008-10         至今                否 
               有限公司 
               北京五洲美 
 刘建平        乐啤酒餐厅     董事长             1997-04         至今                否 
               有限公司 
               北辰万达汽 
 陈冀          车贸易有限     董事长             2003-03         至今                否 
               公司 
               北京北辰信 
               诚物业管理 
 刘焕波                       董事长             2007-12         至今                否 
               有限责任公 
               司 
               北京北辰信 
               通网络技术 
 刘焕波                       董事长             2007-08         至今                否 
               服务有限公 
               司 
               北辰商业发 
 刘铁林                       总经理             2007-08         至今                是 
               展分公司 
               北京北辰嘉 
               权时代名门 
 刘铁林                       董事长             2008-02         至今                否 
               商业有限公 
               司 
               北京北辰超 
 刘铁林        市连锁有限     董事长             2008-02         至今                否 
               公司 
               北京北辰房 
 司海群        地产开发股     董事长             2004-06         至今                是 
               份有限公司 
               北辰置地分 
 司海群                       总经理             2009-01         至今                是 
               公司 
               北京兴荣基 
 司海群        房地产开发     董事               2004-05         至今                否 
               有限公司 
               北京天成天 
 司海群        房地产开发     董事长             2003-07         至今                否 
               有限公司 
               北京姜庄湖 
 司海群        园林别墅开     董事长             2005-02         至今                否 
               发有限公司 
               长沙北辰房 
 司海群        地产开发有     董事               2007-11         至今                否 
               限公司 
               长沙北辰房 
 司海群        地产开发有     总经理             2007-11          2009-1             是 
               限公司 
 曾劲          北辰置地分     总经理             2003-02          2009-1             是 
    公司 
    长沙北辰房 
 曾劲          地产开发有     董事               2007-11         至今                否 
               限公司 
               长沙北辰房 
 曾劲          地产开发有     总经理             2009-01         至今                是 
               限公司 
               北京北辰房 
 郭川          地产开发股     董事               2002-06         至今                否 
               份有限公司 
               北京天成天 
 郭川          房地产开发     董事               2003-07         至今                否 
               有限公司 
               北京北辰超 
 郭川          市连锁有限     董事               2008-02         至今                否 
               公司 
               北京兴荣基 
 郭川          房地产开发     监事               2004-05         至今                否 
               有限公司 
               华夏基金管 
 龙涛                         独立董事           2001-05         至今                是 
               理有限公司 
               庆龄汽车股 
 龙涛                         独立董事           1994-08         至今                否 
               份有限公司 
               亚信科技 
 龙涛           （中国）有  独立董事             2003-01         至今                是 
               限公司 
               北京公交集 
 龙涛                         外部董事           2004-09         至今                是 
               团 
               北京海问咨 
 龙涛                         董事长             1990-01         至今                是 
               询有限公司 
               河南雏鹰农 
 甘培忠        牧股份有限     独立董事           2009-10         至今                是 
               公司 
               北京奥得赛 
 甘培忠        化学股份有     独立董事           2010-01         至今                是 
               限公司 
               CDW 控股 
 黄翼忠                       独立董事           2004-07         至今                是 
               有限公司 
               金源米业国 
 黄翼忠                       独立董事           2004-09         至今                是 
               际有限公司 
               阳光新业地 
 黄翼忠        产股份有限     独立董事           2009-03         至今                是 
               公司 
               中怡精细化 
 黄翼忠        工集团有限     独立董事           2004-02         至今                是 
    公司 
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
    本公司董事薪酬由董事会提出议案，监事薪酬由监事会提出议案，提 
    董事、监事、高级管理人 
    请股东大会审议批准。高级管理人员的工资标准依据公司董事会审议通 
    员报酬的决策程序 
    过的相关议案执行。 
    董事、监事、高级管理人          （1）根据董、监事、高级管理人员的职位不同，所承担的责任的差异： 
    员报酬确定依据                  （2）根据公司年初制定的经营计划和年终考核。 
    董事、监事和高级管理人          董事、监事和高级管理人员的报酬情况详见《董事、监事和高级管理员报酬的实际支付情况        人员持股变动及报酬情况》。 
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
          姓名                   担任的职务                变动情形                  变动原因 
 龙涛                      独立董事                  聘任                    董事换届 
 甘培忠                    独立董事                  聘任                    董事换届 
 黄翼忠                    独立董事                  聘任                    董事换届 
 曾劲                      副总经理                  聘任                    聘任高管 
 孟焰                      独立董事                  离任                    任职到期 
 余劲松                    独立董事                  离任                    任职到期 
 符耀文                    独立董事                  离任                    任职到期 
    (五) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                                                    4,742 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                                                     819 
                                               专业构成 
                  专业构成类别                                        专业构成人数 
 管理人员                                                                                        1,141 
 安保人员                                                                                           311 
 营业员                                                                                              74 
 运行维修人员                                                                                       662 
 收款人员                                                                                           147 
 厨师                                                                                               496 
 服务人员                                                                                           798 
 其他人员                                                                                        1,113 
                                               教育程度 
                  教育程度类别                                         数量（人） 
 硕士                                                                                                60 
 研究生                                                                                              47 
 本科                                                                                               916 
 专科                                                                                            1,316 
 中专                                                                                               528 
 其他                                                                                            1,875 
    六、公司治理结构 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》等法律、行政法规、部门规章的要求,建立了完善公司的组织制度和法人治理结构。公司设股东大会、董事会、监事会，其分别按职责行使决策权、经营管理权、监督权。三大机关各司其职、相互制约，保证了公司顺利运行。其中，董事会下设的审计、薪酬与考核、战略三个专门委员会，均按公司相关制度履行了相关职责。 
    2009 年5 月，公司在遵守相关规定的前提下进行了董事会和监事会的换届选举工作，并重新调整了董事会各专门委员会的人员构成。 
    此外，公司修订了《公司章程》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》，上述制度在修订过程中均严格履行了审批程序并及时进行了披露。公司于2009 年3 月 18日第四届董事会第六十九次会议批准通过了上述制度。上述制度的建立健全有助于公司进一步提高年报披露质量，从而更大程度的保护了股东的利益。 
    公司根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》的要求，完善了内部控制体系，并在逐步优化中。 
    2009 年9 月，公司根据北京证监局的相关要求对《北京北辰实业股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（以下简称《管理规则》）进行了修订，即参照《中华人民共和国证券法》的规定，在相关条款中进一步明确了上市公司董事、监事和高管人员违规买卖股票的收益追缴、责任人处罚等程序和处罚标准。同时，在相关条款中还进一步明确了检查、监督责任人，即公司董事长为第一责任人，董事会秘书为具体责任人，负责管理公司高管人员所持本公司股份的数据和信息，并定期检查和监督高管人员买卖本公司股票的情况。上述新修订的《管理规则》已于2009 年9 月25 日经本公司第5 届第8 次董事会会议审议通过。 
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开，符合现代企业的经营管理需要。报告期内,公司与控股股东之间进行的关联交易均依法披露。公司也未发生控股股东或其他关联方违规占用公司资金或侵占上市公司利益的情况。 
    2010 年，公司将进一步健全公司治理结构，完善各项制度，从而不断提高公司的运作水平，使公司在加速发展中控制风险，在控制风险中加速发展。 
    (二) 董事履行职责情况 
    1、董事参加董事会的出席情况 
    本年 
    是否连续 
                                应参                  以通讯方 
                                         亲自出席                  委托出席                  两次未亲 
  董事姓名     是否独立董事     加董                  式参加次                  缺席次数 
                                           次数                      次数                    自参加会 
                                事会                     数 
                                                                                                议 
                                次数 
 贺江川       否                   14              4         10             0            0  否 
 赵惠芝       否                   14              4         10             0            0  否 
 刘建平       否                   14              3         10             1            0  否 
 陈冀         否                   14              3         10             1            0  否 
 龙涛         是                   10              3           7            0            0  否 
 甘培忠       是                   10              3           7            0            0  否 
 黄翼忠       是                   10              3           7            0            0  否 
 孟焰         是（现已离任）        4             1           3            0            0   否 
 余劲松       是（现已离任）        4             1           3            0            0   否 
 符耀文       是（现已离任）        4             1           3            0            0   否 
 年内召开董事会会议次数                                                                             14 
 其中：现场会议次数                                                                                  4 
 通讯方式召开会议次数                                                                               10 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                                         0 
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
    （1）关于独立董事相关工作制度的修订情况 
    公司于2009 年3 月 18 日第四届董事会第六十九次会议通过了《修订的议案》，此制度的修订，完善了独立董事参与年报的制度，进一步提高了年报披露的质量。此外，公司于2010 年4 月7 日第五届董事会第十四次会议再次通过了《修订的议案》，进一步细化了独立董事参与年报工作的具体形式。 
    （2）关于独立董事履职情况 
    公司独立董事作为审计委员会成员于2010 年 1 月 12 日参与召开了审计委员会会议，听取了年审会计师进场审计前的工作汇报。 
    此外，2010 年3 月31 日独立董事参加了公司年报工作分析会，听取了公司管理层关于本公司2009 年度的生产经营情况、投资和融资等重大事项进展情况以及年度财务报表初审结果的汇报，并审阅了公司初步编制的2009 年度财务报表和其它相关材料。各独立董事就重要的相关事项向管理层进行问询，管理层向其作出了详细确切的回答，三位独立董事对此表示满意。 
    公司独立董事作为审计委员会成员于2010 年4 月2 日参与召开了审计委员会会议，听取了公司年审会计师审计结果，审阅了公司的财务会计报表，并就其中的重要事项与年审会计师和公司财务负责人进行了沟通。 
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
    是否 
    独立                                情况说明 
    完整 
    公司的业务已与北辰集团业务完全分开；公司在业务上与北辰集团不存在竞争关系。公司拥有独立的采购和销售系统；公司通过自己业务方面独立完整情况         是    的销售网点及代理商出售产品，具有独立的销售体系。公司拥有独立的运营系统，独立开展业务。公司的投资物业、发展物业和商业物业业务均由公司独立开展。 
    公司的生产经营和行政管理完全独立于北辰集团，公司设有独立的劳动、人事、工资管理体系，公司的人事、工资管理与股东单位完人员方面独立完整情况         是    全分离；公司的董事、监事及高级管理人员均严格按照 《公司法》、公司章程等有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均未在股东单位兼任行政职务。 
    公司资产独立，独立拥有完整的资产结构、运营系统以及相应的配套设施。公司对北辰集团作为资产投入公司的土地拥有土地使用权，可以转让、出租和抵押；公司设立后购置的土地使用权归公司所有。公司对设立时北辰集团投入公司和设立后购置的各种建筑物、生产设备、办公用品、原材料及库存品均享有所有权。公司与资产方面独立完整情况         是    北辰集团于1997年4 月18 日签订了《商标及标识许可使用合同》，根据该合同，该合同所规定的“北辰”、“BNSIC”等四类35 种注册商标的使用权限自该合同生效之日起至该注册商标权期限届满为止，且同意继续续展；公司及其所直接或间接控制的企业和经营主体有权对该合同项下的注册商标和标识具有使用权。公司及公司下属控股子公司均持有所从事相关业务所需要的经营许可证。 
    公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理、审计委员会等决策、经营管理及监督机构，建立了有效的法人治理结构。公司已建立起机构方面独立完整情况         是    一套适应公司发展需要的组织结构，各部门及子公司组成了一个有机的整体。公司的生产经营、办公机构与控股股东分开，不存在混合经营的状况。 
    公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度；公司按照公司章程规定独立进行财务决策，不存在北辰集团干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，不存在与北辰集团共用银行账户的情况；公司作为财务方面独立完整情况         是    独立纳税人，依法独立纳税，无与股东单位混合纳税现象。目前，公司不存在以资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被其股东占用而损害公司利益的情况，也不存在股东单位干预公司资金使用的情况。 
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
    为实现企业稳定健康可持续发展的战略目标，提高企业经营管理水平和风 
    险防范能力，本公司内部控制工作的建立和加强分三步走：起步阶段，即 
    梳理和评估经营环节风险点和管控重点，制定和建立内控体系制度规范及 
    工作流程，并要求全公司严格执行内控体系；实操阶段，即培养公司全体 
    内部控制建设的总体方 
    员工遵制守法的职业道德和实操能力，并通过对内控执行情况的监督和考 
    案 
    核，实现从强制执行内部控制到自觉应用制度流程规范自身业务操作及工作程序的转变；提升及巩固阶段，即在前两个阶段有效实施的基础上，在全公司范围内形成内部控制和风险管理的优秀企业文化，从而促进本公司健康可持续发展战略目标的实现。 
    2009 年内控工作处于内部控制建设总体方案的起步阶段，该阶段工作全面系统地推动并完善了本公司内控管理体系的建立，包括： 
    （1）为贯彻《基本规范》及国家相关法律法规的要求，完成对本公司风险管理和内部控制的职责体系和评价体系的完善工作，公司审计部审核并下发《北辰内控手册》，进一步明确本公司各层级控制风险的管理职能和内控职责，阐述内控体系五大因素的具体要求、涵盖内容及实施程序等，建立内控评价体系，制定内控评价办法，通过管理层控制自我评估和审计部独立内控测试这种自我监督和独立监督相互辅助的方式，实现对公司内内部控制制度建立健全       控设计及运行的有效管控和监督； 
    的工作计划及其实施情        （2）对公司的高风险流程进行了梳理，编制相关的《流程控制文档》并况                         完善相关制度和管理办法，为有足够能力执行控制的人员提供清晰明了的工作标准和参考依据，使各分子公司各职能部室能够通过对《流程控制文档》的理解和把握，规范并优化各自的日常管理及业务操作流程，并且通过《管控要点自评问卷》和《管控要点调研问卷》达到公司上下全面参与内控工作的目的，使公司全员更好地掌握相应风险点和控制点的情况及控制自我评估的工具； 
    （3）通过对公司的重要管控流程和要点的梳理、识别和分析，对制度保障、流程机制、工作程序以及人力资源管理等经营管理的难点和重点提出问题发现和整改建议，从而有效地提升和优化公司的内控水准。 
    本公司的内部控制检查监督体系分为四级：第一，监事会受股东（大）会委托，对董事会建立与实施内部控制进行监督；第二，审计委员会受董事会委托，审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况；第三，审计部受董事会委托，具体执行内部控制审查或日常监督； 
    第四，各部门自我监督。通过执行四级监督机制，实现了从法人实体到管内部控制检查监督部门       理单元全方位的风险管控。其中，公司审计部作为内部控制检查监督部门，的设置情况                 其主要工作内容有： 
    （1）受董事会委托，督导各分子公司内部控制建设，提供改进建议； 
    （2）推进内部控制实施和不断优化； 
    （3）督导管理层进行自我评估； 
    （4）接受上市公司高级管理层或审计委员会委托进行内部控制独立检查； 
    （5）其他相关内部控制工作。 
    2009 年度，公司展开了“执行《企业内部控制基本规范》项目”的实施： 
    （1）分别在总部和各个分子公司进行风险调研，识别关键风险，梳理业务流程，汇总管控要点； 
    （2）编制《管控要点调研问卷》并下发各管控要点负责人填写目前具体管控措施及遵循的内部规章制度，并收集其反馈； 
    内部监督和内部控制自        （3）编制《管控要点自评问卷》并下发各管控要点负责人填写自我评估我评价工作开展情况         结果，并收集其反馈； 
    （4）汇总问题发现形成《整改方案》，要求总部相关部门和分子公司组织相应的整改工作，并检查整改落实情况。 
    （5）编制《北辰实业内控手册》，对整个公司的内部控制体系的职责和内容进行归纳，对内部控制评价体系的职责、方法和工具进行总结。 
    从已经取得的效果来看，达到了“项目”设定的目标，即要在整个公司内部，通过公司审计部与总部管理层、分子公司管理层的内外研究交流，用以： 
    -严格防范或善意或恶意的损失，管理好重要投资项目、重要项目生产安全和重要人员； 
    -通过调研和自评，落实管控要点，提高并优化北辰员工对风险和管控的管理意识和企业文化; 
    -通过由上至下、由下至上、上下结合来形成一个自查自答的过程； 
    -通过内外结合全面梳理重要业务流程、落实职责，完善控制，为逐年优化、真正实现企业战略目标提供保证。 
    在《基本规范》颁布后，本公司围绕《基本规范》对公司的发展战略的规划、风险管理的模式和效率的优化提升进行了深入的讨论，并一致认为： 
    （1）当前企业业务的快速发展要求建立相辅相成的内控管理体系和模式； 
    （2）目前管理不完善的内部控制管理领域需要进一步优化和提升； 
    （3）需要建立可持续的内控评估机制，使用统一的、规范的、直观的、可操作的工作程序，高效经济地持续实施内控评估工作； 
    从讨论学习中，公司意识到在目前全球金融形势严峻的情况下，一些从前 
    董事会对内部控制有关 
    市场环境好的时候被忽略的经营风险会凸现出来，《基本规范》的落实和 
    工作的安排 
    推动正是对企业进行全面风险管理的关键举措之一，而且《基本规范》对内控自我评价有明确的时间要求，所以2009 年3 月至今，公司在总部和辖属所有分子公司展开了“执行《企业内部控制基本规范》项目”的实施。 
    从已经取得的效果来看，达到了“项目”设定的目标。2010 年公司内部控制工作将进入内部控制建设总体方案的实操阶段，即通过对内控执行情况的监督和考核，培养员工遵制守法的职业道德和实操能力，从而实现员工自觉应用制度流程规范自身业务操作及工作程序的目标。 
    本公司在“执行《企业内部控制基本规范》项目”的实施时，在公司的各项 
    已有财务规章制度的基础上，编写了公司的《财务管理流程控制文档》， 
    建立了财务管理流程并完善了相关的制度和管理办法。此流程将财务核算 
    工作流程分为会计科目管理子流程、会计政策和会计估计管理子流程、会 
    与财务核算相关的内部 
    计账务处理子流程、合并报表子流程、财务信息披露子流程、会计档案管 
    控制制度的完善情况 
    理子流程、关联方关系的判定及管理子流程等。通过建立和实施“财务管理流程”的内部控制，明确了凭证审核、报表编制等财务核算工作的相关流程及相关人员的相应职责，从而保证与财务核算相关的内部控制的有效性，保证财务报表及相关信息的真实完整。 
    2009 年度，公司展开了“执行《企业内部控制基本规范》项目”的实施，对本公司的高风险管控流程进行了梳理并编制了相关的《流程控制文档》，同时公司审计部对需要提高加强的内部控制管控方面提出了整改建议，包括： 
    -从制度保障方面查漏补缺、建章建制； 
    内部控制存在的缺陷及 
    -从流程机制方面监督检查、优化提升； 
    整改情况 
    本公司及各分子公司认真对待整改建议，基本上在规定的时间内完成了内部控制的整改。从已经取得的效果来看，达到了“项目”设定的目标，从而降低了企业相关的风险，进一步为保证企业合法合规经营、财务报告真实准确、资产安全和提高经营效率效果、促进实现发展战略提供了坚实的依据和支撑。 
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况 
    本公司已经建立了绩效考核评价和薪酬制度。按规定高级管理人员实行年薪制，包括基薪和奖励年薪。基薪根据高级管理人员的岗位职责、履职年限等确定。奖励年薪根据公司年度经营业绩、年度工作计划完成情况、对高级管理人员年度考核结果以及母公司相关考核等确定并发放。 
    (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告和履行社会责任的报告 
    题目分别为（1）《北京北辰实业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》（2） 
    《北京北辰实业股份有限公司2009 年度社会责任报告》 
    披露网址：上海证券交易所网址www.sse.com.cn 和本公司网站www.beijingns.com.cn 
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是 
    披露网址：上海证券交易所网址www.sse.com.cn 和本公司网站www.beijingns.com.cn 
    2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：否 
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 
    公司于2010 年4 月7 日第五届董事会第十四次会议上通过了《北京北辰实业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。此制度涵盖了年报信息披露重大差错责任追究适用人员的范围、涉及责任追究行为的范围、追究责任的形式和处罚种类等内容。通过制定此制度，将进一步强化本公司信息披露责任，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高本公司规范运作水平。报告期内公司未发生年报信息重大差错情况。 
    七、股东大会情况简介 
    (一) 年度股东大会情况 
    会议届次            召开日期            决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
                                          《中国证券报》D9、《上海证 
 2008 年年度股 
                   2009 年5 月 19 日     券报》C28、《证券日报》A2、 2009 年5 月20 日 
    东大会 
    《证券时报》C8 
    报告期内，公司召开股东大会审议批准了公司2008 年年度股东大会，会议召开符合法律、法规及公司章程的规定。此次年度股东大会上审议通过的议案如下： 
    1、审议批准本公司《关于修改公司章程的议案》。 
    2、审议批准本公司2008 年度分别按中国会计准则及香港普遍采纳的会计准则编制的经审核的财务报告。 
    3、审议批准本公司2008 年度分别按境内及香港年报披露的有关规定编制的董事会报告。 
    4、审议批准本公司2008 年度监事会报告。 
    5、审议批准本公司2008 年度利润分配和资本公积金转增方案。 
    6、审议批准本公司《2008 年度董事薪酬的议案》。 
    7、审议批准本公司《关于董事会换届选举的议案》。 
    8、审议批准本公司《2009 年度董事薪酬的议案》。 
    9、审议批准本公司《2008 年度监事薪酬的议案》。 
    10、审议批准本公司《关于监事会换届选举的议案》。 
    11、审议批准本公司《2009 年度监事薪酬的议案》。 
    12、审议批准续聘普华永道中天会计师事务所有限公司及罗兵咸永道会计师事务所分别为本公司2009 年度境内及国际核数师，并提请股东大会授权董事会决定其报酬。 
    (二) 临时股东大会情况 
    报告期内，未召开临时股东大会。 
    八、董事会报告 
    (一)致股东的的信 
    各位股东： 
    二零零九年既是公司创新经营、危中寻机，持有物业力保存量资产形势稳定、增量资产顺利开业的一年，也是公司积极应对、把握机遇，发展物业持续加速发展、取得丰硕成果的一年。在管理层和全体员工的辛勤努力下，公司经营业绩不但连续保持快速增长，更创下公司自一九九七年成立以来的最好水平。 
    截至二零零九年十二月三十一日止年度，按照国内财务报告准则，公司实现营业额人民币490,096.3 万元，营业额同比上升 17.21%。报告期内，受结算房地产产品毛利率相对较高影响，公司实现利润总额、净利润和归属母公司的净利润分别为人民币96,332.8 万元、71,446.3 万元和57,710.2 万元，较二零零八年分别大幅上涨 19.42%、18.59%和28.55%。每股收益为人民币0.17元，同比上升30.77%。 
    回顾二零零九年，面对席卷全球的国际金融危机，国家通过实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，依靠拉动投资、提振内需的方式，成功消除外需下滑的不利影响，国民经济快速企稳回升。就房地产而言，随着之前一系列有利于健康发展的行业政策的出台，在低利率和流动性充裕两大核心因素的刺激下，市场一扫二零零八年的低迷，呈现“供销两旺、量价齐升”的局面。伴随销售的强劲反弹和对房地产走势的乐观判断，土地公开交易竞争迅速升温，成交价格屡创新高，部分地区再度出现过热迹象。就投资物业和商业物业而言，市场正处于奥运经济向后奥运经济的转型期，产品供给，尤其是高端产品的供给快速增加，但由于需求受到金融危机和甲型流感影响快速下降，部分业态供需矛盾日益突出，导致出租价格和出租率不断下滑，招商难度不断加大，市场竞争程度不断升级。 
    面对复杂严峻的宏观形势和日趋激烈的市场竞争，二零零九年，公司坚持以经营发展为中心，以提升公司价值、追求股东价值最大化为动力，通过对经营环境的灵活应对和市场机遇的准确把握，有效降低各种不利因素的影响，经营业绩再创历史新高。发展物业坚持实行以市场为导向、以客户需求为核心，结合市场变化及各项目特点，采取有针对性的营销策略，不断提高项目综合运作水平，项目持续热销，经营业绩大幅提高。长沙新河三角洲项目各项工作全面、有序推进，首开区住宅施工按计划达到平台层，滨江组团高质量的完成规划方案国际招标，并积极协调有关各方进行长沙地铁 1 号线的线路调整和站位设定，项目综合竞争实力进一步提升。投资物业坚持执行“会展联销”的营销策略，通过创新经营和市场转移，最大限度减少不利因素的影响，不仅存量物业的经营保持稳定，而且随着增量物业国家会议中心及配套项目综合物业群的按计划投入使用，公司投资物业的规模迅速扩大，产品档次整体提升，实力显著增强。商业物业存量项目通过不断加强推广力度、优化商品结构和开展特色营销，进一步完善了市场定位，经营调整初见成效，新增项目针对市场竞争加剧和招商难度加大的现实情况，及时调整项目定位和经营策略，年底顺利实现了时代名门百货和北辰购物中心美食城的相继开业。 
    展望二零一零年，从外部环境来看，依靠强力注入流动性而企稳的世界经济，复苏基础并不稳固，随着部分国家主权债务危机的相继爆发，国际金融危机影响仍将存在。从内部环境来看，我国经济虽已企稳回升，但结构性矛盾仍然突出，经济增长内在动力仍显不足，宏观形势依然较为严峻。 
    针对这一局面，国家将以“调结构、扩内需、促增长”为核心目标，在灵活、有针对性的继续实施适度宽松货币政策和严防通胀的同时，通过多种手段强力启动内需，加快经济发展方式的转变和经济结构的调整，进而使国民经济保持平稳较快发展。 
    二零一零年，房地产市场受价格快速上涨的影响，部分地区房价偏离实际购买力的矛盾愈发突出，市场存在一定内生调整要求。与此同时，央行公开市场操作的不断加强和存款准备金率短期内的两次提高，使得流动性较二零零九年有所收紧已成必然，加之行业宏观调控新政的陆续出台，房地产市场或将面临波动发展。投资物业和商业物业虽然整体上都面临供需矛盾加大和市场竞争激烈的局面，但在加速经济结构调整和强力启动内需的宏观背景下，随着第三产业占比的不断提升、社会保障体系的日益完善、收入分配制度的加速改革和城镇化进程的积极推进，服务市场与消费品市场的增长潜力依然巨大，投资物业和商业物业的发展空间依然广阔。 
    二零一零年，公司将重点加强在新形势下对宏观调控的预判能力和市场机遇的把握能力，着力提升综合运营水平，择机增加土地储备，强化会展对其他业态的带动作用，进一步提高公司竞争优势和可持续发展能力，力争将项目开发结算周期和新增物业集中处于爬坡期等不利因素对公司业绩的影响降至最低。发展物业将根据市场变化，不断提高产品研发能力和成本控制能力，通过有针对性的营销策略，全力推进产品销售速度和项目开发建设。长沙项目以市场为导向，以客户需求为核心，积极完善项目市场定位和产品规划设计，有序推进工程施工和销售筹备，首开区住宅择机开盘销售。投资物业利用地缘优势和业态齐全优势，继续推进“会展联销”和“企业联营”的“一体化”经营，深度挖掘存量资产经营潜力，充分发挥资产的规模效应和会展业的带动效应，努力缩短新增物业的经营爬坡期。商业物业积极完善内部运行机制和建立多店运营管理体系，及时优化商品结构，加大营销推广力度，稳步提升存量及新开项目经营业绩，扎实推进新项目的开业筹备工作。 
    最后，我谨代表公司董事会向一直以来支持公司发展的各位股东致以最诚挚的谢意，并对公司董事会及监事会同仁的勤勉尽责，以及公司全体员工的辛勤努力表示衷心的感谢！ 
    （二）管理层讨论与分析 
    一、经营环境 
    二零零九年，国家以巨额经济刺激计划的不断落实和消费优惠政策的坚决执行为基础，通过实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，成功拉动了投资，强力启动了内需，有效抵消了外需下滑对国民经济产生的不利影响，GDP 增长率在二季度见底后迅速企稳回升，全年增长达到 8.7%，国民经济继续保持平稳快速的增长态势。 
    1、发展物业 
    二零零九年，在国家有关部门和各地方政府密集出台鼓励居民购买自住房屋、降低契税等有利于房地产行业健康发展的产业政策影响下，消费者信心快速恢复，需求得以快速释放，并在充裕的流动性和低利率的刺激下，房地产市场一扫二零零八年的低迷，呈现“量价齐升，供销两旺”的局面。 
    二零零九年全国房地产市场商品住宅平均销售价格为4,474 元/平方米，较二零零八年上涨22.4%。 
    销售面积和销售金额则分别达到85,294 万平方米和 38,157 亿元，较二零零八年分别大幅上涨52.6%和 86.8%，成交量再创新高。 
    北京房地产市场受旺盛的需求带动，价格持续上涨，交易日趋活跃，空置面积逐步下降，市场重新回到了“供不应求”的阶段。二零零九年北京市商品住宅平均销售价格为13,224 元/平方米，较二零零八年上涨 13.5%，销售面积达到 1,880 万平方米，大幅上涨82.4%，其中新增批准预售面积为1,111 万平方米，而商品住宅期房销售面积却达到 1,470 万平方米。供需矛盾的再次出现和土地市场竞争的不断升级，进一步刺激了需求的释放，商品住宅空置面积也呈现逐步下降的态势。截至二零零九年末，北京市商品住宅空置面积为427 万平方米，同比大幅下降 18.4%。 
    二零零九年，长沙房地产市场在税率降低、房贷优惠、棚改拆迁和货币补助等利好因素的刺激下，商品房销售呈现出爆发式的增长。二零零九年长沙市内五区新建纯商品住宅批准预售面积为772万平方米，同比减少 13.6%，但销售面积达到 1,018 万平方米，同比巨幅增长 119.7%，供销比仅为0.76:1，市场相对存量持续减少，楼市处于快速的去库存化过程。逐月来看，在经历上半年的销售回暖之后，下半年长沙市内五区新建纯商品住宅销量持续高位运行，并 3 次刷新月度销售记录，市场迅速由回升转为持续旺销。与此同时，长沙市内五区新建纯商品住宅的平均销售价格在经历上半年的相对平稳后，下半年加速上扬，十二月销售均价达到4,367 元/平方米，较二零零八年同期大幅上涨 16.0%。此外，截止二零零九年末，长沙市已经使用经济适用房货币补贴凭证购房的实际购房数达到 18,175 户，发放补贴资金 12 亿元，强力的购房支持政策，也成为长沙楼市销售火爆的重要因素之一。 
    2、投资物业（含酒店） 
    北京投资物业市场受国际金融危机和甲型流感的影响，市场需求在二零零八年四季度出现大幅度萎缩后，二零零九年上半年继续下滑，虽然下半年随着宏观经济企稳回升而有所反弹，但由于部分业态新增供应增长过快，加之市场存量水平较高，供需矛盾日益突出，市场竞争愈发激烈。其中： 
    高星级酒店市场供应量较二零零七年大幅增长，供需矛盾最为突出，尽管下半年平均房价和出租率受经济企稳和商务活动增加影响而趋于稳定，但比二零零七年仍有较大程度的下降；写字楼市场上半年受国际金融危机的影响程度较大，总体空置率急剧上升，下半年随着宏观经济环境的改善，市场净吸纳量略有回升，年内市场整体租金水平虽持续下跌，但环比跌幅逐季收窄；公寓市场新增供应相对放缓，然而存量较大，受国际金融危机引致的有效需求萎缩的冲击，供需矛盾仍较为突出，租金和出租率水平持续下滑；会展市场受需求相对稳定的影响，走势较其他业态相对平稳。 
    3、商业物业 
    二零零九年，北京商业市场受国际金融危机影响，上半年消费增幅快速回落并且持续低位运行，下半年随着国家启动内需优惠政策的强力刺激，消费增幅逐月迅速回升，整体呈现先抑后扬的走势，全年累计实现社会消费品零售额 5,309.9 亿元，同比增长 15.7%。二零零九年，北京市城镇居民家庭人均可支配收入为26,738 元，同比增长8.1%。随着人均可支配收入稳定增长和消费优惠政策的持续实施，消费者信心逐步企稳，商业市场逐步企稳回升。但由于自二零零八年起北京市新增商业面积供应进入高峰期，致使市场竞争不断升级，加之金融危机影响，招商难度迅速加大，租金水平明显下降，商业物业空置率不断上升。 
    二、报告期经营情况回顾 
    报告期内，面对复杂多变的宏观经济形势和竞争日益激烈的微观市场环境，公司坚持以“构建全国大型一流房地产综合运营企业”的战略目标为指引，通过对经营环境变化和市场供需特点的系统性分析，准确把握市场机遇，积极采取灵活的运营策略、价格策略和营销策略，有效抵消国际金融危机和甲型流感的不利因素影响，三大业务板块稳定运营，开发项目扎实推进，增量资产顺利开业，经营业绩不仅继续大幅增长，更创下公司成立以来的最好水平。报告期内，公司实现营业收入人民币490,096.3 万元，完成年计划的 119.54%，同比上升 17.21%。受结算房地产产品毛利率相对较高影响，报告期内公司实现利润总额、净利润和归属母公司净利润为分别为人民币96,332.8 万元、71,446.3 万元和 57,710.2 万元，均较二零零八年同期大幅上涨 19.42%、18.59%和28.55%。此外，报告期内公司本着厉行节约、严格成本控制的原则，成功完成年初制定的压缩可控费用 10%的预算目标。 
    1、发展物业 
    二零零九年公司发展物业坚持实行以市场为导向、以客户需求为核心的策略，根据项目区位、产品定位和高性价比的优势，采取有针对性的营销策略和灵活的价格策略，不断提升项目综合运作水平，项目持续热销，分部经营业绩大幅度提升。报告期内，公司发展物业实现主营业务收入人民币357,830.3 万元，同比上升26.06%。由于结算项目以绿色家园后期项目和高端别墅为主，产品毛利率相对较高，发展物业税前利润达到人民币 115,818.5 万元，较二零零八年大幅提高48.01%。 
    二零零九年，发展物业实现新开工面积34 万平方米，开复工面积 120 万平方米。受可售面积减少的影响，发展物业实现合同销售金额和销售面积分别为人民币271,672 万元和24.9 万平方米，合同销售金额和销售面积分别占二零零九年北京市商品住宅销售金额及销售面积的1.1%和 1.3%，市场占有率同比有所下降。 
    报告期内，公司加速推进长沙新河三角洲项目市政代建工程的建设和首开区的施工，成功克服了项目滨水临江汛期长、地质条件复杂等不利因素，确保了湘江大道主路段按期完工通车，实现了首开住宅区工程进度达到平台层的进度目标，为力争实现二零一零年底主体结构封顶打下坚实的基础。与此同时，公司通过对长沙房地产市场的深入研究，结合项目自身特点，适时优化调整首开区住宅的设计方案，高质量完成了滨江集中公建组团和滨江商业、住宅组团的规划方案国际招标。此外，公司通过积极协调有关各方，进行了长沙地铁 1 号线的线路和站位调整，并大力引入湖南省的优质教育资源，使项目综合竞争实力得到了进一步提升。报告期内，公司成功完成了对长沙北辰房地产开发有限公司人民币4 亿元的增资，使长沙北辰房地产开发有限公司的注册资本提高为人民币5 亿元，公司的持股比例由80%上升至96%。 
    报告期内各项目楼盘结算销售情况表 
                                                2009 年                                       累计 
                                                                                                                    公司权益 
        项目名称 
                            销售面积     销售金额     结算面积     结算金额    销售面积     销售率     结算面积      （%） 
                                    2                        2                         2                       2 
                             （万m  ）    （亿元）     （万m  ）    （亿元）     （万m  ）    （%）     （万m  ） 
奥运媒体村（住宅）             5.45         6.57         23.61        28.55       38.24         94        36.93         100 
绿色家园商业及公建             3.87          4.88        ——         ——         5.99         41         0.99         100 
北辰·香麓（一期）             2.17         2.73         ——         ——         2.23         37         ——         100 
北辰·福第（双限房部 
                              11.91          7.01        ——         ——         24.66        86         ——         100 
分） 
香山清琴                       1.39          5.87         2.48        7.16        13.56         94        10.88        49.50 
    注释：报告期内，公司长河玉墅及碧海方舟两个低密度项目的二期仍处于暂停状态，对应可建建筑面积分别为 16.25万平方米和2.29 万平方米。公司根据当前市场高端项目的供需特点，对原有规划方案进行了优化调整，施工的前期准备工作有序开展，一旦获得相关许可，可迅速实现项目开工。 
    2、投资物业（含酒店） 
    奥运会后，历经大规模的内部装修改造和周密的开业筹备，随着二零零九年十一月国家会议中心的按计划顺利开业，公司国家会议中心及配套项目综合物业群 ① 已进入市场运营和招商阶段。截至二零零九年底，公司投资物业总面积达到 104.0 万平方米，物业组合包括2 个会议中心（总建筑面积32.6 万平方米），4 家高星级酒店（五星级酒店809 间客房，四星级酒店958 间客房），5 座甲级写字楼（总建筑面积32.1 万平方米），13 栋酒店式公寓（共计 1,444 套客房）。 
    二零零九年，公司投资物业（含酒店）实现主营业务收入人民币81,891.8 万元，同比小幅下①国家会议中心及配套项目综合物业群位于奥林匹克中心区，总建筑面积53万平方米，由主体和配套两部分组成，其中主体部分为国家会议中心，总建筑面积27万平方米，包括会议厅室、展览场馆和写字间；配套部分为26万平方米，包括2 座高星级酒店和2栋甲级写字楼，分别北辰洲际酒店（五星级）、国家会议中心大酒店（四星级）和北辰世纪中心A、B座。 
    降1.73%。受新增项目计提开办费和固定经营费用较高的影响，报告期投资物业（含酒店）实现税前利润为人民币6,364.7 万元，较二零零八年同期出现下降。 
    二零零九年，面对国际金融危机和甲型流感引起需求不断下降的局面，公司亚运村综合物业群充分利用地处奥运核心的区域优势，危中寻机，通过市场细分、精细化管理、专业化经营和打造专业品牌，加大市场营销力度和市场转移速度，坚持“以会展为龙头，大力推进会展联销”的经营模式，有效抵消不利因素的影响，在经营业绩保持稳定的同时，项目经营呈现诸多亮点，其中，北辰时代大厦在保持与CBD同等价格水平的基础上，二零零九年年末的时点签约率达到62%，第一个完整经营年度就实现了盈利；公寓西区6 栋楼面对停业改造后的“零起步”局面，通过努力开拓会展客源和加强挖掘长住客户，下半年出租率持续保持在85%以上。 
    公司国家会议中心及配套项目综合物业群经过 1 年的赛后装修改造，已于二零零九年底投入使用，并使公司投资物业的规模进一步扩大，实力进一步增强，资产质量进一步提高，其中，北辰洲际酒店在大力拓展销售渠道的同时，随着大宴会厅改造的完成和国家会议中心投入运营，积极开发高端会议市场和客源，房价和出租率稳步上升；国家会议中心不仅高质量的完成了装修改造并按计划顺利开业，更依靠长期以来精心的开业筹备和强力的市场开发，先后成功接待了包括第24 届世界魔术大会在内的79 个会议项目和 12 个展览项目，受到国际、国内有关方面的高度好评，行业影响力和知名度迅速提升；北辰世纪中心根据项目仍处于市场导入期的特点，通过与公司其他写字楼项目的整合推广、差异营销，既快速树立了市场形象，又实现了各项目之间的资源共享、销售互补，签约工作逐步展开。 
    3、商业物业 
    商业物业的存量资产北辰购物中心根据周边顾客消费需求，以积极调整品牌组合、不断优化商品结构为基础，以加强推广力度、开展特色营销为手段，强化品类经营优势，努力挖掘消费潜力，销售状况逐步回升；增量资产针对市场竞争加剧和招商难度加大的现实情况，及时调整项目定位和经营策略，二零零九年底顺利实现了时代名门百货和北辰购物中心美食城的相继开业。 
    报告期内，由于存量资产销售回升和增量资产开始贡献收入，商业物业实现主营业务收入人民币35,904.8 万元，较二零零八年上升6.16%。但受促销力度加大导致的销售毛利率下降和新项目开办费及折旧增加的影响，税前利润为人民币766.8 万元，较二零零八年出现下滑。 
    4、融资工作 
    二零零九年，公司通过中国银行成功向央行和银监会就总部融资模式进行了报备，成为第4 家（北京第1 家）实施总部融资模式的公司。采用总部融资模式后，由公司总部统一进行项目融资，统借统还，在有利于公司总体融资工作顺利进行的同时，大大提高了资金使用的计划性、安全性和效率性。 
    5、综合实力 
    二零零九年，公司继续落实品牌规划纲要，加大执行力度，公司品牌价值和行业影响力进一步提升。在由国务院发展研究中心、清华大学和中国指数研究院共同组成的中国房地产TOP10 研究组发布的研究成果中，公司不仅在全国房地产百强企业中名列前茅，更连续第3 年被评为全国房地产复合运营模式和企业领先品牌，表明公司集发展物业、投资物业、商业物业为一体的复合地产的企业形象，在一定程度上已经得到了消费者和社会的认可。 
    6、投资者关系 
    公司作为A+H股上市公司，根据两地上市特点，注重投资者关系的建立和维护。二零零九年，公司通过业绩说明会、投资者见面会和实地调研、项目考察的方式，多次接待境内、外的基金及机构投资者的调研活动，在为投资者了解公司发展情况提供便利条件的同时，公司在资本市场的知名度和影响力不断提高。 
    7、环保努力 
    二零零九年，针对绿色经济、低碳经济的发展趋势，公司所有发展中项目，在严格选用环保、低能耗建筑材料的同时，不断优化项目规划与设计，以达到建筑节能、降低排放的目的。公司在住宅项目的建设中，一方面通过严格的外墙、门窗材料的选用，增强建筑整体的外保温效果，另一方面，利用国家对清洁能源自采暖分时段优惠计量电价的政策，积极采用分户发热电缆地板采暖方式，使用人可根据需要调整室内温度，既避免了传统集中供暖方式的空气污染，又节约了能源消耗和采暖费用。此外，公司正在开发建设中的长沙新河三角洲项目，其“人车分流、竖向开发”的领先设计理念，不仅实现了土地的节约、集约利用，更可大量增加绿化面积，以降低建筑物周边的热岛效应。 
    对于已落成的持有型物业，始终坚持加强节能降耗，在将节能环保指标作为选取拟更新设备的重要条件的同时，通过设立奖项的方式，鼓励员工增强节能意识和创新意识。二零零九年公司亚运村综合物业群的水、电、气消耗分别为69.45 万吨、3,377.2 万度和26.44 万立方米，较二零零八年分别下降 12.7%、4.4%和 19.0%，节能减排取得良好效果。 
    三、财务状况回顾与简要分析 
    1、主要财务指标变动 
    单位：元 
                        2009 年           2008 年                  增减变动 
      项  目           12 月31 日        12 月31 日          变动金额        变动比例            主要变动原因 
                                                                                % 
                                                                                         主要为收回了第一届世界智力 
应收账款                 31,173,751         55,936,519        -24,762,768      -44 
                                                                                         奥林匹克运动会组委会的欠款 
                                                                                         主要为收回了第29 届奥林匹克 
其他应收款               71,255,139        182,267,073       -111,011,934      -61 
                                                                                        运动会组委会的欠款 
                                                                                         主要为国家会议中心完工结转 
投资性房地产          4,402,611,320      1,955,685,064      2,446,926,256      125 
                                                                                         至投资性房地产 
                                                                                         主要为国家会议中心酒店完工 
固定资产              1,951,407,613      1,387,288,301       564,119,312        41 
                                                                                         结转至固定资产 
                                                                                         主要为国家会议中心主体及部 
在建工程             1,195,814,655        2,916,765,903    -1,720,951,248      -59       分配套项目已完工分别转入投 
                                                                                         资性房地产和固定资产 
                                                                                         主要为缴纳自用房产之土地出 
无形资产                  8,256,771            765,687          7,491,084      978 
                                                                                         让金 
                                                                                         主要为年末预提费用造成可抵 
递延所得税资产           34,248,776         20,329,401        13,919,375        68 
                                                                                         扣暂时性差异增加 
                                                                                         主要为本年收到的押金及保证 
其他应付款              492,412,976        305,866,408       186,546,568        61 
                                                                                         金增加 
                                                                                         主要为相应的专项应付款已使 
专项应付款                  -              103,102,612       -103,102,612      -100 
                                                                                        用完毕 
未分配利润            1,422,010,071        990,451,291       431,558,780        44       主要为本年盈利增加 
营业税金及附加         520,690,202         387,378,853       133,311,349        34       营业收入增加税金相应增加 
                                                                                         2009 年度建设项目部分完工相 
财务费用                178,192,658          39,059,477      139,133,181       356       应的利息费用资本化停止；同时 
                                                                                         为补充流动资金一般借款增加 
资产减值转回（损                                                                         主要为本年转回应收账款坏账 
                          3,159,388          -1,457,225         4,616,613      -317 
失）                                                                                     准备 
                                                                                         主要为2008 年公司对雪灾、地 
营业外支出                7,209,588         30,508,588        -23,299,000      -76 
    震灾区的捐赠支出较大 
    2、现金流量分析 
    本公司2009 年经营活动产生的现金流量净额407,280,857 元，比2008 年现金流量净额2,465,966,116 元减少 2,058,685,259 元，主要为公司2009 年在售商品房房源减少，主要售房项目为价格较低的常营两限房；房地产开发项目进入结算期支出较大。 
    投资活动产生的现金流量净额 -796,260,330 元，比2008 年投资活动现金流量净额-1,344,908,660 元增加548,648,330 元。主要由于公司2008 年国家会议中心及配套项目建设支出规模较大。 
    筹资活动现金流量净额26,806,045 元，比2008 年筹资活动现金流量净额 1,553,025,873 元减少 1,526,219,828 元，主要由于2009 年借款规模减小。 
    单位：元 
                       项   目                           2009 年                     2008 年 
       经营活动产生的现金流量净额                          407,280,857                 2,465,966,116 
       投资活动产生的现金流量净额                         -796,260,330                -1,344,908,660 
       筹资活动产生的现金流量净额                           26,806,045                 1,553,025,873 
       现金及现金等价物净增加额                           -362,173,428                2,674,083,329 
    3、主要供应商和客户情况 
    公司2009 年度前五名客户销售的收入总额为 15,778.32 万元（2008 年度：19,940.17 万元），占公司2009 年度经营收入的比例为3.2%(2008 年：4.77%)。 
    公司2009 年度前五名采购供应商采购金额为 58,550.49 万元（2008 年度：52,928.80 万元），占公司2009 年度经营收入的比例为22.80%(2008 年：21.71%)。 
    4、主要控股公司经营情况和业绩 
    单位：元 
    持股比例 
                                         业务性   持股      表决权 
被投资单位全                                                           与表决权 
                注册地      注册资本     质及经   比例       比例                 净资产           净利润 
称                                                                     比例不一 
                                         营范围   (%)       (%) 
                                                                       致的原因 
北京北辰房地 
                                         房地产 
产开发股份有    北京市     500,180,000             97.06       97.06   不适用       1,011,424,775       94,224,314 
                                         开发 
限公司 
北京兴荣基房 
                                         房地产 
地产开发有限    北京市      30,000,000             49.50       51.00   间接持股      290,059,856      284,256,460 
                                         开发 
公司 
北京北辰会议 
                                         房地产 
中心发展有限    北京市    1,700,000,000             100         100    不适用       1,700,000,000          - 
                                         开发 
公司 
长沙北辰房地 
                                         房地产 
产开发有限公    长沙市     500,000,000               96         96     不适用        483,163,445        -7,996,768 
    开发 
    司 
    5、公司总体财务状况分析 
    报告期末公司总资产263.56 亿元，比上年期末增长2.88%。公司资产结构优良，流动资产占公司总资产71.09%，其中：存货占公司总资产51.82%；投资性房地产、固定资产及在建工程项目占公司总资产28.65%。报告期末，公司负债170.24 亿元，其中预收帐款为36.27 亿元，占负债总额21.3%；银行借款71.7 亿元，占负债总额的42.12%。公司资产负债率为64.59%。2009 年度公司实现营业收入49 亿元，实现利润总额9.63 亿元，同比增长 19.42%。基本每股收益0.17 元，同比增长30.77%。 
    6、计量属性 
    除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外，一般采用历史成本计量。 
    7、与公允价值计量相关的项目 
    公司不存在与公允价值计量相关的项目。 
    8、公司减值准备主要为应收款项坏账准备与存货跌价准备。对于应收款项，公司于资产负债表日对其进行检查，当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；对于存货，公司按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值，将存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 
    四、二零一零年经营环境展望及潜在影响 
    展望二零一零年，虽然世界经济依靠强力注入的流动性而得以企稳，但在以美、欧为首的西方发达国家中，由于失业率屡创新高和储蓄率快速上升引起的消费下降，其结果将导致经济增长乏力，进而使得全球经济复苏的基础并不稳固。而随着部分国家主权债务危机的相继爆发，国际金融危机对世界经济的影响仍将长期存在。对于我国而言，宏观经济虽已企稳回升，但结构性矛盾仍然突出，以巨额投资带动的经济增长虽然短期内效果明显，但长期势必存在边际拉动效用递减的局面，进而致使经济回升的内在动力不足，回升的过程还带有不确定性和不稳定性，宏观形势依然较为严峻。 
    针对这一局面，二零一零年国家将以“调结构、扩内需、促增长”为核心目标，在灵活、有针对性的继续实施适度宽松货币政策和严防通胀的同时，通过多种手段强力启动内需，加快经济发展方式的转变和经济结构的调整，进而使国民经济继续保持平稳较快发展。 
    就发展物业而言，尽管我国二零一零年仍将继续实施灵活、有针对性的适度宽松货币政策，但随着央行公开市场操作的不断加强和存款准备金率短期内的两次提高，流动性较二零零九年有所收紧已成必然，使得房地产行业可能再次面临融资难度加大和使用成本上升的压力。此外，房地产市场受二零零九年价格快速上涨的影响，部分地区的房价收入比已经接近甚至超过了二零零七年的水平，房价偏离实际购买力的矛盾愈发突出，市场存在一定内生调整要求。而国家及有关部门在二零零九年末开始，围绕加快保障性住房建设、抑制投资、投机需求和严格土地公开交易付款等一系列行业宏观调控政策的陆续出台，也使房地产市场或将面临波动发展。受上述因素影响，房地产市场的中短期走势具有较大的不确定性，而房地产项目运作周期较长，其间市场一旦出现大幅波动，将使公司面临较大的销售风险。 
    就投资物业和商业物业而言，从长期来看，在国家加速经济结构调整和强力启动内需的宏观背景下，随着第三产业占比的不断提升、社会保障体系的日益完善、收入分配制度的加速改革和城镇化进程的积极推进，服务市场与消费品市场的增长潜力依然巨大。此外，北京市政府未来将大力发展总部经济和会展经济，在吸引国内外大企业设立总部机构的同时，把会展业作为重要产业，依靠其强力的拉动作用，带动第三产业的发展，进而使得投资物业长期发展机遇和上行空间仍然存在。 
    但从短期来看，二零一零年，受国际金融危机的冲击仍将持续和产品供应的快速增加影响，投资物业和商业物业全局性的供需矛盾将愈发加剧，市场竞争也将愈发激烈。公司持有并经营大量投资物业和商业物业，如果二零一零年市场有效需求恢复较慢，将会对公司的收入和利润率产生影响。此外，公司二零零九年底公司大量新增物业投入使用，如果市场有效需求持续下降，将对公司新增项目的初期经营造成较大困难，并相应延长“经营爬坡期”。 
    五、二零一零年管理层应对 
    二零一零年，公司将以扎实推进现有项目运营为基础，重点加强在新形势下对宏观调控的预判能力和市场机遇的把握能力，着力提升综合运营水平，加强对现金流的分析和运用，择机增加土地储备，同时，坚持“会展联销”和“企业联营”的营销策略，强化会展业对其他业态的带动作用，进一步提高公司竞争优势和可持续发展能力，力争将项目开发结算周期和新增物业集中处于爬坡期等不利因素对公司业绩的影响降至最低。二零一零年，公司将坚定信心、攻坚克难、扎实工作，在进一步增强经营管理专业化能力的同时，采取积极的措施控制费用，厉行节约成本，努力压缩可控费用，实现公司既定目标，实现股东价值最大化，使公司持续稳定健康发展。 
    1、发展物业 
    二零一零年，公司发展物业将结合市场变化，通过加强产品研发能力和成本控制能力，采取有针对性的营销策略，全面推进项目销售和项目开发建设，在着力提升资金使用效率和项目综合运营水平的同时，积极寻找市场机会，择机增加土地储备，进而不断增强发展物业的核心竞争力和可持续发展能力。对于碧海方舟及长河玉墅两个低密度项目的二期工程，公司将根据对政策走势和客户需求的研究，加快规划方案的优化和调整，积极推进手续报批，力争尽早实现开工和对公司业绩的支持。二零一零年，公司发展物业预计实现开复工面积 144 万平方米，新开工面积38 万平方米，竣工面积 72 万平方米。受二零一零年可售面积减少的影响，预计实现销售面积21 万平方米，合同销售收入20.7 亿元。 
    二零一零年，长沙新河三角洲项目将以市场为导向，以客户需求为核心，积极完善并推进项目市场定位和产品规划设计，依靠项目规模庞大、配套齐全、环境优美、位置绝佳的优势，在深度挖掘品牌价值、提升项目品质的基础上，将项目建设成湖南省、乃至全国的滨水示范精品工程。长沙新河三角洲项目二零一零年在全力推进首开区工程施工，实现年底前主体结构封顶的同时，还将积极进行首开区的销售筹备，加大宣传推广，积累潜在客户，并根据市场状况择机开盘销售。 
    2、投资物业 
    二零一零年，公司投资物业将利用存量和增量资产均集中处于奥运核心区的地缘优势，坚决执行“会展联销”和“企业联营”的营销策略，积极实现各业态之间的有机联动，在深度挖掘存量资产经营潜力的同时，充分发挥资产的规模效应和会展业的带动效应，开创公司“以会展业为龙头，带动酒店、公寓、写字楼等业态共同发展”的投资物业经营新格局。此外，针对新增项目折旧和利息费用较高的实际情况，二零一零年，公司将以开源节流、增收节支为重点，通过加大市场开发力度和严格执行成本控制的方式，努力缩短新增项目的经营爬坡期，力争将折旧和利息等固定费用对经营业绩的影响减至最低。 
    3、商业物业 
    商业物业以深入研究行业发展趋势和目标顾客群体需求为基础，充分发挥北辰商业的区域优势和品牌优势，加强营销推广力度，加大品牌招商力度，加快商品调整速度，积极完善内部运行机制并建立多店运营管理体系，存量项目经营稳定回升，新开项目经营逐步提升，扎实推进新项目的开业筹备，在力争降低增量项目经营爬坡期对经营业绩影响的同时，确保北辰购物中心绿色家园店按计划如期开业，完善公司在亚奥商圈的商业物业布局。 
    4、融资工作和资本开支 
    公司将以提高自身营运能力为重点，加速项目开发、加大营销力度、加快周转速度、加强财务管理和严控成本支出。同时，提高对现金流的分析、运用和提升资金的使用效率，积极实行“总部融资”模式，强化资金集中管理，确保资金使用安全。此外，公司将积极研究政策走向和资本市场变化，利用两地上市和业务结构独特的优势，大力探索多元化、多渠道融资模式，力争取得进展，进而确保公司在经营规模不断扩大的过程中保持良好的财务状况。 
    公司二零一零年预计固定资产投资5.2 亿元，按工程进度付款，资金来源安排为自有资金和银行贷款，资金成本为同期银行贷款利率。 
    六、公司优劣势、面临问题和风险因素分析 
    1、公司发展的优势简要分析 
    面对复杂多变的宏观环境和竞争日趋激烈的微观市场，公司的优势主要体现在卓越的战略执行能力、准确的机会把握能力、独特业务结构的抗风险能力和综合运营能力。首先，在“围绕房地产投资产业链创造企业价值链，创建全国大型一流房地产综合运营企业”的战略目标指引下，坚决贯彻执行“发展物业加速发展、投资物业持续经营、商业物业稳步扩张”的业务策略，落实发展物业、投资物业、商业物业“5:3:2”的资本配置原则，并取得良好效果。其次，公司对于市场变化和走势具有较强的前瞻能力和把握能力，能够有效降低不利因素的影响。再次，公司“物业开发+物业投资”的独特经营模式，既可以通过房地产开发获得快速增长收益，又能通过出租、经营物业获得长期稳定收益，抗风险能力强于单一业务的房地产开发企业。最后，公司集发展物业、投资物业和商业物业为一体的综合运营能力，三大业务互相促进、优势互补，使公司在大型和综合房地产项目的开发中，具有明显优势。 
    2、公司发展的劣势简要分析 
    随着公司经营规模的不断扩大和大量持有型物业投入使用，人才需求快速上升和目前公司人才储备之间的缺口有待进一步弥补。 
    3、公司发展面临的问题和风险分析 
    公司发展面临的问题和风险，主要来自于市场风险和项目的短期经营风险。 
    ①市场风险。在发展物业方面，随着二零零九年房地产市场“量价齐升、供求两旺”局面的再次出现，部分地区房价偏离实际购买力的矛盾愈发突出，加之二零零九年末开始一系列新的行业宏观调控政策的陆续出台，使房地产市场或将面临波动发展。受此影响，房地产市场的中短期走势具有较大的不确定性，而房地产项目运作周期较长，其间市场一旦出现大幅波动，将给公司带来较大的销售风险；此外，受二零零九年房地产市场销售旺盛的影响，部分地区土地市场再次出现“过热”的局面，造成土地成本与周边项目售价形成较大反差，导致公司获取优质土地储备的难度加大。在投资物业和商业物业方面，由于市场供给增长过快和前期存量水平较高，在国际金融危机影响仍将持续的情况下，市场有效需求下降，导致供需矛盾日益突出，竞争程度日趋激烈。 
    ②项目的短期经营风险。在发展物业方面，受系列宏观调控政策限制，公司碧海方舟及长河玉墅两个低密度项目的二期开发处于暂停状态，将导致二零一零年起可供结算的高毛利率产品减少，对经营业绩产生影响，而随着二零零九年底开始的新一轮行业宏观调控不断深入，如果上述两个低密度项目因政策限制仍无法取得有关批准，也将对公司未来的经营业绩产生影响。在增量资产方面，二零零九年公司投资物业和商业物业的新增项目规模庞大、投资额较高，每年均会产生包括折旧和利息在内的大量固定费用。因此，二零一零年不仅是这些增量资产的第一个完整经营年度，也是其集中进行经营爬坡的关键一年，如果二零一零年市场有效需求下降，将使公司新增项目的初期经营和快速渡过经营爬坡期面临较大困难，并对经营业绩产生压力和影响。 
    针对上述市场风险，公司将以扎实推进现有项目运营为基础，积极应对宏观经济、政策调控和 
    市场走势的变化，着力提升营销策划水平和市场开拓力度，严控成本，谨慎投资，进一步提高公司 
    竞争优势和可持续发展能力。发展物业通过加强专业化能力的打造，采取有针对性的营销策略，全 
    面推进项目销售和项目开发建设，并积极寻找市场机会，择机增加土地储备。投资物业将利用存量 
    和增量资产均集中处于奥运核心区的地缘优势，坚持投资物业“会展联销”和“企业联营”的营销策略， 
    强化会展业对其他业态的带动作用， 
    积极实现各业态之间的有机联动，深度挖掘存量资产经营潜力，充分发挥增量资产的规模效应和带动效应。商业物业充分发挥公司在亚北地区的品牌优势，积极完善内部运行机制并建立多店运营管理体系，扎实推进新项目的开业筹备，实现公司商业物业的专业化发展。 
    针对上述短期经营风险，对于碧海方舟及长河玉墅两个低密度项目的二期工程，公司将根据对政策走势和客户需求的研究，加快规划方案的优化和调整，加紧推进手续报批，力争尽早实现开工和对公司业绩的支持。对于增量资产，公司将以开源节流、增收节支为重点，利用现有的资源优势和品牌优势，通过加强营销推广力度、加大市场开发及招商力度和严格执行成本控制的方式，努力缩短新增项目的经营爬坡期，力争将折旧和利息等固定费用对经营业绩的影响减至最低。 
    4、公司可持续发展能力分析 
    公司“进取不忘稳健，稳健不忘进取，在加速发展中控制风险，在控制风险中加速发展”的经营理念，是公司可持续发展的理论依据；与当前发展物业开发实力相匹配的适度土地储备规模，是公司可持续发展的必备条件；投资物业和商业物业的持续经营和稳步扩张所产生的稳定现金流，是公司可持续发展的强力支持；三大主业互相促进、优势互补的“三位一体”综合运营模式，面对市场波动时较强的抗风险能力，是公司可持续发展的根本基础。随着三大业务板块项目运作扎实推进，经营规模不断扩大，公司可持续发展能力必将持续提高。 
    公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 
    1、公司主营业务及其经营状况 
    (1) 主营业务分行业、产品情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                                  营业利润     营业收入    营业成本 
  分行业或                                                                              营业利润率比 
                 营业收入         营业成本           率        比上年增     比上年增 
   分产品                                                                               上年增减（%） 
                                                    (%)         减(%)        减(%) 
 分行业 
 出售开发                                                                               增加2.80 个百 
              3,578,302,753      1,905,587,070        46.75        26.06        19.75 
 产品业务                                                                                         分点 
 零售商业                                                                               减少2.59 个百 
                359,047,841       228,653,083         36.32         6.16        10.65 
 业务                                                                                             分点 
 投资物业 
                                                                                         减少 13.82 个 
 和酒店业       818,918,237       471,177,896         42.46        -1.73        29.32 
                                                                                                百分点 
 务 
 分产品 
                                                                                        增加1.73个百 
 媒体村       2,854,581,714     1,610,897,039         43.57        79.62        74.27 
                                                                                                  分点 
                                                                                         增加 13.18 个 
 清琴山庄       715,882,010       287,327,764         59.86       -23.49       -42.41 
    百分点 
    (2) 主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
           地区                        营业收入                     营业收入比上年增减（％） 
 北京                                        4,889,640,035                                       17.24 
    于2009 年度及2008 年度，本集团所有收入均产生于中国北京市。 
    2、对公司未来发展的展望 
    (1) 新年度经营计划 
    公司将坚定信心、攻坚克难、扎实工作，努力提高公司盈利水平，进一步增强经营管理专业化能力，采取积极的措施控制费用，厉行节约成本，努力压缩可控费用，实现公司既定目标，实现股东价值最大化，使公司持续稳定健康发展。 
    (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
    (3) 资金需求、使用计划及来源情况 
    资金来源安 
   资本支出承诺       合同安排       时间安排       融资方式                      资金成本及使用说明 
                                                                        排 
 公司2010 年预 
                     按工程进                                      自有资金和 
 计固定资产投资                    年内           其他                            同期银行贷款利率 
                     度付款                                       银行贷款 
    5.2 亿元 
    (三) 公司投资情况 
    单位:万元 
 报告期内投资额                                                                                1,360.8 
 投资额增减变动数                                                                             -1,814.4 
 上年同期投资额                                                                                3,175.2 
 投资额增减幅度(%)                                                                                -57% 
被投资的公司情况 
                                               占被投 
                                               资公司 
    被投资的公司名称         主要经营活动                                     备注 
    权益的 
    比例(%) 
    于2009 年9 月，北辰嘉权各股东按各自持股 
    比例向北辰嘉权合计增资37,800,000 元，其 
    北京北辰嘉权时代名门      批发、零售、百                 中本公司相应追加投资13,608,000 元；于 
    商业有限公司              货等                          2009 年9 月，相应工商登记变更已完成，北 
    辰嘉权注册资本由88,200,000 元增加至 
    126,000,000 元，本公司持股比例保持不变。 
    1、募集资金总体使用情况 
    单位:元 币种:人民币 
    尚未使用募 
 募集     募集                         本年度已使用      已累计使用募      尚未使用募 
                    募集资金总额                                                          集资金用途 
  年份    方式                         募集资金总额       集资金总额       集资金总额 
                                                                                             及去向 
                                                                                          随承诺项目 
         首次 
 2006                3,517,070,000        121,710,000    3,353,750,000    163,320,000     开发进度逐 
         发行 
                                                                                          步投入 
         公司 
 2008                1,681,300,000                    0  1,681,300,000                0 
         债券 
  合计      /         5,198,370,000       121,710,000    5,035,050,000    163,320,000            / 
    2、承诺项目使用情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                                   是                            是 
  承     是                                        否                            否    未达 
                                                                                               变更原 
  诺     否                                        符     项     预              符    到计 
                                                                                               因及募 
  项     变    募集资金拟投      募集资金实际      合     目     计    产生收    合    划进 
                                                                                               集资金 
   目    更        入金额          投入金额        计     进     收    益情况    预    度和 
                                                                                               变更程 
  名     项                                        划     度     益              计    收益 
                                                                                               序说明 
  称      目                                       进                            收    说明 
                                                   度                            益 
                                                                                       北辰 
                                                                                       大厦 
                                                                                       项目 
                                                                       报告期          已完 
 北 
                                                         已            内实现          工， 
 辰 
        否     1,282,130,000      1,118,810,000   否     竣            的效益   是     尚有 
 大 
                                                         工            3846            部分 
 厦 
                                                                       万元。          工程 
                                                                                       尾款 
                                                                                       未支 
                                                                                       付。 
 偿 
 还 
        否       183,400,000        183,400,000   是 
 债 
 项 
                                                                                              2008 年 
                                                                                              5 月6 日 
                                                                                              召开的 
                                                                                              2007 年 
                                                                                              度股东 
                                                                                              大会批 
                                                                                              准，北辰 
                                                                                              大厦项 
 一                                                                                            目预计 
 般                                                                                           总投资 
 营                                                                                           由 
        是       336,970,000       336,970,000    是                                          161910 
 运 
                                                                                              万元调 
 资 
                                                                                              减为 
 金 
                                                                                              128213 
                                                                                              万元，剩 
                                                                                              余募集 
                                                                                              资金 
                                                                                              33697 
                                                                                              万元，变 
                                                                                              更为一 
                                                                                              般营运 
                                                                                              资金。 
 奥                                                                    报告期 
                                                         已 
 运                                                                    内实现 
        否     1,714,570,000      1,714,570,000   是     竣                     是 
 媒                                                                    的效益 
                                                         工 
 体                                                                    为 
 村                                                                      48103 
                                                                         万元。 
 偿 
 还 
 银 
 行 
 借 
 款 
 及     否      1,681,300,000      1,681,300,000   是                              是 
 补 
 充 
 流 
 动 
 资 
 金 
  合 
          /     5,198,370,000     5,035,050,000      /       /               /       /       /        / 
    计 
    3、募集资金变更项目情况 
    单位:元 币种:人民币 
    未达 
    变更 
                                                           是否                             是否    到计 
                                                                   项目     产生 
  变更后的     对应的原    变更项目拟      实际投入金      符合                     项目    符合    划进 
                                                                   的预     收益 
  项目名称     承诺项目      投入金额           额         计划                     进度    预计    度和 
                                                                   计收     情况 
                                                           进度                             收益    收益 
                                                                    益 
                                                                                                    说明 
 一般营运 
               北辰大厦    336,970,000     336,970,000     是 
 资金 
    合计           /        336,970,000    336,970,000       /                 /       /       /       / 
    4、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果2009 年度，本公司对固定资产及投资性房地产的预计使用年限进行了复核，将部分房屋及建筑物的预计使用寿命由 30 年调整为40 年。此项会计估计的变更采用未来适用法，减少本集团2009年度折旧费用 14,437,724 元，增加归属于母公司股东的净利润 10,828,293 元，对少数股东损益无影响。 
    本公司董事会于2010 年4 月7 日的会议中批准了该项会计估计变更。除此事项之外，本公司2009 年度无其他会计政策、会计估计变更。无重大会计差错更正，无重大遗漏信息补充及业绩预告修正。 
    (五) 董事会日常工作情况 
    1、董事会会议情况及决议内容 
    本公司于2009 年度内共召开了十四次董事会会议，会议召开符合法律法规和公司章程的要求。 
    会议情况如下： 
    (1)本公司于2009 年 1 月 16 日召开第四届第六十八次董事会会议，会议内容详见公司公告及相关报纸（《中国证券报》D12、《上海证券报》C16、《证券日报》B4、《证券时报》B12）的披露。 
    (2)本公司于2009 年3 月 18 日召开第四届第六十九次董事会会议，会议内容详见公司公告及相关报纸（《中国证券报》D23/D24、《上海证券报》C33/C34/C35、《证券日报》D3/D4/E4、《证券时报》A11/A12 ）的披露。 
    (3)本公司于2009 年4 月20 日召开第四届第七十次董事会会议，作出决议如下：批准本公司2009 年第一季度报告事宜。 
    (4)本公司于2009 年5 月8 日召开第四届第七十一董事会会议，作出决议如下：1) 为保证本公司北辰温泉香麓项目销售工作顺利进行，同意与中信银行股份有限公司签订个人贷款按揭合作协议，并由本公司提供阶段性第三方连带责任保证担保。2) 同意由本公司与香港晋能有限公司、香港誉名集团有限公司合资成立的北京北辰嘉权时代名门商业有限公司的注册资本由 8,820 万元人民币调整为 1.26 亿元人民币，投资总额按照原注册资本与投资总额的比例（70%）由1.26 亿元人民币调整为 1.8 亿元人民币。3) 同意本公司按照原出资比例（36%）增资1,360.8 万元人民币。4) 同意在获得商务主管部门批准后,办理工商营业执照变更登记前缴纳增资部分的20%，其余在变更登记之日起两年内缴清。5) 同意长沙北辰房地产开发有限公司经营范围核减“物业管理”项目。6) 根据上述核减安排，批准修改长沙北辰房地产开发有限公司章程（修改内容详见附件《长沙北辰房地产开发有限公司章程修正案》）。 
    (5)本公司于2009 年5 月 19  日召开第五届第一董事会会议，会议内容详见公司公告及相关报纸（《中国证券报》D9、《上海证券报》C28、《证券日报》A2、《证券时报》C8）的披露。 
    (6)本公司于2009 年5 月31 日召开第五届第二董事会会议，作出决议如下：1）本公司为了偿还北辰大厦已有开发贷款（60,000 万元）及满足公司经营范围内的资金需求，同意与北京银行股份有限公司北辰路支行签订经营性物业抵押贷款合同，此笔贷款综合授信额度为 120,000 万元，期限为8 年，抵押物为朝阳区北辰东路8 号院 1 号楼（北辰大厦）项目的房屋和土地。2）本公司为了满足日常资金周转需要，同意与中信银行股份有限公司签订经营性物业抵押贷款合同，此笔贷款为人民币22,000 万元整，期限为5 年，抵押物为汇欣大厦 1 号楼部分房地产。 
    (7)本公司于2009 年6 月 11 日召开第五届第三董事会会议，作出决议如下：批准公司2008 年度发生的固定资产财产处理损失4,527,198 元，其中未到期处理的固定资产损失为3,075,709 元。 
    (8)本公司于2009 年6 月 17 日召开第五届第四董事会会议，作出决议如下：1）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市大兴区（新城北区2 号地）住宅及公建项目地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。2）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市大兴区黄村（新城北区10 号地）居住项目地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。3）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市大兴区黄村（新城北区 16 号地）居住项目地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。4）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市大兴区黄村（新城北区22 号地二期）居住项目地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。5）批准公司按照法律规定及法定程序参与北京市朝阳区奥运村乡（水源九厂东侧）住宅及居住公共服务设施用地地块国有土地使用权挂牌（拍卖或招标）活动。 
    (9)本公司于2009 年6 月23 日召开第五届第五董事会会议，作出决议如下：1）批准长沙北辰房地产开发有限公司注册资本由原壹亿元增加至伍亿元，所增加的注册资本金肆亿元由本公司以现金方式出资，增资期限为2009 年6 月30 日前。2）根据上述变更事项，批准修改长沙北辰房地产开发有限公司章程（修改内容详见附件《长沙北辰房地产开发有限公司章程修正案》）。 
    (10)本公司于2009 年 7 月23 日召开第五届第六董事会会议，会议内容详见公司公告及相关报纸（《中国证券报》C8、《上海证券报》19、《证券日报》C4、《证券时报》A20 ）的披露。 
    (11)本公司于2009 年8 月 19 日召开第五届第七董事会会议，作出决议如下：作出决议如下： 
    批准本公司2009 年半年度报告事宜。 
    (12)本公司于2009 年9 月25 日召开第五届第八事会会议，作出决议如下：1）批准《北京北辰实业股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》（2009 年 9 月修订）。2) 批准《北京北辰实业股份有限公司开展董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理的自查和整改报告》，并报送北京市证监局。 
    (13)本公司于2009 年 10 月 15 日召开第五届第九次董事会会议，作出决议如下：为了满足日常资金周转需要，同意本公司向交通银行股份有限公司北京亚运村支行申请贷款人民币40,000 万元整，贷款期限为 1 年，授信额度使用期限为2 年。 
    (14) 本公司于2009 年 10 月29 日召开第五届第十次董事会会议，作出决议如下：批准本公司2009 年第三季度报告事宜。 
    2、董事会对股东大会决议的执行情况 
    报告期内，公司召开了一次年度股东大会。公司董事会遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及公司章程的有关规定，认真履行职责，严格按照股东大会的授权进行决策，逐项落实股东大会的决议事项，其中利润分配方案已于2009 年6 月24 日完成。 
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
    北京北辰实业股份有限公司 
    董事会审计委员会2009 年年度履职情况报告 
    北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会由三名董事组成，孟焰、余劲松、符耀文，其中孟焰为召集人。2009 年5 月 19 日股东周年大会进行董事换届选举后，新任独立董事龙涛、甘培忠、黄翼忠担任审计委员会成员，其中龙涛为召集人。 
    北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会于2009 年度举行了三次会议，与年审会计师年审进场前的沟通、审阅公司2008 年年度财务报告及2009 年中期业绩报告。 
    在公司2009 年年度审计工作进行过程中，公司董事会审计委员会按照中国证券监督管理委员会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（证监会公告【2009】34 号）以及北京证监局《关于做好北京辖区上市公司2009 年年度报告工作的通知》（京证公司发【2010】7 号）的规定，认真履行职责，与公司年审会计师多次进行沟通，安排、了解公司年度审计工作的具体情况，并审阅财务报告初稿。此外，公司审计委员会也在年报编制期间与公司管理层充分沟通，及时了解年报的编制情况并提出有针对性的意见，充分发挥了审计委员会的作用。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    董事会审计委员会 
    二零一零年四月二日 
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
    北京北辰实业股份有限公司 
    董事会薪酬与考核委员会2009 年年度履职情况报告 
    北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会薪酬与考核委员会由三名董事组成，分别为龙涛、甘培忠、黄翼忠，其中龙涛为召集人。 
    2009 年度，公司薪酬与考核委员会召开了一次会议，与公司人力资源部进行沟通，听取了公司人力资源部关于本公司2009 年工资总额预算方案的汇报，并提出了合理化建议。 
    2010 年度公司董事会薪酬与考核委员会将继续加强工作，进一步完善公司的法人治理结构、薪酬体系和激励机制。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    董事会薪酬与考核委员会 
    二零一零年四月二日 
    (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 
    每 10 股派 0.30 元（含税），不实施资本公积金转增。 
    (七) 公司前三年分红情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                                     分红年度合并报表中归       占合并报表中归属于上 
      分红年度         现金分红的数额（含税）        属于上市公司股东的净      市公司股东的净利润的 
                                                               利润                    比率(%) 
 2006 年                              134,680,800               339,115,348                      39.72 
 2007 年                              101,010,600               328,131,407                      30.78 
 2008 年                              101,010,600               448,929,262                      22.50 
    (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
    公司于2010 年4 月7 日第五届董事会第十四次会议上通过了《北京北辰实业股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》。通过制定此制度，将进一步强化本公司信息披露责任，规范公司预披露信息的管理，提高本公司年报披露的质量。报告期内公司未发生信息泄露情况。 
    九、监事会报告 
    (一) 监事会的工作情况 
                  召开会议的次数                                                                     5 
                  监事会会议情况                                      监事会会议议题 
    （1）审议批准本公司2008 年度监事会报告。（2） 
    审议批准本公司《2008 年度监事薪酬议案》。（3） 
    于2009 年3 月18 日召开第四届监事会第十二次 
    审议通过本公司《关于监事会换届选举及监事薪 
    会议 
    酬的议案》。（4）审议通过本公司2008 年年度 
    报告等相关事宜。 
    于2009 年4 月20 日召开第四届监事会第十三次 
    审议通过本公司2009 年第一季度报告相关事宜。 
    会议 
    于2009 年5 月19 日召开第五届监事会第一次会 
    选举何文玉先生为本公司第五届监事会主席。 
    议 
    于2009 年8 月19 日召开第五届监事会第二次会 
    审议通过本公司2009 年半年度报告事宜。 
    议 
    于2009 年 10 月29 日召开第五届监事会第三次 
    审议通过本公司2009 年第三季度报告相关事宜。 
    会议 
    报告期内，公司监事会在2009 年度内共召开了五次会议，会议的召开符合法律法规和公司章程的规定。 
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
    公司的决策程序符合有关法律法规及公司章程的规定，公司的董事会、董事及高级管理人员遵守诚信原则，以股东最大利益为出发点行使职权。报告期内，公司没有发生违反法律、法规及公司章程及损害公司利益的行为发生。 
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
    报告期内，公司的财务状况良好，财务报告能够真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果。 
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
    报告期内，公司A 股募集资金均按规定投入使用。 
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 
    报告期内，公司出售资产的交易价格公平、合理，无内幕交易、损害股东权益或造成公司财产流失的情况发生。 
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
    报告期内，公司发生的关联交易遵循价格公正、公平的原则，决策程序和披露程序符合法律、法规及公司章程的规定，没有发生损害公司及股东利益的情况。 
    十、重要事项 
    (一) 重大诉讼仲裁事项 
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (二) 破产重整相关事项 
    本年度公司无破产重整相关事项。 
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (四) 资产交易事项 
    1、出售资产情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                                                                   所    所 
                                                                                   涉    涉 
                                                                                   及    及 
                                                                                   的    的 
                                                                是否                          该资产 
                                                                                   资    债 
                                                                为关                          出售贡 
                                        本年初起至                                 产    权 
                                                                联交                          献的净   关 
                                        出售日该资    出售产             资产出    产    债 
 交易    被出售资   出售                                       易（如                         利润占   联 
                            出售价格    产为上市公    生的损            售定价     权    务 
    对方       产        日                                       是，说                         上市公   关 
                                        司贡献的净      益                原则     是    是 
                                                                明定                          司净利   系 
                                           利润                                    否    否 
                                                                价原                          润的比 
                                                                                   已    已 
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                                                                                   全    全 
                                                                                   部    部 
                                                                                   过    转 
                                                                                   户    移 
                                                                        以北京 
        本公司及                                                        岳华德 
        子公司北                                                        威资产 
        辰房地产                                                        评估有 
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                    2009 
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                    年 10 
  （自  辰信和物           5,753,694     -2,035,805  400,591   否       经营前    是    是      0.07 
    月31 
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         15%的股                                                        下的公 
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    价值 
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    本公司与日常经营相关的关联交易均为生产经营必要的土地租赁、商标使用权租赁、办公场所租赁和电力、电话提供。 
    本公司下述与日常经营相关的关联交易金额占本公司收入的比例较低，对本公司的独立性并未产生任何影响。 
    （1）土地租赁费 
    根据 1997 年4 月 11 日本公司与北辰集团签订的一项租赁协议，北辰集团将本公司的投资性房地产及其配套设施物业所在的土地租予本公司使用。该土地的面积约 19.5 万平方米，租期由40 年至 70 年不等，视该土地不同部分的用途而定。2009 年度租金为 14,259,099 元，占本公司租赁土地、办公场所和租赁商标使用权总费用的 87.11%，该交易以现金方式结算。该交易以后年度的租金将参考国家统计局公布的上一年度消费物价指数的百分比升幅而作出调整。 
    （2）接受房屋租赁 
    2009 年本公司之子公司北京北辰信诚物业管理有限责任公司（下称信诚物业）与北辰集团之子公司辰运物业签署房屋租赁合同，信诚物业租赁辰运物业部分房屋作为办公用房，租赁期为 1 年，自2009 年 1 月 1 日起至2009 年 12 月31 日止。2009 年的年度租金为900,000 元，占本公司租赁土地、办公场所和租赁商标使用权总费用的5.50%，该交易以现金方式结算。 
    （3）使用商标及标识许可 
    根据本公司与北辰集团于 1997 年4 月 18 日签订的《商标及标识许可使用合同》，2009 年，公司向北辰集团支付商标及标识许可使用费 10,000 元，占本公司租赁土地、办公场所和租赁商标使用权总费用的0.06%，该交易以现金方式结算。 
    （4 ）提供电力、电话服务 
    根据本公司与北辰集团于 1997 年4 月 11 日签订的一项综合服务协议《综合服务协议》，2009年本公司与北辰集团之间就该协议所收取及支付的款项总计 163,686 元，占本公司投资物业（含酒店）收入的 0.02%，该交易以现金方式结算。该协议中，除另有订明者外，本公司或北辰集团所提供的各种服务的代价均按现行政府所定的价格而计算。然而，如并无可供使用的政府所定价格，则有关价格将按可供比较的当地市价。如无当地市价，则按本公司或北辰集团于提供有关服务时所出现的合理成本（视情况而定）计算。 
    （5）提供房屋租赁 
    根据本公司写字楼管理分公司与北辰集团的租赁协议，北辰集团租赁写字楼管理分公司房屋作为办公用房，租赁期为2009 年 1 月25 日至2010 年 1 月24 日，以市场化原则定价。2009 年的年度租金为 1,663,842 元，占本公司投资物业（含酒店）收入的0.20%，该交易以现金方式结算。 
    根据本公司公寓管理分公司与北辰集团的租赁协议，北辰集团租赁公寓管理分公司房屋作为办公用房，租赁期为2009 年2 月 1 日至2010 年 1 月31 日，以市场化原则定价。2009 年的年度租金为 1,440,000 元，占本公司投资物业（含酒店）收入的0.18%，该交易以现金方式结算。 
    北辰嘉权租赁本公司商业发展分公司房屋作为商业用房，以市场化原则定价，2009 年度租金为2,676,760 元。占本公司商业物业收入的0.75%，该交易以现金方式结算。 
    2、关联债权债务往来 
    单位：元 币种：人民币 
                                          向关联方提供资金              关联方向上市公司提供资金 
    关联方          关联关系 
                                      发生额             余额            发生额             余额 
 北京北辰实 
                 母公司                        0         5,942,200          -29,491         33,102,444 
 业集团公司 
              合计                             0         5,942,200          -29,491         33,102,444 
    报告期内公司向控股股东及其 
    0 
    子公司提供资金的发生额（元） 
    公司向控股股东及其子公司提 
    5,942,200 
    供资金的余额（元） 
    关联债权为： 
    （1）2008 年，本公司购买北辰集团持有的北京北辰饭店管理公 
    司的 100%股权，转让价款为 80.16 万元，目前，上述股权转让手续尚在办理过程中。 
    （2）2008 年，本公司子公司北京北辰信诚物业管理有限责任公 
    司购买北辰集团持有的北京北辰物业管理公司的 100%股权，转让价款为514.06 万元，目前，上述股权转让手续尚在办理过程中。 
    关联债权债务形成原因                 关联债务主要为： 
    （1）2008 年，本公司子公司北京北辰信诚物业管理有限责任公 
    司购买北辰集团持有的北京北辰物业管理公司的 100%股权后，北辰集团将北辰物业账面资金余额516.28 万元转至北辰信诚物业。 
    目前，上述股权转让手续尚在办理过程中。 
    （2）本公司子公司北辰房地产应付北辰集团其他应付款，截至 
    2009 年 12 月31 日，该款项的余额为2,662.37 万元。 
    （3）本年发生额为本公司与北辰集团结算相关租赁费。 
    关联债权债务对公司经营成果          上述关联债权债务总额较低，对公司经营成果及财务状况将不会及财务状况的影响                  产生重大影响。 
    (六) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本年度公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    根据 1997 年4 月 11 日本公司与北辰集团签订的一项租赁协议，北辰集团将本公司的投资性房地产及其配套设施物业所在的土地租予本公司使用。该土地的面积约 19.5 万平方米，租期由40 年至 70 年不等，视该土地不同部分的用途而定。2009 年度租金为 14,259,099 元，以后年度的租金将参考国家统计局公布的上一年度消费物价指数的百分比升幅而作出调整。该交易为本公司租赁母公司资产，属于关联交易。 
    2、担保情况 
    单位:元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                       0 
 报告期末担保余额合计（A ）（不包括对子公司的担 
                                                                                                      0 
 保） 
                                     公司对控股子公司的担保情况 
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                                       0 
 报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                    0 
                           公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
 担保总额（A+B ）                                                                                     0 
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                        0 
 其中： 
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                      0 
 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 
                                                                                                      0 
 供的债务担保金额（D） 
 担保总额超过净资产50％部分的金额（E）                                                                0 
 上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                        0 
    本公司除按照房地产经营惯例为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保而形成的担保外，无其他形式的担保。 
    截至2009 年 12 月31 日，本公司为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保总额为1,472,798,471 元。上述担保不会对本公司财务状况产生重大影响。 
    3、委托理财情况 
    本年度公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    2009 年签订的人民币 1 亿元以上的重大施工合同：2009 年9 月，本公司子公司长沙北辰房地产开发有限公司与中国建筑第二工程局有限公司签订了金额43,368.38 万元的北辰长沙新河三角洲项目 D3 区地块总承包工程。 
    (七) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    承诺事项                       承诺内容                                 履行情况 
    北京北辰实业集团公司承诺，所持公 
    司 116,000 万股A 股，自A 股股票 
    上市之日起三十六个月内，不转让或 
    发行时所作承诺                                                已按承诺履行完毕。 
    者委托他人管理其已直接和间接持 
    有的本公司股份，也不由本公司收购 
    该部分股份。 
    公司控股股东北辰集团于2008 年 
    10 月通过上海证券交易所证券交易 
    其他对公司中小股      系统增持行为，持有本公司股份 
    已按承诺履行完毕。 
    东所作承诺            1,000,031 股。北辰集团承诺，在增 
    持计划实施期间和法定期限内，不减 
    持其持有的本公司股份。 
    备注：根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企［2009］94 号）文件和中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会及全国社会保障基金理事会联合发出的2009 年第63 号公告，公司控股股东北京北辰实业集团公司持有的 150,000,000 股股份目前处于冻结状态。 
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    单位:元 币种:人民币 
 是否改聘会计师事务所：                              否 
                                                                           现聘任 
 境内会计师事务所名称                                普华永道中天会计师事务所有限公司 
 境内会计师事务所报酬                                                                        2,690,000 
 境内会计师事务所审计年限                             6 年 
 境外会计师事务所名称                                罗兵咸永道会计师事务所 
 境外会计师事务所报酬                                                                        3,700,000 
 境外会计师事务所审计年限                             12 年 
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十) 其他重大事项的说明 
    1、关于长沙项目的进展情况，请参见本报告“董事会报告管理层讨论与分析”中的相关内容。 
    2、报告期内，公司完成了对长沙北辰房地产开发有限公司人民币4 亿元的增资，使长沙北辰房地产开发有限公司的注册资本提高为人民币 5 亿元，公司的持股比例由80%上升至96%。 
    3、2009 年 11 月4  日，公司接控股股东北辰集团的通知，北京市人民政府国有资产监督管理委员会（下称北京市国资委）决定将北辰集团划转至北京国有资本经营管理中心。目前，上述划转已经完成，公司控股股东北辰集团持有的公司股份数量不发生变化，实际控制人未发生变化，仍为北京市国资委。 
    (十一) 信息披露索引 
    刊载的互联网网站及检索路径：进入上海证券交易所主页www.sse.com.cn→个股查询→输入 
    601588→点击查询公告 
              事项                           刊载的报刊名称及版面                      刊载日期 
 北辰实业四届六十八次董事会         《中国证券报》D12、《上海证券报》C16、 
                                                                                  2009 年 1 月20 日 
 决议公告                           《证券日报》B4、《证券时报》B12 
 北辰实业股票交易异常波动公         《中国证券报》C12、《上海证券报》C14、 
                                                                                  2009 年2 月 11 日 
 告                                 《证券日报》B3、《证券时报》A12 
    《中国证券报》D23/D24、《上海证券报》 
    北辰实业2008 年度报告摘要 
    C33/C34/C35、《证券日报》D3/D4/E4、《证 2009 年3 月 19 日 
    及相关公告 
    券时报》A11/A12 
 北辰实业召开2008 年度股东          《中国证券报》D5、《上海证券报》C11、 
                                                                                  2009 年3 月31 日 
 大会的通知                         《证券日报》D4、《证券时报》D16 
                                    《中国证券报》D63、《上海证券报》C8、 
 北辰实业2009 年一季度报告                                                        2009 年4 月21 日 
                                    《证券日报》E4、《证券时报》D16 
 北辰实业2008 年年度股东大 
                                    《中国证券报》D9、《上海证券报》C28、 
 会决议和五届一次董事会、监                                                       2009 年5 月20 日 
                                    《证券日报》A2、《证券时报》C8 
 事会决议公告 
 北辰实业2008 年度分红派息          《中国证券报》D4、《上海证券报》C16、 
                                                                                  2009 年6 月 12 日 
 实施公告                           《证券日报》B4、《证券时报》B8 
 北辰实业“08 北辰债”2009 年付     《中国证券报》D5、《上海证券报》C8、 
                                                                                  2009 年 7 月 14 日 
 息公告                             《证券日报》B4、《证券时报》D5 
 北辰实业五届六次董事会决议        《中国证券报》C8、《上海证券报》19、《证 2009 年 7 月25 日 
 公告                              券日报》C4、《证券时报》A20 
 北辰实业2009 年半年度业绩          《中国证券报》A16、《上海证券报》C41、 
                                                                                  2009 年 7 月30 日 
 预增公告                           《证券日报》C2、《证券时报》D4 
 北辰实业关于章程修改事项的         《中国证券报》B1、《上海证券报》C25、 
                                                                                  2009 年8 月5 日 
 公62009 告                         《证券日报》A4、《证券时报》D8 
                                    《上海证券报》C87/88、《中国证券报》 
 2009 年半年报摘要                                                                2009 年8 月20 日 
                                   D005、《证券日报》C3、《证券时报》D19/20 
 北辰实业控股股东限售流通股         《上海证券报》B14、《中国证券报》D008、 
                                                                                  2009 年 10 月13 日 
 股份上市的提示性公告               《证券日报》D3、《证券时报》B009 
 北辰实业关于控股股东增持公         《上海证券报》B14、《中国证券报》D008、 
                                                                                  2009 年 10 月13 日 
 司股份计划实施情况的公告           《证券日报》D3、《证券时报》B009 
                                    《上海证券报》B56、《中国证券报》D005、 
 北辰实业第三季度报告摘要                                                         2009 年 10 月30 日 
                                    《证券日报》E4、《证券时报》D029 
 北京北辰实业股份有限公司公         《上海证券报》B32、《中国证券报》D005、 
                                                                                  2009 年 11 月6 日 
 告                                 《证券日报》B2、《证券时报》D013 
 北辰实业控股股东获得中国证 
                                    《上海证券报》B16、《中国证券报》A24、 
 监会核准豁免要约收购义务批                                                       2009 年 11 月17 日 
    《证券日报》C4、《证券时报》D004 
    复的公告 
    十一、财务会计报告 
    公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 
    (一) 审计报告 
    普华永道中天会计师事务所有限公司 
    中国上海市卢湾区湖滨路202 号 
    企业天地2 号楼 
    普华永道中心 11 楼 
    邮政编码 200021 
                                                                                 电话：+86 (21) 2323 8888 
                                                                                 传真：+86 (21) 2323 8800 
    pwccn.com 
    审计报告 
    普华永道中天审字(2010)第 10038 号 
    (第一页，共二页) 
    北京北辰实业股份有限公司全体股东： 
    我们审计了后附的北京北辰实业股份有限公司(以下称“北辰实业公司”)的财务报表，包括 2009 年 12 月 31  日的合并及公司资产负债表以及2009 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。 
    一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是北辰实业公司管理层的责任。这种责任包括： 
    (1)  设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； 
    (2)       选择和运用恰当的会计政策； 
    (3)       作出合理的会计估计。 
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    普华永道中天审字(2010)第 10038 号 
    (第二页，共二页) 
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
    三、审计意见 
    我们认为，上述北辰实业公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北辰实业公司2009年12月31 日的合并及公司财务状况以及2009年度的合并及公司经营成果和现金流量。 
普华永道中天                         注册会计师       ______________ 
会计师事务所有限公司                                         涂益 
中国*上海市 
2010 年4 月7 日                      注册会计师       ______________ 
    徐涛 
    北京北辰实业股份有限公司 
    2009 年 12 月31 日合并及公司资产负债表 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
                                                 2009 年           2008 年          2009 年          2008 年 
          资产                  附注          12 月31 日        12 月31 日       12 月31 日       12 月31 日 
                                                     合并             合并             公司             公司 
流动资产 
  货币资金                     五(1)       4,640,377,124    5,012,714,464     3,710,193,760     4,169,064,667 
  应收账款                 五(2)、十三(1)     31,173,751       55,936,519        25,463,595        34,755,076 
  预付款项                     五(4)         335,954,437      274,732,445       211,072,701       173,060,716 
  其他应收款               五(3)、十三(2)     71,255,139      182,267,073    10,290,755,887    10,080,202,409 
  存货                         五(5)      13,658,765,698   13,791,744,445     5,381,893,831     6,100,175,430 
流动资产合计                               18,737,526,149  19,317,394,946    19,619,379,774    20,557,258,298 
非流动资产 
  长期股权投资             五(6)、十三(3)     26,105,556        21,066,082    2,768,783,514     2,367,744,040 
  投资性房地产                 五(8)       4,402,611,320    1,955,685,064     1,864,611,320    1,955,685,064 
  固定资产                     五(9)       1,951,407,613     1,387,288,301    1,344,808,061    1,361,027,761 
  在建工程                     五(10)      1,195,814,655     2,916,765,903        3,016,825        16,101,096 
  无形资产                     五(11)          8,256,771          765,687                 -                 - 
  递延所得税资产               五(12)         34,248,776       20,329,401        16,740,928        7,894,582 
非流动资产合计                              7,618,444,691   6,301,900,438     5,997,960,648    5,708,452,543 
资产总计                                   26,355,970,840  25,619,295,384     25,617,340,422  26,265,710,841 
    北京北辰实业股份有限公司 
    2009 年 12 月31 日合并及公司资产负债表(续) 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
                                                2009 年            2008 年             2009 年            2008 年 
     负债及股东权益           附注           12 月31 日         12 月31 日         12 月31 日          12 月31 日 
                                                   合并               合并                公司               公司 
流动负债 
  短期借款                   五(14)        700,000,000         650,000,000        700,000,000         650,000,000 
  应付账款                   五(15)      2,054,989,203       1,725,812,105      1,028,710,438       1,444,342,111 
  预收款项                   五(16)      3,626,621,038       4,647,175,594      2,764,957,519       3,629,262,412 
  应付职工薪酬               五(17)         36,945,570          47,921,913         30,910,777          34,378,965 
  应交税费                   五(18)        356,462,465        437,861,511         313,929,057        243,695,551 
  应付利息                   五(20)        111,114,245          98,231,207        111,114,245           98,231,207 
  应付股利                   五(19)           1,162,190          1,162,190                   -                   - 
  其他应付款                 五(21)        492,412,976        305,866,408       2,538,881,367      3,230,691,741 
  一年内到期的非流动负债     五(22)      1,144,000,000       1,200,000,000      1,144,000,000       1,200,000,000 
流动负债合计                              8,523,707,687      9,114,030,928      8,632,503,403     10,530,601,987 
非流动负债 
  长期借款                   五(23)      5,326,000,000       4,440,000,000      5,326,000,000       4,440,000,000 
  应付债券                   五(24)      3,160,510,251       3,152,812,121      3,160,510,251       3,152,812,121 
  长期应付款                 五(25)          11,710,000                   -        11,710,000                    - 
  专项应付款                                           -      103,102,612                    -                   - 
  递延收益                                     2,550,000         2,550,000                   -                   - 
非流动负债合计                           8,500,770,251       7,698,464,733      8,498,220,251       7,592,812,121 
负债合计                                 17,024,477,938    16,812,495,661      17,130,723,654      18,123,414,108 
股东权益 
  股本                       五(26)      3,367,020,000       3,367,020,000      3,367,020,000       3,367,020,000 
  资本公积                   五(27)      3,683,800,223       3,686,382,484      3,681,309,353       3,681,308,639 
  盈余公积                   五(28)        586,958,424        542,425,432         586,958,424         542,425,432 
  未分配利润                 五(29)      1,422,010,071         990,451,291        851,328,991        551,542,662 
归属于母公司股东权益合计                  9,059,788,718      8,586,279,207      8,486,616,768      8,142,296,733 
少数股东权益                 五(30)        271,704,184        220,520,516                    -                   - 
股东权益合计                              9,331,492,902      8,806,799,723      8,486,616,768      8,142,296,733 
负债及股东权益总计                       26,355,970,840    25,619,295,384      25,617,340,422     26,265,710,841 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业负责人：贺江川                主管会计工作的负责人：赵惠芝                  会计机构负责人：吴子辉 
    北京北辰实业股份有限公司 
    2009 年度合并及公司利润表 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
                                                                 2009 年度          2008 年度         2009 年度            2008 年度 
                项   目                        附注 
                                                                      合并               合并               公司               公司 
一、营业收入                             五(31)、十三(4)     4,900,963,040     4,181,270,618      3,899,808,849       2,910,463,405 
    减： 营业成本                        五(31)、十三(4)    (2,716,530,026)    (2,353,635,367)    (2,224,014,312)    (1,659,998,092) 
          营业税金及附加                      五(32)          (520,690,202)      (387,378,853)     (434,238,761)       (233,792,878) 
          销售费用                                             (128,219,555)    (141,600,130)        (79,492,237)      (115,396,584) 
          管理费用                                             (383,872,153)    (414,017,102)      (329,995,782)       (367,343,795) 
          财务费用-净额                       五(33)          (178,192,658)       (39,059,477)     (219,751,960)        (99,716,283) 
    加： 资产减值转回/(损失) - 净额           五(35)             3,159,388         (1,457,225)         3,159,388          (1,325,266) 
    减： 投资损失                        五(34)、十三(5)        (8,168,649)        (10,726,781)      (10,130,479)       (10,726,781) 
          其中：对合营企业的投资损失                             (8,569,240)      (10,726,781)        (8,569,240)       (10,726,781) 
二、营业利润                                                  968,449,185        833,395,683        605,344,706        422,163,726 
    加： 营业外收入                           五(36)             2,088,416          3,798,747          1,544,274          3,367,935 
    减： 营业外支出                           五(36)            (7,209,588)       (30,508,588)        (6,213,392)       (23,497,411) 
          其中：非流动资产处置损失            五(36)              (564,942)        (8,720,785)          (461,874)         (4,527,198) 
三、利润总额                                                  963,328,013        806,685,842        600,675,588        402,034,250 
     减： 所得税费用                          五(37)          (248,865,309)      (204,201,577)     (155,345,667)       (102,631,279) 
四、净利润                                                     714,462,704       602,484,265        445,329,921        299,402,971 
          归属于母公司股东的净利润                             577,102,372       448,929,262        445,329,921        299,402,971 
          少数股东损益                                         137,360,332       153,555,003                    -                 - 
    五、每股收益 
          基本每股收益                        五(38)                   0.17               0.13 
          稀释每股收益                        五(38)                   0.17               0.13 
六、其他综合收益                                                          -                  -                  -                 - 
七、综合收益总额                                               714,462,704       602,484,265        445,329,921        299,402,971 
           归属于母公司股东的综合收益总额                      577,102,372       448,929,262        445,329,921        299,402,971 
           归属于少数股东的综合收益总额                        137,360,332       153,555,003                    -                 - 
 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
 企业负责人：贺江川                  主管会计工作的负责人：赵惠芝                    会计机构负责人：吴子辉 
    北京北辰实业股份有限公司 
    2009 年度合并及公司现金流量表 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
                                                                2009 年度           2008 年度            2009 年度             2008 年度 
                  项目                        附注 
                                                                     合并                 合并                 公司                 公司 
    一、经营活动产生的现金流量 
     销售商品、提供劳务收到的现金                           4,172,864,388       5,685,221,203        3,144,985,190         4,759,971,207 
     收到的税费返还                                                      -           2,562,000                     -                    - 
     收到其他与经营活动有关的现金           五(39)(a)          47,917,393          38,207,910           40,588,054            61,293,361 
        经营活动现金流入小计                                4,220,781,781       5,725,991,113        3,185,573,244        4,821,264,568 
     购买商品、接受劳务支付的现金                          (2,005,253,526)     (2,355,852,522)      (1,288,279,980)       (1,600,575,820) 
     支付给职工以及为职工支付的现金          五(17)          (440,154,957)       (305,621,846)        (318,440,437)         (219,373,747) 
     支付的各项税费                                        (1,327,970,208)       (539,274,333)        (603,540,895)         (352,744,511) 
     支付其他与经营活动有关的现金           五(39)(b)         (40,122,233)         (59,276,296)     (1,032,508,187)        (1,109,088,458) 
        经营活动现金流出小计                               (3,813,500,924)     (3,260,024,997)      (3,242,769,499)       (3,281,782,536) 
                                           五(40)(a)、 
          经营活动产生的现金流量净额       十三(6)(a)        407,280,857         2,465,966,116         (57,196,255)        1,539,482,032 
    二、投资活动产生的现金流量 
    处置子公司及其他营业单位收回的 
        现金净额                                                         -                    -          4,845,216                      - 
     处置固定资产、无形资产和其他长期 
        资产收回的现金净额                                       4,251,969           2,063,062           3,890,084                994,772 
     收到其他与投资活动有关的现金           五(39)(c)          10,000,000                     -                    -                    - 
        投资活动现金流入小计                                   14,251,969            2,063,062           8,735,300                994,772 
     购建固定资产、无形资产和其他长期 
        资产支付的现金                                       (792,075,139)     (1,248,150,371)         (75,255,357)         (755,410,288) 
     投资支付的现金                                            (13,608,000)       (88,821,351)        (413,608,000)           (93,680,751) 
     处置子公司及其他营业单位减少的 
       现金净额                             五(40)(c)          (4,829,160)                    -                    -                    - 
     支付其他与投资活动有关的现金           五(39)(d)                    -         (10,000,000)                    -                    - 
        投资活动现金流出小计                                 (810,512,299)     (1,346,971,722)        (488,863,357)         (849,091,039) 
          投资活动产生的现金流量净额                         (796,260,330)     (1,344,908,660)        (480,128,057)         (848,096,267) 
    三、筹资活动产生的现金流量 
     取得借款收到的现金                                     3,830,000,000       6,584,405,000        3,830,000,000         6,714,405,000 
     收到其他与筹资活动有关的现金                                        -                    -                    -                    - 
        筹资活动现金流入小计                                3,830,000,000       6,584,405,000        3,830,000,000         6,714,405,000 
     偿还债务支付的现金                                    (2,950,000,000)     (4,244,405,000)      (2,950,000,000)       (4,374,405,000) 
     分配股利、利润或偿付利息支付的 
       现金                                                  (853,193,955)       (754,484,367)        (802,847,953)         (219,739,639) 
     其中：子公司支付给少数股东的股 
        利、利润                                               (88,604,552)      (130,075,807)                     -                    - 
     支付其他与筹资活动有关的现金           五(39)(f)                    -         (32,489,760)                    -         (32,489,760) 
        筹资活动现金流出小计                               (3,803,193,955)     (5,031,379,127)      (3,752,847,953)       (4,626,634,399) 
          筹资活动产生的现金流量净额                           26,806,045       1,553,025,873           77,152,047         2,087,770,601 
四、汇率变动对现金的影响                                                 -                    -                    -                    - 
                                           五(40)(b)、 
五、现金净(减少)/增加额                    十三(6)(b)        (362,173,428)      2,674,083,329         (460,172,265)        2,779,156,366 
     加：年初现金余额                                       4,929,629,185       2,255,545,856        4,159,642,525         1,380,486,159 
六、年末现金余额                            五(40)(d)      4,567,455,757        4,929,629,185        3,699,470,260         4,159,642,525 
 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
 企业负责人：贺江川                    主管会计工作的负责人： 赵惠芝                           会计机构负责人：吴子辉 
    北京北辰实业股份有限公司 
    2009 年度合并股东权益变动表 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
                                                               归属于母公司股东权益                                  少数股东权益       股东权益合计 
            项目               附注 
                                                   股本          资本公积           盈余公积        未分配利润 
2007 年 12 月31 日 
   年末余额                              3,367,020,000     3,679,615,706        512,485,135        672,472,926        254,884,841      8,486,478,608 
2008 年 1 月 1 日 
   年初余额                              3,367,020,000     3,679,615,706        512,485,135        672,472,926        254,884,841      8,486,478,608 
2008 年度增减变动额 
   净利润                                              -                  -                 -      448,929,262        153,555,003        602,484,265 
   其他综合收益                                        -                  -                 -                  -                  -                  - 
   股东投入和减少资本                                  -        6,766,778                   -                  -       (57,853,066)       (51,086,288) 
      购买子公司少数 股权                              -        6,725,915                   -                  -       (57,853,066)       (51,127,151) 
      其他                                             -           40,863                   -                  -                  -             40,863 
   利润分配                                            -                  -      29,940,297       (130,950,897)       (130,066,262)      (231,076,862) 
      提取盈余公积            五(28)                   -                  -      29,940,297        (29,940,297)                   -                  - 
      对股东的分配                                     -                  -                 -     (101,010,600)       (130,066,262)      (231,076,862) 
2008 年 12 月31 日 
  年末余额                               3,367,020,000     3,686,382,484        542,425,432        990,451,291        220,520,516      8,806,799,723 
2009 年 1 月 1 日 
   年初余额                              3,367,020,000     3,686,382,484        542,425,432        990,451,291        220,520,516      8,806,799,723 
2009 年度增减变动额 
   净利润                                              -                  -                 -      577,102,372       137,360,332         714,462,704 
   其他综合收益                                        -                  -                 -                  -                  -                  - 
   股东投入和减少资本                                  -       (2,582,261)                  -                  -        2,427,888            (154,373) 
      处置子公司             四(3) (iii)               -                  -                 -                  -           (155,087)         (155,087) 
      购买子公司少数股权  五(27)                       -       (2,582,975)                  -                  -         2,582,975                   - 
      其他                     五(6)                   -                714                 -                  -                  -                714 
   利润分配                                            -                  -      44,532,992       (145,543,592)        (88,604,552)      (189,615,152) 
      提取盈余公积            五(28)                   -                  -      44,532,992        (44,532,992)                   -                  - 
      对股东的分配            五(29)                   -                  -                 -     (101,010,600)        (88,604,552)      (189,615,152) 
2009 年 12 月31 日 
   年末余额                              3,367,020,000     3,683,800,223        586,958,424      1,422,010,071       271,704,184       9,331,492,902 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业负责人：贺江川                         主管会计工作的负责人：赵惠芝                                会计机构负责人：吴子辉 
    北京北辰实业股份有限公司 
    2009 年度公司股东权益变动表 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
             项目                  附注                股本          资本公积          盈余公积         未分配利润      股东权益合计 
2007 年 12 月31 日年末余额                   3,367,020,000     3,681,267,776       512,485,135        383,090,588       7,943,863,499 
2008 年 1 月 1 日年初余额                    3,367,020,000     3,681,267,776       512,485,135        383,090,588       7,943,863,499 
2008 年度增减变动额 
   净利润                                                 -                  -                  -     299,402,971         299,402,971 
   其他综合收益                                           -                  -                  -                 -                  - 
   股东投入和减少资本                                     -            40,863                   -                 -            40,863 
     其他                                                 -            40,863                   -                 -             40,863 
   利润分配                                               -                  -       29,940,297      (130,950,897)       (101,010,600) 
     提取盈余公积                 五(28)                  -                  -       29,940,297        (29,940,297)                  - 
     对股东的分配                                         -                  -                  -    (101,010,600)       (101,010,600) 
2008 年 12 月31 日年末余额                   3,367,020,000     3,681,308,639       542,425,432        551,542,662       8,142,296,733 
2009 年 1 月 1 日年初余额                    3,367,020,000     3,681,308,639       542,425,432        551,542,662       8,142,296,733 
2009 年度增减变动额 
   净利润                                                 -                  -                  -     445,329,921        445,329,921 
   其他综合收益                                           -                  -                  -                 -                  - 
   股东投入和减少资本                                     -                714                  -                 -                714 
     其他                          五(6)                  -                714                  -                 -                714 
   利润分配                                               -                  -       44,532,992      (145,543,592)       (101,010,600) 
     提取盈余公积                 五(28)                  -                  -       44,532,992        (44,532,992)                  - 
     对股东的分配                 五(29)                  -                  -                  -    (101,010,600)       (101,010,600) 
2009 年 12 月31 日年末余额                   3,367,020,000     3,681,309,353       586,958,424        851,328,991      8,486,616,768 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业负责人：贺江川                     主管会计工作的负责人：赵惠芝                          会计机构负责人：吴子辉 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    一     公司基本情况 
    北京北辰实业股份有限公司(以下称“本公司”)是由北京北辰实业集团公司(以下称“北辰集团”)独家发起设立的股份有限公司。本公司于 1997 年4 月2 日正式成立，并于 1997 年 5 月发行H 股并在香港联合交易所有限公司挂牌上市。于2006 年 10 月 16 日，本公司发行A 股并在上海证券交易所挂牌上市。 
    本公司由原中华人民共和国对外贸易经济合作部批准，于 1998 年 10 月 9  日在国家工商行政管理部门注册为中外合资股份有限公司。 
    本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事房地产开发、物业出租、酒店、百货业及物业管理等业务。 
    本财务报表由本公司董事会于2010 年4 月7 日批准报出。 
    二     主要会计政策和会计估计 
    (1)    财务报表的编制基础 
    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。 
    (2)    遵循企业会计准则的声明 
    本公司 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2009 年 12 月31 日的合并及公司财务状况以及2009 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 
    (3)    会计年度 
    会计年度为公历 1 月 1 日起至12 月31 日止。 
    (4)    记账本位币 
    记账本位币为人民币。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (5)    企业合并 
    (a)     同一控制下的企业合并 
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。 
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 
    (b)    非同一控制下的企业合并 
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 
    (c)    购买子公司少数股权 
    在取得对子公司的控制权，形成企业合并后，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并财务报表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，调整留存收益。 
    (6)    合并财务报表的编制方法 
    编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 
    从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (6)    合并财务报表的编制方法(续) 
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 
    (7)    现金 
    现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。 
    (8)    外币折算 
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 
    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 
    (9)    金融工具 
    (a)    金融资产 
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。 
    本集团的金融资产仅包括应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。 
    本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (9)    金融工具(续) 
(a)    金融资产(续) 
(i)    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 
    — 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 
    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 
    — 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 
    根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 
    (ii)   单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 
    信用风险特征组合的确定依据：以应收款项的账龄为基础确定。 
    本集团无单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 
    (b)    金融负债 
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款等。 
    应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。付款期限在一年以下(含一年)的应付款项列示为流动负债，其余列示为非流动负债。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (9)    金融工具(续) 
    (b)    金融负债(续) 
    借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。借款期限在一年以下(含一年)的借款列示为短期借款； 
    借款期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的借款列示为一年内到期的非流动负债，其余借款列示为长期借款。 
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
    (c)    金融工具的公允价值确定 
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。 
    (10)   存货 
    (a)    分类 
    存货包括开发成本、开发产品、库存材料、库存商品、低值易耗品和包装物等，按成本与可变现净值孰低列示。 
    (b)    存货的计价方法 
    存货于取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用，开发产品结转成本时按实际成本核算；库存材料和库存商品结转成本时按加权平均法核算；低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销。 
    建筑成本中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等所发生的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核算；开发用土地所发生的支出亦列入开发成本核算。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (10)   存货(续) 
    (c)    存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 
    (d)    本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 
    (11)    长期股权投资 
    长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资和本集团对合营企业的长期股权投资。 
    子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是指本集团能够与其他方对其实施共同控制的被投资单位。 
    对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业投资采用权益法核算。 
    (a)    初始投资成本确定 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 
    (b)    后续计量及损益确认方法 
    采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (11)   长期股权投资(续) 
    (b)    后续计量及损益确认方法(续) 
    采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 
    (c)    确定对被投资单位具有控制、共同控制的依据 
    控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。 
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 
    (d)    长期股权投资减值 
    对子公司、合营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 
    (12)   投资性房地产 
    投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (12)   投资性房地产(续) 
    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 
                                预计使用寿命      预计净残值率         年折旧(摊销)率 
       土地使用权、 
         房屋及建筑物                20-40 年        5%至 10%         2.25%至4.75% 
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 
    (13)   固定资产 
    (a)    固定资产确认及初始计量 
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。 
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 
    与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 
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    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (13)   固定资产(续) 
    (b)    固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 
    固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 
                                 预计使用寿命      预计净残值率              年折旧率 
       房屋及建筑物                   20-40 年         5%至 10%       2.25%至4.75% 
       机器设备                         5-15 年        5%至 10%         6.0%至 19.0% 
       运输工具                         5-10 年        5%至 10%         9.0%至 19.0% 
       其他设备                          5-10 年       5%至 10%         9.0%至 19.0% 
    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 
    (c)    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 
    (d)    固定资产的处置 
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    (14)   在建工程 
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 
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    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (15)   借款费用 
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用状态之固定资产及投资性房地产购建、房地产开发项目购建及生产期间的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产、投资性房地产达到预定可使用状态，房地产开发项目达到完工可销售状态后停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 
    对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产及房地产开发项目而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。 
    对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产及房地产开发项目而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。 
    (16)   无形资产 
    无形资产指土地使用权，以成本计量。 
    (a)    土地使用权 
    土地使用权按使用年限 20 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，按使用用途全部作为投资性房地产或固定资产。 
    (b)    定期复核使用寿命和摊销方法 
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 
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    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (16)   无形资产(续) 
    (c)    无形资产减值 
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(17))。 
    (17)   长期资产减值 
    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 
    (18)   职工薪酬 
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。 
    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施、且本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。 
    除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 
    (19)   股利分配 
    现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 
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    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (20)   预计负债 
    因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 
    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 
    (21)   收入确认 
    收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 
    与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： 
    (a)    销售商品 
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并且既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。 
    出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并符合上述销售商品收入确认的其他条件时确认。 
    (b)    提供劳务 
    收入在劳务已提供，并且与收入有关的成本能够可靠地计量时予以确认。 
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    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (21)   收入确认(续) 
    (c)    让渡资产使用权 
    利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。 
    经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 
    (22)   政府补助 
    政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还等。 
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    (23)   递延所得税资产和递延所得税负债 
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 
    于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
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    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (23)   递延所得税资产和递延所得税负债(续) 
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 
    对与子公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 
       *     递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一 
            纳税主体征收的所得税相关； 
       *     本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债 
    的法定权利。 
    (24)   维修基金和质量保证金 
    对2008 年2 月 1 日前签订的商品住宅买卖合同的房屋，维修基金根据北京市 
       京房地物(1999)1088  号“关于归集住宅共用部位共用设施设备维修基金的通 
       知”及京国土房管物(2002)561  号“关于印发《北京市住宅公共维修基金使用管 
    理办法》的通知”的规定，按房价总额的2%代房地产管理部门向购房者收取，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。 
    对 2008 年 2 月 1 日后签订的商品住宅买卖合同的房屋，维修基金根据2008年8 月 15 日北京市建设委员会京建函(2008)302 号“关于住宅专项维修资金交存标准有关问题的复函”，2008 年2 月 1 日起签订的商品住宅买卖合同(包括其他转让协议)的房屋，均应按照多层(六层及六层以下)100 元/建筑平方米、高层(六层以上)200 元/建筑平方米代房地产管理部门向购房者收取，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。 
    质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，再行支付给施工单位。 
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    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (25)   租赁 
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 
    (26)   终止经营 
    终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分。 
    (27)   分部信息 
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 
    经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 
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    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (28)   重要会计政策和会计估计变更 
(a)    重要会计政策变更 
       会计政策变更的内容和原因                                             审批程序                受影响的报表项目名称      影响金额 
       (i) 分部信息                                                         此项变更为《企业                             无            - 
    会计准则解释第 3 
    于 2009 年 1 月 1 日以前，本集团区分业务分部披露分部信息，  号》所要求的会计 
    以业务分部为主要报告形式。                                           政策变更，故无需 
    本集团内部审批机 
    根据财政部于2009 年6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第3             构批准。 
    号》中有关企业改进报告分部信息的规定，自 2009 年 1 月 1 日起，本集团不再以业务分部作为主要报告形式披露分部信息，而是改按内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 
    2008 年度分部信息已经按照上述规定进行重新列报。 
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    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (28)   重要会计政策和会计估计变更(续) 
(a)    重要会计政策变更(续) 
       会计政策变更的内容和原因                                                审批程序             受影响的报表项目名称 影响金额 
       (ii) 成本法下投资收益的确认                                             此项变更为《企业                           无           - 
    会计准则解释第 3 
    于2009 年 1 月 1 日以前，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 号》所要求的会计确认为投资收益计入当期损益。确认的投资收益，仅限于被投资单  政策变更，故无需位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的分配利润或现  本集团内部审批机金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。                        构批准。 
    根据财政部于2009 年6 月11 日颁布的《企业会计准则解释第3 号》中有关成本法的规定，自2009 年 1 月 1 日起，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 
    按照《企业会计准则解释第 3 号》的相关要求，此项会计政策变更采用未来适用法。 
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (28)    重要会计政策和会计估计变更(续) 
    (b)    重要会计估计变更 
    2009  年度，本集团对固定资产及投资性房地产的预计使用年限进行了复核，将部分房屋及建筑物的预计使用寿命由 30 年调整为40 年。此项会计估计的变更采用未来适用法，减少本集团2009 年度折旧费用 14,437,724 元，增加归属于母公司股东的净利润 10,828,293 元，对少数股东损益无影响。 
    (29)    重要会计估计和判断 
    本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。 
    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： 
    (a)    房地产开发成本 
    本集团确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响相应的开发产品成本。 
    (b)    税项 
    本集团房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提土地增值税等税金时，本集团需要作出重要估计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产生影响。 
    (c)    存货跌价准备 
    本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。 
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二     主要会计政策和会计估计(续) 
    (29)    重要会计估计和判断(续) 
    (d)    长期资产减值准备 
    根据附注二(17)所述的会计政策，本集团于资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，资产及资产组的可收回金额按照使用价值计算确定，该计算需要利用假设和估计。 
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的收入及毛利率进行重新修订，修订后的收入及毛利率低于目前采用的收入及毛利率，本集团需对长期资产的可收回金额进行修订，以判断是否需要计提减值准备。 
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对长期资产的可收回金额进行修订，以判断是否需要计提减值准备。 
    如果实际收入及毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的长期资产减值损失。 
    (e)     收入确认 
    在正常的商业环境下，本集团与购房客户签订房屋销售合同。如果购房客户需要从银行获取按揭贷款以支付房款，本集团将与购房客户和银行达成三方按揭担保贷款协议。在该协定下，购房客户需支付至少购房款总额的 20%－30%作为首付款，而本集团将为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保，担保时限一般为 6 个月至2 年不等。该项阶段性连带责任保证担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。 
    在三方按揭贷款担保协议下，本集团仅在担保时限内需要对购房客户尚未偿还的按揭贷款部分向银行提供担保。银行仅会在购房者违约不偿还按揭贷款的情况下向本集团追索。 
    根据本集团销售类似开发产品的历史经验，本集团相信，在阶段性连带责任保证担保期间内，因购房客户无法偿还抵押贷款而导致本集团向银行承担担保责任的比率很低且本集团可以通过向购房客户追索因承担阶段性连带责任保证担保责任而支付的代垫款项，在购房客户不予偿还的情况下，本集团可以根据相关购房合同的约定通过优先处置相关房产的方式避免发生损失。因此，本集团认为该财务担保对开发产品的销售收入确认没有影响。 
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    三     税项 
    本集团适用的主要税种及其税率列示如下： 
       税种               税率            税基 
       企业所得税         25%             应纳税所得额 
       增值税             17%、13%        应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘 
                                           以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后 
                                           的余额计算) 
       营业税             5%              应纳税营业额 
       土地增值税         30%－60%        转让房地产所取得的应纳税增值额 
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四       企业合并及合并财务报表 
    (1)      子公司情况 
(a)      通过设立或投资等方式取得的子公司 
                               子公司类型       注册地       业务性质           注册资本                   经营范围                     企业类型       法人代表  组织机构代码 
    1        北京北辰房地产开      直接             北京市     房地产开发         500,180,000     房地产开发；商品房销售；物业管理； 股份有限公司             司海群       10117376-0 
    发股份有限公司                                                                       出租房屋、写字间，室内外装饰、 
    ( 以下称“北辰房                                                                     装修；装饰设计；销售建筑材料、 
    地产”)                                                                              装饰材料等 
    2        北京天成天房地产      直接和间接       北京市     房地产开发          11,000,000     房地产开发及商品房销售；销售建筑       有限责任公司         司海群       72144960-9 
    开发有限公司(以                                                                      材料；家居装饰服务；投资咨询、 
    下称“天成天 ”)                                                                     信息咨询等 
    3        北京兴荣基房地产       间接            北京市     房地产开发          30,000,000     房地产开发；销售商品房；对自有房       有限责任公司         赵尔东       72261939-0 
    开发有限公司(以                                                                      屋的物业管理；投资管理；财务顾 
    下称“兴荣基” )                                                                     问；销售建筑材料等 
4        北京姜庄湖园林别       间接            北京市     房地产开发                 美元    在规划范围内进行别墅及配套设施         有限责任公司         司海群       60002599-X 
           墅开发有限公司                                                      16,000,000       的开发、建设、出售(未经专项审批        (台港澳与境 
           ( 以 下 称“ 姜 庄                                                                   的除外)                                 内合资) 
    湖” ) 
    5        北京北辰会议中心      直接             北京市     房地产开发       1,700,000,000     房地产开发(不含土地成片开发；高        有限责任公司         赵惠芝       77335117-9 
    发展有限公司(以                                                                      档宾馆、别墅、高档写字楼和国际         (法人独资-外 
    下称“北辰会议中                                                                     会议中心的建设、经营；大型主题         商企业投资) 
    心” )                                                                               公园的建设、经营)；销售自行开发 
    的商品房；建筑招投标、造价咨询 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四       企业合并及合并财务报表(续) 
    (1)      子公司情况(续) 
(a)      通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 
                                    子公司类         注册地     业务性质          注册资本     经营范围                              企业类型         法人代表 组织机构代 
                                    型                                                                                                                             码 
6        长沙北辰房地产开发有       直接             长沙市     房地产开发      500,000,000    房地产开发(涉及行政许可的凭许         有限责任公司        贺江川       66859444-3 
           限公司(以下称“长沙北                                                                 可证经营) 
           辰” ) (i) 
7        北京五洲美乐啤酒餐厅       直接             北京市     餐饮                    美元   经营港、澳、台风味菜肴、酒吧、        合资经营(港资)      刘建平       60003287-4 
           有限公司(以下称“五洲                                                  1,346,000      咖啡厅等 
           美乐”) 
8        北京康乐宫有限公司(以      直接             北京市     娱乐及餐饮              美元   提供康乐、文娱、健身运动的各项        合资经营(港资)      赵惠芝       60001215-2 
           下称“ 康乐宫 ”)                                                      8,500,000      服务(含歌厅、舞厅、电子游艺、 
                                                                                                  台球)，按摩，附设酒吧、餐饮、 
                                                                                                 零售商品部及文印通讯的服务； 
                                                                                                 娱乐、餐饮业的咨询 
9        北京北辰绿洲商贸有限       直接和间接       北京市     商贸              1,000,000    销售五金交电、汽车配件、百货、        有限责任公司        吴自立      63431778-X 
    公司( 以下称“绿洲商                                                                  建筑材料；仓储服务；信息咨询贸”)                                                                                 服务；劳务服务；技术培训等10       北京北辰信诚物业管理       直接和间接       北京市     物业管理          5,000,000    在本市范围内从事物业管理；房地        有限责任公司        刘焕波       70023840-7有限责任公司(以下称                                                                   产信息咨询；物业信息咨询；从“信诚物业”)                                                                         事房地产经纪业务；收费停车场； 
    电梯维修、保养等 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四      企业合并及合并财务报表(续) 
    (1)     子公司情况(续) 
(a)     通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 
                                 子公司类      注册地     业务性质       注册资本     经营范围                           企业类型      法人代表 组织机构代 
                                 型                                                                                                               码 
11      北京北辰超市连锁有限     直接           北京市    商贸           10,000,000   许可经营项目：零售图书及报纸期   有限责任公司       刘铁林     67876684-3 
          公司( 以下称“北辰超                                                         刊、零售中成药、零售定型包装      (外商投资企 
    市”)                                                                        食品、卷烟、加工服装等；一般      业法人独资) 
    经营项目：销售日用品、纺织品、 
    服装、电子产品；仓储服务；维 
    修日用品等 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四     企业合并及合并财务报表(续) 
    (1)    子公司情况(续) 
(a)    通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 
                           年末实际    实质上构成     持股    表决权  持股比例   是否      少数股东   少数股东权益    从母公司所有者权益冲 
                             出资额   对子公司净       比例     比例  与表决权   合并          权益   中用于冲减少    减子公司少数股东分担 
                                      投资的其他        (%)      (%)  比例不一   报表                 数股东损益的    的本年亏损超过少数股 
                                         项目余额                     致的原因                                金额    东在该子公司年初所有 
                                                                                                                      者权益中所享有份额后 
                                                                                                                                     的余额 
1      北辰房地产      527,239,107              -   97.06%   97.06%     不适用   是      26,494,965              -                        - 
2      天成天            11,000,000             -   97.21%  100.00%   间接持股   是               -              -                 186,399 
3      兴荣基            15,300,000             -   49.50%   51.00%   间接持股   是     142,090,473              -                        - 
4      姜庄湖           68,169,776              -   49.50%   51.00%   间接持股   是      83,645,725      (4,694,039)                      - 
5      北辰会议中心  1,700,103,000              - 100.00%  100.00%      不适用   是               -              -                        - 
6      长沙北辰(i)     480,000,000              -  96.00%    96.00%     不适用   是      19,473,021        (921,926)                      - 
7      五洲美乐           4,780,595             -  59.81%    59.81%     不适用   是               -              -                 249,836 
8      康乐宫            14,640,689             -   72.35%   72.35%     不适用   是               -              -                 212,217 
9      绿洲商贸           1,000,000             -   99.41%  100.00%   间接持股   是               -              -                        - 
10     信诚物业           5,000,000             -  99.41%  100.00%    间接持股   是               -              -                        - 
11     北辰超市          10,000,000             - 100.00%  100.00%      不适用   是               -              -                        - 
       合计          2,837,233,167              -                                      271,704,184       (5,615,965)               648,452 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四      企业合并及合并财务报表(续) 
    (1)     子公司情况(续) 
    (a)     通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 
    (i)     本公司于 2009  年 6  月向长沙北辰单方增资 400,000,000  元，增资完成后，长沙北辰注册资本由 100,000,000 元增加至500,000,000 元，本公司持股比例由80%相应增加至96%，于2009 年6 月，相应的工商登记变更已完成。 
(b)     通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 
                           子公司类      注册地      业务性质        注册资本              经营范围               企业类型     法人代表     组织机构代码 
                              型 
        北京北辰信通网      直接          北京市    多媒体电子、     20,000,000  社区多媒体信息服务网开         有限责任公司      刘焕波       70022326-4 
         络技术服务有                                商务信息、                    发、建设(未取得专项许可         (法人独资) 
    限公司( 以下称                              网络开发                     的项目除外)；信息、电子 
    “北辰信通”) 
    商务业务、楼宇智能系统 
    工程设计的技术开发、技 
    术服务、技术咨询；承接 
    计算机系统集成；销售本 
    公司开发后的产品、计算 
    机软、硬件及外部设备。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四     企业合并及合并财务报表(续) 
    (1)    子公司情况(续) 
(b)    通过非同一控制下的企业合并取得的子公司(续) 
                        年末实际   实质上构成对子     持股  表决权    是否  少数股    少数股东权益中    从母公司所有者权益冲减子公司少数 
                          出资额   公司净投资的其     比例     比例   合并  东权益    用于冲减少数股    股东分担的本年亏损超过少数股东在 
                                       他项目余额      (%)     (%)    报表              东损益的金额    该子公司年初所有者权益中所享有份 
                                                                                                                               额后的余额 
       北辰信通      20,785,851                  -    100%   100%       是       -                  -                                    - 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四     企业合并及合并财务报表(续) 
    (2)    本年度不再纳入合并范围的主体 
                                                    处置日净资产     年初至处置日净亏损 
       北京北辰信和物业管理有限责任公 
         司(以下称“信和物业”)                         3,101,735              2,142,953 
    信和物业为本年度因本公司出售股权而丧失对其控制权，从而不再纳入合并范围的子公司(附注四(3)，附注十)。 
    (3)    出售股权导致丧失控制权而减少子公司 
                                              出售日                      损益确认方法 
       信和物业                   2009 年 10 月31 日         具体计算如下附注四(3)(iii) 
    于2009年度，本公司及子公司北辰房地产分别将持有的信和物业的80%及15%的股权转让予1名自然人。出售日为本集团丧失控制权的日期。 
(i)    处置价格及现金流量列示如下： 
                                                                                     金额 
       处置价格                                                                5,753,694 
       处置收到的现金                                                          5,753,694 
       减：信和物业持有的现金                                                (10,582,854) 
       处置流出的现金净额(附注五(40)(c))                                      (4,829,160) 
(ii)   处置信和物业的净资产列示如下： 
                                                          处置日     2008 年 12 月31 日 
       流动资产                                      51,121,274               54,390,914 
       非流动资产                                     1,291,633                1,496,753 
       流动负债                                     (49,311,172)             (50,642,979) 
       合计                                           3,101,735                5,244,688 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四     企业合并及合并财务报表(续) 
    (3)    出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续) 
(iii)  处置损益计算如下： 
                                                                                     金额 
       处置价格                                                                5,753,694 
       减：应付信和物业累计经营亏损补偿(注 a)                                 (2,176,308) 
            其他交易相关费用                                                    (230,147) 
       净额                                                                    3,347,239 
       减：信和物业于处置日的净资产                                           (3,101,735) 
       加：信和物业少数股东权益                                                  155,087 
       处置产生的投资收益(附注五(34))                                            400,591 
    (a)    于2009 年 12 月 18 日，本公司及子公司北辰房地产与4 名自然人签订《协议书》，协议各方约定，2009 年 10 月31 日前信和物业经营发生的累计亏损由本公司承担，本公司将按照信和物业于2009 年 10 月31 日的累计亏损数额向信和物业予以补偿。 
(iv)   信和物业从2009 年 1 月 1 日至处置日的收入、费用和利润如下： 
                                                                                     金额 
       收入                                                                   52,358,741 
       减：成本和费用                                                        (54,501,694) 
       亏损总额                                                               (2,142,953) 
       减：所得税费用                                                                    - 
       净亏损                                                                 (2,142,953) 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注 
    (1)     货币资金 
                              2009 年 12 月31 日                          2008 年 12 月31 日 
                      外币金额        汇率       人民币金额     外币金额         汇率     人民币金额 
        库存现金 – 
          人民币              -          -          692,052              -           -        720,958 
        银行存款 – 
          人民币              -          -   4,635,064,261               -           - 5,005,818,311 
          美元        442,810      6.8282         3,023,595      669,511       6.8346       4,575,840 
          港元       1,813,988     0.8805         1,597,216    1,813,533       0.8819       1,599,355 
        小计                                 4,639,685,072                             5,011,993,506 
        合计                                 4,640,377,124                             5,012,714,464 
    于 2009 年 12 月 31  日，银行存款中包括40,479,314 元的房地产开发项目工程建设合同履约担保金(2008 年 12 月31 日：38,164,679 元)，31,252,128 元的住户按揭贷款保证金(2008 年 12 月 31  日：33,920,600 元)，189,925 元的购房款共管银行账户余额(2008 年 12 月 31  日：无)，以及到期日在三个月以上的定期存款 1,000,000 元(2008 年 12 月31 日：11,000,000 元)。 
    (2)     应收账款 
                                              2009 年 12 月31 日         2008 年 12 月31 日 
        应收账款                                        37,667,793                66,231,855 
        减：坏账准备                                    (6,494,042)              (10,295,336) 
        净额                                            31,173,751                55,936,519 
(a)     应收账款账龄分析如下： 
                                              2009 年 12 月31 日         2008 年 12 月31 日 
        一年以内                                        30,226,631                50,564,044 
        一到二年                                             43,248                3,512,728 
        二到三年                                             60,412                   941,525 
        三年以上                                         7,337,502                11,213,558 
        合计                                            37,667,793                66,231,855 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五       合并财务报表项目附注(续) 
    (2)      应收账款(续) 
(b)      应收账款按类别分析如下： 
                                    2009 年 12 月31 日                          2008 年 12 月31 日 
                             账面余额              坏账准备             账面余额              坏账准备 
                                     占总额                  计提               占总额                  计提 
                                金额   比例       坏账准备   比例          金额   比例       坏账准备   比例 
        单项金额重大及    12,752,984    34%     (6,494,042)  51%     29,336,689   44%     (10,295,336)  35% 
          虽不重大但单 
          独进行减值测 
          试 
        其他不重大        24,914,809    66%             -       -    36,895,166   56%               -      - 
        合计              37,667,793   100%     (6,494,042)  17%     66,231,855  100%      (10,295,336) 16% 
    (c)      于2009 年 12 月31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提如下： 
                                        账面余额          坏账准备 计提比例       理由 
         东软集团股份有限公司          2,491,450                   -           -  不适用 
           (以下称“东软集团”) 
         华夏人寿保险公司              1,608,876                   -           -  不适用 
           (以下称“华夏人寿”) 
         孔子学院大会                  1,158,616                   -           -  不适用 
         北京万科企业有限公司          1,000,000                   -           -  不适用 
           (以下称“北京万科”) 
         林桂香                        1,440,000        (1,440,000)      100%      由于与债务人失去联 
                                                                                     系，本集团认为该款 
                                                                                     项难以收回，因此全 
                                                                                     额计提坏账准备 
         其他                          5,054,042        (5,054,042)      100%     同上 
         合计                         12,752,984        (6,494,042)        51% 
    (d)      于2009 年 12 月31 日，本集团无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款(2008 年 12 月31 日：无) 。 
    (e)       2009 年度本集团未核销应收账款(2008 年度：无)。 
    (f)      于2009 年 12 月31 日，应收账款中无持有本公司5 %( 含 5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款(2008 年 12 月31 日：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (2)     应收账款(续) 
    (g)     于2009 年 12 月31 日，余额前五名的应收账款分析如下： 
                                        与本集团关                                     占应收账款 
                                                 系            金额        年限          总额比例 
         东软集团                           第三方       2,491,450     1 年以内                7% 
         华夏人寿                           第三方       1,608,876     1 年以内                4% 
         林桂香                             第三方       1,440,000     3 年以上                4% 
         孔子学院大会                       第三方       1,158,616     1 年以内                3% 
         北京万科                           第三方       1,000,000     3 年以上                3% 
         合计                                            7,698,942                             21% 
    (h)     于2009 年 12 月31 日，本集团无应收关联方的应收账款(2008 年 12 月31 日： 
    无)。 
    (i)     于2009 年 12 月31 日，本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2008年 12 月31 日：无)。 
    (j)     于2009 年 12 月31 日，应收账款中无外币余额(2008 年 12 月31 日：无)。 
    (3)     其他应收款 
                                                  2009 年 12 月31 日         2008 年 12 月31 日 
        应收第29 届奥林匹克运动会组织委员 
          会(以下称“奥组委”)                                       -              112,242,000 
        代垫投资款(i)                                     22,244,200                 21,458,000 
        押金                                              20,171,017                 14,976,630 
        预付货款(a)(ii)                                    12,280,000                12,280,000 
        工程专项基金                                        3,495,495                  5,398,066 
        备用金                                              3,779,820                  2,459,494 
        代垫款项                                           11,176,824                 14,066,485 
        其他                                               15,106,447                 16,385,062 
        合计                                              88,253,803                199,265,737 
        减：坏账准备                                      (16,998,664)               (16,998,664) 
        净额                                              71,255,139                182,267,073 
    (i)   于2007 年 12 月，本公司与北京城市开发集团有限责任公司(以下称“北京城开”)共同出资设立长沙北辰，根据双方签署的协议，北京城开应投入的资本金 20,000,000 元由本公司先行垫付，本公司于协议签署时参考当时银行贷款利率向北京城开收取资金占用费，该款项偿还期限自资金投入之日起不超过两年。于本财务报表批准报出日，本公司尚在与北京城开就该笔款项收回事宜进行协商。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (3)     其他应收款(续) 
(a)     其他应收款账龄分析如下： 
                                                   2009 年 12 月31 日          2008 年 12 月31 日 
         一年以内                                            23,501,491                 136,481,481 
         一到二年                                             8,222,509                  37,588,496 
         二到三年                                            34,552,472                    5,055,120 
        三年以上(ii)                                         21,977,331                  20,140,640 
        合计                                                 88,253,803                 199,265,737 
    (ii)     于2009 年 12 月31 日，账龄为三年以上的其他应收款主要包含因购买电脑而预付给北京金恒生科技发展有限公司(以下称“金恒生”)的货款 12,280,000 元(2008 年 12 月31 日：12,280,000 元) ，由于债务人丧失偿债能力，本集团认为该款项无法收回，因此计提了全额坏账准备。 
(b)     其他应收款按类别分析如下： 
                                   2009 年 12 月31 日                          2008 年 12 月31 日 
                            账面余额             坏账准备              账面余额             坏账准备 
                              金额  占总额     坏账准备   计提          金额   占总额      坏账准备   计提 
                                     比例                 比例                   比例                 比例 
        单项金额重大    63,282,192    72%    (15,006,579)    24   166,805,188     84%   (15,006,579)   9% 
          及虽不重大 
          但单独进行 
          减值测试 
        其他不重大      24,971,611   28%      (1,992,085)  8%      32,460,549     16%    (1,992,085)   6% 
        合计            88,253,803   100%    (16,998,664) 19%     199,265,737    100%    (16,998,664)  9% 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (3)     其他应收款(续) 
    (c)     于2009 年 12 月31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提如下： 
                                    账面余额           坏账准备  计提比例  理由 
        北京城开                  22,244,200                   -           -  不适用 
        金恒生                    12,280,000        (12,280,000)      100%    附注五(3)(a)(ii) 
        北京市求是公证处          17,503,712                    -          -  不适用 
        深圳金粤幕墙装饰工         5,490,000                   -           -  不适用 
         程有限公司(以下称 
         “深圳金粤”) 
        北京市住房和城乡建         3,037,701                   -           -  不适用 
           设委员会( 以下称 
           “北京市建委”) 
        其他                       2,726,579         (2,726,579)      100%     由于与债务人失 
                                                                                去联系，本集团 
                                                                                认为该款项无法 
                                                                                收回，因此全额 
                                                                                计提坏账准备 
        合计                      63,282,192        (15,006,579)       24% 
    (d)     于2009 年 12 月31 日，本集团无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款(2008 年 12 月31 日：无) 。 
    (e)      2009 年度本集团未核销其他应收款(2008 年度：无)。 
    (f)     于2009 年 12 月31 日，其他应收款无持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款(2008 年 12 月31 日：无)。 
    (g)     于2009 年 12 月31 日，余额前五名的其他应收款分析如下： 
    占其他应收 
                               与本集团关系                 金额           年限     款总额比例 
        北京城开                      第三方        22,244,200         0 至3 年             25% 
        北京市求是公证处              第三方         17,503,712        0 至3 年             20% 
        金恒生                        第三方         12,280,000        3 年以上             14% 
        深圳金粤                      第三方          5,490,000        2 至3 年              6% 
        北京市建委                    第三方          3,037,701        0 至3 年              3% 
        合计                                        60,555,613                               68% 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (3)     其他应收款(续) 
    (h)     于2009 年 12 月31 日，其他应收款中无应收关联方的其他应收款项(2008 年12 月31 日：无)。 
    (i)     于 2009 年 12 月 31  日，本集团无因金融资产转移而终止确认的其他应收款(2008 年 12 月31 日：无)。 
    (j)     于2009 年 12 月31 日，其他应收款中无外币余额(2008 年 12 月31 日：无)。 
    (4)     预付款项 
(a)     预付款项账龄分析如下： 
                                      2009 年 12 月31 日              2008 年 12 月31 日 
                                                        占总额                        占总额 
                                             金额         比例              金额        比例 
       账龄 
       一年以内                      285,826,658          85%      264,646,282          96% 
       一到二年                       46,162,590           14%       10,086,163          4% 
       二到三年                        3,965,189           1%                  -            - 
       合计                          335,954,437        100%       274,732,445         100% 
    于 2009 年 12 月 31  日，账龄超过一年的预付款项为50,127,779 元(2008 年12 月 31  日：10,086,163 元)，主要为预缴的营业税金，因为相关开发项目尚未确认销售收入，该款项尚未结转。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (4)     预付款项 
    (b)     于2009 年 12 月31 日，余额前五名的预付款项分析如下： 
                                  与本集团                 占预付账款 
                                      关系         金额      总额比例    预付时间      未结算原因 
        中国建筑第二工程局有        第三方 28,935,279             9%      2009 年    未达到结算条件 
          限公司 
        北辰集团                    关联方   5,942,200            2%      2008 年      股权转让事宜 
                                                                                       尚未办理完毕 
        北京电力公司                第三方   3,106,800            1%      2009 年    未达到结算条件 
        北京兴东鄂尔多斯商贸        第三方   1,000,000            0%      2009 年    未达到结算条件 
          有限责任公司 
        北京金华美城酒店设备        第三方     922,550            0%      2009 年    未达到结算条件 
          有限公司 
        合计                                39,906,829           12% 
(c)     预付持有本公司5 %(含5%)以上表决权股份的股东单位的预付款项分析如下： 
                            2009 年 12 月31 日                      2008 年 12 月31 日 
                                  金额        坏账准备                   金额        坏账准备 
        北辰集团           5,942,200                    -         5,942,200                    - 
(d)     预付关联方的预付款项分析如下： 
                                         2009 年 12 月31 日                2008 年 12 月31 日 
                                                 占预付款                        占预付款 
                                                   项总额    坏账                  项总额     坏账 
                    与本集团关系           金额    的比例    准备         金额     的比例     准备 
        北辰集团    本集团之母公司  5,942,200         2%         -   5,942,200         2%        - 
    (e)     于2009 年 12 月31 日，预付款项中包括预缴的企业所得税、营业税及附加合计246,494,484 元 (2008 年 12 月31 日：225,762,419 元) 。 
    (f)     于2009 年 12 月31 日，预付款项中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无) 。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (5)     存货 
    存货分类如下： 
    2009 年 12 月31 日 
                                          账面余额           存货跌价准备               账面价值 
        开发成本(a)                12,348,592,555                         -       12,348,592,555 
        开发产品(b)                  1,218,728,231                        -        1,218,728,231 
        库存商品                        42,862,676               (536,657)            42,326,019 
        库存材料                         7,940,431                        -             7,940,431 
        低值易耗品及包装物              41,152,983                        -            41,152,983 
        其他                                 25,479                       -                25,479 
        合计                       13,659,302,355                (536,657)       13,658,765,698 
                                                       2008 年 12 月31 日 
                                          账面余额          存货跌价准备                账面价值 
        开发成本(a)                10,882,796,484                         -       10,882,796,484 
        开发产品(b)                 2,797,452,772                         -        2,797,452,772 
        库存商品                        42,918,301               (547,953)           42,370,348 
        库存材料                         9,402,797                        -             9,402,797 
        低值易耗品及包装物              59,697,231                        -           59,697,231 
        其他                                24,813                        -                24,813 
        合计                       13,792,292,398                (547,953)       13,791,744,445 
        存货跌价准备情况及分析如下： 
                           2008 年      本年计提              本年减少                   2009 年 
                       12 月31 日                           转回          转销       12 月31 日 
        库存商品         (547,953)                -             -       11,296         (536,657) 
                     计提存货跌价            本年转销存货                   本年转回金额占该项 
                     准备的依据              跌价准备的原因                 存货年末余额的比例 
        库存商品     不适用                   以前年度计提了存货跌                        不适用 
    价准备的库存商品 
    于本年售出 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (5)     存货(续) 
(a)     开发成本 
        项目名称                     竣工/预计 预计总投资            2009 年            2008 年 
                          开工时间  竣工时间         (千元)       12 月31 日         12 月31 日 
        清琴山庄            2005 年     2010 年  2,075,617       74,076,859        256,460,454 
        长河花园余期           待定       待定   1,305,210      485,732,950        478,363,906 
        西三旗土地             待定       待定         待定       3,501,636           3,501,636 
        姜庄湖别墅北区         待定       待定     308,410      148,464,933        146,603,265 
        绿色家园 B5 区      2005 年     2010 年  1,300,000      761,605,745        491,245,469 
        北辰香麓 
           (温泉镇项目)(i)   2007 年    2010 年  2,500,000    1,945,412,522      1,543,471,013 
        北辰福第 
           (常营项目)(ii)    2007 年    2010 年  2,400,000    1,691,799,401      1,410,602,218 
        长沙新河三角洲 
          项目              2008 年       待定         待定   7,237,998,509      6,552,548,523 
        合计                                                  12,348,592,555    10,882,796,484 
        于2009 年 12 月31 日，开发成本中： 
(i)     北辰香麓(温泉镇项目)温泉镇中心区X-1、X-3、D1-D05、D1-D10 地块土地使 
        用权已作为 600,000,000 元(2008 年 12 月 31  日：540,000,000 元长期借款) 
        一年内到期的长期借款的抵押物(附注五(22)(a)(i))。 
        北辰香麓( 温泉镇项目) 温泉镇中心区 D1-D14 、D1-D15                        地块已作为 
    300,000,000 元(2008 年 12 月31 日：无)长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。 
    (ii)    北辰福第(常营项目)地块土地使用权已作为 450,000,000 元(2008 年 12 月 31日：300,000,000 元)长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。 
    于2009 年 12 月31 日，开发成本中包含的资本化利息为778,038,371 元(2008年 12 月31 日：486,484,693 元)。2009 年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为年利率5.67%(2008 年度：6.39%)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (5)     存货(续) 
(b)     开发产品 
                                              2008 年                                               2009 年 
        项目名称             竣工时间      12 月31 日          本年增加          本年减少        12 月31 日 
        汇欣大厦              2001 年         271,491                  -                  -          271,491 
        媒体村(i)             2008 年 2,239,693,161         (31,218,130)   (1,610,897,039)       597,577,992 
        绿色家园二期、B1、    2003 年    307,710,292                   -                  -     307,710,292 
            B3、C1、C2、C3至2007 年 
            区(ii) 
        清琴山庄               2007 年   238,372,017       358,080,659       (287,327,764)      309,124,912 
        长河花园一期           2007 年     11,405,811                  -       (7,362,267)         4,043,544 
        合计                           2,797,452,772       326,862,529     (1,905,587,070)     1,218,728,231 
(i)     本年增加中的金额主要为本集团对开发项目的原工程预算按结算情况调整所 
        致。 
(ii)    绿色家园 B3 区已作为200,000,000 元(2008 年 12 月31 日：200,000,000 元) 
    长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。 
    (6)     长期股权投资 
                                                 2009 年 12 月31 日         2008 年 12 月31 日 
        合营企业(a)                                       26,105,556                 21,066,082 
        减：长期股权投资减值准备                                       -                          - 
        净额                                              26,105,556                 21,066,082 
    本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五       合并财务报表项目附注(续) 
    (6)      长期股权投资(续) 
(a)      合营企业 
                                                                            本年增减变动 
                                                                                                                                             持股比例与 
                                                                                          宣告分                                             表决权比例 
                    核算方         初始投         2008 年         追加或  按权益法调整    派的现    其他权        2009 年     持股   表决权  不一致的说    减值   本年计提 
                         法         资成本     12 月31 日      减少投资        的净损益   金股利    益变动     12 月31 日     比例     比例           明   准备   减值准备 
         北京北辰 
          嘉 权 时 
          代 名 门 
          商 业 有                                                                                                                           董事会由六 
           限 公 司                                                                                                                            名董事组 
    ( 以下称                                                                                                                            成，其中两 
          “ 北辰嘉                                                                                                                            名为本公 
          权”)     权益法      45,360,000    21,066,082     13,608,000     (8,569,240)         -       714    26,105,556      36%     33%        司委派       -          - 
    于2009 年 9 月，北辰嘉权各股东按各自持股比例向北辰嘉权合计增资37,800,000 元，其中本公司相应追加投资 13,608,000元；于2009 年9 月，相应工商登记变更已完成，北辰嘉权注册资本由88,200,000 元增加至 126,000,000 元，本公司持股比例保持不变。 
    于2009 年12月31 日，本集团认为对合营企业的长期股权投资的可收回金额不低于其账面价值，故未对其计提减值准备(2008年 12 月31 日：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五       合并财务报表项目附注(续) 
    (7)      对合营企业投资 
                                                                                                                        2009 年 12 月31 日                      2009 年度 
                                                                                              持股   表决权 
                      企业类型    注册地 法人代表  组织机构代码    业务性质       注册资本    比例     比例      资产总额      负债总额        净资产    营业收入        净亏损 
         合营企业 – 
                     有限责任 
                     公司(港澳                                    批发、零 
                     台与境内                                       售、百货 
           北辰嘉权 合资)         北京市   刘铁林   71788199-2      等         126,000,000    36%      33%   157,643,046     85,127,612    72,515,434      796,769   23,803,444 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (8)     投资性房地产 
                              2008 年                                                    2009 年 
                           12 月31 日           本年增加            本年减少          12 月31 日 
        土地使用权、 
        房屋及建筑物 
        原价           2,792,817,832       2,537,302,068                     -    5,330,119,900 
        累计折旧        (837,132,768)        (90,375,812)                    -      (927,508,580) 
         (摊销) 
        账面净值       1,955,685,064       2,446,926,256                     -    4,402,611,320 
        减值准备                     -                   -                   -                   - 
        账面价值       1,955,685,064       2,446,926,256                     -    4,402,611,320 
    本集团的投资性房地产包括服务式公寓、写字楼、会议中心及商业出租等，均依照各投资性房地产的特点按商业条款对外进行出租，并签署租赁合约约定相应的租赁期限、租金、付款方式、租赁双方的权利和义务以及违约责任等内容。 
    2009 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 90,375,812 元(2008 年度： 
    68,905,867  元)，由在建工程转入投资性房地产的原价为 2,537,302,068  元(2008 年度：1,373,569,596 元)(附注(10)(a))。 
    2009 年度及2008 年度本集团未处置投资性房地产。 
    于 2009 年 12 月 31  日，账面价值为2,533,241,250 元(原价 2,537,302,068元)的投资性房地产(2008 年12 月31 日：无)由于新竣工尚未办妥房屋产权证，预计在2010 年办结房屋产权证。 
    于 2009 年 12 月 31  日，账面价值为4,398,550,237 元(原价 5,312,539,674元)的投资性房地产(2008 年 12 月31 日：账面价值1,248,024,402 元、原价1,267,029,851 元)作为长期借款(附注五(23)(a))及一年内到期的长期借款(附注五(22)(a)(i))的抵押物。 
    于 2009 年 12 月 31  日，本集团的投资性房地产的可收回金额不低于其账面价值，故未对其计提减值准备(2008 年 12 月31 日：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (9)     固定资产 
                                 2008 年                                                   2009 年 
                              12 月31 日           本年增加            本年减少         12 月31 日 
        原价合计          2,106,951,973        667,165,418          (17,811,485)    2,756,305,906 
          房屋及建筑物  1,448,995,946          595,853,143                     -    2,044,849,089 
          机器设备          419,843,712          54,470,206        (11,528,980)       462,784,938 
          运输工具           31,796,321           2,156,547         (3,541,719)        30,411,149 
          其他设备          206,315,994          14,685,522         (2,740,786)       218,260,730 
        累计折旧合计       (719,602,058)        (97,191,835)        11,944,591       (804,849,302) 
          房屋及建筑物     (351,640,007)        (50,605,429)                   -     (402,245,436) 
          机器设备         (255,911,882)        (24,737,724)         6,745,510       (273,904,096) 
          运输工具           (13,362,068)        (2,935,151)         2,996,875        (13,300,344) 
          其他设备           (98,688,101)       (18,913,531)         2,202,206       (115,399,426) 
        账面净值合计      1,387,349,915        569,973,583            (5,866,894)   1,951,456,604 
          房屋及建筑物  1,097,355,939          545,247,714                     -    1,642,603,653 
          机器设备          163,931,830          29,732,482           (4,783,470)     188,880,842 
          运输工具            18,434,253           (778,604)           (544,844)       17,110,805 
          其他设备          107,627,893          (4,228,009)           (538,580)      102,861,304 
        减值准备合计             (61,614)                   -            12,623            (48,991) 
          房屋及建筑物                  -                                      -                  - 
          机器设备               (45,697)                   -             1,856            (43,841) 
          运输工具               (10,767)                   -            10,767                   - 
          其他设备                 (5,150)                  -                  -            (5,150) 
        账面价值合计      1,387,288,301        569,973,583            (5,854,271)   1,951,407,613 
          房屋及建筑物  1,097,355,939          545,247,714                     -    1,642,603,653 
          机器设备          163,886,133          29,732,482           (4,781,614)     188,837,001 
          运输工具            18,423,486           (778,604)           (534,077)       17,110,805 
          其他设备          107,622,743          (4,228,009)           (538,580)      102,856,154 
    2009 年度固定资产计提的折旧金额为97,191,835 元(2008 年度：80,807,022元) ，由在建工程转入固定资产的原价为 603,006,530  元(2008  年度： 
    548,118,721 元)(附注五(10)(a))。 
    于 2009 年 12 月 31  日，账面价值为1,141,346,728 元(原价 1,343,915,222元)的房屋及建筑物(2008 年 12 月 31  日：账面价值为493,750,000 元(原价500,000,000 元))作为长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (9)     固定资产(续) 
        2009   年度计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为： 
        58,884,225 元、6,151,327 元及 32,156,283 元  (2008 年：46,427,822 元、 
    2,663,178 元及31,716,022 元)。 
    于2009 年 12 月31 日，本集团无暂时闲置的固定资产(2008 年 12 月31 日： 
    无)。 
    于2009 年 12 月31 日，本集团无融资租赁租入的固定资产(2008 年 12 月31日：无)。 
    于2009 年 12 月31 日，本集团无持有待售的固定资产(2008 年 12 月31 日： 
    无)。 
    (a)     未办妥产权证书的固定资产： 
    于2009 年 12 月31 日，账面价值约为 1,061,840,704 元(原价 1,083,610,044 
        元)的房屋及建筑物(2008 年 12 月 31  日：账面价值493,750,000 元、原价 
        500,000,000 元)尚未办妥房屋产权证： 
                                   未办妥产权证书原因               预计办结产权证书时间 
    房屋及建筑物          新竣工，目前正在办理中                                2010 年 
    (10)    在建工程 
                               2009 年 12 月31 日                       2008 年 12 月31 日 
                           账面余额   减值         账面价值        账面余额  减值        账面价值 
                                      准备                                   准备 
        国家会议中    1,191,886,816       -   1,191,886,816  2,899,559,658      -   2,899,559,658 
          心项目 
        零星改造工        3,927,839       -       3,927,839     17,206,245      -      17,206,245 
          程 
        合计          1,195,814,655        -  1,195,814,655  2,916,765,903      -   2,916,765,903 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五       合并财务报表项目附注(续) 
    (10)     在建工程(续) 
(a)      重大在建工程项目变动: 
                                                 2008 年                                本年转入             本年转入            2009 年     工程投入占 
         工程名称             预算数          12 月31 日            本年增加            固定资产        投资性房地产          12 月31 日     预算的比例      工程进度 
                               (千元) 
         国家会议 
           中心项目        5,000,000      2,899,559,658        1,413,239,270       (583,610,044)       (2,537,302,068)     1,191,886,816             96%     附注五(10)(c) 
         零星改造工程         不适用          17,206,245           6,118,080         (19,396,486)                    -         3,927,839           不适用     尚未完工 
         合计                              2,916,765,903      1,419,357,350        (603,006,530)      (2,537,302,068)      1,195,814,655 
                                          借款费用资本化累计       其中：本年借款费用        本年借款费用 
         工程名称                                         金额              资本化金额            资本化率            资金来源 
         国家会议                                                                                                   发行债券、 
           中心项目                                343,276,037             144,838,800              5.26%          贷款、自筹 
         零星改造工程                                         -                       -                   -                自筹 
         合计                                      343,276,037             144,838,800 
    (b)     于2009 年 12 月31 日，本集团的在建工程的可收回金额不低于其账面价值，故未对其计提减值准备(2008 年 12 月31 日：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (10)    在建工程(续) 
    (c)     重大在建工程于2009 年 12 月31 日的工程进度分析如下： 
    工程进度 
    国家会议中心项目        除北辰世纪中心工程装修尚未完成外，其他部分已完工 
    并结转投资性房地产或固定资产 
    (d)     于 2009 年 12 月 31  日，账面价值为1,191,886,816 元(2008 年 12 月 31  日： 
    2,899,559,658 元)的在建工程作为长期借款的抵押物(附注五(23)(a))。 
    (11)    无形资产 
                           2008 年                                                    2009 年 
                        12 月31 日           本年增加            本年减少          12 月31 日 
        土地使用权 
        原价             1,370,518          7,560,692                     -          8,931,210 
        累计摊销          (604,831)            (69,608)                   -           (674,439) 
        账面净值           765,687          7,491,084                     -          8,256,771 
        减值准备                  -                   -                   -                   - 
        账面价值           765,687          7,491,084                     -          8,256,771 
    2009 年度无形资产的摊销金额为69,608 元(2008 年度：69,608 元)。 
    于2009 年 12 月31 日，本集团的无形资产无减值迹象，故未对其计提减值准备(2008 年 12 月31 日：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (12)    递延所得税资产 
(a)     未经抵销的递延所得税资产 
                                       2009 年 12 月31 日                 2008 年 12 月31 日 
                                    递延所得税   可抵扣暂时性差       递延所得税   可抵扣暂时性差 
                                          资产   异及可抵扣亏损              资产  异及可抵扣亏损 
        资产减值准备                6,019,589        24,078,354        6,975,892       27,903,567 
        可抵扣亏损                  11,448,426       45,793,704        7,079,127       28,316,508 
        抵销内部未实现利润           5,169,245       20,676,980        4,305,039       17,220,156 
        预提费用及其他              11,611,516        46,446,063       1,969,343         7,877,371 
        合计                        34,248,776      136,995,101       20,329,401       81,317,602 
 (b)    本集团未确认递延所得税资产的可抵扣亏损分析如下： 
                                                2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        可抵扣亏损                                        2,708,127                  3,250,947 
(c)     未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 
                                                2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        2011                                               1,652,780                  1,731,480 
        2012                                                 705,034                   705,034 
        2013                                                 267,816                    814,433 
        2014                                                   82,497                           - 
        合计                                              2,708,127                  3,250,947 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (13)    资产减值准备 
                                    2008 年          本年          本年减少                2009 年 
                                  12 月31 日         增加          转回         转销    12 月31 日 
        坏账准备                 27,294,000       110,061    (3,269,449)    (641,906)   23,492,706 
        其中：应收账款坏账准备    10,295,336      110,061    (3,269,449)    (641,906)    6,494,042 
              其他应收款坏账准备 16,998,664             -             -            -    16,998,664 
        存货跌价准备                547,953             -             -      (11,296)     536,657 
         固定资产减值准备            61,614             -             -      (12,623)      48,991 
        合计                     27,903,567       110,061    (3,269,449)    (665,825)   24,078,354 
    (14)    短期借款 
                                    币种        2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        信用借款                    人民币             700,000,000               650,000,000 
    2009 年度短期借款的加权平均年利率为5.32% (2008 年度：6.59%) 。 
    于2009 年 12 月31 日，本集团无已到期未偿还的短期借款(2008 年 12 月31日：无)。 
    (15)    应付账款 
                                               2009 年 12 月31 日         2008 年 12 月31 日 
        应付工程款                                     223,506,577               225,193,762 
        预提工程款                                   1,618,852,352              1,254,494,927 
        其他                                           212,630,274               246,123,416 
        合计                                         2,054,989,203             1,725,812,105 
    (a)     于2009 年 12 月31 日，应付账款中无应付持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项(2008 年 12 月31 日：无)。 
    (b)     于2009 年 12 月31 日，应付账款中无应付关联方款项(2008 年 12 月31 日： 
    无) 。 
    (c)     于2009 年 12 月31 日，账龄超过一年的应付账款为945,216,841 元(2008 年12 月 31  日：210,331,083 元)  ，主要为尚未结算的预提工程款及按合同约定尚未支付的质量保证金，截至本财务报表批准报出日，已偿还88,539,973 元(附注十一(1))。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (15)    应付账款(续) 
    (d)     于2009 年 12 月31 日，应付账款中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无)。 
    (16)    预收款项 
                                              2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        开发项目预收款(i)                          3,464,469,676             4,506,075,288 
        其他(ii)                                      162,151,362               141,100,306 
        合计                                       3,626,621,038             4,647,175,594 
(i)     预收款项中包含的开发项目预收款分析如下： 
                                                                                      预售比例 
                                      2009 年            2008 年                      2009 年 
        项目名称                   12 月31 日         12 月31 日    竣工时间       12 月31 日 
        汇欣大厦                    1,655,583          3,637,263     2001 年            不适用 
        绿色家园二期、B1、       251,478,760        157,236,828      2003 年            不适用 
          B3、C1、C2、C3 区                                        至2007 年 
        长河花园一期                2,583,127         3,822,795      2007 年            不适用 
        媒体村                   344,907,856      2,514,124,540      2008 年            不适用 
        绿色家园 B5 区           328,049,191        154,900,678      2010 年              35% 
        北辰香麓(温泉镇项目)     292,783,180          6,330,948      2010 年              37% 
        清琴山庄                 796,719,558        980,912,078      2010 年              94% 
        北辰福第(常营项目)     1,443,661,221        682,478,958      2010 年              86% 
        土地转让                    2,631,200         2,631,200        不适用           不适用 
        合计                   3,464,469,676      4,506,075,288 
    (ii)    预收款项中的其他主要包括零售商业及投资物业的预收货款及租金等。 
    (a)     于2009 年 12 月31 日，预收款项中无预收持有本公司5 %( 含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 
    (b)     于2009 年 12 月31 日，预收款项中无预收关联方的款项(2008 年 12 月31 日： 
    无) 。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (16)    预收款项 
    (c)     于 2009 年 12 月 31  日，账龄超过一年的预收款项为1,143,138,356 元(2008年 12 月 31 日：880,054,171 元)  ，主要为尚未办理入住手续的销售开发项目的预收房款。截至本财务报表批准报出日，已结转收入 288,312,302  元(附注十一(1))。 
    (d)     于2009 年 12 月31 日，预收款项中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无) 。 
    (17)    应付职工薪酬 
                                      2008 年                                           2009 年 
                                   12 月31 日        本年增加         本年减少       12 月31 日 
        工资、奖金、津贴和补贴 27,610,709         277,958,201      (287,132,435)      18,436,475 
        职工福利费                           -     25,492,815      (25,492,815)                - 
        社会保险费                 11,929,411      81,104,985      (84,539,422)        8,494,974 
        其中：医疗保险费            5,452,625      20,216,956      (22,560,672)        3,108,909 
               基本养老保险         6,107,391      56,379,909      (57,561,654)        4,925,646 
               失业保险费             202,563       2,420,362       (2,336,355)         286,570 
               工伤保险费              47,287         716,431         (691,041)           72,677 
               生育保险费             119,545       1,371,327       (1,389,700)          101,172 
        住房公积金                    446,946      35,375,938      (35,254,555)         568,329 
        工会经费和职工 
           教育经费                 7,934,847       8,417,675       (7,735,730)        8,616,792 
        辞退福利及其他                       -        829,000                 -          829,000 
        合计                      47,921,913      429,178,614      (440,154,957)      36,945,570 
    于2009 年 12 月31 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，除董事酬金4,887,135 元(2008 年 12 月31 日：4,715,017 元)外，其余部分预计将于2010 年度全部发放和使用完毕。 
    (18)    应交税费 
                                               2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        应交企业所得税                                   6,914,597                62,322,040 
        应交增值税                                       2,633,223                  2,389,348 
        应交营业税                                       5,149,454                  6,485,099 
        应交城市维护建设税                                  302,511                   268,316 
        应交土地增值税                                325,331,961                355,662,123 
        其他                                            16,130,719                10,734,585 
        合计                                          356,462,465                437,861,511 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (19)   应付股利 
                                            2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       应付子公司少数股东的股利                       1,162,190                 1,162,190 
    于2009 年 12 月31 日和2008 年 12 月31 日，应付股利为股东尚未领取的现金股利，由于部分少数股东失去联系，相应股利尚未领取。 
    (20)   应付利息 
                                              2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
        公司债券利息(附注五(24))                      99,961,370               99,961,370 
       分期付息到期还本的长期借款利息                 10,142,500                (2,688,913) 
       短期借款利息                                    1,010,375                  958,750 
       合计                                          111,114,245               98,231,207 
    (21)   其他应付款 
                                            2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       北辰集团往来款                                33,102,444               33,131,935 
       物业维修基金                                  40,069,377               42,917,256 
       押金及保证金                                 205,923,334               75,034,611 
       应付能源费                                    23,837,031                7,951,625 
       拆迁安置费                                     2,477,748                8,395,882 
       代收售房契税、公共维修基金                    59,481,845               52,723,411 
       代收能源费                                     2,307,909               22,880,579 
       信和物业往来款                                29,791,722                           - 
       其他                                          95,421,566                62,831,109 
       合计                                         492,412,976               305,866,408 
(a)     应付持有本公司 5 %(含 5%)以上表决权股份的股东单位的其他应付款： 
                                            2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       北辰集团                                      33,102,444               33,131,935 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (21)   其他应付款(续) 
(b)    应付关联方的其他应付款： 
                                             2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       北辰集团                                      33,102,444                33,131,935 
    (c)    于 2009 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为122,108,358 元(2008年 12 月 31  日：129,876,940 元)，主要为代收的物业维修基金和公共维修基金。截至本财务报表批准报出日，已偿还3,638,056 元(附注十一(1))。 
(d)    其他应付款中包括以下外币余额： 
                        2009 年 12 月31 日                       2008 年 12 月31 日 
                 外币金额          汇率  折合人民币      外币金额         汇率   折合人民币 
       美元       184,878        6.8282    1,262,384     238,642        6.8346    1,631,023 
    (22)    一年内到期的非流动负债 
                                             2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
      一年内到期的长期借款(a)                     1,144,000,000            1,200,000,000 
(a)    一年内到期的长期借款 
                                             2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       抵押借款(i)                                  644,000,000                           - 
       信用借款                                     500,000,000            1,200,000,000 
       合计                                       1,144,000,000            1,200,000,000 
    其中：无属于逾期借款获得展期的借款。 
    (i)    于2009 年 12 月31 日，一年内到期的长期抵押借款600,000,000 元以存货(附注五(5)(a)(i))作为抵押物取得；44,000,000 元以投资性房地产(附注五(8))作为抵押物取得。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (22)    一年内到期的非流动负债(续) 
(a)     一年内到期的长期借款(续) 
        金额前五名的一年内到期的长期借款： 
                                 借款       借款                  2009 年 12 月31 日    2008 年 12 月31 日 
                               起始日     终止日   币种   利率(%)         人民币金额           人民币金额 
        北京农村商业银行       2008 年    2010 年 人民币  5.67% 
                            5 月 16 日  5 月 15 日                      500,000,000            500,000,000 
        中国建设银行股份      2008 年     2010 年 人民币  5.40% 
          有限公司         10 月31 日   6 月29 日                       600,000,000            540,000,000 
        中信银行股份有限      2009 年     2010 年 人民币  5.76%           44,000,000                      - 
          公司              6 月23 日   5 月 18 日 
        合计                                                           1,144,000,000         1,040,000,000 
    (23)   长期借款 
                                 币种             2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        抵押借款(a)              人民币               4,326,000,000               2,640,000,000 
        信用借款                 人民币                1,000,000,000              1,800,000,000 
        合计                                          5,326,000,000               4,440,000,000 
    (a)    于2009 年 12 月31 日，本集团的长期抵押借款包括950,000,000 元(2008 年12  月 31     日：1,040,000,000  元) 以存货( 附注五(5))作为抵押物取得； 
    3,376,000,000 元(2008 年 12 月 31  日：1,600,000,000)以投资性房地产、固定资产及在建工程(附注五(8)、五(9)、五(10))作为抵押物取得。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五       合并财务报表项目附注(续) 
    (23)     长期借款(续) 
(b)      金额前五名的长期借款 
                                                                                       2009 年          2008 年 
                                   借款             借款                            12 月31 日       12 月31 日 
                                起始日            终止日    币种       利率(%)      人民币金额       人民币金额 
         中国民生银行股份      2009 年    2012 年 7 月至  人民币    浮动利率(i)  1,000,000,000                 - 
          有限公司           7 月30 日      2019 年 7 月 
         中国银行股份有限      2008 年  2014 年 12 月至  人民币    浮动利率(ii)  1,000,000,000    1,000,000,000 
          公司(以下称“中国  3 月21 日     2021 年 12 月 
          银行”) 
        北京银行股份有限       2009 年           2017 年  人民币   浮动利率(iii)  600,000,000                  - 
          公司(以下称”北京  5 月31 日         5 月31 日 
          银行”) 
        北京银行                2009 年          2017 年  人民币   浮动利率(iii)  600,000,000                  - 
                             7 月 15 日        7 月 15 日 
        北京银行                2008 年          2015 年  人民币   浮动利率(iii)  500,000,000       500,000,000 
                            12 月24 日        12 月24 日 
                                                                                 3,700,000,000     1,500,000,000 
    (i)      利率每季度调整，利率为同期同档次国家基准利率下浮 10%，2009 年度适用国家基准年利率为5.35%。 
    (ii)     利率每年进行调整，利率为同期同档次国家基准利率下浮 10%，2009 年度适用国家基准年利率为 5.94%。 
    (iii)    利率每年调整，利率为同期同档次国家基准利率，2009 年度适用国家基准年利率为5.94%。 
(c)      长期借款到期日分析如下： 
                                                   2009 年 12 月31 日           2008 年 12 月31 日 
         一到二年                                          244,000,000                1,340,000,000 
         二到五年                                        1,307,000,000                1,100,000,000 
         五年以上                                        3,775,000,000                2,000,000,000 
                                                          5,326,000,000               4,440,000,000 
(d)       2009 年度，长期借款的加权平均年利率为5.67%(2008 年度：7.24%)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (24)    应付债券 
                                    2008 年                                             2009 年 
                                12 月31 日            本年增加     本年减少          12 月31 日 
       10 年期公司债券 
        (a)                   1,483,607,493          1,926,375             -      1,485,533,868 
       5 年期公司债券(b)     1,669,204,628           5,771,755             -      1,674,976,383 
       合计                  3,152,812,121           7,698,130             -      3,160,510,251 
        债券有关信息如下： 
                                     面值             发行日期      债券期限          发行金额 
        10 年期公司债券             100 元   2006 年5 月29 日         十年期     1,500,000,000 
        5 年期公司债券              100 元   2008 年 7 月 18 日       五年期     1,700,000,000 
        债券之应计利息分析如下： 
                                                         应计利息 
                                    2008 年                                             2009 年 
                                 12 月31 日    本年应计利息      本年已付利息       12 月31 日 
        10 年期公司债券         36,563,014       61,500,000       (61,500,000)       36,563,014 
        5 年期公司债券          63,398,356      139,400,000      (139,400,000)       63,398,356 
        合计                    99,961,370      200,900,000      (200,900,000)       99,961,370 
(a)     经国家发展和改革委员会发改财金[2005]2800                   号文件核准及发改财字 
    [2006]952 号同意本公司发债的批复，本公司于2006 年 5 月29 日发行公司债券，发行总额为 1,500,000,000 元，期限为 10 年，此债券采用单利按年计息，固定年利率为 4.1%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2009 年度应付利息61,500,000 元，于2009 年 12 月31 日，尚未支付的利息36,563,014 元已计入应付利息(附注五(20))。本公司发行该债券所得资金主要为本集团的国家会议中心建设项目使用。 
    上述 10 年期公司债券由中国银行提供为期 12 年的全额连带责任保证担保。从发债担保函生效之日至国家会议中心项目竣工后，到本公司办妥抵押登记手续之日之期间，北辰集团向中国银行提供连带责任反担保(附注七(5)(c)(i))。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (24)   应付债券(续) 
    (b)    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008] 887 号“关于核准北京北辰实业股份有限公司公开发行公司债券的批复”，本公司于2008 年 7 月 18 日发行公司债券，发行总额为 1,700,000,000 元，期限为5 年，此债券采用单利按年计息，固定年利率为8.2%，每年付息一次。该债券持有人有权在第3 个付息日将其持有的全部或部分本期债券按票面金额回售给本公司。若投资者放弃回售选择权，则至2013 年 7 月 18 日本公司将一次兑付本金；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的本金本公司将在2011 年 7 月 18 日兑付，未回售部分债券的本金至 2013  年 7  月 18           日兑付。2009  年度应付利息139,400,000 元，于 2009 年 12 月 31 日，尚未支付的利息63,398,356 元已计入应付利息(附注五(20))。本公司发行该债券募集资金中800,000,000 元用于偿还商业银行贷款，剩余资金用以补充公司营运资金。 
    上述 5 年期公司债券由北辰集团提供该债券存续期间及该债券到期之日起两年的全额连带责任保证担保(附注七(5)(c)(ii))。 
    (25)   长期应付款 
                                            2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       辞退福利及其他                                11,710,000                          - 
       长期应付款到期日分析如下： 
                                            2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       一到二年                                         760,000                          - 
       二到五年                                       1,933,000                          - 
       五年以上                                       9,017,000                          - 
       合计                                          11,710,000                          - 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五       合并财务报表项目附注(续) 
    (26)     股本 
                                                2008 年               本年增减变动                       2009 年 
                                             12 月31 日               其他               小计        12 月31 日 
         有限售条件股份－ 
           国有法人持股(a)               1,161,000,031     (1,011,000,031)    (1,011,000,031)        150,000,000 
           其他内资持股                                -                  -                 -                  - 
           其中：境内非国有法人持股                    -                  -                 -                  - 
                  境内自然人持股                       -                  -                 -                  - 
         小计                            1,161,000,031     (1,011,000,031)    (1,011,000,031)        150,000,000 
         无限售条件股份－ 
           人民币普通股                  1,498,999,969      1,011,000,031      1,011,000,031       2,510,000,000 
           境外上市的外资股                707,020,000                    -                 -        707,020,000 
         小计                            2,206,019,969      1,011,000,031      1,011,000,031       3,217,020,000 
         合计                            3,367,020,000                    -                 -      3,367,020,000 
                                                2007 年               本年增减变动                       2008 年 
                                             12 月31 日               其他               小计        12 月31 日 
         有限售条件股份－ 
           国有法人持股                  1,160,000,000           1,000,031         1,000,031       1,161,000,031 
           其他内资持股                     25,000,000        (25,000,000)       (25,000,000)                  - 
           其中：境内非国有法人持股         25,000,000        (25,000,000)       (25,000,000)                  - 
                  境内自然人持股                       -                  -                 -                  - 
         小计                            1,185,000,000         (23,999,969)      (23,999,969)      1,161,000,031 
         无限售条件股份－ 
           人民币普通股                  1,475,000,000         23,999,969         23,999,969       1,498,999,969 
           境外上市的外资股                707,020,000                    -                 -        707,020,000 
         小计                            2,182,020,000         23,999,969         23,999,969       2,206,019,969 
         合计                            3,367,020,000                    -                 -      3,367,020,000 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (26)    股本(续) 
    (a)     北辰集团于本公司发行A 股前，持有本公司已发行股份 1,160,000,000 股，并承诺自本公司A 股股票上市交易(2006 年 10 月 16 日)起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。于 2008 年 10 月，北辰集团通过上海证券交易所证券交易系统，增持本公司无限售条件股份 1,000,031 股，北辰集团承诺，在增持计划实施期间和法定期限内，不减持其持有的本公司股份。 
    2009 年度，根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企【2009】94 号)文件和中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会及全国社会保障基金理事会联合发出的2009 年第 63 号公告规定，北辰集团需按本公司 2006 年 A 股发行时的实际发行股份数量的 10%计算，将其持有的 150,000,000 股转由全国社会保障基金理事会持有。于2009 年 12 月31 日，相关手续尚未完成，该股份处于冻结状态，除此之外，北辰集团所持本公司其他股份限售期已届满，可以上市流通。 
    (27)    资本公积 
                                         2008 年                                        2009 年 
                                      12 月31 日      本年增加       本年减少        12 月31 日 
        股本溢价(a)                3,685,580,956              -     (2,582,975)  3,682,997,981 
        其他资本公积 
           －权益法核算的被               40,863            714               -           41,577 
               投资单位其他 
               权益变动 
           －其他                       760,665               -               -          760,665 
        合计                       3,686,382,484            714     (2,582,975)  3,683,800,223 
                                         2007 年                                        2008 年 
                                      12 月31 日      本年增加       本年减少        12 月31 日 
        股本溢价                   3,678,855,041     6,725,915                -   3,685,580,956 
        其他资本公积 
           －权益法核算的被                     -       40,863                -           40,863 
               投资单位其他 
               权益变动 
           －其他                       760,665               -               -          760,665 
        合计                       3,679,615,706     6,766,778                -   3,686,382,484 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (27)    资本公积(续) 
    (a)     股本溢价本年减少为本公司向子公司长沙北辰单方增资，增资完成后，本公司对长沙北辰持股比例由 80%上升至 96%(附注四(1)(a)(i))，增资金额与由此取得的净资产账面价值之间的差额2,582,975 元计入资本公积(股本溢价)。 
    (28)    盈余公积 
                                2008 年                                             2009 年 
                             12 月31 日         本年提取        本年减少         12 月31 日 
        法定盈余公积       380,956,018       44,532,992                  -     425,489,010 
       任意盈余公积         161,469,414                 -                -     161,469,414 
        合计               542,425,432        44,532,992                 -     586,958,424 
                                2007 年                                             2008 年 
                             12 月31 日         本年提取        本年减少         12 月31 日 
        法定盈余公积       351,015,721       29,940,297                   -    380,956,018 
       任意盈余公积         161,469,414                 -                -     161,469,414 
        合计               512,485,135       29,940,297                   -    542,425,432 
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。 
    法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司 2009 年度按净利润的 10%提取法定盈余公积金 44,532,992 元(2008 年度：按净利润的 10%提取，共29,940,297 元)。 
    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2009 年度未提取任意盈余公积金(2008 年度：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (29)    未分配利润 
                                              2009 年度                      2008 年度 
                                                          提取或                        提取或 
                                               金额     分配比例             金额     分配比例 
        年初未分配利润(调整前)        990,451,291               -    672,472,926              - 
        调整                                      -             -                -            - 
        年初未分配利润(调整后)        990,451,291               -    672,472,926              - 
        加： 本年归属于母公司所       577,102,372               -    448,929,262              - 
             有者的净利润 
        减：提取法定盈余公积           (44,532,992)          10%      (29,940,297)        10% 
             应付普通股股利                          每股0.03 元                  每股 0.03 元 
                                      (101,010,600)                  (101,010,600) 
        年末未分配利润               1,422,010,071                   990,451,291 
    于2009 年 12 月31 日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额 128,899,071 元(2008 年 12 月31 日：104,076,926 元)，其中子公司本年度计提的归属于母公司的盈余公积24,822,145 元(2008 年度：36,080,383 元)。 
    根据 2009 年 5 月 19 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每股 0.03 元，按照已发行股份3,367,020,000 股计算，共计 101,010,600 元。 
    根据2010 年4 月7 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.03 元，按已发行股份 3,367,020,000  股计算，拟派发现金股利共计 101,010,600 元；上述提议尚待股东大会批准(附注十一(2))。 
    (30)    少数股东权益 
    归属于各子公司少数股东的少数股东权益： 
                                              2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        北辰房地产                                     26,494,965                22,427,156 
        兴荣基                                        142,090,473                  91,670,653 
        姜庄湖                                         83,645,725                 88,339,764 
        信和物业                                                   -                 270,971 
        长沙北辰                                        19,473,021                 17,811,972 
        合计                                          271,704,184               220,520,516 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (31)    营业收入和营业成本 
                                                        2009 年度                 2008 年度 
        主营业务收入                               4,889,640,035             4,170,709,314 
        其他业务收入                                   11,323,005                10,561,304 
        合计                                       4,900,963,040             4,181,270,618 
                                                        2009 年度                 2008 年度 
        主营业务成本                               2,716,298,605             2,353,024,723 
        其他业务成本                                       231,421                   610,644 
        合计                                       2,716,530,026             2,353,635,367 
(a)     主营业务收入和主营业务成本 
        按行业分析如下： 
                                        2009 年度                         2008 年度 
                               主营业务收入    主营业务成本     主营业务收入     主营业务成本 
        出售开发产品业务(i)   3,578,302,753    1,905,587,070   2,838,583,186     1,591,251,547 
        零售商业业务            359,047,841     228,653,083      338,224,888       206,637,423 
        投资物业和酒店业务      818,918,237     471,177,896      833,312,142       364,336,715 
        其他业务                133,371,204      110,880,556     160,589,098       190,799,038 
        合计                  4,889,640,035    2,716,298,605   4,170,709,314     2,353,024,723 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (31)    营业收入和营业成本(续) 
(a)     主营业务收入和主营业务成本(续) 
(i)      出售开发产品收入及成本 
                                             2009 年度                            2008 年度 
                                   主营业务收入      主营业务成本           主营业务收    主营业务成本 
        媒体村                    2,854,581,714     1,610,897,039     1,589,243,692        924,370,238 
        清琴山庄                    715,882,010       287,327,764       935,665,420       498,891,564 
        长河花园一期                  7,146,253         7,362,267        54,675,987         53,657,239 
        绿色家园一期                          -                  -          721,168             595,311 
        绿色家园二期                          -                  -       10,351,312           2,049,644 
        绿色家园 B1、B3、C1、                 -                  -       95,038,612          48,198,225 
          C2、C3 区 
        姜庄湖别墅公寓                        -                  -      147,981,152          74,328,709 
        汇欣大厦                              -                  -         4,889,514            637,363 
        长岛澜桥二期                          -                  -                 -           543,549 
        其他                            692,776                  -           16,329        (12,020,295) 
        合计                      3,578,302,753     1,905,587,070     2,838,583,186       1,591,251,547 
    于2009 年度及2008 年度，本集团所有收入均产生于中国北京市。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (31)   营业收入和营业成本(续) 
(b)    其他业务收入和其他业务成本 
                                      2009 年度                        2008 年度 
                                              其他业务成 
                             其他业务收入             本     其他业务收入    其他业务成本 
       促销、展示及其他        11,323,005        231,421        10,561,304         610,644 
(c)    本集团前五名客户的营业收入情况 
    本集团前五名客户营业收入的总额为 157,783,202 元(2008 年：199,401,654元)，占本集团全部营业收入的比例为3.2%(2008 年：5%)，具体情况如下： 
    占本集团全部营业 
                                                       营业收入          收入的比例(%) 
       单位购房者                                   53,500,000                      1.1% 
       个人购房者                                   30,735,648                      0.6% 
       个人购房者                                   24,975,992                      0.5% 
       个人购房者                                   24,285,781                      0.5% 
       个人购房者                                   24,285,781                      0.5% 
       合计                                        157,783,202                      3.2% 
    (32)   营业税金及附加 
                                          2009 年度              2008 年度      计缴标准 
       营业税                          229,877,139             199,091,003         附注三 
       城市维护建设税                     3,354,740              4,313,598 
       教育费附加                         1,407,332               1,872,118 
       消费税                             2,527,667              2,020,023 
       土地增值税                      257,202,810             164,516,449         附注三 
       其他                             26,320,514              15,565,662 
       合计                            520,690,202             387,378,853 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (33)   财务费用 
                                                      2009 年度                2008 年度 
       利息支出                                    654,665,904              573,891,404 
       减：资本化利息                              (440,224,007)            (519,304,101) 
                                                    214,441,897               54,587,303 
       减：利息收入                                 (43,467,020)             (23,343,045) 
       汇兑(损失)/收益                                 (106,048)                 200,414 
       其他                                           7,323,829                7,614,805 
       净额                                        178,192,658                39,059,477 
    (34)   投资损失 
                                                      2009 年度                2008 年度 
       权益法核算的长期股权投资损失 
          (a)                                          8,569,240              10,726,781 
       处置长期股权投资产生的投资收 
          益(附注四(3)(iii))                           (400,591)                         - 
       合计                                           8,168,649                10,726,781 
       本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 
(a)    权益法核算的长期股权投资损失为本集团根据合营企业北辰嘉权净亏损及持 
    股比例确认，随北辰嘉权当年净亏损的变动而变动。 
    (35)   资产减值(转回)/损失 
                                                      2009 年度                2008 年度 
       坏账(转回)/损失                               (3,159,388)               1,457,225 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (36)    营业外收入及营业外支出 
(a)    营业外收入 
                                                      2009 年度               2008 年度 
       赔偿及违约金收入                                 307,605               1,293,739 
        固定资产处置利得                                 15,640                  322,011 
       其他                                           1,765,171                2,182,997 
       合计                                           2,088,416               3,798,747 
(b)    营业外支出 
                                                     2009 年度                2008 年度 
       赔偿金                                           407,412               1,173,343 
        固定资产处置损失                                564,942               8,720,785 
        罚款及滞纳金                                  4,869,850                2,761,777 
       捐赠支出                                                 -            17,588,828 
       其他                                           1,367,384                   263,855 
       合计                                           7,209,588              30,508,588 
    (37)   所得税费用 
                                                      2009 年度               2008 年度 
        按税法及相关规定计算的当期 
          所得税                                   262,945,161              208,073,289 
        递延所得税                                 (14,079,852))              (3,871,712) 
        合计                                       248,865,309              204,201,577 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (37)   所得税费用(续) 
    将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 
                                                      2009 年度                2008 年度 
       利润总额                                    963,328,013              806,685,842 
       按适用税率计算的所得税                      240,832,003              201,671,461 
       不得扣除的成本、费用和损失                     3,996,824                2,530,116 
        使用前期未确认递延所得税资 
          产的可抵扣亏损                                 (19,675)                        - 
        当期未确认递延所得税资产的 
          可抵扣亏损                                    556,363                          - 
       其他                                           3,499,794                          - 
       所得税费用                                  248,865,309              204,201,577 
    (38)   每股收益 
    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算： 
                                                       2009 年度                2008 年度 
       归属于母公司普通股股东的合并净 
          利润                                       577,102,372               448,929,262 
       本公司发行在外普通股的加权平均 
          数                                       3,367,020,000            3,367,020,000 
       基本每股收益                                          0.17                     0.13 
       其中： 
       — 持续经营基本每股收益                               0.17                     0.13 
       — 终止经营基本每股损失(附注十)                          -                        - 
    本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相等。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (39)    现金流量表项目注释 
(a)     收到的其他与经营活动有关的现金 
                                                      2009 年度                2008 年度 
        利息收入                                     43,467,020              23,343,045 
        受限制的担保金及保证金的收回                    163,912               11,388,129 
        其他                                          4,286,461                3,476,736 
        合计                                         47,917,393              38,207,910 
(b)     支付的其他与经营活动有关的现金 
                                                      2009 年度                2008 年度 
        土地租赁费                                   14,259,099               13,464,682 
        办公及会议费                                 13,501,795               14,400,092 
        差旅费                                        6,332,986                6,999,489 
        交际应酬费                                    6,028,353                6,823,205 
        捐赠支出                                                -            17,588,828 
        合计                                         40,122,233              59,276,296 
(c)     收到的其他与投资活动有关的现金 
                                                      2009 年度                2008 年度 
        收回三个月以上的定期存款                     10,000,000                          - 
(d)     支付的其他与投资活动有关的现金 
                                                      2009 年度                2008 年度 
        存入三个月以上的定期存款                                -            10,000,000 
(e)      2009 年度本集团无收到的其他与筹资活动有关的现金(2008 年度：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五      合并财务报表项目附注(续) 
    (39)    现金流量表项目注释(续) 
(f)     支付的其他与筹资活动有关的现金 
                                                          2009 年度                 2008 年度 
        债券发行费                                                  -              32,489,760 
    (40)    现金流量表补充资料 
(a)     现金流量表补充资料 
        将净利润调节为经营活动现金流量 
                                                           2009 年度                      2008 年 
        净利润                                           714,462,704               602,484,265 
        加：(转回)/计提资产减值准备 
               (附注五(35))                               (3,159,388)                1,457,225 
             固定资产折旧(附注五(9))                      97,191,835                80,807,022 
             无形资产摊销(附注五(11))                         69,608                     69,608 
             投资性房地产摊销(附注五(8))                  90,375,812                68,905,867 
             处置固定资产的净损失(附注五 
                (36))                                         549,302                8,398,774 
             财务费用(附注五(33))                        214,441,897                54,823,691 
             投资损失(附注五(34))                          8,168,649                10,726,781 
             递延所得税资产的增加                        (14,079,852)                (3,871,712) 
             存货的减少/(增加)                          425,177,194               (725,663,690) 
             受限制的担保金及保证金的减少                                           11,388,129 
                (附注五(1))                                  163,912 
             经营性应收项目的减少/(增加)                 127,833,280               (167,954,616) 
             经营性应付项目的(减少)/增加              (1,253,914,096)            2,524,394,772 
        经营活动产生的现金流量净额                      407,280,857              2,465,966,116 
(b)      现金净变动情况 
                                                          2009 年度                 2008 年度 
        现金的年末余额                              4,567,455,757              4,929,629,185 
        减：现金的年初余额                          (4,929,629,185)           (2,255,545,856) 
        现金净(减少)/增加额                           (362,173,428)            2,674,083,329 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    五     合并财务报表项目附注(续) 
    (40)   现金流量表补充资料(续) 
(c)     处置子公司 
                                                      2009 年度                2008 年度 
        处置子公司的价格                              5,753,694                          - 
        处置子公司收到的现金                          5,753,694                          - 
        减：子公司持有的现金                        (10,582,854)                         - 
        处置子公司减少的现金净额                      (4,829,160)                        - 
        处置子公司的净资产 
                                                       2009 年度               2008 年度 
        流动资产                                     51,121,274                          - 
        非流动资产                                     1,291,633                          - 
        流动负债                                    (49,311,172)                         - 
        合计                                           3,101,735                         - 
(d)     现金 
                                            2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
        库存现金                                         692,052                  720,958 
        可随时用于支付的银行存款                  4,566,763,705            4,928,908,227 
        年末现金余额                              4,567,455,757            4,929,629,185 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    六      分部信息 
    本集团管理层分别对出售开发产品、零售商业及投资物业和酒店的经营业绩进行评价。 
    分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。 
(a)      2009 年度及2009 年 12 月31 日分部信息列示如下： 
                                          出售开发产品               零售商业        投资物业和酒店                     其他                  合计 
        营业收入                         3,578,302,753           359,047,841            823,660,861            178,927,457          4,939,938,912 
        扣除：分部间收入                               -                      -           (4,742,624)           (34,233,248)          (38,975,872) 
        对外营业收入                    3,578,302,753            359,047,841            818,918,237            144,694,209          4,900,963,040 
        税前利润/(亏损)                  1,158,184,624              7,667,614             63,647,121            (21,337,513)        1,208,161,846 
        折旧与摊销                           2,418,472             21,885,286           156,511,793               6,821,704           187,637,255 
        利息收入                             2,310,802                161,791                 69,160                160,686              2,702,439 
        利息费用                                       -                      -                      -                     -                      - 
        合营企业投资损失                               -            8,569,240                        -                     -             8,569,240 
        分部资产                       14,882,321,529             609,650,122         7,255,023,977            146,914,073         22,893,909,701 
        分部资产包括： 
        对合营企业投资                                 -           26,105,556                        -                     -           26,105,556 
        资本性支出                           7,878,150             17,772,234         1,476,067,043               2,967,503         1,504,684,930 
        分部负债                       10,223,996,342              165,196,360        4,595,272,470            139,958,008         15,124,423,180 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    六     分部信息(续) 
(a)    2009 年度及2009 年 12 月31 日分部信息(续) 
       将2009 年度的分部税前利润调节为本集团利润总额： 
       分部税前利润总额                                                   1,208,161,846 
       减：总部费用                                                         (71,156,517) 
            不可分配利息费用                                               (214,441,897) 
       加：总部利息收入                                                      40,764,581 
       集团税前利润总额                                                     963,328,013 
    将2009 年 12 月31 日的分部资产及负债总额调节为本集团资产及负债总额： 
       分部资产总额                                                     22,893,909,701 
       加：递延所得税资产                                                    34,248,776 
             总部资金                                                     3,427,812,363 
       集团资产总额                                                     26,355,970,840 
       分部负债总额                                                     15,124,423,180 
       加：总部借款/债券                                                  1,696,902,757 
             总部其他负债                                                   203,152,001 
       集团负债总额                                                     17,024,477,938 
    2009 年度，本集团无来自其他国家的交易收入，以及来自单一重要客户的交易收入。 
    于2009 年 12 月31 日，本集团无位于其他国家的非流动资产。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    六      分部信息(续) 
(b)      2008 年度及2008 年 12 月31 日分部信息列示如下： 
                                         出售开发产品                零售商业        投资物业和酒店                      其他                   合计 
        营业收入                        2,838,583,186            338,224,888             836,666,432            262,579,472           4,276,053,978 
        扣除：分部间收入                               -                      -            (3,354,290)           (91,429,070)           (94,783,360) 
        对外营业收入                    2,838,583,186            338,224,888             833,312,142            171,150,402           4,181,270,618 
        税前利润/(亏损)                   782,510,659              20,990,347            164,508,238             (62,742,086)           905,267,158 
        折旧与摊销                           1,392,799             11,208,078            129,870,185               7,311,435            149,782,497 
        利息收入                             4,069,509                 97,603                 160,075                 24,458              4,351,645 
        利息费用                                       -                      -                      -                       -                      - 
        合营企业投资损失                               -           10,726,781                        -                       -           10,726,781 
        分部资产                       15,108,039,884             606,647,820          6,031,586,250              97,752,670         21,844,026,624 
        分布资产包括： 
        对合营企业投资                                 -           21,066,082                        -                       -           21,066,082 
        资本性支出                           8,328,352             42,757,668          1,186,428,241              99,457,461          1,336,971,722 
        分部负债                       11,179,216,644             161,767,375          3,863,527,938            197,798,064          15,402,310,021 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    六     分部信息(续) 
(a)    2008 年度及2008 年 12 月31 日分部信息(续) 
       将2008 年度的分部税前利润调节为本集团利润总额： 
       分部税前利润总额                                                     905,267,158 
       减：总部费用                                                         (62,985,413) 
            不可分配利息费用                                                (54,587,303) 
       加：总部利息收入                                                      18,991,400 
       集团税前利润总额                                                     806,685,842 
    将2008 年 12 月31 日的分部资产及负债总额调节为本集团资产及负债总额： 
       分部资产总额                                                     21,844,026,624 
       加：递延所得税资产                                                    20,329,401 
            总部资金                                                      3,754,939,359 
       集团资产总额                                                     25,619,295,384 
       分部负债总额                                                     15,402,310,021 
       加：总部借款/债券                                                  1,185,524,140 
            总部其他负债                                                    224,661,500 
       集团负债总额                                                     16,812,495,661 
    2008 年度，本集团无来自其他国家的交易收入，以及来自单一重要客户的交易收入。 
    于2008 年 12 月31 日，本集团无位于其他国家的非流动资产。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    七      关联方关系及其交易 
    (1)     母公司情况 
(a)    母公司基本情况 
                    企业类型      注册地         法人代表   业务性质               组织机构代 
                                                                                            码 
       北辰集团     全民所有制    中国北京市     沙万泉     房地产开发、商品销 
                     企业                                     售、餐饮、会议承    10111867-3 
                                                              接、旅游接待 
       本公司的最终控制方为北辰集团。 
(b)     母公司注册资本及其变化 
                       2008 年 12 月31 日      本年增加       本年减少    2009 年 12 月31 日 
        北辰集团              700,000,000               -             -          700,000,000 
(c)     母公司对本公司的持股比例和表决权比例 
                                   2009 年 12 月31 日                  2008 年 12 月31 日 
                                   持股比例      表决权比例          持股比例     表决权比例 
        北辰集团                    34.48%          34.48%            34.48%           34.48% 
    (2)     子公司情况 
    子公司的基本情况及相关信息见附注四。 
    (3)     合营企业情况 
    合营企业的基本情况及相关信息见附注五(7)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    七      关联方关系及其交易(续) 
    (4)     其他关联方情况 
        关联企业名称                          与本集团的关系                     组织机构代码 
        北京北辰实业集团公司辰运物业管  与本集团同受同一母公司控制               74157224-1 
           理中心(以下称“辰运物业”) 
        北京北辰饭店管理公司                  与本集团同受同一母公司控制         10186632-1 
        北京北辰物业管理公司                  与本集团同受同一母公司控制         10113022-6 
    (5)     关联交易 
(a)     接受、提供劳务 
                                             关联交易             2009 年度              2008 年度 
                                             定价方式 
                    关联交易  关联交易       及决策程 
        关联方      类型       内容          序 
        北辰集团    接受劳务    支付商标     本集团提       10,000     100%        10,000   100% 
                                 及标识许    供及接受 
                                 可使用费    关联方劳 
        北辰集团    提供劳务    提供电力、  务以市场       163,686          -      49,007        - 
                                 电话服务    价格作为 
                                             定价基础 
(b)     租赁 
(i)     土地租赁费 
    根据 1997 年 4 月 11 日本公司与北辰集团签订的一项租赁协议，北辰集团将本集团的投资性房地产及其配套设施物业所在的土地租予本公司使用。该土地的面积约 195,000 平方米，租期由 40 年至 70 年不等，视该土地不同部分的用途而定。 
    2009 年度租金为 14,259,099 元(2008 年 12 月 31 日：13,464,682 元)，以后年度租金将参考国家统计局公布的上一年度消费物价指数的百分比升幅而作出调整。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    七      关联方关系及其交易(续) 
    (5)     关联交易(续) 
(b)     租赁(续) 
(ii)    房屋租赁费 
        2009  年本公司之子公司信诚物业与北辰集团之子公司辰运物业签署房屋租赁 
    合同，信诚物业租赁辰运物业部分房屋作为办公用房，租赁期为 1 年，自2009年 1 月 1 日起至2009 年 12 月31 日止，2009 年度租金为 900,000 元。 
    (iii)   提供房屋租赁 
    根据本公司写字楼管理分公司与北辰集团的租赁协议，北辰集团租赁写字楼管理分公司房屋作为办公用房，租赁期为 2009 年 1 月25 日至2010 年 1 月24日，2009 年度租金为 1,663,842 元。 
    根据本公司公寓管理分公司与北辰集团的租赁协议，北辰集团租赁公寓管理分公司房屋作为办公用房，租赁期为2009 年2 月1 日至2010 年 1 月31 日，2009年度租金为 1,440,000 元。 
    北辰嘉权租赁本公司商业发展分公司房屋作为商业用房，2009  年度租金为2,676,760 元。 
    对关联方租赁收益对本集团财务报表无重大影响。 
(c)     担保 
        担保方        被担           担保金额        担保           担保到期日    担保是否已经 
                      保方                         起始日                              履行完毕 
         北 辰 集 团   本公司   1,500,000,000     2006 年   相关资产办理抵押      尚未履行完毕 
           (i)                                  5 月29 日       登记(附注五 
    (24)(a)) 
        北 辰 集 团   本公司    1,700,000,000     2008 年   2015 年 7 月 17 日  尚未履行完毕 
        (ii)                                    7 月 18 日    (附注五(24)(b)) 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    七      关联方关系及其交易(续) 
    (5)     关联交易(续) 
    (c)    担保(续) 
    (i)     根据北辰集团与中国银行签订的协议，北辰集团就中国银行给本公司 2006年发行债券 1,500,000,000 元的担保向中国银行提供连带责任反担保。 
    (ii)    北辰集团为本公司2008 年 7 月 18 日发行5 年期债券 1,700,000,000 元提供该债券存续期间及该债券到期之日起两年的全额连带责任保证担保，并因此于2008 年向本公司收取保证费用人民币8,500,000 元。 
(d)     资产转让 
                  关联                                      2009 年度               2008 年度 
                  交易  关联交 
        关联方    内容  易类型                           金额                    金额 
        北辰集团       购买固定 本集团与关联方之            -             30,804,042 
                          资产       间的股权及固定 
        北辰集团 注(i)  购买股权    资产交易及资产          -              5,942,200 
                                    转让以资产评估 
                                    价值作为定价基 
                                    础 
(i)    购买股权 
    根据本公司和北辰集团于 2008 年4 月签订的《产权交易合同》，北辰集团将持有的北京北辰饭店管理公司的 100%股权转让给本公司，股权转让价款为801,600 元。于2009 年 12 月31 日，相关股权转让手续尚在办理过程中。 
    根据本公司子公司信诚物业和北辰集团2008 年4 月签订的《产权交易合同》，北辰集团将持有的北京北辰物业管理公司的 100%股权转让给信诚物业，股权转让价款为5,140,600 元。于2009 年 12 月31 日，相关股权转让手续尚在办理过程中。 
(e)     关键管理人员薪酬 
                                                       2009 年度                2008 年度 
        关键管理人员薪酬                               7,604,322                8,665,000 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    七     关联方关系及其交易(续) 
    (6)    关联方应收、应付款项余额 
(a)    预付款项 
                                           2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       北辰集团                                      5,942,200                5,942,200 
(b)    其他应付款 
                                           2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       北辰集团                                     33,102,444               33,131,935 
    八     或有事项 
    于2009 年 12 月31 日，本集团的或有负债主要为本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保而形成的。 
    本集团的部分客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买其开发的商品房时，根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，本集团分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。该项担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。 
    于2009 年 12 月31 日，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保如下： 
       项目名称                                                         按揭款担保余额 
       绿色家园项目                                                        275,333,164 
       清琴山庄                                                            112,929,302 
       媒体村                                                              811,262,892 
       长岛澜桥一期、二期河西区及河东区                                     46,483,548 
       汇欣大厦                                                             57,723,864 
       长河花园一期                                                         53,141,626 
       北辰福第(常营项目)                                                   65,511,388 
       北辰香麓(温泉项目)                                                   39,019,793 
       其他                                                                 11,392,894 
       合计                                                              1,472,798,471 
    本集团认为上述担保不会对本集团的财务状况产生重大影响。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    九      承诺事项 
    (a)     资本性支出承诺 
    以下为本集团于资产负债表日不必在财务报表上列示的资本性支出承诺： 
                                               2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        已签约，但尚不必在财务报表上列示                         -             367,006,889 
        已批准，但尚未签约                            190,919,533             1,009,517,308 
        合计                                          190,919,533             1,376,524,197 
(b)     房地产开发项目支出承诺 
                                               2009 年 12 月31 日        2008 年 12 月31 日 
        已签约，但尚不必在财务报表上列示            3,919,565,217            4,138,551,238 
        已批准，但尚未签约                            979,422,117            3,190,765,858 
        合计                                        4,898,987,334            7,329,317,096 
(c)     经营租赁承诺事项 
    根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付土地及房屋租金汇总如下： 
                                             2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
        一年以内                                      15,429,099               13,464,682 
        一到二年                                      15,429,099               13,464,682 
        二到三年                                     15,429,099                13,464,682 
        三年以上                                    356,477,466               350,081,732 
        合计                                        402,764,763              390,475,778 
(d)     前期承诺履行情况 
    本集团2008 年 12 月31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十     终止经营 
    如附注四(3)所述，2009年度，本公司及子公司北辰房地产分别将持有的信和物业80%及15%的股权转让予1名自然人。 
    上述终止经营部分的经营成果列示如下： 
                                                       2009 年度                2008 年度 
        终止经营收入                                 52,358,741              131,344,053 
       减：终止经营成本和费用                        (54,501,694)           (132,064,781) 
        终止经营亏损总额                              (2,142,953)                (720,728) 
       减：终止经营所得税费用                                    -                        - 
        终止经营净亏损                                (2,142,953)                (720,728) 
       其中：归属于母公司普通股股东                   (2,035,805)                (684,692) 
    的终止经营净亏损 
    十一  资产负债表日后事项 
    (1)    重要的资产负债表日后事项说明 
                                                    对财务状况和经营成果      无法估计影 
       项目                                  内容                 的影响数    响数的原因 
       偿还应付款项            偿还账龄超过一年       资产和负债同时减少               — 
           (附注五(15)(c))       的大额应付款项             92,178,029 元 
           (附注五(21)(c)) 
        结转预收款项           结转账龄超过一年     负债减少同时实现营业               — 
           (附注五(16)(c))       的大额预收款项       收入288,312,302 元 
    (2)    资产负债表日后利润分配情况说明 
    金额 
    拟分配的股利                                                        101,010,600根据 2010 年4 月7 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东每10 股派现金股利0.3 元(含税)，未在本财务报表中确认为负债(附注五(29))。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十二  财务风险管理 
    (1)    财务风险因素 
    本集团的经营活动面临多种财务风险，主要包括市场风险(包括外汇风险、现金流量利率风险及公允价值利率风险)、信贷风险及流动资金风险。本集团的整体风险管理关注于金融市场的不可预测性，并寻求尽量减低对本集团财务状况的潜在不利影响。管理层审阅并通过管理每种风险的政策总结如下： 
(a)    市场风险 
(i)    外汇风险 
    本集团所有经营活动均在中国境内，主要交易均以人民币结算，本年度并无任何重大外汇风险。将人民币兑换为外币需符合国家外汇管理的有关规定。 
    (ii)   现金流量及公允价值利率风险 
    本集团的利率风险主要来自于长期借款。按市场浮动利率计息的借款使本集团面临现金流量利率风险；按固定利率计息的借款使本集团面临公允价值利率风险。本集团关注利率的波动趋势并考虑其对本集团所面临的利率风险的影响。 
    本集团目前尚未运用任何衍生工具合同对冲利率风险，但管理层未来将会考虑是否需要对冲面临的重大利率风险。 
    (b)    信贷风险 
    本集团所面临的信贷风险来自银行存款和应收款项。 
    银行存款和应收款项的账面价值与本集团所面临的与金融资产相关的最大信贷风险相当。 
    为管理信贷风险，本集团的银行存款主要存于国有银行。本集团实施了相应的政策确保与拥有较好财务状况的客户进行交易。本集团也实施了其他管理程序确保采取后续行动收回逾期应收款项。另外，本集团会定期对应收款项的账面价值进行检查，以确保计提了足够的坏账准备。本集团无重大集中信贷风险，因为风险分散于众多客户。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十二  财务风险管理(续) 
    (1)    财务风险因素(续) 
    (b)    信贷风险(续) 
    本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。在此期间内，如果购房客户无法偿还抵押贷款，将可能导致本集团因承担连带责任保证担保而为上述购房客户向银行垫付其无法偿还的银行按揭贷款。在这种情况下，本集团可以根据相关购房合同的约定，通过优先处置相关房产的方式收回上述代垫款项。因此，本集团认为相关的信贷风险已大幅地降低。 
    (c)     流动资金风险 
    本集团的政策为确保持有充足的现金及银行存款，以满足本集团业务发展对流动资金的需求。 
    (2)    资金风险管理 
    本集团的资金管理政策，为确保本集团能持续经营，为股东提供回报，为其他权益持有人提供利益，同时维持良好的资本结构以减低资金成本。 
    为了维持或调整资本结构，本集团可通过调整支付给股东的股息金额、向股东分派的资本返还、发行新股或出售资产等方式减少债务。 
    本集团利用负债比率管理资本结构。该比率按照负债净额除以总权益计算。负债净额为借款总额(包括合并资产负债表所列的短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及应付债券)减去现金。总权益为合并资产负债表所列股东权益加负债净额。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十二  财务风险管理(续) 
    (2)    资金风险管理(续) 
    于2009 年 12 月31 日及2008 年 12 月31 日，负债比率如下： 
                                            2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
       借款总额(附注五(14)、 
          五(22)、五(23)及五(24))               10,330,510,251            9,442,812,121 
       减：现金(附注五(40)(d))                   (4,567,455,757)         (4,929,629,185) 
       负债净额                                  5,763,054,494            4,513,182,936 
       股东权益                                  9,331,492,902            8,806,799,723 
       总权益                                   15,094,547,396           13,319,982,659 
       负债比率                                             38%                      34% 
    (3)    公允价值估计 
    应收款项的账面价值减坏账准备的净额，以及应付款项的账面价值接近其公允价值。作为披露目的，金融负债公允价值的估计按未来合同约定的现金流量以本集团类似金融工具可取得的现有市场利率贴现计算。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三  公司财务报表附注 
    (1)     应收账款 
                                                2009 年 12 月31 日          2008 年 12 月31 日 
        应收账款                                          31,957,637                 44,408,506 
        减：坏账准备                                       (6,494,042)                (9,653,430) 
        净额                                              25,463,595                 34,755,076 
(a)     应收账款账龄分析如下： 
                                                2009 年 12 月31 日          2008 年 12 月31 日 
        一年以内                                          24,541,913                 32,498,845 
        一到二年                                               17,810                  1,404,655 
        二到三年                                               60,412                             - 
        三年以上                                            7,337,502                10,505,006 
        合计                                              31,957,637                 44,408,506 
(b)     应收账款按类别分析如下： 
                                  2009 年 12 月31 日                      2008 年 12 月31 日 
                            账面余额            坏账准备           账面余额            坏账准备 
                                    占总额               计提              占总额               计提 
                               金额   比例     坏账准备  比例         金额   比例     坏账准备  比例 
        单项金额重大及虽  11,039,893  35%    (6,494,042) 59%    26,681,641   60%    (9,653,430) 36% 
         不重大但单独进 
         行减值测试 
        其他不重大       20,917,744   65%             -     -   17,726,865   40%             - 
        合计             31,957,637  100%    (6,494,042) 20%    44,408,506  100%    (9,653,430) 22% 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三     公司财务报表附注(续) 
    (1)     应收账款(续) 
    (c)     于2009 年 12 月31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提如下： 
                           账面余额        坏账准备 计提比例  理由 
       华夏人寿           1,608,876                -          - 不适用 
       孔子学院大会       1,158,616                -          - 不适用 
       北京万科           1,000,000                -          - 不适用 
       中国核学会           778,359                -          - 不适用 
       林桂香             1,440,000      (1,440,000)     100%    由于与债务人失去联系，本集 
                                                                   团认为该款项难以收回，因 
                                                                   此全额计提坏账准备 
       其他               5,054,042      (5,054,042)     100%    同上 
       合计              11,039,893      (6,494,042)      59% 
(d)     2009 年 12 月31 日，本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 
        合风险较大的应收账款(2008 年 12 月31 日：无)。 
(e)     2009 年度本公司未核销应收账款(2008 年度：无)。 
    (f)     于2009 年 12 月31 日，应收账款中无持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2008 年 12 月31 日：无)。 
    (g)     于2009 年 12 月31 日，余额前五名的应收账款分析如下： 
    占应收账款 
                                 与本集团关系              金额           年限        总额比例 
        华夏人寿                        第三方       1,608,876        1 年以内              5% 
        林桂香                          第三方       1,440,000        3 年以上              5% 
        孔子学院大会                    第三方       1,158,616        1 年以内              4% 
        北京万科                        第三方       1,000,000        3 年以上              3% 
        中国核学会                      第三方         778,359        1 年以内              2% 
        合计                                         5,985,851                             19% 
    (h)    于2009 年 12 月31 日，本公司无应收关联方的应收账款(2008 年 12 月31 日： 
    无) 。 
    (i)    2009 年 12 月31 日，本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2008年 12 月31 日：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三  公司财务报表附注(续) 
    (1)     应收账款(续) 
    (j)     于2009 年 12 月31 日，应收账款中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无) 。 
    (2)     其他应收款 
                                             2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
        应收子公司款                             10,248,949,925            9,957,673,440 
        应收奥组委                                               -            80,000,000 
        代垫投资款(附注五(3)(i))                     22,244,200               21,458,000 
        工程专项基金                                   3,037,701                3,317,308 
        预付货款(附注五(3)(ii))                       12,280,000               12,280,000 
        代垫款项                                       8,675,941              10,861,937 
        备用金                                         3,129,505                2,451,694 
        其他                                           9,437,279                9,158,694 
        合计                                     10,307,754,551           10,097,201,073 
        减：坏账准备                                 (16,998,664)             (16,998,664) 
        净额                                     10,290,755,887           10,080,202,409 
    坏账准备主要为本公司对应收金恒生的预付货款计提了全额坏账准备(附注五(3))。 
(a)     其他应收款账龄分析如下： 
                                             2009 年 12 月31 日       2008 年 12 月31 日 
        一年以内                                    606,376,508            2,228,151,722 
        一到二年                                  1,834,763,782            7,845,315,112 
        二到三年                                  7,844,756,101                 6,839,763 
        三年以上                                     21,858,160               16,894,475 
        合计                                     10,307,754,551           10,097,201,072 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三  公司财务报表附注(续) 
    (2)     其他应收款(续) 
(b)     其他应收款按类别分析如下： 
                                   2009 年 12 月31 日                             2008 年 12 月31 日 
                            账面余额               坏账准备               账面余额               坏账准备 
                                      占总额                 计提                   占总额                 计提 
                                 金额   比例           金额   比例            金额    比例          金额   比例 
        单项金额重大  10,290,618,562    100%    (15,006,579)     -  10,072,014,275   100%    (15,006,579)     - 
          及虽不重大 
          但单独进行 
          减值测试 
        其他不重大        17,135,989        -     (1,992,085) 12%       25,186,797       -    (1,992,085)   8% 
        合计          10,307,754,551    100%    (16,998,664)     -  10,097,201,072   100%    (16,998,664)     - 
    (c)     于2009 年 12 月31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提如下： 
                                账面余额              坏账准备         计提比例                       理由 
        应收子公司 
        款               10,248,949,925                        -                -                   不适用 
        北京城开             22,244,200                        -                -                   不适用 
        金恒生               12,280,000           (12,280,000)            100%             附注五(3)(a)(ii) 
        北京市建委             3,037,701                       -                -                   不适用 
        个人购房者             1,380,157                       -                -                   不适用 
        其他                   2,726,579            (2,726,579)           100%       由于与债务人失去联 
                                                                                     系，本集团认为该款 
                                                                                    项无法收回，因此全 
                                                                                         额计提坏账准备 
        合计             10,290,618,562           (15,006,579)                  - 
    (d)     于2009 年 12 月31 日，本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款(2008 年 12 月31 日：无) 。 
    (e)     2009 年度本公司未核销其他应收款(2008 年度：无) 。 
    (f)     于2009 年 12 月31 日，其他应收款无持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2008 年 12 月31 日：无)。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三  公司财务报表附注(续) 
    (2)     其他应收款(续) 
    (g)     于2009 年 12 月31 日，余额前五名的其他应收款分析如下： 
    占其他应收款 
                               与本公司关系                  金额           年限         总额比例 
        应收子公司款                  关联方     10,248,949,925         0 至3 年             99% 
        北京城开                      第三方          22,244,200        0 至3 年                 - 
        金恒生                        第三方          12,280,000        3 年以上                 - 
        北京市建委                    第三方           3,037,701        0 至3 年                 - 
        个人购房者                    第三方           1,380,157        3 年以上                 - 
        合计                                     10,287,891,983                                99% 
(h)     应收关联方的其他应收款分析如下： 
                                       2009 年 12 月31 日                     2008 年 12 月31 日 
                                             占其他应收                            占其他应收 
                    与本集团                   款总额的     坏账                     款总额的      坏账 
                       关系             金额       比例     准备              金额       比例      准备 
        应收子公司款 子公司    10,248,949,925      99%          -     9,957,673,440       99%         - 
    (i)     于 2009 年 12 月 31  日，本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款(2008 年 12 月31 日：无)。 
    (j)     于2009 年 12 月31 日，其他应收款中无外币余额 (2008 年 12 月31 日：无)。 
    (3)     长期股权投资 
                                                2009 年 12 月31 日         2008 年 12 月31 日 
        子公司(a)                                    2,762,899,242               2,366,899,242 
        合营企业(附注五(6))                              26,105,556                 21,066,082 
        合计                                         2,789,004,798                2,387,965,324 
        减：长期股权投资减值准备(b)                     (20,221,284)                (20,221,284) 
        净额                                         2,768,783,514               2,367,744,040 
    本公司不存在长期股权投资变现的重大限制。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三  公司财务报表附注(续) 
    (3)      长期股权投资(续) 
(a)      子公司 
                                                          2008 年                         2009 年    持股  表决权 持股比例与表决权                   本年计提  本年宣告分派 
                         核算方法    初始投资成本      12 月31 日   本年增减变动       12 月31 日    比例     比例 比例不一致的说明       减值准备   减值准备     的现金股利 
         北辰房地产        成本法      527,239,107   527,239,107                -     527,239,107    97%      97%             不适用             -           -              - 
        天成天             成本法          550,000       550,000                -         550,000     5%       5%             不适用             -           -              - 
         五洲美乐          成本法        4,780,595     4,780,595                -       4,780,595    60%      60%             不适用    (4,780,595)          -              - 
        康乐宫             成本法       14,640,689    14,640,689                -      14,640,689    72%      72%             不适用  (14,640,689)           -              - 
         绿洲商贸          成本法          800,000       800,000                -         800,000    80%      80%             不适用     (800,000)           -              - 
        信和物业           成本法        4,000,000     4,000,000       (4,000,000)              -       -        -            不适用             -           -              - 
        信诚物业           成本法        4,000,000     4,000,000                -       4,000,000    80%      80%             不适用             -           -              - 
         北辰会议中心      成本法    1,700,103,000 1,700,103,000                -   1,700,103,000   100%    100%              不适用             -           -              - 
         长沙北辰          成本法      480,000,000    80,000,000     400,000,000      480,000,000    96%      96%             不适用             -           -              - 
         北辰信通          成本法       20,785,851    20,785,851                -      20,785,851   100%     100%             不适用             -           -              - 
         北辰超市          成本法       10,000,000    10,000,000                -      10,000,000   100%    100%              不适用             -           -              - 
                                    2,766,899,242  2,366,899,242     396,000,000    2,762,899,242                                     (20,221,284)           -              - 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三  公司财务报表附注(续) 
    (3)     长期股权投资(续) 
(b)     长期股权投资减值准备 
                                    2008 年                                              2009 年 
                                 12 月31 日         本年增加        本年减少          12 月31 日 
        子公司 
          五洲美乐                (4,780,595)               -                -        (4,780,595) 
          康乐宫                (14,640,689)                -                -       (14,640,689) 
          绿洲商贸                  (800,000)               -                -          (800,000) 
        合计                     (20,221,284)               -                -       (20,221,284) 
    由于上述被投资企业经营和财务状况不佳，本公司对其全额计提减值准备。于本财务报表批准报出日，五洲美乐和康乐宫正在办理清算注销手续。 
    (4)     营业收入和营业成本 
                                                           2009 年度                  2008 年度 
        主营业务收入                                  3,895,293,265              2,900,502,726 
        其他业务收入                                       4,515,584                  9,960,679 
        合计                                          3,899,808,849              2,910,463,405 
                                                           2009 年度                  2008 年度 
        主营业务成本                                  2,223,782,891              1,659,827,605 
        其他业务成本                                          231,421                    170,487 
        合计                                          2,224,014,312              1,659,998,092 
(a)     主营业务收入和主营业务成本 
        按行业分析如下： 
                                          2009 年度                            2008 年度 
                                 主营业务收入     主营业务成本        主营业务收入     主营业务成本 
         出售开发产品业务(i)    2,854,581,714    1,610,897,039       1,700,244,298       975,850,781 
        商业零售业务              216,403,675      116,145,669        338,224,888        206,637,423 
        投资物业和酒店业务        815,637,836      472,409,807        831,314,910        363,631,974 
        其他                        8,670,040       24,330,376          30,718,630       113,707,427 
        合计                    3,895,293,265    2,223,782,891       2,900,502,726     1,659,827,605 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三  公司财务报表附注(续) 
    (4)     营业收入和营业成本(续) 
(a)     主营业务收入和主营业务成本(续) 
(i)     出售开发产品业务收入及成本 
                                          2009 年度                           2008 年度 
                                 主营业务收入     主营业务成本          主营业务收入   主营业务成本 
        媒体村                2,854,581,714     1,610,897,039    1,589,243,692         924,370,238 
        绿色家园二期、B1、                  -                -    105,389,924           50,247,869 
         B3、C1、C2、C3 区 
        汇欣大厦                            -                -       4,889,514             637,363 
        绿色家园一期                        -                -         721,168              595,311 
        合计                  2,854,581,714     1,610,897,039    1,700,244,298          975,850,781 
    于2009 年度及2008 年度，本集团所有收入均产生于中国北京市。 
(b)     其他业务收入和其他业务成本 
                                        2009 年度                            2008 年度 
                                                 其他业务成 
                              其他业务收入                本      其他业务收入     其他业务成本 
        促销、展示及其他          4,515,584         231,421          9,960,679           170,487 
(c)     本公司前五名客户的营业收入情况 
        本公司前五名客户营业收入的总额为 51,071,635  元(2008  年：164,735,527 
    元)，占本公司全部营业收入的比例为 1.3%(2008 年：6%)，具体情况如下： 
    占本公司全部 
                                                            营业收入        营业收入的比例(%) 
        单位购房者                                        19,050,148                       0.5% 
        华夏人寿保险有限公司                               9,501,997                       0.2% 
        中国银行股份有限公司                               8,775,933                       0.2% 
        个人购房者                                         6,895,794                       0.2% 
        中国石油天然气公司                                 6,847,763                       0.2% 
        合计                                              51,071,635                       1.3% 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表附注 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    十三  公司财务报表附注(续) 
    (5)     投资损失 
                                                           2009 年度              2008 年度 
        权益法核算的长期股权投资损失                       8,569,240             10,726,781 
           (附注五(34)) 
        处置长期股权投资产生的投资损失                     1,561,239                         - 
        合计                                              10,130,479              10,726,781 
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 
    (6)     现金流量表补充资料 
(a)    将净利润调节为经营活动现金流量 
                                                         2009 年度                 2008 年度 
       净利润                                         445,329,921               299,402,971 
       加：(转回)/计提资产减值准备                      (3,159,388)                1,133,951 
             固定资产折旧                               89,981,973               76,353,516 
             投资性房产摊销                             90,375,812               68,905,867 
             处置固定资产、无形资产和其                    446,434                 4,270,187 
                他长期资产的损失 
             财务费用                                 252,700,447               105,743,833 
             投资损失                                   10,130,479                10,726,781 
             递延所得税资产的增加                       (8,846,346)                  (279,331) 
             存货的减少/(增加)                         804,638,891           (1,021,676,511) 
             受限制的担保金及保证金的                   (1,301,358)              42,566,843 
                 (增加)/减少 
             经营性应收项目的减少/(增加)               158,184,957           (2,305,695,323) 
             经营性应付项目的(减少)/增加            (1,895,678,077)           4,258,029,248 
       经营活动产生的现金流量净额                      (57,196,255)           1,539,482,032 
(b)    现金净变动情况 
                                                         2009 年度                 2008 年度 
       现金的年末余额                               3,699,470,260             4,159,642,525 
       减：现金的年初余额                           (4,159,642,525)          (1,380,486,159) 
       现金净(减少)/增加额                            (460,172,265)           2,779,156,366 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    一     非经常性损益明细表 
                                                        2009 年度          2008 年度 
       非流动资产处置损失                                (549,302)        (8,720,785) 
       单独进行减值测试的应收款项坏账准备转回           3,269,449                  - 
       处置长期股权投资产生的投资收益                     400,591                  - 
       辞退福利及其他                                 (12,539,000)                 - 
       除上述各项之外的其他营业外收入和支出             (4,571,870)      (17,989,056) 
                                                      (13,990,132)       (26,709,841) 
       所得税影响额                                     2,268,793          6,677,460 
       少数股东权益影响额(税后)                            (34,164)          138,569 
                                                      (11,755,503)       (19,893,812) 
    非经常性损益明细表编制基础 
    根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    二      境内外财务报表差异调节表 
    本公司为在香港联合交易所上市的 H 股公司，本集团按照香港财务报告准则编制了财务报表，并已经罗兵咸永道会计师事务所审计。本财务报表在某些方面与本集团按照香港财务报告准则编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下： 
                                           净利润(合并)                     净资产(合并) 
                                                                          2009 年        2008 年 
                                       2009 年度      2008 年度        12 月31 日     12 月31 日 
                                     人民币千元     人民币千元        人民币千元      人民币千元 
        按企业会计准则                   577,102        448,929         9,059,789       8,586,279 
          差异项目及金额 – 
          冲回中国准则下投资性            67,785         57,054           484,471         416,686 
            房地产所计提折旧 
            (a) 
          投资性房地产公允值变           860,783        656,112         2,264,280       1,403,497 
            化对损益影响(a) 
          1997  年企业改制资产             2,686          2,686           (19,493)        (22,178) 
            评估产生的差异(b) 
        按香港财务报告准则             1,508,356      1,164,781       11,789,047       10,384,284 
    差异原因说明如下： 
    (a)     投资性房地产在香港财务报告准则下采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或摊销；在中国企业会计准则下采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率相应计提折旧或摊销。 
    (b)     本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值，在香港财务报告准则下，该部分评估增值未予确认。 
    三      净资产收益率及每股收益 
                                                       加权平均              每股收益 
                                                      净资产收益     基本每股收     稀释每股收 
                                                         率(%)           益             益 
                                                       2009  2008   2009    2008   2009    2008 
                                                      年度    年度   年度   年度    年度   年度 
        归属于公司普通股股东的净利润                  6.55    5.34   0.17    0.13    0.17   0.13 
        扣除非经常性损益后归属于公司普通股股          6.68    5.58   0.17    0.14    0.17   0.14 
    东的净利润 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四      主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
    (1)      资产负债表项目 
    2009 年 12 月31 日相比于2008 年 12 月31 日的变动分析 
                                 2009 年           2008 年            增减变动 
        项目                  12 月31 日         12 月31 日         变动金额  变动比例       主要变动原因 
        应收账款              31,173,751        55,936,519       (24,762,768)     -44%   主要由于本年收回了 
                                                                                           第一届世界智力奥 
                                                                                           林匹克运动会组委 
                                                                                           会的欠款；同时由于 
                                                                                           本年处置子公司，其 
                                                                                           所属的应收账款不 
                                                                                           再纳入合并范围 
        其他应收款            71,255,139       182,267,073      (111,011,934)     -61%    主要由于本年收回了 
                                                                                           第 29  届奥林匹克运 
                                                                                           动会组委会的欠款 
        投资性房地产       4,402,611,320      1,955,685,064    2,446,926,256      125%   主要由于建设项目国 
                                                                                            家会议中心会议及 
                                                                                            展览完工结转至投 
                                                                                            资性房地产所致 
        固定资产           1,951,407,613      1,387,288,301      564,119,312        41%   主要由于建设项目国 
                                                                                            家会议中心酒店完 
                                                                                            工结转至固定资产 
                                                                                            所致 
        在建工程           1,195,814,655      2,916,765,903   (1,720,951,248)     -59%    主要为上述国家会议 
                                                                                            中心项目已完工分 
                                                                                            别转入投资性房地 
                                                                                            产和固定资产所致 
        无形资产               8,256,771           765,687         7,491,084     978%     主要由于本年缴纳相 
                                                                                            应自用房产之土地 
                                                                                            出让金所致 
        递延所得税资产        34,248,776         20,329,401       13,919,375        68%   主要为年末预提费用 
    造成可抵扣暂时性 
    差异增加 
    北京北辰实业股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2009 年度 
    (除特别注明外，金额单位为人民币元) 
    四      主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续) 
    (1)     资产负债表项目(续) 
                             2009 年          2008 年           增减变动 
         项目             12 月31 日       12 月31 日         变动金额  变动比例           主要变动原因 
         其他应付款      492,412,976       305,866,408     186,546,568      61%     主要由于本年收到的押金及 
                                                                                      保证金增加，以及其他暂 
                                                                                      收杂项款增加 
         专项应付款                 -     103,102,612     (103,102,612)    -100%    主要由于相应的专项应付款 
                                                                                      已使用完毕 
        未分配利润     1,422,010,071      990,451,291      431,558,780              主要由于本年盈利 
    (2)     利润表项目 
    2009 年度相比于2008 年度的变动分析 
    增减变动 
        项目                  2009 年度      2008 年度        变动金额   变动比例          主要变动原因 
        营业收入        4,900,963,040    4,181,270,618     719,692,422        17%   2009 年度开发产品结转确认 
                                                                                       销售收入较上年增加 
        营业成本        (2,716,530,026) (2,353,635,367)   (362,894,659)      15%    因2009 年度营业收入增加 
                                                                                      相应结转成本增加 
        营业税金及       (520,690,202)    (387,378,853)   (133,311,349)      34%    因2009 年度营业收入增加 
        附加                                                                          相 应增加 
        财务费用         (178,192,658)     (39,059,477)   (139,133,181)     356%    2009 年度建设项目部分完工 
                                                                                      相应的利息费用资本化停 
                                                                                      止；同时为补充流动资金 
                                                                                      一般借款增加 
        资产减值损          3,159,388       (1,457,225)      4,616,613      -317%   主要为2009 年度因收回款 
        失                                                                            项 转回相应应收账款坏账 
                                                                                      准备 
        营业外收入          2,088,416        3,798,747      (1,710,331)     -45%    主要由于2009 年度赔偿及 
                                                                                      违约金收入减少 
        营业外支出          (7,209,588)    (30,508,588)    23,299,000        -76%   主要由于2009 年度捐赠支 
                                                                                      出减少 
        利润总额          963,328,013     806,685,842     156,642,171         19%   因2009 年度营业收入增加 
                                                                                      相 应增加 
        净利润            714,462,704     602,484,265     111,978,439        19%    2009 年度利润总额增加所致 
    十二、备查文件目录 
    1、载有法定代表人签名的年度报告文本。 
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
    3、载有普华永道中天会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    5、在香港交易所发布的年度报告文本。 
    董事长：贺江川 
    北京北辰实业股份有限公司 
    2010 年4 月7 日 
    北京北辰实业股份有限公司董事会 
    关于公司内部控制的自我评估报告 
    为了保障公司持续、稳定、健康、有序的发展，保证股东利益最大化，本公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司与控股股东之间的关系，加强管控公司的日常关联交易，自 2008 年起先后修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易公允决策制度》、《对外投资管理制度》，《独立董事年报工作制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》及《对外担保制度》。 
    二零零九年度本公司根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引对企业内部控制的要求，以风险管理为导向，建立了完整有效的内部控制体系，编制并颁布了《北京北辰实业股份有限公司内部控制手册》；按各个业务循环和高风险管控重点建立健全了流程层面的内部控制，编制了流程控制文档；并对本公司的内部控制体系进行持续的改进与优化以适应内部环境的改变和外部监管的要求。 
    本公司通过全面的管控流程梳理，逐步提高了公司的治理和规范运作水平，保障了公司内部控制管理的有效执行，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任，现就本公司内部控制情况作出自我评价。 
    一、公司背景 
    北京北辰实业股份有限公司 1997 年 4 月 2 日由北京北辰实业集团公司独家发起设立，同年 5 月在香港联合交易所挂牌上市。2006 年 10 月在上海证券交易所成功发行 A 股并上市。公司注册总股本为 336,702 万股，其中 A 股为 266,000万股，占总股本的 79.002%，H 股 70,702 万股，占总股本的 20.998%。 
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    公司主营业务包括发展物业、投资物业和商业物业。发展物业包括住宅、公寓、别墅、写字楼、商业在内的多元化、多档次的物业开发和销售。目前主要开发项目有：北辰绿色家园、奥运媒体村、国家会议中心及配套项目、香山清琴别墅、北辰长河玉墅别墅、北辰碧海方舟别墅、北辰·香麓、北辰·福第和北辰长沙新河三角洲项目。投资物业主要是持有及经营集中于亚奥商圈的总建筑面积达60 万平方米的亚运村综合物业群和总建筑面积 53 万平方米的国家会议中心及配套项目综合物业群，其中包括国家会议中心、北京国际会议中心、北辰洲际酒店、北辰五洲皇冠假日酒店、北辰五洲大酒店、国家会议中心酒店、北辰汇宾大厦、北辰汇欣大厦、北辰时代大厦、北辰世纪中心、北辰汇园酒店公寓等。商业物业立足北京亚奥区域，连锁发展北辰购物中心、北辰绿色家园购物中心、北辰时代名门购物中心等商业项目，逐步形成以超市业态、百货业态、购物中心业态为主体的多业态、多地区、多店铺专业化经营模式。 
    二、本公司内部控制的目标及原则 
    (一)内部控制的目标 
    本公司的内部控制的目标为： 
    1、合理保证企业经营管理合法合规； 
    2、合理保证企业资产安全； 
    3、合理保证企业财务报告及相关信息真实、完整； 
    4、合理保证企业提高经营效率和效果； 
    5、促进企业实现发展战略。 
    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 
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    (二)内部控制建立和实施的原则 
    本公司内部控制的建立与实施遵循如下原则： 
    1、全面性原则：内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖本公司及其辖属经营单位的各种业务和事项； 
    2、重要性原则：内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域； 
    3、制衡性原则：内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 
    4、适应性原则：内部控制与本公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整； 
    5、成本效益原则：内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 
    三、本公司建立和实施内部控制制度考虑的基本要素 
    (一)控制环境 
    作为内部控制体系的基础，控制环境设定了组织的管理基调、影响着员工的控制意识及道德水平，是本公司管理层高度重视的领域。本公司控制环境主要关注：公司的发展理念、公司组织架构和公司治理结构等方面。 
    1、公司的发展理念 
    “进取不忘稳健，稳健不忘进取，在加速发展中控制风险，在控制风险中加速发展”的“稳健+增长”是本公司的经营理念，这一理念为公司的可持续发展奠定了基础。 
    公司以发展战略作为出发点，明确了“回报股东、奉献社会和珍惜员工”三 
    大企业宗旨，提出了“构建全国大型一流房地产综合运营商”的战略目标，确定 
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    了“创造物业价值，筑就百年基业”的历史使命，并树立起品牌经营和管理体系。 
    2、公司组织架构 
    公司决策层、综合管理层、经营单位构建了本公司的组织架构。 
    公司决策层包括公司股东大会和董事会。股东大会是公司的权力机关，决定公司的经营方针和投资计划。董事会向股东大会负责，执行股东大会的决议，决定本公司的经营计划和投资方案，制定本公司的年度财务预算、决算方案。同时，董事会全权负责监察公司旗下业务单位的运作。 
    综合管理层包括董事会秘书处、审计部、总经理办公室、计划财务部、资本市场部、发展物业部、投资物业部、商业发展部、工程预算部、人力资源部、安全保卫部，这些职能部门负责协调组织和执行“决策”，同时对公司董事会和总经理负责，并接受公司决策层的监督和控制。 
    辖属的经营单位由国家会议中心、北京国际会议中心、北辰置地分公司、五洲皇冠假日酒店、北辰写字楼经营管理分公司等分公司以及长沙北辰房地产开发有限公司、北京北辰信诚物业管理有限责任公司等子公司，以及合营企业北京北辰嘉权时代名门商业有限公司构成。各辖属公司的业务管理层受董事会的监管，同时需为其业务运营及表现承担责任。 
    同时，本公司设立了监事会，其作为公司内部重要的专门监督机构，有利于规范决策层和执行层的权力，保障了股东、公司和员工的合法权益。 
    3、公司治理结构 
    依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《公司章程》的相关规定，本公司建立了完善的法人治理结构。 
    本公司将决策权、经营管理权、监督权分属于股东大会、董事会、监事会。 
    股东大会是公司的权力机关，决定公司的经营方针和投资计划。 
    董事会向股东大会负责，执行股东大会的决议。其内部按照功能分别设立了 
    审计委员会、战略委员会、薪酬委员会。审计委员会由三名独立非执行董事组成， 
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    他们均具备理解财务报表所需的商业技巧和经验，其职责包括监督和检查公司的财务汇报程序及内部监控制度。公司制定了《董事会审计委员会年报工作规程》，进一步细化审计委员会开展年度审计工作的规则和流程。战略委员会由五名成员组成，其中三名为独立非执行董事，主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，其职责在于研究董事及经理人员的考核标准，进行考核并提出建议，以及研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策及方案。 
    本公司设立监事会为专门的监督机关。 
    通过权力的制衡，使三大权力机关各司其职、相互制约，保证了公司顺利运行。 
    (二)风险评估 
    本公司对于风险评估采取定量和定性相结合的管理方法：公司董事会、战略委员会根据市场、行业、法规、竞争等信息，制定企业战略，明确公司整体内外部风险因素，并分解至各业务板块、职能部门及分子公司。各业务板块、职能部门及分子公司根据分解的战略目标、业务策略和风险因素制定各自的发展计划并提交本公司决策层审批后执行。本公司发展物业部、投资物业部和商业发展部定期调研、收集、分析宏观环境、产业政策法规、市场动态及竞争情况、发展趋势等信息，提供专项调研分析报告，分析风险因素，确定风险应对策略。同时，本公司通过总经理办公会、经营分析会等形式定期对风险评估结果进行总结和更新，并讨论批准公司风险应对策略及各部门相关行动计划。 
    本公司的风险评估工作涉及到各运营层面，自公司最高管理层、各业务部门 
    负责人至各级员工均承担着相应的风险管理职责。公司讨论、批准重大事项决策、 
    重要干部任免、重要项目安排、大额资金的使用等事项时，需要分析风险、制定 
    保障方案；日常业务流程操作，亦需要识别风险并加以控制。本公司审计部组织 
    开展公司范围内全面的内部控制工作，并根据风险评估结果指导年度内部控制有 
    效性评估工作。因此，风险评估是本公司长效发展的基础。本公司结合不同发展 
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    阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。 
    (三)控制活动 
    本公司按照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的要求，结合公司的实际业务、管理情况和风险评估的结果，梳理出各业务板块的相关高风险重点管控流程，编制相关管控流程的流程控制文档，并完善相关公司制度和管理办法。 
    通过不相容职务分离、授权审批、会计系统控制、预算控制、运营分析和绩效考评等主要管控措施运用于相关的管控流程，降低工作过程中的决策失误和防范舞弊行为，落实并明确各部门的职责，使内部控制真正融入企业经营管理中，从而保证各环节的有效运行以及企业经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整并达到提高经营效率效果和促进实现发展战略的目标。本公司高风险重点管控流程有： 
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    同时，为保证本公司与关联方之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，保护公司股东及相关利益人的合法权益，特根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、相关交易所上市规则、《公司章程》及其它有关法律、法规的规定，制定了《北京北辰实业股份有限公司关联交易公允决策制度》。 
    为建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失误，化解投资风险，提高投资经济效益，实现公司资产的保值增值，根据法律、法规、公司股票上市交易所相关上市规则及《北京北辰实业股份有限公司公司章程》，本公司特别制定了《北京北辰实业股份有限公司对外投资管理制度》。 
    董事会全权负责监察公司旗下业务单位的运作。董事会委派适当人员加入所有经营重点业务的下属公司的董事会，以出席其董事会会议来监察该等公司的运作。下属公司的管理层需为业务运营及表现承担责任。 
    (四)信息与沟通 
    本公司通过多种信息收集方式，明确的信息沟通机制和有效的反舞弊机制用以及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在本公司内部、本公司与外部之间进行有效传递。 
    1、信息收集方式 
    本公司通过财务会计资料（如定期财务报告、预算报告等）、经营管理资料 
    （如分子公司经营情况报告等）、调研报告（如专项课题调研报告等）、专项信息 
    （如相关人事报表、相关工程项目及费用统计表等）、办公网络等渠道，获取公 
    司内部信息。本公司通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调 
    - 7 - 
    查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道，获取公司外部信息。 
    2、企业信息对内对外的沟通和反馈 
    本公司建立了明确的信息沟通及传递机制（如重大信息内部报告制度、经营分析会、总经理办公会、董事会议、股东大会等），确保内部控制相关信息在企业内部各管理级次、责任单位、业务环节之间，以及企业与外部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈，促进内部控制有效运行；同时重要信息及时传递给董事会、监事会和经理层。 
    为了加强公司的重大信息内部报告工作的管理，确保及时、公平地披露所有对本公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》和公司股票上市交易所相关规则及其它有关法律、法规的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京北辰实业股份有限公司重大信息内部报告制度》。 
    为了加强公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，促进投资者对公司的了解和认同，加深公司与投资者之间的良性互动关系，倡导理性投资，切实保护投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规以及公司股票上市的交易所相关规则，结合《北京北辰实业股份有限公司章程》有关规定及本公司实际情况，制定了《北京北辰实业股份有限公司投资者关系管理制度》。 
    3、建立有效的反舞弊机制 
    本公司坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的原则，运用科 
    学的管理理念和方法，增强反舞弊工作的科学性和可操作性，建立反舞弊教育长 
    效机制，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关部门或单位在反舞弊工作 
    中的职责权限，建立反舞弊机制并推进其有效实施；针对企业经营管理中的风险 
    和监督管理中的薄弱环节，主动提前预防，推动监督和管控关口前移，并使经营 
    管理者自觉接受监督、主动参与监督和增强积极化解舞弊风险的意识，促使决策 
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    民主、程序公开和运行规范，使反舞弊的责任落实到每一个岗位和每一位员工身上。 
    (五)内部监督 
    本公司的内部控制检查监督体系分为四级：第一，监事会受股东大会委托，对董事会建立与实施内部控制进行监督；第二，审计委员会受董事会委托，审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况；第三，审计部受董事会委托，具体执行内部控制审查或日常监督；第四，各部门自我监督。 
    通过执行四级监督机制，实现了从法人实体到管理单元全方位的风险管控。 
    本公司采用日常监督与专项监督相结合的方法，验证内部控制实施的有效性：日常监督，采用分层级的控制自我评估问卷，由控制责任人、流程负责人、本公司董事会进行自评；专项监督，由本公司审计部根据风险等级和日常监督的主要问题领域进行独立检查，采用抽样审核的内部控制测试方法验证流程控制的有效性。 
    作为独立客观的监督、评价与推进公司内控不断完善的部门，审计部通过贯彻风险管理和内部控制理念，就体系的建设提供内部建议，并监督公司对相关法律法规、公司政策、制度及流程的遵循情况，帮助企业实现以系统的方法评估和管理风险，提高公司内部控制的合理性、有效性，最终实现企业价值最大化。 
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    四、本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 
    本公司董事会认为，报告期内本公司内部控制制度健全、执行有效。 
    本报告已于 2010 年 4 月 7 日经公司第五届第十四次董事会审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    本公司未聘请会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价。 
    北京北辰实业股份有限公司董事会 
                                                                               2010 年  4  月  7  日 
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    北京北辰实业股份有限公司 
    2009 年度社会责任报告 
    一、  关于北辰实业 
    北京北辰实业股份有限公司（下称北辰实业或公司）1997 年 4 月 2 日由北京北辰实业集团公司独家发起设立，同年 5 月在香港联合交易所挂牌上市。2006年 10 月在上海证券交易所成功发行 A 股并上市，成为国内第一家 A+H 股地产类上市公司。 
    公司注册总股本为 336,702 万股，其中 A 股为 266,000 万股，占总股本的79.002%，H 股 70,702 万股，占总股本的 20.998%。 
    公司主营业务包括发展物业、投资物业和商业物业。发展物业为在北京及湖南长沙进行住宅、公寓、酒店、写字楼、商业在内的多元化、多档次的地产项目开发。目前主要开发的项目有：北辰绿色家园、奥运媒体村、国家会议中心及配套项目、北辰时代大厦、香山清琴别墅、北辰长河玉墅别墅、北辰碧海方舟别墅、北辰·香麓、北辰·福第和北辰长沙新河三角洲项目。 
    投资物业主要是持有及经营集中于亚奥商圈的总建筑面积达 47 万平方米的亚运村综合物业群和总建筑面积 53 万平方米的国家会议中心及配套设施。其中包括国家会议中心、北京国际会议中心、北辰洲际酒店、北辰五洲皇冠假日酒店、北辰五洲大酒店、国家会议中心酒店、北辰汇宾大厦、北辰汇欣大厦、北辰时代大厦、北辰世纪中心、北辰汇园酒店公寓等。 
    商业物业立足北京亚奥区域，连锁发展北辰购物中心、北辰绿色家园购物中 
    心、北辰时代名门购物中心等商业项目，逐步形成以超市业态、百货业态、购物 
    第  1 页 共  9 页 
    中心业态为主体的多业态、多地区、多店铺专业化经营模式。 
    公司不断致力于打造发展物业、投资物业、商业物业三业并举的独特业务模式，并得到社会的认可，2009  年公司品牌价值和行业影响力进一步提升。在由国务院发展研究中心、清华大学、中国指数研究院和中国房地产业协会共同组成的中国房地产 TOP10 研究组发布的研究成果中，公司不仅在全国房地产百强企业中名列前茅，更连续 3 年被评为全国房地产复合运营模式和企业领先品牌，并荣获沪深房地产上市公司综合实力及投资价值 TOP10 的殊荣，充分表明公司集发展物业、投资物业、商业物业为一体的复合地产的企业形象，在一定程度上已经得到了消费者和社会的认可。此外，公司投资物业项目北辰时代大厦和北辰洲际酒店还分别荣获年度地标写字楼奖、第六届中国酒店“金枕头”奖等。 
    此外，由于公司在支持奥运建设、保障奥运顺利进行、双限房建设、节能减排和社会捐赠等社会责任方面表现突出，在 2009 年《经济观察报》和中国社会科学院城市发展与环境研究中心共同评选的最具实力和影响力的企业中，北辰实业入选中国最具社会责任房地产企业 G20，名列第二。 
    公司始终坚持“回报股东，奉献社会，珍惜员工”的公司宗旨，多年来以诚信、稳健的风格不断为构建社会主义和谐社会而贡献力量，塑造优秀“企业公民” 
    形象，努力实现“创建全国大型一流房地产综合企业”的目标。 
    二、  社会责任与企业使命的有机结合 
    “创造物业价值，筑就百年基业”是北辰实业的使命，使命的背后是公司成长为全国大型一流房地产综合运营企业的雄心和愿景，是公司长久以来对产品品质的不变追求。 
    第  2 页 共  9 页 
    面对国人一生中最重大的投资，如果物业连最基本的居住价值都不能实现，就更不用谈保值、增值的问题。因此，“创造物业价值”不仅是勤勉和敬畏的态度，更是公司无比强烈的使命感和责任感。 
    单个物业的保值空间有限，而将物业的保值、增值放在一个更广阔的视野里，只有整个物业所在的区域价值提升，才能实现区域的长久繁华，“创造物业价值” 
    才不会是一句空话，“铸就百年基业”才不会是一个愿望。 
    从基本的居住价值到物业的保值增值，再到创造物业价值，公司的产品蕴含了具有高度社会责任感的地产企业的价值观，这不仅是“做大、做专、做优、做强、做精”的具体体现，更是以高性价比的产品策略在激烈的市场竞争中决胜的利刃。北辰实业要做传世的企业，更要做传世的产品。 
    三、  社会责任在北辰 
    企业是社会的一份子，社会是企业生长的环境。所谓“社会公民”就是要企业在汲取社会资源、创造经济财富的同时，也要回报社会、履行社会责任。“取之于社会，用之于社会，回报于社会”，意味着社会是企业的利益来源，企业是社会的组成单位，二者相互影响、相互监督，从而形成和谐的自然关系。 
    1、  社会责任 
    ①   积极投身双限房建设 
    为促进北京市“中低价位、中小套型普通商品房”的建设，解决中低收入家庭的住房困难问题，公司积极参与两限房项目的开发建设。公司的两限房项目北辰·福第总建筑面积 45 万平方米，可提供 3541 套住房。自项目销售至今，已经为 3033 个中低收入家庭实现了“居者有其屋”的安居梦想。公司不仅以实际行动履行了企业应尽的社会责任，更为同行起到积极的示范作用。 
    第  3 页 共  9 页 
    ②   促进就业 
    公司根据战略发展需要，从校园招聘了大量优秀毕业人才，为企业的未来发展注入了无限活力，08 年到 09 年公司累计招聘应届毕业生 161 名，其中研究生 3 名，本科生 70 名，大中专毕业生 88 名，既提高了企业整体素质，又创造了就业机会。 
    ③   善待业主，提升客户满意度 
    公司建立以来，凭借人性化的设计理念，成功打造了一批优秀社区的同时，公司物业充分以人文居住为服务理念，全心全意为广大业主服务。例如，公司于1994 年开发的世纪村小区，2009 年冬天为了支持首都蓝天工程，配合热力集团管网改造，物业迅速成立了专题小组，发挥专业技术优势，结合多年供暖工作经验，按时完成改造工程，保证小区业主在冬天能够正常取暖，切实为打造和谐社区构建和谐社会贡献自己的力量。 
    ④   帮助弱势群体，减轻社会压力 
    公司目前共雇佣残疾人 15 名，在实际工作中，公司不仅尊重残疾员工，给予和普通员工平等的福利待遇，更根据其个人能力，安排合适工作岗位，帮助其实现自我价值，使公司在积极履行社会责任的同时，也帮助了社会中的弱势群体重拾自信。 
    ⑤   关爱员工 
    人力资源不仅是企业的重要组成，更是企业的重要财富。公司不仅尊重员工， 
    更通过完善福利制度，切实维护员工利益。例如，公司在保障员工享受国家规定 
    的基本福利待遇的同时，积极实施企业民主管理，在 09 年初召开了职工代表大 
    会，审议通过了《企业年金方案》、《企业补充医疗保险》等涉及职工切身利益的 
    第  4 页 共  9 页 
    相关制度。此外，公司凭借稳健的经营，妥善应对 09 年国际金融危机和甲型流感带来的不利影响，积极保障员工就业稳定。 
    ⑥   加强党风廉政建设 
    结合公司内部控制，公司纪检全面开展廉政风险防范工作，认真查找岗位、部门、企业存在或潜在的廉政风险点共  216  个，并有针对性地制定了推进防控的具体措施，有效形成了公司廉政风险防控机制。另外，为巩固奥运建设中开展“阳光工程”活动取得的成果，公司也对大修改造项目、大宗物资采购项目招投标工作实施了监督。 
    ⑦   六十周年国庆献礼 
    2009 年公司积极落实关于国庆六十周年“反恐防爆”的要求，全力推进“平安北京”活动的开展，配合安全部门做好重大活动安全保卫工作，全年平安接待各项重大活动近百次，为国庆六十周年、构建和谐社会做出贡献。此外，在国庆六十周年庆典中，公司选拔 16 名女员工参与首都女民兵阅兵方队，公司不仅为16  名女员工带薪留职，还在训练期间多次对她们进行慰问，鼓励她们展示女民兵风采、展示首都女工形象。国庆后，公司还在北京及长沙组织了多场报告会，通过宣传她们的事迹，激发公司上下的爱国热情和报国之志。 
    2、   环境责任 
    作为 2009 年的热门词汇，“绿色 GDP”、“低碳经济”问题逐渐成为社会关注的焦点，节能减排、降低能耗已成为每一个具有社会责任的企业的共同追求。 
    ①   建筑设计融入环保理念，项目规划构建集约社会 
    2009  年，面对绿色经济、低碳经济革命在全球范围内呼声渐高，公司坚持 
    所有发展项目严格执行国家有关建筑节能标准，均选用节能环保的建筑材料。例 
    第  5 页 共  9 页 
    如，公司在住宅项目建设中，一方面通过选用环保门窗、外墙等材料，增强室内整体的保温效果；通过合理设计户型，让绝大多数住户终年享有较充足的阳光照射和南北通透的通风换气条件，减少对空调设备的使用依赖。另一方面，利用国家对清洁能源自采暖分时段优惠计量电价的政策，积极采用分户发热电缆地板采暖方式，使用人可根据需要调整室内温度，大大节约了能源消耗和采暖费用。 
    此外，公司在建项目北辰长沙新河三角洲秉承“对得起政府和社会、对得起长沙市人民、对得起湘江和浏阳河、对得起建筑业的历史、对得起投资人”的五个对得起，在保护湘江、浏阳河水景资源、契合长沙市发展规划的同时，项目中融入“人车分流”的土地集约、节约利用的设计理念，并通过高绿化率、节能门窗、外墙保温、低分摊产品及大尺度入住花园等细节的精工细作，把环保节能落实到项目中，让项目的规划设计、建筑施工、包装销售、交付使用及物业管理等各个环节充分体现环保理念，让居者享受“低碳生活”，打造长沙城市的绿环保名片。 
    ②   物业改造，提倡环保科技 
    对于已落成的持有型物业，公司始终坚持将节能环保指标作为选取拟更新设备的重要条件。公司在北辰汇园公寓改造的过程中，将房间的外窗更新为保温、降噪、防尘效果更好的断桥隔热铝合金门窗，改造面积达到 12,000 余平米，既保证客人安静舒适的居住环境，又节约了热能。此外，北辰汇园公寓还在改套过程中将全部客房 85%以上的座便器水箱由 9 升改为 6 升，大量节约了生活用水。 
    ③   节能减排取得明显成效 
    公司在向员工大力宣传节能环保知识的同时，通过设立奖项的方式，鼓励广 
    大员工增强节能意识，激发员工环保创新能力，并取得显著效果。2009  年公司 
    第  6 页 共  9 页 
    亚运村综合物业群实际用电量 3,377.2 万度，实际用天然气量 26.44 万立方米，实际用水量 69.45 万立方米，同口径较 2008 年分别下降 4.4%、19.0%和 15.5%。 
    3、  经济责任 
    ①   优异业绩回报股东 
    面对复杂多变的宏观经济形势和竞争日益激烈的微观市场环境，公司经营业绩不仅继续大幅增长，更创下公司成立以来的最好水平。报告期内，公司实现营业收入人民币 490,096.3 万元，完成年计划的 119.54%，同比上升 17.21%。受结算房地产产品毛利率相对较高影响，报告期内公司实现利润总额、净利润和归属母公司净利润为分别为人民币 96,332.8 万元、71,446.3 万元和 57,710.2 万元，均较 2008 年同期大幅上涨 19.42%、18.59%和 28.55%。 
    公司始终坚持以“构建全国大型一流房地产综合运营企业”的战略目标为指引，通过对经营环境变化和市场供需特点的系统性分析，准确把握市场机遇，积极采取灵活运营策略、价格策略和营销策略，有效抵消国际金融危机和甲型流感的不利因素影响，三大业务板块稳定运营，企业效益稳中有升的同时，也为社会带来巨大的经济效益。公司 1997 年成立以来，经过 12 年的发展，营业收入已经从最初的 12 亿元增长到 49 亿元，利润从 2.2 亿元增长到 5.7 亿元，资产总额从 55 亿增长到 263 亿，是公司成立之初的 4.1 倍、2.6 倍和 4.8 倍。 
    此外，自上市以来，公司连续 12 年进行股利分配（H 股 1997 年上市以来，A 股 2006 年上市以来），累计股利分配已达人民币 12.8 亿元。通过连续多年的分红派息，公司累计派息额已达香港、上海两地上市融资总额的 24.56%。 
    ②   完善治理维护股东利益 
    建立有效的公司治理结构，是规范公司运作、促进企业健康发展、降低经营 
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    风险、构建和谐股权文化的根本保证。公司董事会共由 7 名成员组成，其中独立董事 3 人，分别为财务、法律方面的专家，在参与公司重大事项决策、保护中小股东权益的同时，也积极为公司经营提供良好的建议。 
    公司董事会设立了“审计”、“战略”及“薪酬与考核”三个专业委员会，独立董事作为各个专业委员会的成员，充分发挥积极作用，在涉及专业事项时，均按照流程经过专业委员会通过后再提交董事会审议，切实保护了中小股东的利益。 
    ③   独特的经营模式促公司价值提升 
    长期以来，公司在“围绕房地产投资产业链创造企业价值链，创建全国大型一流房地产综合运营企业”的战略目标指引下，坚决贯彻执行“发展物业加速发展、投资物业持续经营、商业物业稳步扩张”的业务策略，落实发展物业、投资物业、商业物业“5:3:2”的资本配置原则，并取得良好效果。公司“物业开发+物业投资”的独特经营模式，三大业务相互促进、优势互补，既可以通过房地产开发获得快速增长收益，又能通过出租、经营物业获得长期稳定收益，抗风险能力强于单一业务的纯房地产开发企业，使公司在大型和综合房地产项目的开发中，具有明显竞争优势。 
    ④   保障债权人利益，实现双赢 
    公司自 97 年公司上市以来，凭借良好的资信水平以及业内良好的口碑，与多家商业银行开展了信贷合作关系，并两次发行公司债券，在为公司获取充裕发展资金的同时，按时支付各种利息，与债权人的利益实现了双赢。 
    ⑤   多种途径加强沟通 
    北辰实业作为 A+H 股两地上市的公司，注重培养与投资者的关系。公司通 
    第  8 页 共  9 页 
    过非交易路演、定期组织大型投资推介会和参加投资者见面会的方式，既提高了公司在资本市场的知名度和影响力，也为投资者了解公司发展情况提供了平台和渠道。 
    此外，为方便与投资者进行及时有效的沟通，公司成立初期就建立了网站，并在 09 年下大力度对网站进行全新改版，不仅丰富了网站的宣传内容，更专门增设了类似“投资者论坛”、“投诉与建议”等栏目，在更好为投资者服务的同时，积极开拓与投资者沟通的平台。 
    ⑥    积极创新，开创“会展联销” 
    2009  年公司根据持有型物业规模大、业态多、联动性强的特点，打破传统观念，积极创新发展模式，提出“一体化”的经营策略，即依靠会展业突出的带动作用，大力推进“会展联销”的经营模式，充分发挥多业态的综合优势，通过向会议、展览主办单位提供一站式服务，既增加了酒店、公寓、写字楼的客源，又综合提升了公司的接待服务能力，带动多业态有机联动，实现科学发展，效益共赢。 
    北辰实业以“创造物业价值，筑就百年基业”为历史使命，将其渗透到公司的经营、管理及服务的各个环节中，在实现企业经营和社会责任的均衡发展、积极塑造优秀“企业公民”形象的同时，为实现全体北辰人“创建全国大型一流房地产综合企业”的战略目标而努力奋斗。 
    北京北辰实业股份有限公司董事会 
                                                            2010 年  4  月  7  日 
                                      第  9 页 共  9 页 
    北京北辰实业股份有限公司 
    公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 
    一、募集资金基本情况 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】44  号  《关于核准北京北辰实业股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准 ，北京北辰实业股份有限公司(以下称“本公司”)于 2006 年 10 月 16 日以每股人民币 2.40 元公开发行人民币普通股(以下称“A股”)股票 150,000 万股，共募集股款人民币 360,000 万元，扣除相关发行费 8,293 万元后，净募集资金人民币 351,707 万元(以下称“募集资金”)。上述募集资金已经普华永道中天会计师事务所有限公司于 2006 年 9 月 30 日出具普华永道中天验字【2006】第 146 号验资报告予以验证。 
    截至 2009 年 12 月 31 日止，募集资金余额为 17,478 万元；其中，2009 之前年度累计已使用募集资金 323,204 万元，2009 年度使用募集资金 12,171 万元，截至 2009年 12 月 31 日止累计利息收入 1,146 万元。 
    二、募集资金管理情况 
    2006 年 9 月 29 日，本公司按照上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》，与保荐机构中国银河证券有限责任公司（已更名为中国银河证券股份有限公司）及中国建设银行股份有限公司北京安慧支行共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。 
    根据  《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的要求，结合实际情况，本公司修订了《北京北辰实业股份有限公司募集资金管理办法》，该办法于 2008 年 2 月 27日经第四届第四十五次董事会审议通过。 
    本公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。截至2009  年 12 月 31 日止，募集资金在本公司相关银行专户的存储情况如下： 
    单位：人民币元 
          银行                        账号                初始存放金额(注1)          账户余额 
 中国建设银行股份有 
                           11001018500059601588             3,526,500,000           4,777,231 
 限公司北京安慧支行 
 中国建设银行股份有 
                           11001018500049000033                    -               170,000,000 
 限公司北京安慧支行 
          合计                                              3,526,500,000          174,777,231 
    注 1：11001018500059601588 账户初始存放金额 3,526,500,000 元中包含 2009年 9 月 29 日初始存放时点尚未支付的 A 股相关发行费 9,430,000 元。 
    三、2009 年度募集资金的实际使用情况 
    1．募集资金投资项目的资金使用情况 
    根据本公司首次公开发行 A 股招股意向书，募集资金用于建设“奥运媒体村”及 “北辰大厦”。截至 2009 年 12 月 31 日止，募集资金的使用情况详见附表 1。 
    2．募集资金投资项目先期投入及置换情况 
    本公司 2009 年度未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。 
    3.  用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 
    本公司 2009 年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 
    四、变更募投项目的资金使用情况 
    经 2008 年 5 月 6 日召开的 2007 年年度股东大会批准，北辰大厦项目由于市场需求、产品定位发生变化和设计变更等原因，预计总投资由 161,910 万元调减为 128,213万元，由此调整节余的募集资金 33,697 万元，变更为一般营运资金(详见附表 2)。上述节余募集资金已于变更当年全部投入日常运营。 
    五、募集资金使用及披露中存在的问题 
    2009    年度，本公司募集资金使用的相关信息披露及时、真实、准确、完整。募集资金管理不存在违规情形。 
    六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见保荐机构中国银河证券有限责任公司（已更名为中国银河证券股份有限公司）出具《关于北京北辰实业股份有限公司 2009 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，保荐机构认为： 
    2009    年度，北辰实业募集资金使用的相关信息披露及时、真实、准确、完整。募集资金管理不存在违规情形。 
    北京北辰实业股份有限公司 
    董事会 
    二○一○年四月七日 
    附表 1 
    2009 年度募集资金使用情况对照表 
    单位：人民币万元 
募集资金总额                                                                351,707 2009年度投入募集资金总额(注1)                                                        12,171 
变更用途的募集资金总额                                                       33,697 
                                                                                          已累计投入募集资金总额                                                        335,375 
变更用途的募集资金总额比例                                                        9.58% 
                                                                                                         截至年末累 
                                                                                                                        截至年末 
                     已变更项                                                                            计投入金额                 项目达到                               项目可行 
                                                              截至年末承                  截至年末累                    投入进度                 2009年度 
    目，含部 募集资金承 调整后投资                           2009年度                   与承诺投入                 预定可使                  是否达到  性是否发 
  承诺投资项目                                                诺投入金额                  计投入金额                       (%)                   实现的效 
                    分变更(如 诺投资总额            总额                      投入金额                   金额的差额                 用状态日                  预计效益  生重大变 
                                                                (1)(注2)                       (2)                        (4)＝                   益(注3) 
                        有)                                                                               (3)＝(2)-                     期                                    化 
    (2)/(1) 
    (1) 
   奥运媒体村            —         171,457       171,457         171,457           -        171,457             -        100%        2008.5      48,103          是          否 
     北辰大厦            —         161,910    128,213          128,213       12,171       111,881    (16,332)           87%        2008.6       3,846          是           否 
 偿还债项(注4)           —          18,340        18,340         18,340            -         18,340             -        100%          —           —           —          否 
                     一般营运 
        —                              -         33,697         33,697             -        33,697              -        100%          —           —           —          否 
                       资金 
       合计              —         351,707       351,707        351,707       12,171        335,375    (16,332)            —          —        51,949          —          — 
    附表 1(续) 
    2009 年度募集资金使用情况对照表(续) 
    未达到计划进度原因（分具体募投项目）                                         ”北辰大厦“项目已完工，尚有部分工程尾款未支付。 
项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                      不适用 
募集资金投资项目先期投入及置换情况                                                                    不适用 
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                                    不适用 
募集资金结余的金额及形成原因                                                                          不适用 
募集资金其他使用情况                                                                                  不适用 
    注1：“本年度投入募集资金总额”为募集资金到账后“本年度投入金额”。 
    注2：“截至年末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 
    注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 
    注4：根据2003年第一次类别股东大会、2003年第一次临时股东大会及2002年度股东大会批准，若筹集资金超过项目所需资金，则多出部分用于减少债项或作为一般营运资金。 
    附表 2： 
    截至 2009 年 12 月 31 日止变更募集资金投资项目情况表 
    单位：人民币万元 
    变更后的项 
                                  变更后项目 截至期末计  2009年度                             投资进度  项目达到预 
                   对应的原项                                                 实际累计投                                  2009年度实 是否达到            目可行性是 
 变更后的项目                     拟投入募集 划累计投资 实际投入金                               (%)       定可使用状 
                         目                                                    入金额(2)                                    现的效益     预计效益       否发生重大 
                                   资金总额        金额(1)           额                      (3)=(2)/(1)      态日期 
                                                                                                                                                            变化 
 一般营运资金       北辰大厦          33,697         33,697               -        33,697       100%             —             —             —             否 
    变更原因、决策程序及信息披露情况 北辰大厦项目由于市场需求、产品定位发生变化和设计变更等原因使预计总投资减少，该项变更已说明(分具体募投项目)                                                       经2008年5月6 日召开的2007年年度股东 大会批准。 
    未达到计划进度的情况和原因(分具体 
    不适用 
    募投项目) 
    变更后的项目可行性发生重大变化的 
    不适用 
    情况说明

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