广州广电运通金融电子股份有限公司2010年半年度报告 1 重要提示 1、公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、 准确性和完整性无法保证或存在异议。 3、本次董事会以现场会议与通讯会议相结合的方式召开，公司 全体董事出席了本次审议2010 年半年度报告的董事会。 4、公司2010 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。 5、公司董事长赵友永先生、财务负责人蒋春晨先生及会计机构 负责人（会计主管人员）符昀先生声明：保证半年度报告中财务报告 的真实、完整。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介......................................................................3 第二节 主要财务数据和指标..................................................................4 第三节 股本变动及股东情况..................................................................4 第四节 董事、监事和高级管理人员情况..............................................6 第五节 董事会报告..................................................................................7 第六节 重要事项.................................................................................... 12 第七节 财务报告.................................................................................... 17 第八节 备查文件目录........................................................................... 17 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：广州广电运通金融电子股份有限公司 公司中文简称：广电运通 公司英文名称：GRG Banking Equipment Co., Ltd. 公司英文简称：GRG Banking 二、公司法定代表人：赵友永 三、公司联系人和联系方式 董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表 姓名 任 斌 陈春田 联系地址 广州市萝岗区科学城科林路9 号 电话 020-82188517；020-82188900 传真 020-82188517 电子信箱 securities@grgbanking.com 四、公司注册地址：广州市萝岗区科学城科林路9 号 公司办公地址：广州市萝岗区科学城科林路9 号 邮政编码：510663 公司网址：www.grgbanking.com 电子信箱：securities@grgbanking.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司半年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广电运通 股票代码：002152 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2005 年10 月18 日 公司最近一次变更登记日期：2009 年7 月9 日 公司注册登记地点：广州市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：440101000000880 公司税务登记号码：440106716340473 组织机构代码：71634047-3 公司聘请的会计师事务所名称：立信羊城会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：广州市天河区林和西路9 号耀中广场B 座11 楼 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 4 第二节 主要财务数据和指标 一、 主要会计数据和财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（％） 总资产 2,268,046,785.83 2,218,405,326.16 2.24% 归属于上市公司股东的所有者权益 1,744,011,374.26 1,660,866,819.90 5.01% 股本 342,141,624.00 342,141,624.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.10 4.85 5.15% 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减（％） 营业总收入 805,759,959.18 695,757,261.93 15.81% 营业利润 225,340,401.78 175,837,554.81 28.15% 利润总额 256,041,072.42 214,453,226.37 19.39% 归属于上市公司股东的净利润 220,102,144.31 185,686,160.43 18.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 213,288,095.83 173,121,171.18 23.20% 基本每股收益（元/股） 0.64 0.54 18.52% 稀释每股收益（元/股） 0.64 0.54 18.52% 加权平均净资产收益率（%） 12.59% 13.14% 下降0.55 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -233,261,511.58 -294,045,242.44 20.67% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.68 -0.86 20.93% 二、 非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,112,718.75 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,623,918.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 280,700.45 所得税影响额 -1,202,910.19 少数股东权益影响额 -379.16 合计 6,814,048.48 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况 报告期内，公司总股本没有发生变化。 公司前董事张招兴因工作调动于2008 年7 月10 日辞去公司董事职务，其冻结的 1,135,620 股股份于报告期内解除锁定；另外，公司于2010 年3 月29 日召开的第二届董事 会第七次会议聘任康丰先生为公司副总经理，其所持公司股票的75%（21,750 股）在报告 期内按有关规定予以锁定。 报告期内股份变动情况如下： 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 5 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 188,085,861 54.97% -1,113,870 -1,113,870 186,971,991 54.65% 1、国家持股 2、国有法人持股 171,841,680 50.23% 171,841,680 50.23% 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 16,244,181 4.74% -1,113,870 -1,113,870 15,130,311 4.42% 二、无限售条件股份 154,055,763 45.03% 1,113,870 1,113,870 155,169,633 45.35% 1、人民币普通股 154,055,763 45.03% 1,113,870 1,113,870 155,169,633 45.35% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 342,141,624 100.00% 0 0 342,141,624 100.00% （二）股东情况 截止2010 年6 月30 日，公司股东总数为10,689 户，公司前十名股东及前十名无限售 条件股东持股情况如下： 单位：股 股东总数 10,689 前10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 广州无线电集团有限公司 国有法人 50.23% 171,841,680 171,841,680 7,200,000（注） 梅州敬基实业有限公司 境内非国有法人4.14% 14,154,159 0 0 中国建设银行－博时主题行业 股票证券投资基金 境内非国有法人2.63% 9,000,000 0 0 赵友永 境内自然人 2.60% 8,886,200 6,664,650 0 中国建设银行－华安宏利股票 型证券投资基金 境内非国有法人2.40% 8,199,957 0 0 中国农业银行－中邮核心优势 灵活配置混合型证券投资基金 境内非国有法人1.78% 6,081,818 0 0 中国工商银行－鹏华优质治理 股票型证券投资基金(LOF) 境内非国有法人1.38% 4,712,266 0 0 交通银行－华安创新证券投资 基金 境内非国有法人1.27% 4,356,715 0 0 交通银行－安顺证券投资基金 境内非国有法人1.16% 3,977,777 0 0 博时价值增长证券投资基金 境内非国有法人1.15% 3,918,947 0 0 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 梅州敬基实业有限公司 14,154,159 人民币普通股 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基 金 9,000,000 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金8,199,957 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优势灵活配置混合型 证券投资基金 6,081,818 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资 基金(LOF) 4,712,266 人民币普通股 交通银行－华安创新证券投资基金 4,356,715 人民币普通股 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 6 交通银行－安顺证券投资基金 3,977,777 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 3,918,947 人民币普通股 交通银行－汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投 资基金 3,266,236 人民币普通股 全国社保基金一零三组合 3,150,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司前十名股东中：公司第四大股东赵友永先生为广州无线电集团有 限公司的董事长，存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 注：广州无线电集团有限公司作为国有法人发起人股东，部分股份被冻结系由中国证券登记结算有限 公司深圳分公司按照《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》相关规定予以冻结， 等待划转全国社保基金。 （三）报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更，公司控股股东仍为广州无线电集团有 限公司，实际控制人仍然是广州市国资委。 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况： 姓名 职务 年初持股 数 本期增持 股份数量 本期减持 股份数量 期末持股 数 其中：持有 限制性股 票数量 期末持有 股票期权 数量 变动原因 赵友永 董事长 8,886,200 8,886,200 6,664,650 杨海洲 董事 198,000 198,000 148,500 王 俊 董事 657,000 657,000 492,750 叶子瑜 董事、总经理 2,666,860 2,666,860 2,000,145 张宗贵 董事 0 0 0 任 斌 董事、董事会 秘书 0 0 0 王礼贵 独立董事 0 0 0 李进一 独立董事 0 0 0 程 昆 独立董事 0 0 0 祝立新 监事会主席 622,496 622,496 466,872 周建康 监事 注 冯丰穗 职工监事、工 会主席 255,585 255,585 191,689 陈振光 副总经理 2,563,121 2,563,121 1,922,341 束 萌 副总经理 158,987 158,987 119,240 曾 文 副总经理 3,406,860 3,406,860 2,555,144 陈建良 副总经理 383,272 383,272 287,454 李叶东 副总经理 90,850 90,850 68,136 康 丰 副总经理 29,000 29,000 21,750 蒋春晨 财务总监 255,520 255,520 191,640 注：公司监事周建康目前是公司无限售条件股东广州藤川科技有限公司（以下简称“藤川科技”）的出 资人。本报告期初，藤川科技持有公司股份990,283 股，周建康通过该法人股东间接持有公司股份792,226 股，2010 年5 月19 日，藤川科技通过深交所竞价交易系统出售公司股份7 万股，本报告期末，周建康通 过该法人股东间接持有公司股份736,226 股。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 7 二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况 2010 年3 月29 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于聘任康丰先 生为公司副总经理的议案》，聘任康丰先生为公司副总经理。 第五节 董事会报告 一、公司经营情况 1、公司总体经营情况 报告期内，公司紧紧围绕“创新经营模式，推动公司产业纵深发展”这一年度经营主题， 在不断巩固、深化国内ATM、AFC 市场地位的同时，加大海外市场拓展力度，进一步理顺 并完善海外市场布局，部分重要市场取得新的突破；核心技术市场推广向更高层次深化，数 量不断增加，产品性能和使用效果良好，部分产品实现批量销售；加快金融服务外包业务发 展步伐，积极推动公司战略转型；不断细化经营考核对象，大力推进公司集团化运作；持续 深化成本控制，增强公司成本优势，提升公司综合竞争力。上述工作的深入开展，为公司稳 步、健康、快速发展奠定坚实的基础。 报告期内，公司经营业绩稳步增长，实现营业总收入80,576.00 万元，同比增长15.81%； 实现利润总额25,604.11 万元，同比增长19.39%；实现归属于上市公司股东的净利润22,010.21 万元，同比增长18.53%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：元 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比上年同期增 减（%） （1）货币自动处理设备 749,322,570.91 414,615,793.08 44.67% 12.98% 1.29% 上升6.39 个百分点 其中：ATM 740,273,583.91 408,641,440.42 44.80% 12.17% 0.35% 上升6.51 个百分点 AFC 9,048,987.00 5,974,352.66 33.98% 174.98% 183.11% 下降1.89 个百分点 （2）设备配件 16,011,778.75 5,735,457.03 64.18% 313.02% 288.06% 上升2.31 个百分点 （3）服务收入 27,997,743.30 11,300,010.13 59.64% 113.60% 45.14% 上升19.04 个百分点 （4）ATM 营运 12,427,866.22 7,833,132.22 36.97% -19.92% 2.10% 下降13.59 个百分点 合计 805,759,959.18 439,484,392.46 45.46% 15.81% 3.10% 上升6.73 个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元。 （2）主营业务分地区情况 单位：元 地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％） 国内地区 767,059,641.61 21.31% 国外地区 38,700,317.57 -39.00% 合 计 805,759,959.18 15.81% 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 8 （3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，由于2009 年底结转而来的合同以及2010 年部分新增合同实现销售，公司营 业收入同比增长15.81％，其中：来自ATM 产品的销售收入比上年同期增长12.17%；得益 于全国城市轨道交通的快速发展，公司AFC 产品的销售收入同比实现174.98％的大幅增长。 为应对公司批量投入市场的设备不断增加，公司全资子公司深圳银通日益完善其设备维 护网络，竞争实力进一步增强，设备维护规模再上台阶。与此同时，公司控股子公司广州穗 通金融服务有限公司开展的ATM 全外包服务业务也得到进一步发展。报告期内，公司服务 收入比上年同期增长113.60%。 随着公司整机销售量的日益增多，设备配件的销售也相应增加，报告期内备件收入比上 年同期增长313.02%。 部分营运的ATM 实现销售，致使ATM 营运收入小幅下降。 由于来自国外市场的合同金额减少，国外收入相应下降。 （4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比发生重大变化的原因说明 报告期内，公司综合毛利率为45.46％，较上年同期上升6.73 个百分点，主要是ATM 销售和服务毛利率同比有较大幅度的提升。 公司ATM 销售毛利率同比上升6.51 个百分点，主要原因是自主机芯批量投入生产，以 及研发、采购等多个环节采取多种措施降低材料成本，生产成本得到有效控制；其次，销售 的产品结构发生变化也是毛利率上升的原因之一。 随着深圳银通维护的设备逐年大幅增加，规模效益日益显现，ATM 服务毛利率比去年 同期上升19.04 个百分点。 （5）报告期公司利润及构成情况 单位：元 项目 本期数 占收入比重上年同期数 占收入比重同比增减 占收入比重增减 营业总收入 805,759,959.18 100% 695,757,261.93 100% 15.81% 0.00% 营业成本 439,484,392.46 54.54% 426,280,385.66 61.27% 3.10% 下降6.73 个百分点 销售费用 92,776,241.40 11.51% 61,185,888.50 8.79% 51.63% 上升2.72 个百分点 管理费用 33,205,088.84 4.12% 33,294,073.64 4.79% -0.27% 下降0.67 个百分点 财务费用 5,273,668.91 0.65% -5,487,019.62 -0.79% 196.11% 上升1.44 个百分点 营业利润 225,340,401.78 27.97% 175,837,554.81 25.27% 28.15% 上升2.70 个百分点 利润总额 256,041,072.42 31.78% 214,453,226.37 30.82% 19.39% 上升0.96 个百分点 所得税费用 35,560,114.26 4.41% 29,127,429.44 4.19% 22.08% 上升0.22 个百分点 归属于上市公司 股东的净利润 220,102,144.31 27.32% 185,686,160.43 26.69% 18.53% 上升0.63 个百分点 变动原因分析： 报告期内，公司营业收入与营业成本比上年同期分别增长15.81%、3.10%，营业收入的 增长速度远远高于营业成本的增长速度，公司综合毛利率比上年同期提高6.73个百分点。 销售费用比上年同期增长51.63%，主要是营销人员工资、运输费、差旅费、业务招待 费等销售费用有所增加。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 9 财务费用为527.37万元，比上年同期增长196.11%，主要是因汇率变动造成的汇兑损失， 目前公司出口产品多数以欧元计价，而报告期内人民币对欧元汇率升值较大。 所得税费用为3,556.01万元，比上年同期增长22.08%，主要是利润总额增加所致。 3、报告期公司资产构成情况 单位：元 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 资 产 金额 占资产的 比重（%） 金额 占资产的 比重（%） 同比增减 （%） 货币资金 666,851,386.82 29.40% 1,086,045,644.56 48.96% -38.60% 应收账款 923,698,254.85 40.73% 409,280,151.25 18.45% 125.69% 预付款项 18,774,619.25 0.83% 12,467,615.84 0.56% 50.59% 其他应收款 21,426,247.01 0.94% 11,735,424.22 0.53% 82.58% 在建工程 65,348,150.78 2.88% 38,168,109.68 1.72% 71.21% 预收款项 27,645,458.51 1.22% 72,023,214.26 3.25% -61.62% 其他应付款 12,350,276.54 0.54% 22,609,461.98 1.02% -45.38% 其他非流动负债 13,801,877.93 0.61% 10,354,622.01 0.47% 33.29% 变动原因分析： （1） 报告期末，公司货币资金为66,685.14 万元，比期初减少38.60%，主要是报告期 公司实施2009 年度利润分配方案派发现金股利，以及支付货款、税款所致； （2）应收账款比期初增长125.69%，主要是由于销售额的增加以及因结算方式导致货 款回收额减少所致； （3）预付账款比期初增长50.59%，主要是预付国外材料款及进口税费； （4）其他应收款比期初增长82.58%，主要是支付往来款及借出测试货币款增加； （5）在建工程比期初增长71.21%，是由于公司募集资金项目广州科学城生产基地二期 建设投入增加； （6）预收账款比期初减少61.62%，主要是预收货款实现销售； （7）其他应付款较期初减少45.38％，是因为支付了应付代理费及技术服务费； （8）其他非流动负债比期初增长33.29%，是政府项目拨款增加。 4、报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 单位：元 项 目 本期金额 上年同期金额 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 368,432,447.70 459,401,083.94 -19.80% 经营活动现金流出小计 601,693,959.28 753,446,326.38 -20.14% 经营活动产生的现金流量净额 -233,261,511.58 -294,045,242.44 20.67% 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00％ 投资活动现金流出小计 42,593,527.70 23,714,037.21 79.61% 投资活动产生的现金流量净额 -42,593,527.70 -23,714,037.21 -79.61% 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00％ 筹资活动现金流出小计 136,856,649.60 57,897,026.34 136.38% 筹资活动产生的现金流量净额 -136,856,649.60 -57,897,026.34 -136.38% 现金及现金等价物净增加额 -419,194,257.74 -374,803,435.16 -11.84% 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 10 变动原因分析： （1）经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流入为36,843.24 万元，比上年同期减少19.80%， 主要是因结算方式导致回收款减少； 经营活动产生的现金流出为60,169.40 万元，比上年同期减少20.14%，主要是公司加强 库存管理、加快存货周转速度所致； 经营活动产生的现金流量净额为-23,326.15 万元，比上年同期增长20.67%。 （2）投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金净流量-4,259.35 万元，比上年同期减少79.61%， 主要是广州科学城生产基地二期建设投入增加。 （3）筹资活动现金流量 报告期内，筹资活动现金净流量为-13,685.66 万元，比上年同期减少136.38%，主要是 公司实施2009 年度利润分配方案向全体股东每10 股派发4 元（含税）现金股利。 报告期内，现金及现金等价物净增加额为-41,919.43 万元，与上年同期相比减少11.84%。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）全资子公司——深圳广电银通金融电子科技有限公司（以下简称“深圳银通”） 深圳银通成立于2004 年2 月27 日，注册资本为人民币6,500 万元，注册地为深圳市福 田区深南路竹子林博园商务大厦805 房，法定代表人为叶子瑜，经营范围为研发、生产经营 金融电子设备；计算机软件开发，计算机系统集成，计算机设备、金融电子设备、办公设备、 税控设备的技术开发、技术咨询、技术服务及租赁；货物及技术进出口；接受合法委托对现 金及有价证券提供清分处理服务。截止2010 年6 月30 日，深圳银通总资产为15,453.72 万 元，净资产为14,675.90 万元，2010 年上半年实现净利润1,674.15 万元，同比增长53.10%， 现无对外投资的控股、参股企业。目前，深圳银通主要从事货币自动处理设备的维护服务及 ATM 营运业务，并积极拓展金融服务全外包业务。 报告期内，面对日益增加的维护设备，深圳银通不断通过信息化手段强化服务站的设备 运行和综合管理能力，提高人员整体素质和组织管理效率，稳步提升设备运行和服务质量， 积极拓展多品牌市场业务和金融服务全外包业务，持续提高公司核心竞争力。 同时，为确保大量新增投入市场的设备如期正常运行，深圳银通新增服务网点22 个， 使深圳银通服务网点由年初的235 个增加至257 个。 （2）全资子公司——广电运通国际有限公司（以下简称“运通国际”） 运通国际2008 年10 月27 日取得《公司注册证书》，注册资本为30 万美元，地址为香 港上环德辅道中248 号东协商业大厦17 楼1702 室。截止2010 年6 月30 日，运通国际总资 产为1,714.11 万元人民币，净资产为1,271.06 万元人民币。2010 年上半年实现净利润36.42 万元人民币。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 11 （3）控股子公司——广州穗通金融服务有限公司（以下简称“穗通公司”） 穗通公司成立于2008 年12 月30 日，注册资本为人民币3,000 万元（公司占比51％）， 注册地为广州市天河区黄埔大道西平云路163 号通讯车间大楼七楼东面，法定代表人为赵友 永，经营范围为受银行委托对自动柜员机进行日常维护及管理，对现金及有价证券提供清分 处理服务。 截止2010 年6 月30 日，穗通公司总资产为3,077.32 万元，净资产为2,942.15 万元。 2010 年上半年实现净利润77.31 万元。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 单位：万元 募集资金总额 58,541.44 报告期内投入募集资金总额 2,911.68 变更用途的募集资金总额 5,183.91 变更用途的募集资金总额比例 8.86% 已累计投入募集资金总额 56,846.50 承诺投资项目 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 金额(1) 报告期 内投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 (3)＝ (2)-(1) 截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 报告期内 实现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 广电运通货币自动处 理设备年产12,000 台 扩产技术改造项目 是 26,343.42 22,159.61 22,159.61 545.15 22,159.61 0.00 100% 2008 年 12 月 27,908.28 是 否 广电运通研发中心技 术改造项目 是 7,008.25 6,008.15 6,008.15 642.34 6,008.15 0.00 100% 2009 年 6 月 见注2 － 否 广电运通营销网络建 设项目 否 4,056.51 4,056.51 4,056.51 175.69 2,361.58 -1,694.93 58.22% 2010 年 6 月 见注2 － 否 深圳银通服务网络建 设项目 否 5,527.14 5,527.14 5,527.14 0.00 5,527.14 0.00 100% 2008 年 12 月 1,975.50 是 否 年产24000 台货币自 动处理设备二期扩产 技术改造项目 － － 5,183.91 5,183.91 1,548.50 5,183.91 0.00 100% 2010 年 10 月 未投产－ 否 合计 － 42,935.32 42,935.32 42,935.32 2,911.68 41,240.39 -1,694.93 96.05% － － － － 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 广电运通营销网络建设项目中，越南办事处项目已调整实施计划，后续不再投资；国内营销中心北京办事处目前 已投入使用，余款尚未结算。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 未发生变化 募集资金投资项目实 施地点变更情况 没有变更 募集资金投资项目实 施方式调整情况 没有调整 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 年产12,000 台扩产技术改造项目先期投入995.31 万元，置换募集资金995.31 万元，置换金额与预先投入的自筹 资金数额一致。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 经董事会同意将闲置的募集资金5,000 万元暂时补充流动资金，使用时间不超过6 个月，2008 年6 月13 日已全 部归还。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 “货币自动处理设备年产12000 台扩产技术改造项目”和“研发中心技术改造项目”预计结余资金5,100 万元， 实际结余资金5,183.91 万元。结余原因：上述两个项目在建设过程中，本着厉行节约的原则，在保证使用功能的 情况下，通过降低建造成本及装修费用，进一步加强工程费用控制、监督和管理，减少了工程开支，以及通过进 一步优化工艺流程，减少了部分设备的投入，同时在保证生产工艺的前提下，采购国产设备替代进口设备，减少 了设备开支，导致固定资产投入有所减少，因而出现资金结余。经公司董事会和股东大会同意，公司已将上述节 余资金投向“年产24000 台货币自动处理设备二期扩产技术改造项目”。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 12 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 注1：“已累计投入募集资金总额”包括投入到募集资金项目的金额和募集资金超出部分用于补充流动资金 的金额。 注2：“技术中心技改项目”和“广电运通营销网络建设项目”建设，将提高公司自主创新和产品开发、营 销能力，项目自身不产生效益，有利于提高公司整体经营业绩。 （二）非募集资金投资情况 2010 年3 月29 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于设立投资公司 的议案》，同意公司设立一家投资公司，注册资本为5,000 万元人民币，全部以自有资金出 资，占投资公司注册资本的100%。目前正在办理有关工商登记手续。 三、对2010 年1-9 月经营业绩的预计 单位：元 2010 年1-9 月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%。 2009 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 245,140,021.43 业绩变动的原因说明 公司各项业务平稳增长，预计营业收入和净利润较去年同期有一定 增长。 第六节 重要事项 一、公司治理情况 公司自上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性意见以及监管部门的要求，不断健全公司治理 结构、完善治理制度及加强内部控制制度体系建设，持续促进公司规范运作，提高公司治理 整体水平。 为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《公 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司公平信息披露指引》等有关法律、 法规、规范性文件及《公司章程》、《信息披露管理制度》的有关规定，结合公司实际情况， 公司制订了《公司内幕信息知情人备案管理制度》。 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提 高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，公司制 订了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。 为规范公司远期外汇交易业务的操作，防范国际贸易业务中的汇率风险，保证汇率风险 的可控性及强化公司内部的风险控制，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《中小企业板信息披露业务备忘录第25 号：商品 期货套期保值业务》及《公司章程》等相关规定，结合公司具体实际，公司制订了《公司远 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 13 期结售汇业务、人民币外汇掉期业务内部控制制度》。 为规范公司风险投资行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公司利 益，根据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 30 号：风险投资》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司的 实际情况，公司制订了《公司风险投资管理制度》。 随着公司经营规模的扩大，根据公司实际经营需要，公司对原《公司章程》和《公司内 部会计控制制度》部分条款进行了修订。 上述新建或修订的制度根据相应权限提交公司第二届董事会第七次会议或公司2009 年 度股东大会审议通过。 2010 年4 月，根据中国证券监督管理委员会广东监管局《关于开展上市公司信息披露 检查专项活动的通知》的要求，公司成立了公司信息披露检查专项活动工作组，制定并下发 了《广电运通关于开展信息披露专项活动的工作计划通知》，对照《公司法》、《证券法》等 有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等内部规章制度，结合 公司实际情况，按照广东证监局下发的《上市公司信息披露相关制度建立情况自查表》、《信 息披露相关制度执行情况自查表》、《内幕信息管理制度执行情况自查表》、《股票交易异常波 动情况自查表》及《持股5％以上股东、公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况自查 表》一一对照，对公司信息披露情况进行了深度自查，依据自查结果，编制了《关于信息披 露检查专项活动自查报告和整改计划》，并提交公司第二届董事会第八次（临时）会议审议 通过。 公司将进一步严格按照有关法律、法规及监管部门的要求，重视公司治理水平的持续改 进，不断提高公司的规范运作和科学治理水平，从而促进公司的健康发展，维护全体股东的 合法权益。 二、报告期内公司利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况 根据公司2009 年度股东大会决议，以2009 年12 月31 日公司总股本342,141,624 股为 基数，向全体股东每10 股派发现金红利4.00 元（含税），共计分配利润136,856,649.60 元（含 税）。2009 年度公司不进行资本公积转增股本。该方案已于2010 年5 月12 日实施完毕。 本年度中期，公司不进行利润分配和资本公积金转增股本。 三、股权激励计划实施情况 报告期内，公司未实施股权激励计划。 四、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期末，公司未持有其他上市公司股权，未参股商业银行、证 券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及未参 股拟上市公司等投资情况。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 14 六、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 七、与日常经营相关的关联交易 （一）采购、销售货物的关联交易 2010 年1-6 月 关联方 关联交易内容 金额（万元） 占本期同类交易百分比（％） 广州海格机械有限公司 购买机柜等原材料483.01 1.67% 合计 483.01 1.67% （二）房屋与场地租赁、物业管理的关联交易 2010 年1-6 月 关联方 关联交易内容 金额（万元） 占本期同类交易百分比（％） 广州无线电集团有限公司 场地租赁租金57.89 13.51% 广州广电物业管理有限公司 物业管理费 68.19 15.91% 广州鑫广电物业服务有限公司 物业管理费 17.26 4.03% 上述关联交易的定价政策：1、采购原材料料价格按市场价格结算；2、场地租赁费用和 物业管理费是以市场价格为基础，根据各方合同约定的价格收取。上述关联交易均以现金方 式结算，对公司利润无不利影响。 八、报告期内重大合同及其履行情况 （一）本报告期公司无重大托管、承包、租赁情况。 （二）本报告期内公司无担保事项。 （三）本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）关于重大销售合同履行情况的说明。 2010 年5 月27 日，公司公告了与中国银行股份有限公司签订的销售合同（详见公司2010 年5 月27 刊登的第2010-016 号公告），合同金额约4 亿元人民币（含税价），目前该合同 履行情况正常。 九、 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意 见 公司独立董事根据中国证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司截至2010 年6 月30 日的对外担保情况 和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查，发表独立意见认为： 报告期内，公司与关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56 号文的规定，关联方 之间发生的资金往来都属经营性往来，规模较小且价格公允，不存在与证监发[2003]56 号文 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 15 规定相违背的情形。公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累 计至2010 年6 月30 日的违规关联方占用资金情况。 报告期内，公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人以及公司 控股子公司提供担保，没有发生与证监发[2003]56 号文、证监发[2005]120 号文规定相违背 的担保事项。 十、公司或持有公司股份5%以上（含5％）的股东在报告期内发生 或以前期间发生但持续到报告期的的承诺事项 1、股份限售的承诺 （1）发行前控股股东广州无线电集团有限公司承诺自发行人首次公开发行股票并上市 之日起36 个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的发行人股份，也不由发行人回购该 部分股份。 （2）担任公司董事、监事及高级管理人员的赵友永、杨海洲、王俊、叶子瑜、祝立新、 冯丰穗、陈振光、曾文、束萌、蒋春晨、陈建良、李叶东和康丰承诺，在其任职期间每年转 让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%，离职后6 个月内，不转让其所持有的本 公司股份；离职6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所 持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50％。 于2008 年7 月10 日辞去董事职务的原公司董事张招兴承诺，离职后6 个月内，不转让 其所持有的本公司股份；离职6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股 票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过 50％。 2、避免同业竞争的承诺 为避免在以后的经营中产生同业竞争，公司控股股东广州无线电集团和其他三名发起人 股东梅州敬基实业有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、广州藤川科技有限公司向公司出 具了《关于避免与广州广电运通金融电子股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺其以后不 从事与本公司业务相同或相近的业务。 报告期内，公司股东及高级管理人员均遵守了其所做的承诺。 十一、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为立信羊城会计师事务所有限公 司。 十二、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员，未受到有权机关调查、司法纪检部门 采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 16 十三、投资者关系管理的具体情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系管理的日常事 务。 公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，不断学习、不断创新，以更 多的方式和途径，使广大投资者能够更多地接触和了解公司的生产经营、未来发展，参与公 司的经营管理，力求维护与投资者的顺畅关系，树立公司良好的市场形象。 自上市以来，公司非常重视投资者关系工作，以多种形式加强与投资者，特别是机构投 资者的联系和沟通，对投资者重点关注的问题以及好的意见建议及时汇报给相关领导；合理 妥善的安排投资者到公司现场参观、座谈、调研等接待，并做好活动建档工作，并切实做好 相关信息的保密工作。 2010 年4 月9 日下午15:00～17:00, 公司在深圳证券信息有限公司提供的网上平台投 资者关系互动平台举行2009 年度报告网上说明会，与投资者网上交流。公司董事长赵友永 先生、独立董事王礼贵先生、财务总监蒋春晨先生、董事会秘书任斌女士、保荐代表人张奇 英女士在交流过程中认真回答了投资者提出的问题，交流会取得了较好的效果。 十四、公司信息披露索引 根据《公司章程》规定，《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为刊登公司 公告和其他需要披露信息的指定媒体。报告期内公司公告情况如下： 公告编号 公告日期 公告内容 临2010-001 2010-1-11 关于公司被认定为2009 年度国家规划布局内重点软 件企业的公告 临2010-002 2010-2-26 2009 年度业绩快报 临2010-003 2010-3-3 关于子公司被认定为高新技术企业的公告 临2010-004 2010-3-31 第二届董事会第七次会议决议公告 临2010-005 2010-3-31 第二届监事会第六次会议决议公告 临2010-006 2010-3-31 二○○九年度募集资金使用情况专项报告 临2010-007 2010-3-31 2010 年向广州海格机械有限公司采购部分原材料的日 常关联交易公告 临2010-008 2010-3-31 关于委托物业管理的关联交易公告 临2010-009 2010-3-31 关于设立投资公司的公告 临2010-010 2010-3-31 关于2010 年开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业 务的公告 临2010-011 2010-3-31 关于召开2009 年度股东大会的通知 临2010-012 2010-3-31 关于举行2009 年年度报告网上说明会的公告 定2009-04 2010-3-31 2009 年年度报告 定2010-01 2010-4-22 2010 年第一季度报告 临2010-013 2010-4-22 第二届董事会第八次（临时）会议决议公告 临2010-014 2010-4-23 2009 年度股东大会决议公告 临2010-015 2010-5-5 2009 年度权益分派实施公告 临2010-016 2010-5-27 重大合同公告 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 17 十五、其他重要事项 报告期内，公司无其他重要事项。 第七节 财务报告 本报告期财务报告未经审计。财务报告及附注附后。 第八节 备查文件目录 一、载有董事长签名的2010 年半年度报告全文； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、报告期内，公司在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部备查。 广州广电运通金融电子股份有限公司 董事长：赵友永 二O 一O 年八月二十三日 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 18 资 产 负 债 表 2010 年6 月30 日 编制单位：广州广电运通金融电子股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 666,851,386.82 613,295,767.65 1,086,045,644.56 1,006,649,354.65 交易性金融资产 应收票据 678,300.00 678,300.00 应收账款 923,698,254.85 909,225,608.59 409,280,151.25 395,623,901.48 预付款项 18,774,619.25 18,626,569.96 12,467,615.84 11,839,677.85 应收利息 应收股利 其他应收款 21,426,247.01 8,342,822.78 11,735,424.22 5,646,542.69 存货 323,906,264.71 319,252,879.23 421,028,899.06 417,223,736.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,954,656,772.64 1,868,743,648.21 1,941,236,034.93 1,837,661,513.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 123,209,422.74 123,209,422.74 投资性房地产 固定资产 222,148,602.37 165,590,334.71 214,233,495.24 160,313,968.56 在建工程 65,348,150.78 65,348,150.78 38,168,109.68 38,168,109.68 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,235,722.37 14,330,342.80 13,722,881.03 13,701,815.77 开发支出 商誉 946,852.52 946,852.52 946,852.52 946,852.52 长摊待摊费用 193,118.84 215,145.74 递延所得税资产 9,517,566.31 5,587,279.21 9,882,807.02 7,569,083.79 其他非流动资产 非流动资产合计 313,390,013.19 375,012,382.76 277,169,291.23 343,909,253.06 资产总计 2,268,046,785.83 2,243,756,030.97 2,218,405,326.16 2,181,570,766.65 法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：符 昀 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 19 资 产 负 债 表（续） 2010 年6 月30 日 编制单位：广州广电运通金融电子股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 负债和所有者权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 176,105,689.15 176,105,689.15 167,643,737.51 167,643,737.51 交易性金融负债 应付票据 68,112,973.90 68,112,973.90 56,713,622.39 56,713,622.39 应付账款 135,498,151.13 170,681,205.53 127,093,760.36 180,907,166.57 预收款项 27,645,458.51 22,765,113.08 72,023,214.26 66,244,010.94 应付职工薪酬 24,410,875.23 20,869,020.89 34,831,989.25 25,844,482.00 应交税费 51,693,584.57 49,152,200.84 52,230,387.74 48,274,078.76 应付利息 应付股利 其他应付款 12,350,276.54 10,924,148.46 22,609,461.98 21,732,221.93 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 495,817,009.03 518,610,351.85 533,146,173.49 567,359,320.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 13,801,877.93 13,801,877.93 10,354,622.01 10,354,622.01 非流动负债合计 13,801,877.93 13,801,877.93 10,354,622.01 10,354,622.01 负债合计 509,618,886.96 532,412,229.78 543,500,795.50 577,713,942.11 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 342,141,624.00 342,141,624.00 342,141,624.00 342,141,624.00 资本公积 358,611,843.56 358,611,843.56 358,611,843.56 358,611,843.56 减：库存股 盈余公积 103,987,649.57 103,987,649.57 103,987,649.57 103,987,649.57 未分配利润 939,500,280.12 906,602,684.06 856,254,785.41 799,115,707.41 外币报表折算差额 -230,022.99 -129,082.64 归属于母公司所有者权益（或股东权益） 合计 1,744,011,374.26 1,711,343,801.19 1,660,866,819.90 1,603,856,824.54 少数股东权益 14,416,524.61 14,037,710.76 所有者权益（或股东权益）合计 1,758,427,898.87 1,711,343,801.19 1,674,904,530.66 1,603,856,824.54 负债和所有者（或股东权益）合计 2,268,046,785.83 2,243,756,030.97 2,218,405,326.16 2,181,570,766.65 法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：符 昀 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 20 利 润 表 2010 年1-6 月 编制单位：广州广电运通金融电子股份有限公司 单位：元 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 805,759,959.18 792,380,358.63 695,757,261.93 668,489,192.64 减：营业成本 439,484,392.46 428,252,231.46 426,280,385.66 413,266,636.62 营业税金及附加 7,412,708.72 3,328,715.71 3,647,794.90 593,452.86 销售费用 92,776,241.40 102,195,923.74 61,185,888.50 64,369,261.70 管理费用 33,205,088.84 25,025,068.16 33,294,073.64 27,275,181.95 财务费用 5,273,668.91 5,759,967.14 -5,487,019.62 -5,393,513.40 资产减值损失 2,267,457.07 2,243,076.83 998,584.04 893,726.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 27,000,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 225,340,401.78 252,575,375.59 175,837,554.81 167,484,446.15 加：营业外收入 30,842,950.71 26,546,706.95 38,717,110.38 35,041,869.08 减：营业外支出 142,280.07 39,288.32 101,438.82 11,646.06 其中：非流动资产处置损失 13,723.74 9,250.74 5,652.30 3,590.21 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 256,041,072.42 279,082,794.22 214,453,226.37 202,514,669.17 减：所得税费用 35,560,114.26 34,739,167.97 29,127,429.44 27,198,930.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 220,480,958.16 244,343,626.25 185,325,796.93 175,315,738.94 归属于母公司所有者的净利润 220,102,144.31 244,343,626.25 185,686,160.43 175,315,738.94 少数股东损益 378,813.85 -360,363.50 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.64 0.71 0.54 0.51 （二）稀释每股收益 0.64 0.71 0.54 0.51 法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：符 昀 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 21 现金流量表 2010 年1-6 月 编制单位：广州广电运通金融电子股份有限公司 单位：元 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 320,068,856.74 274,875,443.61 411,853,889.84 386,028,331.36 收到的税费返还 31,447,084.87 31,447,084.87 29,141,633.52 29,141,633.52 收到其他与经营活动有关的现金 16,916,506.09 13,702,933.51 18,405,560.58 13,606,999.35 经营活动现金流入小计 368,432,447.70 320,025,461.99 459,401,083.94 428,776,964.23 购买商品、接受劳务支付的现金 319,624,240.02 314,745,571.43 548,139,194.13 547,976,378.71 支付给职工以及为职工支付的现金 100,062,332.57 76,156,864.21 68,042,870.15 47,206,676.79 支付的各项税费 75,351,031.28 67,108,865.82 67,722,767.11 61,014,235.05 支付其他与经营活动有关的现金 106,656,355.41 70,943,657.93 69,541,494.99 46,959,106.81 经营活动现金流出小计 601,693,959.28 528,954,959.39 753,446,326.38 703,156,397.36 经营活动产生的现金流量净额 -233,261,511.58 -208,929,497.40 -294,045,242.44 -274,379,433.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 42,593,527.70 41,191,046.94 23,714,037.21 20,605,976.64 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 42,593,527.70 41,191,046.94 23,714,037.21 20,605,976.64 投资活动产生的现金流量净额 -42,593,527.70 -41,191,046.94 -23,714,037.21 -20,605,976.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,856,649.60 136,856,649.60 57,897,026.34 57,897,026.34 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 136,856,649.60 136,856,649.60 57,897,026.34 57,897,026.34 筹资活动产生的现金流量净额 -136,856,649.60 -136,856,649.60 -57,897,026.34 -57,897,026.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,482,568.86 -6,376,393.06 852,870.83 858,991.76 五、现金及现金等价物净增加额 -419,194,257.74 -393,353,587.00 -374,803,435.16 -352,023,444.35 加：期初现金及现金等价物余额 1,086,045,644.56 1,006,649,354.65 974,066,748.35 893,504,579.18 六、期末现金及现金等价物余额 666,851,386.82 613,295,767.65 599,263,313.19 541,481,134.83 法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：符 昀 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 22 合并所有者权益变动表 编制单位：广州广电运通金融电子股份有限公司 2010年6月30日 单位：元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润其他 少数股东权 益 所有者权益合计实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润其他 少数股东权 益 所有者权益合计 一、上年年末余额 342,141,624.00 358,611,843.56 103,987,649.57 856,254,785.41 -129,082.64 14,037,710.76 1,674,904,530.66 285,118,020.00 415,635,447.56 67,743,819.53 561,588,291.31 -80,202.16 14,700,000.00 1,344,705,376.24 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 342,141,624.00 358,611,843.56 103,987,649.57 856,254,785.41 -129,082.64 14,037,710.76 1,674,904,530.66 285,118,020.00 415,635,447.56 67,743,819.53 561,588,291.31 -80,202.16 14,700,000.00 1,344,705,376.24 三、本年增减变动 金额(减少以“-”号 填列) 83,245,494.71 -100,940.35 378,813.85 83,523,368.21 57,023,604.00 -57,023,604.00 128,662,556.43 -5,432.01 -360,363.50 128,296,760.92 (一)净利润 220,102,144.31 378,813.85 220,480,958.16 185,686,160.43 185,686,160.43 (二)其他综合收益 -100,940.35 -100,940.35 -5,432.01 -360,363.50 -365,795.51 上述(一)和(二)小计 220,102,144.31 -100,940.35 378,813.85 220,380,017.81 185,686,160.43 -5,432.01 -360,363.50 185,320,364.92 (三)所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 (四)利润分配 -136,856,649.6 0 -136,856,649.60 -57,023,604.00 -57,023,604.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者(或股 东)的分配 -136,856,649.6 0 -136,856,649.60 -57,023,604.00 -57,023,604.00 4．其他 (五)所有者权益内 部结转 57,023,604.00 -57,023,604.00 1．资本公积转增资 本(或股本) 57,023,604.00 -57,023,604.00 2．盈余公积转增资 本(或股本) 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 342,141,624.00 358,611,843.56 103,987,649.57 939,500,280.12 -230,022.99 14,416,524.61 1,758,427,898.87 342,141,624.00 358,611,843.56 67,743,819.53 690,250,847.74 -85,634.17 14,339,636.50 1,473,002,137.16 法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：符 昀 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 23 母公司所有者权益变动表 编制单位：广州广电运通金融电子股份有限公司 2010年6月30日 单位：元 本期金额 上年金额 项 目 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 342,141,624.00 358,611,843.56 103,987,649.57 799,115,707.41 1,603,856,824.54 285,118,020.00 415,635,447.56 67,743,819.53 529,944,841.03 1,298,442,128.12 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 342,141,624.00 358,611,843.56 103,987,649.57 799,115,707.41 1,603,856,824.54 285,118,020.00 415,635,447.56 67,743,819.53 529,944,841.03 1,298,442,128.12 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 107,486,976.65 107,486,976.65 57,023,604.00 -57,023,604.00 118,292,134.94 118,292,134.94 （一）净利润 244,343,626.25 244,343,626.25 175,315,738.94 175,315,738.94 （二）其他综合收益 上述(一)和(二)小计 244,343,626.25 244,343,626.25 175,315,738.94 175,315,738.94 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -136,856,649.60 -136,856,649.60 -57,023,604.00 -57,023,604.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -136,856,649.60 -136,856,649.60 -57,023,604.00 -57,023,604.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 57,023,604.00 -57,023,604.00 1．资本公积转增资本(或股本) 57,023,604.00 -57,023,604.00 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 342,141,624.00 358,611,843.56 103,987,649.57 906,602,684.06 1,711,343,801.19 342,141,624.00 358,611,843.56 67,743,819.53 648,236,975.97 1,416,734,263.06 法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：符 昀 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 24 广州广电运通金融电子股份有限公司 2010 年半年度财务报表附注 一、 公司基本情况 广州广电运通金融电子股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）前身系广州广电运通金融 电子有限公司，成立于1999 年7 月8 日，2005 年10 月经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]161 号文批准，广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492 号文批复，由广州无线电集团有限公司、深 圳市德通投资有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、梅州敬基金属制品有限公司、广州藤川科 技有限公司作为发起人，以发起设立方式将广州广电运通金融电子有限公司整体变更为广州广电 运通金融电子股份有限公司。注册资本为106,559,010.00 元，于2005 年10 月18 日取得广州市工 商行政管理局核发的变更后的企业法人营业执照，注册号为：4401011103795。注册地为广东省广 州市，总部地址位于广州市黄埔大道西平云路163 号。 2006 年12 月，经本公司股东大会审议通过，股东盈富泰克创业投资有限公司将持有本公司 10.657%股权中的5.026%转让给股东广州无线电集团有限公司，股东深圳市德通投资有限公司将 持有本公司17.762%的股权全部转让给自然人股东叶子瑜等48 人。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]188 号《关于核准广州广电运通金融电子股份有 限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）3600 万股。并于2007 年8 月13 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后注册资本由人民币 106,559,010.00 元增加至142,559,010.00 元。证券简称为“广电运通”，证券代码为“002152”，所 属行业为专用设备制造业。 经本公司第一届董事会第十五次会议、2008 年4 月18 日股东大会决议通过，本公司以2007 年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增10 股股本。 经本公司第二届董事会第二次会议、2009 年4 月28 日股东大会决议通过，本公司以2008 年 末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增2 股股本。 截止2010 年6 月30 日，本公司注册资本为人民币342,141,624.00 元，总股本为342,141,624.00 股，其中可流通股份为155,169,633.00 股，限售的流通股为186,971,991.00 股。 2009 年7 月9 日，本公司取得变更后的企业法人营业执照，注册号为：440101000000880。 注册地为广州市萝岗区科学城科林路9 号。 本公司经营范围：研制、生产、销售电子计算机设备、货币类自助设备、税务应用设备。电 子计算机系统集成及技术服务。电子计算机软件开发。本企业生产产品的技术咨询和售后服务。 货物和技术进出口（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）。对自动柜员机提供日常维修 与管理服务。对现金及有价证券提供清分处理服务。 本公司治理层权力机构包括：股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导下的总经理负责 制，公司下设财务部、人力资源部、证券部、企管部、制造中心、国内市场部、海外市场部、研 发中心、客户服务中心等职能部门。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 25 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则及其它相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （二） 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （三） 会计期间 自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。 （四） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调 整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值 计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购 买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值 能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠 计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 26 （六） 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而 形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益； 若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将 子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至 报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期 末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四 个条件的投资，确定为现金等价物。 （八） 外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 27 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年 度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下 单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务 报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算 处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （九） 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售 金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内 保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场 上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 28 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分） 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司 若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 29 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十） 应收款项 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大的具体标准为：应收款项余额前五名。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法 信用风险特征组合的确定依据：账龄在3 年以上且金额不属于重大的应收款项。 根据信用风险特征组合确定的计提方法：余额百分比法计提。 3、账龄分析法： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 0.5% 1 年－2 年 5% 2 年－3 年 10% 3 年－4 年 30% 4 年－5 年 50% 5 年以上 100% 4、子公司往来及应收补贴款不计提坏账准备。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 30 （十一） 存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 （十二） 长期股权投资 1、初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相 关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合 同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合 并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 31 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现 金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认 （1）后续计量 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资 成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调 整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利 润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，本公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺 序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 32 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一 个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值 损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量 结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （十三） 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命预计净残值率年折旧率 房屋及建筑物 35 年5% 2.71% 运输设备 7-10 年5% 13.57%-9.50% 专用设备 5-8 年5% 19.00%-11.88% 电子设备 5-6 年5% 19.00%-15.83% 办公设备 5-6 年5% 19.00%-15.83% 仪器仪表 5-6 年5% 19.00%-15.83% 培训设备 7 年0% 14.29% 营运业务用ATM 5-10 年0% 20.00%-10.00% 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 33 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处 置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 （十四） 在建工程 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处 置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 34 记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。 （十五） 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）本公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 土地使用权使用寿命按土地使用权证有效日期确定；软件的使用寿命估计为5 年。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、公司没有使用寿命不确定的无形资产 4、无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 35 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处 置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使 该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的 可收回金额。 5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十六） 长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （十七） 收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济 利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 36 （十八） 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购 买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 （十九） 递延所得税资产和递延所得税负债 1、确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据 本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商 誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂 时性差异。 （二十） 经营租赁、融资租赁 1、经营租赁会计处理 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 37 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租 交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 三、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 营业税 服务收入 5% 城市维护建设费 流转税额 广州7% 教育费附加 流转税额 3% 堤围防护费 营业收入 广州0.13% 企业所得税 其中：广州广电运通金融电子股份有限公司应纳税所得额 15% 深圳广电银通金融电子科技有限公司应纳税所得额 15% 广州穗通金融服务有限公司应纳税所得额 25% GRG Banking Equipment(HK) Co.,Limited 应纳税所得额 16.5% 2、税收优惠及批文 1、增值税：根据“国发[2000]18 号”文《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的 规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，2010 年前按17％的法定税率计缴增 值税，以实际税负超过3％的部分即征即退，自行开发软件实际税负为3%。 2、企业所得税： 公司于2008 年12 月16 日取得广东省科学技术厅和广东省财政局等单位颁发的编号为 GR200844000405 号的《高新技术企业证书》。有效期3 年，2010 年度企业所得税减按15%计缴。 深圳广电银通金融电子科技有限公司于2009 年10 月29 日取得深圳市科技工贸和信息化委员 会等单位颁发的编号为GR200944200242 号的《高新技术企业证书》。2010 年度企业所得税减按 15%计缴。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 38 四、 企业合并及合并财务报表（如无特别注明，以下货币单位为人民币万元） （一）子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司： 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 广州穗通金融服 务有限公司 控股子 公司 广州 服务业3,000.00 受银行委托 对自动柜员 机进行维护 及管理，对 现金及有价 证券提供清 分处理服务 1,530.00 0.00 51.00 51.00 是 1,441.65 0.00 0.00 GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited 全资子 公司 香港 商业及 服务业 30.00 万 美元 投资控股 1,237.70 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00 GRG Hongkong Mexico, S.A. DE 全资孙 公司 墨西哥 商业及 服务业 30.00 万 比索 ATM 销售及 维修服务 17.70 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 39 2、非同一控制下企业合并取得的子公司： 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司期初所有者权 益中所享有份额 后的余额 深圳广电 银通金融 电子科技 有限公司 全资 子公司 深圳 服务业 6,500.00 研发、生产经营金融电 子设备；计算机软件开 发，计算机系统集成， 计算机设备、金融电子 设备、办公设备、税控 设备的技术开发、技术 咨询、技术服务及租赁； 货物及技术进出口；接 受合法委托对现金及有 价证券提供清分处理服 务。 9,467.93 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 40 （二）合并范围发生变更的说明 本报告期合并范围未发生变化。 （三）境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年 度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下 单独列示。 报表项目 兑换币种 期初（上期）折算汇率期末（本期）折算汇率 资产和负债项目 港币折人民币 0.88048 0.87239 实收资本 港币折人民币 0.88764 0.88764 资本公积 港币折人民币 0.88764 0.88764 收入和费用项目 港币折人民币 0.88119 0.876435 资产和负债项目 墨西哥比索折港币0.5936 0.6121 实收资本 墨西哥比索折港币0.5906 0.5906 收入和费用项目 墨西哥比索折港币0.5749 0.60285 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 41 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一） 货币资金 期末数 期初数 项 目 外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金 人民币 170,753.54 115,262.88 小计 170,753.54 115,262.88 银行存款 人民币 434,334,700.89 875,632,634.57 美元 1,742,356.71 6.7909 11,832,170.18 2,773,133.06 6.8266 18,931,074.33 欧元 5,471,952.87 8.2710 45,258,522.19 2,252,644.48 9.7971 22,069,382.71 港元 269,487.19 0.8724 235,097.93 16,095.03 0.8805 14,171.35 墨西哥比索 40,231.00 0.5334 21,459.22 507,758.00 0.5227 265,381.21 小计 491,681,950.41 916,912,644.17 其他货币资金 人民币 174,998,682.87 169,017,737.51 小计 174,998,682.87 169,017,737.51 合 计 666,851,386.82 1,086,045,644.56 其中受限制的其他货币资金明细如下： 种 类 期末数 期初数 履约保证金 10,500,000.00 1,374,000.00 押汇保证金 164,498,682.87 167,643,737.51 合 计 174,998,682.87 169,017,737.51 （二） 应收票据 1、应收票据分类： 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 0.00 678,300.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 0.00 678,300.00 2、期末没有已质押的应收票据。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 42 （三） 应收账款 1、应收账款按种类披露 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收 账款 574,126,573.17 61.47 2,983,160.10 0.52 70,848,391.80 16.98 820,921.12 1.16 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收账款 2,310,289.91 0.25 732,026.36 31.69 2,661,289.91 0.64 906,100.97 34.05 其他不重大应收账款 357,534,293.13 38.28 6,557,714.90 1.83 343,796,555.76 82.38 6,299,064.13 1.83 合 计 933,971,156.21 100.00 10,272,901.36 1.10 417,306,237.47 100.00 8,026,086.22 1.92 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收账款内容 账面余额坏账金额计提比例 理由 中国银行股份有限公司 463,971,907.39 2,319,859.54 0.50% 按账龄计提 交通银行股份有限公司 50,621,700.00 253,108.50 0.50% 按账龄计提 农业银行河南省分行 22,124,628.58 110,623.14 0.50% 按账龄计提 内蒙古农村信用社 22,047,720.00 110,238.60 0.50% 按账龄计提 农业银行广东省分行 15,360,617.20 189,330.32 1.23% 按账龄计提 合 计 574,126,573.17 2,983,160.10 0.52% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 期末数期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额比例(%) 坏账准备 3 年至4 年 2,115,593.00 91.57% 634,677.90 2,125,219.91 79.85 637,565.97 4 年至5 年 194,696.91 8.43% 97,348.46 535,070.00 20.11 267,535.00 5 年以上 1,000.00 0.04 1,000.00 合 计 2,310,289.91 100.00 732,026.36 2,661,289.91 100.00 906,100.97 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 43 3、本期没有本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额 收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 4、本期没有通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 5、本报告期没有实际核销的应收账款。 6、本报告期应收账款中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位应收账款。 7、应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 中国银行股份有限公司 非关联方 463,971,907.39 1 年以内49.68 交通银行股份有限公司 非关联方 50,621,700.00 1 年以内5.42 农业银行河南省分行 非关联方 22,124,628.58 1 年以内2.37 内蒙古农村信用社 非关联方 22,047,720.00 1 年以内2.36 农业银行广东省分行 非关联方 15,360,617.20 1-2 年以内1.64 合 计 574,126,573.17 61.47 8、本报告期没有应收关联方账款情况。 9、本报告期没有发生终止确认的应收账款。 10、本报告期没有以应收账款为标的进行证券化的交易安排。 （四） 预付款项 1、预付款项按账龄列示 期末数 期初数 账龄结构 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内（含1 年） 18,774,619.25 100.00 12,234,375.84 98.13 1 年至2 年（含2 年） 233,240.00 1.87 2 年至3 年（含3 年） 3 年以上 合 计 18,774,619.25 100.00 12,467,615.84 100.00 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 44 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系金额时间 未结算原因 Hitachi Asia(Hong Kong)Ltd. 非关联方 11,483,645.52 1 年以内 预付采购款 进口增值税 非关联方 4,156,937.27 1 年以内 预付采购款 FUJITSU Frontech Limited. 非关联方 649,074.22 1 年以内 预付采购款 深圳市世融通电子有限公司 非关联方 479,400.00 1 年以内 预付采购款 进口关税 非关联方 469,137.01 1 年以内 预付采购款 合 计 17,238,194.02 3、期末预付款项中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位预付款项。 （五） 其他应收款 1、其他应收款按种类披露 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其 他应收款 3,427,886.32 15.71 17,139.42 0.50 2,214,017.19 18.30 9,170.94 0.41 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的其他应收款 189,735.56 0.87 185,505.13 97.77 66,594.11 0.55 39,313.00 59.03 其他不重大其他应 收款 18,195,340.21 83.42 184,070.53 1.01 9,820,886.07 81.15 317,589.21 3.23 合 计 21,812,962.09 100.00 386,715.08 1.77 12,101,497.37 100.00 366,073.15 3.03 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 Hwl Ebsworth lawyers law practice trust account 3,461,592.26 17,307.96 0.50% 按账龄计提 梁琳 953,350.62 4,766.75 0.50% 按账龄计提 夏伟 731,112.90 3,655.56 0.50% 按账龄计提 投标押金 660,000.00 3,300.00 0.50% 按账龄计提 吴惜敏 544,500.00 2,722.50 0.50% 按账龄计提 垫付款项 178,004.00 178,004.00 100.00% 注1 合 计 6,528,559.78 209,756.77 3.21% 注1：2006 年，银行储户发现系统出错时在自助终端上多次取款，造成银行损失178,004.00 元，本公司已先行垫付，本公司本着谨慎性原则，对该垫付款项全额计提了坏账准备。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 45 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3 年至4 年 184,047.47 97.00 179,817.04 38,973.02 58.52 11,691.91 4 年至5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 5,688.09 3.00 5,688.09 27,621.09 41.48 27,621.09 合 计 189,735.56 100.00 185,505.13 66,594.11 100.00 39,313.00 3、本期没有本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额 收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 4、本期没有通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 5、本报告期没有核销其他应收款。 6、本报告期持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的其他应收账款： 期末余额 年初余额 单位名称 账面金额计提坏账金额账面金额 计提坏账金额 广州无线电集团有限公司 2,820.00 282.00 4,860.00 401.25 7、其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系金额年限 占其他应收款 总额的比例(%) Hwl Ebsworth lawyers law practice trust account 非关联方 3,461,592.26 1 年以内 15.87 梁琳 非关联方 953,350.62 1 年以内 4.37 夏伟 非关联方 731,112.90 1 年以内 3.35 投标押金 非关联方 660,000.00 1 年以内 3.03 吴惜敏 非关联方 544,500.00 1 年以内 2.50 合 计 ---- 6,350,555.78 ---- 29.12 8、本报告期其他应收款中应收关联方的其他应收账款： 单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 广州无线电集团有限公司 母公司 2,820.00 3 年以内 0.01 9、本报告期没有发生终止确认的其他应收款。 10、本报告期没有以其他应收款为标的进行证券化的交易安排。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 46 （六） 存货 期末数 期初数 项目 金额 存货跌价 准备 账面价值 金额 存货跌价 准备 账面价值 委托加工物资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自制半成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 73,426,411.16 0.00 73,426,411.16 76,944,453.47 0.00 76,944,453.47 生产成本 47,689,981.36 0.00 47,689,981.36 10,964,747.96 0.00 10,964,747.96 产成品 202,789,872.19 0.00 202,789,872.19 333,119,697.63 0.00 333,119,697.63 合 计 323,906,264.71 0.00 323,906,264.71 421,028,899.06 0.00 421,028,899.06 （七） 固定资产原价及累计折旧 1、固定资产情况 项 目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计268,144,480.34 19,864,486.64 2,597,818.23 285,411,148.75 房屋及建筑物 139,370,711.97 2,483,083.40 0.00 141,853,795.37 运输设备 11,149,956.25 338,380.69 0.00 11,488,336.94 专用设备 9,760,301.61 5,957,112.02 0.00 15,717,413.63 电子设备 12,336,338.11 1,702,736.07 513,018.23 13,526,055.95 办公设备 4,416,664.24 629,231.62 10,800.00 5,035,095.86 仪器仪表 6,805,916.82 180,512.75 0.00 6,986,429.57 培训设备 5,170,000.00 0.00 0.00 5,170,000.00 营运业务用ATM 79,134,591.34 8,573,430.09 2,074,000.00 85,634,021.43 二、累计折旧合计53,910,985.10 10,193,004.79 841,443.51 63,262,546.38 房屋及建筑物 2,607,413.98 1,891,459.68 0.00 4,498,873.66 运输设备 3,065,650.43 648,490.31 0.00 3,714,140.74 专用设备 1,002,668.37 754,233.68 0.00 1,756,902.05 电子设备 6,108,707.27 1,034,473.46 356,543.69 6,786,637.04 办公设备 2,052,791.90 338,348.97 6,327.00 2,384,813.87 仪器仪表 2,053,565.04 524,678.66 0.00 2,578,243.70 培训设备 1,477,145.76 370,858.04 0.00 1,848,003.80 营运业务用ATM 35,543,042.35 4,630,461.99 478,572.82 39,694,931.52 三、固定资产账面净值合计 214,233,495.24 9,671,481.85 1,756,374.72 222,148,602.37 房屋及建筑物 136,763,297.99 591,623.72 0.00 137,354,921.71 运输设备 8,084,305.82 -310,109.62 0.00 7,774,196.20 专用设备 8,751,553.44 5,202,878.34 0.00 13,954,431.78 电子设备 6,227,630.84 668,262.61 156,474.54 6,739,418.91 办公设备 2,363,872.34 290,882.65 4,473.00 2,650,281.99 仪器仪表 4,758,431.58 -344,165.91 0.00 4,414,265.67 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 47 项 目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额 培训设备 3,692,854.24 -370,858.04 0.00 3,321,996.20 营运业务用ATM 43,591,548.99 3,942,968.10 1,595,427.18 45,939,089.91 四、减值准备合计0.00 0.00 0.00 0.00 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 专用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00 仪器仪表 0.00 0.00 0.00 0.00 培训设备 0.00 0.00 0.00 0.00 营运业务用ATM 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产账面价值合计 214,233,495.24 9,671,481.85 1,756,374.72 222,148,602.37 房屋及建筑物 136,763,297.99 591,623.72 0.00 137,354,921.71 运输设备 8,084,305.82 -310,109.62 0.00 7,774,196.20 专用设备 8,751,553.44 5,202,878.34 0.00 13,954,431.78 电子设备 6,227,630.84 668,262.61 156,474.54 6,739,418.91 办公设备 2,363,872.34 290,882.65 4,473.00 2,650,281.99 仪器仪表 4,758,431.58 -344,165.91 0.00 4,414,265.67 培训设备 3,692,854.24 -370,858.04 0.00 3,321,996.20 营运业务用ATM 43,591,548.99 3,942,968.10 1,595,427.18 45,939,089.91 2、本期折旧额为10,193,004.79 元。 3、本期由在建工程转入固定资产原价为2,760,323.32 元。 4、本报告期末没有暂时闲置的固定资产情况。 5、本报告期末没有通过融资租赁租入的固定资产情况。 6、本报告期末没有通过经营租赁租出的固定资产。 7、本报告期末没有持有待售的固定资产情况。 8、本报告期末没有未办妥产权证书的固定资产情况。 （八） 在建工程 1、在建工程情况： 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 科学城生产基地一期 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 科学城生产基地二期 62,016,358.91 62,016,358.91 36,677,583.18 0.00 36,677,583.18 零星工程 3,331,791.87 3,331,791.87 1,490,526.50 0.00 1,490,526.50 合 计 65,348,150.78 65,348,150.78 38,168,109.68 0.00 38,168,109.68 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 48 2、重大项目在建工程项目变动情况 工程项目 名称 预算数 年初余额 本期增加 转入 固定资产 其他 减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 期末余额 科学城生 产基地一 期 12,639.49 万元0.00 2,760,323.32 2,760,323.32 0.00 100.00 100 0.00 0.00 ---- 募股资金 0.00 科学城生 产基地二 期 7,385.00 万元36,677,583.18 25,338,775.73 0.00 0.00 83.98 90 0.00 0.00 ---- 募股资金5,183.91 万元 其他为自筹资金 62,016,358.91 零星工程 1,490,526.50 1,841,265.37 0.00 3,331,791.87 合计 38,168,109.68 29,940,364.42 2,760,323.32 0.00 0.00 0.00 65,348,150.78 3、本期没有发生在建工程减值准备的计提。 4、重大在建工程的工程进度情况 项 目 工程进度 备注 科学城生产基地一期 100% 已投入使用 科学城生产基地二期 90% 建筑工程已封顶，正在进行内部装修，预计于2010 年10 月正式投入使用。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 49 （九） 无形资产 1、无形资产情况 项 目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额 1、账面原值合计 15,553,344.74 1,888,651.86 0.00 17,441,996.60 电子商务平台 1,343,196.02 0.00 0.00 1,343,196.02 管理用软件 222,748.72 1,888,651.86 0.00 2,111,400.58 一期土地使用权 8,497,500.00 0.00 0.00 8,497,500.00 二期土地使用权 5,489,900.00 0.00 0.00 5,489,900.00 2、累计摊销合计 1,830,463.71 375,810.52 0.00 2,206,274.23 电子商务平台 1,029,540.23 134,319.60 0.00 1,163,859.83 管理用软件 108,076.88 101,616.94 0.00 209,693.82 一期土地使用权 509,850.00 84,974.99 0.00 594,824.99 二期土地使用权 182,996.60 54,898.99 0.00 237,895.59 3、无形资产账面净 值合计 13,722,881.03 1,888,651.86 375,810.52 15,235,722.37 电子商务平台 313,655.79 0.00 134,319.60 179,336.19 管理用软件 114,671.84 1,888,651.86 101,616.94 1,901,706.76 一期土地使用权 7,987,650.00 0.00 84,974.99 7,902,675.01 二期土地使用权 5,306,903.40 0.00 54,898.99 5,252,004.41 4、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 电子商务平台 0.00 0.00 0.00 0.00 管理用软件 0.00 0.00 0.00 0.00 一期土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 二期土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 5、无形资产账面价 值合计 13,722,881.03 1,888,651.86 375,810.52 15,235,722.37 电子商务平台 313,655.79 0.00 134,319.60 179,336.19 管理用软件 114,671.84 1,888,651.86 101,616.94 1,901,706.76 一期土地使用权 7,987,650.00 0.00 84,974.99 7,902,675.01 二期土地使用权 5,306,903.40 0.00 54,898.99 5,252,004.41 本期摊销额375,810.52 元。 期末没有用于抵押或担保的无形资产。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 50 （十） 商誉 被投资单位名称 年初余额 本期增加本期减少期末余额 期末减值准备 深圳广电银通金融电 子科技有限公司 946,852.52 0.00 0.00 946,852.52 合计 946,852.52 0.00 0.00 946,852.52 0.00 1、商誉的来源： 2006 年3 月，本公司收购深圳广电银通金融电子科技有限公司国外投资方科杰控股有 限公司（Tech Elite Holdings Limited）拥有的全部股权，股权变更后持有深圳广电银通金融 电子科技有限公司75%（实际投资比例为66.44%）股权；2006 年5 月，本公司收购深圳广 电银通金融电子科技有限公司投资方广州无线电集团有限公司拥有的全部股权，股权变更后 持有深圳广电银通金融电子科技有限公司100%股权。上述股权收购构成了非同一控制下的 企业合并，本公司合并成本大于合并中取得的深圳广电银通金融电子科技有限公司可辨认净 资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 2、商誉的计算过程： 项 目 2006 年3 月 2006 年5 月 （1）合并成本 10,971,555.80 11,070,019.38 （2）股权购买日被投资单位公允价值 31,033,498.79 31,207,467.66 （3）投资比例 34.23% 33.56% （4）按投资比例计算的应享有的份额=（2）×（3） 10,621,496.52 10,473,226.14 （5）商誉初始金额＝（1）－（4） 350,059.28 596,793.24 3、经测试，本期商誉不存在计提减值准备的情况。 （十一） 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额 其他减少的原因 监控中心装修费 10,702.00 0.00 1,236.00 0.00 9,466.00 一期清分中心 204,443.74 0.00 20,790.90 0.00 183,652.84 合 计 215,145.74 0.00 22,026.90 0.00 193,118.84 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 51 （十二） 递延所得税资产 1、已确认的递延所得税资产 项 目 期初数本期增加额本期减少额 期末数 应收账款 993,293.65 337,240.48 0.00 1,330,534.13 其他应收款 46,447.32 51.21 0.00 46,498.53 应付职工薪酬 5,212,348.26 0.00 1,518,428.83 3,693,919.43 预提性质负债 2,679,509.84 0.00 1,571,946.93 1,107,562.91 未弥补亏损 278,386.59 0.00 213,591.26 64,795.33 未实现内部损益 672,821.36 2,601,434.62 0.00 3,274,255.98 合 计 9,882,807.02 2,938,726.31 3,303,967.02 9,517,566.31 2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 期初暂时性差异金额期末暂时性差异金额 应收账款 6,621,456.10 8,862,716.23 其他应收款 309,423.32 309,772.85 应付职工薪酬 34,386,420.38 24,410,875.21 预提性质负债 17,863,398.92 7,383,752.75 未弥补亏损 1,113,546.34 259,181.32 未实现内部损益 4,485,475.74 21,828,373.20 合 计 64,779,720.80 63,054,671.56 （十三） 资产减值准备明细 本期减少额 项 目 期初数 本期增加额 转回 转销 期末数 应收账款 8,026,086.22 2,246,815.14 0.00 0.00 10,272,901.36 其他应收款 366,073.15 20,641.93 0.00 0.00 386,715.08 合 计 8,392,159.37 2,267,457.07 0.00 0.00 10,659,616.44 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 52 （十四） 短期借款 1、短期借款分类： 项目 期末数期初数 信用借款 0.00 0.00 银行押汇 176,105,689.15 167,643,737.51 保证借款 0.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 合计 176,105,689.15 167,643,737.51 2、期末没有已到期未偿还的短期借款情况。 （十五） 应付票据 种 类 期末数期初数 银行承兑汇票 2,900,000.00 28,413,622.39 已承兑未到期信用证 65,212,973.90 28,300,000.00 合 计 68,112,973.90 56,713,622.39 （十六） 应付账款 1、应付账款余额按账龄明细列示： 账龄结构 期末数期初数 1 年以内（含1 年） 126,904,260.28 115,122,825.17 1 年至2 年（含2 年） 6,831,368.26 11,513,310.02 2 年至3 年（含3 年） 1,762,522.59 457,625.17 3 年以上 0.00 0.00 合 计 135,498,151.13 127,093,760.36 2、本报告期应付账款中没有持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 3、本报告期应付账款中关联方款项： 单位名称 期末数期初数 广州海格机械有限公司 2,200,962.62 339,815.37 广州鑫广电物业服务有限公司 20,246.22 41,314.62 广州广电物业管理有限公司 30,376.50 30,376.50 广州无线电集团有限公司 0.00 5,736.15 合 计 2,251,585.34 417,242.64 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 53 （十七） 预收账款 1、预收账款余额按账龄明细列示： 账龄结构 期末数期初数 1 年以内（含1 年） 27,619,853.40 69,361,152.26 1 年至2 年（含2 年） 25,500.11 2,659,641.37 2 年至3 年（含3 年） 0.00 2,315.63 3 年以上 105.00 105.00 合 计 27,645,458.51 72,023,214.26 2、本报告期预收账款中没有持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 （十八） 应付职工薪酬 项 目 期初数本期增加本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 34,719,452.25 83,719,422.95 94,027,999.97 24,410,875.23 二、职工福利费 0.00 413,992.09 413,992.09 0.00 三、社会保险费 0.00 8,361,843.88 8,361,843.88 0.00 四、住房公积金 112,537.00 1,953,714.00 2,066,251.00 0.00 五、工会经费和职工教育经费 0.00 439,984.24 439,984.24 0.00 合 计 34,831,989.25 94,888,957.16 105,310,071.18 24,410,875.23 （十九） 应交税费 税费项目 期末数期初数 增值税 22,477,306.18 40,928,025.94 营业税 855,676.95 780,270.13 企业所得税 24,997,017.23 4,656,515.98 城市维护建设税 1,630,129.23 2,843,190.83 个人所得税 381,703.49 329,660.42 教育费附加 719,236.56 1,253,668.56 堤围防护费 632,514.93 1,439,055.88 合 计 51,693,584.57 52,230,387.74 （二十） 其他应付款 1、其他应付款余额按账龄明细列示： 账龄结构 期末数期初数 1 年以内（含1 年） 10,800,163.53 19,934,015.82 1 年至2 年（含2 年） 815,416.41 2,016,031.40 2 年至3 年（含3 年） 388,591.60 436,648.16 3 年以上 346,105.00 222,766.60 合 计 12,350,276.54 22,609,461.98 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 54 2、本报告期其他应付款中没有应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位 余额。 3、本报告期其他应付款中没有应付关联方余额。 4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明： 单位名称 金额未偿还原因 备注（报表日后已 还款的应予注明） 代理费 1,143,928.92 未支付 电脑扣款 1,127,613.01 电脑扣款（转让时支付） 押金 300,000.00 未支付 集团拨付工龄补偿金 100,000.00 职工离职时支付 集团拨付住房补贴 22,500.00 职工离职时支付 （二十一） 其他非流动负债 1、其他非流动负债分类 项 目 期末数期初数 递延收益 13,801,877.93 10,354,622.01 合 计 13,801,877.93 10,354,622.01 2、递延收益明细 项 目 期末数 期初数 银行自助终端设备及其重点部件生产技术改造 244,947.21 342,305.63 基于SOA 架构体系的信用卡应用系统开发 73,579.01 102,289.44 轨道交通地铁闸机通行逻辑的研究及应用 51,198.33 72,129.52 金融自助终端设备及关键部件生产技术改造 2,368,806.61 2,688,049.15 城市轨道交通售检票系统（AFC）及设备产业化技术570,777.31 667,627.63 DT 自动柜员机产业化改造和系统集成 100,890.88 182,027.34 基于电子指纹的钞票跟踪技术 62,653.81 88,540.01 识别技术在金融机具上的产业化应用 248,689.23 303,025.41 智能发卡技术研究在轨道交通中的产业化应用 73,160.08 84,370.06 面向银行ATM 终端的安全中间件应用 65,421.03 102,022.29 自助服务设备平台生产技术改造 2,832,099.40 3,069,391.96 高速铁路智能票务系统及设备产业化改造 495,397.94 538,586.48 面向银行ATM 终端的安全中间件应用 214,257.09 214,257.09 钞票处理核心技术研发及产业化 400,000.00 400,000.00 嵌入式实时Linux 钞票识别系统软件开发 1,500,000.00 1,500,000.00 钞票高速鉴伪设备及关键传感器研发与产业化 2,000,000.00 0.00 高速钞票识别与处理技术研发及产业化500,000.00 0.00 金融自助终端及关键部件产业化技术改造2,000,000.00 0.00 合 计 13,801,877.93 10,354,622.01 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 55 本期收取的政府补助金额为4,500,000.00 元，本期核销计入营业外收入1,052,744.08 元。 （二十二） 股本 本期变动增（+）减（－） 项 目 年初余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 期末余额 1．有限售条件股 份 (1).国家持股 (2).国有法人持股 171,841,680.00 171,841,680.00 (3).其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 (4).外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 (5).高管股份 16,244,181.00 -1,113,870.00 -1,113,870.00 15,130,311.00 有限售条件股份 合计 188,085,861.00 -1,113,870.00 -1,113,870.00 186,971,991.00 2．无限售条件流 通股份 (1).人民币普通股 154,055,763.00 1,113,870.00 1,113,870.00 155,169,633.00 (2).境内上市的外 资股 (3).境外上市的外 资股 (4).其他 无限售条件流通 股份合计 154,055,763.00 1,113,870.00 1,113,870.00 155,169,633.00 合 计 342,141,624.00 342,141,624.00 1、经广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492 号文批复，本公司以整体变更方式发起 设立为广州广电运通金融电子股份有限公司，以截至2005 年3 月31 日的经广东羊城会计师 事务所有限公司审计的广州广电运通金融电子有限公司净资产按一元一股计算股份总数 106,559,010 股，本公司股份构成为：广州无线电集团有限公司66,244,500 股，计66,244,500.00 元，占股份总额62.167%；深圳市德通投资有限公司18,927,000 股，计18,927,000.00 元， 占股份总额17.762%；盈富泰克创业投资有限公司11,356,200 股，计11,356,200.00 元，占股 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 56 份总额10.657%；梅州敬基金属制品有限公司9,463,500 股，计9,463,500.00 元，占股份总 额8.881%；广州藤川科技有限公司567,810 股，计567,810.00 元，占股份总额0.533%。以 上实收资本已经广东羊城会计师事务所有限公司（2005）羊验字第5839 号验资报告验证。 本公司2005 年10 月18 日变更了企业法人营业执照。 2、2006 年12 月，经公司股东大会审议通过，股东盈富泰克创业投资有限公司将持有 本公司10.657%股权中的5.026%转让给股东广州无线电集团有限公司，股东深圳市德通投 资有限公司将持有本公司17.762%的股权全部转让给自然人股东叶子瑜等48 人；本次股权 转让完成后，各股东出资金额及股权比例分别为：广州无线电集团有限公司出资7,160.07 万元，占注册资本的67.1934%；盈富泰克创业投资有限公司出资600 万元，占注册资本的 5.6306%；梅州敬基金属制品有限公司出资946.35 万元，占注册资本的8.8809%；广州藤川 科技有限公司出资56.781 万元，占注册资本的0.5328%；自然人股东叶子瑜等48 人出资 1,892.70 万元，占注册资本的17.7623%。 3、根据本公司2007 年2 月1 日之股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监发行字 [2007]188 号《关于核准广州广电运通金融电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》的 核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3600 万股，每股面值1 元，增加股本 人民币36,000,000.00 元，变更后的股本为人民币142,559,010.00 元。上述资金于2007 年8 月3 日到位，业经广东羊城会计师事务所2007 年8 月3 日出具的（2007）羊验字第11535 号验资报告予以验证。 4、经本公司2008 年第一届董事会第十五次会议、2008 年4 月18 日股东大会决议通过， 本公司以2007 年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增10 股股本。变更后 的股本为人民币285,118,020.00 元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司2008 年6 月11 日出具的(2008)羊验字第14626 号验资报告予以验证。 5、经本公司第二届董事会第二次会议、2009 年4 月28 日股东大会决议通过，本公司 以2008 年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增2 股股本。变更后的股本为 人民币342,141,624.00 元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司2009 年5 月22 日 出具的(2009)羊验字第17039 号验资报告予以验证。 （二十三） 资本公积 项 目 期初数本期增加额本期减少额 期末数 资本（股本）溢价 349,831,739.27 0.00 0.00 349,831,739.27 其他资本公积 8,780,104.29 0.00 0.00 8,780,104.29 合 计 358,611,843.56 0.00 0.00 358,611,843.56 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 57 （二十四） 盈余公积 项 目 期初数本期增加额本期减少额 期末数 法定盈余公积 103,987,649.57 0.00 0.00 103,987,649.57 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 103,987,649.57 0.00 0.00 103,987,649.57 （二十五） 未分配利润 项 目 金 额提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 856,254,785.41 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 0.00 调整后年初未分配利润 856,254,785.41 加：本期净利润 220,102,144.31 减：提取法定盈余公积 0.00 应付普通股股利 136,856,649.60 0.40 元每股 转作股本的普通股股利 0.00 期末未分配利润 939,500,280.12 经本公司第二届董事会第七次会议、2010 年4 月22 日2009 年度股东大会决议通过， 本公司按2009 年末总股本为基数，向全体股东每10 股派发现金4 元（含税）的现金股利。 （二十六） 营业收入及营业成本 1、营业收入 项 目 本期发生额上期发生额 主营业务收入805,759,959.18 695,757,261.93 其他业务收入0.00 0.00 营业成本 439,484,392.46 426,280,385.66 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 58 2、主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）制造业 749,322,570.91 414,615,793.08 663,253,192.07 409,344,437.50 （2）设备配件 16,011,778.75 5,735,457.03 3,876,786.33 1,478,038.61 （3）ATM 营运 12,427,866.22 7,833,132.22 15,519,403.77 7,672,279.52 （4）服务收入 27,997,743.30 11,300,010.13 13,107,879.76 7,785,630.03 合 计 805,759,959.18 439,484,392.46 695,757,261.93 426,280,385.66 3、主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）ATM 740,273,583.91 408,641,440.42 659,962,397.20 407,234,093.54 （2）AFC 9,048,987.00 5,974,352.66 3,290,794.87 2,110,343.96 （3）设备配件 16,011,778.75 5,735,457.03 3,876,786.33 1,478,038.61 （4）ATM 营运 12,427,866.22 7,833,132.22 15,519,403.77 7,672,279.52 （5）服务收入 27,997,743.30 11,300,010.13 13,107,879.76 7,785,630.03 合 计 805,759,959.18 439,484,392.46 695,757,261.93 426,280,385.66 4、主营业务（分地区） 地区 本期发生额 上期发生额 国内地区 767,059,641.61 632,313,515.73 国外地区 38,700,317.57 63,443,746.20 合 计 805,759,959.18 695,757,261.93 5、本公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占本公司全部 营业收入的比例(%) 中国银行股份有限公司 426,071,183.16 52.88 农业银行股份有限公司 126,608,340.74 15.71 交通银行股份有限公司 72,225,366.18 8.96 IAC 公司 31,727,426.92 3.94 中国邮政储蓄银行有限责任公司 27,374,505.16 3.40 合 计 684,006,822.16 84.89 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 59 （二十七） 营业税金及附加 项 目 计缴标准本期发生数 上期发生数 营业税 5% 3,915,230.76 2,960,026.19 城建税 流转税的7%或1％ 2,381,224.74 427,692.74 教育费附加 流转税的3% 1,116,253.22 260,075.97 合 计 7,412,708.72 3,647,794.90 （二十八） 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -3,203,037.21 -4,825,056.74 利息支出 873,422.34 汇兑损益 8,138,304.95 -2,035,671.29 其他 338,401.17 500,286.07 合 计 5,273,668.91 -5,487,019.62 （二十九） 资产减值损失 项 目 本期发生额上期发生额 1、坏账损失 2,267,457.07 998,584.04 合 计 2,267,457.07 998,584.04 （三十） 营业外收入 1、营业外收入明细： 项 目 本期发生额 上期发生额 1、非流动资产处置利得合计 2,121,969.49 0.00 其中：固定资产处置利得 2,121,969.49 0.00 无形资产处置利得 0.00 2、非货币性资产交换利得 0.00 3、债务重组利得 0.00 4、政府补助 28,307,249.44 38,011,251.35 5、盘盈利得 0.00 6、捐赠利得 291,149.32 494,963.55 7、罚款及违约金利得 122,582.46 108,654.30 8、无法支付的应付款项 102,241.18 合 计 30,842,950.71 38,717,110.38 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 60 2、政府补助明细 项 目 本期发生额上期发生额 说明 科技三项费用 1,052,744.08 784,228.82 注1 软件退税款 22,683,330.81 23,622,422.53 注2 09 年国际知名品牌企业发展资金 150,000.00 注3 2008 年度外贸出口奖励资金 50,000.00 注3 09 年“两新”产品专项资金 550,000.00 注3 09 年省保持外贸稳定增长资金 500,000.00 注3 中心专利资助费 14,600.00 注3 企业发展资金 14,419.00 注3 09 年7-11 月出口信用保险扶持资金 3,055.55 注3 2009 年服务外包奖 1,020,000.00 注3 市场出口退税扶持资金 123,100.00 注3 科技发展资金发展资助款 400,000.00 广州市软件产业发展资金 9,586,600.00 服务外包奖 1,746,000.00 3,928,000.00 外贸进出奖 90,000.00 合 计 28,307,249.44 38,011,251.35 注1：为使用计入递延收益的政府补助分配转入。其中：本期资本性支出分配金额为 1,052,744.08 元。 注2：软件退税款系本公司根据国务院“国发[2000]18 号”《鼓励软件产业和集成电路 产业发展的若干政策》的规定，报告期内收到的自行开发软件销售增值税退税收入 22,683,330.81 元。 注3：本期收取的其他政府补助为：收广州市对外贸易经济合作局拨2009 年国际知名品 牌企业发展资金150,000.00 元；收到广州市天河区经贸局拨2008 年度外贸出口奖励资金 50,000.00 元；收广东省外经贸厅拨2009 年“两新”产品专项资金550,000.00 元；收广东省 外经贸厅拨2009 年省保持外贸稳定增长（境外营销网络建设）资金500,000.00 元；收取广 州市知识产权局专利资助费14,600.00 元；收广州市经济开发区企业建设局企业发展资金 14,419.00 元；收广州市外经贸局拨2009 年7-11 月出口信用保险扶持资金3,055.55 元；收 国家商务部拨2009 年服务外包业务发展资金882,000.00 元；收广州市外经贸局拨2009 年服 务外包业务发展资金138,000.00 元；收广州市对外贸易经济合作局2009 年市场出口退税扶 持资金123,100.00 元；收深圳市福田区总商会拨入科技发展资金发展资助款400,000.00 元； 收深圳市财政局拨服务外包发展资金1,746,000.00 元。 （三十一） 营业外支出 项 目 本期发生额上期发生额 1、非流动资产处置损失合计 9,250.74 5,652.30 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 61 其中：固定资产处置损失 9,250.74 5,652.30 无形资产处置损失 0.00 0.00 2、非常损失 0.00 0.00 3、罚款及滞纳金 133,029.33 95,786.52 合 计 142,280.07 101,438.82 （三十二） 所得税费用 项 目 本期发生额上期发生额 当期企业所得税 35,194,873.55 27,371,232.69 递延所得税调整 365,240.71 1,756,196.75 合 计 35,560,114.26 29,127,429.44 （三十三） 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P1 220,102,144.31 185,686,160.43 归属于公司普通股股东的非经常性 损益 F 6,814,048.48 12,564,989.25 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 P2=P1-F 213,288,095.83 173,121,171.18 期初股份总数 S0 342,141,624.00 285,118,020.00 报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数 S1 0.00 57,023,604.00 报告期因发行新股或债转股等增加 股份数 Si 0.00 0.00 报告期因回购等减少股份数 Sj 0.00 0.00 报告期缩股数 Sk 0.00 0.00 资产负债表日后发生的需调整股数 S2 0.00 57,023,604.00 认股权证、股份期权、可转换债券 等增加的普通股加权平均数 S3 0.00 0.00 报告期月份数 M0 6.00 6.00 增加股份次月起至报告期期末的累 计月数 Mi 0.00 1.00 减少股份次月起至报告期期末的累 计月数 Mj 0.00 0.00 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0– Sj × Mj ÷ M0-Sk+S2 342,141,624.00 342,141,624.00 基本每股收益 =P1÷S 0.64 0.54 扣除非经常性损益后基本每股收益 =P2÷S 0.62 0.51 稀释每股收益 =P1÷(S-S3) 0.64 0.54 扣除非经常性损益后稀释每股收益 =P2÷(S-S3) 0.62 0.51 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 62 （三十四） 其他综合收益 项 目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额 0.00 0.00 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益 中所享有的份额产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 转为被套期项目初始确认金额的调整 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 4.外币财务报表折算差额 -100,940.35 -85,634.17 减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 -100,940.35 -85,634.17 5.其他 0.00 0.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 合 计 -100,940.35 -85,634.17 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 63 （三十五） 现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 政府补助及专项拨款 9,071,174.55 收取押金、保证金等 150,000.00 利息收入 3,203,037.21 其他往来款 4,492,294.33 合 计 16,916,506.09 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 付现费用 56,141,666.55 退押金 140,000.00 员工借款 3,744,825.84 其他往来款 46,629,863.02 合 计 106,656,355.41 （三十六） 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 220,480,958.16 185,325,796.93 加：资产减值准备 2,267,457.07 998,584.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 10,193,004.79 9,188,373.63 无形资产摊销 375,810.52 296,279.19 长期待摊费用摊销 22,026.90 130,727.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） -2,112,718.75 5,652.30 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 1,732,414.10 投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 365,240.71 1,756,196.75 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 97,122,634.35 22,147,692.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -527,470,172.73 -110,158,551.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -34,505,751.60 -405,468,408.64 其他 0.00 0.00 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 64 项 目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -233,261,510.58 -294,045,242.44 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 666,851,386.82 599,263,313.19 减：现金的年初余额 1,086,045,644.56 974,066,748.35 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -419,194,257.74 -374,803,435.16 2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本期金额 上期金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现 金等价物 0.00 0.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现 金等价物 0.00 0.00 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00 0.00 4、取得子公司的净资产 0.00 0.00 流动资产 0.00 0.00 非流动资产 0.00 0.00 流动负债 0.00 0.00 非流动负债 0.00 0.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现 金等价物 0.00 0.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现 金等价物 0.00 0.00 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00 0.00 4、处置子公司的净资产 0.00 0.00 流动资产 0.00 0.00 非流动资产 0.00 0.00 流动负债 0.00 0.00 非流动负债 0.00 0.00 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 65 3、现金和现金等价物的构成： 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 666,851,386.82 1,086,045,644.56 其中：库存现金 170,753.54 115,262.88 可随时用于支付的银行存款 666,680,633.28 916,912,644.17 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 666,851,386.82 1,086,045,644.56 六、 关联方关系及其交易 （一）本公司的母公司情况： 母公司 名称 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 本公司 最终控 制方 组织机构 代码 广州无线 电集团有 限公司 国有独 资公司 广州市天 河黄埔 大道西 平云路 163 号 赵友永 投资 控股50,000.00 万50.23 50.23 广州市 国资委231216220 （二）本公司的子公司情况： 子公司 名称 子公司 类型 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 组织 机构代码 深圳广电银通金融电 子科技有限公司 全资子 公司 有限责任 公司 深圳 叶子瑜ATM 服 务营运 6,500.00 万 100.00 100.00 755664630 广州穗通金融服务有 限公司 控股子 公司 有限责任 公司 广州 赵友永ATM 清 分处理 3,000.00 万 51.00 51.00 683277112 GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited 全资子 公司 有限责任 公司 香港 不适用 投资 控股 美元30.00 万100.00 100.00 不适用 GRG Hongkong Mexico, S.A. DE 全资孙 公司 有限责任 公司 墨西哥不适用 ATM 销 售及维 修服务 比索30.00 万100.00 100.00 不适用 （三）本公司的的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系组织机构代码 广州海格机械有限公司 同一最终母公司 724308131 广州鑫广电物业服务有限公司 同一最终母公司 781223943 广州广电物业管理有限公司 同一最终母公司 708242750 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 66 （四）关联交易情况 1、购买商品、接受劳务的关联交易： 本期发生额 上期发生额 关联方名称 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类 交易比 例(%) 金额 占同类 交易比 例(%) 广州海格机械有限公司 采购 材料 市场价格 4,830,096.72 1.67% 1,325,511.40 0.39 2、房屋与场地租赁 （1）2008 年7 月31 日，本公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2008017 的 《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号 的房屋、场地,租赁期限从2008 年8 月1 日至2009 年7 月31 日。 其中租用通讯大楼一楼中部，房地产建筑面积914.4 平方米；租用通讯大楼二楼东部， 房地产建筑面积1581.4 平方米；租用通讯大楼四楼东部，房地产建筑面积1944.6 平方米； 租用通讯大楼五楼，房地产建筑面积2961.57 平方米；租用通讯大楼六楼西部，房地产建筑 面积241.91 平方米；租用通讯大楼七楼，房地产建筑面积2961.57 平方米；租用通讯大楼八 楼，房地产建筑面积3035.25 平方米，以上租用的楼房按单价15 元/平方米/月计算月租金。 （2）2008 年4 月15 日，本公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2008009 的 《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号 的广电科技大厦四楼、五楼作为办公及研发用地，房地产建筑面积4,599.58 平方米，租赁期 限为2007 年9 月1 日至2012 年8 月31 日，按27 元/平主米/月计算月租金，第二年开始每 年递增5%。 （3）本公司于2009 年11 月起已退租上述广州无线电集团有限公司的房产。 （4）本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于2008 年7 月31 日与 广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2008015 的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团 有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号的房屋、场地,租赁期限从2008 年8 月1 日至2009 年7 月31 日。其中租用通讯大楼六楼东部，房地产建筑 面积1,674.57 平方米； 租用通讯大楼六楼西部，房地产建筑面积1,048.39 平方米，按单价15 元/平方米/月计算月 租金。 （5）本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于2009 年8 月1 日与广 州无线电集团有限公司签订编号为ZL2009014 的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有 限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号的房屋、场地,租赁期限从2009 年8 月1 日 至2010 年7 月31 日。其中租用通讯大楼六层东部，房地产建筑 面积950.00 平方米；租用 通讯大楼七层东部，房地产建筑面积1,361.12 平方米，按单价15 元/平方米/月计算月租金。 （6）本公司的控股子公司广州穗通金融服务有限公司于2009 年1 月1 日与广州无线电 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 67 集团有限公司签订编号为ZL2009002 的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司拥 有的坐落在广州市天河区平云路163 号的房屋、场地,租赁期限从2009 年1 月1 日至2009 年7 月31 日。其中租用通讯大楼七层东部，房地产建筑面积846.84 平方米，按单价15 元/ 平方米/月计算月租金。 （7）本公司的控股子公司广州穗通金融服务有限公司于2009 年7 月31 日与广州无线 电集团有限公司签订编号为ZL2009016 的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司 拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号的房屋、场地,租赁期限从2009 年8 月1 日至2010 年7 月31 日。其中租用通讯大楼七层东部，房地产建筑面积1,180.34 平方米，按单价15 元/平方米/月计算月租金。 2009 年1-6 月、2010 年1-6 月的租金情况列示如下： 租赁方 性质本期金额上期金额 广州无线电集团有限公司 租金578,907.42 1,607,224.94 3、物业管理 本公司于2006 年3 月15 日与广州广电物业管理有限公司签订的《物业委托管理合同》： 本公司同意将坐落在天河区平云路163 号与广州无线电集团有限公司签订租赁合同的房屋、 场地等物业以2.5 元/月/平方米的价格委托给广州广电物业管理有限公司进行管理,并按电梯 所在楼层面积计算分摊电梯费（根据合同本企业每月应分摊电梯费为8,466.26 元,加班分摊 电梯费另算），管理期限从2006 年1 月1 日至2008 年12 月31 日。 2007 年，与广州鑫广电物业服务有限公司签订补充协议，由2007 年2 月起，上述物业 管理合同由广州鑫广电物业服务有限公司执行，其他条款不变。 2008 年8 月29 日，本公司与广州广电物业管理有限公司签订《广州广电运通科学城产 业园》物业管理合同，将广电运通科学城产业园委托广州广电物业管理有限公司进行管理， 每月固定费用，临时增加管理人员费用另计，每月按双方核定并认可的服务人员人数按实结 算，管理期限为一年。2009 年9 月28 日，双方约定原合同延长至产业园整体完工。 2009 年1-6 月、2010 年1-6 月的物业管理费情况列示如下： 租赁方 性质本期金额 上期金额 广州广电物业管理有限公司 物业管理费681,935.30 530,784.13 广州鑫广电物业服务有限公司 物业管理费172,638.72 426,935.90 4、关联方往来款项余额 项 目 关联方 期末余额年初余额 其他应收款： 广州无线电集团有限公司 2,820.00 4,860.00 应付账款： 广州无线电集团有限公司 0.00 5,736.15 广州广电物业管理有限公司 30,376.50 30,376.50 广州鑫广电物业服务有限公司 20,246.22 41,314.62 广州海格机械有限公司 2,200,962.62 339,815.37 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 68 七、 股份支付 本公司本期未发生该事项。 八、 或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 本公司本期未发生该事项。 （二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 本公司本期未发生该事项。 （三）其他或有负债 截至报告日止本公司未结清保函： 担保方 金额 担保期限 形成原因 经济利益流 出不确定性 的说明 对本公司的 财务影响 中国工商银行 股份有限公司 广州天河支行 984,160.80 2006.12.19-2010.12.5 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国工商银行 股份有限公司 广州天河支行 8,590,000.00 2006.12.12-2011.12.5 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中信银行广州 分行 500,000.00 2006.12.1 签发并于货物 安装到位且验收合格时 到期 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 交通银行股份 有限公司广州 天河支行 1,111,830.40 2008.9.18 签发并于货物 安装到位且验收合格通 地后一个月（2010.6.30） 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 804,000.00 2009.12.18-2010.9.7 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 877,195.00 2010.4.16-2011.4.1 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 655,570.00 2010.4.16-2011.4.1 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 647,905.00 2010.5.27-2011.5.10 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 662,450.00 2010.5.19-2011.5.20 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 69 担保方 金额 担保期限 形成原因 经济利益流 出不确定性 的说明 对本公司的 财务影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 234,600.00 2010.5.19-2011.5.20 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 206,1550.00 2010.5.19-2011.5.20 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 461,485.00 2010.5.19-2011.5.20 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 809,895.00 2010.5.19-2011.5.20 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 中国农业银行 股份有限公司 广东省分行营 业部 510,935.00 2010.5.19-2011.5.20 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 交通银行股份 有限公司广州 天河支行 4,363,316.80 2010.1.20-2013.1.20 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 交通银行股份 有限公司广州 天河支行 8,726,633.60 2010.1.20-2011.6.30 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 交通银行股份 有限公司广州 天河支行 1,730,225.30 2010.2.8-2013.2.8 合同履约保函 视合同履行 情况而定 对本公司财务 没有重大影响 合计 33,731,751.90 九、 承诺事项 （一） 重大承诺事项 1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 位于广州高新技术产业开发区科学城科林路以北的广电运通生产基地二期工程开工建 设，项目固定资产投资预算7,385.00 万元，截至2010 年6 月30 日止，已签订项目相关的合 同总额为7,671.55 万元，已支付相关款项6,204.64 万元，以后年度将要支出的合同金额为 1,466.91 元。 2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响 本公司本期未发生该事项。 3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 70 本公司本期未发生该事项。 4、已签订的正在或准备履行的并购协议 本公司本期未发生该事项。 5、已签订的正在或准备履行的重组计划 本公司本期未发生该事项。 6、其他重大财务承诺事项 本公司本期未发生该事项。 十、 资产负债表日后事项 （一） 重要的资产负债表日后事项说明 截至财务报表批准报出日止，本公司未发生按《企业会计准则第29 号—资产负债表日 后事项》及有关规定，需披露的资产负债表日后股票和债券的发行、对一个公司的巨额投资、 金额重大的债务重组、自然灾害导致的资产损失以及外汇汇率发生较大变动等非调整事项。 （二） 资产负债表日后利润分配情况说明 经本公司第二届董事会第七次会议、2010 年4 月22 日2009 年度股东大会决议通过， 本公司按2009 年末总股本为基数，向全体股东每10 股派发现金4 元（含税）的现金股利。 该分配方案已于2010 年5 月12 日执行完毕。 十一、 其他重要事项说明 本公司本期没有发生应按相关企业会计准则和中国证监会的有关规定进行披露的非货 币性资产交换、债务重组、企业合并、租赁等事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一） 应收账款 1、应收账款按种类披露 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收 账款 574,126,573.17 62.45 2,983,160.10 0.52 70,848,391.80 17.56 820,921.12 1.16 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收账款 2,310,079.91 0.25 731,963.36 31.69 2,661,079.91 0.66 906,037.97 34.05 其他不重大应收账款 342,975,005.98 37.30 6,470,927.01 1.89 330,065,644.21 81.78 6,224,255.35 1.89 合 计 919,411,659.06 100.00 10,186,050.47 1.11 403,575,115.92 100.00 7,951,214.44 1.97 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 71 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收账款内容 账面余额坏账金额计提比例 理 由 中国银行股份有限公司 463,971,907.39 2,319,859.54 0.50% 按账龄计提 交通银行股份有限公司 50,621,700.00 253,108.50 0.50% 按账龄计提 农业银行河南省分行 22,124,628.58 110,623.14 0.50% 按账龄计提 内蒙古农村信用社 22,047,720.00 110,238.60 0.50% 按账龄计提 农业银行广东省分行 15,360,617.20 189,330.32 1.23% 按账龄计提 合 计 574,126,573.17 2,983,160.10 0.52% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 期末数 期初数 账 龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3 年至4 年 2,115,383.00 91.57 634,614.90 2,125,009.91 79.85 637,502.97 4 年至5 年 194,696.91 8.43 97,348.46 535,070.00 20.11 267,535.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 1,000.00 0.04 1,000.00 合 计 2,310,079.91 100.00 731,963.36 2,661,079.91 100.00 906,037.97 3、本期没有本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期 又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 4、本期没有通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 5、本报告期没有实际核销的应收账款。 6、本报告期应收账款中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位应收 账款。 7、应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系金额年限 占应收账 款 总额的比 例(%) 中国银行股份有限公司 非关联方 463,971,907.39 1 年以内 50.46 交通银行股份有限公司 非关联方 50,621,700.00 1 年以内 5.51 农业银行河南省分行 非关联方 22,124,628.58 1 年以内 2.41 内蒙古农村信用社 非关联方 22,047,720.00 1 年以内 2.40 农业银行广东省分行 非关联方 15,360,617.20 1-2 年以内 1.67 合 计 574,126,573.17 62.45 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 72 8、应收关联方账款情况： 单位名称 与本公司关系金额 占应收账款 总额的比例（%） GRGBankingEquipment（HK）Co.,Limited 全资子公司 672,104.41 0.07 9、本报告期没有发生终止确认的应收账款。 10、本报告期没有以应收账款为标的进行证券化的交易安排。 （二） 其他应收款 1、其他应收款按种类披露 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其 他应收款 3,427,886.32 39.80 17,139.42 0.50 2,214,017.19 37.46 9,170.94 0.41 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的其他应收款 185,256.69 2.15 184,161.47 99.41 43,468.69 0.74 32,375.37 74.48 其他不重大其他应 收款 5,000,663.77 58.05 69,683.11 1.39 3,651,800.01 61.80 221,196.89 6.06 合 计 8,613,806.78 100.00 270,984.00 3.15 5,909,285.89 100.00 262,743.20 4.45 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 其他应收款内容 账面余额坏账金额计提比例 理 由 梁琳（测试钞） 953,350.62 4,766.75 0.50% 按账龄计提 夏伟（测试钞） 731,112.90 3,655.56 0.50% 按账龄计提 投标押金 660,000.00 3,300.00 0.50% 按账龄计提 吴惜敏（测试钞） 544,500.00 2,722.50 0.50% 按账龄计提 李子丹（测试钞） 538,922.80 2,694.61 0.50% 按账龄计提 垫付款项 178,004.00 178,004.00 100.00% 注1 合 计 3,605,890.32 195,143.42 5.41% 注1：2006 年，银行储户发现系统出错时在自助终端上多次取款，造成银行损失 178,004.00 元，本公司已先行垫付。本公司本着谨慎性原则，对该垫付款项全额计提了坏账 准备。 3、本期没有本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期 又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 4、本期没有通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 5、本报告期没有实际核销其他应收款。 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 73 6、本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的其他应 收账款： 期末余额 年初余额 单位名称 账面金额计提坏账金额账面金额 计提坏账金额 广州无线电集团有限公司 2,820.00 282.00 4,860.00 401.25 7、其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金 额年 限 占其他应收款 总额的比例(%) 梁琳（测试钞） 非关联方 953,350.62 1 年以内 11.07 夏伟（测试钞） 非关联方 731,112.90 1 年以内 8.49 投标押金 非关联方 660,000.00 1 年以内 7.66 吴惜敏（测试钞） 非关联方 544,500.00 1 年以内 6.32 李子丹（测试钞） 非关联方 538,922.80 1 年以内 6.26 合 计 3,427,886.32 39.80 8、本报告期其他应收款中应收关联方的其他应收账款： 单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 广州无线电集团有限公司 母公司 2,820.00 3 年以内 0.03 9、本报告期没有发生终止确认的其他应收款。 10、本报告期没有以其他应收款为标的进行证券化的交易安排。 （三） 长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值 准备 本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利 深圳广电银通金融 电子科技有限公司 成本法 96,479,295.26 95,532,442.74 0.00 95,532,442.74 100.00 100.00 不存在 0.00 0.00 0.00 广州穗通金融服务 有限公司 成本法 15,300,000.00 15,300,000.00 0.00 15,300,000.00 51.00 51.00 不存在 0.00 0.00 0.00 GRGBankingEquipm ent(HK)Co.,Limit ed 成本法 12,376,980.00 12,376,980.00 0.00 12,376,980.00 100.00 100.00 不存在 0.00 0.00 0.00 合 计 124,156,275.26 123,209,422.74 0.00 123,209,422.74 ---- ---- ---- 0.00 0.00 0.00 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 74 注1：深圳广电银通电子科技有限公司，经深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复 [2004]0128 号文批准，由TECHELITEHOLDINGSLIMITED、广州无线电集团有限公司、本 公司共同投资成立，注册资本1000 万美元，出资比例分别为，51%、25%、24%，于2004 年2 月27 日成立，并取得深圳市工商行政管理局企合粤深总字第110562 号企业法人营业执 照。2005 年12 月24 日TECHELITEHOLDINGSLIMITED 持有的51%股权全部转让给本公 司，企业性质由合资企业变更为内资企业，取得了深圳市工商行政管理局核发的 4403011199600 号企业法人营业执照，注册资本为8000 万人民币。2006 年4 月公司注册资 本由8000 万元人民币减少至4000 万元人民币。2006 年5 月广州无线电集团有限公司将所 持有的25%的股权转让给本公司，股权转让后本公司持有该公司100%股权。2007 年9 月本 公司增资5,527.14 万元，其中2,500.00 万元用于增加实收资本，于2007 年10 月16 日办理 了工商变更登记，取得深圳市工商行政管理局440301102895058 号企业法人营业执照。经营 范围：研发、生产经营金融电子设备；计算机软件开发，计算机系统集成，计算机设备、金 融电子设备、办公设备、税控设备的技术开发、技术咨询、技术服务及租赁；货物及技术进 出口；接受合法委托对现金及有价证券提供清分处理服务。 注2：广州穗通金融服务有限公司于2008 年12 月30 日成立，注册资本为3,000 万元， 其中本公司出资1,530 万元，占51％股权；广州汇卓出资870 万元，占29％股权；广州东 亚出资360 万元，占12％股权；广州穗保出资240 万元，占8％股权。注册地址为广州市天 河区黄埔大道西平云路163 号通讯车间大楼七楼东面，法定代表人为赵友永，取得广州市工 商行政管理局核发注册号为4401011112159 的企业法人营业执照，经营范围为：受银行委托 对自动柜员机进行维护及管理，对现金及有价证券提供清分处理服务。 注3：GRGBankingEquipment（HK）Co.,Limited 成立于2008 年10 月27 日，注册资本 为美元30.00 万元，投资总额美元300.00 万元。其中本公司出资美元300.00 万元，占100% 股权，截至报表日止，已投资美元180 万元。注册地址为香港上环德辅道中248 号东协商业 大厦17 楼1702 室，取得香港公司注册处签发注册号为39935822-000-10-08-4 的公司注册证 书，经营范围为：投资和贸易。 （四） 营业收入和营业成本 1、营业收入 项 目 本期发生额上期发生额 主营业务收入 792,380,358.63 668,489,192.64 营业成本 428,252,231.46 413,266,636.62 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 75 2、主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）制造业 776,428,842.87 422,516,774.43 665,176,268.99 411,433,011.15 （2）设备配件 15,397,661.05 5,735,457.03 3,071,198.01 1,833,625.47 （3）ATM 营运 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）服务收入 553,854.71 0.00 241,725.64 0.00 合 计 792,380,358.63 428,252,231.46 668,489,192.64 413,266,636.62 3、主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）ATM 767,379,855.87 416,542,421.77 661,885,474.12 409,322,667.19 （2）AFC 9,048,987.00 5,974,352.66 3,290,794.87 2,110,343.96 （3）设备配件 15,397,661.05 5,735,457.03 3,071,198.01 1,833,625.47 （4）ATM 营运 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）服务收入 553,854.71 0.00 241,725.64 0.00 合 计 792,380,358.63 428,252,231.46 668,489,192.64 413,266,636.62 4、主营业务（分地区） 地区 本期发生额 上年同期发生额 国内地区 754,727,928.61 605,045,446.44 国外地区 37,652,430.02 63,443,746.20 合计 792,380,358.63 668,489,192.64 5、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部 营业收入的比例(%) 中国银行股份有限公司 423,786,949.12 53.48% 农业银行股份有限公司 121,691,563.38 15.36% 交通银行股份有限公司 65,246,922.87 8.23% IAC 公司 31,727,426.92 4.00% 中国邮政储蓄银行有限责任公司 25,999,632.43 3.28% 合计 668,452,494.72 84.35% 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 76 十三、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 2,112,718.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,623,918.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 280,700.45 所得税影响额 -1,202,910.19 少数股东权益影响额（税后） -379.16 合 计 6,814,048.48 （二）净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.59% 0.64 0.64 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 12.20% 0.62 0.62 （三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 （或本期金额） 年初余额 （或上年金额） 变动比率变动原因 货币资金 666,851,386.82 1,086,045,644.56 -38.60% 现金分配红利 应收票据 0.00 678,300.00 -100.00% 票据已承兑 应收账款 923,698,254.85 409,280,151.25 125.69% 销售增加 预付款项 18,774,619.25 12,467,615.84 50.59% 预付采购款增加 其他应收款 21,426,247.01 11,735,424.22 82.58% 国外借款费用增加 存货 323,906,264.71 421,028,899.06 -23.07% 产成品减少 在建工程 65,348,150.78 38,168,109.68 71.21% 科学城生产基地二期增加 应付票据 68,112,973.90 56,713,622.39 20.10% 已承兑未到期信用证增加 预收款项 27,645,458.51 72,023,214.26 -61.62% 合同预收款减少 应付职工薪酬 24,410,875.23 34,831,989.25 -29.92% 已发放职工薪酬增加 其他应付款 12,350,276.54 22,609,461.98 -45.38% 支付了计提的服务费 其他非流动负债 13,801,877.93 10,354,622.01 33.29% 政府项目拨款增加 外币报表折算差额 -230,022.99 -129,082.64 -78.20% 人民币汇率升值 营业收入 805,759,959.18 695,757,261.93 15.81% ATM 销量增加 营业税金及附加 7,412,708.72 3,647,794.90 103.21% ATM 销量增加 销售费用 92,776,241.40 61,185,888.50 51.63% 收入增加 财务费用 5,273,668.91 -5,487,019.62 196.11% 人民币汇率升值 资产减值损失 2,267,457.07 998,584.04 127.07% 应收账款坏账准备增加 广州广电运通金融电子股份有限公司2010 年半年度报告 77 十四、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2010 年8 月23 日批准报出。 广州广电运通金融电子股份有限公司 二〇一〇年八月二十三日
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| 公告日期:2010-08-25 |
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