陕西金叶(000812) 最新公司公告|查股网

						陕西金叶科教集团股份有限公司2010年半年度报告 
    第一节  重要提示 
    公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性承担个别及连带责任。 
    没有董事声明对半年度报告的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 
    独立董事李禄安先生由于工作原因未能出席会议,委托独立董事杨嵘女士参加会议并行使表决权。 
    公司董事局主席袁汉源先生、总裁苟继峰先生及财务总监熊汉城先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    公司 2010 年半年度财务报告未经审计。 
    第二节       公司基本情况 
    一、公司名称 
    中文：陕西金叶科教集团股份有限公司 
          英 文 ： SHAANXI          JINYE      SCIENCE      TECHNOLOGY         AND 
                   EDUCATION CO.,LTD         GROUP 
          中文缩写：陕西金叶 
          英文缩写：SHAANXI        JIN YE    GROUP 
    二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 
    股票简称：陕西金叶 
    股票代码：000812 
    三、公司注册地址：西安市高新技术开发区（西区）高新三路9 号 
    公司办公地址：西安市高新区丈八五路55号 
    E-mail：jykjoffice@vip.163.com 
    公司互动平台网站：http://irm.p5w.net/000812/index.html 
    邮政编码：710061 
    四、法定代表人：袁汉源先生 
    五、董事局秘书、证券事务代表、投资者关系管理负责人简介 
                     董事局秘书                 证券事务代表          投资者关系管理负责人 
  姓名                 赵天骄                       闫凯                     赵天骄 
联系地址     陕西省西安市南二环西段 100    陕西省西安市南二环西段    陕西省西安市南二环西段 
                 号金叶现代之窗五楼        100 号金叶现代之窗五楼    100 号金叶现代之窗五楼 
  电话             （029）82333711              （029）82333711          （029）82333711 
  传真             （029）82333709              （029）82333709          （029）82333709 
电子信箱        zhaotj_812@126.com         Yankai812@sina.com       zhaotj_812@126.com 
    六、公司信息披露报纸：《证券时报》 
    公司信息披露互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 
    公司半年度报告备置地点：公司董事局办公室、证券部 
    七、其它有关资料 
    1、公司变更注册登记日期：2008年7月30日 
    公司变更注册地点：西安市高新技术开发区（西区）高新三路9号 
    2、法人营业执照注册号：610000100126455 
    3、税务登记号码：国税610198220580246 
    地税610112220580246 
    4、公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司公司地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼。 
    八、主要财务数据和指标 
    表一：                                                                    单位：人民币元 
    本报告期末比上年 
                   项    目                        本报告期末          上年度期末 
                                                                                           度期末增减％ 
                   总资产                         1,005,992,626.66   1,072,479,540.80                  -6.20 
      归属于上市公司股东的所有者权益                584,212,344.09     563,804,214.16                   3.62 
                   股   本                          372,813,043.00     372,813,043.00                      0 
归属于上市公司股东的每股净资产（元∕股）                     1.57                1.51                   3.97 
                                                     报告期                             本报告期比上年同 
                   项    目                                             上年同期 
                                                     （1-6月）                          期增减（％） 
                 营业总收入                         236,318,386.30     201,370,711.36                  17.35 
                  营业利润                           30,050,018.21      24,825,319.19                  21.05 
                  利润总额                           29,940,254.16      24,914,824.38                  20.17 
        归属于上市公司股东的净利润                   20,408,129.93      19,392,845.48                   5.24 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 
                                                    20,497,392..22      19,325,020.31                   6.07 
                   净利润 
          基本每股收益（元∕股）                           0.0547              0.0520                   5.19 
          稀释每股收益（元∕股）                           0.0547              0.0520                   5.19 
             净资产收益率（%）                               3.49                3.61                  -0.12 
         经营活动产生的现金流量净额                  9,498,405.05       38,961,360.98                 -75.62 
每股经营活动产生现金流量净额 （元∕股）                     0.025                0.11                 -77.27 
    表二：  非经常性损益统计表                                                    单位：人民币元 
                                  非经常性损益项目                                           金    额 
        其他营业外收支净额                                                                       -109,764.05 
        所得税的影响                                                                                 1,774.61 
        少数股东损益的影响                                                                          18,727.15 
        合计                                                                                       -89,262.29 
            表三：本期净资产收益率及每股收益情况 
                                               净资产收益率（％）                    每股收益（元） 
                报告期利润 
                                            全面摊薄           加权平均             基 本            稀 释 
       归属于上市公司股东的净 
                                               3.49                3.56             0.0547            0.0547 
       利润 
       归属于上市公司股东扣除 
                                               3.51                3.57             0.0547            0.0547 
    非经常性损益后净利润 
    第三节          股本变动和主要股东持股情况 
    一、股份变动情况 
    单位：股 
       类   别                期初账面余额                    本次变动增减（+- ）                   期末账面余额 
                                                     发 
                                                                 公积 
                                                     行    送                                                    比例 
                              数量        比例%                  金转      其他       小计          数量 
                                                     新    股                                                     % 
                                                                  股 
                                                     股 
一、有限售条件股份               51,476       0.01                                                      51,476    0.01 
    1、国家持股 
    2、国有法人持股 
    3、其他内资企业持股 
    其中：境内非国有 
    法人持股 
    境内自然人持股 
    ４、外资持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
 ５、高管股份                    51,476       0.01                                                     51,476     0.01 
二、无限售条件股份        372,761,567        99.99                                              372,761,567      99.99 
1、人民币普通股           372,761,567        99.99                                              372,761,567      99.99 
    2、境内上市的外资股 
    3、境外上市的外资股 
    4、其他 
    三、股份总额               372,813,043         100                                                372,813,043      100注：高管持股51,476 股被锁定,具体为现任高管持股 14,352 股,其余 37,124 股为已离任高管所持。 
    二、前十名股东持股情况表                                             （单位：股） 
  股东总数                                                        46,011 
  前 10 名股东持股情况 
                                                                       持有有限售条     质押或冻结 
         股东名称               股东性质     持股比例     持股总数 
                                                                        件股份数量      的股份数量 
                              境内一般法 
万裕文化产业有限公司                           16.61%     61,937,143                       61,670,000 
                              人 
中国烟草总公司陕西省公司      国有法人           3.54%    13,186,950 
中国工商银行—诺安平衡证 
                              基金               3.37%    12,559,058 
券投资基金 
宝鸡卷烟厂                    国有法人           2.84%    10,577,378 
陕西省烟草公司西安市公司   国有法人              1.62%     6,051,497 
陕西省产业投资有限公司        国有法人           1.36%     5,073,474 
延安卷烟厂                    国有法人           0.97%     3,622,422 
武汉烟草(集团)有限公司        国有法人           0.53%     1,969,890 
梁培基                        境内自然人         0.32%     1,188,200 
于世敬                        境内自然人         0.32%     1,187,700 
上述股东关联关系或一致行动的说明      1、陕西省烟草公司西安市公司隶属中国烟草总公司陕西省公司管 
    理，与中国烟草总公司陕西省公司之间存在关联关系。2、宝鸡卷烟厂、延安卷烟厂隶属陕西中烟工业公司管理，两者之间存在关联关系。3、未知前 10 名其他股东之间是否存在关联关系。 
    三、报告期内，公司控股股东或实际控制人发生变化。 
    报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 
    四、持有本公司5％以上(含5％)股份的股东所持股票的质押、冻结情况。 
    万裕文化产业有限公司（以下简称“万裕文化”）持有本公司股份61,937,143股，占公司总股本的16.61%，为公司第一大股东。 
    (1)万裕文化持有本公司无限售条件流通股61,937,143股中的16,000,000股被西安市中级人民法院司法冻结（【2008】西执证字49号），冻结期限至2012年5月30日,被冻结股份占公司总股本的4.29%。 
    （2）万裕文化将持有本公司无限售条件流通股61,937,143股中的 
    45,670,000股质押给长春农村商业银行股份有限公司， 质押期限为自在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记之日始至质权人申请解除质押登记日止，被质押股份占公司总股本的12.25%。 
    第四节      董事、监事、高级管理人员情况 
    一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票发生变化情况。 
    单位：股 
   序号     姓名        职务      期初持股    股份增减（＋、—）   期末持股 
     1     苟继峰       总裁        11482             0              11482 
     2     杨  嵘     独立董事      7655              0              7655 
    二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员发生变化情况： 
    （一）报告期内，公司董事局、监事会进行了换届选举，经2010年4月9日召开的2009年度股东大会审议通过：选举袁汉源、陈晖、张曼军、闫举纲、吴海宁、王文强为公司第五届董事局董事，选举李禄安、李祥军、杨嵘为公司第五届董事局独立董事；选举王洲锁、顾德刚为公司第五届监事会监事。 
    （二）2010年4月9日，公司召开的五届董事局第一次会议审议通过：选举袁汉源任第五届董事局主席，陈晖、张曼军任第五届董事局副主席。 
    （三）2010年4月9日，公司召开的五届监事会第一次会议审议通过：选举王洲锁任第五届监事会主席。 
    第五节  董事局报告 
    一、公司经营情况分析 
    今年上半年，经营形势复杂多变，烟草配套行业竞争加剧，市场结构、产品结构、客户结构都发生了较多变化，经济运行困难增多。在董事局的领导下，经营管理层坚持“紧抓市场、精细管理、稳健经营”的指导方针，紧紧围绕年度生产经营计划，积极应变，果断决策，以市场为中心，以内部管理为重点，工艺创新，管理提升，实现了总体经营业绩与上年同期相比稳定增长，保持了公司生产经营和各项工作的良性发展。 
    母公司面对复杂的市场环境，提前部署，科学安排，努力加大市场工作力度，不断提升管理水平，认真解决生产、销售、市场维护等各环节存在的问题。上半年订单数量同比有所下降，但产品结构总体提升。同时，公司在生产工艺和管理水平上不断突破和改进，生产成本进一步降低。保持了生产经营的稳定，上半年实现净利润比去年同期略有下降。西工大明德学院稳步推进教学管理工作，取得显著成绩，今年7月被国家评为“全国优秀独立学院”。2010届毕业生顺利离校，一次性就业率达到 90.6%，当年招生指标再创新高，达到 2100 人，学院加强预算化管理，努力降低办学成本；集思广益，深入研究学院五年发展规划，促进学院又好又快发展。报告期内，学院实现净利润与去年同比增长 7.8%，但由于投资比例的变动，归属于母公司净利润有所下降。新疆金叶奎屯公司受产品价格大幅下降的影响，尽管报告期内销售收入增加，但实现净利润略低于去年同期。湖北金叶玉阳公司、金叶丝网公司也同样面临严峻的市场形势，但市场开拓有力、策略调整及时，管理提升有效，经营业绩取得明显增长。金叶房地产公司加快推进“长乐坊”项目尾盘销售工作，进展顺利，预定目标可期实现。报告期内，金叶国际公司经营亏损。 
    报告期内，公司实现营业收入236,318，386.30元，比上年同期增长 17.35%；实现归属于母公司所有者净利润20,408,129.93元，比上年同期增长5.24 %。 
    二、公司财务指标分析 
    单位：人民币元 
    增减幅度% 
 项 目                                本  期           上年同期 
                                                                           （＋，－） 
            营业收入                236,318,386.30   201,370,711.36         17.35 
            营业利润                 30,050,018.21    24,825,319.19         21.05 
    归属于母公司所有者的净利润       20,408,129.93    19,392,845.48          5.24 
            管理费用                 30,542,006.67    25,411,788.33         20.19 
             财务费用                    4,055,496.04        5,647,287.66          -28.19 
           资产减值损失                 -2,328,644.22          852,404.71         -373.19 
         公允价值变动收益                                       0 
             投资收益                      788,132.84           0 
    经营活动产生的现金流量净额           9,498,405.05      38,961,360.98           -75.62 
     现金及现金等价物净增加额           -4,382,286.87      47,734,570.48          -109.18 
                                                                                 增减幅度% 
              项  目                      期末数              期初数 
                                                                                  （＋，－） 
              总资产                 1,005,992,626.66   1,072,479,540.80            -6.20 
      归属于母公司所有者权益             584,212,344.09     563,804,214.16          3.62 
    变动情况说明： 
    1、本公司本期归属于母公司的净利润同比增长 5.24%，营业收入同比增长 17.35%，主要系： 
    （1）控股子公司湖北玉阳丝束及咀棒产品本期销售收入同比增加 614.56 万元，增长31.27%，归属于母公司净利润增加 140.68 万元，同比增长 88.96%。 
    （2）控股子公司明德学院本期在校生人数增加，教育收入增长 20.28%， 净利润较上年增长 7.74%，由于投资比例的变动，归属于母公司净利润同比下降 12.27%。 
    （3）控股子公司房地产公司开发的地产项目，本期房屋销售同比增加 697.18 万元，增长 48.39%，归属于母公司净利润同比增加 246.27 万元，同比增长 371.59%。 
    （4）公司烟标印刷产业，本期销售收入同比下降 4.24%，归属于母公司净利润同比下降0.11%。 
    (5)公司商品流通业收入同比增长 168.70%，亏损同比增加 86.94 万元。 
    2 本期营业利润同比增长 21.05%，主要系本期投资收益增加 78.81 万元，本期资产减值损失转回 232.86 万元。 
    3 资产减值损失同比下降 373.19%，系本期公司加大货款回收及其他应收款清缴力度，应收账款及其他应收款原值期末比期初分别减少了 1,057.77 万元、957.36 万元，导致坏帐准备本期转回 232.86 万元。 
    4 本期财务费用同比下降 20.19%，主要系公司累计贷款额下降，导致利息支出减少。 
    5 本期末现金及现金等价物净增加额减少 438.23 万元，同比下降 109.18%   主要系本期经营活动产生的现金流量净额增加 949.84 万元、筹资活动产生的现金流量净额增加816.98 万元、投资活动产生的现金流量净额增加-2,205.05万元。 
    三、报告期内公司销售业务按地区分布情况 
    单位：人民币元 
    主营业务收入 
                                    本期                上年同期 
            地区                                                           比上年增减％ 
                                  营业收入              营业收入 
                                                                             （＋，－） 
          陕西地区                 200,624,976.56       179,790,570.91          11.59 
          新疆地区                  23,687,068.37        16,680,528.71         42.00 
          湖北地区                  25,797,586.32        19,652,012.07          31.27 
            小计                   250,109,631.25       216,123,111.69          15.73 
          内部销售                  13,791,244.95        14,752,400.33 
            合计                   236,318,386.30       201,370,711.36          17.35 
    四、报告期内公司销售业务按行业分布情况 
    单位：人民币元 
                                                                    营业收    营业成    毛利率 
                                                            毛利    入比上    本比上    比上年 
      项  目            营业收入            营业成本         率     年同期    年同期    同期增 
                                                            （％）   增减      增减    减（％） 
                                                                     （％）    （％） 
印  刷                129,492,536.98      91,583,194.95    29.28      -4.24     -6.87      2.00 
房地产                 21,379,553.40      14,259,999.67     33.30    48.39      32.17      8.19 
商品流通及服务         30,967,893.82      29,776,184.33      3.85   168.70     173.96     -1.85 
烟用丝束、滤嘴棒 
                       25,797,586.32      15,068,892.05    41.59     31.27      36.08      -2.06 
高等教育               42,472,060.73      25,325,801.75    40.37     20.28     30.95       -4.86 
小  计               250,109,631.25      176,014,072.75 
内部销售抵销            13,791,244.95      13,791,244.95 
合     计            236,318,386.30      162,222,827.80     31.35    17.35      20.14      -1.28 
其中：关联交易        106,826,244.99     74,734,045.41 
    关联交易 
                  遵循公开、公平的原则，以招标竞价市场行为进行定价 
   的定价原则 
     备  注 
    五、经营中的问题和困难 
    （一）烟草配套行业竞争日益激烈，市场环境复杂，拓展难度加大； 
    （二）产品销售价格下降和原辅材料价格上升的趋势，不断压缩利润空间； 
    （三）市场格局相对单一，对客户卷烟牌号的依存度较高，存在经营风险； 
    （四）公司开发新品的技术力量尚不具备竞争优势； 
    （五）一方面公司土地项目储备不足，房地产业务尚未形成规模的突破和形成持续发展的态势；而另一方面，部分公司既有的资产却没有得到有效的盘活和开发； 
    （六）个别子公司在报告期内亏损，对公司整体业绩带来一定的影响，经营风险亟待关注。 
    下半年，公司将积极应对政策和市场环境的变化，紧紧围绕公司发展战略和年度经营计划，积极采取措施： 
    （一）加快公司战略落实。通过内部整合，更进一步放开机制，突出利润中心，理顺管理关系，确保主营业务平稳发展；发挥集团公司投资运营功能，拓宽经营口径，积极培育新的利润增长点； 
    （二）不断加大市场工作力度，加强营销体系建设，提升业务水平，丰富营销策略，千方百计提高市场占有率； 
    （三）加大技术创新和产品开发的力度，完善配套激励机制。积极培育创新、开发能力，使之逐步成为公司应对市场的核心竞争力之一； 
    （四）持续推进生产工艺和生产管理的优化创新，进一步提升生产效率和降低成本，努力消化市场和原材料价格变化带来的经营压力； 
    （五）加速盘活公司资产，提高资产运营效率，发挥存量资产的最大效益； 
    （六）继续坚持“制度规范、机制引导、风险控制、服务支持”的管理思路，进一步提高子公司效益； 
    （七）稳步开展企业内部控制建设规划的实施，不断提高规范运作水平，加强企业风险控制； 
    （八）把握发展机遇，提升明德学院品牌。抓好教学项目和学院工程的建设工作；继续推动应用型大学文化建设；做好教育部评估验收工作。 
    六、报告期投资情况说明 
    1、募集资金投资使用情况 
    报告期内，公司无新募集资金，也无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 
    2、非募集资金投资使用情况 
    报告期内，公司无非募集资金，也无以前期间非募集资金的使用延续到报告期的情况。 
    七、公司2010 年半年度报告的财务报告未经审计。 
    第六节  重要事项 
    一、公司治理情况说明 
    报告期内，公司按照《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，形成了有效的权利、决策、监督、执行机构的制衡关系，确保公司持续经营能力得到发展。公司及时根据出台的相关法规，结合自身情况，新制订了《定期报告工作制度》、《内幕信息知情人登记和报备管理制度》等规章制度，进一步完善了公司的治理结构，切实地保护了全体股东特别是中小股东及利益相关者的利益。公司将持续加强公司治理建设、推进内控制度体系的完善和制度落实，确保公司规范运作和稳健发展。公司治理的主要方面如下： 
    公司按照中国证监会、深圳证券交易所和陕西证监局要求，本着长效求真、实事求是的原则，认真开展公司治理专项活动工作。公司对内部控制情况进行自查，形成《2009年度内部控制自我评价报告》，经董事局会议审议通过并予以披露，独立董事对《2009年度内部控制自我评价报告》出具了独立意见。 
    报告期内，公司接受了陕西证监局专项现场检查。针对检查中发现的问题，公司逐项进行了认真分析，并制订了相应的整改措施，通过扎实开展治理专项活动，公司规范运作的意识进一步增强，运营更加规范。 
    公司法人治理的实际情况达到中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 
    二、利润分配、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况 
    公司2010年上半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 
    三、重大诉讼仲裁事项 
    报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 
    四、重大资产收购、出售或处置及吸收合并事项 
    报告期内，公司购买位于西安市高新区锦业路1号“都市之门”写字楼其中一层作为公司办公场所，建筑面积 3,430.20 平方米，平均单价 8,933.47 元/平方米，房价为 3,064.36 万元，需缴纳契税和大修基金约 183.86 万元，共计约3,248.22万元。截止报告期末，已付房款1,533.36万元。 
    五、重大关联交易事项 
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易。详见财务报表附注。 
    2、公司与关联方债权、债务或担保事项。详见财务报表附注。 
    六、重大合同及其履行情况 
    1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 
    2、报告期内公司发生担保事项： 
    单位：万元 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
    担保对    发生日期(协   担保金额    担保类型   担保期    是否履行完毕    是否 
  象名称      议签署日)                                                             为关 
                                                                                    联方 
                                                                                    担保 
 报告期内担保发生额合计 
 报告期末担保余额合计(A) 
                               公司对控股子公司的担保情况 
                 报告期内对控股子公司担保发生额合计 
                 报告期末对控股子公司担保余额合计(B)                          2388.14 
                      公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
                             担保总额A ＋B                                    2388.14 
                      担保总额占公司净资产的比例                               4.09% 
    其中 
    为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 
    直接或间接为资产负责率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 
    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 
    上述三项担保金额合计（C＋D＋E） 
    注：公司为控股子公司陕西金叶国际经济发展有限公司开立信用证 2,388.14 万元提供信用担保，截止报告期末，国际公司已开立信用证 2,388.14 万元，其中银行已兑付 309.45万元。 
    3、与日常经营相关的关联交易执行情况。 
    单位：万元 
                                                              占 2010  年 
          关联 
关联交                                 预计总     关联交易    日 常 关 联   结算方    关联交易定价 
          交易         关联人 
易类别                                  金额        金额      交 易 预 计     式           原则 
          内容 
                                                              的比重 
                  陕西中烟工业公司     10,000     5,579.63      55.79%                交易时由双方 
                                                                           按 协 议 
销售产    烟标                                                             约 定 的   按照公平、公 
品               红云红河烟草(集                                           方式、时  正、合理的原 
                  团)有限责任公司       5,500     4,541.30      82.57%     间 和 金  则签订协议， 
                                                                                      并严格按照协 
                 新疆卷烟厂                                                额 
                                                                                     议执行。 
          咀棒    陕西中烟工业公司      2,000      561.69       28.08% 
    七、控股股东及其子公司占用公司资金情况 
    报告期内，不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。 
    八、报告期内，公司或持有公司5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 
    九、独立董事关于关联方资金占用情况和对外担保情况的专项说明及独立意见。 
    根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、深圳证券交易所《股票上市规则》的要求，我们作为陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司及全体股东负责的态度，对公司与关联方的资金往来和对外担保情况进行了仔细的核查，并发表以下独立意见： 
    公司不存在控股股东占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2010年6月30日的违规关联方占用资金情况。 
    公司不存在为控股股东及其关联方提供担保情况，也不存在直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供担保的情况；不存在对外担保总额超过净资产50％的情况。 
    公司对控股子公司担保合计金额为2,388.14万元，占公司净资产的4.09%，担保过程严格履行了法定程序，不存在违规的情况。 
    十、证券投资情况 
    报告期内，公司无证券投资及收益等情况。 
    十一、股权投资情况 
         被投资单位             持股比例%         2010年6 月30 日    2010 年1月1 日 
 西部信托投资有限公司              2.12              15,000,000.00     15,000,000.00 
 陕西烟草实业有限公司              10.15              5,000,000.00      5,000,000.00 
 西工大软件股份有限公司            11.10              2,334,328.36      2,334,328.36 
    合  计                                    22,334,328.36      22,334,328.36 
    十二、报告期内，公司、董事、监事及高级管理人员受到监管部门的处罚 
    情况 
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责的情况。 
    十三、公司接待调研及采访等相关情况 
    报告期内，公司主要通过投资者交流热线、投资者交流信箱、投资者关系互动平台等形式与广大投资者就公司发展进行了充分交流。公司在接待特定对象的调研、沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则，无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况，保证了公司信息披露的公平性。 
    报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 
    接待时间      接待地点 接待方式          接待对象          谈论的主要内容及提供的资料 
                                                              了解公司生产经营情况及是否有 
2010 年01 月06  日   西安    电话沟通   个人投资者（青岛） 
                                                              重组意向 
                                                              咨询公司业绩情况，了解土地被 
2010 年01 月11 日    西安    电话沟通   个人投资者（广州） 
                                                              收储的收入是否纳入当年利润 
2010 年01 月11 日    西安   实地调研       渤海证券公司       了解公司业务发展情况 
2010 年01 月15 日    西安    电话沟通   个人投资者（上海）    了解公司工业园生产经营情况 
2010 年01 月16 日    西安    电话沟通   个人投资者（青岛）    咨询公司业绩情况 
2010 年01 月28  日   西安    电话沟通   个人投资者（潍坊）    咨询公司2010 年利润分配情况 
                                                              了解公司生产经营情况及发展战 
2010 年02 月04  日   西安   实地调研    招商基金、中银国际 
                                                              略 
2010 年02 月26  日   西安    电话沟通   个人投资者（烟台）    了解公司工业园综合开发情况 
                                                              了解公司生产经营情况及市场情 
2010 年03 月23  日   西安   实地调研       湘财证券公司 
                                                              况 
2010 年04 月10 日    西安   实地调研 个人投资者（台湾台北）了解公司生产经营情况 
2010 年04 月21  日   西安    电话沟通   个人投资者（安徽）    了解公司主营业务情况 
2010 年05 月26  日   西安    电话沟通 个人投资者（石家庄） 了结公司的贷款用途 
2010 年06 月17 日    西安    电话沟通   个人投资者（西安）    咨询公司业绩情况 
                                                              了解公司生产经营情况及房地产 
2010 年06 月25  日   西安    电话沟通   个人投资者（上海） 
    开发情况 
    十四、报告期内公司信息披露索引 
    序号                          公告事项                               公告日期 
      1                  2009年度业绩预增公告                           2010-01-15 
   2              关于子公司清理整顿的公告                    2010-03-05 
   3            四届董事局第九次会议决议公告                  2010-03-16 
   4                 2009年年度报告摘要                       2010-03-16 
   5        关于公司2010年度关联交易计划的议案                2010-03-16 
   6          关于召开2009年度股东大会的通知                  2010-03-16 
   7           四届监事会第十三次会议决议公告                 2010-03-16 
   8    关于子公司西工大明德学院股本结构调整的提示            2010-04-07 
                            性公告 
   9              2009年度股东大会决议公告                    2010-04-10 
  10            五届董事局第一次会议决议公告                  2010-04-10 
  11            五届监事会第一次会议决议公告                  2010-04-10 
  12               2010年第一季度报告正文                     2010-04-23 
  13    2010年度五届董事局第二次临时会议决议公告              2010-05-22 
    公司所有公告均指定披露于《证券时报》和巨潮资讯网上。 
    第七节      财务报告 
    一、公司2010年半年度财务报告未经审计。 
    二、财务报表（附后） 
    三、财务报表附注（附后） 
    第八节  备查文件 
    一、载有董事局主席签名的半年度报告原本； 
    二、载有公司法定代表人、财务总监、经办人签名并盖章的财务报表； 
    三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件文本。 
    陕西金叶科教集团股份有限公司 
    董  事  局 
    二0一0年八月十日 
    合并资产负债表 
    2010 年 6 月 30 日 
    编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司                               单位:人民币元 
                               注                  期末数                                   期初数 
          项    目 
                               释       合  并              母公司                合  并                母公司 
流动资产 ： 
  货币资金                               142,133.534.76       41,383,202.07         169,703,090.74        39,024,145.68 
  交易性金融资产                                                                      14,500,000.00 
  应收票据                                15,500,000.00        8,000,000.00           9,600,000.00         4,000,000.00 
  应收帐款                                64,731,778.98       31,644,502.95          74,733,900.94        48,768,625.37 
  预付帐款                                17,934,375.13          980,962.20          44,704,043.13         1,448,722.84 
   应收利息 
  应收股利 
  其他应收款                                9,161,109.71      21,417,372.30          17,071,337.88        21,824,018.56 
  买入返售金融资产 
  存货                                    97,614,579.33       40,332,945.82          90,067,257.45        29,005,357.94 
  一年内到期的非流动资产 
  其他流动资产 
       流动资产合计                      347,075,377.91      143,758,985.34         420,379,630.14       144,070,870.39 
非流动资产： 
  可供出售金融资产 
  持有至到期投资 
  长期应收款 
  长期股权投资                            21,337,980.51      315,303,173.87          21,337,980.51       315,303,173.87 
  投资性房地产 
  固定资产                               479,769,504.70     175,929,732.13          487,346,685.30    180,975,041.72 
  在建工程                                20,574,277.94      19,616,292.34            4,026,288.97       3,550,946.77 
  工程物资 
  固定资产清理                            36,816,881.65       36,816,881.65          36,816,881.65        36,816,881.65 
  生产性生物资产 
  油气资产 
  无形资产                                88,785,610.03       21,812,133.03          90,388,614.43        22,065,727.95 
  开发支出 
  商誉                                       412,000.00                                 412,000.00 
  长期待摊费用                                                                           120,698.57 
  递延所得税资产                          11,220,993.92       10,502,750.23          11,650,761.23        10,932,517.54 
  其他非流动资产 
   非流动资产合计                        658,917,248.75      579,980,963.25         652,099,910.66       569,644,289.50 
     资产总计                           1,005,992,626.66     723,739,948.59       1,072,479,540.80       713,715,159.89 
 法定代表人：袁汉源        主管会计工作负责人：熊汉城        会计机构负责人：徐海红 
    合并资产负债表（续） 
    2010 年 6 月 30 日 
    编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司                                单位:人民币元 
                                注                期末数                                期初数 
          项    目 
                                释       合  并             母公司            合  并              母公司 
流动负债： 
  短期借款                                134,794,500.00   110,000,000.00       91,351,599.24       38,000,000.00 
  交易性金融负债 
  应付票据                                                                      12,000,000.00       12,000,000.00 
  应付帐款                                 68,938,214.58    44,910,802.37       89,678,135.61       41,858,387.21 
  预收帐款                                 30,899,363.35        16,679.43       75,611,597.26        1,300,786.32 
  应付职工薪酬                              6,789,155.57     3,704,645.95       10,714,219.88         7,754,472.19 
  应交税费                                 12,345,527.16     4,327,937.25       15,699,426.43         4,909,477.47 
  应付利息 
  应付股利                                  1,552,338.90     1,552,338.90        2,211,442.90        2,211,442.90 
  其他应付款                               43,510,261.02     9,574,058.38       35,227,154.90        3,666,315.70 
  一年内到期的非流动负债 
  其他流动负债 
       流动负债合计                       298,829,360.58   174,086,462.28      332,493,576.22      111,700,881.79 
非流动负债： 
  长期借款                                                                      60,000,000.00       60,000,000.00 
  应付债券 
  长期应付款 
  专项应付款                               10,000,000.00    10,000,000.00       10,000,000.00      10,000,000.00 
  预计负债                                  2,300,000.00     2,300,000.00        2,300,000.00       2,300,000.00 
  递延所得税负债 
  其他非流动负债 
      非流动负债合计                       12,300,000.00    12,300,000.00       72,300,000.00       72,300,000.00 
          负债合计                        311,129,360.58   186,386,462.28      404,793,576.22      184,000,881.79 
股东权益： 
    股    本                              372,813,043.00   372,813,043.00      372,813,043.00      372,813,043.00 
    资本公积                               49,399,834.39    49,354,820.06       49,399,834.39       49,354,820.06 
       减：库存股 
   盈余公积                                63,715,415.10    63,715,415.10       63,715,415.10       63,715,415.10 
   一般风险准备金 
   未分配利润                              98,284,051.60    51,470,208.15       77,875,921.67       43,830,999.94 
    外币报表折算差额 
归属于母公司所有者权益合计                584,212,344.09   537,353,486.31      563,804,214.16      529,714,278.10 
   少数股东权益                           110,650,921.99                       103,881,750.42 
       股东权益合计                       694,863,266.08   537,353,486.31      667,685,964.58      529,714,278.10 
   负债和股东权益总计                   1,005,992,626.66   723,739,948.59    1,072,479,540.80      713,715,159.89 
  法定代表人：袁汉源         主管会计工作负责人：熊汉城        会计机构负责人：徐海红 
    合并利润表 
    编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司                              单位:人民币元 
                                                   2010年1-6月                            2009年1-6月 
           项      目             注释 
                                            合  并               母公司             合  并             母公司 
 一、营业总收入                             236,318,386.30        86,730,443.93     201,370,711.36     103,754,003.47 
    其中：营业收入                          236,318,386.30        86,730,443.93     201,370,711.36     103,754,003.47 
 二、营业总成本                             207,056,500.93        77,874,022.65     176,545,392.17      95,455,276.77 
    其中：营业成本                          162,222,827.80         58,115,271.31    135,653,848.87       75,213,043.56 
        营业税金及附加                         2,124,934.80          362,087.66       1,842,142.33          639,632.63 
        销售费用                              10,439,879.84         5,832,603.61      7,137,920.27        3,838,947.21 
        管理费用                             30,542,006.67        13,108,692.81      25,411,788.33      11,344,207.01 
        财务费用                               4,055,496.04         2,967,000.39      5,647,287.66        3,378,689.71 
       资产减值损失                           -2,328,644.22        -2,511,633.13        852,404.71        1,040,756.65 
 加：公允价值变动收益（损失 
 以“－”填列） 
    投资收益（损失以“－”填 
                                                788,132.84           788,132.84 
 列） 
      其中：对联营企业和合营 
 企业的投资收益 
   汇兑收益（损失以“－”填列） 
 三、营业利润（亏损以“－” 
                                             30,050,018.21          9,644,554.12     24,825,319.19        8,298,726.70 
 填列） 
 加：营业外收入                                  111,980.29               805.92        126,198.19           74,462.88 
 减：营业外支出                                 221,744.34            64,460.62          36,693.00 
    其中：非流动资产处置损失 
    四、利润总额（亏损总额以 
  “－”填列）                               29,940,254.16          9,580,899.42     24,914,824.38        8,373,189.58 
 减：所得税费用                                2,762,952.66         1,941,691.21      1,267,417.13          547,729.66 
 五、净利润（净亏损以“－”                  27,177,301.50          7,639,208.21     23,647,407.25        7,825,459.92 
 填列） 
   归属于母公司所有者的净利 
                                             20,408,129.93                           19,392,845.48 
 润 
   少数股东损益                                6,769,171.57                           4,254,561.77 
    六、每股收益 
     （一）基本每股收益                              0.0547                                  0.052 
     （二）稀释每股收益                              0.0547                                  0.052 
    七、其他综合收益 
 八、综合收益总额                            27,177,301.50          7,639,208.21 
 归属于母公司所有者的综合收                  20,408,129.93 
 益总额 
 归属于少数股东的综合收益总                    6,769,171.57 
    额 
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：______________元。 
    法定代表人：袁汉源                   主管会计工作负责人：熊汉城                   会计机构负责人：徐海红 
    合并现金流量表 
    编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司                               单位:人民币元 
                                                      2010年1-6月                        2009年1-6月 
               项     目                 附 
                                         注     合  并            母公司            合  并            母公司 
 一、经营活动产生的现金流量： 
  销售商品、提供劳务收到的现金                  226,288,122.52   118,215,904.53    215,325,497.54     100,979,058.31 
  收到的税费返还 
  收到其他与经营活动有关的现金                    2,216,266.98                      27,942,631.29 
         经营活动现金流入小计                  228,504,389.50    118,215,904.53    243,268,128.83     100,979,058.31 
  购买商品、接受劳务支付的现金                  149,795,268.99     70,630,405.15   106,939,107.55      27,300,349.70 
  支付给职工以及为职工支付的现金                 36,090,134.82    12,462,688.72     28,329,751.82      11,782,758.96 
  支付的各项税费                                 18,825,754.18      8,964,025.70    21,650,652.84       8,816,476.96 
  支付其他与经营活动有关的现金                   14,294,826.46      3,713,317.90    47,387,255.64      14,520,968.81 
         经营活动现金流出小计                  219,005,984.45     95,770,437.47    204,306,767.85      62,420,554.43 
      经营活动产生的现金流量净额                  9,498,405.05    22,445,467.06     38,961,360.98      38,558,503.88 
 二、投资活动产生的现金流量： 
  收回投资收到的现金 
  取得投资收益收到的现金                            788,132.84       788,132.84 
  处置固定资产、无形资产和其他长期                  239,100.00       190,000.00          5,000.00 
 资产收回的现金净额 
  处置子公司及其他营业单位收到的现 
 金净额 
  收到其他与投资活动有关的现金                                                              13.63 
         投资活动现金流入小计                     1,027,232.84       978,132.84          5,013.63 
  购建固定资产、无形资产和其他资产               23,077,687.04    17,901,216.00      5,569,680.56       4,098,253.35 
 支付的现金 
  投资支付的现金 
  取得子公司及其他营业单位支付的现 
 金净额 
  支付其他与投资活动有关的现金                                                           5,356.00           2,608.00 
         投资活动现金流出小计                    23,077,687.04     17,901,216.00     5,575,036.56       4,100,861.35 
  投资活动产生的现金流量净额                    -22,050,454.20    -16,923,083.16    -5,570,022.93      -4,100,861.35 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
  吸收投资收到的现金 
   其中：子公司吸收少数股东投资收到 
 的现金 
  取得借款收到的现金                            110,000,000.00   110,000,000.00     46,000,000.00      46,000,000.00 
  发行债券收到的现金 
  收到其他与筹资活动有关的现金                      166,695.58         31,795.08        98,928.08          29,586.47 
         筹资活动现金流入小计                   110,166,695.58   110,031,795.08     46,098,928.08      46,029,586.47 
  偿还债务支付的现金                             98,650,000.00    98,000,000.00     27,584,000.00      27,000,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息支付的现                3,342,526.80      3,194,242.75     4,025,028.37       3,264,893.75 
 金 
   其中：子公司支付给少数股东的股 
 利、利润 
  支付其他与筹资活动有关的现金                        4,406.50            879.84       146,439.78         143,382.43 
         筹资活动现金流出小计                   101,996,933.30   101,195,122.59     31,755,468.15      30,408,276.18 
  筹资活动产生的现金流量净额                      8,169,762.28      8,836,672.49    14,343,459.93      15,621,310.29 
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                     -227.50           -227.50 
 五、现金及现金等价物净增加额                    -4,382,286.87    14,359,056.39     47,734,570.48      50,078,725.32 
   加：期初现金及现金等价物余额                 146,515,821.63     27,024,145.68    93,560,614.34       7,377,511.23 
 六、期末现金及现金等价物余额                   142,133,534.76     41,383,202.07   141,295,184.82      57,456,236.55 
     法定代表人：袁汉源    主管会计工作负责人：熊汉城      会计机构负责人：徐海红 
    合并所有者权益变动表（一） 
    编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司                   2010 年 1-6 月                                             单位:人民币元 
    归属于母公司所有者权益 
                      项   目                                                                                                                       少数股东权益      所有者权益合计 
                                                            股  本             资本公积          盈余公积        未分配利润            其他 
一、上年年末余额                                           372,813,043.00       49,399,834.39    63,715,415.10     77,875,921.67                     103,881,750.42      667,685,964.58 
    加：会计政策变更 
         前期差错更正 
         其他 
二、本年年初余额                                           372,813,043.00       49,399,834.39    63,715,415.10     77,875,921.67                     103,881,750.42      667,685,964.58 
三、本年增减变动金额  （减少以“-”号填列）                                                                        20,408,129.93                       6,769,171.57       27,177,301.50 
  （一）、净利润                                                                                                   20,408,129.93                       6,769,171.57       27,177,301.50 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                               20,408,129.93                       6,769,171.57       27,177,301.50 
    （三）、所有者投入和减少资本 
    1、所有者投入资本 
    2、股份支付计入所有者权益的金额 
    3、其他 
    （四）利润分配 
    1、提取盈余公积 
    2、提取一般风险准备 
    3、对所有者（或股东）的分配 
    4、其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1、资本公积转增资本（或股本） 
    2、盈余公积转增资本（或股本） 
    3、盈余公积弥补亏损 
    4、其他 
    （六）专项储备 
    1、本期提取 
    2、本期使用 
    四、本年年末余额                                           372,813,043.00       49,399,834.39    63,715,415.10     98,284,051.60                     110,650,921.99      694,863,266.08 
    6、合并所有者权益变动表（二） 
    编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司                   2009 年 1-6 月                                             单位:人民币元 
    归属于母公司所有者权益 
                     项   目                                                                                                                    少数股东权益       所有者权益合计 
                                                         股本             资本公积          盈余公积         未分配利润            其他 
一、上年年末余额                                      372,813,043.00      49,431,820.06     61,579,257.01        33,745,370.35    -341,177.47      97,918,644.44      615,146,957.39 
    加：会计政策变更 
         前期差错更正 
         其他 
二、本年年初余额                                      372,813,043.00      49,431,820.06     61,579,257.01        33,745,370.35    -341,177.47      97,918,644.44      615,146,957.39 
三、本年增减变动金额  （减少以“-”号填列）                                                                     19,392,845.48                       4,254,561.77       23,647,407.25 
  （一）、净利润                                                                                                19,392,845.48                       4,254,561.77       23,647,407.25 
    （二）、其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                              19,392,845.48                       4,254,561.77       23,647,407.25 
    （三）、所有者投入和减少资本 
    1、所有者投入资本 
    2、股份支付计入所有者权益的金额 
    3、其他 
    （四）利润分配 
    1、提取盈余公积 
    2、提取一般风险准备 
    3、对所有者（或股东）的分配 
    4、其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1、资本公积转增资本（或股本） 
    2、盈余公积转增资本（或股本） 
    3、盈余公积弥补亏损 
    4、其他 
    （六）专项储备 
    1、本期提取 
    2、本期使用 
四、本年年末余额                                      372,813,043.00      49,431,820.06     61,579,257.01        53,138,215.83    -341,177.47     102,173,206.21      638,794,364.64 
    法定代表人：袁汉源                                    主管会计工作负责人：熊汉城                     会计机构负责人：徐海红 
    7、母公司所有者权益变动表（一） 
    编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司                   2010 年 1-6 月                                        单位:人民币元 
                                                                                     减：库    专项                      一般风 
                    项   目                             股本          资本公积                            盈余公积                  未分配利润      其他    所有者权益合计 
                                                                                      存股     储备                      险准备 
一、上年年末余额                                    372,813,043.00    49,354,820.06                       63,715,415.10              43,830,999.94            529,714,278.10 
    加：会计政策变更 
         前期差错更正 
         其他 
二、本年年初余额                                    372,813,043.00    49,354,820.06                       63,715,415.10              43,830,999.94            529,714,278.10 
三、本年增减变动金额  （减少以“-”号填列）                                                                                           7,639,208.21               7,639,208.21 
  （一）、净利润                                                                                                                      7,639,208.21               7,639,208.21 
    （二）、其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                    7,639,208.21               7,639,208.21 
    （三）、所有者投入和减少资本 
    1、所有者投入资本 
    2、股份支付计入所有者权益的金额 
    3、其他 
    （四）利润分配 
    1、提取盈余公积 
    2、提取一般风险准备 
    3、对所有者（或股东）的分配 
    4、其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1、资本公积转增资本（或股本） 
    2、盈余公积转增资本（或股本） 
    3、盈余公积弥补亏损 
    4、其他 
    （六）专项储备 
    1、本期提取 
    2、本期使用 
    四、本年年末余额                                     372813043.00     49,354,820.06                       63,715,415.10              51,470,208.15            537,353,486.31 
    8、母公司所有者权益变动表（二） 
    编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司                   2009 年 1-6 月                                         单位:人民币元 
                                                                                          减：库    专项                        一般风 
                    项   目                              股本             资本公积                              盈余公积                   未分配利润       其他   所有者权益合计 
                                                                                          存股      储备                        险准备 
一、上年年末余额                                      372,813,043.00      49,354,820.06                          61,579,257.01               24,605,577.13            508,352,697.20 
    加：会计政策变更 
         前期差错更正 
         其他 
二、本年年初余额                                      372,813,043.00      49,354,820.06                          61,579,257.01               24,605,577.13            508,352,697.20 
三、本年增减变动金额  （减少以“-”号填列）                                                                                                   7,825,459.92               7,825,459.92 
  （一）、净利润                                                                                                                              7,825,459.92               7,825,459.92 
    （二）、其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                            7,825,459.92               7,825,459.92 
    （三）、所有者投入和减少资本 
    1、所有者投入资本 
    2、股份支付计入所有者权益的金额 
    3、其他 
    （四）利润分配 
    1、提取盈余公积 
    2、提取一般风险准备 
    3、对所有者（或股东）的分配 
    4、其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1、资本公积转增资本（或股本） 
    2、盈余公积转增资本（或股本） 
    3、盈余公积弥补亏损 
    4、其他 
    （六）专项储备 
    1、本期提取 
    2、本期使用 
四、本年年末余额                                      372,813,043.00      49,354,820.06                          61,579,257.01               32,431,037.05            516,178,157.12 
     法定代表人：袁汉源                                    主管会计工作负责人：熊汉城                        会计机构负责人：徐海红 
    9、资产减值准备明细表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司                                   单位：人民币元 
    本期减少数 
    本期增 
          项  目                期初余额              加数           资产价值回        其他原因          合    计         期末余额 
                                                                      升转回数          转出数 
一、坏账准备合计                 22,676,006.39                         2,489,506.96                      2,489,506.96      20,186,499.43 
    其中：应收账款                7,902,290.57                           626,140.97                        626,140.97       7,276,149.60 
         其他应收款              14,773,715.82                         1,863,365.99                       1,863,365.99     12,910,349.83 
二、存货跌价准备合计             14,734,936.25                                          1,864,869.20      1,864,869.20     12,870,067.05 
其中：产成品                      8,713,341.31                                                                               8,713,341.31 
      原材料                      6,021,594.94                                          1,864,869.20     1,864,869.20       4,156,725.74 
    库存商品 
    三、可供出售金融资产减值 
    四、挂有至到期投资减值 
    五、长期投资减值准备合计      10,555,725.37                                                                              10,555,725.37 
    六、投资性房地产减值损失 
七、固定资产减值准备合计      47,643,702.48                                           1,000,246.20     1,000,246.20     46,643,456.28 
其中：房屋、建筑物              6,670,029.53                                                                               6,670,029.53 
        机器设备                1,147,613.28                                                                               1,147,613.28 
        运输设备                  439,862.42                                                                                 439,862.42 
        专用设备              35,509,481.33                                           1,000,246.20     1,000,246.20     34,509,235.13 
        其  他                  3,876,715.92 
    八、工程物资减值准备 
    九、在建工程减值准备              274,897.80                                                                                 274,897.80 
    十、生产性生物资产减值准备 
    十一、无形资产减值准备 
    其中：专利权 
    商标权 
    十二、商誉减值准备 
    十三、其他 
合    计                      95,885,268.29                          2,489,506.96    2,865,115.40      5,354,622.36     90,530,645.93 
               法定代表人：袁汉源      主管会计工作负责人：熊汉城              会计机构负责人：徐海红 
    财务报表附注 
    一、公司基本情况 
    （一）公司概况 
    公司名称：陕西金叶科教集团股份有限公司 
    注册地址：西安市高新技术开发区高新三路 9 号 
    办公地址：西安市南二环西段 100 号金叶现代之窗五楼 
    注册资本：人民币 372,813,043 元 
    法人营业执照号码：610000100126455 
    法定代表人：袁汉源 
    （二）公司行业性质、经营范围及主营业务 
    公司行业性质：包装印刷行业。 
    公司经营范围：包装装潢印刷品印刷；高新数字印刷技术及高新技术广告制作；高新技术产业、教育、文化产业、基础设施、房地产的投资、开发；印刷投资咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品及技术除外）；经营进料加工业务和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；化纤纺织、合金切片、凿岩钎具、卷烟过滤材料生产销售；新型化纤材料的研究开发。 
    公司主营业务：烟标及卷烟过滤材料生产销售、教育产业。 
    （三）公司历史沿革 
    陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称本公司或公司），原名陕西金叶印务股份有限公司。系1992 年 12 月20  日经陕西省经济体制改革委员会【陕改发[1992]93 号】文批准，并经陕西省股份制领导小组办公室【陕股办发[1993]93 号】文批复，由陕西省印刷厂、中国烟草总公司陕西省公司、陕西省投资公司、宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、延安卷烟厂、旬阳卷烟厂七家企业共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。经 1998 年4 月28  日中国证监会证监发字[1998]82 号《关于陕西省金叶印务股份有限公司申请公开发行股票的批复》批准，公司于 1998 年 5 月公开发行股票3,000 万股，发行后注册资本变更为 10,000 万元。1998 年6 月公司流通股股票在深交所挂牌交易。 
    （1）根据公司1997 年度股东大会决议及二届四次董事会决议，公司分别于 1998 年 11 月实施每10 股送 1 股、1999 年 5 月实施每 10 股送2 股的利润分配方案，送股后股本为 132,000,000 元。 
    （2 ）根据公司2000 年3 月股东大会通过的 1999 年度利润分配方案及资本公积转增股本方案，公司以 1999 年底股本总额为基数，按 10:2 的比例以资本公积向全体股东转增股本，并于2000 年 5 月实施，转增后股本为 15,840 万股。 
    （3）根据公司2001 年度股东大会通过的2001 年度利润分配方案，公司以2001 年底股本总额为基数，按 10:2 的比例送股，送股后股本为19,00.8 万股。 
    （4 ）根据2003 年4 月7  日中国证券监督管理委员会【证监公司字[2003]11 号】文《关于陕西金叶科教集团股份有限公司申请定向发行股票吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的批复》，以及公司2002 年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司向湖北玉阳化纤科技股份有限公司全体股东定向发行46,927,658 股普通股（其中向法人股东定向发行 33,612,613 股，向原在场外非经批准股票交易场所的个人股东定向发行 13,315,045  股），折股比例为 1:1.11。定向发行后公司股本变更为237,007,658 股。 
    （5）根据公司2004 年度股东大会决议及经批准的修改后章程的规定，公司于2005 年7 月8  日按10 股配送 1 股的比例用未分配利润转增股本，转增后股本变更为260,708,423 股。 
    （6）根据2006 年 5 月 16 日股东大会通过的2005 年度利润分配方案，公司以资本公积金向截止2006 年7 月 13 日（股权登记日）登记在册的全体股东按每10 股转增3 股分配股票股利，计转增股本78,212,526 股，转增后的股本为 338,920,949 股。 
    （7）根据2006 年 6 月6  日公司相关股东会议表决通过的股权分置改革方案及修改后的公司章程的规定，公司非流通股股东以其持有的部分非流通股份向公司截止2006 年 7 月28  日登记在册的流通股股东按每 10 股送2.8 股，以换取全体非流通股股东剩余非流通股股份的上市流通权，流通股股东共获对价49,474,002 股。 
    （8）根据2008  年 3  月 5 日股东大会通过的2008  年度利润分配方案，以公司 2007 年底总股本338,920,949 股为基数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 1 股，计转增股本 33,892,094 股，转增后的股本为372,813,043 股。 
    （四）公司控股股东情况 
    本公司控股股东为万裕文化产业有限公司，持有本公司股份 61,937,143 股，占总股本的 16.61%。 
    万裕文化产业有限公司是在原陕西省印刷厂的基础上于2005 年 11 月9  日由香港万裕（集团）发展有限公司、陕西省国有资产监督管理委员会和陕西世纪彩印务有限责任公司共同投资、变更设立的中外合资企业。公司注册资本2,720 万美元。其中香港万裕（集团）发展有限公司出资2,000 万美元，占万裕文化产业有限公司73.53％的股份，为该公司控股股东。 
    公司法定代表人：袁汉辉。 
    经营范围：出版物、包装装潢印刷品、其他印刷品印刷及印刷材料的生产经营。 
    公司实际控制人：袁汉源。 
    （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 
    本公司财务报告经公司2010 年 8 月6  日第五届董事局第二次会议批准对外报出。 
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1、财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    2、遵循企业会计准则的声明 
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年 6 月30  日的财务状况，以及2010 年上半年度经营成果和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间 
    采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至12 月31  日为一个会计年度。 
    4、记账本位币 
    以人民币为记账本位币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    A、同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 
    B、非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 
    6、合并财务报表的编制方法 
    A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 
    B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。 
    C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 
    D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。 
    E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。 
    F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。 
    7、现金及现金等价物的确定标准 
    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 
    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 
    8、外币业务和外币报表折算 
    A、外币业务核算方法 
    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 
    在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： 
    a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 
    b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
    c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 
    B、外币财务报表的折算方法 
    以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 
    9、金融工具 
    A、金融资产的分类： 
    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。 
    B、金融资产的计量： 
    a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 
    b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： 
    1/  持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 
    2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    C、金融资产公允价值的确定： 
    a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； 
    b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 
    D、金融资产转移： 
    本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。 
    E、金融资产减值： 
    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 
    a、发行方或债务人发生严重财务困难； 
    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 
    c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； 
    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 
    e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 
    f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本； 
    g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 
    h、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 
    F、金融资产减值损失的计量： 
    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； 
    b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备； 
    c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 
    d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 
    10、应收款项 
    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
     单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准                 50 万元（含 50 万元）以上 
     单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法                 账龄分析法 
    （2 ）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    信用风险特征组合的确定依据                          账龄在三年以上根据信用风险特征组合确定的计提方法：                单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法。 
    （3）账龄分析法 
     账龄                                         应收账款计提比例（%）              其他应收款计提比例 
                                                                                  （%） 
     1 年以内                                      5                                  5 
     1 至2 年                                      10                                 10 
     2 至3 年                                      15                                 15 
     3 年以上                                      20                                 20 
    11、存货 
    （1）存货的分类 
    存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等八大类。 
    （2）发出存货的计价方法 
    各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 
    存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 
    （4）存货的盘存制度 
    存货的盘存制度采用永续盘存法。 
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 
    低值易耗品 
    低值易耗品于其领用时采用五五摊销法摊销。 
    包装物 
    包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 
    12、长期股权投资 
    （1）初始投资成本确定 
    A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： 
    1/  一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 
    2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 
    3/  购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 
    4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 
    B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 
    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 
    e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 
    （2）后续计量及损益确认方法 
    A、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 
    C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 
    被投资单位宣告分派的现金股利或利润，在扣除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润后，确认为当期投资收益。 
    采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    A、共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 
    B、重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 
    C、在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    13、投资性房地产 
    投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 
    A、投资性房地产按照成本进行初始计量： 
    a、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 
    b、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 
    c、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 
    B、后续计量 
    与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。 
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 
    14、固定资产 
    （1）固定资产确认条件 
    为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 
    （2）各类固定资产的折旧方法 
           类别                  折旧年限（年）                残值率（%）                 年折旧率（%） 
房屋建筑物                              40                             5                                    2.375 
机器设备                               10-15                           5                              6.333-9.500 
专用设备                                 8                             5                                   11.880 
运输设备                                5-10                           5                             9.500-19.000 
电子设备                                3-6                            5                                    9.500 
其他设备                                5-10                           5                             9.500-19.000 
家   具                                  8                             5                                   11.880 
    （3）后续支出处理 
    固定资产后续支出包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为： 
    A、固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用。 
    B、固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定资产价值，同时替换资产的原账面价值。 
    （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    （5）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。 
    15、在建工程 
    A、在建工程的核算方法 
    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的确认为费用，计入当期损益。。 
    B、在建工程减值准备 
    资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    16、借款费用 
    A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 
    a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    b、借款费用已经发生； 
    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    17、无形资产 
    A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。 
    B、无形资产在取得时按照实际成本计价。 
    C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 
    D、无形资产减值准备 
    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2 ）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4 ）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    18、长期待摊费用 
    A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 
    B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在自生产经营之日起5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 
    19、预计负债 
    A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； 
    B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。 
    20、收入 
    A、销售商品收入 
    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    B、提供劳务收入 
    对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 
    C、让渡资产使用权收入 
    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    21、政府补助 
    包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 
    收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 
    22、递延所得税资产/递延所得税负债 
    A、递延所得税资产的确认 
    a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 
    1/  该项交易不是企业合并； 
    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 
    b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 
    1/  暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 
    2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
    c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 
    B、递延所得税负债的确认 
    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 
    a、商誉的初始确认； 
    b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 
    1/  该项交易不是企业合并； 
    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 
    c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 
    1/  投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 
    2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
    23、主要会计政策、会计估计的变更 
    （1）会计政策变更：2010 年上半年无会计政策变更。 
    （2 ）会计估计变更：2010 年上半年无会计估计变更。 
    24、前期会计差错更正 
    2010 年上半年无前期会计差错更正。 
    三、税项 
    1、主要税种及税率 
              税种                                计税依据                                       税率 
增值税                                            销售收入                                        17% 
营业税                                         应税劳务收入                                       5% 
城市维护建设税                          应纳增值税、营业税税额                                    7% 
企业所得税                                     应纳税所得额                                   15%、25% 
    2、税收优惠及批文 
    A、据西安市国家税务局高新技术产业开发区分局【市国税高函（2003）6                       号】批复，同意本公司母公司享受西部大开发优惠政策，在 2001  年至 2010  年期间经税务机关确认主营业务收入若超过总收入的70%，减按 15%的税率征收企业所得税。 
    B、新疆奎屯金叶印刷有限责任公司根据新疆维吾尔自治区地方税务局【新地税函（2006 ）121  号】文件《关于新疆奎屯金叶印刷有限责任公司享受自治区招商引资所得税优惠政策的意见》及《新疆维吾尔自治区区外投资企业享受优惠政策证书（序号000066）》：自生产经营之日起，八年内（2000-2007 年）免征企业所得税、车船使用税和房产税，期满后在2010 年内，减按 15%的税率征收企业所得税（扣除2001、2002  已享受税收优惠）。 
    四、企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 
    单位：万元      币种：人民币 
    实质上构成 
                                  子公司类                 业务性     注册资                     期末实际    对子公司净 
          子公司全称                           注册地                             经营范围 
                                     型                      质         本                        出资额     投资的其他 
                                                                                                               项目余额 
  陕西金叶丝网印刷有限责任公司      控股        西安        生产         1,000       印刷              204               - 
                                                                                卷烟材料生产 
 湖北金叶玉阳化纤有限责任公司       控股      湖北当阳      生产        10,507       销售           10,107               - 
 新疆奎屯金叶印刷有限责任 
 公司                               控股      新疆奎屯      生产         2,608       印刷          2,216.80              - 
  陕西金叶国际经济发展有限 
 公司                               全资        西安        贸易         2,000  进出口   贸易        2,000               - 
  陕西金叶房地产开发有限责                                                         房地产 
                                    控股        西安       房地产         800                         540                - 
 任公司 
                                                                                     开发 
 西北工业大学明德学院               控股        西安        教育        25,400       教育        17,808.70               - 
                                                                                   房地产 
  陕西金叶万润置业有限公司          全资        西安       房地产        2,000                       2,000          - 
                                                                                     开发 
 美国金城实业股份有限公司           全资        美国        生产       88万美元      生产          88万美元         648.70 
    （续） 
                                                                          少数股东权    从母公司所有者权益冲减子公司 
                                      持股     表决     是否 
                                                                少数股    益中用于冲    少数股东分担的本期亏损超过少 
            子公司全称                比例     权比     合并 
                                                                东权益    减少数股东    数股东在该子公司期初所有者权 
    （%）   例（%）  报表 
                                                                          损益的金额        益中所享有份额后的余额 
  陕西金叶丝网印刷有限责任公司          51       51      是        830          - 
 湖北金叶玉阳化纤有限责任公司          96.19    96.19    是        255        42.89 
 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司           85       85      是        601 
  陕西金叶国际经济发展有限公司          100      100     是         - 
  陕西金叶房地产开发有限责任公司        80       80      是        127 
 西北工业大学明德学院                   57       57      是       8,575 
  陕西金叶万润置业有限公司              100      100     是 
 美国金城实业股份有限公司               100      100     否         - 
    （2）2010 年上半年无同一控制下企业合并取得的子公司 
    （3）2010 年上半年非同一控制下企业合并取得的子公司 
    2、本期发生的同一控制下企业合并 
    本公司2010 年上半年未发生同一控制下企业合并。 
    3、本期发生的非同一控制下企业合并 
    本公司2010 年上半年未发生非同一控制下企业合并。 
    4、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司 
    本公司2010 年上半年无因出售丧失控制权的股权而减少的子公司。 
    5、本期发生的反向购买 
    本公司2010 年上半年未发生反向购买。 
    6、本期发生的吸收合并 
    本公司2010 年上半年未发生吸收合并。 
    五、合并财务报表项目注释 
    1、货币资金     资金受限情况 
    单位：元     币种：人民币 
    项目                              期末数                                          期初数 
                       外币金额       折算率        人民币金额        外币金额        折算率       人民币金额 
现金：                          --           --        469,102.40                                      303,534.25 
     人民币                     --           --        469,102.40                                      303,534.25 
     美元                                                                                                       -- 
银行存款：                      --           --   141,664,432.36                                   131,712,287.38 
     人民币                     --           --   141,664,432.36                                   131,712,287.38 
     美元 
其他货币资金：                  --           --                                                                  - 
人民币                          --           --                                                     37,687,269.11 
美元 
合计                            --           --   142,133,534.76                                   169,703,090.74 
    货币资金情况说明 
    （1）期末货币资金较期初减少2,756.96 万元，减少 16.25%，系原材料采购增加。 
    （2 ）本期货币资金受限情况：报告期末，公司信用证保证金存款余额5,097,308.39 元，开立信用证金额 23,881,355.10 元，其中银行已解付 3,094,500 元；银行按揭贷款保证金 79.71 万元，系本公司控股子公司金叶地产按揭贷款保证。 
    2、交易性金融资产 
    （1）                                                                                 单位：元     币种：人民币 
                                  项目                                       期末公允价值          期初公允价值 
  1.交易性债券投资                                                                             -                    - 
  2.交易性权益工具投资                                                                         -                    - 
  3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                         -                    - 
  4.衍生金融资产                                                                               -                    - 
  5.其他                                                                                               14,500,000.00 
  合计                                                                                                 14,500,000.00 
    公司本期交易性金融资产已全部赎回。 
    3、应收票据     交易性金融资产变动 
    （1）应收票据分类 
    单位：元     币种：人民币 
    种类                                   期末数                               期初数 
   银行承兑汇票                                                    15,500,000.00                       9,600,000.00 
                    合计                                           15,500,000.00                       9,600,000.00 
    （2 ）期末公司无已质押的应收票据。 
    （3）无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 
    （4 ）期末公司无已经背书给他方但尚未到期的票据。 
    （5）应收票据本期变动幅度达到 30%以上的说明：期末应收票据较期初增加5,900,000.00 元，增长61.46 %的主要原因：四川烟草工业有限责任公司期末未到期票据增加。 
    4、应收账款 
    （1）应收账款按种类披露： 
    单位：元     币种：人民币 
                                              期末数                                          期初数 
          种类                   账面余额                坏账准备                账面余额                坏账准备 
                                           比例                    比例                    比例                    比例 
                               金额                    金额                    金额                    金额 
                                           （%）                   （%）                   （%）                   （%） 
 单项金额重大的应收账款    64,263,119.38    89.24  5,962,607.50    81.95  73,917,367.97    89.45    6,777,122.67   85.76 
 单项金额不重大但按信 
 用风险特征组合后该组 
                           2,366,195.83      3.29    958,612.73    13.17    1,752,885.47    2.12      531,744.47    6.73 
 合的风险较大的应收账 
 款 
 其他不重大应收账款                                  354,929.37 
                            5,378,613.37     7.47                   4.88   6,965,938.07     8.43      593,423.43    7.51 
 合计                     72,007,928.58    100.00  7,276,149.60   100.00  82,636,191.51   100.00    7,902,290.57  100.00 
    应收账款种类的说明： 
    根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等，确定单项金额重大的应收账款标准为单笔金额超过 50 万元（含 50 万元）的应收款项，确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款标准为账龄超过3 年的应收款项，确定其他单项金额不重大应收账款标准为账龄不超过3 年、且金额小于 50 万元（不含 50 万元）的应收款项。 
    （2 ）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元     币种：人民币 
                                       期末数                                             期初数 
     账龄                   账面余额                                             账面余额 
                                                       坏账准备                                           坏账准备 
                      金额          比例（%）                              金额          比例（%） 
                                     期末数                                            期初数 
     账龄                  账面余额                                           账面余额 
                                                     坏账准备                                          坏账准备 
                      金额         比例（%）                            金额          比例（%） 
 1 年以内                                                                        -                -               - 
 1 至2 年                                                                        -                -               - 
 2 至3 年                                                                        -                -               - 
 3 年以上          2,366,195.83              3.29      958,612.73    1,752,885.47              2.12     531,744.47 
 合计              2,366,195.83              3.29      958,612.73    1,752,885.47                --     531,744.47 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明： 
    确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款标准为账龄超过2 年的款项。 
    （3）无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 
    （4 ）本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。 
    （5）本报告期未无核销应收账款。 
    （6）本报告期末无应收账款中持有公司5%           （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （7）应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元     币种：人民币 
    占应收账款总 
           单位名称                   与本公司关系                金额               年限 
                                                                                                 额的比例（%） 
 陕西中烟工业公司                 本公司股东                   19,369,908.93      1 年以内              26.90 
 红河烟草（集团）有限责任         本公司子公司少数股 
                                                              24,096,279.57       1 年以内              33.46 
 公司新疆卷烟厂                   东 
 川渝中烟工业公司                 客户                           9,122,574.16     1 年以内              12.67 
 湖北中烟工业公司                 客户                           5,469,686.00     1 年以内              7.60 
 武汉晶晶                         客户                           2,000,000.00     3 年以上              2.78 
              合计                            --               60,058,448.66          --                83.41 
    （9）应收关联方账款情况 
    单位：元     币种：人民币 
              单位名称                          与本公司关系                                 占应收账款总额的 
                                                                                金额 
                                                                                                 比例（%） 
 陕西中烟工业公司                                 本公司股东                19,369,908.93            26.90 
 红河烟草（集团）有限责任公司 
                                           本公司子公司少数股东              24,096,279.57           33.46 
 新疆卷烟厂 
                 合计                                   --                   43,466,188.50           60.36 
    （10）无终止确认的应收款项情况。 
    （11）无以应收款项为标的进行证券化的情况。 
    5、预付款项 
    （1）预付款项按账龄列示 
    单位：元     币种：人民币 
                                          期末数                                          期初数 
         账龄 
                                金额                比例（%）                金额                  比例（%） 
  1 年以内                      17,934,375.13                100.00       40,302,528.82                         90.16 
  1 至2 年                                                                 2,598,919.31                          5.81 
 2 至3 年                                                                    930,723.00                          2.08 
 3 年以上                                                                    871,872.00                          1.95 
 合计                           17,934,375.13                100.00       44,704,043.13                        100.00 
    （2 ）本报告期预付款项中无预付持有公司5%             （含5%）以上表决权股份股东的款项。 
    （3）预付账款本期变动幅度达到30%以上的说明：期末预付账款较期初减少26,769,668.00 元，减少59.88%。 
    主要系本期公司进出口贸易预付货款减少所致。 
    6、其他应收款 
    （1）其他应收款按种类披露： 
    单位：元     币种：人民币 
                                                     期末数                                       期初数 
               种类                      账面余额              坏账准备               账面余额              坏账准备 
                                                  比例                  比例                   比例                   比例 
                                                             金额                   金额                  金额 
                                      金额        （%）                 （%）                  （%）                  （%） 
 单项金额重大的其他应收款          14,085,003.54    63.81  8,955,623.20   69.37 22,455,698.71   70.52   10,914,193.36  73.88 
 单项金额不重大但按信用风险 
 特征组合后该组合的风险较大         2,226,842.61    10.09  2,226,842.61  17.25   4,032,236.95   12.66    3,408,866.19 23.07 
  的其他应收款 
 其他不重大其他应收款               5,759,613.39    26.10  1,727,884.02  13.38   5,357,118.04   16.82     450,656.27   3.05 
               合计                22,071,459.54   100.00 12,910,349.83 100.00  31,845,053.70  100.00   14,773,715.82 100.00 
    其他应收款种类的说明： 
    根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等，确定单项金额重大的其他应收款标准为单笔金额超过 50 万元（含 50 万元）的应收款项，确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款标准为账龄超过 3  年的应收款项，确定其他单项金额不重大其他应收款标准为账龄不超过 3 年、且金额小于 50 万元（不含 50 万元）的应收款项。 
    （2 ）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    单位：元      币种：人民币 
       其他应收款内容                账面余额             坏账金额          计提比例                 理由 
美国金城实业股份有限公司              6,487,167.56          6,487,167.56      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
西安金特贸易有限公司                  1,092,996.20          1,092,996.20      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
边贸部                                  526,000.00            526,000.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
陕西永昌对外服务公司                    463,928.00            463,928.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
油井投入                                350,417.00            350,417.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
西安万达装饰工程公司                    170,000.00            170,000.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
中伟房地产公司                           90,000.00             90,000.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
烟草交易中心                             50,000.00             50,000.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
安置劳务费                               50,100.00             50,100.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
鸿图电子公司                             34,745.00             34,745.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
土畜商会                                 26,478.80             26,478.80      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
宁波轻工机械有限责任公司                 10,000.00             10,000.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
中行二环世纪星支行                        8,400.00              8,400.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
蓝田县国税局                              2,000.00              2,000.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
外经委                                    2,000.00              2,000.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
联通公司陕西分公司                        1,000.00              1,000.00      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
其他                                     51,274.21             51,274.21      100%       账龄 3 年以上,难以收回 
已离职员工借款                        1,770,628.48          1,768,228.48     99.86%      员工已离职 
            合计                     11,187,135.25         11,184,735.25        --                     -- 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元      币种：人民币 
    账龄                              期末数                                               期初数 
                            账面余额                   坏账准备                 账面余额                  坏账准备 
                       金额           比例（%）                              金额          比例（%） 
  1 年以内                        -                 -                -                 -              -                  - 
  1 至2 年                        -                 -                -                 -              -                  - 
 2 至3 年                         -                 -                -                 -              -                  - 
 3 年以上           2,226,842.61              10.09    2,226,842.61      4,032,236.95            12.66     3,408,866.19 
 合计               2,226,842.61              10.09    2,226,842.61      4,032,236.95            12.66     3,408,866.19 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明： 
    确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款标准为账龄超过 3年的款项。 
    （4 ）本报告期其他应收款中无应收持有公司5%               （含5%）以上表决权股份股东的款项。 
    （5）其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元      币种：人民币 
    占其他应收款总 
             单位名称                   与本公司关系              金额        款项性质        年限 
                                                                                                         额的比例（%） 
 美国金城实业股份有限公司           本公司全资子公司            6,487,167.56   往来款      3 年以上            29.39 
 连云港环球货运公司                 货运商                      2,370,660.87    运费       1 年以内            10.74 
 百还华民贸易有限公司               合作关系                    1,800,000.00   往来款      1 年以内             8.16 
  西安金特贸易有限公司              合作关系                    1,092,996.20   往来款      3 年以上             4.95 
 边贸部                              526,000.00                  526,000.00    往来款      3 年以上             2.38 
               合计                            --             12,276,824.63                     --             55.62 
    （6）无终止确认的其他应收款项。 
    （7）无以其他应收款项为标的进行证券化的情况。 
    （8）其他应收款本期变动幅度达到 30%以上的说明：期末其他应收款较期初减少 9,773,594.16  元，减少30.69 %。主要系公司加大对以往欠款的清理，部分长期欠款收回。 
    7、存货 
    （1）存货分类 
    单位：元      币种：人民币 
                                        期末数                                              期初数 
      项目 
                      账面余额         跌价准备          账面价值         账面余额         跌价准备          账面价值 
原材料               37,592,731.97      4,105,282.57  33,487,449.40     30,996,754.01      5,970,151.77     25,026,602.24 
包装物                                                                     557,186.12                   -      557,186.12 
低值易耗品          2,023,204.91                  2,023,204.91   1,319,602.34               -    1,319,602.34 
自制半成品          5,819,825.48                  5,819,825.48  17,056,475.14               -  17,056,475.14 
库存商品           48,698,242.80    8,764,784.48 39,933,458.32  25,311,582.25    8,764,784.48   16,546,797.77 
发出商品                                                         4,090,940.40               -    4,090,940.40 
开发成本               50,000.00                     50,000.00      50,000.00               -       50,000.00 
开发产品           16,300,641.22                 16,300,641.22  25,419,653.44               -  25,419,653.44 
      合计       110,484,646.38    12,870,067.05 97,614,579.33 104,802,193.70   14,734,936.25   90,067,257.45 
 （2 ）存货跌价准备 
                                                                                   单位：元     币种：人民币 
                                         本期                    本期减少 
    存货种类         期初账面余额                                                            期末账面余额 
                                       计提额        转回          转销          其他 
 原材料                 5,777,500.91                            1,864,869.20                     3,912,631.71 
 库存商品               8,957,435.34                                                            8,957,435.34 
      合  计           14,734,936.25                            1,864,869.20                    12,870,067.05 
    本期原材料跌价准备转销 1,864,869.20 元，系公司已提取跌价准备的原材料生产领用所致。 
    （3）本期无转回存货跌价准备情况。 
    （4 ）存货本期变动幅度达到 30%以上的说明：期末存货账面余额较期初增加5,682,452.68 元，增长 5.42 %。 
    主要原因是本期原材料采购及烟草配套产成品增加所致。 
    8、长期股权投资 
    （1） 
    单位：元     币种：人民币 
          被投资单位             核算方法     初始投资成本      期初余额      增减变动        期末余额 
  陕西省烟草实业有限责任 
  公司                           成本法       5,000,000.00     5,000,000.00            -        5,000,000.00 
  西部信托投资公司               成本法      15,000,000.00    15,000,000.00            -       15,000,000.00 
  陕西金叶西工大软件股份 
  有限公司                       成本法      10,000,000.00     2,537,313.43            -        2,537,313.43 
  美国金城实业股份有限公 
  司                             成本法       9,356,392.45     9,356,392.45            -        9,356,392.45 
              合计               －          39,356,392.45   31,893,705.88             -       31,893,705.88 
    （续） 
    单位：元     币种：人民币 
                             在被投资      在被投资单      在被投资单位                       本期计 
                                                           持股比例与表                                  本期现金 
       被投资单位            单位持股      位表决权比                         减值准备        提减值 
                                                           决权比例不一                                     红利 
                            比例（%）        例（%）         致的说明                          准备 
  陕西省烟草实业有限 
 责任公司                      10.15            10.15         不适用                     -            -             - 
 西部信托投资公司               2.12            2.12          不适用                     -            -             - 
  陕西金叶西工大软件 
 股份有限公司                   11.1            11.1          不适用         1,199,332.92              -            - 
 美国金城实业股份有 
  限公司                        100              100          不适用         9,356,392.45             -             - 
           合计                  --               --              --         10,555,725.37            -             - 
    （2 ）期末不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。 
    （3）长期股权投资期末未出现减值的迹象，所以未提取长期股权投资减值准备。 
    （4）本公司期末长期股权投资全部采用成本法核算。 
    （5）本公司持有西工大软件股份有限公司股份 11.10%，其中本公司母公司持有 8.9%,本公司控股子公司金叶房地产公司持有 2.2%。 
    9、固定资产 
    （1）固定资产情况 
    单位：元     币种：人民币 
              项目                 期初账面余额            本期增加            本期减少           期末账面余额 
  一、账面原值合计：                  758,903,683.43        8,856,486.96       4,643,345.98           763,116,824.41 
 其中：房屋建筑物                     415,871,078.23                                                  415,871,078.23 
         机器设备                     171,362,356.03        3,760,930.22         290,000.00           174,833,286.25 
         专用设备                      67,492,839.64        2,680,169.34       4,089,545.98            66,083,463.00 
         运输设备                      18,395,214.71        1,197,548.03         198,800.00            19,393,962.74 
          电子设备                         472,920.30           17,100.00                                 490,020.30 
         其他设备                      68,129,280.58        1,001,680.37           65,000.00           69,065,960.95 
         文物和陈列品                      136,560.00                                                     136,560.00 
          图书                           5,083,606.83                                                   5,083,606.83 
         家具                           11,959,827.11         199,059.00                               12,158,886.11 
  二、累计折旧合计：                  223,913,295.65       13,161,262.77         370,694.99           236,703,863.43 
 其中：房屋建筑物                      58,529,178.48        6,674,706.12                                65,203,884.6 
         机器设备                      83,791,489.57        1,802,314.84         204,337.77            85,389,466.64 
         专用设备                      25,062,186.87        2,410,657.67                               27,472,844.54 
              项目                  期初账面余额              本期增加             本期减少             期末账面余额 
        运输设备                          8,873,753.25            538,265.66          166,357.22               9,245,661.69 
         电子设备                           363,356.50            417,041.49                                     780,397.99 
        其他设备                         34,208,601.31            581,896.38                                 34,790,497.69 
        文物和陈列品                           8,104.81            13,293.88                                      21,398.69 
         图书                             2,446,600.77            303,721.50                                   2,750,322.27 
        家具                             10,630,024.09            419,365.23                                 11,049,389.32 
三、固定资产账面净值合计               534,990,387.78          -4,304,775.81        4,272,650.99            526,412,960.98 
其中：房屋建筑物                       357,341,899.75          -6,674,706.12                                350,667,193.63 
        机器设备                         87,570,866.46         1,958,615.38            85,662.23             89,443,819.61 
        专用设备                         42,430,652.77            269,511.67        4,089,545.98             38,610,618.46 
        运输设备                          9,521,461.46            659,282.37           32,442.78             10,148,301.05 
         电子设备                           109,563.80           -399,941.49                                    -290,377.69 
        其他设备                         33,920,679.27            419,783.99           65,000.00             34,275,463.26 
        文物和陈列品                        128,455.19            -13,293.88                                     115,161.31 
         图书                             2,637,006.06            -303,721.5                                   2,333,284.56 
        家具                              1,329,803.02           -220,306.23                                   1,109,496.79 
四、减值准备合计                         47,643,702.48                              1,000,246.20             46,643,456.28 
其中：房屋建筑物                          6,670,029.53                                                         6,670,029.53 
        机器设备                          1,147,613.28                                                         1,147,613.28 
        专用设备                         35,509,481.33                              1,000,246.20             34,509,235.13 
        运输设备                            439,862.42                                                           439,862.42 
         电子设备                                      -                                                                   - 
        其他设备                          3,876,715.92                                                         3,876,715.92 
        文物和陈列品                                   -                                                                   - 
         图书                                          -                                                                   - 
        家具                                           -                                                                   - 
五、固定资产账面价值合计               487,346,685.30          -4,304,775.81        3,272,404.79             479,769,504.7 
其中：房屋建筑物                       350,671,870.22          -6,674,706.12                                 343,997,164.1 
        机器设备                         86,423,253.18         1,958,615.38            85,662.23             88,296,206.33 
        专用设备                          6,921,171.44            269,511.67        3,089,299.78               4,101,383.33 
        运输设备                          9,081,599.04            659,282.37           32,442.78               9,708,438.63 
         电子设备                           109,563.80           -399,941.49                                    -290,377.69 
        其他设备                         30,043,963.35            419,783.99           65,000.00             30,398,747.34 
        文物和陈列品                        128,455.19            -13,293.88                                     115,161.31 
             项目                期初账面余额          本期增加          本期减少          期末账面余额 
         图书                         2,637,006.06       -303,721.50                             2,333,284.56 
         家具                         1,329,803.02       -220,306.23                             1,109,496.79 
    本期折旧额 13,161,262.77 元。 
    本期由在建工程转入固定资产原价为 8,856,486.96 元。 
    （2 ）本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 
    （3）本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 
    （4 ）期末无持有待售的固定资产。 
    10、在建工程 
    （1） 
    单位：元     币种：人民币 
                                           期末数                                     期初数 
          项目 
                            账面余额      减值准备      账面净值      账面余额      减值准备      账面净值 
丝网胶印车间加湿管道           32,000.00             -    32,000.00     32,000.00            -       32,000.00 
烟用丝束设备改造               788,793.4                  788,793.40             -           -               - 
加湿器                                                                 574,910.00            -      574,910.00 
溶剂罐                        210,161.00             -   210,161.00    210,161.00            -      210,161.00 
940 在线检测系统              231,163.83                                219,163.83           -      219,163.83 
配墨搅拌机设备                                                                   -           -               - 
成品库升降机                    8,100.00             -     8,100.00      8,100.00            -         8,100.00 
易勒机电搅拌斧                                                          32,490.00            -       32,490.00 
用友机柜、防火墙               75,600.00                   75,600.00             -           -               - 
电话网络布线                   78,582.55                   78,582.55             -           -               - 
预付办公楼款               18,447,565.26               18,447,565.26 2,010,158.26            -    2,010,158.26 
金叶工业园                                                             463,963.68            -      463,963.68 
金叶学院校园基本建设          750,240.00   274,897.80    475,342.20    750,240.00   274,897.80      475,342.20 
其他设备                      458,133.53                  458,133.53 
          合计             21,080,339.57   274,897.80 20,574,277.94  4,301,186.77  274,897.80     4,026,288.97 
    （2 ）本报告期无重大在建工程项目。 
    （3）在建工程减值准备 
    单位：元    币种：人民币 
           项目               期初数       本期增加        本期减少         期末数             计提原因 
金叶学院校园基本建设                  -       274,897.80              -     274,897.80      部分项目停建 
合计                                  -       274,897.80              -     274,897.80              -- 
    （4 ）在建工程变动幅度达到30%以上的说明：期末在建工程账面余额较期初增加16,547,988.97 元，增长411 %。本期购置办公场所所致。 
    11、固定资产清理 
    单位：元    币种：人民币 
           项目                期初账面价值              期末账面价值                 转入清理的原因 
朱宏路老厂区土地                    12,493,407.59               12,493,407.59             政府收储 
厂房                                  6,606,552.72                6,606,552.72            政府收储 
综合楼                                9,459,988.54                9,459,988.54            政府收储 
柔版生产线（单身楼）                  5,714,690.00                5,714,690.00            政府收储 
溶剂库                                 340,690.52                  340,690.52             政府收储 
胶印制版房                               76,398.62                   76,398.62            政府收储 
喷码机房                                  1,453.41                    1,453.41            政府收储 
水泵房                                 306,562.27                  306,562.27             政府收储 
锅炉房                                 171,143.50                  171,143.50             政府收储 
门房                                     87,887.50                   87,887.50            政府收储 
后工序厂房外扩                           13,500.06                   13,500.06            政府收储 
后工序厂房二次改造                       21,072.71                   21,072.71            政府收储 
车库                                   127,198.41                  127,198.41             政府收储 
配电室                                 258,817.83                  258,817.83             政府收储 
生产部办公室改造装修                     28,140.37                   28,140.37            政府收储 
单身楼室外道路                         123,471.65                  123,471.65             政府收储 
厂区道路                               547,235.66                  547,235.66             政府收储 
围墙                                     85,623.85                   85,623.85            政府收储 
室外管网                               185,109.23                  185,109.23             政府收储 
电梯                                     41,984.60                   41,984.60            政府收储 
 自动伸缩门                               2,776.00                    2,776.00            政府收储 
 自行车棚                                 9,598.91                    9,598.91            政府收储 
 自行车棚                                 8,424.03                    8,424.03            政府收储 
花房                                     35,872.37                   35,872.37            政府收储 
锅炉房二号烟囱改造                       46,204.50                   46,204.50            政府收储 
锅炉房烟囱改造                            2,370.14                    2,370.14            政府收储 
           项目               期初账面价值             期末账面价值                转入清理的原因 
食堂排烟系统                            5,803.33                   5,803.33            政府收储 
车间铝合金门                           12,406.61                  12,406.61            政府收储 
地下室隔断                                816.55                     816.55            政府收储 
地下室铁门                              1,680.17                   1,680.17            政府收储 
           合计                    36,816,881.65              36,816,881.65                -- 
    固定资产清理变动本期未发生变化。 
    12、无形资产 
    （1）无形资产情况 
    单位：元    币种：人民币 
             项目                 期初账面余额         本期增加          本期减少          期末账面余额 
 一、账面原值合计                    117,853,288.60                                          117,853,288.60 
 丈八路新区土地                      25,359,490.00                                            25,359,490.00 
 南正街商业用地                       3,676,923.50                                             3,676,923.50 
 老五金商业用地                       1,051,250.71                                             1,051,250.71 
 兴慈商场商业用地                       200,737.19                                               200,737.19 
 化工厂工业用地                          94,582.39                                                94,582.39 
 广州路工业用地                       7,549,482.67                                             7,549,482.67 
 工业用地                               185,000.00                                               185,000.00 
 财务用友软件                            90,170.00                                                90,170.00 
 金叶滤材土地使用权                   1,570,000.00                                             1,570,000.00 
 金蝶财务软件                            11,388.89                                                11,388.89 
 明德学院土地使用权                   1,175,141.00                                             1,175,141.00 
 沣河科教园土地使用权                16,789,122.25                                            16,789,122.25 
 西北工业大学校名冠名权、 
                                     60,100,000.00                                            60,100,000.00 
 使用权等无形资产 
 二、累计摊销合计                     27,464,674.17    1,603,004.40                           29,067,678.57 
 丈八路新区土地                       3,293,762.05      253,594.92                             3,547,356.97 
 南正街商业用地                       1,295,000.43        45,961.56                            1,340,961.99 
 老五金商业用地                         341,656.95        13,140.66                              354,797.61 
 兴慈商场商业用地                        65,239.19         2,509.20                               67,748.39 
 化工厂工业用地                          24,591.72          945.84                                25,537.56 
 广州路工业用地                       2,009,361.16        75,494.76                            2,084,855.92 
           项目                 期初账面余额          本期增加          本期减少         期末账面余额 
工业用地                                97,124.60        4,624.98                              101,749.58 
财务用友软件                            81,766.33        1,898.16                               83,664.49 
金叶滤材土地使用权                     336,237.73       15,701.00                              351,938.73 
金蝶财务软件                             6,327.20        4,509.52                               10,836.72 
明德学院土地使用权                              - 
沣河科教园土地使用权                 3,693,606.93       15,065.94                            3,708,672.87 
西北工业大学校名冠名权、 
                                    16,219,999.88    1,169,557.86                           17,389,557.74 
使用权等无形资产 
三、无形资产账面净值合计             90,388,614.43  -1,603,004.40                           88,785,610.03 
丈八路新区土地                      22,065,727.95     -253,594.92                           21,812,133.03 
南正街商业用地                       2,381,923.07      -45,961.56                            2,335,961.51 
老五金商业用地                         709,593.76      -13,140.66                              696,453.10 
兴慈商场商业用地                       135,498.00       -2,509.20                              132,988.80 
化工厂工业用地                          69,990.67         -945.84                               69,044.83 
广州路工业用地                       5,540,121.51      -75,494.76                            5,464,626.75 
工业用地                                87,875.40       -4,624.98                               83,250.42 
财务用友软件                             8,403.67       -1,898.16                                6,505.51 
金叶滤材土地使用权                   1,233,762.27      -15,701.00                            1,218,061.27 
金蝶财务软件                             5,061.69       -4,509.52                                 552.17 
明德学院土地使用权                   1,175,141.00                                            1,175,141.00 
沣河科教园土地使用权                13,095,515.32      -15,065.94                           13,080,449.38 
西北工业大学校名冠名权、 
                                    43,880,000.12    1,169,557.86                           42,710,442.26 
    使用权等无形资产 
    四、减值准备合计                                - 
丈八路新区土地                                  - 
南正街商业用地                                  - 
老五金商业用地                                  - 
兴慈商场商业用地                                - 
化工厂工业用地                                  - 
广州路工业用地                                  - 
工业用地                                        - 
财务用友软件                                    - 
金叶滤材土地使用权                              - 
金蝶财务软件                                    - 
              项目                   期初账面余额           本期增加            本期减少          期末账面余额 
  明德学院土地使用权                                  - 
 沣河科教园土地使用权                                 - 
 西北工业大学校名冠名权、 
                                                      - 
 使用权等无形资产 
 五、无形资产账面价值合计                90,388,614.43    -1,603,004.40                              88,785,610.03 
 丈八路新区土地                         22,065,727.95       -253,594.92                              21,812,133.03 
 南正街商业用地                           2,381,923.07        -45,961.56                               2,335,961.51 
 老五金商业用地                             709,593.76        -13,140.66                                 696,453.10 
 兴慈商场商业用地                           135,498.00         -2,509.20                                 132,988.80 
 化工厂工业用地                              69,990.67           -945.84                                  69,044.83 
 广州路工业用地                           5,540,121.51        -75,494.76                               5,464,626.75 
 工业用地                                    87,875.40         -4,624.98                                  83,250.42 
 财务用友软件                                 8,403.67         -1,898.16                                   6,505.51 
 金叶滤材土地使用权                       1,233,762.27        -15,701.00                               1,218,061.27 
 金蝶财务软件                                 5,061.69         -4,509.52                                     552.17 
  明德学院土地使用权                      1,175,141.00                                                 1,175,141.00 
 沣河科教园土地使用权                   13,095,515.32         -15,065.94                             13,080,449.38 
 西北工业大学校名冠名权、 
                                        43,880,000.12     -1,169,557.86                               42,710,442.26 
    使用权等无形资产 
    本期摊销额 1,603,004.40 元。 
    (2) 丈八路新区土地该土地使用权连同地上建筑物（原值）的房屋建筑物抵押给中国民生银行股份有限公司西安分行取得流动资金借款８０００万元。 
    (3)本公司期末无形资产未出现需要计提减值准备情况。 
    13、商誉 
    单位： 元 币种：人民币 
    被投资单位名称或形成商誉 
              的事项                 期初余额      本期增加     本期减少       期末余额         期末减值准备 
 陕西金叶国际经济发展有限 
 责任公司                            125,000.00              -            -      125,000.00                       - 
 西北工业大学明德学院                287,000.00              -            -     287,000.00                        - 
              合   计                412,000.00              -            -     412,000.00                        - 
    商誉的减值测试方法和减值准备计提方法： 
    A、本公司商誉全部为合并形成。 
    B、根据《企业会计准则指南》第8 号资产减值第23、24、25 条的规定，期末对合并形成的商誉进行了减值测试，控股子公司陕西金叶国际经济发展有限责任公司账面净资产为 15,329,582.56 元，经测试其投资资产不存在减值；控股子公司西北工业大学明德学院账面净资产为298,203,698.38 元，经测试其投资资产不存在减值。为此本期未计提资产减值。 
    14、长期待摊费用 
    单位： 元 币种：人民币 
      项目           期初额       本期增加额      本期摊销额      其他减少额       期末额      其他减少的原因 
   装修费用           120,698.57               -    120,698.57                -             -                  - 
      合计            120,698.57               -    120,698.57                -             -                  - 
    长期待摊费用的说明：系公司经营租入固定资产装修费本期已全部摊销。 
    15、递延所得税资产 
    （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
    单位：元    币种：人民币 
                           项  目                                     期末数                  期初数 
 递延所得税资产： 
    资产减值准备                                                                   -                         - 
    存货减值准备                                                       2,030,309.39              2,460,076.70 
    固定资产减值准备                                                   9,190,684.53              9,190,684.53 
    坏账准备                                                                                                 - 
                           小  计                                     11,220,993.92             11,650,761.23 
 递延所得税负债： 
 交易性金融工具、衍生金融工具的估值                                                -                         - 
 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                                        -                         - 
                            小计                                                   -                         - 
 （2 ）未确认递延所得税资产明细 
                                                                                   单位：元 币种：人民币 
              项  目                              期末数                               期初数 
 可抵扣暂时性差异 
 可抵扣亏损                                              16,638,610.63                         16,638,610.63 
 坏帐准备                                                   320,804.96                            320,804.96 
 合计                                                    16,959,415.59                         16,959,415.59 
    本公司未确认的亏损可抵扣暂时性差异主要系本公司子公司房地产公司、湖北玉阳化纤有限公司 2006  年亏损金额较大，预计在未来五年内不一定转回，特别是房地产公司目前无开发项目，所以公司未能确认递延所得税资产。 
    （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
    单位：元   币种：人民币 
           年份                      期末数                   期初数                     备注 
 2010 年                                  677,006.50                        -              - 
 2011 年                               15,844,086.54                        -              - 
 2012 年                                  183,050.85                        -              - 
 2013 年                                1,449,524.46                        -              - 
 2014 年                                  304,659.53                        -              - 
 合计                                  18,458,327.87                        -              - 
    （4 ）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
    单位：元    币种：人民币 
               项目                    期末暂时性差异金额                 期初暂时性差异金额 
存货减值准备                                      10,599,485.84                             10,599,485.84 
固定资产减值准备                                  42,788,487.59                             42,788,487.59 
合计                                              53,387,973.43                             53,387,973.43 
    16、资产减值准备明细 
    单位：元    币种：人民币 
                       期初账面余     本期增                    本期减少                     期末账面余 
        项目 
                            额           加         转回           转销          其他             额 
 一、坏账准备         22,676,006.39              2,489,506.96                                20,186,499.43 
 二、存货跌价准备     14,734,936.25                             1,864,869.20                 12,870,067.05 
    三、可供出售金融 
    资产减值准备                      - 
    四、持有至到期投 
    资减值准备                        - 
    五、长期股权投资 
    减值准备             10,555,725.37                                                         10,555,725.37 
    六、投资性房地产 
    减值准备                          - 
    七、固定资产减值 
    准备                 47,643,702.48                                            1,000,246.20  46,643,456.28 
    八、工程物资减值 
    准备                              - 
    九、在建工程减值 
    准备                    274,897.80                                                            274,897.80 
                       期初账面余      本期增                    本期减少                     期末账面余 
        项目 
                            额           加          转回          转销           其他             额 
    十、生产性生物资 
 产减值准备                        - 
 其中：成熟生产性 
 生物资产减值准 
 备                                - 
    十一、油气资产减 
    值准备                            - 
    十二、无形资产减 
    值准备                            - 
    十三、商誉减值准 
    备                                - 
    十四、其他                        - 
    合计 
    95,885,268.29               2,489,506.96  1,864,869.20  1,000,246.20    90,530,645.93 
    17、短期借款 
    （1）短期借款分类： 
    单位：元    币种：人民币 
               项目                             期末数                           期初数 
抵押担保借款                                                                             23,000,000.00 
抵押借款                                            101,700,000.00                       37,350,000.00 
未到期银行承兑汇票贴现                                                                    3,000,000.00 
信用证                                                3,094,500.00                       28,001,599.24 
担保                                                 30,000,000.00 
合计                                                134,794,500.00                       91,351,599.24 
    （2 ）抵押借款 101,700,000.00 元，系本公司资产中原值 110,64,330.46 元的土地使用权及地面房屋建筑物为抵押物向中国民生银行股份有限公司西安分行借入的流动资金款项，期末借款余额 8,000 万元；资产中有原值43,038,463.97 元的房屋建筑物抵押给农行当阳市支行取得最高信誉额度借款4,000 万元，期末借款余额2,170 万元，借期 18 个月。从农业银行当阳市支行借入的2,170 万元已逾期。 
    （3）担保借款系本公司向兴业银行股份有限公司西安分行借款3,000 万元，由控股子公司陕西金叶国际经济发展有限公司提供担保； 
    （4 ）信用证借款系本公司向银行缴存一定保证金后而开据的不可撤销信用证，该信用证将于2010 年9 月23  日前全部到期。 
    （5）已到期未偿还的短期借款情况： 
    单位：元     币种：元 
    贷款单位            贷款金额          贷款利率       贷款资金用途       未按期偿还原因         预计还款期 
农行当阳市支行           6,700,000.00       7.14%        流动资金借款        流动资金不足           无法确定 
农行当阳市支行          15,000,000.00       7.78%        流动资金借款        流动资金不足           无法确定 
       合计             21,700,000.00          --               --                   --                  -- 
    18、应付票据 
    单位：元     币种：人民币 
                种类                                 期末数                                期初数 
银行承兑汇票                                                               -                       12,000,000.00 
                合计                                                       -                       12,000,000.00 
    应付票据期初 1200 万元已于2010 年 1 月31  日到期，本公司已依约承兑，本期未发生。 
    19、应付账款 
    （1） 
    单位： 元 币种：人民币 
               项目                                 期末数                                期初数 
应付账款                                                    63,048,617.96                         83,935,701.24 
预提费用                                                                                           5,742,434.37 
合计                                                        63,048,617.96                         89,678,135.61 
    （2 ）本报告期应付账款中无应付持有公司5%          （含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 
    （3）本报告期无账龄超过1 年的大额应付账款。 
    20、预收款项 
    （1） 
    单位：元    币种：人民币 
               项目                               期末数                             期初数 
预收账款                                               30,899,363.35                         75,611,597.26 
               合计                                    30,899,363.35                         75,611,597.26 
    （2 ）本报告期预收账款中无预收持有公司5%          （含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 
    （3）本报告期预收账款主要系尚未确认收入的预收学生学费及预售房款。 
    21、应付职工薪酬 
    单位：元    币种：人民币 
               项目                 期初账面余额        本期增加          本期减少       期末账面余额 
 一、工资、奖金、津贴和补贴            7,757,584.01    26,955,499.16     30,848,173.32       3,929,389.81 
 二、职工福利费                                   -     1,079,520.30        827,881.91        267,769.29 
 三、社会保险费                         282,853.58      2,643,947.51      2,676,855.51        249,945.58 
  （1）医疗保险费                       126,343.39        333,545.94        327,554.58          13,005.21 
  （2 ）养老保险费                       140,181.47     1,176,952.48      1,157,892.28           -305.44 
  （3）失业保险费                         10,949.32       119,012.40        117,106.38            -47.09 
  （4 ）工伤保险费                          3,292.04        7,642.17          6,689.16           1,599.95 
  （5）生育保险费                           2,087.36        9,234.01          8,281.00           1,565.03 
 四、住房公积金                          256,348.04         738753.60     1,033,070.20         -37,968.56 
    五、辞退福利                                     - 
    六、其他                             2,417,434.25 
  （1）工会经费、职工教育经费            725,821.15       522,478.84        479,282.78       2,380,019.45 
  （3）非货币性福利                               -         8,960.00          8,960.00 
               合计                   10,714,219.88    31,949,159.41     35,874,223.72       6,789,155.57 
    应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。 
    应付职工薪酬变动幅度达到 30%以上的说明：期末应付职工薪酬同期初减少3,925,064.31 元，减少 57.81%。 
    主要原因是上年提取年终奖，本期全部发放。 
    22、应交税费 
    单位：元    币种：人民币 
             项目                           期末数                              期初数 
增值税                                               1,198,639.64                       1,836,205.08 
营业税                                               4,087,115.32                       6,601,529.62 
企业所得税                                           3,730,716.12                       3,756,174.26 
土地增值税                                             977,626.28                         761,199.84 
土地使用税                                                                                       1.00 
房产税                                               1,114,250.74                         881,120.19 
城市维护建设税                                         360,914.33                         700,372.64 
教育费附加                                              58,654.60                         360,695.65 
水利建设基金                                            38,573.47                         110,680.93 
代扣代缴个人所得税                                   763,870.54                         681,740.52 
印花税                                                                                    1,205.16 
其他                                                   15,166.12                          8,501.54 
            合计                                   12,345,527.16                     15,699,426.43 
    23、其他应付款 
    （1）                                                                        单位：元    币种：人民币 
                 项目                            期末数                            期初数 
   其他应付款                                         43,327,480.10                      35,227,154.90 
                 合计                                 43,327,480.10                      35,227,154.90 
    （2 ）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%       （含5%）以上表决权股份股东单位或关联方款项。 
    24、长期借款 
    （1）长期借款分类 
    单位：元    币种：人民币 
               项目                              期末数                              期初数 
抵押借款                                                                                     60,000,000.00 
               合计                                                                          60,000,000.00 
    长期借款说明： 
    本公司期初借款系以丈八五路新区土地使用权及地上建筑物为抵押物向中行经济技术开发区支行借入的款项，借期五年，合同年利率 6.12%。本公司已于2010 年 5        月24   日提前归还。 
    25、专项应付款 
    单位：元    币种：人民币 
       项目              期初数         本期增加         本期减少          期末数           备注说明 
老厂区土地收储款       10,000,000.00                                       10,000,000.00 
       合计            10,000,000.00                                       10,000,000.00 
    专项应付款说明：本期未发生变化。 
    26、预计负债 
    单位：元    币种：人民币 
             项目                  期初数           本期增加           本期减少           期末数 
重组义务                          2,300,000.00                                             2,300,000.00 
坏账损失                                      -                                                        - 
             合计                 2,300,000.00                                             2,300,000.00 
    预计负债说明：本期无发生变化。 
    27、股本 
    单位：元    币种：人民币 
    本次变动增减（+、一） 
                  期初数                                                                       期末数 
                                  发行新股     送股     公积金转股     其他      小计 
股份总数         372,813,043.00            -        -             -          -         -      372,813,043.00 
    28、资本公积 
    单位： 元 币种：人民币 
            项目                    期初数           本期增加           本期减少            期末数 
资本溢价（股本溢价）               48,761,169.03                                             48,761,169.03 
其他资本公积                          638,665.36                                               638,665.36 
            合计                   49,399,834.39                                             49,399,834.39 
    29、盈余公积 
    单位：元    币种：人民币 
        项目                 期初数              本期增加              本期减少               期末数 
法定盈余公积                 58,783,865.46                                           -         58,783,865.46 
任意盈余公积                  4,931,549.64                                           -          4,931,549.64 
        合计                 63,715,415.10                                           -         63,715,415.10 
    30、未分配利润 
    单位：元    币种：人民币 
                           项目                                      金额               提取或分配比例 
调整前 上年末未分配利润                                               77,875,921.67             -- 
    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                                     -- 
调整后 年初未分配利润                                                77,875,921.67            -- 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   20,408,129.93            -- 
减：提取法定盈余公积                                                                         10% 
     提取任意盈余公积                                                            - 
期末未分配利润                                                       9,8284,051.60 
    31、营业收入、营业成本 
    （1）营业收入、营业成本 
    单位：元    币种：人民币 
                项目                            本期发生额                       上年同期发生额 
 主营业务收入                                           233,217,963.71                     188,514,168.58 
 其他业务收入                                             3,100,422.59                       12,856,542.78 
 营业成本                                                162,222,827.8                       58,115,271.31 
 （2 ）主营业务（分行业） 
                                                                                单位：元    币种：人民币 
                                     本期发生额                              上年同期发生额 
      行业名称 
                           营业收入             营业成本              营业收入             营业成本 
印刷加工                    129,492,536.98        91,583,194.95        135,227,845.09         98,334,382.97 
房地产开发建材               21,379,553.40        14,259,999.67         14,407,841.04         10,789,334.49 
烟用丝束、滤咀棒             25,797,586.32        15,068,892.05         19,652,012.07         11,073,833.77 
商品流通                     30,967,893.82        29,776,184.33         11,525,163.98         10,868,781.69 
高等教育                     42,472,060.73        25,325,801.75         35,310,249.51         19,339,916.28 
小   计                    250,109,631.25        176,014,072.75        216,123,111.69        150,406,249.20 
业务分部相互销售             13,791,244.95        13,791,244.95        -14,752,400.33        -14,752,400.33 
       合 计               236,318,386.30        162,222,827.80        201,370,711.36        135,653,848.87 
    （3）主营业务（分地区） 
    单位：元    币种：人民币 
                                     本期发生额                              上年同期发生额 
      地区名称 
                           营业收入             营业成本              营业收入             营业成本 
1、陕西地区                200,624,976.56        143,379,068.92       179,790,570.91         127,728,104.08 
2、新疆地区                  23,687,068.37        17,566,111.78        16,680,528.71          11,604,311.35 
3、湖北地区                  25,797,586.32        15,068,892.05        19,652,012.07          11,073,833.77 
小   计                    250,109,631.25        176,014,072.75       216,123,111.69        150,406,249.20 
地区间相互销售              13,791,244.95        13,791,244.95       -14,752,400.33        -14,752,400.33 
合计                       236,318,386.30       162,222,827.80       201,370,711.36        135,653,848.87 
    （4 ）公司前五名客户的营业收入情况 
    本报告期公司向前五名客户销售产品 166,492,7.93.81 万元，占销售收入的70.45%。 
    32、营业税金及附加 
    单位：元   币种：人民币 
         项目                 本期发生额           上年同期发生额                  计缴标准 
营业税                             1,098,249.97              726,011.21       应税劳务收入的 5% 
城市维护建设税                       657,071.61              767,734.33 应纳增值税、营业税税额的7% 
教育费附加                           281,550.66              326,698.19 应纳增值税、营业税税额的 3% 
地方教育费附加                        88,062.56               21,698.60        营业收入的0.08% 
其他 
        合   计                    2,124,934.80           1,842,142.33 
    营业税金及附加的说明： 
    营业税金及附加同比增加282,792.47 元，增长 15.35%。主要系公司房地产销售增加所致。 
    33、资产减值损失 
    单位：元    币种：人民币 
                        项目                                本期发生额            上年同期发生额 
一、坏账损失                                                     -2,328,644.22            852,414.71 
    二、存货跌价损失 
    三、可供出售金融资产减值损失 
    四、持有至到期投资减值损失 
    五、长期股权投资减值损失 
    六、投资性房地产减值损失 
    七、固定资产减值损失 
    八、工程物资减值损失 
    九、在建工程减值损失 
    十、生产性生物资产减值损失 
    十一、油气资产减值损失 
    十二、无形资产减值损失 
    十三、商誉减值损失 
    十四、其他 
    合计                                                              -2,328,644.22             852,414.71资产减值损失同比减少 3,181,048.93 元，下降 373.19%。系本期公司加大货款回收及其他应收款清缴力度，应收账款及其他应收款原值期末比期初分别减少了 1,057.77 万元、957.36 万元，导致坏帐准备本期转回 232.86 万元。 
    34、投资收益 
    （1）投资收益明细情况 
    单位：元    币种：人民币 
                          项目                                 本期发生额          上年同期发生额 
 成本法核算的长期股权投资收益                                      788,132.84 
 权益法核算的长期股权投资收益                                                - 
 处置长期股权投资产生的投资收益                                              - 
 持有交易性金融资产期间取得的投资收益                                        - 
 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益                              - 
 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                                    -                        - 
 处置交易性金融资产取得的投资收益                                            -                        - 
 持有至到期投资取得的投资收益                                                -                        - 
 可供出售金融资产等取得的投资收益                                            -                        - 
 其他                                                                        -                        - 
 合计                                                              788,132.84                         - 
    （2 ）本报告期按成本法核算的长期股权投资收益788,132.84 元系西部证券股份有限公司投资分红。 
    （3）本报告期无按权益法核算的长期股权投资收益。 
    35、营业外收入 
    （1）                                                                        单位：元 币种：人民币 
    项目                          本期发生额                      上年同期发生额 
    非流动资产处置利得合计 
    其中：固定资产处置利得 
    无形资产处置利得 
    债务重组利得 
    非货币性资产交换利得 
              项目                           本期发生额                     上年同期发生额 
接受捐赠 
政府补助 
其他                                                   111,980.29                           126,198.19 
合计                                                   111,980.29                          126,198.19 
    营业外收入说明：本期营业外收入主要系处置资产的收入。 
    36、营业外支出 
    单位：元    币种：人民币 
              项目                         本期发生额                     上年同期发生额 
 非流动资产处置损失合计 
 其中：固定资产处置损失 
        无形资产处置损失 
 债务重组损失 
 非货币性资产交换损失 
 对外捐赠 
 盘亏损失 
 罚款                                                                                    36,693.00 
 其他                                                221,744.34 
              合计                                   221,744.34                          36,693.00 
    37、所得税费用 
    单位：元   币种：人民币 
                   项目                             本期发生额                   上年同期发生额 
按税法及相关规定计算的当期所得税                            2,333,185.35                    1,178,194.36 
递延所得税调整                                                429,767.31                       89,222.77 
合计                                                        2,762,952.66                    1,267,417.13 
    38、现金流量表补充资料 
    （1）现金流量表补充资料 
    单位：元    币种：人民币 
    补充资料                                 本期金额        上年同期金额 
                           补充资料                                   本期金额        上年同期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                27,177,301.50      12,822,176.09 
加：资产减值准备                                                      -5,354,622.36        -393,333.39 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                   12,793,987.78      14,436,141.87 
     无形资产摊销                                                      1,603,004.40       1,771,583.92 
     长期待摊费用摊销                                                    120,698.57         331,748.04 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
      （收益以“－”号填列）                                              -2,920.00 
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                               64,460.62 
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                              1,852,595.22 
     财务费用（收益以“－”号填列）                                    4,055,496.04       3,457,744.52 
     投资损失（收益以“－”号填列）                                     -788,132.84        -457,851.81 
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                            429,767.31         194,189.23 
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
     存货的减少（增加以“－”号填列）                                 -3,938,835.86      -9,928,477.71 
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                      -32,452,346.30        -889,056.61 
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                        5,790,546.19     -30,680,628.02 
     其他                                                                                   71,023.83 
     经营活动产生的现金流量净额                                        9,498,405.05      -7,412,144.82 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                       142,133,534.76      33,299,367.15 
减：现金的期初余额                                                   132,015,821.63      57,555,770.58 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额                                              14,500,000.00 
现金及现金等价物净增加额                                              -4,382,286.87     -24,256,403.43 
    六、关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位：万元       币种：美元 
                                                  法人     业务     注册   母公司对本企   母公司对本企业   本企业最    组织机构 
  母公司名称  关联关系     企业类型     注册地                             业的持股比例    的表决权比例 
                                                  代表      性质    资本       （%）           （%）       终控制方      代码 
 万裕文化产   本公司控   有限责任公司 
                                         西安    袁汉辉    印刷业  2,720      16.61             16.61       袁汉源    22052373-5 
 业有限公司    股股东     （中外合资） 
                                                本企业的母公司情况的说明 
 万裕文化产业有限公司是在原陕西省印刷厂的基础上于2005 年 11 月9  日由香港万裕（集团）发展有限公 
    司、陕西省国有资产监督管理委员会和陕西世纪彩印务有限责任公司共同投资、变更设立的中外合资企业。 
    公司注册资本 2,720 万美元。其中香港万裕（集团）发展有限公司出资 2,000 万美元，占万裕文化产业有限公司73.53％的股份，为该公司控股股东。 
    经营范围：出版物、包装装潢印刷品、其他印刷品印刷及印刷材料的生产经营。 
    2、本企业的子公司情况 
    （1） 
    单位：万元       币种：人民币 
                          子公司                              法定                     注册     持股比     表决权     组织机构 
      子公司全称                     企业类型     注册地                业务性质                            比例 
                           类型                             代表人                     资本     例（%）     （%）        代码 
  陕西金叶丝网印刷有 
                           控股     有限责任       西安     王万勋        印刷业        1000         51          51  29420422-7 
  限责任公司 
 湖北金叶玉阳化纤有                               湖北当               卷烟材料生 
                           控股     有限责任                苟继峰                     10,507     96.19       96.19  75102377-2 
  限责任公司                                        阳                      产 
 新疆奎屯金叶印刷有                               新疆奎 
                           控股     有限责任                张树山        印刷业        2,608        85          85  71084150-9 
  限责任公司                                        屯 
  陕西金叶国际经济发 
                           全资     有限责任       西安     罗建宏      商品流通        2,000       100         100  74504437-4 
 展有限公司 
  陕西金叶房地产开发 
                           控股     有限责任       西安     袁汉源     房地产开发        800         80          80  29419921-0 
 有限责任公司 
 西北工业大学明德学                  非企业事 
                           控股                    西安     袁汉源      高等教育      25,400         57          57  78699852-9 
  院                                  业单位 
  陕西金叶万润置业有 
                           全资     有限责任       西安     袁汉源     房地产开发       2,000       100         100  69110352-6 
    限公司 
    （2） 
    单位：万元     币种：美元 
                  子公司                                                                     持股比     表决权     组织机构 
  子公司全称                  企业类型     注册地     法人代表     业务性质     注册资本 
                   类型                                                                     例（%）      比例         代码 
    （%） 
 美国金城实                                                      塑料袋的 
 业股份有限        全资      有限责任      美国          -       生产及销        88            100        100             - 
 公司                                                               售 
    3、本企业的合营和联营企业情况 
    公司无合营和联营企业。 
    4、本企业的其他关联方情况 
            其他关联方名称                                  其他关联方与本公司关系                        组织机构代码 
  陕西金叶西工大软件股份有限公司         本公司参股公司（本公司持有其 11.1%的股权）                         29420732-1 
  陕西省烟草实业有限责任公司             本公司参股公司（本公司持有其 10.15%的股权） 
  陕西中烟工业公司                       本公司股东、本公司孙公司（金叶滤材）的少数权益股东 
 澄城卷烟厂                              陕西中烟工业公司下属单位 
 汉中卷烟一厂                            陕西中烟工业公司下属单位 
    陕西中烟工业公司下属单位/本公司孙公司（金叶滤材）的少数 
    陕西省卷烟材料厂 
    权益股东 
 深圳市天龙创业投资有限公司              与本公司同受最终控制方控制的企业                                   76047237-7 
 西工大后勤集团公司                      本公司子公司（明德学院）的少数权益股东下属单位 
    红云红河烟草（集团）有限公司新疆 
    本公司子公司（新疆奎屯金叶）的少数权益股东 
    卷烟厂 
    本企业的其他关联方情况的说明 
    5、关联交易情况 
    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元      币种：人民币 
                      关联交 关联交易  关联交易定价                 本期发生额                    上年同期发生额 
       关联方         易类型     内容     方式及决策程                    占同类交易金额       金额       占同类交易金额 
                                               序              金额        的比例（%）                     的比例（%） 
陕西中烟工业公司       销售      烟标        市场价       61,413,257.82            25.99    60,193,482.26             29.89 
红云红河烟草(集团) 
有限责任公司新疆卷                                                                          34,369,978.58             17.07 
烟厂                   销售      烟标        市场价       45,412,987.17            19.22 
                                                         106,826,244.99            45.21    94,563,460.84             46.96 
    （2 ）关联担保情况 
    单位：万元    币种：人民币 
          担保方             被担保方    担保金额    担保起始日 担保到期日       担保是否已经履行完毕 
陕西金叶国际经济发展有  本公司             3000         2010.6.4     2011.6.3              否 
    限公司 
    关联担保情况说明 
    2010 年 6 月4  日，本公司控股子公司陕西金叶国际经济发展有限公司为母公司提借担保，从兴业银行股份有限公司西安分行借入流动资金贷款3,000 万元，借款期限一年。 
    6、关联方应收应付款项 
    单位：元   币种：人民币 
  项目名称                         关联方                         期末金额           期初金额 
应收账款      陕西中烟工业公司                                  19,369,908.93          24,729,872.53 
              澄城卷烟厂                                              75,565.26            75,565.26 
              红云红河烟草(集团)有限责任公司新疆卷烟厂            24,096,279.57        16,463,084.58 
              汉中卷烟一厂                                         1,188,834.50         1,188,834.50 
              小计                                                44,730,588.26        42,457,356.87 
其他应收款    美国金城实业股份有限公司                             6,487,167.56         6,487,167.56 
              小计                                                 6,487,167.56         6,487,167.56 
    七、或有事项 
    本报告期无应披露而未披露的重大承诺事项。 
    八、承诺事项 
    本报告期无应披露而未披露的重大承诺事项。 
    九、资产负债表日后事项 
    本报告期无应披露而未披露的资产负债表日后事项。 
    十、母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款 
    （1）应收账款 
    单位：元      币种：人民币 
                                               期末数                                               期初数 
                                 账面余额                 坏账准备                    账面余额                   坏账准备 
          种类 
                              金额         比例         金额         比例         金额        比例（%）       金额         比例 
                                           （%）                     （%）                                                 （%） 
 单项金额重大的应收账 
                         32897824.36       97.80      1644891.22     82.59   50,652,067.28       98.04     2,532,603.36    87.54 
 款 
 单项金额不重大但按信 
 用风险特征组合后该组 
                            722251.37        2.15      346050.27     17.37      722,251.37        1.40       144,450.27     4.99 
 合的风险较大的应收账 
 款 
 其他不重大应收账款          16177.59        0.05          808.88     0.04      287,326.69        0.56       215,966.34     7.47 
 合计                    33636253.32      100.00      1991750.37    100.00   51,661,645.34      100.00     2,893,019.97   100.00 
    应收账款种类的说明： 
    根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为单笔金额超过 50 万元（含 50 万元）的应收款项，确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款标准为账龄超过 3 年的应收款项，确定其他单项金额不重大应收账款标准为账龄不超过 3 年，金额小于50 万元（不含 50 万元）的应收款项。 
    （2 ）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
    单位：元      币种：人民币 
     应收账款内容               账面余额             坏账金额            计提比例（%）                        理由 
 重庆卷烟厂                        252,000.00          252,000.00               100               三年以上/难以收回 
 合计                              252,000.00          252,000.00                --                -- 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元      币种：人民币 
                                               期末数                                               期初数 
         账龄                        账面余额                                             账面余额 
                                                                坏账准备                                            坏账准备 
                               金额           比例（%）                              金额          比例（%） 
  1 年以内                               -                  -              -                  -                -                - 
  1 至2 年                               -                  -              -                  -                -                - 
 2 至3 年                                 -                   -              -                  -                 -                - 
  3 年以上                    722,251.37                 2.15    346,050.27         722,251.37                1.40     346,050.27 
  合计                        722,251.37                 2.15    346,050.27         722,251.37                1.40     346,050.27 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明： 
    确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款标准为账龄超过3 年的款项。 
    （3）本报告期未核销的应收账款。 
    （4 ）本报告期应收账款中元应收持有公司5%                 （含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 
    （5）应收账款金额前五名金额合计33,360,436.04 元，占应收账款期末余额的99.18%。 
    （6）应收关联方账款情况 
    单位：元       币种：人民币 
    占应收账款总 
          单位名称                                 与本公司关系                                  金额 
                                                                                                                  额的比例（%） 
  陕西中烟工业公司                本公司股东及本公司孙公司少数权益股东                         15,795,564.55             44.69 
  汉中卷烟一厂                    陕西中烟工业公司下属单位                                         335,734.00            1.00 
  澄城卷烟厂                      陕西中烟工业公司下属单位                                          25,000.00            0.07 
  红河烟草(集团)有限责            本公司子公司少数权益股东 
                                                                                               11,782,596.78             35.03 
  任公司新疆卷烟厂 
             合计                                           --                                 27,938,895.33            83.06 
    2、其他应收款 
    （1）其他应收款 
    单位：元       币种：人民币 
                                            期末数                                                    期初数 
        种类                   账面余额                   坏账准备                    账面余额                       坏账准备 
                           金额         比例（%）     金额       比例（%）        金额         比例（%）         金额        比例（%） 
 单项金额重大的其他 
                                                  4518252.65       97.72                                     5,227,804.96       81.75 
 应收款               25,478,230.81        97.84                             25,910,601.78         91.82 
 单项金额不重大但按 
 信用风险特征组合后 
  该组合的风险较大的      140,103.64        0.54      21015.55      0.45       1,008,751.45         3.57      1,008,751.45      15.77 
 其他应收款 
 其他不重大其他应收 
                                                     84576.51       1.83                                       158,514.57        2.48 
 款                      422,882.56         1.62                               1,299,736.31         4.61 
 合计                 26,041,217.01      100.00    4623844.71     100.00      28,219,089.54       100.00      6,395,070.98    100.00 
    其他应收款种类的说明： 
    根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为单笔金额超过 50万元（含 50 万元）的应收款项，确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款标准为账龄超过 3 年的应收款项，确定其他单项金额不重大其他应收款标准为账龄不超过 3 年，金额小于 50 万元（不含 50 万元）的应收款项。 
    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                                        期末数                                          期初数 
       账龄                    账面余额                                         账面余额 
                                                       坏账准备                                         坏账准备 
                         金额          比例（%）                          金额          比例（%） 
  1 年以内                         -               -              -                -                -              - 
  1 至2 年                         -               -              -                -                -              - 
  2 至3 年                         -               -              -                -                -              - 
  3 年以上            1,309,610.11              8.91   158,514.57     2,091,520.95              9.27    293,422.75 
  合计                1,309,610.11              8.91   158,514.57     2,091,520.95              9.27    293,422.75 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明： 
    确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款标准为账龄超过 3  年的款项。 
    （3）本报告期未核销的其他应收款。 
    （4 ）本报告期其他应收款中无应收持有公司5%           （含5%）以上表决权股份股东单位款项。 
    （5）金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 
    单位：元     币种：人民币 
             债务人名称                              账面余额                              款项性质 
 美国金城实业股份有限公司                                      3,130,381.02                垫付款项 
 陕西永昌对外服务公司                                            463,928.00                投资损失 
 油井投入                                                        350,417.00                投资损失 
    （6）其他应收款金额前五名单位金额合计19,045,063.53 元，占期末其他应收款的 67.49%。 
    （7）其他应收关联方款项情况 
    单位：元     币种：人民币 
    单位名称                    与本公司关系             金额          占其他应收款总额的比例（%） 
 美国金城实业股份有限公司                 本公司全资子公司             3,130,381.02                      11.09 
 合计                                                --                 3,304,847.23                     11.71 
    3、长期股权投资 
    单位：元      币种：人民币 
              被投资单位                    核算方法        初始投资成本        期初余额          增减变动          期末余额 
  陕西金叶丝网印刷有限责任公司               成本法            2,040,000.00     2,040,000.00                 -       2,040,000.00 
 湖北金叶玉阳化纤有限责任公司                成本法         101,070,000.00   101,070,000.00                  -    101,070,000.00 
 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司                成本法          22,167,974.50     22,167,974.50                 -      22,167,974.50 
  陕西金叶国际经济发展有限公司               成本法          17,500,000.00     20,125,000.00                 -      20,125,000.00 
  陕西金叶房地产开发有限责任公司             成本法            4,800,000.00     5,400,000.00                 -       5,400,000.00 
  陕西金叶万润置业有限公司                   成本法          20,000,000.00                 -     20,000,000.00      20,000,000.00 
 西北工业大学明德学院                        成本法         178,087,000.00   178,087,000.00                  -    178,087,000.00 
 美国金城实业股份有限公司                    成本法            9,356,392.45     9,356,392.45                 -       9,356,392.45 
  陕西金叶西工大软件股份有限公司             成本法          10,000,000.00      2,334,328.36                 -       2,334,328.36 
 西部信托投资公司                            成本法          15,000,000.00     15,000,000.00                 -      15,000,000.00 
  陕西省烟草实业公司                         成本法            5,000,000.00     5,000,000.00                 -       5,000,000.00 
 合计                                            --         385,021,366.95   360,580,695.31      20,000,000.00     380,580,695.31 
 （续） 
                                                                                                  单位：元      币种：人民币 
                                           在被投资单位       在被投资单位持股比                        本期计 
                        在被投资单位        表决权比例        例与表决权比例不一                        提减值 
      被投资单位       持股比例（%）            （%）              致的 说明             减值准备         准备       现金红利 
  陕西金叶丝网印 
 刷有限责任公司                      51                  51          不适用                         -           -               - 
 湖北金叶玉阳化 
 纤有限责任公司                   96.19               96.19          不适用            51,627,146.04            -               - 
 新疆奎屯金叶印 
 刷有限责任公司                      85                  85          不适用                         -           -   1,360,000.00 
  陕西金叶国际经 
 济发展有限公司                     100                 100          不适用                         -           -               - 
  陕西金叶房地产 
 开发有限责任公 
 司                                  80                  80          不适用             3,094,650.03            -               - 
  陕西金叶万润置 
 业有限公司                         100                 100          不适用                         -           -               - 
                                         在被投资单位     在被投资单位持股比                      本期计 
                       在被投资单位       表决权比例      例与表决权比例不一                      提减值 
      被投资单位      持股比例（%）          （%）             致的 说明            减值准备       准备       现金红利 
 西北工业大学明 
 德学院                            57                57          不适用                       -           -             - 
 美国金城实业股 
 份有限公司                       100               100          不适用            9,356,392.45           -             - 
  陕西金叶西工大 
 软件股份有限公 
 司                               11.1              11.1         不适用            1,199,332.92           -             - 
 西部信托投资公 
 司                              2.12               2.12         不适用                       -           -             - 
  陕西省烟草实业 
 公司                           10.15              10.15         不适用                       -           -             - 
        合计                        --                --           --              65,277,521.44          -  1,360,000.00 
    4、营业收入和营业成本 
    （1）营业收入 
    单位：元      币种：人民币 
                  项目                              本期发生额                          上年同期发生额 
 主营业务收入                                               85,900,638.62                           103,680,702.97 
 其他业务收入                                                   829,805.31                                73,300.50 
 营业成本                                                   58,115,271.31                            75,213,043.56 
 （2 ）主营业务（分行业） 
                                                                                       单位：元     币种：人民币 
                                        本期发生额                                   上年同期发生额 
      行业名称 
                              营业收入                营业成本               营业收入               营业成本 
印刷行业                        86,730,443.93            58,115,271.31      103,754,003.47           75,213,043.56 
合计                            86,730,443.93            58,115,271.31      103,754,003.47           75,213,043.56 
    （3）公司前五名客户的营业收入86,309,013.20 元，占99.51%。 
    5、投资收益 
    （1）投资收益明细 
    单位：元     币种：人民币 
                              项目                                   本期发生额           上年同期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益                                             788,132.84 
                          项目                               本期发生额         上年同期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益 
处置长期股权投资产生的投资收益 
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 
处置交易性金融资产取得的投资收益 
持有至到期投资取得的投资收益 
可供出售金融资产等取得的投资收益 
其他 
合计                                                             788,132.84 
 （2 ）按成本法核算的长期股权投资收益 
                                                                             单位：元    币种：人民币 
           被投资单位                  本期发生额       上年同期发生额          同比增减变动原因 
西部证券股份有限公司                       788,132.84                            上年同期未分红 
合计                                       788,132.84                                   -- 
    6、现金流量表补充资料 
    单位：元    币种：人民币 
                             补充资料                                   本期金额       上年同期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                   7,639,208.21    7,825,459.92 
加：资产减值准备                                                         -5,537,611.27      445,938.20 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      3,589,841.41     6,148,369.61 
     无形资产摊销                                                          253,594.92       439,140.54 
     长期待摊费用摊销 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
      （收益以“－”号填列） 
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                 64,460.62       -72,652.88 
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
     财务费用（收益以“－”号填列）                                      2,967,000.39     3,378,689.71 
     投资损失（收益以“－”号填列）                                       -788,132.84 
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                              429,767.31        89,222.77 
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
                                补充资料                                        本期金额        上年同期金额 
     存货的减少（增加以“－”号填列）                                           -9,462,718.68       -2,696,513.8 
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                 14,919,157.66     -7,127,722.45 
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                  8,370,899.33     30,128,572.26 
     其他 
     经营活动产生的现金流量净额                                                 22,445,467.06     38,558,503.88 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                                  41,383,202.07     57,456,236.55 
减：现金的期初余额                                                              27,024,145.68      7,377,511.23 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                        14,359,056.39     50,078,725.32 
    十二、补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元     币种：人民币 
                         项目                                           本期金额      上年同期金额 
 非流动资产处置损益 
 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                          - 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 
    定额或定量享受的政府补助除外） 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                        - 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 
 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益                                      - 
 非货币性资产交换损益                                                              - 
 委托他人投资或管理资产的损益                                                      - 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                           - 
    债务重组损益                                                                      - 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                        - 
 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                - 
  同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                           - 
    项目                                            本期金额      上年同期金额 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 
    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 
 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益                            - 
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                            - 
 对外委托贷款取得的损益                                                            - 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 
    的损益                                                                           - 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 
 期损益的影响                                                                      - 
 受托经营取得的托管费收入                                                          - 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   109,764.05                   89,505.19 
 其他符合非经常性损益定义的损益项目 
 小计                                                                   109,764.05                   89,505.19 
 所得税影响额                                                             -1,774.61                 -14,930.01 
 少数股东权益影响额（税后）                                              -18,727.15                  -6,750.01 
 合计                                                                    91,036.90                   67,825.17 
    2、净资产收益率及每股收益 
                                                  净资产收益率(%)                         每股收益 
              报告期利润                    全面摊薄          加权平均             基 本            稀 释 
 归属于上市公司股东的净利润                   3.494              5.556              0.055            0.055 
    归属于上市公司股东、扣除非经常 
    3.509              3.571              0.055            0.055 
    性损益后净利润 
法定代表人：袁汉源              主管会计工作负责人：熊汉城                    会计机构负责人：徐海红 
                                                                     日       期：2010 年 8 月 10 日