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上海证券交易所
纪律处分决定书
〔 2024〕 138 号
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关于对上海华依科技集团股份有限公司及有关
责任人予以通报批评的决定
当事人：
上海华依科技集团股份有限公司， A 股证券简称： 华依科技，
A 股证券代码： 688071；
励寅， 上海华依科技集团股份有限公司时任董事长兼总经
理；
潘旻， 上海华依科技集团股份有限公司时任财务总监；-2-
沈晓枫， 上海华依科技集团股份有限公司时任董事会秘书。
一、 上市公司及相关主体违规情况
经查明， 2024 年 1 月 31 日， 上海华依科技集团股份有限公
司（ 以下简称公司） 披露《2023 年年度业绩预告》， 预计 2023
年年度实现归属于母公司所有者的净利润（ 以下简称归母净利润）
为 1,500.00 万元到 2,200.00 万元； 预计实现归属于母公司所有者
的扣除非经常性损益后的净利润（ 以下简称扣非后归母净利润）
为 550.00 万元到 1,150.00 万元。 2024 年 2 月 24 日， 公司披露《2023
年度业绩快报暨业绩预告更正公告》， 预计 2023 年度实现营业利
润为 862.96 万元， 利润总额为 874.23 万元， 归母净利润为 920.05
万元， 扣非后归母净利润为 144.29 万元， 基本每股收益为 0.11
元， 加权平均净资产收益率为 1.05%。 公告同时披露， 因公司前
期已计提尚未实现与销项税抵扣的进项税额不再享受与销项税
进行抵扣， 公司冲回尚未抵扣的进项税， 造成本次业绩快报披露
的业绩与公司在 2023 年年度业绩预告公告中预计的归母净利润
下限相差约 579.95 万元、 扣非后归母净利润下限相差 405.71 万
元。
2024 年 4 月 25 日， 公司披露《2023 年度业绩快报更正公告》，
更正后预计 2023 年度实现营业利润为-2,363.37 万元， 利润总额
为-2,355.30 万元， 归母净利润为-1,600.94 万元， 扣非后归母净
利润为-2183.20 万元， 基本每股收益为-0.20 元， 加权平均净资-3-
产收益率为-1.85%。 更正原因主要为， 公司在披露《2023 年度
业绩快报暨业绩预告更正公告》 后， 部分项目在与客户的沟通中
调整了年度结算金额， 公司基于审慎性的原则， 经与年审会计师
深入沟通， 对部分项目收入根据结算金额的调整而进行冲减， 并
相应调减了税费。
2024 年 4 月 30 日， 公司披露《2023 年年度报告》 显示， 公
司2023年度实现营业利润为-2,363.37万元， 利润总额为-2,355.30
万元， 归母净利润为-1,600.94 万元， 扣非后归母净利润为-2183.20
万元， 基本每股收益为-0.20元， 加权平均净资产收益率为-1.85%。
二、 责任认定和处分决定
（ 一） 责任认定
公司年度业绩是投资者关注的重大事项， 可能对公司股价
及投资者决策产生重大影响， 公司理应根据会计准则对当期业
绩进行客观、 谨慎的估计， 确保预告业绩的准确性。 但公司业
绩预告、 业绩快报披露不准确， 影响了投资者的合理预期。 其
中， 业绩预告及业绩预告更正后的归母净利润、 扣非后归母净
利润均由正转负； 业绩快报营业利润、 利润总额、 归母净利润、
扣非后归母净利润、 基本每股收益、 加权平均净资产收益率均
由正转负。 同时， 公司迟至 2024 年 4 月 25 日才披露相关更正公
告， 更正公告披露不及时。 公司上述行为违反了《上海证券交易
所科创板股票上市规则》（ 以下简称《科创板股票上市规则》） 第
5.1.2 条、 第 5.1.4 条、 第 6.2.6 条等有关规定。-4-
责任人方面， 时任董事长兼总经理励寅作为公司主要负责
人、 信息披露第一责任人和日常经营管理具体负责人， 时任财
务总监潘旻作为公司财务事项的具体负责人， 时任董事会秘书
沈晓枫作为公司信息披露事项的具体负责人， 未能勤勉尽责，
对公司的违规行为负有责任。 上述人员违反了《科创板股票上市
规则》 第 4.2.1 条、 第 4.2.4 条、 第 4.2.5 条、 第 5.1.2 条等有关规
定及其在《董事（ 监事、 高级管理人员） 声明及承诺书》 中作出
的承诺。 对于上述纪律处分事项， 公司及有关责任人在规定期
限内回复无异议。
（ 二） 纪律处分决定
鉴于上述违规事实和情节， 经上海证券交易所（ 以下简称本
所） 纪律处分委员会审核通过， 根据《科创板股票上市规则》 第
14.2.3 条、 第 14.2.5 条及《上海证券交易所纪律处分和监管措施
实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——
纪律处分实施标准》 等有关规定， 本所作出如下纪律处分决定：
对上海华依科技集团股份有限公司及时任董事长兼总经理
励寅、 时任财务总监潘旻、 时任董事会秘书沈晓枫予以通报批评。
对于上述纪律处分， 本所将通报中国证监会， 并记入上市公
司诚信档案。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》 ， 请
你公司及董事、 监事和高级管理人员（ 以下简称董监高人员） 采
取有效措施对相关违规事项进行整改， 并结合本决定书指出的违-5-
规事项， 就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入
排查， 制定针对性的防范措施， 切实提高公司信息披露和规范运
作水平。 请你公司在收到本决定书后一个月内， 向本所提交经全
体董监高人员签字确认的整改报告。
你公司及董监高人员应当举一反三， 避免此类问题再次发生。
公司应当严格按照法律、 法规和《股票上市规则》 的规定规范运
作， 认真履行信息披露义务； 董监高人员应当履行忠实、 勤勉义
务， 促使公司规范运作， 并保证公司按规则披露所有重大信息。
上海证券交易所
2024 年 7 月 15 日