处罚对象：
吴家辉,徐志华,方贺兵,狮头科技发展股份有限公司,西丽实业重庆有限公司
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上海证券交易所
纪律处分决定书
〔 2024〕 171 号
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关于对狮头科技发展股份有限公司、 关联方
西丽实业重庆有限公司及有关责任人
予以通报批评的决定
当事人：
狮头科技发展股份有限公司， A 股证券简称： 狮头股份， A
股证券代码： 600539；
西丽实业重庆有限公司， 狮头科技发展股份有限公司关联方；
吴家辉， 狮头科技发展股份有限公司时任董事长（ 代行董事-2-
会秘书、 财务负责人）；
徐志华， 狮头科技发展股份有限公司时任总裁；
方贺兵， 狮头科技发展股份有限公司时任副总裁。
一、 上市公司及相关主体违规情况
根据中国证券监督管理委员会山西监管局出具的《关于对狮
头科技发展股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔 2024〕
29 号）、 《关于对吴家辉、 徐志华、 方贺兵采取出具警示函措施
的决定》（〔 2024〕 31 号）、 《关于对西丽实业重庆有限公司采取
出具警示函措施的决定》（〔 2024〕 32 号）（ 以下合称《决定书》）
查明的事实及相关公告， 狮头科技发展股份有限公司（ 以下简称
狮头股份或公司） 及关联方在信息披露、 规范运作方面， 有关责
任人在职责履行方面， 存在如下违规行为。
（ 一） 未按规定披露关联方方贺兵发生的资金占用事项
根据《决定书》 查明的事实， 公司在 2023 年半年度报告中
未按规定披露关联方方贺兵发生的资金占用事项。 相关信息披露
不准确、 不完整。
2024 年 6 月 6 日， 公司披露《关于 2023 年年度报告信息披
露监管工作函的回复公告》 称， 2021 年 2 月， 公司与杭州昆恒
科技有限公司（ 以下简称昆恒科技） 及时任副总裁、 昆恒科技股
东方贺兵等人签署投资协议， 公司以支付现金的方式对昆恒科技
增资并持有其 13.9535%股权。 同时， 投资协议约定对昆恒科技-3-
2021 年至 2022 年两年的业绩进行承诺， 如经营业绩未达到承诺
指标的 50%， 则触发回购公司持有昆恒科技的股权。
后续， 由于昆恒科技经营业绩未达承诺指标的 50%， 触发相
关回购条款， 公司要求昆恒科技、 方贺兵等人按投资协议约定尽
快回购股权。 2023 年 4 月 3 日， 公司与昆恒科技股权回购义务
人之一方贺兵签订回购协议， 根据协议约定， 方贺兵承担回购款
本金 1,500 万元， 其需在协议签署日后的 10 个工作日内向公司
支付 800 万元， 90 日内（ 即 2023 年 7 月 3 日之前） 支付剩余 700
万元。 方贺兵按照协议约定按时偿付 800 万元股权回购款， 但截
至年报披露日（ 2024 年 4 月 20 日） 仍未支付剩余 700 万元， 年
审会计师将上述 700 万元逾期欠款认定为关联方非经营性往来。
2024 年 4 月 18 日， 公司与方贺兵签署《昆恒科技回购款分期还
款协议》， 截至 8 月 28 日， 方贺兵已根据协议约定偿还 200 万元，
剩余 500 万元尚在协议约定期限内， 尚未归还。
（ 二）未按规定披露关联方西丽实业重庆有限公司发生的资
金占用事项
根据《决定书》 查明的事实， 公司在 2022 年至今的定期报
告中未按规定披露关联方西丽实业重庆有限公司（ 以下简称西丽
实业） 发生的资金占用事项。 相关信息披露不准确、 不完整。
2024 年 8 月 5 日， 公司发布《关于对山西证监局行政监管
措施决定书的整改报告》， 对上述事项予以补充披露。 公告显示，
因西丽实业的控股股东上海接晟企业管理有限公司同公司实际-4-
控制人直系亲属控制的重庆协信控股（ 集团） 有限公司存在重要
的共同投资， 公司经审慎判断西丽实业为公司关联法人。 公告显
示， 公司存在合计 1248 万元的投资款被关联方西丽实业短期占
用的情况。
一是， 2022 年 10 月， 经公司董事会审议通过， 公司控股子
公司杭州氿奇科技有限公司（ 以下简称杭州氿奇） 对西丽实业控
股子公司京农正信（ 上海） 实业发展有限公司（ 以下简称京农正
信） 实缴增资 260 万元。 10 月 20 日， 京农正信将上述 260 万元
投资款通过第三方转账至西丽实业。 2022 年 11 月 24 日， 西丽
实业通过第三方将上述投资款 260 万元全部转回归还京农正信。
二是， 2023 年 3 月， 经公司董事会审议通过， 公司控股子
公司杭州氿奇分别对西丽实业控股子公司上海京萱科技有限公
司（ 以下简称京萱科技）、 京农正信实缴出资 500 万元、 490 万
元， 京农正信收到相关款项后将其转账至京萱科技。 2023 年 4
月 4 日， 京萱科技将上述投资款中的 988 万元通过第三方转账至
西丽实业。 2023 年 6 月 14 日， 西丽实业通过第三方将上述投资
款 988 万元全部转回归还京萱科技。
二、 责任认定和处分决定
（ 一） 责任认定
公司未按规定披露与关联方方贺兵、 西丽实业重庆有限公司
发生的资金占用事项。 上述行为违反了《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》 第五条， 《公-5-
开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报
告的内容与格式》 第四十五条， 《公开发行证券的公司信息披露
内容与格式准则第 3 号——半年度报告的内容与格式》第三十二
条，《上海证券交易所股票上市规则》（ 以下简称《股票上市规则》）
第 1.4 条、 第 2.1.1 条、 第 2.1.4 条、 第 4.1.3 条等有关规定。
关联方西丽实业重庆有限公司侵占上市公司利益， 未配合公
司对资金占用情况进行披露。 上述行为违反了《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》第三条，
《股票上市规则》 第 1.4 条等有关规定。
责任人方面， 根据《决定书》 认定， 时任董事长（ 代行董事
会秘书、 财务负责人） 吴家辉、 时任总裁徐志华、 时任副总裁方
贺兵， 对公司上述违规行为负有责任。 上述人员的行为违反了《股
票上市规则》 第 2.1.2 条、 第 4.3.1 条、 第 4.3.5 条、 第 4.4.2 条等
有关规定及其在《董事（ 监事、 高级管理人员） 声明及承诺书》
中作出的承诺。 对于上述违规事实和情节， 公司及有关责任人回
复无异议。
（ 二） 纪律处分决定
鉴于上述违规事实和情节， 经上海证券交易所（ 以下简称本
所） 纪律处分委员会审核通过， 根据《股票上市规则》 第 13.2.3
条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处分实施标准》
等有关规定， 本所作出如下纪律处分决定：-6-
对狮头科技发展股份有限公司、 关联方西丽实业重庆有限公
司及公司时任董事长（ 代行董事会秘书、 财务负责人） 吴家辉、
时任总裁徐志华、 时任副总裁方贺兵予以通报批评。
对于上述纪律处分， 本所将通报中国证监会， 并记入上市公
司诚信档案。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》 ， 请
你公司及董事、 监事和高级管理人员（ 以下简称董监高人员） 采
取有效措施对相关违规事项进行整改， 结合本决定书指出的违规
事项， 就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入排
查， 制定有针对性的防范措施， 切实提高公司信息披露和规范运
作水平。 请你公司在收到本决定书后一个月内， 向本所提交经全
体董监高人员签字确认的整改报告。
你公司及董监高人员应当举一反三， 避免此类问题再次发生。
公司应当严格按照法律、 法规和《股票上市规则》 的规定规范运
作， 认真履行信息披露义务； 董监高人员应当履行忠实、 勤勉义
务， 促使公司规范运作， 并保证公司按规则披露所有重大信息。
上海证券交易所
2024 年 9 月 5 日