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山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010年半年度报告（更正后）（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-09-02
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010年半年度报告正文 2 目录第一节重要提示… … …… … … …… … … …… … … …… ……… … … …… 3 第二节公司基本情况简介……………………………………………………… 4 第三节股本变动情况及股东情况……………………………………………… 6 第四节董事、监事、高级管理人员情况………………………………………10 第五节董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 2 第六节重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …1 7 第七节财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 5 第八节备查文件………………………………………………………………… 97 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 3 第一节重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事长邱亚夫，副董事长崔磊，总经理邱栋，总会计师张义英声明：保证2010 年半年报的财务报告真实、完整。公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计。山东济宁如意毛纺织股份有限公司董事会董事长：邱亚夫二O一O年八月二十日山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 4 第二节公司基本情况简介一、公司简介公司中文名称：山东济宁如意毛纺织股份有限公司公司英文名称：Shandong Jining Ruyi Woolen Textile Co.，Ltd. 公司名称缩写：山东如意二、公司法定代表人：邱亚夫三、公司董事会秘书：蒋惠联系地址：山东省济宁市高新区如意工业园联系电话：0537-2933069 传真：0537-2931188 电子信箱：sry@shandongruyi.com 四、公司注册地址：山东省济宁市高新区如意工业园公司办公地址：山东省济宁市高新区如意工业园邮政编码：272073 公司国际互联网址：www.shandongruyi.com 公司电子信箱：sry@shandongruyi.com 五、选定信息披露报纸：证券时报、中国证券报 2010年半年度报告登载的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 2010 年半年度报告备置地点：山东济宁如意毛纺织股份有限公司证券部六、股票上市交易所：深圳证券交易所公司股票简称：山东如意公司股票代码：002193 公司首次注册日期：1993年12月28日公司最近一次变更注册登记日期：2008年6月30日注册地点：山东省工商行政管理局企业法人营业执照注册号：37000018083383 组织机构代码：16593663-2 税务登记证编号:鲁税济字370802165936632号聘用的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司会计师事务所办公地址：上海南京东路61 号新黄浦金融大厦4 楼山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 5 七、主要财务数据和指标 1、本报告期主要财务数据单位：（人民币）元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（％）总资产1,571,927,094.15 1,579,675,881.21 -0.49% 归属于上市公司股东的所有者权益647,005,728.80 633,026,087.28 2.21% 股本160,000,000.00 160,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.04 3.96 2.02% 报告期（1－6 月）上年同期本报告期比上年同期增减（％）营业总收入259,659,832.03 220,267,508.08 17.88% 营业利润24,598,344.63 22,985,941.30 7.01% 利润总额28,590,400.80 22,495,811.16 27.09% 归属于上市公司股东的净利润24,427,465.52 18,877,876.67 29.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,034,217.78 19,294,487.29 9.02% 基本每股收益（元/股） 0.15 0.12 25.00% 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.12 25.00% 净资产收益率（%） 4.53% 3.13% 1.40% 经营活动产生的现金流量净额-29,535,564.31 35,795,380.35 -182.51% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.18 0.22 -181.82% 2、非经常性损益项目及金额: 单位：（人民币）元非经常性损益项目金额附注（如适用）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费3,880,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出112,056.17 所得税影响额-598,808.43 合计3,393,247.74 - 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 6 第三节股本变动情况及股东情况一、股本变动情况：（一）报告期内股份变动表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 77,728,200 48.58% -11,526 -11,526 77,716,674 48.57% 1、国家持股 2、国有法人持股 32,021,200 20.01% 32,021,200 20.01% 3、其他内资持股 45,707,000 28.57% -11,526 -11,526 45,695,474 28.56% 其中：境内非国有法人持股 45,600,000 28.50% 45,600,000 28.50% 境内自然人持股 107,000 0.07% -11,526 -11,526 95,474 0.06% 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 5、高管股份二、无限售条件股份 82,271,800 51.42% 11,526 11,526 82,283,326 51.43% 1、人民币普通股 82,271,800 51.42% 11,526 11,526 82,283,326 51.43% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数160,000,000 100.00% 160,000,000 100.00% 二、股东情况（一）前十名股东和前十名流通股股东持股情况山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 7 单位：股股东总数12,296 前10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量山东如意毛纺集团有限责任公司境内非国有法人28.50% 45,600,000 45,600,000 45,600,000 中国东方资产管理公司国有法人20.01% 32,021,200 32,021,200 0 中国华融资产管理公司国有法人7.73% 12,360,000 0 0 山东济宁如意进出口有限公司境内非国有法人2.94% 4,697,800 0 4,697,800 东海证券－交行－东风5 号集合资产管理计划基金、理财产品等其他 2.44 3,911,737 0 0 中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金基金、理财产品等其他 1.27 2,035,394 0 0 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品基金、理财产品等其他 1.12 1,799,779 0 0 东海证券有限责任公司－建行－东风3 号集合资产管理计划基金、理财产品等其他 1.07 1,708,239 0 0 兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资基金基金、理财产品等其他 0.95 1,519,874 0 0 重庆国际信托有限公司－渝信壹号信托基金、理财产品等其他 0.61 976,383 0 0 前10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类中国华融资产管理公司12,360,000 人民币普通股山东济宁如意进出口有限公司4,697,800 人民币普通股东海证券－交行－东风5 号集合资产管理计划 3,911,737 人民币普通股中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金 2,035,394 人民币普通股中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 1,799,779 人民币普通股东海证券有限责任公司－建行－东风3 号集合资产管理计划 1,708,239 人民币普通股兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资基金 1,519,874 人民币普通股重庆国际信托有限公司－渝信壹号信托976,383 人民币普通股中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券680,000 人民币普通股山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 8 投资基金云南云电财金管理有限公司600,000 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。限售股份变动情况表单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数解除限售日期山东如意毛纺集团有限责任公司45,600,000 0 0 45,600,000 2010 年12 月07 日中国东方资产管理有限公司32,021,200 0 0 32,021,200 2010 年12 月07 日（二）公司控股股东情况 1、公司控股股东山东如意毛纺集团有限责任公司，法定代表人董彰，成立日期1996 年12月28日，现持有山东省济宁市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号为：37080018008558，注册资本9982万元）。公司经营范围为棉印染产品、化纤产品、针织产品的生产和销售；对外投资；承包境外纺织行业工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备，材料出口；对外派遣上述工程所需的劳务人员。 2、报告期内公司控股股东未发生变更。（三）公司实际控制人 1、公司实际控制人为中国东方资产管理公司，是经国务院及中国人民银行于1999 年批准，经国家工商行政管理局登记注册的具有独立法人资格的国有独资金融企业。经营范围：收购并经营中国银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置换、转让与销售；债务重组与企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金融机构借款和向中国人民银行申请再贷款；投资，财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经金融监管机构批准的其他业务等业务。公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系方框图如下：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 9 31.86% 28.5% 20.01% 2、报告期内公司实际控制人未发生变更。山东如意毛纺集团有限责任公司中国东方资产管理公司山东如意山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 10 第四节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况姓名职务年初持股数本期增持股份数量本期减持股份数量期末持股数其中：持有限制性股票数量期末持有股票期权数量变动原因邱亚夫董事长37,600 0 0 37,600 28,200 0 未发生变化崔磊副董事长0 0 0 0 0 0 未发生变化蒋惠董事会秘书15,150 0 3,788 11,362 11,362 0 出售邱栋总经理0 0 0 0 0 0 未发生变化孙卫婴董事0 0 0 0 0 0 未发生变化崔居易董事20,000 0 0 20,000 15,000 0 未发生变化顾风美董事0 1,500 800 700 0 0 担任董事前，二级市场交易石爽董事0 0 0 0 0 0 未发生变化丁乐忠董事0 0 0 0 0 0 未发生变化武振全董事0 0 0 0 0 0 未发生变化郭鲁伟独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化艾新亚独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化王鹏飞独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化于伟东独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化李志文独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化韩忠田监事19,400 0 0 19,400 14,550 0 未发生变化刘丽监事0 0 0 0 0 0 未发生变化刘爱荣监事0 0 0 0 0 0 未发生变化梁小平监事0 0 0 0 0 0 未发生变化李建杭监事10,000 0 0 10,000 7,500 0 未发生变化周强监事0 0 0 0 0 0 未发生变化刘志慧监事0 0 0 0 0 0 未发生变化张义英总会计师0 0 0 0 0 0 未发生变化丁彩玲副总经理0 0 0 0 0 0 未发生变化杜元姝副总经理9,150 0 0 9,150 6,862 0 未发生变化二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、公司副董事长、董秘王燕女士于2010年4月2日申请辞去副董事长、董秘职务，公司五届十五次董事会已接受王燕女士的辞职申请，为保证公司董事会完整性，公司董事会指令公司董事蒋惠女士代行董事会秘书职选，董事会推选顾风美女士出任公司第五届董事会董事候选人，并在2010年5月13日召开的股东大会上予以审议通过。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 11 2、公司总会计师史衍海先生于2010年4月2日申请辞去总会计师职务，公司五届十五次董事会已接受总会计师的辞职申请，为保障公司财务工作的健康运行，并根据总经理的提名，决定聘任张义英女士担任公司总会计师职务。 3、第五届董事会于2010年6月29日已届满，由于原独立董事李志文同志、于伟东同志未取得独立董事资格，公司正在选聘适当候选人，并履行相应程序向董事会提名，在新任董事没有产生之前，原董事仍继续履行相关义务。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 12 第五节董事会工作报告一、管理层讨论与分析 2010 年上半年，全球经济呈现缓慢复苏，毛纺织行业在国际国内市场逐步回暖、行业结构调整进一步加快以及上年同期基数较低等综合因素影响下，行业产销、出口、效益、投资均实现稳定增长，行业运行总体呈现继续回升向好态势。报告期内，公司在董事会的正确领导下，紧紧围绕“做精做强毛纺主业”的总体思路，坚持“高端定位，精品战略”的产品定位，自主创新能力持续提高，积极打造行业龙头企业。公司董事会和管理层全面加强管理，强化管控力度、规范内部管理体系，创新营销模式、多角度开拓市场，完善技术创新体系，加强新产品研发，调整优化产业结构，公司生产经营保持了较好的态势。根据“如意纺”高端产品有限的市场需求，公司从“引领需求”、“贴近需求”两个方面着手研制新产品，开发形成了从300S、400S 至500S 纱支梯级结构的“如意纺”系列产品。上半年多项产品荣获省部级奖项，“极细高档毛料面料开发”获山东省科技进步一等奖；一个产品入围“2011 年春夏中国流行面料”。报告期内公司再次参加法国pv 展，召开了“如意纺”专题新闻发布会，得到了欧洲媒体高度评价，进一步确立了如意在行业内的地位。公司主持制定了《印花精梳毛织品》、《超高支精梳羊毛机织纱》、《超高支精梳羊绒机织纱》及《超高支羊绒制品》等行业标准。本报告期实现营业总收入25,965.98 万元，同比增加17.88%；实现利润总额 2,859.04 万元，同比增长27.09%。实现净利润2,442.75 万元，同比增加29.40%。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 13 1、公司经营情况单位：（人民币）万元主营业务分行业情况分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）工业25,566.65 18,682.48 26.93% 16.71% 20.83% -2.49% 主营业务分产品情况精纺呢绒24,359.78 17,558.14 27.92% 11.20% 13.56% -1.50% 毛纱1,206.87 1,124.33 6.84% 0.00% 0.00% 0.00% 主营业务分地区情况单位：（人民币）万元地区营业收入营业收入比上年增减（%）内销17,472.51 98.91% 外销8,094.15 -38.31% 2、营业收入及营业成本变化情况及主要影响：单位：（人民币）万元项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月增减（%）营业收入25,566.65 21,905.52 16.71 营业成本18,682.48 15,461.89 20.83 营业毛利6,884.17 6,443.63 6.84 毛利率26.93% 29.42% -2.49% 二、公司2010下半年及今后的工作计划 2010年以来，毛纺织行业经济运行整体呈现进一步回升向好趋势，下半年，行业受外部经济复苏缓慢、人民币升值、贸易保护等因素的影响，发展中仍然存在诸多不确定性因素。 2010年下半年，公司将继续专注主业，提高公司整体运营效率和盈利水平，公司将主要做好以下方面的工作：加快新项目投产及染整车间搬迁进程，进一步扩大产能，提高产品附加值，形成规模效益。继续坚持“高端定位、精品战略”的思想不动摇。加快山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 14 “如意纺”技术的产业化，根据市场消费层次，利用“如意纺”技术生产的奢侈品市场有限需求，价高一定要量少，循序渐进的进行产品开发，延长新产品的寿命周期，体现 “如意纺”高档产品的奢华和珍贵，保持“如意纺”技术的永恒性。另一方面利用“如意纺”技术实现降低成本，优化工艺提高效益。另外，公司也将创新经营模式，加强风险控制能力，优化运营管理体系，促进公司持续稳定发展，实现公司跨越式发展，完成由生产织造型企业向品牌运营企业逐步转型。三、公司投资情况公司募集资金投资《多功能及生态毛织物项目》计划总投资为6.5 亿元，项目共计使用募集资金2.5 亿元，目前项目的厂房、基础配套设施及首期进口设备安装已经全部完成，投入生产。由于受金融危机对欧洲设备商的影响，原定的设备没有如期交付，目前仍在老厂区的后整理工序的设备需进行搬迁，由于该设备体积较大并且结构复杂，拆装需要2个月的时间，预计影响成品产量约150万米，同时对业绩也将产生一定的影响，但业绩总体仍将会比上年有所提升。同时完成新进口布机的安装，形成生产能力的整体配套，搬迁和新设备安装工作预计10月底前全部完成。公司将采取有力措施缩短搬迁时间，降低将因后整理工序搬迁停产造成的影响。四、对2010 年1—9 月份经营业绩的预计 2010 年1-9 月预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 2010 年1-9 月净利润同比变动幅度的预计范围归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： 0.00% ～～ 50.00% 2009 年1-9 月经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 34,045,812.42 业绩变动的原因说明募集资金项目投产后，公司业绩将会提升，但由于后整理设备搬迁预计影响成品产量约150 万米，同时对业绩也将产生一定的影响，但业绩总体仍将会比上年有所提升。五、董事会日常工作情况 2010年上半年共召开了2次董事会会议： 1、第五届董事会第十五次会议于2010 年4 月16 日召开，会议审议通过了以下议案：（1）《2009 年度报告正文》；（2）《2009 年度董事会工作报告》；（3）《2009 年度总经理工作报告》；山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 15 （4）《2009 年度财务决算报告》；（5）《2009 年度利润分配预案》；（6）《关于对公司2009年度日常关联交易的有关情况进行确认的议案》；（7）《关于对公司2010年拟发生的日常关联交易进行预测的议案》；（8）《2010 年度向银行借款授信总量及授权的议案》；（9）《关于续聘立信会计师事务所有限公司为本公司2010年审计机构的议案》；（10）《关于对募集资金2009 年度使用情况的专项报告进行审议的议案》；（11）《关于制定〈独立董事年报工作制度〉的议案》；（12）《关于制定〈董事会审计委员会年报工作制度〉的议案》；（13）《关于制定〈年报报告制度〉的议案》；（14）《关于制定〈内幕信息知情人管理制度〉的议案》；（15）《关于制定〈外部单位报送信息管理制度〉的议案》；（16）《关于制定〈信息披露重大差错责任追究制度〉的议案》；（17）《关于制定〈重大信息内部报告制度〉的议案；（18）《关于制定〈突发事件处理制度〉的议案》；（19）《关于对公司2009年度内部控制的自我评价报告进行审议的议案》；（20）《关于变更公司住所的议案》；（21）《关于修改公司章程部分条款的议案》；（22）《关于董事会秘书变动的议案》；（23）《关于提名顾风美女士为董事候选人的议案》；（24）《关于总会计师变动的议案》；（25）《关于毛条设备对外承包经营的议案》；（26）《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的议案》；（27）《召开2009年度股东大会的议案》。 2、第五届董事会第十六次会议以传真方式召开，会议议案及表决票通过传真或 e-mail方式告达公司全体董事，截止2010年4月22日，共收到表决票14张，经统计，全体董事一致同意《公司2010年第一季度报告》。六、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内共召开了一次股东大会，公司董事会全体成员严格执行股东大会各项决山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 16 议，勤勉尽职，有效维护了投资者和公司利益。 1、2010年5月13日召开的2009年度股东大会审议通过了以下议案：（1）《2009 年度报告及摘要》；（2）《2009 年度董事会工作报告》；（3）《2009 年度监事会工作报告》（4）《2009 年度财务决算报告》；（5）《2009年度利润分配预案》；（6）《关于对公司2009年度日常关联交易的有关情况进行确认的议案》；（7）《关于对公司2010年拟发生的日常关联交易进行预测的议案》；（8）《2010 年度向银行借款授信总量及授权的议案》；（9）《关于续聘立信会计师事务所有限公司为本公司2010年度审计机构的议案》；（10）《关于对募集资金2009 年度使用情况的专项报告进行审议的议案》；（11）《关于对公司2009年度内部控制的自我评价报告进行审议的议案》；（12）《关于变更公司住所的议案》；（13）《关于修改公司章程部分条款的议案》；（14）《关于提名顾风美女士为董事候选人的议案》；（15）《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的预案》。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 17 第六节重要事项一、公司治理状况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内公司召开了2次董事会、2次监事会和1次股东大会，会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序和决议均符合法律、法规和公司章程的规定。公司坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益。截至报告期末，未发现公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求存在重大差异。二、2009 年度利润分配方案执行情况 2010 年5 月13 日，公司2009 年度股东大会审议通过了《2009年度利润分配方案》：以2009 年12 月31 日公司总股本160,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.60 元（含税），共计派发红利9,600,000 元。2010 年6月25日，公司发布2009 年度利润分配实施公告，并于2010 年7 月2 日实施完成了上述分配方案。三、公司2010 年中期无利润分配预案、无公积金转增股本预案。四、报告期内，公司未发生亦无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。五、本报告期内，公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 18 1、持有其他上市公司股权情况单位：（人民币）元证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源 601328 交通银行616,000.00 0.00% 2,210,560.00 0.00 -847,824.00 可供出售金融资产定向购买合计616,000.00 - 2,210,560.00 0.00 -847,824.00 - - 2、持有非上市金融企业股权情况单位：（人民币）元所持对象名称初始投资金额持有数量占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源济宁银行3,000,000.00 3,000,000 0.37% 3,000,000.00 0.00 0.00 长期股权投资购买合计3,000,000.00 3,000,000 - 3,000,000.00 0.00 0.00 - - 3、公司持有上海华如国际贸易有限公司、哈尔滨百货大楼股份有限公司、太原百货大楼股份有限公司所有股权已全额计提减值准备。六、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组情况公司在2010年5月13日召开的2009年度股东大会上，审议通过了《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的预案》，目前正在进行对该资产的评估工作，公司将根据最终评估价格提交董事会审议并决定是否履行股东大会程序，届时再对该收购方案详细披露。七、报告期内公司关联交易情况（一）报告期内公司发生的日常关联交易 1、购买商品、接受劳务的关联交易本年度为解决公司羊毛储备问题，如意科技集团利用其进口配额充足的优势，集中采购了进口羊毛，其中部分并通过下列关联方供应给本公司。金额单位（万元）关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序 2010 年1-6 月2009 年1-6 月金额占同类交易比例 (%) 金额占同类交易比例 (%) 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 19 山东如意科技集团有限公司购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定 9,782 .21 33.07 新疆德诚纺织有限公司购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定 2,461 .64 8.32 香港恒成国际发展有限公司购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定 5,700 .73 19.27 4,670. 79 44.88 2、销售商品、提供劳务的关联交易关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序 2010 年1-6 月2009 年1-6 月金额占同类交易比例(%) 金额占同类交易比例(%) 山东如意科技集团有限公司销售商品面料市场价4,856.67 19.00 3,629.79 16.57 广州路嘉纳服饰有限公司济宁分公司销售商品面料市场价3.58 0.01 北京如意隆呢绒销售中心销售商品面料市场价0.45 3.79 0.01 济宁如意营销有限公司销售商品面料市场价11.33 0.04 9.17 0.04 济宁路嘉纳服装有限公司销售商品面料市场价0.10 注：公司向如意科技集团销售面料，因节省了运输费用和销售费用，故售价比销售给不同地区的非关联方略低。 3、关联租赁情况 (1)房屋租赁公司自2003 年起租用如意科技集团的厂房。2010 年度公司继续租用如意科技集团红星路生产厂房4,375 平方米，租赁期自2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止，租赁费用与上年度保持一致，公司本年支付租金58,500.00 元。 2009 年度公司与山东嘉达纺织有限公司签订房屋租赁合同，公司向其租用高新区嘉达路1 号仓库5,000 平方米，租期自2009 年12 月1 日至2010 年12 月31 日止，月租金15,000.00 元。 (2)设备租赁山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 20 2004 年公司与如意科技集团签订专用设备租赁合同，公司向其出租原值为 17,528,077.15 元的服装加工专用设备，租金为每年150 万元，租赁期自2004 年7 月起持续至今，2010 年1-6 月公司计入租金收入75 万元。（3）重大资产出售并融资租赁回租 2009 年6 月16 日，公司将账面价值128,496,005.21 的专用设备以100,000,000.00 元的价格出售给中国外贸金融租赁有限公司，然后向中国外贸金融租赁有限公司回租，租赁期3 年，租金107,614,800.00 元，租赁手续费2,000,000.00 元，租期满后公司有义务向中国外贸金融租赁有限公司支付1,500,000.00 元购回专用设备所有权。2010 年 1-6 月，公司确认财务费用2,180,620.21 元。上述关联交易预测事项已经公司2010年5月13日召开的2009年度股东大会审议通过。（二）本报告期内公司资产收购、出售等关联交易情况公司在2010年5月13日召开的2009年度股东大会上，审议通过了《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的预案》，目前正在进行对该资产的评估工作，公司将根据最终评估价格提交董事会审议并决定是否履行股东大会程序，届时再对该收购方案详细披露。八、本报告期内公司无重大合同及其履行情况九、公司对外担保情况报告期内公司为山东菱花味精股份有限公司提供57,000,000 元担保，占净资产的 8.81%。报告期内，公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况，未发生为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保情况。十、本报告期内公司托管、承包、租赁及委托理财情况为突出主业，集中精力做好精纺呢绒产业，另外由于环保条件的限制，公司决定不再从事毛条加工业务，为防止公司毛条加工设备闲置造成浪费，公司将截至2009年12 月31日经审计账面净值为35,360,481.82元的洗毛、毛条生产线（以下简称“设备”）承包给专业从事洗毛和毛条制造的企业张家港保税区德勤毛业有限公司经营，将设备搬迁安装于张家港保税区内。董事会同意公司与张家港保税区德勤毛业有限公司协商签署正式承包经营合同，承包经营合同应至少包括以下条款：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 21 1、承包经营期限：五年。 2、张家港保税区德勤毛业有限公司应以年度为单位向公司缴纳承包经营利润。参照上述设备截至2009 年度的折旧值4,353,695.59 元，张家港保税区德勤毛业有限公司每年应向公司缴纳的承包经营利润450 万元，承包经营五年共计2,250 万元。 3、张家港保税区德勤毛业有限公司负责进入公司拆卸上述设备，并承担设备搬迁的运输费和安装费，在拆卸上述设备前需向公司预交第一年度承包经营利润的50%。十一、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。十二、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生且没有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。十三、公司相关承诺的落实情况的说明 1、公司控股股东山东如意毛纺集团有限责任公司承诺：自股票上市之日起三十六个月内（即2010年12月07日以内），不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 2、公司实际控制人中国东方资产管理公司承诺：自股票上市之日起三十六个月内（即2010年12月07日以内），不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。鉴于本公司所持股份属于政策性、阶段性持股，如果由于政策、法律、法规的变化，以及主管部门的要求等原因，上述股份发生权利主体变更或者被委托管理的，不视为本公司对上述承诺的违反。 3、公司控股股东山东如意毛纺集团有限责任公司出具了《避免同业竞争承诺书》，承诺：本公司作为山东济宁如意毛纺织股份有限公司的控股股东，为保证山东济宁如意毛纺织股份有限公司及其股东利益，本公司承诺本公司及本公司控股的其他子公司将不再投资与山东济宁如意毛纺织股份有限公司生产经营产品和业务相同的企业，不再从事与山东济宁如意毛纺织股份有限公司生产经营相同的业务活动，并保证在相关设备和技术转让时优先考虑山东济宁如意毛纺织股份有限公司。若因本公司及本公司控股的其他子公司同业竞争原因致使山东济宁如意毛纺织股份有限公司受到损失，则由本公司及本公司控股的其他子公司负责全部赔偿；在本公司及本公司控股的其他子公司与山东济宁山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 22 如意毛纺织股份有限公司存在关联关系期间，本承诺书为有效之承诺。目前，公司股东承诺事项履行情况正常，没有其它新的追加锁定的承诺。十四、公司其他重大事项（一）政府收回现生产厂房用地事项 2008 年6 月3 日，济宁市国土资源局与公司签订济储【27】2008-6 号国有土地使用权收回合同，收回公司持有的现生产厂房用地济中国用（2001）字第080200063 号国有土地。合同约定的补偿费4,477.75 万元济宁市国土资源局承诺于2010 年6 月 30 日前支付,因公司关联方山东如意科技集团有限公司（以下简称”如意科技集团”）重组山东樱花纺织集团有限公司（以下简称”樱花集团”），涉及如意科技集团、樱花集团及公司土地的相关问题，济宁市政府整体解决处理。由于目前市政府正在对樱花集团的财务审计结果进行核实确认,待该项工作完成后,一次性分别向如意科技集团、樱花集团及公司支付土地补偿款,同时根据济宁市委、市政府济发（2007）12 号《关于加快工业发展的十六条规定》及相关文件规定，公司与政府清算政策应兑现的退城进园补贴，目前染整设备的搬迁正在进行。（二）向如意科技集团受让土地使用权的事项 2008年8月公司与如意科技集团签订了土地使用权受让合同。合同约定如意科技集团向公司转让位于济宁市高新技术开发区如意工业园内生产用地块57,885.3平方米（未转让前土地使用权证编号为：济开国用（2008）字第0816080018号），根据山东志信土地房地产估价咨询有限公司2008年7月26日出具的山东志信（2008）（估计）字第128号土地估价报告评定的评估价值3,398万元，双方协议作价为3,398万元。公司已向其支付了全部土地使用权转让款，目前该地块已由本公司使用。该地块的土地使用权证正在办理之中。十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2010 年01 月04 日公司接待室实地调研深圳恒运盛投资了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年01 月06 日公司接待室实地调研东兴证券了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年01 月07 日公司接待室实地调研国泰君安、银河基金、信达澳基金、南方基金了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年01 月12 日公司接待室实地调研东方证券、宜云达基金、华安基金、泰信了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 23 基金、信诚基金、景林资产、诺安基金、丛远投资、新华投资 2010 年01 月25 日公司接待室实地调研深圳徐星投资了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年01 月29 日公司接待室实地调研财富证券了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年02 月03 日公司接待室实地调研申万巴黎基金、上投摩根、太平资管、光大资管、海通资管、国泰君安、建信基金、华夏基金了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年02 月22 日公司接待室实地调研华创证券了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年03 月30 日公司接待室实地调研齐鲁证券了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年05 月06 日公司接待室实地调研太平资管、上海淮矿了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年05 月07 日公司接待室实地调研工银瑞信了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年05 月14 日公司接待室实地调研嘉实基金了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年05 月19 日公司接待室实地调研光大证券了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年05 月21 日公司接待室实地调研上海新泉投资了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年05 月27 日公司接待室实地调研纽银梅隆西部基金、瀚伦投资了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年06 月01 日公司接待室实地调研红石投资、诺安基金、国金通用基金、东兴证券了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。 2010 年06 月10 日公司接待室实地调研湘财证券了解公司生产经营基本情况，没有提供书面材料。十六、报告期内重要信息索引根据公司《章程》规定，《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告和其他需要披露信息的指定媒体。2010 年半年度公司重大信息公告情况如下：披露时间信息内容披露媒体 2010-02-27 2009 年度业绩快报公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年年度报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 24 2010-04-20 2009 年年度报告摘要中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年年度审计报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年度财务决算报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 关于2009 年与关联方发生交易的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 预计2010 年日常关联交易的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 关于召开2009 年度股东大会的通知中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 关于变更公司住所的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（郭鲁伟）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（艾新亚）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（王鹏飞）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（李志文）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（于伟东）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 重大信息内部报告制度（2010 年4 月）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 董事会审计委员会年报工作制度（2010 年4 月）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 突发事件处理制度（2010 年4 月）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 独立董事年报工作制度（2010 年4 月）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 年报报告制度（2010 年4 月）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 年报信息披露重大差错责任追究制度（2010 年4 月）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 内幕信息知情人管理制度（2010 年4 月）中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 外部单位报送信息管理制度（2010 年4 月） 2010-04-20 关于提名顾风美女士为公司董事候选人的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的预案中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 关于公司董事会秘书变动的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 关于公司总会计师变动的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 关于修改公司章程部分条款的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 海通证券股份有限公司关于公司2009 年度持续督导事项的保荐意见中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年度董事会工作报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 关于对公司关联方资金往来的审核报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 募集资金年度使用情况专项审核报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 独立董事对相关事项的独立意见中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 第五届董事会第十五次会议决议公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 第五届监事会第十一次会议决议公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 2009 年度内部控制自我评价报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-20 截至2009 年12 月31 日止募集资金年度使用中国证券报、证券时报、巨潮资讯网山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 25 情况的专项报告 2010-04-23 2010 年第一季度报告正文中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-23 2010 年第一季度报告全文中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-04-24 关于举行2009 年年度报告网上说明会的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-05-14 2009 年度股东大会决议公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-05-14 2009 年度股东大会的法律意见书中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-06-05 更正公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-06-25 2009 年度权益分派实施公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-06-29 关于监事会换届选举的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 2010-06-29 关于董事会换届选举的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 26 第七节财务报告（未经审计）山东济宁如意毛纺织股份有限公司资产负债表 2010 年6 月30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注四期末余额年初余额流动资产：货币资金（一） 153,633,755.69 281,166,849.08 交易性金融资产应收票据（二） 14,000,000.00 应收账款（三） 256,504,092.18 223,119,640.06 预付款项（五） 185,038,034.11 197,694,368.31 应收利息应收股利其他应收款（四） 17,169,513.47 17,746,123.97 存货（六） 268,945,517.68 159,667,844.75 一年内到期的非流动资产（七） 852,385.74 862,854.99 其他流动资产流动资产合计882,143,298.87 894,257,681.16 非流动资产：可供出售金融资产（八） 2,210,560.00 2,992,000.00 持有至到期投资（九）长期应收款长期股权投资（十一） 3,000,000.00 3,000,000.00 投资性房地产固定资产（十二） 515,199,834.78 536,369,277.75 在建工程（十三） 31,899,247.29 工程物资山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 27 固定资产清理（十四） 38,550,360.47 38,550,360.47 生产性生物资产油气资产无形资产（十五） 73,722,559.70 74,681,619.43 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产（十六） 6,203,896.24 6,078,271.40 其他非流动资产（十八） 18,997,336.80 23,746,671.00 非流动资产合计689,783,795.28 685,418,200.05 资产总计1,571,927,094.15 1,579,675,881.21 后附财务报表附注为财务报表的组成部分企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 28 山东济宁如意毛纺织股份有限公司资产负债表（续） 2010 年6 月30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注四期末余额年初余额流动负债：短期借款（十九） 533,310,000.00 435,310,000.00 交易性金融负债应付票据（二十） 81,000,000.00 109,999,750.00 应付账款（二十一） 46,927,987.37 144,479,924.37 预收款项（二十二） 33,986,647.58 13,902,369.23 应付职工薪酬（二十三） 8,772,753.31 3,188,300.63 应交税费（二十四） 19,998,696.97 25,989,629.79 应付利息应付股利（二十五） 16,437,254.00 16,437,254.00 其他应付款（二十六） 9,074,562.77 6,024,306.77 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计749,507,902.00 755,331,534.79 非流动负债：长期借款（二十七） 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券长期应付款（二十八） 69,319,733.90 85,074,913.69 专项应付款预计负债递延所得税负债（十六） 239,184.00 388,800.00 其他非流动负债（二十九） 5,854,545.45 5,854,545.45 非流动负债合计175,413,463.35 191,318,259.14 负债合计924,921,365.35 946,649,793.93 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）（三十） 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积（三十一） 224,109,088.23 224,956,912.23 减：库存股专项储备盈余公积（三十二） 49,583,375.94 49,583,375.94 一般风险准备未分配利润（三十三） 213,313,264.63 198,485,799.11 所有者权益（或股东权益）合计647,005,728.80 633,026,087.28 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,571,927,094.15 1,579,675,881.21 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 29 山东济宁如意毛纺织股份有限公司利润表 2010 年1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注四2010 年1-6 月2009 年1-6 月一、营业收入（三十四） 259,659,832.03 220,267,508.08 减：营业成本（三十四） 187,842,881.41 155,119,507.45 营业税金及附加（三十五） 2,117,464.33 1,207,751.69 销售费用（三十八） 6,536,989.10 6,116,982.15 管理费用（三十八） 12,099,355.47 14,274,255.13 财务费用（三十八） 25,659,298.14 18,422,272.68 资产减值损失（三十七） 837,498.95 2,140,797.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）（三十六） 32,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”填列） 24,598,344.63 22,985,941.30 加：营业外收入（三十九） 4,039,137.03 500,000.00 减：营业外支出（四十） 47,080.86 990,130.14 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28,590,400.80 22,495,811.16 减：所得税费用（四十一） 4,162,935.28 3,617,934.49 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,427,465.52 18,877,876.67 五、每股收益：（一）基本每股收益（四十二） 0.15 0.12 （二）稀释每股收益（四十二） 0.15 0.12 六、其他综合收益（四十三） -847,824.00 1,161,440.00 七、综合收益总额23,579,641.52 20,039,316.67 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 30 山东济宁如意毛纺织股份有限公司现金流量表 2010 年1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注四2010 年1-6 月2009 年1-6 月一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金264,152,535.00 221,561,046.05 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金（四十四） 12,026,562.12 6,915,364.16 经营活动现金流入小计276,179,097.12 228,476,410.21 购买商品、接受劳务支付的现金240,476,745.62 131,110,309.03 支付给职工以及为职工支付的现金17,282,057.60 25,922,567.93 支付的各项税费17,052,293.95 17,509,543.33 支付其他与经营活动有关的现金（四十四） 30,903,564.26 18,138,609.57 经营活动现金流出小计305,714,661.43 192,681,029.86 经营活动产生的现金流量净额-29,535,564.31 35,795,380.35 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金121,717,943.47 106,233,836.46 投资支付的现金40,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计121,757,943.47 106,233,836.46 投资活动产生的现金流量净额-121,737,943.47 -106,233,836.46 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金394,160,000.00 346,910,441.52 收到其他与筹资活动有关的现金（四十四） 78,810,877.50 筹资活动现金流入小计472,970,877.50 346,910,441.52 偿还债务支付的现金296,160,000.00 201,739,240.51 分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,480,188.14 16,302,880.02 支付其他与筹资活动有关的现金（四十四） 97,124,922.50 筹资活动现金流出小计420,765,110.64 218,042,120.53 筹资活动产生的现金流量净额52,205,766.86 128,868,320.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,556,941.13 -1,778,467.28 五、现金及现金等价物净增加额-103,624,682.05 56,651,397.60 加：年初现金及现金等价物余额201,733,448.65 5,192,847.65 六、期末现金及现金等价物余额98,108,766.60 61,844,245.25 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 31 山东济宁如意毛纺织股份有限公司所有者权益变动表 2010 年1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本年金额股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额160,000,000.00 224,956,912.23 49,583,375.94 198,485,799.11 633,026,087.28 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额160,000,000.00 224,956,912.23 49,583,375.94 198,485,799.11 633,026,087.28 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -847,824.00 14,827,465.52 13,979,641.52 （一）净利润24,427,465.52 24,427,465.52 （二）其他综合收益-847,824.00 -847,824.00 上述（一）和（二）小计-847,824.00 24,427,465.52 23,579,641.52 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配-9,600,000.00 -9,600,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配-9,600,000.00 -9,600,000.00 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额160,000,000.00 224,109,088.23 49,583,375.94 213,313,264.63 647,005,728.80 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 32 山东济宁如意毛纺织股份有限公司所有者权益变动表（续） 2010 年1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目上年同期金额实收资本(或股本) 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额160,000,000.00 223,702,992.23 44,663,416.71 162,206,166.09 590,572,575.03 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额160,000,000.00 223,702,992.23 44,663,416.71 162,206,166.09 590,572,575.03 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,253,920.00 4,919,959.23 36,279,633.02 42,453,512.25 （一）净利润49,199,592.25 49,199,592.25 （二）其他综合收益1,253,920.00 1,253,920.00 上述（一）和（二）小计1,253,920.00 49,199,592.25 50,453,512.25 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配4,919,959.23 -12,919,959.23 -8,000,000.00 1．提取盈余公积4,919,959.23 -4,919,959.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配-8,000,000.00 -8,000,000.00 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额160,000,000.00 224,956,912.23 49,583,375.94 198,485,799.11 633,026,087.28 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 33 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2010 年1-6 月份财务报表附注一、公司基本情况山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于一九九三年十二月经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字【1993】第370 号文批准，由毛纺集团总公司作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号： 370000018083383。公司于二OO 七年十二月在深圳证券交易所上市。所属行业为毛纺织类。根据本公司2007 年度股东大会决议，本公司以2007 年12 月31 日股本8,000 万股为基数，按每10 股由未分配利润送红股3 股，由资本公积金转增7 股，于2008 年度实施送股、转增后，注册资本增至人民币16,000 万元。截至2010 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数16,000 万股，其中：有限售条件股份为7,771.67 万股，占股份总数的48.57%，无限售条件股份为8,228.33 万股，占股份总数的51.43%。公司注册资本为16,000 万元。本公司经营范围为：纺织品、纺织机械及配件、纺织原料及辅料等相关产品的生产、销售；备案范围进出口业务，主要产品为精纺呢绒。公司注册地: 山东省济宁市红星东路96 号，总部办公地：山东省济宁市高新区如意工业园。二、主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 34 (四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (七) 金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 35 （2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 36 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和部分金融负债直接参考活跃市场中的报价 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2）持有至到期投资的减值准备：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 37 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八) 应收款项坏账准备的计提： 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：（1）单项金额重大的应收款项确认标准为应收款项余额前五名。（2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法为单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：（1）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依据为单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项组合。（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的计提比例如下：账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 3－4 年40 40 4 年以上100 100 3、除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内5 5 1－2 年10 10 2－3 年20 20 3－4 年40 40 4 年以上100 100 (九) 存货山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 38 1、存货的分类存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法存货发出时除原毛采用个别认定法外，其他按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、周转材料的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 (十) 长期股权投资山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 39 1、初始投资成本确定公司以支付现金方式投资设立被投资企业，取得的长期股权投资，按照实际支付的价款作为初始投资成本。 2、后续计量及损益确认（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，按应享有或应分担的被投资企业实现的净损益的份额确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 40 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 41 类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物20－45 年3 2.16－4.85 通用设备14－28 年3 3.46－6.93 专用设备8－14 年3 6.93－12.13 运输设备8－12 年3 8.08－12.13 办公设备5－8 年3 12.13－19.40 融资租入固定资产：其中：专用设备8－14 年3 6.43－12.13 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 42 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 (十二) 在建工程 1、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十三) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 43 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 44 暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 45 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权43-50 土地使用权证上注明的期限软件10 估计受益年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、内部研究开发项目支出的核算内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 46 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列资本化条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不能满足上列资本化条件的，则计入当期损益。 (十五) 附回购条件的资产转让公司销售产品或转让其他资产时，若与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 (十六) 收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十七) 政府补助山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 47 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 (十九) 经营租赁、融资租赁 1、经营租赁会计处理（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租入资产的会计处理山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 48 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 (二十) 主要会计政策、会计估计的变更及前期会计差错更正 1、本报告期公司主要会计政策和会计估计均未发生变更。 2、本报告期，公司无发生因前期差错更正而进行追述调整的事项。三、税项 (一) 公司主要税种和税率税种计税依据税率(%) 增值税内销收入17 增值税外销收入0 营业税应纳税营业额5 城市维护建设税应纳流转税7 企业所得税应纳税所得额15 (二) 税收优惠及批文根据鲁科高字[2009] 12 号文，公司被认定为高新技术企业，自2008 年至2010 年企业所得税减按15％计征。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 49 四、财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日原币金额折算率人民币金额原币金额折算率人民币金额现金人民币19,681.68 1,474.71 小计19,681.68 1,474.71 银行存款人民币98,072,536.35 201,716,906.91 美元2,433.27 6.79 16,524.36 2,202.5 6.83 15,041.01 英镑2.37 10.22 24.21 2.37 10.98 26.02 小计98,089,084.92 201,731,973.94 其他货币资金人民币55,524,989.09 79,433,400.43 小计55,524,989.09 79,433,400.43 合计153,633,755.69 281,166,849.08 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 50 其中受限制的货币资金明细如下：项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日信用证保证金4,340,613.80 22,277,679.29 银行承兑汇票保证金51,183,549.16 57,011,164.00 定期存款144,557.14 外埠存款826.13 144,557.14 合计55,524,989.09 79,433,400.43 上列受限制的货币资金在编制现金流量表时，不认定为现金及现金等价物。 (二) 应收票据 1、应收票据的分类种类2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日银行承兑汇票商业承兑汇票14,000,000.00 合计14,000,000.00 2、2010 年6 月末公司无已质押的应收票据。 3、公司无发生因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 4、2010 年6 月末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据出票单位出票日期到期日金额备注杭州法派职业服饰有限公司2010-1-5 2010-7-5 100,000.00 银行承兑汇票杭州法派职业服饰有限公司2010-1-5 2010-7-5 100,000.00 银行承兑汇票杭州法派职业服饰有限公司2010-1-5 2010-7-5 100,000.00 银行承兑汇票山东如意科技集团有限公司2010-1-13 2010-7-12 3400,000.00 银行承兑汇票山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 51 出票单位出票日期到期日金额备注山东如意科技集团有限公司2010-1-13 2010-7-12 200,000.00 银行承兑汇票山东如意科技集团有限公司2010-1-13 2010-7-12 200,000.00 银行承兑汇票山东如意科技集团有限公司2010-1-13 2010-7-12 200,000.00 银行承兑汇票江苏金太阳布业有限公司2010-1-13 2010-7-13 500,000.00 银行承兑汇票山东宝源生物有限公司2010-1-13 2010-7-13 100,000.00 银行承兑汇票无锡洛社印染有限公司2010-2-26 2010-7-15 10,00,000.00 银行承兑汇票江苏华权有色炉料有限公司2010-1-21 2010-7-21 50,000.00 银行承兑汇票湖北鄂西杉杉服装有限公司2010-1-22 2010-7-22 300,000.00 银行承兑汇票安徽中意胶带有限责任公司2010-1-29 2010-7-29 150,000.00 银行承兑汇票温州市范西尼服饰有限公司2010-2-4 2010-8-3 100,000.00 银行承兑汇票上海柏朗亚高服饰有限公司2010-2-3 2010-8-3 486,000.00 银行承兑汇票合肥皖中杉杉服装有限公司2010-2-23 2010-8-23 250,000.00 银行承兑汇票福建柒牌集团有限公司2010-6-3 2010-9-3 200,000.00 银行承兑汇票上海萨托尼服饰有限公司2010-3-4 2010-9-4 231,516.00 银行承兑汇票浙江邦诚服装有限公司2010-6-7 2010-9-7 100,000.00 银行承兑汇票宁波忆梦纺织服饰有限公司2010-3-10 2010-9-10 500,000.00 银行承兑汇票青岛好事来西装有限公司2010-3-19 2010-9-19 150,000.00 银行承兑汇票中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 2010-3-25 2010-9-22 100,000.00 银行承兑汇票温州庄吉服装销售有限公司2010-3-23 2010-9-23 100,000.00 银行承兑汇票东明海氏商贸有限公司2010-3-24 2010-9-24 300,000.00 银行承兑汇票山东如意科技集团有限公司2010-3-26 2010-9-25 450,000.00 银行承兑汇票砀山县海诚商贸有限公司2010-3-26 2010-9-26 130,000.00 银行承兑汇票罗蒙集团股份有限公司2010-4-1 2010-9-30 500,000.00 银行承兑汇票陕西拓达商贸有限公司2010-3-31 2010-9-30 600,000.00 银行承兑汇票罗蒙集团股份有限公司2010-4-1 2010-9-30 200,000.00 银行承兑汇票江苏鸿联杠杆有限公司2010-4-1 2010-10-1 200,000.00 银行承兑汇票天台县百盛建材有限公司2010-4-9 2010-10-9 400,000.00 银行承兑汇票宁波保税区培罗成实业有限公司2010-4-16 2010-10-16 200,000.00 银行承兑汇票广州卡奴迪路服饰股份有限公司2010-4-23 2010-10-23 185,100.00 银行承兑汇票广州卡奴迪路服饰股份有限公司2010-4-23 2010-10-23 202,170.00 银行承兑汇票常州阻燃材料工程技术研究中心有限公司 2010-4-27 2010-10-27 50,000.00 银行承兑汇票常州市永新华立纺织复合材料有限2010-4-27 2010-10-27 50,000.00 银行承兑汇票山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 52 出票单位出票日期到期日金额备注公司恩贝集团有限公司2010-4-29 2010-10-29 30,000.00 银行承兑汇票介休市茂胜热电有限公司2010-4-29 2010-10-29 200,000.00 银行承兑汇票罗蒙集团股份有限公司2010-6-3 2010-11-3 200,000.00 银行承兑汇票宁波爱尔妮集团有限公司2010-5-7 2010-11-5 100,000.00 银行承兑汇票江苏希西维轴承有限公司2010-5-7 2010-11-7 50,000.00 银行承兑汇票法派服饰控股有限公司2010-5-14 2010-11-14 200,000.00 银行承兑汇票法派服饰控股有限公司2010-5-14 2010-11-14 300,000.00 银行承兑汇票法派服饰控股有限公司2010-5-14 2010-11-14 400,000.00 银行承兑汇票宁波保税区培罗成实业有限公司2010-5-18 2010-11-18 540,000.00 银行承兑汇票南昌洪城大市场雅戈尔服饰专卖2010-5-28 2010-11-28 100,000.00 银行承兑汇票宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票优衣派服饰控股有限公司2010-6-13 2010-12-13 100,000.00 银行承兑汇票优衣派服饰控股有限公司2010-6-13 2010-12-13 200,000.00 银行承兑汇票南昌洪城大市场雅戈尔服饰专卖2010-6-13 2010-12-13 200,000.00 银行承兑汇票宁波罗蒙经贸有限公司2010-6-13 2010-12-21 150,000.00 银行承兑汇票广州卡奴迪路服饰股份有限公司2010-6-22 2010-12-22 136,485.30 银行承兑汇票江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票罗蒙集团股份有限公司2010-6-24 2010-12-24 200,000.00 银行承兑汇票临朐东成玻璃有限公司2010-5-10 2010-11-10 200,000.00 银行承兑汇票合计16,191,271.30 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 53 5、2010 年6 月末无已贴现的商业承兑票据。 (三) 应收账款 1、应收账款按种类披露种类 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日账面金额占总额比例(%) 坏账准备坏账准备比例(%) 账面金额占总额比例(%) 坏账准备坏账准备比例(%) 单项金额重大的应收账款 69,488,551.05 24.67 3,474,427.55 5.00 82,443,071.38 33.40 4,529,762.29 5.49 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 9,047,002.02 3.21 6,833,380.66 75.53 6,492,206.01 2.63 5,947,148.34 91.60 其他不重大应收账款 203,100,038.39 72.12 14,823,691.07 7.30 157,893,877.75 63.97 13,232,604.45 8.38 合计281,635,591.46 100 25,131,499.28 246,829,155.14 100 23,709,515.08 2、2010 年6 月末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：客户名称账面金额坏账准备金额计提比例(%) 理由 ROMIA LIMITED CO;LTD 19,770,176.11 988,508.81 5.00 正常信用期欠款 SUMIKIN CO;LTD 15,729,894.09 786,494.70 5.00 正常信用期欠款 PEERLESS CO;LTD 12,550,688.83 627,534.44 5.00 正常信用期欠款 TRUVOR CO;LTD 11,808,485.08 590,424.25 5.00 正常信用期欠款 DALIAN BAGIR TAILORING CO;LTD 9,629,306.94 481,465.35 5.00 正常信用期欠款合计69,488,551.05 3,474,427.55 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 54 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：账龄 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 3 年至4 年（含 4 年） 3,689,368.94 40.78 1,475,747.58 908,429.46 13.99 363,371.78 4 年以上5,357,633.08 59.22 5,357,633.08 5,583,776.55 86.01 5,583,776.56 合计9,047,002.02 100.00 6,833,380.66 6,492,206.01 100.00 5,947,148.34 4、2010 年6 月末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收账款中欠款金额前五名单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%) ROMIA LIMITED CO;LTD 客户19,770,176.11 1 年以内7.02 SUMIKIN CO;LTD 客户15,729,894.09 1 年以内5.59 PEERLESS CO;LTD 客户12,550,688.83 1 年以内4.46 TRUVOR CO;LTD 客户11,808,485.08 1 年以内4.19 DALIAN BAGIR TAILORING CO;LTD 客户9,629,306.94 1 年以内3.42 合计69,488,551.05 24.67 6、应收关联方账款情况山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 55 单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%) 广州路嘉纳服饰有限公司济宁分公司关联方807,151.80 0.29 北京如意隆呢绒销售中心关联方236,211.76 0.08 济宁如意毛纺制品有限责任公司关联方162,046.68 0.06 济宁路嘉纳服装有限公司关联方52,800.00 0.02 合计1,258,210.24 0.45 (四) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露：种类 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日账面金额占总额比例(%) 坏账准备坏账准备比例(%) 账面金额占总额比例 (%) 坏账准备坏账准备比例(%) 单项金额重大的其他应收款 7,512,948.00 40.26 375,647.40 5.00 11,971,639.49 60.40 682,887.00 5.70 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 649,848.29 3.48 405,288.29 62.37 1,221,993.86 6.17 837,953.38 68.57 其他不重大其他应收款 10,496,559.87 56.26 708,907.00 6.75 6,626,818.56 33.43 553,487.56 8.35 合计18,659,356.16 100.00 1,489,842.69 19,820,451.91 100.00 2,074,327.94 2、2010 年6 月末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：其他应收款内容账面余额坏账准备金额计提比例(%) 理由山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 56 中国外贸金融租赁有限公司6,000,000.00 300,000.00 5.00 未见减值迹象，按账龄计提山东如意科技集团有限公司750,000.00 37,500.00 5.00 未见减值迹象，按账龄计提中国纺织信息中心280,000.00 14,000.00 5.00 未见减值迹象，按账龄计提法新时尚（北京）国际咨询有限公司 245,000.00 12,250.00 5.00 未见减值迹象，按账龄计提巨野县华通物流运输有限公司237,948.00 11,897.40 5.00 未见减值迹象，按账龄计提合计7,512,948.00 375,647.40 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：账龄 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 3 至4 年407,600.00 62.72 163,040.00 640,067.47 52.38 256,026.99 4 年以上242,248.29 37.28 242,248.29 581,926.39 47.62 581,926.39 合计649,848.29 100.00 405,288.29 1,221,993.86 100.00 837,953.38 4、2010年6 月末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款金额前五名情况单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%) 性质或内容中国外贸金融租赁有限公司关联方6,000,000.00 1 年以内32.16 融资租赁保证金山东如意科技集团有限公司关联方750,000.00 1 年以内4.02 设备租赁中国纺织信息中心非关联方280,000.00 1 年以内1.50 合作费法新时尚（北京）国际咨询有非关联方245,000.00 1 年以内1.31 咨询费山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 57 限公司巨野县华通物流运输有限公司非关联方237,948.00 1 年以内1.28 运费 6、应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%) 中国外贸金融租赁有限公司关联方6,000,000.00 32.16 山东如意科技集团有限公司关联方750,000.00 4.02 (五) 预付款项 1、预付款项按账龄列示账龄 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内118,882,854.63 64.25 130,695,707.95 66.11 1 至2 年66,155,179.48 35.75 66,998,660.36 33.89 2 至3 年合计185,038,034.11 100.00 197,694,368.31 100.00 2、2010 年6 月末预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额时间未结算原因 FINLANE S.P.A 设备供应商38,424,128.97 1 年内预付设备款马佐里东台纺机有限公司设备供应商25,408,462.40 1-2 年内预付设备款张家港保税区新乐毛纺制造有限公司原料供应商23,280,176.64 1 年内预付原料款新疆德诚纺织有限公司原料供应商（关联方） 17,524,441.39 1 年以内预付原料款必佳乐(苏州)贸易有限公设备供应商9,003,742.47 1-2 年内预付设备款山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 58 司合计113,640,951.87 3、2010 年6 月末预付款项中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 (六) 存货 1、存货分类项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料92,737,624.71 92,737,624.71 14,958,834.19 14,958,834.19 委托加工物资 82,641,284.13 82,641,284.13 73,857,600.00 73,857,600.00 在产品47,388,045.68 47,388,045.68 34,524,147.57 34,524,147.57 库存商品50,070,977.99 3,892,414.83 46,178,563.16 40,219,677.82 3,892,414.83 36,327,262.99 合计272,837,932.51 3,892,414.83 268,945,517.68 163,560,259.58 3,892,414.83 159,667,844.75 2、存货跌价准备存货种类2010 年6 月30 日本期计提额本期减少额 2009 年12 月31 日转回转销库存商品3,892,414.83 3,892,414.83 3、存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例库存商品库龄6 年以上，确认无销售价值，全额计提跌价。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 59 (七) 一年内到期的非流动资产项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日待摊保险费852,385.74 862,854.99 (八) 可供出售金融资产可供出售金融资产情况项目2010 年6 月30 日公允价值2009 年12 月31 日公允价值可供出售权益工具2,210,560.00 2,992,000.00 其中：交通银行股票2,210,560.00 2,992,000.00 2010 年6 月通过配售交通银行股票48,000.00 股，配售价为每股4.5 元。配售后交通银行股票由原先的320,000.00 股增到368,000.00 股。 (九) 持有至到期投资项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 1989 年3 年期国家重点建设债券31,950.00 31,950.00 减：减值准备31,950.00 31,950.00 合计持有至到期投资的说明：该项投资于1992 年已到期,由于济宁市将国家财政返还的资金纳入市属重点项目建设资金管理,一直未向债券持有人兑付,公司自1994 年起不再计应收利息;由于长期无法收回资金,已于2007 年全额计提减值准备。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 60 (十) 对联营企业投资（金额单位：万元）被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本本企业持股比例 (%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产总额年末负债总额年末净资产总额本期营业收入总额本期净利润上海华如国际贸易有限公司有限责任公司上海市外高桥保税区泰古路 169 号707 号张文奇贸易200 30 30 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 61 (十一) 长期股权投资长期股权投资明细情况被投资单位核算方法初始投资成本 2009 年12 月31 日增减变动 2010 年6 月30 日在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例 (%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利上海华如国际贸易有限公司(注1) 权益法600,000.00 977,436.29 977,436.29 30.00 30.00 977,436.29 权益法小计600,000.00 977,436.29 977,436.29 30.00 30.00 977,436.29 济宁市商业银行股份有限公司成本法3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 5.95 5.95 哈尔滨百货大楼股份有限公司(注2) 成本法180,000.00 180,000.00 180,000.00 5%以下5%以下180,000.00 太原百货大楼股份有限公司(注2) 成本法70,000.00 70,000.00 70,000.00 5%以下5%以下70,000.00 成本法小计3,250,000.00 3,250,000.00 3,250,000.00 250,000.00 合计3,850,000.00 4,227,436.29 4,227,436.29 1,227,436.29 注1：上海华如国际贸易有限公司经营活动处于停滞状态，公司于2006 年末对其全额计提减值准备。注2：对哈尔滨百货大楼股份有限公司、太原百货大楼股份有限公司的投资历年没有收到投资回报，也未能获取公司的财务状况资料，公司于2006 年末对其全额计提减值准备。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 62 (十二) 固定资产原价及累计折旧 1、固定资产情况项目 2009 年12 月 31 日账面余额本期增加本期减少 2010 年6 月30 日账面余额一、账面原值合计： 784,017,340.38 263,445.30 784,280,785.68 其中：房屋及建筑物169,910,311.45 169,910,311.45 专用设备556,976,501.55 556,976,501.55 通用设备37,873,892.60 37,873,892.60 运输设备14,630,878.01 14,630,878.01 办公设备4,625,756.77 263,445.30 4,889,202.07 二、累计折旧合计： 247,648,062.63 21,432,888.27 269,080,950.90 其中：房屋及建筑物16,742,344.42 2,304,142.82 19,046,487.24 专用设备215,767,316.14 17,426,297.06 233,193,613.20 通用设备5,201,355.70 993,009.97 6,194,365.67 运输设备7,281,010.30 493,897.79 7,774,908.09 办公设备2,656,036.07 215,540.63 2,871,576.70 三、固定资产账面净值合计 536,369,277.75 263,445.30 21,432,888.27 515,199,834.78 其中：房屋及建筑物153,167,967.03 2,304,142.82 150,863,824.21 专用设备341,209,185.41 17,426,297.06 323,782,888.35 通用设备32,672,536.90 993,009.97 31,679,526.93 运输设备7,349,867.71 493,897.79 6,855,969.92 办公设备1,969,720.70 263,445.30 215,540.63 2,017,625.37 四、固定资产账面价值合计 536,369,277.75 263,445.30 21,432,888.27 515,199,834.78 其中：房屋及建筑物153,167,967.03 2,304,142.82 150,863,824.21 专用设备341,209,185.41 17,426,297.06 323,782,888.35 通用设备32,672,536.90 993,009.97 31,679,526.93 运输设备7,349,867.71 493,897.79 6,855,969.92 办公设备1,969,720.70 263,445.30 215,540.63 2,017,625.37 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 63 2、其中：通过融资租赁租入的固定资产项目账面原值累计折旧账面净值专用设备102,000,000.00 5,017,559.87 96,982,440.13 上述设备系从关联方中国外贸金融租赁有限公司租入，详见附注五/(四)。 3、其中：通过经营租赁租出的固定资产项目账面原值累计折旧账面价值专用设备17,528,077.15 13,912,596.86 3,615,480.29 合计17,528,077.15 13,912,596.86 3,615,480.29 上述设备为服装加工设备，均租赁给山东如意科技集团有限公司，详见附注五/(四)。 4、期末未办妥产权证书的固定资产项目账面价值未办妥产权证书的原因预计办结产权证书时间房屋及建筑物55,697,262.82 正在办理2010 年运输设备1,282,051.92 尚未办理过户2010 年合计56,979,314.74 (十三) 在建工程 1、在建工程情况项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值厂房及建筑物18,063,666.63 18,063,666.63 专用设备13,835,580.66 13,835,580.66 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 64 合计31,899,247.29 31,899,247.29 (十四) 固定资产清理项目年初账面价值2010 年6 月30 日转入清理的原因房屋及建筑物6,636,770.93 6,636,770.93 已拆除，尚未收到补偿款无形资产—土地使用权1 31,913,589.54 31,913,589.54 已被收回，尚未收到补偿款合计38,550,360.47 38,550,360.47 注：上列土地使用权被收回事项及其上已被拆除房屋尚未能完成清理的原因详见附注九/ （一）。 (十五) 无形资产无形资产情况项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少2010 年6 月30 日 1、账面原值合计80,891,898.18 80,891,898.18 (1).土地使用权1（注1） 4,284,798.18 4,284,798.18 (2).土地使用权2（注2） 39,999,600.00 39,999,600.00 (3).土地使用权3（注3） 33,980,000.00 33,980,000.00 (4).软件2,627,500.00 2,627,500.00 2、累计摊销合计6,210,278.75 959,059.73 7,169,338.48 (1).土地使用权1 771,263.67 9,292.32 780,555.99 (2).土地使用权2 4,232,761.79 423,276.19 4,656,037.98 (3).土地使用权3 790,232.48 395,116.24 1,185,348.72 (4).软件416,020.81 131,374.98 547,395.79 3、无形资产账面价值合计74,681,619.43 959,059.73 73,722,559.70 (1).土地使用权1 3,513,534.51 9,292.32 3,504,242.19 (2).土地使用权2 35,766,838.21 423,276.19 35,343,562.02 (3).土地使用权3 33,189,767.52 395,116.24 32,794,651.28 (4).软件2,211,479.19 131,374.98 2,080,104.21 本期摊销额959,059.73 元。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 65 注1：2000 年12 月根据公司债务重组方案从山东如意毛纺集团有限责任公司置换取得的红星东路土地使用权，入账价值为在北京国地不动产咨询公司GD2000-68-GF18 土地估价报告评估值41,490,200.00 元基础上加付1,244,706.00 元入账，评估方法为成本逼近法、基准地价系数修正法。2008 年6 月3 日济宁市国土资源局出具济储【27】2008-6 号文决定将该土地收回。2009 年6 月已将其中大部分地块交付济宁市国土资源局，公司将已交付济宁市国土资源局的地块账面净值转入固定资产清理。注2：系2004 年从关联方山东如意科技集团有限公司购入的如意工业园内土地使用权。注3：系2008 年从关联方山东如意科技集团有限公司购入的如意工业园内土地使用权。 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日递延所得税资产：坏帐准备3,993,201.30 3,867,576.46 存货跌价准备583,862.22 583,862.22 持有至到期投资减值4,792.50 4,792.50 长期股权投资减值184,115.44 184,115.44 固定资产减值未实现售后回租损益559,742.96 559,742.96 递延收益878,181.82 878,181.82 小计6,203,896.24 6,078,271.40 递延所得税负债：计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 239,184.00 388,800.00 小计239,184.00 388,800.00 2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目暂时性差异金额坏帐准备26,621,341.97 存货跌价准备3,892,414.83 持有至到期投资减值31,950.00 长期股权投资减值1,227,436.29 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 66 未实现售后回租损益3,731,619.74 递延收益5,854,545.45 可供出售金融资产公允价值变动1,594,560.00 (十七) 资产减值准备项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少 2010 年6 月30 日转回转销坏账准备25,783,843.02 837,498.95 26,621,341.97 存货跌价准备3,892,414.83 3,892,414.83 持有至到期投资减值准备31,950.00 31,950.00 长期股权投资减值准备1,227,436.29 1,227,436.29 固定资产减值准备合计30,935,644.14 837,498.95 31,773,143.09 (十八) 其他非流动资产类别及内容2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日递延损益-未实现售后回租损益18,997,336.80 23,746,671.00 其他非流动资产的说明：售后回租出售固定资产损失28,496,005.21 元，在租赁期内平均摊销，本年内摊销4,749,334.20 元。 (十九) 短期借款 1、短期借款分类项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日质押借款23,000,000.00 36,500,000.00 抵押借款山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 67 保证借款510,310,000.00 398,810,000.00 合计533,310,000.00 435,310,000.00 2、已到期未偿还的短期借款：短期保证借款中有一笔500 万元的借款是1999 年8 月2 日由山东省计划委员会委托建行济宁分行向公司发放的。到期后山东省计划委员会从未进行催收， 2010 年 1-6 月公司对该笔借款未计提利息费用。该笔借款由山东工程机械集团有限公司提供担保金额。 3、2010 年6 月末保证借款对应的保证方及保证额度提供担保的单位最高保证额度实际担保额济宁鲁意高新纤维材料有限公司370,000,000.00 321,300,000.00 菱花集团有限公司65,000,000.00 54,000,000.00 山东工程机械集团有限公司20,000,000.00 7,500,000.00 山东如意科技集团有限公司286,580,000.00 223,650,000.00 山东如意毛纺集团有限责任公司45,000,000.00 20,000,000.00 山东雪花生物化工股份有限公司120,000,000.00 20,000,000.00 山东樱花纺织集团有限公司3,000,000.00 3,000,000.00 山东中亿集团有限公司29,000,000.00 600,000.00 合计938,580,000.00 650,050,000.00 截止2010 年6 月末实际担保额65,005 万元中包含了山东如意科技集团有限公司与山东如意毛纺集团有限责任公司对交通银行济宁分行贷款2,000 万元同时提供担保；山东如意科技集团有限公司与山东雪花生物化工股份有限公司，对青岛银行济南分行贷款2,000 万元同时提供担保；山东如意毛纺集团有限责任公司与山东雪花生物化工股份有限公司对深圳发展银行济南分行2,000 万元同时提供担保。 (二十) 应付票据种类2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日银行承兑汇票81,000,000.00 109,999,750.00 商业承兑汇票山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 68 合计81,000,000.00 109,999,750.00 1、下一会计期间将到期的金额81,000,000.00 元。 (二十一) 应付账款 1、项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 1 年以内44,703,306.49 108,816,366.33 1-2 年1,877,670.41 35,401,306.87 2-3 年169,386.4 73,764.61 3 年以上177,624.07 188,486.56 合计46,927,987.37 144,479,924.37 2、2010 年6 月末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 3、2010 年6 月末余额中无欠关联方款项，详见本附注五/（四）。 4、账龄超过一年的大额应付账款：单位名称金额未结转原因天津市毛纺原材料公司464,472.10 原料尚末付款济宁市恒诚热力设计工程有限公司400,000.00 设备采购尚末付款 (二十二) 预收账款 1、项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 69 1 年以内30,223,630.6 10,822,902.16 1-2 年2,001,831.23 2,232,900.74 2-3 年1,577,916.89 544,356.46 3 年以上183,268.86 302,209.87 合计33,986,647.58 13,902,369.23 2、2010 年6 月末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 3、2010 年6 月末余额中预收关联方款项单位名称2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日山东如意科技集团有限公司19,519,818.50 济宁如意营销有限公司254,843.22 385,903.02 济宁隆意经贸有限公司974,891.50 977,891.50 合计20,749,553.22 1,363,794.52 (二十三) 应付职工薪酬项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少2010 年6 月30 日（1）工资、奖金、津贴和补贴 15,674,871.50 15,674,871.50 （2）职工福利费1,497,224.46 1,851,305.46 -354,081.00 （3）社会保险费2,141,192.12 6,227,427.61 600,000.00 7,768,619.73 其中：医疗保险费651,486.03 1,279,539.12 600,000.00 1,331,025.15 基本养老保险费1,278,816.06 4,336,591.68 5,615,407.74 年金缴费失业保险费157,142.09 455,743.77 612,885.86 工伤保险费生育保险费53,747.94 155,553.04 209,300.98 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 70 （4）住房公积金7,678.01 7,678.01 （5）工会经费和职工教育经费 1,039,430.50 311,106.07 1,350,536.57 合计3,188,300.63 23,710,629.64 18,126,176.96 8,772,753.31 (二十四) 应交税费税费项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日应交增值税958,359.42 852,097.06 营业税195,000.00 37,500.00 房产税518,697.88 220,478.10 企业所得税13,875,309.76 21,062,773.89 个人所得税1,854,713.69 1,629,121.29 城建税1,350,426.02 977,393.71 教育附加费731,439.79 418,883.00 地方教育附加费283,382.21 142,777.67 土地使用税231,368.20 648,605.07 合计19,998,696.97 25,989,629.79 (二十五) 应付股利单位名称2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日超过一年未支付原因国家股15,358,080.00 15,358,080.00 (注1) 国有法人股1,079,174.00 1,079,174.00 （注2）合计16,437,254.00 16,437,254.00 应付股利的说明：注1:系公司改制前1994 年度至1997 年度国家股红利。注2：系2007 年应支付给中国东方资产管理公司而暂未支付的股利。 (二十六) 其他应付款 1、山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 71 项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 1 年以内8,841,824.25 6,022,556.77 1 至2 年232,738.52 1,750.00 合计9,074,562.77 6,024,306.77 2、2010 年6 月末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 3、2010 年6 月末余额中欠关联方情况单位名称2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日中国外贸金融租赁有限公司1,052,582.05 1,052,582.05 合计1,052,582.05 1,052,582.05 4、金额较大的其他应付款单位名称金额性质或内容国家科技支撑计划项目经费4,470,000.00 项目经费中国外贸金融租赁有限公司1,052,582.05 未付租金海程邦达国际货运代理有限公司济南分公司 222,185.82 运费 (二十七) 长期借款 1、长期借款分类借款类别2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日保证借款70,000,000.00 70,000,000.00 信用借款30,000,000.00 30,000,000.00 合计100,000,000.00 100,000,000.00 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 72 2、金额前五名的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%） 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日外币金额本币金额外币金额本币金额华夏银行青岛分行（注1） 2009-9-30 2012-9-30 人民币5.40 50,000,000.00 50,000,000.00 华夏银行青岛分行（注2） 2009-12-4 2012-12-4 人民币5.40 20,000,000.00 20,000,000.00 济宁市城建投资有限责任公司2009-6-22 2017-6-10 人民币5.35 30,000,000.00 30,000,000.00 合计100,000,000.00 100,000,000.00 注1：山东如意科技集团有限公司对2000 万借款提供保证；山东雪花生物化工股份有限公司对3000 万借款提供保证。注2：山东如意科技集团有限公司对2000 万借款提供保证。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 73 (二十八) 长期应付款 1、应付融资租赁款单位 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日人民币人民币中国外贸金融租赁有限公司69,319,733.90 85,074,913.69 2、上列公司应付融资租赁款均由山东如意科技集团有限公司提供不可撤销连带责任担保。 (二十九) 其他非流动负债项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日递延收益—重点产业振兴和技术改造项目补助5,854,545.45 5,854,545.45 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 74 (三十) 股本项目2009 年12 月31 日本期变动增（+）减（－） 2010 年6 月30 日发行新股送股公积金转股其他小计 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股32,021,200.00 32,021,200.00 (3). 其他内资持股45,707,000.00 -11,526.00 -11,526.00 45,695,474.00 其中：境内法人持股45,600,000.00 45,600,000.00 境内自然人持股107,000.00 -11,526.00 -11,526.00 95,474.00 (4). 外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计77,728,200.00 -11,526.00 -11,526.00 77,716,674.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股82,271,800.00 11,526.00 11,526.00 82,283,326.00 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他无限售条件流通股份合计82,271,800.00 11,526.00 11,526.00 82,283,326.00 合计160,000,000.00 160,000,000.00 上述注册资本已由立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2008）第11764 号验资报告验证。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 75 (三十一) 资本公积项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少2010 年6 月30 日 1、股本溢价205,716,500.50 205,716,500.50 2、其他资本公积（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 2,517,211.73 2,517,211.73 （2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失 2,203,200.00 -847,824.00 1,355,376.00 小计4,720,411.73 -847,824.00 3,872,587.73 3. 拨款转入14,520,000.00 14,520,000.00 合计224,956,912.23 -847,824.00 224,109,088.23 资本公积的说明：本年减少847,824.00 元系公司所持可供出售金融资产交通银行股票期末公允价值下降，按期末市价与账面价值的差额扣除所得税影响额计入资本公积。 (三十二) 盈余公积项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少2010 年6 月30 日法定盈余公积33,567,725.76 33,567,725.76 任意盈余公积16,015,650.18 16,015,650.18 合计49,583,375.94 49,583,375.94 盈余公积说明：根据公司法和公司章程的规定，公司按本年净利润的10%提取法定盈余公积金。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 76 (三十三) 未分配利润项目金额提取或分配比例年初未分配利润198,485,799.11 加：本年净利润24,427,465.52 减：提取任意盈余公积净利润10% 应付普通股股利9,600,000.00 每10 股派发红利0.60 元转作股本的普通股股利期末未分配利润213,313,264.63 2010 年5 月13 日，公司2009 年度股东大会决议通过了2009 年度利润分配方案，以2009 年末的总股本16,000 万股为基数,每10 股发放现金红利人民币0.60 元(含税)，共计分配 960 万元。 (三十四) 营业收入及营业成本 1、营业收入项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月主营业务收入255,666,533.06 219,055,160.34 其他业务收入3,993,298.97 1,212,347.74 营业成本187,842,881.41 155,119,507.45 2、主营业务（分行业）行业名称 2010 年1-6 月2009 年1-6 月营业收入营业成本营业收入营业成本工业255,666,533.06 186,824,757.44 219,055,160.34 154,618,886.44 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 77 3、主营业务（分产品）产品名称 2010 年1-6 月2009 年1-6 月营业收入营业成本营业收入营业成本精纺呢绒243,597,838.46 175,581,423.32 219,055,160.34 154,618,886.44 毛纱12,068,694.60 11,243,334.12 4、主营业务（分地区）地区名称 2010 年1-6 月2009 年1-6 月营业收入营业成本营业收入营业成本内销174,725,067.67 117,804,906.74 87,842,872.74 62,431,214.66 外销80,941,465.39 69,019,850.70 131,212,287.60 92,187,671.78 合计255,666,533.06 186,824,757.44 219,055,160.34 154,618,886.44 5、公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%) 山东如意科技集团有限公司48,566,690.57 19.00 PEERLESS CO;LID 28,216,901.32 11.04 DALIAN BAGIR TAILORING CO;LID 13,468,719.95 5.27 SUMIKIN CO;LID 12,888,667.42 5.04 TRVUOR CO;LID 11,872,823.24 4.64 合计115,013,802.50 44.99 (三十五) 营业税金及附加山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 78 项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月计缴标准(%) 城建税1,347,477.30 768,569.25 7 教育费附加577,490.27 329,386.82 3 地方教育费附加192,496.76 109,795.62 1 合计2,117,464.33 1,207,751.69 (三十六) 投资收益项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月持有可供出售金融资产期间取得的投资收益32,000.00 0.00 (三十七) 资产减值损失项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月坏账损失837,498.95 2,140,797.68 合计837,498.95 2,140,797.68 (三十八) 销售费用、管理费用、财务费用 2010 年1-6 月2009 年1-6 月销售费用6,536,989.10 6,116,982.15 其中主要项目为: 项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月工资1,031,421.80 1,020,435.30 差旅费878,966.67 1,389,016.84 展览费1,264,032.65 830,533.70 运输费508,130.66 323,142.74 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 79 合计3,682,551.78 3,563,128.58 2010 年1-6 月2009 年1-6 月管理费用12,099,355.47 14,274,255.13 其中主要项目为: 项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月工资2,656,938.30 2,125,228.75 折旧费1,931,346.78 2,042,878.84 技术开发费396,228.83 1,792,497.78 无形资产摊销959,059.73 1,377,116.50 税金1,541,163.87 1,190,105.97 合计7,484,737.51 8,527,827.84 财务费用类别2010 年1-6 月2009 年1-6 月利息支出13,889,065.98 12,914,302.81 减：利息收入564,047.45 306,026.18 汇兑损益5,350,790.73 1,778,467.28 其他6,983,488.88 4,035,528.77 合计25,659,298.14 18,422,272.68 (三十九) 营业外收入 1、项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月政府补助3,880,000.00 500,000.00 保险费赔款收入159,137.03 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 80 合计4,039,137.03 500,000.00 2、政府补助明细项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月说明 1、国家科技支撑划项目3,680,000.00 注1 2、财政重点培育拨款500,000.00 3、纺织工业协会奖金200,000.00 注2 合计3,880,000.00 500,000.00 政府补助的说明：注1：根据国科发财（2010）249 号文，关于2010 年国家科技支撑计划项目课题经费预算的通知，2010 年收到如意股份公司承担的毛纺嵌入式纺纱关键技术研空与应用的课题专项经费3,680,000.00 元。注2：根据科技部财政部决定提高国家科技奖金额度的文件,收到奖励款200,000.00 元。 (四十) 营业外支出项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月罚款滞纳金支出47,080.86 990,130.14 合计47,080.86 990,130.14 (四十一) 所得税费用项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月按税法及相关规定计算的当期所得税4,288,560.12 3,987,730.15 递延所得税调整-125,624.84 -369,795.66 合计4,162,935.28 3,617,934.49 (四十二) 基本每股收益和稀释每股收益山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 81 项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月基本每股收益0.15 0.12 稀释每股收益0.15 0.12 1、基本每股收益基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。基本每股收益=24,427,465.52÷160,000,000=0.15 2、稀释每股收益稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。稀释每股收益=24,427,465.52÷160,000,000=0.15 （四十三）其他综合收益项目本年发生额可供出售金融资产产生的利得（损失）金额-997,440.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响-149,616.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额合计-847,824.00 (四十四) 现金流量表附注山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 82 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本年金额收回往来款、代垫款553,377.64 专项补贴、补助款8,350,000.00 利息收入564,047.45 租赁收入2,400,000.00 营业外收入159,137.03 合计12,026,562.12 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本年金额企业间往来13,874,000.00 销售费用支出5,078,560.17 管理费用支出5,524,892.02 营业外支出47,080.86 财务费用6,379,031.21 合计30,903,564.26 3、收到的其他与筹资活动有关的现金项目本年金额票据融资78,810,877.50 合计78,810,877.50 4、支付的其他与筹资活动有关的现金山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 83 项目本年金额票据融资费用1,189,122.50 流动性受限的融资票据保证金增加25,000,000.00 融资票据到期支付53,000,000.00 融资租赁所支付的现金17,935,800.00 合计97,124,922.50 (四十五) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润24,427,465.52 18,877,876.67 加：资产减值损失837,498.95 2,140,797.68 固定资产折旧21,432,888.27 11,380,507.14 无形资产摊销959,059.73 13,771,16.50 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 19,239,856.71 16,804,878.20 投资损失（收益以“－”号填列） -32,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -125,624.84 -369,795.66 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -149,616.00 204,960.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -109,277,672.93 -17,524,538.66 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 84 项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,217,561.11 22,386,179.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,370,141.39 -19,482,601.12 其他经营活动产生的现金流量净额-29,535,564.31 35,795,380.35 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额98,108,766.60 61,844,245.25 减：现金的年初余额201,733,448.65 5,192,847.65 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额-103,624,682.05 56,651,397.60 2、现金和现金等价物的构成：项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日一、现金98,108,766.60 201,733,448.65 其中：库存现金19,681.68 1,474.71 可随时用于支付的银行存款98,089,084.92 201,731,973.94 可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 85 三、期末现金及现金等价物余额98,108,766.60 201,733,448.65 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 86 五、关联方及关联交易 (一) 控制本公司的关联方（金额单位：万元）关联方名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本对本公司的持股比例 (%) 对本公司的表决权比例(%) 本公司最终控制方组织机构代码山东如意毛纺集团有限责任公司第一大股东有限责任公司济宁市董彰棉印染产品等9,982 28.50 28.50 中国东方资产管理公司16592022-7 中国东方资产管理公司最终控制方国有独资金融企业北京市梅兴保收购并经营中国银行剥离的不良资产 1,000,000 20.01 48.51 中国东方资产管理公司71092545-4 中国东方资产管理公司持有山东如意毛纺集团有限责任公司（以下简称“如意毛纺集团”）31.86%股权，为其第一大股东，且直接持有本公司20.01%股权。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 87 (二) 本公司的联营企业情况详见本附注四/(十)。 (三) 本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码山东如意科技集团有限公司（注1）（以下简称“如意科技集团”）对控股股东施加重大影响的投资方，且公司董事长邱亚夫同时担任该公司董事长 73471287-5 北京如意隆呢绒销售中心（注2）受同一控股股东控制60045709-8 山东济宁如意进出口有限公司（注3）如意科技集团的子公司且系公司第四大股东16592735-7 济宁路嘉纳服装有限公司（注4）如意科技集团的子公司26710528-2 济宁如意毛纺制品有限责任公司（注5）如意科技集团的联营企业70611407-7 山东中亿集团有限公司(注6) 对控股股东施加重大影响的投资方26712156-5 济宁意祥商贸有限公司如意科技集团实质控制的公司75638443-8 济宁鲁意高新纤维材料有限公司如意科技集团实质控制的公司76874995-9 广州路嘉纳服饰有限公司如意科技集团实质控制的公司75776693-X 香港恒成国际发展有限公司（Forvevr Winner International Development Limited）如意科技集团子公司山东嘉达纺织有限公司如意科技集团孙公司74450647-7 山东济宁如意专修学院如意科技集团实质控制的单位济宁如意营销有限公司如意科技集团实质控制的公司74656899-7 中国外贸金融租赁有限公司中国东方资产管理公司的联营公司10174493-0 新疆德诚纺织有限公司如意科技集团实质控制的公司79819412-2 山东樱花纺织集团有限公司如意科技集团的孙公司16594298-7 济宁隆意经贸有限公司如意科技集团实质控制的公司75638442-X 山东如意置业有限公司如意科技集团实质控制的公司77842715-2 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 88 本企业的其他关联方情况的说明：注1：如意科技集团于2002 年12 月以现金方式受让中国华融资产管理公司持有的如意毛纺集团2,442 万元股权，占股权的24.46%，成为对公司控股股东如意毛纺集团施加重大影响的投资方，且本公司法定代表人、董事长邱亚夫先生同时担任该公司法定代表人、董事长。注2：北京如意隆呢绒销售中心为如意毛纺集团全资子公司，为受同一控股股东控制的其他企业。注3: 山东济宁如意进出口有限公司是如意科技集团持股90%的子公司，同时又是持有本公司3.91%股权的第四大股东。注4：2004 年公司将原对济宁路嘉纳服装有限公司持有的股权75%转让给如意科技集团并办妥了股权转让手续，故济宁路嘉纳服装有限公司变更为如意科技集团的子公司。注5：如意科技集团持有济宁如意毛纺制品有限责任公司45.62%的股份，公司董事邱栋持有济宁如意毛纺制品有限责任公司12.3 万股股份占如意毛制品有限责任公司总股份的7.69%，为如意科技集团的联营企业。注6: 山东中亿集团有限公司于2004 年3 月受让济宁如意印染有限公司持有的如意毛纺集团2,750 万元的股权,占注册资本的27.55%,为如意毛纺集团的第二大股东, 成为对公司控股股东如意毛纺集团施加重大影响的投资方。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 89 (四) 关联方交易金额单位（万元） 1、购买商品、接受劳务的关联交易本年度为解决公司羊毛储备问题，如意科技集团利用其进口配额充足的优势，集中采购了进口羊毛，其中部分并通过下列关联方供应给本公司。关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序 2010 年1-6 月2009 年1-6 月金额占同类交易比例(%) 金额占同类交易比例(%) 山东如意科技集团有限公司购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定9,782.21 33.07 新疆德诚纺织有限公司购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定2,461.64 8.32 香港恒成国际发展有限公司（ Forvevr Winner International Development Limited）购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定5,700.73 19.27 4,670.79 44.88 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 90 2、销售商品、提供劳务的关联交易关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序 2010 年1-6 月2009 年1-6 月金额占同类交易比例 (%) 金额占同类交易比例(%) 山东如意科技集团有限公司销售商品面料市场价4,856.67 19.00 3,629.79 16.57 广州路嘉纳服饰有限公司济宁分公司销售商品面料市场价3.58 0.01 北京如意隆呢绒销售中心销售商品面料市场价0.45 3.79 0.01 济宁如意营销有限公司销售商品面料市场价11.33 0.04 9.17 0.04 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 91 3、关联租赁情况 (1)房屋租赁公司自2003 年起租用如意科技集团的厂房。2010 年度公司继续租用如意科技集团红星路生产厂房4,375 平方米，租赁期自2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止，租赁费用与上年度保持一致，公司本年支付租金58,500.00 元。 2009 年度公司与山东嘉达纺织有限公司签订房屋租赁合同，公司向其租用高新区嘉达路1 号仓库5,000 平方米，租期自2009 年12 月1 日至2010 年12 月31 日止，月租金15,000.00 元。 (2)设备租赁 2004 年公司与如意科技集团签订专用设备租赁合同，公司向其出租原值为 17,528,077.15 元的服装加工专用设备，租金为每年150 万元，租赁期自2004 年7 月起持续至今，2010 年1-6 月公司计入租金收入75 万元。（3）重大资产出售并融资租赁回租 2009 年6 月16 日，公司将账面价值128,496,005.21 的专用设备以100,000,000.00 元的价格出售给中国外贸金融租赁有限公司，然后向中国外贸金融租赁有限公司回租，租赁期3 年，租金107,614,800.00 元，租赁手续费2,000,000.00 元，租期满后公司有义务向中国外贸金融租赁有限公司支付1,500,000.00 元购回专用设备所有权。2010 年1-6 月，公司确认财务费用2,180,620.21 元。 4、关联担保情况（1）如意科技集团为公司短期借款提供最高额度28,658 万元担保，截止2010 年6 月30 日，实际已发生担保金额为22,365 万元；同时为公司长期借款提供7,000 万元担保，截止2010 年6 月30 日，实际已发生担保金额为7,000 万元；另外如意科技集团为公司的融资租赁业务提供不可撤销的连带责任担保。山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 92 （2）如意毛纺集团为公司提供最高额度45,000 万元借款担保，截止2010 年6 月 30 日，实际已发生担保金额为2,000 万元；（3）山东中亿集团有限公司为公司提供最高额度2,900 万元借款担保，截止2010 年6 月30 日，实际已发生担保金额为600 万元；（4）济宁鲁意高新纤维材料有限公司为公司提供最高额度37,000 万元借款担保，截止2010 年6 月30 日，实际已发生担保金额为32,130 万元；（5）山东樱花纺织集团有限公司为公司提供最高额度300 万元借款担保，截止2010 年6 月30 日，实际已发生担保金额为300 万元；山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 93 5、关联方应收应付款项项目关联方期末余额年初余额应收账款山东如意科技集团有限公司37,255,710.14 广州路嘉纳服饰有限公司济宁分公司807,151.80 811,490.80 北京如意隆呢绒销售中心236,211.76 236,252.26 济宁如意毛纺制品有限责任公司162,046.68 144,198.57 济宁路嘉纳服装有限公司52,800.00 52,800.00 小计1,258,210.24 38,500,451.77 应收票据济宁鲁意高新纤维材料有限公司14,000,000.00 预付账款新疆德诚纺织有限公司17,524,441.39 14,340,871.48 济宁意祥商贸有限公司济宁鲁意高新纤维材料有限公司680,610.43 680,610.43 山东嘉达纺织有限公司469,772.00 469,772.00 小计18,674,823.82 15,491,253.91 其他应收款山东如意科技集团有限公司953,604.34 中国外贸金融租赁有限公司6,000,000.00 6,000,000.00 小计6,953,604.34 应付账款山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 94 项目关联方期末余额年初余额香港恒成国际发展有限公司（ Forvevr Winner International Development Limited） 11,228,009.26 济宁意祥商贸有限公司小计11,228,009.26 应付票据新疆德诚纺织有限公司73,390,100.00 其他应付款山东如意科技集团有限公司44,155.90 山东济宁如意专修学院63,500.00 中国外贸金融租赁有限公司1,052,582.05 1,052,582.05 小计1,052,582.05 1,160,237.95 预收账款山东如意科技集团有限公司19,519,818.50 济宁如意营销有限公司254,843.22 385,903.02 济宁隆意经贸有限公司974,891.50 977,891.50 小计20,749,553.22 1,363,794.52 长期应付款中国外贸金融租赁有限公司69,319,733.90 85,074,913.69 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 95 六、或有事项为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响非关联方：山东菱花味精股份有限公司35,000,000.00 2011 年11 月30 日占资产总额的2.22% 山东菱花味精股份有限公司22,000,000.00 未约定到期日占资产总额的1.40% 合计57,000,000.00 七、承诺事项（一）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。已签定的正在履行的合同见附注五/(四)。（二）截止2010 年6 月30 日，公司存入银行承兑汇票保证金41,000,000.00 元，开具银行承兑汇票81,000,000.00 元。八、资产负债表日后事项无九、其他重要事项说明（一）政府收回现生产厂房用地事项 2008 年6 月3 日，济宁市国土资源局与公司签订济储【27】2008-6 号国有土地使用权收回合同，收回公司持有的现生产厂房用地济中国用（2001）字第080200063 号国有土地。合同约定的补偿费4,477.75 万元济宁市国土资源局承诺于2010 年6 月30 日前支付,因公司关联方山东如意科技集团有限公司（以下简称”如意科技集团”）重组山东樱花纺织集团有限公司（以下简称” 樱花集团”），涉及如意科技集团、樱花集团及公司土地的相关问题，济宁市政府整体解决处理。由于目前市政府正在对樱花集团的财务审计结果进行核实确认,待该项工作完成后,一次性分别向如意科技集团、樱花集团及公司支付土地补偿款,同时根据济宁市委、市政府济发（2007）12 号《关于加快工业发展的十六条规定》及相关文件规定，公司与政府清算政策应兑现的退城进园补贴，山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 96 目前染整设备的搬迁正在进行。（二）向如意科技集团受让土地使用权的事项 2008 年8 月公司与如意科技集团签订了土地使用权受让合同。合同约定如意科技集团向公司转让位于济宁市高新技术开发区如意工业园内生产用地块57,885.3 平方米（未转让前土地使用权证编号为：济开国用（2008）字第0816080018 号），根据山东志信土地房地产估价咨询有限公司 2008 年7 月26 日出具的山东志信（2008）（估计）字第128 号土地估价报告评定的评估价值3,398 万元，双方协议作价为3,398 万元。公司已向其支付了全部土地使用权转让款，目前该地块已由本公司使用。该地块的土地使用权证正在办理之中。十、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表项目金额非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,880,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 97 项目金额除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出112,056.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额-598,808.43 少数股东权益影响额（税后）合计3,393,247.74 (二) 净资产收益率及每股收益：报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益(元) 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 3.82 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.29 0.13 0.13 山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 98 十一、财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2010 年8 月20 日批准报出。山东济宁如意毛纺织股份有限公司二〇一〇年八月二十日山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文 99 第八节备查文件目录一、载有董事长签名的公司2010年半年度报告全文原件；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表原件；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他相关资料；五、以上文件置备于公司证券部备查。山东济宁如意毛纺织股份有限公司董事会董事长：邱亚夫 2010年8月20日
附件：PDF公告全文

						山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010年半年度报告正文
2
目录
第一节重要提示… … …… … … …… … … …… … … …… ……… … … …… 3
第二节公司基本情况简介……………………………………………………… 4
第三节股本变动情况及股东情况……………………………………………… 6
第四节董事、监事、高级管理人员情况………………………………………10
第五节董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 2
第六节重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …1 7
第七节财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 5
第八节备查文件………………………………………………………………… 97
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
3
第一节重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公司董事长邱亚夫，副董事长崔磊，总经理邱栋，总会计师张义英声明：保证2010
年半年报的财务报告真实、完整。
公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司董事会
董事长：邱亚夫
二O一O年八月二十日
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
4
第二节公司基本情况简介
一、公司简介
公司中文名称：山东济宁如意毛纺织股份有限公司
公司英文名称：Shandong Jining Ruyi Woolen Textile Co.，Ltd.
公司名称缩写：山东如意
二、公司法定代表人：邱亚夫
三、公司董事会秘书：蒋惠
联系地址：山东省济宁市高新区如意工业园
联系电话：0537-2933069
传真：0537-2931188
电子信箱：sry@shandongruyi.com
四、公司注册地址：山东省济宁市高新区如意工业园
公司办公地址：山东省济宁市高新区如意工业园
邮政编码：272073
公司国际互联网址：www.shandongruyi.com
公司电子信箱：sry@shandongruyi.com
五、选定信息披露报纸：证券时报、中国证券报
2010年半年度报告登载的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
2010 年半年度报告备置地点：山东济宁如意毛纺织股份有限公司证券部
六、股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：山东如意公司股票代码：002193
公司首次注册日期：1993年12月28日
公司最近一次变更注册登记日期：2008年6月30日
注册地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：37000018083383
组织机构代码：16593663-2
税务登记证编号:鲁税济字370802165936632号
聘用的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：上海南京东路61 号新黄浦金融大厦4 楼
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
5
七、主要财务数据和指标
1、本报告期主要财务数据
单位：（人民币）元
本报告期末上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产1,571,927,094.15 1,579,675,881.21 -0.49%
归属于上市公司股东的所有者权益647,005,728.80 633,026,087.28 2.21%
股本160,000,000.00 160,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.04 3.96 2.02%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
营业总收入259,659,832.03 220,267,508.08 17.88%
营业利润24,598,344.63 22,985,941.30 7.01%
利润总额28,590,400.80 22,495,811.16 27.09%
归属于上市公司股东的净利润24,427,465.52 18,877,876.67 29.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润
21,034,217.78 19,294,487.29 9.02%
基本每股收益（元/股） 0.15 0.12 25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.12 25.00%
净资产收益率（%） 4.53% 3.13% 1.40%
经营活动产生的现金流量净额-29,535,564.31 35,795,380.35 -182.51%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.18 0.22 -181.82%
2、非经常性损益项目及金额:
单位：（人民币）元
非经常性损益项目金额附注（如适用）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费3,880,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出112,056.17
所得税影响额-598,808.43
合计3,393,247.74 -
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
6
第三节股本变动情况及股东情况
一、股本变动情况：
（一）报告期内股份变动表
单位：股
本次变动前本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量比例
发行
新股
送
股
公积金
转股
其他小计数量比例
一、有限售条
件股份
77,728,200 48.58% -11,526 -11,526 77,716,674 48.57%
1、国家持股
2、国有法人持
股
32,021,200 20.01% 32,021,200 20.01%
3、其他内资持
股
45,707,000 28.57% -11,526 -11,526 45,695,474 28.56%
其中：境内非
国有法人持股
45,600,000 28.50% 45,600,000 28.50%
境内自
然人持股
107,000 0.07% -11,526 -11,526 95,474 0.06%
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
5、高管股份
二、无限售条
件股份
82,271,800 51.42% 11,526 11,526 82,283,326 51.43%
1、人民币普通
股
82,271,800 51.42% 11,526 11,526 82,283,326 51.43%
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数160,000,000 100.00% 160,000,000 100.00%
二、股东情况
（一）前十名股东和前十名流通股股东持股情况
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
7
单位：股
股东总数12,296
前10 名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的
股份数量
山东如意毛纺集团有限
责任公司
境内非国有法人28.50% 45,600,000 45,600,000 45,600,000
中国东方资产管理公司国有法人20.01% 32,021,200 32,021,200 0
中国华融资产管理公司国有法人7.73% 12,360,000 0 0
山东济宁如意进出口有
限公司
境内非国有法人2.94% 4,697,800 0 4,697,800
东海证券－交行－东风5
号集合资产管理计划
基金、理财产品等
其他
2.44
3,911,737 0 0
中国工商银行－天弘精
选混合型证券投资基金
基金、理财产品等
其他
1.27 2,035,394
0 0
中国太平洋人寿保险股
份有限公司－传统－普
通保险产品
基金、理财产品等
其他
1.12 1,799,779
0 0
东海证券有限责任公司
－建行－东风3 号集合资
产管理计划
基金、理财产品等
其他
1.07 1,708,239
0 0
兴业银行股份有限公司
－万家和谐增长混合型
证券投资基金
基金、理财产品等
其他
0.95 1,519,874
0 0
重庆国际信托有限公司
－渝信壹号信托
基金、理财产品等
其他
0.61 976,383
0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
中国华融资产管理公司12,360,000 人民币普通股
山东济宁如意进出口有限公司4,697,800 人民币普通股
东海证券－交行－东风5 号集合资产管理
计划
3,911,737
人民币普通股
中国工商银行－天弘精选混合型证券投资
基金
2,035,394 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统
－普通保险产品
1,799,779 人民币普通股
东海证券有限责任公司－建行－东风3 号
集合资产管理计划
1,708,239 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混
合型证券投资基金
1,519,874 人民币普通股
重庆国际信托有限公司－渝信壹号信托976,383 人民币普通股
中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券680,000 人民币普通股
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
8
投资基金
云南云电财金管理有限公司600,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一
致行动的说明
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司
收购管理办法》规定的一致行动人。
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称期初限售股数
本期解除
限售股数
本期增加
限售股数
期末限售股数解除限售日期
山东如意毛纺集团有限责任公司45,600,000 0 0 45,600,000 2010 年12 月07 日
中国东方资产管理有限公司32,021,200 0 0 32,021,200 2010 年12 月07 日
（二）公司控股股东情况
1、公司控股股东山东如意毛纺集团有限责任公司，法定代表人董彰，成立日期1996
年12月28日，现持有山东省济宁市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册
号为：37080018008558，注册资本9982万元）。公司经营范围为棉印染产品、化纤产品、
针织产品的生产和销售；对外投资；承包境外纺织行业工程和境内国际招标工程；上述
境外工程所需的设备，材料出口；对外派遣上述工程所需的劳务人员。
2、报告期内公司控股股东未发生变更。
（三）公司实际控制人
1、公司实际控制人为中国东方资产管理公司，是经国务院及中国人民银行于1999
年批准，经国家工商行政管理局登记注册的具有独立法人资格的国有独资金融企业。经
营范围：收购并经营中国银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置换、转让与销售；债
务重组与企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推
荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金融机构借款和向中国人民
银行申请再贷款；投资，财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清
算；经金融监管机构批准的其他业务等业务。
公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系方框图如下：
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
9
31.86%
28.5% 20.01%
2、报告期内公司实际控制人未发生变更。
山东如意毛纺集团有限责任公司
中国东方资产管理公司
山东如意
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓名职务
年初持股
数
本期增持
股份数量
本期减持
股份数量
期末持
股数
其中：持有
限制性股
票数量
期末持有
股票期权
数量
变动原因
邱亚夫董事长37,600 0 0 37,600 28,200 0 未发生变化
崔磊副董事长0 0 0 0 0 0 未发生变化
蒋惠董事会秘书15,150 0 3,788 11,362 11,362 0 出售
邱栋总经理0 0 0 0 0 0 未发生变化
孙卫婴董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
崔居易董事20,000 0 0 20,000 15,000 0 未发生变化
顾风美董事0 1,500 800 700 0 0
担任董事
前，二级市
场交易
石爽董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
丁乐忠董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
武振全董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
郭鲁伟独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
艾新亚独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
王鹏飞独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
于伟东独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
李志文独立董事0 0 0 0 0 0 未发生变化
韩忠田监事19,400 0 0 19,400 14,550 0 未发生变化
刘丽监事0 0 0 0 0 0 未发生变化
刘爱荣监事0 0 0 0 0 0 未发生变化
梁小平监事0 0 0 0 0 0 未发生变化
李建杭监事10,000 0 0 10,000 7,500 0 未发生变化
周强监事0 0 0 0 0 0 未发生变化
刘志慧监事0 0 0 0 0 0 未发生变化
张义英总会计师0 0 0 0 0 0 未发生变化
丁彩玲副总经理0 0 0 0 0 0 未发生变化
杜元姝副总经理9,150 0 0 9,150 6,862 0 未发生变化
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况
1、公司副董事长、董秘王燕女士于2010年4月2日申请辞去副董事长、董秘职务，
公司五届十五次董事会已接受王燕女士的辞职申请，为保证公司董事会完整性，公司董
事会指令公司董事蒋惠女士代行董事会秘书职选，董事会推选顾风美女士出任公司第五
届董事会董事候选人，并在2010年5月13日召开的股东大会上予以审议通过。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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2、公司总会计师史衍海先生于2010年4月2日申请辞去总会计师职务，公司五届十
五次董事会已接受总会计师的辞职申请，为保障公司财务工作的健康运行，并根据总经
理的提名，决定聘任张义英女士担任公司总会计师职务。
3、第五届董事会于2010年6月29日已届满，由于原独立董事李志文同志、于伟东同
志未取得独立董事资格，公司正在选聘适当候选人，并履行相应程序向董事会提名，在
新任董事没有产生之前，原董事仍继续履行相关义务。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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第五节董事会工作报告
一、管理层讨论与分析
2010 年上半年，全球经济呈现缓慢复苏，毛纺织行业在国际国内市场逐步回暖、
行业结构调整进一步加快以及上年同期基数较低等综合因素影响下，行业产销、出口、
效益、投资均实现稳定增长，行业运行总体呈现继续回升向好态势。
报告期内，公司在董事会的正确领导下，紧紧围绕“做精做强毛纺主业”的总体思
路，坚持“高端定位，精品战略”的产品定位，自主创新能力持续提高，积极打造行业
龙头企业。公司董事会和管理层全面加强管理，强化管控力度、规范内部管理体系，创
新营销模式、多角度开拓市场，完善技术创新体系，加强新产品研发，调整优化产业结
构，公司生产经营保持了较好的态势。
根据“如意纺”高端产品有限的市场需求，公司从“引领需求”、“贴近需求”两
个方面着手研制新产品，开发形成了从300S、400S 至500S 纱支梯级结构的“如意
纺”系列产品。上半年多项产品荣获省部级奖项，“极细高档毛料面料开发”获山东省
科技进步一等奖；一个产品入围“2011 年春夏中国流行面料”。报告期内公司再次参
加法国pv 展，召开了“如意纺”专题新闻发布会，得到了欧洲媒体高度评价，进一步
确立了如意在行业内的地位。公司主持制定了《印花精梳毛织品》、《超高支精梳羊毛
机织纱》、《超高支精梳羊绒机织纱》及《超高支羊绒制品》等行业标准。
本报告期实现营业总收入25,965.98 万元，同比增加17.88%；实现利润总额
2,859.04 万元，同比增长27.09%。实现净利润2,442.75 万元，同比增加29.40%。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
13
1、公司经营情况
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产
品
营业收入营业成本毛利率（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
工业25,566.65 18,682.48 26.93% 16.71% 20.83% -2.49%
主营业务分产品情况
精纺呢绒24,359.78 17,558.14 27.92% 11.20% 13.56% -1.50%
毛纱1,206.87 1,124.33 6.84% 0.00% 0.00% 0.00%
主营业务分地区情况单位：（人民币）万元
地区营业收入营业收入比上年增减（%）
内销17,472.51 98.91%
外销8,094.15 -38.31%
2、营业收入及营业成本变化情况及主要影响：
单位：（人民币）万元
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月增减（%）
营业收入25,566.65 21,905.52 16.71
营业成本18,682.48 15,461.89 20.83
营业毛利6,884.17 6,443.63 6.84
毛利率26.93% 29.42% -2.49%
二、公司2010下半年及今后的工作计划
2010年以来，毛纺织行业经济运行整体呈现进一步回升向好趋势，下半年，行业受
外部经济复苏缓慢、人民币升值、贸易保护等因素的影响，发展中仍然存在诸多不确定
性因素。
2010年下半年，公司将继续专注主业，提高公司整体运营效率和盈利水平，公司将
主要做好以下方面的工作：加快新项目投产及染整车间搬迁进程，进一步扩大产能，提
高产品附加值，形成规模效益。继续坚持“高端定位、精品战略”的思想不动摇。加快
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
14
“如意纺”技术的产业化，根据市场消费层次，利用“如意纺”技术生产的奢侈品市场
有限需求，价高一定要量少，循序渐进的进行产品开发，延长新产品的寿命周期，体现
“如意纺”高档产品的奢华和珍贵，保持“如意纺”技术的永恒性。另一方面利用“如
意纺”技术实现降低成本，优化工艺提高效益。另外，公司也将创新经营模式，加强风
险控制能力，优化运营管理体系，促进公司持续稳定发展，实现公司跨越式发展，完成
由生产织造型企业向品牌运营企业逐步转型。
三、公司投资情况
公司募集资金投资《多功能及生态毛织物项目》计划总投资为6.5 亿元，项目共计
使用募集资金2.5 亿元，目前项目的厂房、基础配套设施及首期进口设备安装已经全部
完成，投入生产。
由于受金融危机对欧洲设备商的影响，原定的设备没有如期交付，目前仍在老厂区
的后整理工序的设备需进行搬迁，由于该设备体积较大并且结构复杂，拆装需要2个月
的时间，预计影响成品产量约150万米，同时对业绩也将产生一定的影响，但业绩总体
仍将会比上年有所提升。同时完成新进口布机的安装，形成生产能力的整体配套，搬迁
和新设备安装工作预计10月底前全部完成。公司将采取有力措施缩短搬迁时间，降低将
因后整理工序搬迁停产造成的影响。
四、对2010 年1—9 月份经营业绩的预计
2010 年1-9 月预计的经营
业绩
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
2010 年1-9 月净利润同比
变动幅度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增
长幅度为：
0.00% ～～ 50.00%
2009 年1-9 月经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 34,045,812.42
业绩变动的原因说明
募集资金项目投产后，公司业绩将会提升，但由于后整理设备搬迁预计
影响成品产量约150 万米，同时对业绩也将产生一定的影响，但业绩总
体仍将会比上年有所提升。
五、董事会日常工作情况
2010年上半年共召开了2次董事会会议：
1、第五届董事会第十五次会议于2010 年4 月16 日召开，会议审议通过了以下议
案：
（1）《2009 年度报告正文》；
（2）《2009 年度董事会工作报告》；
（3）《2009 年度总经理工作报告》；
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
15
（4）《2009 年度财务决算报告》；
（5）《2009 年度利润分配预案》；
（6）《关于对公司2009年度日常关联交易的有关情况进行确认的议案》；
（7）《关于对公司2010年拟发生的日常关联交易进行预测的议案》；
（8）《2010 年度向银行借款授信总量及授权的议案》；
（9）《关于续聘立信会计师事务所有限公司为本公司2010年审计机构的议案》；
（10）《关于对募集资金2009 年度使用情况的专项报告进行审议的议案》；
（11）《关于制定〈独立董事年报工作制度〉的议案》；
（12）《关于制定〈董事会审计委员会年报工作制度〉的议案》；
（13）《关于制定〈年报报告制度〉的议案》；
（14）《关于制定〈内幕信息知情人管理制度〉的议案》；
（15）《关于制定〈外部单位报送信息管理制度〉的议案》；
（16）《关于制定〈信息披露重大差错责任追究制度〉的议案》；
（17）《关于制定〈重大信息内部报告制度〉的议案；
（18）《关于制定〈突发事件处理制度〉的议案》；
（19）《关于对公司2009年度内部控制的自我评价报告进行审议的议案》；
（20）《关于变更公司住所的议案》；
（21）《关于修改公司章程部分条款的议案》；
（22）《关于董事会秘书变动的议案》；
（23）《关于提名顾风美女士为董事候选人的议案》；
（24）《关于总会计师变动的议案》；
（25）《关于毛条设备对外承包经营的议案》；
（26）《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的议案》；
（27）《召开2009年度股东大会的议案》。
2、第五届董事会第十六次会议以传真方式召开，会议议案及表决票通过传真或
e-mail方式告达公司全体董事，截止2010年4月22日，共收到表决票14张，经统计，全
体董事一致同意《公司2010年第一季度报告》。
六、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内共召开了一次股东大会，公司董事会全体成员严格执行股东大会各项决
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
16
议，勤勉尽职，有效维护了投资者和公司利益。
1、2010年5月13日召开的2009年度股东大会审议通过了以下议案：
（1）《2009 年度报告及摘要》；
（2）《2009 年度董事会工作报告》；
（3）《2009 年度监事会工作报告》
（4）《2009 年度财务决算报告》；
（5）《2009年度利润分配预案》；
（6）《关于对公司2009年度日常关联交易的有关情况进行确认的议案》；
（7）《关于对公司2010年拟发生的日常关联交易进行预测的议案》；
（8）《2010 年度向银行借款授信总量及授权的议案》；
（9）《关于续聘立信会计师事务所有限公司为本公司2010年度审计机构的议案》；
（10）《关于对募集资金2009 年度使用情况的专项报告进行审议的议案》；
（11） 《关于对公司2009年度内部控制的自我评价报告进行审议的议案》；
（12）《关于变更公司住所的议案》；
（13）《关于修改公司章程部分条款的议案》；
（14）《关于提名顾风美女士为董事候选人的议案》；
（15）《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的预案》。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
17
第六节重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他
相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内公
司召开了2次董事会、2次监事会和1次股东大会，会议的召集与召开程序、出席会议人
员的资格、会议表决程序和决议均符合法律、法规和公司章程的规定。公司坚持以相关
法律法规为准绳，不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益。截至报告期末，未发
现公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求存在重大差异。
二、2009 年度利润分配方案执行情况
2010 年5 月13 日，公司2009 年度股东大会审议通过了《2009年度利润分配方
案》：以2009 年12 月31 日公司总股本160,000,000 股为基数，向全体股东每10 股
派发现金股利0.60 元（含税），共计派发红利9,600,000 元。2010 年6月25日，公司
发布2009 年度利润分配实施公告，并于2010 年7 月2 日实施完成了上述分配方案。
三、公司2010 年中期无利润分配预案、无公积金转增股本预案。
四、报告期内，公司未发生亦无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项。
五、本报告期内，公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公
司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
18
1、持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
证券代码证券简称初始投资金额
占该公司
股权比例
期末账面值
报告期
损益
报告期所有
者权益变动
会计核算科
目
股份来
源
601328 交通银行616,000.00 0.00% 2,210,560.00 0.00 -847,824.00
可供出售金
融资产
定向购
买
合计616,000.00 - 2,210,560.00 0.00 -847,824.00 - -
2、持有非上市金融企业股权情况
单位：（人民币）元
所持对象
名称
初始投资金额持有数量
占该公
司股权
比例
期末账面值
报告期损
益
报告期所
有者权益
变动
会计核算
科目
股份来源
济宁银行3,000,000.00 3,000,000 0.37% 3,000,000.00 0.00 0.00
长期股权
投资
购买
合计3,000,000.00 3,000,000 - 3,000,000.00 0.00 0.00 - -
3、公司持有上海华如国际贸易有限公司、哈尔滨百货大楼股份有限公司、太原百
货大楼股份有限公司所有股权已全额计提减值准备。
六、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组情况
公司在2010年5月13日召开的2009年度股东大会上，审议通过了《关于向山东如意科
技集团有限公司购买资产的预案》，目前正在进行对该资产的评估工作，公司将根据最
终评估价格提交董事会审议并决定是否履行股东大会程序，届时再对该收购方案详细披
露。
七、报告期内公司关联交易情况
（一）报告期内公司发生的日常关联交易
1、购买商品、接受劳务的关联交易
本年度为解决公司羊毛储备问题，如意科技集团利用其进口配额充足的优势，集中
采购了进口羊毛，其中部分并通过下列关联方供应给本公司。
金额单位（万元）
关联方名称
关联交
易类型
关联交易内容
关联交易定价方式
及决策程序
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
金额
占同类交
易比例
(%)
金额
占同类交
易比例
(%)
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
19
山东如意科技集团有限公
司
购买商
品
原毛、毛条
双方根据市场行情
协商确定
9,782
.21
33.07
新疆德诚纺织有限公司
购买商
品
原毛、毛条
双方根据市场行情
协商确定
2,461
.64
8.32
香港恒成国际发展有限公
司
购买商
品
原毛、毛条
双方根据市场行情
协商确定
5,700
.73
19.27
4,670.
79
44.88
2、销售商品、提供劳务的关联交易
关联方名称
关联交
易类型
关联交
易内容
关联交易定
价方式及决
策程序
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
金额
占同类交易
比例(%)
金额
占同类交易
比例(%)
山东如意科技集团有限
公司
销售商品面料市场价4,856.67 19.00 3,629.79 16.57
广州路嘉纳服饰有限公
司济宁分公司
销售商品面料市场价3.58 0.01
北京如意隆呢绒销售中
心
销售商品面料市场价0.45 3.79 0.01
济宁如意营销有限公司销售商品面料市场价11.33 0.04 9.17 0.04
济宁路嘉纳服装有限公
司
销售商品面料市场价0.10
注：公司向如意科技集团销售面料，因节省了运输费用和销售费用，故售价比销售给不同地区
的非关联方略低。
3、关联租赁情况
(1)房屋租赁
公司自2003 年起租用如意科技集团的厂房。2010 年度公司继续租用如意科技集团
红星路生产厂房4,375 平方米，租赁期自2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止，
租赁费用与上年度保持一致，公司本年支付租金58,500.00 元。
2009 年度公司与山东嘉达纺织有限公司签订房屋租赁合同，公司向其租用高新区
嘉达路1 号仓库5,000 平方米，租期自2009 年12 月1 日至2010 年12 月31 日止，月
租金15,000.00 元。
(2)设备租赁
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
20
2004 年公司与如意科技集团签订专用设备租赁合同，公司向其出租原值为
17,528,077.15 元的服装加工专用设备，租金为每年150 万元，租赁期自2004 年7 月
起持续至今，2010 年1-6 月公司计入租金收入75 万元。
（3）重大资产出售并融资租赁回租
2009 年6 月16 日，公司将账面价值128,496,005.21 的专用设备以100,000,000.00
元的价格出售给中国外贸金融租赁有限公司，然后向中国外贸金融租赁有限公司回租，
租赁期3 年，租金107,614,800.00 元，租赁手续费2,000,000.00 元，租期满后公司有
义务向中国外贸金融租赁有限公司支付1,500,000.00 元购回专用设备所有权。2010 年
1-6 月，公司确认财务费用2,180,620.21 元。
上述关联交易预测事项已经公司2010年5月13日召开的2009年度股东大会审议通
过。
（二）本报告期内公司资产收购、出售等关联交易情况
公司在2010年5月13日召开的2009年度股东大会上，审议通过了《关于向山东如意
科技集团有限公司购买资产的预案》，目前正在进行对该资产的评估工作，公司将根据
最终评估价格提交董事会审议并决定是否履行股东大会程序，届时再对该收购方案详细
披露。
八、本报告期内公司无重大合同及其履行情况
九、公司对外担保情况
报告期内公司为山东菱花味精股份有限公司提供57,000,000 元担保，占净资产的
8.81%。
报告期内，公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况，未发生
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保情况。
十、本报告期内公司托管、承包、租赁及委托理财情况
为突出主业，集中精力做好精纺呢绒产业，另外由于环保条件的限制，公司决定不
再从事毛条加工业务，为防止公司毛条加工设备闲置造成浪费，公司将截至2009年12
月31日经审计账面净值为35,360,481.82元的洗毛、毛条生产线（以下简称“设备”）
承包给专业从事洗毛和毛条制造的企业张家港保税区德勤毛业有限公司经营，将设备搬
迁安装于张家港保税区内。
董事会同意公司与张家港保税区德勤毛业有限公司协商签署正式承包经营合同，承
包经营合同应至少包括以下条款：
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
21
1、承包经营期限：五年。
2、张家港保税区德勤毛业有限公司应以年度为单位向公司缴纳承包经营利
润。参照上述设备截至2009 年度的折旧值4,353,695.59 元，张家港保税区德勤毛
业有限公司每年应向公司缴纳的承包经营利润450 万元，承包经营五年共计2,250 万
元。
3、张家港保税区德勤毛业有限公司负责进入公司拆卸上述设备，并承担设备搬迁的
运输费和安装费，在拆卸上述设备前需向公司预交第一年度承包经营利润的50%。
十一、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有
受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中
国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管
理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十二、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生且没有以前期
间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十三、公司相关承诺的落实情况的说明
1、公司控股股东山东如意毛纺集团有限责任公司承诺：自股票上市之日起三十六
个月内（即2010年12月07日以内），不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
2、公司实际控制人中国东方资产管理公司承诺：自股票上市之日起三十六个月内
（即2010年12月07日以内），不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，
也不由公司回购该部分股份。鉴于本公司所持股份属于政策性、阶段性持股，如果由于
政策、法律、法规的变化，以及主管部门的要求等原因，上述股份发生权利主体变更或
者被委托管理的，不视为本公司对上述承诺的违反。
3、公司控股股东山东如意毛纺集团有限责任公司出具了《避免同业竞争承诺书》，
承诺：本公司作为山东济宁如意毛纺织股份有限公司的控股股东，为保证山东济宁如意
毛纺织股份有限公司及其股东利益，本公司承诺本公司及本公司控股的其他子公司将不
再投资与山东济宁如意毛纺织股份有限公司生产经营产品和业务相同的企业，不再从事
与山东济宁如意毛纺织股份有限公司生产经营相同的业务活动，并保证在相关设备和技
术转让时优先考虑山东济宁如意毛纺织股份有限公司。若因本公司及本公司控股的其他
子公司同业竞争原因致使山东济宁如意毛纺织股份有限公司受到损失，则由本公司及本
公司控股的其他子公司负责全部赔偿；在本公司及本公司控股的其他子公司与山东济宁
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
22
如意毛纺织股份有限公司存在关联关系期间，本承诺书为有效之承诺。
目前，公司股东承诺事项履行情况正常，没有其它新的追加锁定的承诺。
十四、公司其他重大事项
（一）政府收回现生产厂房用地事项
2008 年6 月3 日，济宁市国土资源局与公司签订济储【27】2008-6 号国有土地
使用权收回合同，收回公司持有的现生产厂房用地济中国用（2001）字第080200063
号国有土地。合同约定的补偿费4,477.75 万元济宁市国土资源局承诺于2010 年6 月
30 日前支付,因公司关联方山东如意科技集团有限公司（以下简称”如意科技集团”）
重组山东樱花纺织集团有限公司（以下简称”樱花集团”），涉及如意科技集团、樱花
集团及公司土地的相关问题，济宁市政府整体解决处理。由于目前市政府正在对樱花
集团的财务审计结果进行核实确认,待该项工作完成后,一次性分别向如意科技集团、
樱花集团及公司支付土地补偿款,同时根据济宁市委、市政府济发（2007）12 号《关
于加快工业发展的十六条规定》及相关文件规定，公司与政府清算政策应兑现的退城
进园补贴，目前染整设备的搬迁正在进行。
（二）向如意科技集团受让土地使用权的事项
2008年8月公司与如意科技集团签订了土地使用权受让合同。合同约定如意科技集
团向公司转让位于济宁市高新技术开发区如意工业园内生产用地块57,885.3平方米（未
转让前土地使用权证编号为：济开国用（2008）字第0816080018号），根据山东志信土
地房地产估价咨询有限公司2008年7月26日出具的山东志信（2008）（估计）字第128号
土地估价报告评定的评估价值3,398万元，双方协议作价为3,398万元。公司已向其支付
了全部土地使用权转让款，目前该地块已由本公司使用。该地块的土地使用权证正在办
理之中。
十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况
接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料
2010 年01 月04 日公司接待室实地调研深圳恒运盛投资
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年01 月06 日公司接待室实地调研东兴证券
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年01 月07 日公司接待室实地调研
国泰君安、银河基金、
信达澳基金、南方基
金
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年01 月12 日公司接待室实地调研
东方证券、宜云达基
金、华安基金、泰信
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
23
基金、信诚基金、景
林资产、诺安基金、
丛远投资、新华投资
2010 年01 月25 日公司接待室实地调研深圳徐星投资
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年01 月29 日公司接待室实地调研财富证券
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年02 月03 日公司接待室实地调研
申万巴黎基金、上投
摩根、太平资管、光
大资管、海通资管、
国泰君安、建信基金、
华夏基金
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年02 月22 日公司接待室实地调研华创证券
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年03 月30 日公司接待室实地调研齐鲁证券
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年05 月06 日公司接待室实地调研太平资管、上海淮矿
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年05 月07 日公司接待室实地调研工银瑞信
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年05 月14 日公司接待室实地调研嘉实基金
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年05 月19 日公司接待室实地调研光大证券
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年05 月21 日公司接待室实地调研上海新泉投资
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年05 月27 日公司接待室实地调研
纽银梅隆西部基金、
瀚伦投资
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年06 月01 日公司接待室实地调研
红石投资、诺安基金、
国金通用基金、东兴
证券
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
2010 年06 月10 日公司接待室实地调研湘财证券
了解公司生产经营基本情况，
没有提供书面材料。
十六、报告期内重要信息索引
根据公司《章程》规定，《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告和其他需要披露信息的指定媒体。2010
年半年度公司重大信息公告情况如下：
披露时间信息内容披露媒体
2010-02-27 2009 年度业绩快报公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年年度报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
24
2010-04-20 2009 年年度报告摘要中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年年度审计报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年度财务决算报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 关于2009 年与关联方发生交易的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 预计2010 年日常关联交易的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 关于召开2009 年度股东大会的通知中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 关于变更公司住所的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（郭鲁伟） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（艾新亚） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（王鹏飞） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（李志文） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年度独立董事述职报告（于伟东） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 重大信息内部报告制度（2010 年4 月） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20
董事会审计委员会年报工作制度（2010 年4
月）
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2010-04-20 突发事件处理制度（2010 年4 月） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 独立董事年报工作制度（2010 年4 月） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 年报报告制度（2010 年4 月） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20
年报信息披露重大差错责任追究制度（2010
年4 月）
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2010-04-20 内幕信息知情人管理制度（2010 年4 月） 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 外部单位报送信息管理制度（2010 年4 月）
2010-04-20 关于提名顾风美女士为公司董事候选人的公
告
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2010-04-20 关于向山东如意科技集团有限公司购买资产
的预案
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2010-04-20 关于公司董事会秘书变动的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 关于公司总会计师变动的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 关于修改公司章程部分条款的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20
海通证券股份有限公司关于公司2009 年度持
续督导事项的保荐意见
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2010-04-20 2009 年度董事会工作报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 关于对公司关联方资金往来的审核报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 募集资金年度使用情况专项审核报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 独立董事对相关事项的独立意见中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 第五届董事会第十五次会议决议公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 第五届监事会第十一次会议决议公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 2009 年度内部控制自我评价报告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-20 截至2009 年12 月31 日止募集资金年度使用中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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情况的专项报告
2010-04-23 2010 年第一季度报告正文中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-23 2010 年第一季度报告全文中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-04-24 关于举行2009 年年度报告网上说明会的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-05-14 2009 年度股东大会决议公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-05-14 2009 年度股东大会的法律意见书中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-06-05 更正公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-06-25 2009 年度权益分派实施公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-06-29 关于监事会换届选举的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-06-29 关于董事会换届选举的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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第七节财务报告（未经审计）
山东济宁如意毛纺织股份有限公司
资产负债表
2010 年6 月30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产附注四期末余额年初余额
流动资产：
货币资金（一） 153,633,755.69 281,166,849.08
交易性金融资产
应收票据（二） 14,000,000.00
应收账款（三） 256,504,092.18 223,119,640.06
预付款项（五） 185,038,034.11 197,694,368.31
应收利息
应收股利
其他应收款（四） 17,169,513.47 17,746,123.97
存货（六） 268,945,517.68 159,667,844.75
一年内到期的非流动资产（七） 852,385.74 862,854.99
其他流动资产
流动资产合计882,143,298.87 894,257,681.16
非流动资产：
可供出售金融资产（八） 2,210,560.00 2,992,000.00
持有至到期投资（九）
长期应收款
长期股权投资（十一） 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产
固定资产（十二） 515,199,834.78 536,369,277.75
在建工程（十三） 31,899,247.29
工程物资
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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固定资产清理（十四） 38,550,360.47 38,550,360.47
生产性生物资产
油气资产
无形资产（十五） 73,722,559.70 74,681,619.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产（十六） 6,203,896.24 6,078,271.40
其他非流动资产（十八） 18,997,336.80 23,746,671.00
非流动资产合计689,783,795.28 685,418,200.05
资产总计1,571,927,094.15 1,579,675,881.21
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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山东济宁如意毛纺织股份有限公司
资产负债表（续）
2010 年6 月30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注四期末余额年初余额
流动负债：
短期借款（十九） 533,310,000.00 435,310,000.00
交易性金融负债
应付票据（二十） 81,000,000.00 109,999,750.00
应付账款（二十一） 46,927,987.37 144,479,924.37
预收款项（二十二） 33,986,647.58 13,902,369.23
应付职工薪酬（二十三） 8,772,753.31 3,188,300.63
应交税费（二十四） 19,998,696.97 25,989,629.79
应付利息
应付股利（二十五） 16,437,254.00 16,437,254.00
其他应付款（二十六） 9,074,562.77 6,024,306.77
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计749,507,902.00 755,331,534.79
非流动负债：
长期借款（二十七） 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款（二十八） 69,319,733.90 85,074,913.69
专项应付款
预计负债
递延所得税负债（十六） 239,184.00 388,800.00
其他非流动负债（二十九） 5,854,545.45 5,854,545.45
非流动负债合计175,413,463.35 191,318,259.14
负债合计924,921,365.35 946,649,793.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （三十） 160,000,000.00 160,000,000.00
资本公积（三十一） 224,109,088.23 224,956,912.23
减：库存股
专项储备
盈余公积（三十二） 49,583,375.94 49,583,375.94
一般风险准备
未分配利润（三十三） 213,313,264.63 198,485,799.11
所有者权益（或股东权益）合计647,005,728.80 633,026,087.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,571,927,094.15 1,579,675,881.21
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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利润表
2010 年1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注四2010 年1-6 月2009 年1-6 月
一、营业收入（三十四） 259,659,832.03 220,267,508.08
减：营业成本（三十四） 187,842,881.41 155,119,507.45
营业税金及附加（三十五） 2,117,464.33 1,207,751.69
销售费用（三十八） 6,536,989.10 6,116,982.15
管理费用（三十八） 12,099,355.47 14,274,255.13
财务费用（三十八） 25,659,298.14 18,422,272.68
资产减值损失（三十七） 837,498.95 2,140,797.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） （三十六） 32,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列） 24,598,344.63 22,985,941.30
加：营业外收入（三十九） 4,039,137.03 500,000.00
减：营业外支出（四十） 47,080.86 990,130.14
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28,590,400.80 22,495,811.16
减：所得税费用（四十一） 4,162,935.28 3,617,934.49
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,427,465.52 18,877,876.67
五、每股收益：
（一）基本每股收益（四十二） 0.15 0.12
（二）稀释每股收益（四十二） 0.15 0.12
六、其他综合收益（四十三） -847,824.00 1,161,440.00
七、综合收益总额23,579,641.52 20,039,316.67
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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现金流量表
2010 年1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注四2010 年1-6 月2009 年1-6 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金264,152,535.00 221,561,046.05
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金（四十四） 12,026,562.12 6,915,364.16
经营活动现金流入小计276,179,097.12 228,476,410.21
购买商品、接受劳务支付的现金240,476,745.62 131,110,309.03
支付给职工以及为职工支付的现金17,282,057.60 25,922,567.93
支付的各项税费17,052,293.95 17,509,543.33
支付其他与经营活动有关的现金（四十四） 30,903,564.26 18,138,609.57
经营活动现金流出小计305,714,661.43 192,681,029.86
经营活动产生的现金流量净额-29,535,564.31 35,795,380.35
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计20,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金121,717,943.47 106,233,836.46
投资支付的现金40,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计121,757,943.47 106,233,836.46
投资活动产生的现金流量净额-121,737,943.47 -106,233,836.46
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金394,160,000.00 346,910,441.52
收到其他与筹资活动有关的现金（四十四） 78,810,877.50
筹资活动现金流入小计472,970,877.50 346,910,441.52
偿还债务支付的现金296,160,000.00 201,739,240.51
分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,480,188.14 16,302,880.02
支付其他与筹资活动有关的现金（四十四） 97,124,922.50
筹资活动现金流出小计420,765,110.64 218,042,120.53
筹资活动产生的现金流量净额52,205,766.86 128,868,320.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,556,941.13 -1,778,467.28
五、现金及现金等价物净增加额-103,624,682.05 56,651,397.60
加：年初现金及现金等价物余额201,733,448.65 5,192,847.65
六、期末现金及现金等价物余额98,108,766.60 61,844,245.25
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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所有者权益变动表
2010 年1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目
本年金额
股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额160,000,000.00 224,956,912.23 49,583,375.94 198,485,799.11 633,026,087.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额160,000,000.00 224,956,912.23 49,583,375.94 198,485,799.11 633,026,087.28
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -847,824.00 14,827,465.52 13,979,641.52
（一）净利润24,427,465.52 24,427,465.52
（二）其他综合收益-847,824.00 -847,824.00
上述（一）和（二）小计-847,824.00 24,427,465.52 23,579,641.52
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配-9,600,000.00 -9,600,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-9,600,000.00 -9,600,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额160,000,000.00 224,109,088.23 49,583,375.94 213,313,264.63 647,005,728.80
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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山东济宁如意毛纺织股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2010 年1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目
上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额160,000,000.00 223,702,992.23 44,663,416.71 162,206,166.09 590,572,575.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额160,000,000.00 223,702,992.23 44,663,416.71 162,206,166.09 590,572,575.03
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,253,920.00 4,919,959.23 36,279,633.02 42,453,512.25
（一）净利润49,199,592.25 49,199,592.25
（二）其他综合收益1,253,920.00 1,253,920.00
上述（一）和（二）小计1,253,920.00 49,199,592.25 50,453,512.25
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配4,919,959.23 -12,919,959.23 -8,000,000.00
1．提取盈余公积4,919,959.23 -4,919,959.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-8,000,000.00 -8,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额160,000,000.00 224,956,912.23 49,583,375.94 198,485,799.11 633,026,087.28
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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2010 年1-6 月份财务报表附注
一、公司基本情况
山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于一九九三年十二月
经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字【1993】第370 号文批准，由毛纺集团总公司作
为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
370000018083383。公司于二OO 七年十二月在深圳证券交易所上市。所属行业为毛纺织
类。
根据本公司2007 年度股东大会决议，本公司以2007 年12 月31 日股本8,000 万股为基数，
按每10 股由未分配利润送红股3 股，由资本公积金转增7 股，于2008 年度实施送股、转
增后，注册资本增至人民币16,000 万元。
截至2010 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数16,000 万股，其中：有限售条件股份
为7,771.67 万股，占股份总数的48.57%，无限售条件股份为8,228.33 万股，占股份总数
的51.43%。公司注册资本为16,000 万元。
本公司经营范围为：纺织品、纺织机械及配件、纺织原料及辅料等相关产品的生产、销售；
备案范围进出口业务，主要产品为精纺呢绒。公司注册地: 山东省济宁市红星东路96 号，
总部办公地：山东省济宁市高新区如意工业园。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
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34
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(六) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。
(七) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债
（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持
有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在
取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投
资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和部分金融负债直接参考活跃市场中的报价
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入
所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
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持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(八) 应收款项坏账准备的计提：
1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
（1）单项金额重大的应收款项确认标准为应收款项余额前五名。
（2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法为单独进行减值测试。如有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，以账龄为信用风险特
征根据账龄分析法计提坏账准备。
2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备
的确定依据、计提方法：
（1）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定
依据为单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项组合。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准
备的计提比例如下：
账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
3－4 年40 40
4 年以上100 100
3、除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按
账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现
时情况确定以下坏账准备计提的比例：
账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内5 5
1－2 年10 10
2－3 年20 20
3－4 年40 40
4 年以上100 100
(九) 存货
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1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时除原毛采用个别认定法外，其他按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其
可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价
格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可
变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的
存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、周转材料的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十) 长期股权投资
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1、初始投资成本确定
公司以支付现金方式投资设立被投资企业，取得的长期股权投资，按照实际支付的
价款作为初始投资成本。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法
进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长
期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享
有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他
资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，按应享有或应分担的被投资企业实现的净损益的份额确认投资收益，并
调整长期股权投资的账面价值。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照
以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的
账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价
值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相
反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单
位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位
施加重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金
额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认
为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十一) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
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类别折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物20－45 年3 2.16－4.85
通用设备14－28 年3 3.46－6.93
专用设备8－14 年3 6.93－12.13
运输设备8－12 年3 8.08－12.13
办公设备5－8 年3 12.13－19.40
融资租入固定资产：
其中：专用设备8－14 年3 6.43－12.13
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价
值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定
资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固
定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残
值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资
产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
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租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费
(十二) 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理
竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的
折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价
值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建
工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十三) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在
中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行
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暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的
资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，调整每期利息金额。
(十四) 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
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2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目预计使用寿命依据
土地使用权43-50
土地使用权证上注明的期
限
软件10 估计受益年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价
值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形
资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣
除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收
回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产
组为基础确定无形资产组的可收回金额。
4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
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内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列资本化条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不能满足上列资本化条件的，则计入当期损益。
(十五) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，若与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，
根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付
产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期
计提利息，计入财务费用。
(十六) 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十七) 政府补助
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1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所
建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认
为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不
包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额所形成的暂时性差异。
(十九) 经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期
费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租入资产的会计处理
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
48
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
(二十) 主要会计政策、会计估计的变更及前期会计差错更正
1、本报告期公司主要会计政策和会计估计均未发生变更。
2、本报告期，公司无发生因前期差错更正而进行追述调整的事项。
三、税项
(一) 公司主要税种和税率
税种计税依据税率(%)
增值税内销收入17
增值税外销收入0
营业税应纳税营业额5
城市维护建设税应纳流转税7
企业所得税应纳税所得额15
(二) 税收优惠及批文
根据鲁科高字[2009] 12 号文，公司被认定为高新技术企业，自2008 年至2010 年企业所
得税减按15％计征。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
49
四、财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项目
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
原币金额折算率人民币金额原币金额折算率人民币金额
现金
人民币19,681.68 1,474.71
小计19,681.68 1,474.71
银行存款
人民币98,072,536.35 201,716,906.91
美元2,433.27 6.79 16,524.36 2,202.5 6.83 15,041.01
英镑2.37 10.22 24.21 2.37 10.98 26.02
小计98,089,084.92 201,731,973.94
其他货币
资金
人民币55,524,989.09 79,433,400.43
小计55,524,989.09 79,433,400.43
合计153,633,755.69 281,166,849.08
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
50
其中受限制的货币资金明细如下：
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
信用证保证金4,340,613.80 22,277,679.29
银行承兑汇票保证金51,183,549.16 57,011,164.00
定期存款144,557.14
外埠存款826.13 144,557.14
合计55,524,989.09 79,433,400.43
上列受限制的货币资金在编制现金流量表时，不认定为现金及现金等价物。
(二) 应收票据
1、应收票据的分类
种类2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
银行承兑汇票
商业承兑汇票14,000,000.00
合计14,000,000.00
2、2010 年6 月末公司无已质押的应收票据。
3、公司无发生因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
4、2010 年6 月末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
出票单位出票日期到期日金额备注
杭州法派职业服饰有限公司2010-1-5 2010-7-5 100,000.00 银行承兑汇票
杭州法派职业服饰有限公司2010-1-5 2010-7-5 100,000.00 银行承兑汇票
杭州法派职业服饰有限公司2010-1-5 2010-7-5 100,000.00 银行承兑汇票
山东如意科技集团有限公司2010-1-13 2010-7-12 3400,000.00 银行承兑汇票
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
51
出票单位出票日期到期日金额备注
山东如意科技集团有限公司2010-1-13 2010-7-12 200,000.00 银行承兑汇票
山东如意科技集团有限公司2010-1-13 2010-7-12 200,000.00 银行承兑汇票
山东如意科技集团有限公司2010-1-13 2010-7-12 200,000.00 银行承兑汇票
江苏金太阳布业有限公司2010-1-13 2010-7-13 500,000.00 银行承兑汇票
山东宝源生物有限公司2010-1-13 2010-7-13 100,000.00 银行承兑汇票
无锡洛社印染有限公司2010-2-26 2010-7-15 10,00,000.00 银行承兑汇票
江苏华权有色炉料有限公司2010-1-21 2010-7-21 50,000.00 银行承兑汇票
湖北鄂西杉杉服装有限公司2010-1-22 2010-7-22 300,000.00 银行承兑汇票
安徽中意胶带有限责任公司2010-1-29 2010-7-29 150,000.00 银行承兑汇票
温州市范西尼服饰有限公司2010-2-4 2010-8-3 100,000.00 银行承兑汇票
上海柏朗亚高服饰有限公司2010-2-3 2010-8-3 486,000.00 银行承兑汇票
合肥皖中杉杉服装有限公司2010-2-23 2010-8-23 250,000.00 银行承兑汇票
福建柒牌集团有限公司2010-6-3 2010-9-3 200,000.00 银行承兑汇票
上海萨托尼服饰有限公司2010-3-4 2010-9-4 231,516.00 银行承兑汇票
浙江邦诚服装有限公司2010-6-7 2010-9-7 100,000.00 银行承兑汇票
宁波忆梦纺织服饰有限公司2010-3-10 2010-9-10 500,000.00 银行承兑汇票
青岛好事来西装有限公司2010-3-19 2010-9-19 150,000.00 银行承兑汇票
中国石油化工股份有限公司中原油
田分公司
2010-3-25 2010-9-22 100,000.00 银行承兑汇票
温州庄吉服装销售有限公司2010-3-23 2010-9-23 100,000.00 银行承兑汇票
东明海氏商贸有限公司2010-3-24 2010-9-24 300,000.00 银行承兑汇票
山东如意科技集团有限公司2010-3-26 2010-9-25 450,000.00 银行承兑汇票
砀山县海诚商贸有限公司2010-3-26 2010-9-26 130,000.00 银行承兑汇票
罗蒙集团股份有限公司2010-4-1 2010-9-30 500,000.00 银行承兑汇票
陕西拓达商贸有限公司2010-3-31 2010-9-30 600,000.00 银行承兑汇票
罗蒙集团股份有限公司2010-4-1 2010-9-30 200,000.00 银行承兑汇票
江苏鸿联杠杆有限公司2010-4-1 2010-10-1 200,000.00 银行承兑汇票
天台县百盛建材有限公司2010-4-9 2010-10-9 400,000.00 银行承兑汇票
宁波保税区培罗成实业有限公司2010-4-16 2010-10-16 200,000.00 银行承兑汇票
广州卡奴迪路服饰股份有限公司2010-4-23 2010-10-23 185,100.00 银行承兑汇票
广州卡奴迪路服饰股份有限公司2010-4-23 2010-10-23 202,170.00 银行承兑汇票
常州阻燃材料工程技术研究中心有
限公司
2010-4-27 2010-10-27 50,000.00 银行承兑汇票
常州市永新华立纺织复合材料有限2010-4-27 2010-10-27 50,000.00 银行承兑汇票
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
52
出票单位出票日期到期日金额备注
公司
恩贝集团有限公司2010-4-29 2010-10-29 30,000.00 银行承兑汇票
介休市茂胜热电有限公司2010-4-29 2010-10-29 200,000.00 银行承兑汇票
罗蒙集团股份有限公司2010-6-3 2010-11-3 200,000.00 银行承兑汇票
宁波爱尔妮集团有限公司2010-5-7 2010-11-5 100,000.00 银行承兑汇票
江苏希西维轴承有限公司2010-5-7 2010-11-7 50,000.00 银行承兑汇票
法派服饰控股有限公司2010-5-14 2010-11-14 200,000.00 银行承兑汇票
法派服饰控股有限公司2010-5-14 2010-11-14 300,000.00 银行承兑汇票
法派服饰控股有限公司2010-5-14 2010-11-14 400,000.00 银行承兑汇票
宁波保税区培罗成实业有限公司2010-5-18 2010-11-18 540,000.00 银行承兑汇票
南昌洪城大市场雅戈尔服饰专卖2010-5-28 2010-11-28 100,000.00 银行承兑汇票
宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票
宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票
宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票
宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票
宁波太平鸟股份有限公司2010-6-1 2010-11-30 100,000.00 银行承兑汇票
优衣派服饰控股有限公司2010-6-13 2010-12-13 100,000.00 银行承兑汇票
优衣派服饰控股有限公司2010-6-13 2010-12-13 200,000.00 银行承兑汇票
南昌洪城大市场雅戈尔服饰专卖2010-6-13 2010-12-13 200,000.00 银行承兑汇票
宁波罗蒙经贸有限公司2010-6-13 2010-12-21 150,000.00 银行承兑汇票
广州卡奴迪路服饰股份有限公司2010-6-22 2010-12-22 136,485.30 银行承兑汇票
江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票
江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票
江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票
江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票
江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票
江阴苏派服装集团有限公司2010-6-22 2010-12-22 50,000.00 银行承兑汇票
罗蒙集团股份有限公司2010-6-24 2010-12-24 200,000.00 银行承兑汇票
临朐东成玻璃有限公司2010-5-10 2010-11-10 200,000.00 银行承兑汇票
合计16,191,271.30
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
53
5、2010 年6 月末无已贴现的商业承兑票据。
(三) 应收账款
1、应收账款按种类披露
种类
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
账面金额
占总额比
例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额比
例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大的
应收账款
69,488,551.05 24.67 3,474,427.55 5.00 82,443,071.38 33.40 4,529,762.29 5.49
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
9,047,002.02 3.21 6,833,380.66 75.53 6,492,206.01 2.63 5,947,148.34 91.60
其他不重大应收
账款
203,100,038.39 72.12 14,823,691.07 7.30 157,893,877.75 63.97 13,232,604.45 8.38
合计281,635,591.46 100 25,131,499.28 246,829,155.14 100 23,709,515.08
2、2010 年6 月末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备
计提：
客户名称账面金额坏账准备金额计提比例(%) 理由
ROMIA LIMITED CO;LTD 19,770,176.11 988,508.81 5.00 正常信用期欠款
SUMIKIN CO;LTD 15,729,894.09 786,494.70 5.00 正常信用期欠款
PEERLESS CO;LTD 12,550,688.83 627,534.44 5.00 正常信用期欠款
TRUVOR CO;LTD 11,808,485.08 590,424.25 5.00 正常信用期欠款
DALIAN BAGIR TAILORING
CO;LTD 9,629,306.94 481,465.35 5.00 正常信用期欠款
合计69,488,551.05 3,474,427.55
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
54
3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
账龄
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
3 年至4 年（含
4 年）
3,689,368.94 40.78 1,475,747.58 908,429.46 13.99 363,371.78
4 年以上5,357,633.08 59.22 5,357,633.08 5,583,776.55 86.01 5,583,776.56
合计9,047,002.02 100.00 6,833,380.66 6,492,206.01 100.00 5,947,148.34
4、2010 年6 月末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠
款。
5、应收账款中欠款金额前五名
单位名称与本公司关系金额年限
占应收账款总额
的比例(%)
ROMIA LIMITED
CO;LTD 客户19,770,176.11 1 年以内7.02
SUMIKIN CO;LTD 客户15,729,894.09 1 年以内5.59
PEERLESS CO;LTD 客户12,550,688.83 1 年以内4.46
TRUVOR CO;LTD 客户11,808,485.08 1 年以内4.19
DALIAN BAGIR
TAILORING CO;LTD 客户9,629,306.94 1 年以内3.42
合计69,488,551.05 24.67
6、应收关联方账款情况
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55
单位名称与本公司关系金额
占应收账款总
额的比例(%)
广州路嘉纳服饰有限公司济宁分公司关联方807,151.80 0.29
北京如意隆呢绒销售中心关联方236,211.76 0.08
济宁如意毛纺制品有限责任公司关联方162,046.68 0.06
济宁路嘉纳服装有限公司关联方52,800.00 0.02
合计1,258,210.24 0.45
(四) 其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
种类
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
账面金额
占总额比
例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额比例
(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额
重大的其
他应收款
7,512,948.00 40.26 375,647.40 5.00 11,971,639.49 60.40 682,887.00 5.70
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
649,848.29 3.48 405,288.29 62.37 1,221,993.86 6.17 837,953.38 68.57
其他不重
大其他应
收款
10,496,559.87 56.26 708,907.00 6.75 6,626,818.56 33.43 553,487.56 8.35
合计18,659,356.16 100.00 1,489,842.69 19,820,451.91 100.00 2,074,327.94
2、2010 年6 月末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准
备计提：
其他应收款内容账面余额坏账准备金额计提比例(%) 理由
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56
中国外贸金融租赁有限公司6,000,000.00 300,000.00 5.00 未见减值迹象，按账龄计提
山东如意科技集团有限公司750,000.00 37,500.00 5.00 未见减值迹象，按账龄计提
中国纺织信息中心280,000.00 14,000.00 5.00 未见减值迹象，按账龄计提
法新时尚（北京）国际咨询有
限公司
245,000.00 12,250.00 5.00 未见减值迹象，按账龄计提
巨野县华通物流运输有限公司237,948.00 11,897.40 5.00 未见减值迹象，按账龄计提
合计7,512,948.00 375,647.40
3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
账龄
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
3 至4 年407,600.00 62.72 163,040.00 640,067.47 52.38 256,026.99
4 年以上242,248.29 37.28 242,248.29 581,926.39 47.62 581,926.39
合计649,848.29 100.00 405,288.29 1,221,993.86 100.00 837,953.38
4、2010年6 月末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位
欠款。
5、其他应收款金额前五名情况
单位名称
与本公司
关系
金额年限
占其他应收款
总额的比例(%)
性质或
内容
中国外贸金融租赁有限公司关联方6,000,000.00 1 年以内32.16
融资租赁
保证金
山东如意科技集团有限公司关联方750,000.00 1 年以内4.02 设备租赁
中国纺织信息中心非关联方280,000.00 1 年以内1.50 合作费
法新时尚（北京）国际咨询有非关联方245,000.00 1 年以内1.31 咨询费
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57
限公司
巨野县华通物流运输有限公司非关联方237,948.00 1 年以内1.28 运费
6、应收关联方账款情况
单位名称与本公司关系金额
占其他应收款总
额的比例(%)
中国外贸金融租赁有限公司关联方6,000,000.00 32.16
山东如意科技集团有限公司关联方750,000.00 4.02
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
账龄
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
金额比例(%) 金额比例(%)
1 年以内118,882,854.63 64.25 130,695,707.95 66.11
1 至2 年66,155,179.48 35.75 66,998,660.36 33.89
2 至3 年
合计185,038,034.11 100.00 197,694,368.31 100.00
2、2010 年6 月末预付款项金额前五名单位情况
单位名称
与本公司
关系
金额时间未结算原因
FINLANE S.P.A 设备供应商38,424,128.97 1 年内预付设备款
马佐里东台纺机有限公司设备供应商25,408,462.40 1-2 年内预付设备款
张家港保税区新乐毛纺制
造有限公司
原料供应商23,280,176.64 1 年内预付原料款
新疆德诚纺织有限公司
原料供应商
（关联方）
17,524,441.39 1 年以内预付原料款
必佳乐(苏州)贸易有限公设备供应商9,003,742.47 1-2 年内预付设备款
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58
司
合计113,640,951.87
3、2010 年6 月末预付款项中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单
位款项。
(六) 存货
1、存货分类
项目
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料92,737,624.71 92,737,624.71 14,958,834.19 14,958,834.19
委托加工
物资
82,641,284.13 82,641,284.13 73,857,600.00 73,857,600.00
在产品47,388,045.68 47,388,045.68 34,524,147.57 34,524,147.57
库存商品50,070,977.99 3,892,414.83 46,178,563.16 40,219,677.82 3,892,414.83 36,327,262.99
合计272,837,932.51 3,892,414.83 268,945,517.68 163,560,259.58 3,892,414.83 159,667,844.75
2、存货跌价准备
存货种类2010 年6 月30 日本期计提额
本期减少额
2009 年12 月31 日
转回转销
库存商品3,892,414.83 3,892,414.83
3、存货跌价准备情况
项目计提存货跌价准备的依据
本期转回存货跌
价准备的原因
本期转回金额占该项存
货期末余额的比例
库存商品库龄6 年以上，确认无销售价值，全额计提跌价。
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59
(七) 一年内到期的非流动资产
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
待摊保险费852,385.74 862,854.99
(八) 可供出售金融资产
可供出售金融资产情况
项目2010 年6 月30 日公允价值2009 年12 月31 日公允价值
可供出售权益工具2,210,560.00 2,992,000.00
其中：交通银行股票2,210,560.00 2,992,000.00
2010 年6 月通过配售交通银行股票48,000.00 股，配售价为每股4.5 元。配售后交通银行
股票由原先的320,000.00 股增到368,000.00 股。
(九) 持有至到期投资
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
1989 年3 年期国家重点建设债券31,950.00 31,950.00
减：减值准备31,950.00 31,950.00
合计
持有至到期投资的说明：该项投资于1992 年已到期,由于济宁市将国家财政返还的资金
纳入市属重点项目建设资金管理,一直未向债券持有人兑付,公司自1994 年起不再计应
收利息;由于长期无法收回资金,已于2007 年全额计提减值准备。
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60
(十) 对联营企业投资
（金额单位：万元）
被投资单位名称企业类型注册地
法定代表
人
业务性
质
注册资
本
本企业持股比例
(%)
本企业在被
投资单位表
决权比例(%)
期末资
产总额
年末负
债总额
年末净
资产总
额
本期营业
收入总额
本期净
利润
上海华如国际贸易有
限公司
有限责任公司
上海市外高桥保税区泰古路
169 号707 号
张文奇贸易200 30 30
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61
(十一) 长期股权投资
长期股权投资明细情况
被投资单位
核算方
法
初始投资成本
2009 年12 月31
日
增减变动
2010 年6 月30
日
在被投资单位
持股比例(%)
在被投资单位
表决权比例
(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计提减
值准备
本期现金红
利
上海华如国际贸易有限公司(注1) 权益法600,000.00 977,436.29 977,436.29 30.00 30.00 977,436.29
权益法小计600,000.00 977,436.29 977,436.29 30.00 30.00 977,436.29
济宁市商业银行股份有限公司
成本法3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 5.95 5.95
哈尔滨百货大楼股份有限公司(注2) 成本法180,000.00 180,000.00 180,000.00 5%以下5%以下180,000.00
太原百货大楼股份有限公司(注2) 成本法70,000.00 70,000.00 70,000.00 5%以下5%以下70,000.00
成本法小计3,250,000.00 3,250,000.00 3,250,000.00 250,000.00
合计3,850,000.00 4,227,436.29 4,227,436.29 1,227,436.29
注1：上海华如国际贸易有限公司经营活动处于停滞状态，公司于2006 年末对其全额计提减值准备。
注2：对哈尔滨百货大楼股份有限公司、太原百货大楼股份有限公司的投资历年没有收到投资回报，也未能获取公司的财务状况资料，公司于2006
年末对其全额计提减值准备。
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62
(十二) 固定资产原价及累计折旧
1、固定资产情况
项目
2009 年12 月
31 日账面余额
本期增加本期减少
2010 年6 月30
日账面余额
一、账面原值合计： 784,017,340.38 263,445.30 784,280,785.68
其中：房屋及建筑物169,910,311.45 169,910,311.45
专用设备556,976,501.55 556,976,501.55
通用设备37,873,892.60 37,873,892.60
运输设备14,630,878.01 14,630,878.01
办公设备4,625,756.77 263,445.30 4,889,202.07
二、累计折旧合计： 247,648,062.63 21,432,888.27 269,080,950.90
其中：房屋及建筑物16,742,344.42 2,304,142.82 19,046,487.24
专用设备215,767,316.14 17,426,297.06 233,193,613.20
通用设备5,201,355.70 993,009.97 6,194,365.67
运输设备7,281,010.30 493,897.79 7,774,908.09
办公设备2,656,036.07 215,540.63 2,871,576.70
三、固定资产账面净值合
计
536,369,277.75 263,445.30 21,432,888.27 515,199,834.78
其中：房屋及建筑物153,167,967.03 2,304,142.82 150,863,824.21
专用设备341,209,185.41 17,426,297.06 323,782,888.35
通用设备32,672,536.90 993,009.97 31,679,526.93
运输设备7,349,867.71 493,897.79 6,855,969.92
办公设备1,969,720.70 263,445.30 215,540.63 2,017,625.37
四、固定资产账面价值合
计
536,369,277.75 263,445.30 21,432,888.27 515,199,834.78
其中：房屋及建筑物153,167,967.03 2,304,142.82 150,863,824.21
专用设备341,209,185.41 17,426,297.06 323,782,888.35
通用设备32,672,536.90 993,009.97 31,679,526.93
运输设备7,349,867.71 493,897.79 6,855,969.92
办公设备1,969,720.70 263,445.30 215,540.63 2,017,625.37
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63
2、其中：通过融资租赁租入的固定资产
项目账面原值累计折旧账面净值
专用设备102,000,000.00 5,017,559.87 96,982,440.13
上述设备系从关联方中国外贸金融租赁有限公司租入，详见附注五/(四)。
3、其中：通过经营租赁租出的固定资产
项目账面原值累计折旧账面价值
专用设备17,528,077.15 13,912,596.86 3,615,480.29
合计17,528,077.15 13,912,596.86 3,615,480.29
上述设备为服装加工设备，均租赁给山东如意科技集团有限公司，详见附注五/(四)。
4、期末未办妥产权证书的固定资产
项目账面价值未办妥产权证书的原因
预计办结产权证书时
间
房屋及建筑物55,697,262.82 正在办理2010 年
运输设备1,282,051.92 尚未办理过户2010 年
合计56,979,314.74
(十三) 在建工程
1、在建工程情况
项目
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
厂房及建筑物18,063,666.63 18,063,666.63
专用设备13,835,580.66 13,835,580.66
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64
合计31,899,247.29 31,899,247.29
(十四) 固定资产清理
项目年初账面价值2010 年6 月30 日转入清理的原因
房屋及建筑物6,636,770.93 6,636,770.93 已拆除，尚未收到补偿款
无形资产—土地使用权1 31,913,589.54 31,913,589.54 已被收回，尚未收到补偿款
合计38,550,360.47 38,550,360.47
注：上列土地使用权被收回事项及其上已被拆除房屋尚未能完成清理的原因详见附注九/
（一）。
(十五) 无形资产
无形资产情况
项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少2010 年6 月30 日
1、账面原值合计80,891,898.18 80,891,898.18
(1).土地使用权1（注1） 4,284,798.18 4,284,798.18
(2).土地使用权2（注2） 39,999,600.00 39,999,600.00
(3).土地使用权3（注3） 33,980,000.00 33,980,000.00
(4).软件2,627,500.00 2,627,500.00
2、累计摊销合计6,210,278.75 959,059.73 7,169,338.48
(1).土地使用权1 771,263.67 9,292.32 780,555.99
(2).土地使用权2 4,232,761.79 423,276.19 4,656,037.98
(3).土地使用权3 790,232.48 395,116.24 1,185,348.72
(4).软件416,020.81 131,374.98 547,395.79
3、无形资产账面价值合计74,681,619.43 959,059.73 73,722,559.70
(1).土地使用权1 3,513,534.51 9,292.32 3,504,242.19
(2).土地使用权2 35,766,838.21 423,276.19 35,343,562.02
(3).土地使用权3 33,189,767.52 395,116.24 32,794,651.28
(4).软件2,211,479.19 131,374.98 2,080,104.21
本期摊销额959,059.73 元。
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注1：2000 年12 月根据公司债务重组方案从山东如意毛纺集团有限责任公司置换取得的
红星东路土地使用权，入账价值为在北京国地不动产咨询公司GD2000-68-GF18 土地估
价报告评估值41,490,200.00 元基础上加付1,244,706.00 元入账，评估方法为成本逼近法、
基准地价系数修正法。2008 年6 月3 日济宁市国土资源局出具济储【27】2008-6 号文决
定将该土地收回。2009 年6 月已将其中大部分地块交付济宁市国土资源局，公司将已交
付济宁市国土资源局的地块账面净值转入固定资产清理。
注2：系2004 年从关联方山东如意科技集团有限公司购入的如意工业园内土地使用权。
注3：系2008 年从关联方山东如意科技集团有限公司购入的如意工业园内土地使用权。
(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
递延所得税资产：
坏帐准备3,993,201.30 3,867,576.46
存货跌价准备583,862.22 583,862.22
持有至到期投资减值4,792.50 4,792.50
长期股权投资减值184,115.44 184,115.44
固定资产减值
未实现售后回租损益559,742.96 559,742.96
递延收益878,181.82 878,181.82
小计6,203,896.24 6,078,271.40
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公
允价值变动
239,184.00 388,800.00
小计239,184.00 388,800.00
2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目暂时性差异金额
坏帐准备26,621,341.97
存货跌价准备3,892,414.83
持有至到期投资减值31,950.00
长期股权投资减值1,227,436.29
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66
未实现售后回租损益3,731,619.74
递延收益5,854,545.45
可供出售金融资产公允价值变动1,594,560.00
(十七) 资产减值准备
项目2009 年12 月31 日本期增加
本期减少
2010 年6 月30 日
转回转销
坏账准备25,783,843.02 837,498.95 26,621,341.97
存货跌价准备3,892,414.83 3,892,414.83
持有至到期投资减值准备31,950.00 31,950.00
长期股权投资减值准备1,227,436.29 1,227,436.29
固定资产减值准备
合计30,935,644.14 837,498.95 31,773,143.09
(十八) 其他非流动资产
类别及内容2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
递延损益-未实现售后回租损益18,997,336.80 23,746,671.00
其他非流动资产的说明：售后回租出售固定资产损失28,496,005.21 元，在租赁期内平均
摊销，本年内摊销4,749,334.20 元。
(十九) 短期借款
1、短期借款分类
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
质押借款23,000,000.00 36,500,000.00
抵押借款
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保证借款510,310,000.00 398,810,000.00
合计533,310,000.00 435,310,000.00
2、已到期未偿还的短期借款：
短期保证借款中有一笔500 万元的借款是1999 年8 月2 日由山东省计划委员会委
托建行济宁分行向公司发放的。到期后山东省计划委员会从未进行催收， 2010 年
1-6 月公司对该笔借款未计提利息费用。该笔借款由山东工程机械集团有限公司提
供担保金额。
3、2010 年6 月末保证借款对应的保证方及保证额度
提供担保的单位最高保证额度实际担保额
济宁鲁意高新纤维材料有限公司370,000,000.00 321,300,000.00
菱花集团有限公司65,000,000.00 54,000,000.00
山东工程机械集团有限公司20,000,000.00 7,500,000.00
山东如意科技集团有限公司286,580,000.00 223,650,000.00
山东如意毛纺集团有限责任公司45,000,000.00 20,000,000.00
山东雪花生物化工股份有限公司120,000,000.00 20,000,000.00
山东樱花纺织集团有限公司3,000,000.00 3,000,000.00
山东中亿集团有限公司29,000,000.00 600,000.00
合计938,580,000.00 650,050,000.00
截止2010 年6 月末实际担保额65,005 万元中包含了山东如意科技集团有限公司与山
东如意毛纺集团有限责任公司对交通银行济宁分行贷款2,000 万元同时提供担保；山
东如意科技集团有限公司与山东雪花生物化工股份有限公司，对青岛银行济南分行贷
款2,000 万元同时提供担保；山东如意毛纺集团有限责任公司与山东雪花生物化工股
份有限公司对深圳发展银行济南分行2,000 万元同时提供担保。
(二十) 应付票据
种类2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
银行承兑汇票81,000,000.00 109,999,750.00
商业承兑汇票
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68
合计81,000,000.00 109,999,750.00
1、下一会计期间将到期的金额81,000,000.00 元。
(二十一) 应付账款
1、
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
1 年以内44,703,306.49 108,816,366.33
1-2 年1,877,670.41 35,401,306.87
2-3 年169,386.4 73,764.61
3 年以上177,624.07 188,486.56
合计46,927,987.37 144,479,924.37
2、2010 年6 月末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、2010 年6 月末余额中无欠关联方款项，详见本附注五/（四）。
4、账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称金额未结转原因
天津市毛纺原材料公司464,472.10 原料尚末付款
济宁市恒诚热力设计工程有限公司400,000.00 设备采购尚末付款
(二十二) 预收账款
1、
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
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69
1 年以内30,223,630.6 10,822,902.16
1-2 年2,001,831.23 2,232,900.74
2-3 年1,577,916.89 544,356.46
3 年以上183,268.86 302,209.87
合计33,986,647.58 13,902,369.23
2、2010 年6 月末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款
项。
3、2010 年6 月末余额中预收关联方款项
单位名称2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
山东如意科技集团有限公司19,519,818.50
济宁如意营销有限公司254,843.22 385,903.02
济宁隆意经贸有限公司974,891.50 977,891.50
合计20,749,553.22 1,363,794.52
(二十三) 应付职工薪酬
项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少2010 年6 月30 日
（1）工资、奖金、津贴和
补贴
15,674,871.50 15,674,871.50
（2）职工福利费1,497,224.46 1,851,305.46 -354,081.00
（3）社会保险费2,141,192.12 6,227,427.61 600,000.00 7,768,619.73
其中：医疗保险费651,486.03 1,279,539.12 600,000.00 1,331,025.15
基本养老保险费1,278,816.06 4,336,591.68 5,615,407.74
年金缴费
失业保险费157,142.09 455,743.77 612,885.86
工伤保险费
生育保险费53,747.94 155,553.04 209,300.98
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（4）住房公积金7,678.01 7,678.01
（5）工会经费和职工教育
经费
1,039,430.50 311,106.07 1,350,536.57
合计3,188,300.63 23,710,629.64 18,126,176.96 8,772,753.31
(二十四) 应交税费
税费项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
应交增值税958,359.42 852,097.06
营业税195,000.00 37,500.00
房产税518,697.88 220,478.10
企业所得税13,875,309.76 21,062,773.89
个人所得税1,854,713.69 1,629,121.29
城建税1,350,426.02 977,393.71
教育附加费731,439.79 418,883.00
地方教育附加费283,382.21 142,777.67
土地使用税231,368.20 648,605.07
合计19,998,696.97 25,989,629.79
(二十五) 应付股利
单位名称2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日超过一年未支付原因
国家股15,358,080.00 15,358,080.00 (注1)
国有法人股1,079,174.00 1,079,174.00 （注2）
合计16,437,254.00 16,437,254.00
应付股利的说明：
注1:系公司改制前1994 年度至1997 年度国家股红利。
注2：系2007 年应支付给中国东方资产管理公司而暂未支付的股利。
(二十六) 其他应付款
1、
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项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
1 年以内8,841,824.25 6,022,556.77
1 至2 年232,738.52 1,750.00
合计9,074,562.77 6,024,306.77
2、2010 年6 月末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、2010 年6 月末余额中欠关联方情况
单位名称2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
中国外贸金融租赁有限公司1,052,582.05 1,052,582.05
合计1,052,582.05 1,052,582.05
4、金额较大的其他应付款
单位名称金额性质或内容
国家科技支撑计划项目经费4,470,000.00 项目经费
中国外贸金融租赁有限公司1,052,582.05 未付租金
海程邦达国际货运代理有限公司济
南分公司
222,185.82 运费
(二十七) 长期借款
1、长期借款分类
借款类别2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
保证借款70,000,000.00 70,000,000.00
信用借款30,000,000.00 30,000,000.00
合计100,000,000.00 100,000,000.00
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2、金额前五名的长期借款
贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
外币金额本币金额外币金额本币金额
华夏银行青岛分行（注1） 2009-9-30 2012-9-30 人民币5.40 50,000,000.00 50,000,000.00
华夏银行青岛分行（注2） 2009-12-4 2012-12-4 人民币5.40 20,000,000.00 20,000,000.00
济宁市城建投资有限责任公司2009-6-22 2017-6-10 人民币5.35 30,000,000.00 30,000,000.00
合计100,000,000.00 100,000,000.00
注1：山东如意科技集团有限公司对2000 万借款提供保证；山东雪花生物化工股份有限公司对3000 万借款提供保证。
注2：山东如意科技集团有限公司对2000 万借款提供保证。
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(二十八) 长期应付款
1、应付融资租赁款
单位
2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
人民币人民币
中国外贸金融租赁有限公司69,319,733.90 85,074,913.69
2、上列公司应付融资租赁款均由山东如意科技集团有限公司提供不可撤销连带责任担保。
(二十九) 其他非流动负债
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
递延收益—重点产业振兴和技术改造项目补助5,854,545.45 5,854,545.45
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(三十) 股本
项目2009 年12 月31 日
本期变动增（+）减（－）
2010 年6 月30 日
发行新股送股公积金转股其他小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股32,021,200.00 32,021,200.00
(3). 其他内资持股45,707,000.00 -11,526.00 -11,526.00 45,695,474.00
其中：
境内法人持股45,600,000.00 45,600,000.00
境内自然人持股107,000.00 -11,526.00 -11,526.00 95,474.00
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计77,728,200.00 -11,526.00 -11,526.00 77,716,674.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股82,271,800.00 11,526.00 11,526.00 82,283,326.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计82,271,800.00 11,526.00 11,526.00 82,283,326.00
合计160,000,000.00 160,000,000.00
上述注册资本已由立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2008）第11764 号验资报告验证。
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(三十一) 资本公积
项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少2010 年6 月30 日
1、股本溢价205,716,500.50 205,716,500.50
2、其他资本公积
（1）被投资单位除净损益
外所有者权益其他变动
2,517,211.73 2,517,211.73
（2）可供出售金融资产公
允价值变动产生的利得或
损失
2,203,200.00 -847,824.00 1,355,376.00
小计4,720,411.73 -847,824.00 3,872,587.73
3. 拨款转入14,520,000.00 14,520,000.00
合计224,956,912.23 -847,824.00 224,109,088.23
资本公积的说明：本年减少847,824.00 元系公司所持可供出售金融资产交通银行股票期末公
允价值下降，按期末市价与账面价值的差额扣除所得税影响额计入资本公积。
(三十二) 盈余公积
项目2009 年12 月31 日本期增加本期减少2010 年6 月30 日
法定盈余公积33,567,725.76 33,567,725.76
任意盈余公积16,015,650.18 16,015,650.18
合计49,583,375.94 49,583,375.94
盈余公积说明：根据公司法和公司章程的规定，公司按本年净利润的10%提取法定盈余
公积金。
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(三十三) 未分配利润
项目金额提取或分配比例
年初未分配利润198,485,799.11
加：本年净利润24,427,465.52
减：提取任意盈余公积净利润10%
应付普通股股利9,600,000.00 每10 股派发红利0.60 元
转作股本的普通股股利
期末未分配利润213,313,264.63
2010 年5 月13 日，公司2009 年度股东大会决议通过了2009 年度利润分配方案，以2009
年末的总股本16,000 万股为基数,每10 股发放现金红利人民币0.60 元(含税)，共计分配
960 万元。
(三十四) 营业收入及营业成本
1、营业收入
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
主营业务收入255,666,533.06 219,055,160.34
其他业务收入3,993,298.97 1,212,347.74
营业成本187,842,881.41 155,119,507.45
2、主营业务（分行业）
行业名称
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
营业收入营业成本营业收入营业成本
工业255,666,533.06 186,824,757.44 219,055,160.34 154,618,886.44
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3、主营业务（分产品）
产品名称
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
营业收入营业成本营业收入营业成本
精纺呢绒243,597,838.46 175,581,423.32 219,055,160.34 154,618,886.44
毛纱12,068,694.60 11,243,334.12
4、主营业务（分地区）
地区名称
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
营业收入营业成本营业收入营业成本
内销174,725,067.67 117,804,906.74 87,842,872.74 62,431,214.66
外销80,941,465.39 69,019,850.70 131,212,287.60 92,187,671.78
合计255,666,533.06 186,824,757.44 219,055,160.34 154,618,886.44
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)
山东如意科技集团有限公司48,566,690.57 19.00
PEERLESS CO;LID 28,216,901.32 11.04
DALIAN BAGIR TAILORING
CO;LID
13,468,719.95 5.27
SUMIKIN CO;LID 12,888,667.42 5.04
TRVUOR CO;LID 11,872,823.24 4.64
合计115,013,802.50 44.99
(三十五) 营业税金及附加
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项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月计缴标准(%)
城建税1,347,477.30 768,569.25 7
教育费附加577,490.27 329,386.82 3
地方教育费附加192,496.76 109,795.62 1
合计2,117,464.33 1,207,751.69
(三十六) 投资收益
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益32,000.00 0.00
(三十七) 资产减值损失
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
坏账损失837,498.95 2,140,797.68
合计837,498.95 2,140,797.68
(三十八) 销售费用、管理费用、财务费用
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
销售费用6,536,989.10 6,116,982.15
其中主要项目为:
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
工资1,031,421.80 1,020,435.30
差旅费878,966.67 1,389,016.84
展览费1,264,032.65 830,533.70
运输费508,130.66 323,142.74
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合计3,682,551.78 3,563,128.58
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
管理费用12,099,355.47 14,274,255.13
其中主要项目为:
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
工资2,656,938.30 2,125,228.75
折旧费1,931,346.78 2,042,878.84
技术开发费396,228.83 1,792,497.78
无形资产摊销959,059.73 1,377,116.50
税金1,541,163.87 1,190,105.97
合计7,484,737.51 8,527,827.84
财务费用
类别2010 年1-6 月2009 年1-6 月
利息支出13,889,065.98 12,914,302.81
减：利息收入564,047.45 306,026.18
汇兑损益5,350,790.73 1,778,467.28
其他6,983,488.88 4,035,528.77
合计25,659,298.14 18,422,272.68
(三十九) 营业外收入
1、
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
政府补助3,880,000.00 500,000.00
保险费赔款收入159,137.03
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合计4,039,137.03 500,000.00
2、政府补助明细
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月说明
1、国家科技支撑划项目3,680,000.00 注1
2、财政重点培育拨款500,000.00
3、纺织工业协会奖金200,000.00 注2
合计3,880,000.00 500,000.00
政府补助的说明：
注1：根据国科发财（2010）249 号文，关于2010 年国家科技支撑计划项目课题经费预算
的通知，2010 年收到如意股份公司承担的毛纺嵌入式纺纱关键技术研空与应用的课
题专项经费3,680,000.00 元。
注2：根据科技部财政部决定提高国家科技奖金额度的文件,收到奖励款200,000.00 元。
(四十) 营业外支出
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
罚款滞纳金支出47,080.86 990,130.14
合计47,080.86 990,130.14
(四十一) 所得税费用
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税4,288,560.12 3,987,730.15
递延所得税调整-125,624.84 -369,795.66
合计4,162,935.28 3,617,934.49
(四十二) 基本每股收益和稀释每股收益
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项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
基本每股收益0.15 0.12
稀释每股收益0.15 0.12
1、基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月
份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益=24,427,465.52÷160,000,000=0.15
2、稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所
得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、
可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影
响，直至稀释每股收益达到最小。
稀释每股收益=24,427,465.52÷160,000,000=0.15
（四十三） 其他综合收益
项目本年发生额
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额-997,440.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响-149,616.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
合计-847,824.00
(四十四) 现金流量表附注
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1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目本年金额
收回往来款、代垫款553,377.64
专项补贴、补助款8,350,000.00
利息收入564,047.45
租赁收入2,400,000.00
营业外收入159,137.03
合计12,026,562.12
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目本年金额
企业间往来13,874,000.00
销售费用支出5,078,560.17
管理费用支出5,524,892.02
营业外支出47,080.86
财务费用6,379,031.21
合计30,903,564.26
3、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目本年金额
票据融资78,810,877.50
合计78,810,877.50
4、支付的其他与筹资活动有关的现金
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项目本年金额
票据融资费用1,189,122.50
流动性受限的融资票据保证金增加25,000,000.00
融资票据到期支付53,000,000.00
融资租赁所支付的现金17,935,800.00
合计97,124,922.50
(四十五) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润24,427,465.52 18,877,876.67
加：资产减值损失837,498.95 2,140,797.68
固定资产折旧21,432,888.27 11,380,507.14
无形资产摊销959,059.73 13,771,16.50
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,239,856.71 16,804,878.20
投资损失（收益以“－”号填列） -32,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -125,624.84 -369,795.66
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -149,616.00 204,960.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -109,277,672.93 -17,524,538.66
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项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,217,561.11 22,386,179.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,370,141.39 -19,482,601.12
其他
经营活动产生的现金流量净额-29,535,564.31 35,795,380.35
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额98,108,766.60 61,844,245.25
减：现金的年初余额201,733,448.65 5,192,847.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额-103,624,682.05 56,651,397.60
2、现金和现金等价物的构成：
项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日
一、现金98,108,766.60 201,733,448.65
其中：库存现金19,681.68 1,474.71
可随时用于支付的银行存款98,089,084.92 201,731,973.94
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
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三、期末现金及现金等价物余额98,108,766.60 201,733,448.65
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五、关联方及关联交易
(一) 控制本公司的关联方（金额单位：万元）
关联方名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本
对本公司的持股比例
(%)
对本公司的表决权
比例(%)
本公司最终控制方组织机构代码
山东如意毛纺集团有限责任
公司
第一大股东
有限责任公司
济宁
市
董彰棉印染产品等9,982 28.50 28.50 中国东方资产管理公司16592022-7
中国东方资产管理公司最终控制方
国有独资金融企业
北京
市
梅兴保
收购并经营中国银行剥
离的不良资产
1,000,000 20.01 48.51 中国东方资产管理公司71092545-4
中国东方资产管理公司持有山东如意毛纺集团有限责任公司（以下简称“如意毛纺集团”）31.86%股权，为其第一大股东，且直接持有本
公司20.01%股权。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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(二) 本公司的联营企业情况
详见本附注四/(十)。
(三) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码
山东如意科技集团有限公司（注1）
（以下简称“如意科技集团”）
对控股股东施加重大影响的投资方，
且公司董事长邱亚夫同时担任该公司董事长
73471287-5
北京如意隆呢绒销售中心（注2） 受同一控股股东控制60045709-8
山东济宁如意进出口有限公司（注3） 如意科技集团的子公司且系公司第四大股东16592735-7
济宁路嘉纳服装有限公司（注4） 如意科技集团的子公司26710528-2
济宁如意毛纺制品有限责任公司（注5） 如意科技集团的联营企业70611407-7
山东中亿集团有限公司(注6) 对控股股东施加重大影响的投资方26712156-5
济宁意祥商贸有限公司如意科技集团实质控制的公司75638443-8
济宁鲁意高新纤维材料有限公司如意科技集团实质控制的公司76874995-9
广州路嘉纳服饰有限公司如意科技集团实质控制的公司75776693-X
香港恒成国际发展有限公司（Forvevr Winner International Development
Limited）
如意科技集团子公司
山东嘉达纺织有限公司如意科技集团孙公司74450647-7
山东济宁如意专修学院如意科技集团实质控制的单位
济宁如意营销有限公司如意科技集团实质控制的公司74656899-7
中国外贸金融租赁有限公司中国东方资产管理公司的联营公司10174493-0
新疆德诚纺织有限公司如意科技集团实质控制的公司79819412-2
山东樱花纺织集团有限公司如意科技集团的孙公司16594298-7
济宁隆意经贸有限公司如意科技集团实质控制的公司75638442-X
山东如意置业有限公司如意科技集团实质控制的公司77842715-2
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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本企业的其他关联方情况的说明：
注1：如意科技集团于2002 年12 月以现金方式受让中国华融资产管理公司持有的
如意毛纺集团2,442 万元股权，占股权的24.46%，成为对公司控股股东如意毛纺集
团施加重大影响的投资方，且本公司法定代表人、董事长邱亚夫先生同时担任该公
司法定代表人、董事长。
注2：北京如意隆呢绒销售中心为如意毛纺集团全资子公司，为受同一控股股东控
制的其他企业。
注3: 山东济宁如意进出口有限公司是如意科技集团持股90%的子公司，同时又是
持有本公司3.91%股权的第四大股东。
注4：2004 年公司将原对济宁路嘉纳服装有限公司持有的股权75%转让给如意科技
集团并办妥了股权转让手续，故济宁路嘉纳服装有限公司变更为如意科技集团的子
公司。
注5：如意科技集团持有济宁如意毛纺制品有限责任公司45.62%的股份，公司董事
邱栋持有济宁如意毛纺制品有限责任公司12.3 万股股份占如意毛制品有限责任公
司总股份的7.69%，为如意科技集团的联营企业。
注6: 山东中亿集团有限公司于2004 年3 月受让济宁如意印染有限公司持有的如
意毛纺集团2,750 万元的股权,占注册资本的27.55%,为如意毛纺集团的第二大股东,
成为对公司控股股东如意毛纺集团施加重大影响的投资方。
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(四) 关联方交易
金额单位（万元）
1、购买商品、接受劳务的关联交易
本年度为解决公司羊毛储备问题，如意科技集团利用其进口配额充足的优势，集中采购了进口羊毛，其中部分并通过下列关联方供应给本
公司。
关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
金额占同类交易比例(%) 金额占同类交易比例(%)
山东如意科技集团有限公司购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定9,782.21 33.07
新疆德诚纺织有限公司购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定2,461.64 8.32
香港恒成国际发展有限公司（ Forvevr
Winner International Development
Limited）
购买商品原毛、毛条双方根据市场行情协商确定5,700.73 19.27 4,670.79 44.88
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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2、销售商品、提供劳务的关联交易
关联方名称关联交易类型关联交易内容
关联交易定价方
式及决策程序
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
金额
占同类交易比例
(%)
金额占同类交易比例(%)
山东如意科技集团有限公司销售商品面料市场价4,856.67 19.00 3,629.79 16.57
广州路嘉纳服饰有限公司济宁分公司销售商品面料市场价3.58 0.01
北京如意隆呢绒销售中心销售商品面料市场价0.45 3.79 0.01
济宁如意营销有限公司销售商品面料市场价11.33 0.04 9.17 0.04
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3、关联租赁情况
(1)房屋租赁
公司自2003 年起租用如意科技集团的厂房。2010 年度公司继续租用如意科技集团
红星路生产厂房4,375 平方米，租赁期自2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
止，租赁费用与上年度保持一致，公司本年支付租金58,500.00 元。
2009 年度公司与山东嘉达纺织有限公司签订房屋租赁合同，公司向其租用高新区嘉
达路1 号仓库5,000 平方米，租期自2009 年12 月1 日至2010 年12 月31 日止，月
租金15,000.00 元。
(2)设备租赁
2004 年公司与如意科技集团签订专用设备租赁合同，公司向其出租原值为
17,528,077.15 元的服装加工专用设备，租金为每年150 万元，租赁期自2004 年7 月
起持续至今，2010 年1-6 月公司计入租金收入75 万元。
（3）重大资产出售并融资租赁回租
2009 年6 月16 日，公司将账面价值128,496,005.21 的专用设备以100,000,000.00 元
的价格出售给中国外贸金融租赁有限公司，然后向中国外贸金融租赁有限公司回
租，租赁期3 年，租金107,614,800.00 元，租赁手续费2,000,000.00 元，租期满后
公司有义务向中国外贸金融租赁有限公司支付1,500,000.00 元购回专用设备所有
权。2010 年1-6 月，公司确认财务费用2,180,620.21 元。
4、关联担保情况
（1）如意科技集团为公司短期借款提供最高额度28,658 万元担保，截止2010 年6
月30 日，实际已发生担保金额为22,365 万元；同时为公司长期借款提供7,000 万
元担保，截止2010 年6 月30 日，实际已发生担保金额为7,000 万元；另外如意科
技集团为公司的融资租赁业务提供不可撤销的连带责任担保。
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（2）如意毛纺集团为公司提供最高额度45,000 万元借款担保，截止2010 年6 月
30 日，实际已发生担保金额为2,000 万元；
（3）山东中亿集团有限公司为公司提供最高额度2,900 万元借款担保，截止2010
年6 月30 日，实际已发生担保金额为600 万元；
（4）济宁鲁意高新纤维材料有限公司为公司提供最高额度37,000 万元借款担保，
截止2010 年6 月30 日，实际已发生担保金额为32,130 万元；
（5）山东樱花纺织集团有限公司为公司提供最高额度300 万元借款担保，截止2010
年6 月30 日，实际已发生担保金额为300 万元；
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5、关联方应收应付款项
项目关联方期末余额年初余额
应收账款
山东如意科技集团有限公司37,255,710.14
广州路嘉纳服饰有限公司济宁分公司807,151.80 811,490.80
北京如意隆呢绒销售中心236,211.76 236,252.26
济宁如意毛纺制品有限责任公司162,046.68 144,198.57
济宁路嘉纳服装有限公司52,800.00 52,800.00
小计1,258,210.24 38,500,451.77
应收票据
济宁鲁意高新纤维材料有限公司14,000,000.00
预付账款
新疆德诚纺织有限公司17,524,441.39 14,340,871.48
济宁意祥商贸有限公司
济宁鲁意高新纤维材料有限公司680,610.43 680,610.43
山东嘉达纺织有限公司469,772.00 469,772.00
小计18,674,823.82 15,491,253.91
其他应收款
山东如意科技集团有限公司953,604.34
中国外贸金融租赁有限公司6,000,000.00 6,000,000.00
小计6,953,604.34
应付账款
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项目关联方期末余额年初余额
香港恒成国际发展有限公司（ Forvevr Winner
International Development Limited） 11,228,009.26
济宁意祥商贸有限公司
小计11,228,009.26
应付票据
新疆德诚纺织有限公司73,390,100.00
其他应付款
山东如意科技集团有限公司44,155.90
山东济宁如意专修学院63,500.00
中国外贸金融租赁有限公司1,052,582.05 1,052,582.05
小计1,052,582.05 1,160,237.95
预收账款
山东如意科技集团有限公司19,519,818.50
济宁如意营销有限公司254,843.22 385,903.02
济宁隆意经贸有限公司974,891.50 977,891.50
小计20,749,553.22 1,363,794.52
长期应付款
中国外贸金融租赁有限公司69,319,733.90 85,074,913.69
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六、或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响
非关联方：
山东菱花味精股份有限公司35,000,000.00 2011 年11 月30 日占资产总额的2.22%
山东菱花味精股份有限公司22,000,000.00 未约定到期日占资产总额的1.40%
合计57,000,000.00
七、承诺事项
（一）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
已签定的正在履行的合同见附注五/(四)。
（二）截止2010 年6 月30 日，公司存入银行承兑汇票保证金41,000,000.00 元，开具银行承兑
汇票81,000,000.00 元。
八、资产负债表日后事项
无
九、其他重要事项说明
（一）政府收回现生产厂房用地事项
2008 年6 月3 日，济宁市国土资源局与公司签订济储【27】2008-6 号国有土地使用权收回
合同，收回公司持有的现生产厂房用地济中国用（2001）字第080200063 号国有土地。合同约定
的补偿费4,477.75 万元济宁市国土资源局承诺于2010 年6 月30 日前支付,因公司关联方山东如意
科技集团有限公司（以下简称”如意科技集团”）重组山东樱花纺织集团有限公司（以下简称”
樱花集团”），涉及如意科技集团、樱花集团及公司土地的相关问题，济宁市政府整体解决处理。
由于目前市政府正在对樱花集团的财务审计结果进行核实确认,待该项工作完成后,一次性分别向
如意科技集团、樱花集团及公司支付土地补偿款,同时根据济宁市委、市政府济发（2007）12 号《关
于加快工业发展的十六条规定》及相关文件规定，公司与政府清算政策应兑现的退城进园补贴，
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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目前染整设备的搬迁正在进行。
（二）向如意科技集团受让土地使用权的事项
2008 年8 月公司与如意科技集团签订了土地使用权受让合同。合同约定如意科技集团向公
司转让位于济宁市高新技术开发区如意工业园内生产用地块57,885.3 平方米（未转让前土地使用权
证编号为：济开国用（2008）字第0816080018 号），根据山东志信土地房地产估价咨询有限公司
2008 年7 月26 日出具的山东志信（2008）（估计）字第128 号土地估价报告评定的评估价值3,398
万元，双方协议作价为3,398 万元。公司已向其支付了全部土地使用权转让款，目前该地块已由本
公司使用。该地块的土地使用权证正在办理之中。
十、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目金额
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3,880,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
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项目金额
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出112,056.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-598,808.43
少数股东权益影响额（税后）
合计3,393,247.74
(二) 净资产收益率及每股收益：
报告期利润
加权平均净资产收益率
（%）
每股收益(元)
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
3.82 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
3.29 0.13 0.13
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98
十一、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2010 年8 月20 日批准报出。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司
二〇一〇年八月二十日
山东济宁如意毛纺织股份有限公司2010 年半年度报告正文
99
第八节备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2010年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
四、其他相关资料；
五、以上文件置备于公司证券部备查。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司董事会
董事长：邱亚夫
2010年8月20日

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