中国太平洋保险(集团)股份有限公司2010年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 本公司第六届董事会第三次会议于2010 年10 月29 日审议通过了本公司《2010 年第三季度报告》。应出席会议的董事15 人,亲自出席会议的董事15 人。 1.3 本公司2010 年第三季度所载财务资料根据中国企业会计准则编制,且未经审计。 1.4 本报告的比较期间数据已经根据会计政策变更追溯调整后结果进行了适当重述。 1.5 本公司董事长高国富先生、财务总监吴达川先生、总精算师迟小磊女士及副总会计师王莺女士保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:人民币百万元 2010 年 2009 年 本报告期末比上年度 9 月30 日 12 月31 日 年末增/(减)(%) 总资产 456,828 397,187 15.0 股东权益(注) 78,608 74,651 5.3 每股净资产(元) (注) 9.14 8.80 3.9 2010 年 本报告期比上年同期 1-9 月 增/(减)(%) 经营活动产生的现金流量净额 50,190 82.2 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 5.84 63.1 2010 年 2010 年 本报告期比上年同期 7-9 月 1-9 月 增/(减)(%) 净利润(注) 886 4,905 (64.4) 基本每股收益(元) (注) 0.10 0.57 (68.8) 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) (注) 0.11 0.57 (65.6) 稀释每股收益(元) (注) 不适用 0.57 不适用 加权平均净资产收益率(%) (注) 1.2 6.3 减少3.6 个百分点 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) (注) 1.2 6.3 减少3.6 个百分点 注:以归属于母公司股东的数据填列 2.2 扣除非经常性损益项目和金额 单位:人民币百万元 非经常性损益项目 2010 年1-9 月 非流动资产处置损失 (18) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (12) 所得税影响额 3 少数股东应承担部分 - 合计 (27) 2.3 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户):226,859 (其中A 股股东218,041 名,H 股股东8,818 名) 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类 Parallel Investors Holdings Limited 1,043,896,502 H 股 香港中央结算(代理人)有限公司 985,249,300 H 股 Carlyle Holdings Mauritius Limited 279,403,498 H 股 上海久事公司 250,013,460 A 股 云南红塔集团有限公司 174,339,390 A 股 郑州宇通集团有限公司 50,000,000 A 股 交通银行-易方达50 指数证券投资基金 40,598,182 A 股 中国工商银行-上证50 交易型开放式指数证券投资基金 32,985,004 A 股 上海潞安投资有限公司 31,782,458 A 股 中国石化财务有限责任公司 30,000,000 A 股 注:本公司境外上市的外资股(H 股)中,Parallel Investors Holdings Limited 和Carlyle Holdings Mauritius Limited书面承诺,其合计持有的本公司1,323,300,000 股H 股自上市之日(2009 年12 月23 日)起一年内概不转让。 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用□不适用 单位:人民币百万元 2010 年 2009 年 变动幅度 资产负债表项目 主要变动原因 9 月30 日 12 月31 日 (%) 货币资金 17,339 30,123 (42.4) 时点因素 交易性金融资产 5,232 333 1,471.2 该类投资资产增加 买入返售金融资产 6,021 115 5,135.7 时点因素 应收保费 3,506 2,227 57.4 业务增长及时点因素 应收分保账款 2,314 1,637 41.4 业务增长及时点因素 应收利息 9,239 6,679 38.3 时点因素 应收分保未到期责任准备金 3,842 2,598 47.9 业务增长及时点因素 应收分保未决赔款准备金 3,981 2,845 39.9 业务增长及时点因素 应收分保寿险责任准备金 1,041 669 55.6 业务增长及时点因素 保户质押贷款 1,993 1,352 47.4 业务增长 持有至到期投资 142,002 104,618 35.7 固定收益类投资资产增加 存出资本保证金 2,772 1,968 40.9 子公司增资 可抵扣未来应纳税所得额的暂时性差 递延所得税资产 1,196 839 42.6 异增加 其他资产 2,725 2,049 33.0 预缴税金 卖出回购金融资产款 4,500 9,800 (54.1) 时点因素 预收保费 2,114 4,269 (50.5) 时点因素 应付手续费及佣金 1,753 1,163 50.7 业务增长及时点因素 应付分保账款 4,057 2,208 83.7 业务增长及时点因素 应交税费 1,148 620 85.2 应纳税所得额增加 未到期责任准备金 23,114 15,863 45.7 业务增长 未决赔款准备金 15,168 11,479 32.1 业务增长 递延所得税负债 83 195 (57.4) 应纳税暂时性差异减少 其他负债 2,657 4,230 (37.2) 09 年末应付社保基金减持股款已支付 2010 年 2009 年 变动幅度 利润表项目 主要变动原因 1-9 月 1-9 月 (%) (经重述) 已赚保费 91,564 62,822 45.8 业务增长 交易性金融资产增加及权益投资市场 公允价值变动收益 245 125 96.0 波动影响 H 股募集资金增加外汇资金余额及汇 汇兑损失 (139) (3) 4,533.3 率波动影响 提取保险责任准备金 (51,879) (30,074) 72.5 业务增长 摊回保险责任准备金 2,194 810 170.9 业务增长 保单红利支出 (2,390) (1,458) 63.9 分红险业务增长 分保费用 (15) (11) 36.4 业务增长 计提资产减值准备 (565) (155) 264.5 投资资产减值准备增加 其他综合损失 (1,199) (439) 173.1 可供出售投资中公允价值波动 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用√不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 □适用√不适用 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 法定代表人:高国富 2010 年10 月29 日 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010年9 月30 日 编制单位:中国太平洋保险(集团)股份有限公司 单位:人民币百万元 项目 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 17,339 30,123 交易性金融资产 5,232 333 买入返售金融资产 6,021 115 应收保费 3,506 2,227 应收分保账款 2,314 1,637 应收利息 9,239 6,679 应收分保未到期责任准备金 3,842 2,598 应收分保未决赔款准备金 3,981 2,845 应收分保寿险责任准备金 1,041 669 应收分保长期健康险责任准备金 3,723 3,035 保户质押贷款 1,993 1,352 定期存款 100,356 86,371 可供出售金融资产 119,169 118,475 持有至到期投资 142,002 104,618 归入贷款及应收款的投资 21,200 22,199 长期股权投资 464 464 存出资本保证金 2,772 1,968 固定资产 4,798 4,703 在建工程 3,211 3,155 无形资产 555 584 商誉 149 149 递延所得税资产 1,196 839 其他资产 2,725 2,049 资产总计 456,828 397,187 合并资产负债表 2010年9 月30 日 编制单位:中国太平洋保险(集团)股份有限公司 单位:人民币百万元 项目 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 (未经审计) (经审计) 负债和股东权益 卖出回购金融资产款 4,500 9,800 预收保费 2,114 4,269 应付手续费及佣金 1,753 1,163 应付分保账款 4,057 2,208 应付职工薪酬 1,415 1,414 应交税费 1,148 620 应付利息 4 6 应付赔付款 2,196 1,902 应付保单红利 6,487 5,113 保户储金及投资款 53,021 52,179 未到期责任准备金 23,114 15,863 未决赔款准备金 15,168 11,479 寿险责任准备金 248,026 201,249 长期健康险责任准备金 8,927 7,561 应付次级债 2,319 2,263 递延所得税负债 83 195 其他负债 2,657 4,230 负债合计 376,989 321,514 股本 8,600 8,483 资本公积 58,769 57,247 盈余公积 1,395 1,395 未分配利润 9,877 7,552 外币报表折算差额 (33) (26) 归属于母公司股东权益合计 78,608 74,651 少数股东权益 1,231 1,022 股东权益合计 79,839 75,673 负债和股东权益总计 456,828 397,187 公司法定代表人:高国富 主管会计工作负责人:吴达川 会计机构负责人:王莺 母公司资产负债表 2010年9 月30 日 编制单位:中国太平洋保险(集团)股份有限公司 单位:人民币百万元 项目 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 5,221 21,043 交易性金融资产 921 32 买入返售金融资产 870 - 应收利息 347 133 定期存款 8,528 6,528 可供出售金融资产 4,685 5,388 持有至到期投资 1,841 1,359 归入贷款及应收款的投资 1,959 1,199 长期股权投资 45,309 33,502 投资性房地产 187 187 固定资产 370 437 在建工程 2,468 2,319 无形资产 200 212 递延所得税资产 559 682 其他资产 1,078 1,030 资产总计 74,543 74,051 负债和股东权益 卖出回购金融资产款 - 150 应付职工薪酬 124 161 应交税费 32 69 其他负债 614 3,041 负债合计 770 3,421 股本 8,600 8,483 资本公积 58,314 55,634 盈余公积 1,091 1,091 未分配利润 5,768 5,422 股东权益合计 73,773 70,630 负债和股东权益总计 74,543 74,051 公司法定代表人:高国富 主管会计工作负责人:吴达川 会计机构负责人:王莺 4.2 合并利润表 2010年1-9 月 编制单位:中国太平洋保险(集团)股份有限公司 单位:人民币百万元 项目 2010 年7-9 月 2010 年1-9 月 2009 年7-9 月 2009 年1-9 月 (未经审计) (未经审计) (未经审计/经重述) (未经审计/经重述) 一、营业收入 32,526 105,157 26,429 78,147 已赚保费 28,377 91,564 20,466 62,822 保险业务收入 32,032 108,098 23,189 73,840 其中:分保费收入 28 66 15 49 减:分出保费 (3,025) (10,525) (2,238) (7,776) 提取未到期责任准备金 (630) (6,009) (485) (3,242) 投资收益 3,753 12,861 5,817 14,678 其中:对联营企业和合营企业的 投资(损失)/收益 (2) (24) 17 (1) 公允价值变动损益 244 245 (2) 125 汇兑损失 (40) (139) - (3) 其他业务收入 192 626 148 525 二、营业支出 (31,558) (99,109) (23,040) (71,635) 退保金 (1,190) (3,254) (1,268) (3,361) 赔付支出 (8,250) (24,597) (7,288) (22,975) 减:摊回赔付支出 1,183 3,128 954 3,067 提取保险责任准备金 (15,895) (51,879) (9,264) (30,074) 减:摊回保险责任准备金 910 2,194 417 810 保单红利支出 (964) (2,390) (546) (1,458) 分保费用 (6) (15) (3) (11) 营业税金及附加 (701) (2,274) (663) (1,834) 手续费及佣金支出 (2,686) (8,494) (2,282) (6,964) 业务及管理费 (4,014) (12,070) (3,190) (9,351) 减:摊回分保费用 1,139 3,209 785 2,699 利息支出 (75) (280) (169) (307) 其他业务成本 (509) (1,822) (519) (1,721) 计提资产减值准备 (500) (565) (4) (155) 三、营业利润 968 6,048 3,389 6,512 加:营业外收入 20 46 21 56 减:营业外支出 (7) (76) (24) (80) 四、利润总额 981 6,018 3,386 6,488 减:所得税 (93) (1,060) (856) (1,511) 五、净利润 888 4,958 2,530 4,977 归属于母公司股东的净利润 886 4,905 2,490 4,900 少数股东损益 2 53 40 77 六、每股收益 (一)基本每股收益 0.10 0.57 0.32 0.64 (二)稀释每股收益 不适用 0.57 不适用 不适用 七、其他综合损益 3,576 (1,199) (3,459) (439) 八、综合收益/(损失)总额 4,464 3,759 (929) 4,538 归属于母公司股东的综合收益/(损 4,397 3,727 (914) 4,463 失)总额 归属于少数股东的综合收益/(损失) 67 32 (15) 75 总额 公司法定代表人:高国富 主管会计工作负责人:吴达川 会计机构负责人:王莺 母公司利润表 2010年1-9 月 编制单位:中国太平洋保险(集团)股份有限公司 单位:人民币百万元 项目 2010 年7-9 月 2010 年1-9 月 2009 年7-9 月 2009 年1-9 月 (未经审计) (未经审计) (未经审计/经重述) (未经审计/经重述) 一、营业收入 209 3,358 385 4,150 投资收益 160 3,266 367 4,085 其中:对联营企业和合营企业 (2) (24) 17 (1) 的投资(损失)/收益 公允价值变动收益/(损失) 21 23 (1) (2) 汇兑损失 (29) (121) - - 其他业务收入 57 190 19 67 二、营业支出 (108) (301) (114) (293) 营业税金及附加 (1) (11) (12) (14) 业务及管理费 (107) (285) (99) (276) 利息支出 - (5) (3) (3) 三、营业利润 101 3,057 271 3,857 加:营业外收入 - 3 1 2 四、利润总额 101 3,060 272 3,859 减:所得税 (25) (133) (64) (127) 五、净利润 76 2,927 208 3,732 六、其他综合损益 170 (8) (289) (314) 七、综合收益/(损失)总额 246 2,919 (81) 3,418 公司法定代表人:高国富 主管会计工作负责人:吴达川 会计机构负责人:王莺 4.3 合并现金流量表 2010年1-9 月 编制单位:中国太平洋保险(集团)股份有限公司 单位:人民币百万元 项目 2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 (未经审计) (未经审计/经重述) 一、经营活动产生的现金流量 收到原保险业务收入取得的现金 104,642 71,718 收到的税收返还 176 833 收到其他与经营活动有关的现金 633 268 经营活动现金流入小计 105,451 72,819 支付原保险合同赔付款项的现金 (24,212) (22,680) 支付再保业务现金净额 (3,102) (1,093) 保户储金及投资款净减少额 (370) (95) 支付手续费及佣金的现金 (7,903) (6,301) 支付保单红利的现金 (893) (820) 支付给职工以及为职工支付的现金 (5,348) (3,875) 支付的各项税费 (3,614) (1,875) 支付其他与经营活动有关的现金 (9,819) (8,529) 经营活动现金流出小计 (55,261) (45,268) 经营活动产生的现金流量净额 50,190 27,551 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 76,776 130,605 取得投资收益收到的现金 9,895 7,617 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 33 21 收回的现金净额 投资活动现金流入小计 86,704 138,243 投资支付的现金 (134,804) (174,905) 保户质押贷款净增加额 (641) (484) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 (1,178) (1,198) 支付的现金 投资活动现金流出小计 (136,623) (176,587) 投资活动使用的现金流量净额 (49,919) (38,344) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 3,021 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 319 7,758 筹资活动现金流入小计 3,340 7,758 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (2,752) (2,541) 支付其他与筹资活动有关的现金 (7,558) - 筹资活动现金流出小计 (10,310) (2,541) 筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (6,970) 5,217 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (179) (1) 五、现金及现金等价物净减少额 (6,878) (5,577) 加:期初现金及现金等价物余额 30,238 17,573 六、期末现金及现金等价物余额 23,360 11,996 公司法定代表人:高国富 主管会计工作负责人:吴达川 会计机构负责人:王莺 母公司现金流量表 2010年1-9 月 编制单位:中国太平洋保险(集团)股份有限公司 单位:人民币百万元 项目 2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量 收到的税收返还 3 159 收到其他与经营活动有关的现金 278 185 经营活动现金流入小计 281 344 支付给职工以及为职工支付的现金 (176) (116) 支付的各项税费 (60) (17) 支付其他与经营活动有关的现金 (296) (116) 经营活动现金流出小计 (532) (249) 经营活动(使用)/产生的现金流量净额 (251) 95 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 10,229 6,100 取得投资收益收到的现金 2,972 3,574 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2 3 收到的现金净额 投资活动现金流入小计 13,203 9,677 投资支付的现金 (13,626) (8,720) 投资子公司、联营企业及合营企业支付的 (11,807) - 现金净额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 (429) (496) 支付的现金 投资活动现金流出小计 (25,862) (9,216) 投资活动(使用)/产生的现金流量净额 (12,659) 461 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 2,797 - 收到其他与筹资活动有关的现金 319 - 筹资活动现金流入小计 3,116 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (2,585) (2,315) 支付其他与筹资活动有关的现金 (2,409) - 筹资活动现金流出小计 (4,994) (2,315) 筹资活动使用的现金流量净额 (1,878) (2,315) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (164) - 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 (14,952) (1,759) 加:期初现金及现金等价物余额 21,043 2,538 六、期末现金及现金等价物余额 6,091 779 公司法定代表人:高国富 主管会计工作负责人:吴达川 会计机构负责人:王莺