九洲电气(300040) 最新公司公告|查股网

						哈尔滨九洲电气股份有限公司2010年半年度报告
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目 录
第一节 重要提示………………………………………………………3
第二节 公司基本情况简介……………………………………………4
第三节 董事会报告……………………………………………………6
第四节 重要事项……………………………………………………20
第五节 股本变动及股东情况………………………………………23
第六节 董事、监事、高级管理人员情况… … … … … … …26
第七节 财务报告……………………………………………………27
第八节 备查文件……………………………………………………85
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第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对2010 年半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保
证或存在异议。
3、公司全体董事均出席了本次审议2010 年半年度报告的第三届董事会第十六次会议。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人李寅、主管会计工作负责人赵晓红及会计机构负责人(会计主管人员)李斌声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
公司名称 哈尔滨九洲电气股份有限公司
英文名称 HARBIN JIUZHOU ELECTRIC CO.,LTD.
公司注册地址 哈尔滨市南岗区哈平路162 号
公司办公地址 哈尔滨市南岗区哈平路162 号
法定代表人 李寅
邮编 150081
股票代码 300040
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司网址 www.jze.com.cn
投资者专用信箱 stock@jze.com.cn
指定对外信息披露报纸 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载半年报的网站 中国证监会指定创业板信息披露网站
半年度报告备置地点 公司证券部
持续督导机构 中德证券有限责任公司
（二）董事会秘书及证券事务代表情况
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵志刚 李洪谕
联系地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区哈平路162 号 黑龙江省哈尔滨市南岗区哈平路162 号
电话 0451-86687723 0451-86687723
传真 0451-86696792 0451-86696792
电子信箱 stock@jze.com.cn stock@jze.com.cn
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据
单位：元
项目 报告期 上年同期
本报告期比上年同期增
减（%）
营业收入 161,308,439.56 133,524,668.33 20.81%
营业利润 14,616,459.04 11,207,125.91 30.42%
利润总额 16,744,419.78 12,928,290.97 29.52%
归属于普通股股东的净利润 14,319,194.27 11,096,117.14 29.05%
归属于普通股股东的扣除非经
常性损益后的净利润
13,965,317.15 10,227,811.44 36.54%
经营活动产生的现金流量净额 -61,560,809.82 -7,589,305.36 -711.15%
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项目 报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期
末增减（%）
总资产 1,022,487,660.78 1,136,903,965.37 -10.06%
所有者权益（或股东权益） 828,420,587.72 834,936,393.45 -0.78%
股本 138,900,000.00 69,450,000.00 100.00%
（二）主要财务指标
单位：元
项目 报告期 上年同期
本报告期比上年同期增
减（%）
基本每股收益 0.10 0.22 -54.55%
稀释每股收益 0.10 0.22 -54.55%
扣除非经常性损益后的基本每股
收益
0.10 0.20 -50.00%
加权平均净资产收益率 1.71% 4.64% -2.93%
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率
1.67% 4.27% -2.60%
每股经营活动产生的现金流量净
额
-0.44 -0.15 -193.33%
项目 报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期
末增减（%）
归属于普通股股东的每股净资产5.96 12.02 -50.42%
（三）非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -146,870.44
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
37,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 525,696.46
非经常性损益对所得税的影响合计 -62,448.90
合计 353,877.12
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第三节 董事会报告
一、管理层讨论分析
（一）报告期内公司经营情况
2010 年上半年，中国经济率先走出金融危机的影响，处于企稳复苏的关键之中，公司依靠技术进步、
挖掘市场需求扩大，使得公司整体依然继续保持着良好的发展势头。
按照全年经营目标，在公司董事会、管理层带领下，全体员工成功把握市场机会，团结一致，充分利
用多年在行业内的经验和良好的市场声誉，积极组织实施本报告期内的生产经营活动，保持了公司经营业
绩的快速发展，各项经营指标稳步增长，进一步巩固了市场地位。
2010 年上半年是公司实现历史跨越的一年。经中国证券监督管理委员会证监许可（2009）1388 号文
核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,800 万股，发行价格为33 元/股，扣除发行费用后
实际募集资金净额为547,813,267.10 元。公司于2010 年1 月8 日正式登陆创业板。上市后，伴随着形象及
品牌知名度的提高，公司进一步加强管理，优化组织架构，引进高端人才，在高压变频器行业竞争随着进
入者的增多而日趋加剧的情况下，克服困难，稳健经营，继续保持销售和利润良好的发展。
2010 年1-6 月公司实现营业收入16,130.84 万元，较上年同期增长20.81%，实现营业利润1,461.65 万
元，较上年同期增长30.42%。实现利润总额1,674.44 万元，较上年同期增长29.52%，扣除非经常性损益
后的净利润1,396.53 万元，较上年同期增长36.54%。
报告期内，公司在其他方面也取得了良好的成绩：
1、在研发和知识产权保护方面，报告期内，公司新增2 项处于公示中的发明专利、9 项处于公示中的
实用新型专利；新获得18 项实用新型专利和1 项已授权的外观设计专利及3 项已取得登记证书的软件产
品；报告期内，公司还被国家知识产权局认定为第四批全国知识产权试点单位，这利于进一步提升公司知
识产权的创造、管理能力和核心竞争能力；
2、在管理体系完善方面，报告期内，公司的信息化项目获得国家科技部验收，成为黑龙江省信息化
优秀示范代表企业之一，为诸多中小企业起到优秀示范作用；报告期内，公司也被中国产业质量调查评价
中心等三家权威机构联合授予“中国AAA 级重质量守信用企业”；
3、在市场知名度建设方面，报告期内，公司获得以下大奖：
①在“中国自动化网2009 年度评选”活动中，公司荣获“2009 年度节能贡献”和“2009 年度经典案
例”两项大奖；
②在由《变频器世界》、广东省自动化学会、北京电力电子学会、中国机电一体化协会、中国电器工
业协会电力电子分会、中国电源学会变频电源与电力传动专委会主办的第七届变频器行业企业家论坛上，
公司在该2009-2010 年度中国变频器行业年度评选中荣获“高压变频器十大品牌”称号；
③在2010 首届节能中国贡献奖颁奖盛典暨第十三届科博会中国能源战略高层论坛上评选出2010 节能
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中国十大突出贡献企业，公司荣膺此项殊荣！
4、在国际合作和市场开拓方面，报告期内，除了与罗克韦尔的合作得以进一步巩固和加深之外，公
司与西门子也结成技术合作伙伴，成为西门子在中国指定的“最新型40.5KV 8DA、8DB 气体绝缘中压开关”
和“SIVACON-8PT 低压开关”设备生产制造商，拥有这两项产品的生产制造权和销售权。
此次与西门子合作，不仅将双方企业的优势有效地结合，也为九洲电气进一步开拓中、低压开关高端
市场提供了保证，随着哈尔滨新型工业化城市建设的不断推进，九洲电气此次掌握的中压和低压开关设备
的制造技术也将有机会得到更加广泛的应用，这无疑将使公司的发展提升到一个新的高度，培育出新的经
济增长点。
通过与多家国际知名跨国公司达成的战略合作关系，使公司在生产制造、工艺设计、机械加工、品质
控制、管理水平等方面接近甚至达到了世界先进生产制造商水平，通过技术合作使企业产业优化升级，拓
展产品应用领域，增强引进消化吸收再创新和集成创新能力，有利于满足高端客户需求。
5、在新产品方面，报告期内，公司与广东某风力发电机整机制造商签订供货合同，为其提供两套2MW
垂直轴电励磁风力发电机全功率变流器。这是公司在继水平轴全功率永磁直驱风力发电机组全功率风电变
流器和双馈风力发电机组的双馈风电变流器顺利下线之后，在风力发电变流技术上的又一重要突破。
此外，公司自主研发具有知识产权的1.5MW 双馈型风力发电变流器在内蒙古正镶白旗风电场成功并
网运行，这是公司风电变流器产品在实际风机上全功率运行的又一范例，目前运行状况良好。此次该设备
在风电场的又一次成功并网运行，证明了公司风电变流器产品各项性能指标符合风电机组应用要求，也成
功验证了九洲电气双馈型兆瓦级风力发电变流器的高可靠性，为未来市场的拓展打下坚实的基础。
6、在合同能源管理和市场渠道开拓方面，报告期内，通过运用合同能源管理模式，公司拿下16 台高
压变频器产品订单，使九洲电气在行业内又一次树立了合同能源管理模式进行市场营销的典型案例，对于
进一步扩大九洲电气品牌影响力、巩固企业在行业里的优势和提高企业及产品的信誉度都产生积极的影
响。除此之外，公司在国际市场开拓方面也取得不少佳绩，例如印尼的PNG 公司成为公司的在印尼的代
理商，公司在伊朗、乍得、越南的海外业务扩展方面也取得可喜成绩。
（二）主营业务产品及经营情况
报告期内，公司主营业务范围没有发生重大变化，公司仍然以“高压、大功率”电力电子技术为核心
技术，以“高效节能、新型能源”为产品发展方向，主要从事电力电子成套设备及其配套的电控自动化产
品的研发、制造、销售和服务，通过提供给用户的电力电子产品对电能进行变换和控制，从而实现电气装
备的高效节能和最佳运行的目的。公司产品主要分为三大类：第一类为高压电机调速产品，主要包括高压
变频器、高压软起动器等；第二类为直流电源产品，主要包括高频开关直流电源、各类电力电子功率模块
等；第三类为电气控制及自动化产品，主要包括高低压开关柜、旁路柜等。
报告期内，公司主要产品情况表：
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单位：万元
分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率(%)
营业收入比上年
同期增减（%）
营业成本比上年
同期增减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
高压变频系统 7,341.30 4,997.85 31.92% -15.74% -15.87% -0.10%
直流电源系统 3,565.32 2,492.04 30.10% 39.76% 42.10% 1.15%
电气控制及自动化产品 4,991.13 3,969.13 20.48% 149.77% 146.25% -1.14%
软起动系统 30.38 21.89 27.95% -61.04% -63.47% -4.81%
报告期内，公司主营业务成本构成未发生重大变化。
（三）主营业务收入
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内销售 15,733.37 34.48%
国外销售 386.21 -76.46%
（四）公司财务数据变动情况分析
1、资产负债表项目
单位：元
资 产 报告期末 上年期末 同比增减
货币资金 441,064,219.33 660,957,979.57 -33.27%
应收票据 1,394,739.00 2,148,596.00 -35.09%
应收账款 319,464,413.71 245,599,651.64 30.08%
预付款项 18,105,965.05 14,855,206.25 21.88%
其他应收款 41,785,161.86 25,946,798.91 61.04%
存货 78,736,430.25 68,115,310.88 15.59%
固定资产 103,172,280.21 103,471,385.48 -0.29%
在建工程 5,073,256.75 4,743,299.24 6.96%
无形资产 7,725,330.63 7,390,868.68 4.53%
递延所得税资产 4,194,763.99 3,674,868.72 14.15%
资产合计 1,022,487,660.78 1,136,903,965.37 -10.06%
负 债 报告期末 上年期末 同比增减
短期借款 — 104,946,934.87 -100%
应付票据 21,726,365.00 10,000,000.00 117.26%
应付账款 90,484,645.80 85,322,976.70 6.05%
预收款项 26,874,624.46 21,950,303.60 22.43%
应付职工薪酬 3,498,841.11 3,140,888.24 11.40%
应交税费 8,650,914.19 13,393,318.71 -35.41%
应付利息 — 240,340.28 -100%
其他应付款 7,818,299.18 10,889,426.20 -28.20%
一年内到期的非流动负债 — 3,000,000.00 -100%
长期借款 — 15,000,000.00 -100%
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其他非流动负债 35,013,383.32 34,083,383.32 2.73%
负债合计 194,067,073.06 301,967,571.92 -35.73%
所有者权益 报告期末 上年期末 同比增减
股本 138,900,000.00 69,450,000.00 100%
（1）货币资金项目期末数较期初数减少33.27%（绝对额减少21,989.38 万元），主要系本期偿还银行
借款及募投项目支出所致。
（2）应收票据项目期末数较期初数减少35.09%（绝对额减少75.39 万元），主要系生产经营需要，将
应收票据进行背书转让支付货款所致。
（3）应收账款项目期末数较期初数增加30.08%（绝对额增加7,386.48 万元），主要系公司销售规模不
断扩大以及新客户增加影响，部分客户回款减缓所致。
（4）预付款项项目期末数较期初数增加21.88%（绝对额增加325.08 万元），主要系本期材料采购增
多，预付款项相应增加所致。
（5）存货项目期末数较期初数增加15.59%（绝对额增加1,062.11 万元），主要系本期投产合同增多，
需要储备材料增加所致。
（6）短期借款项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少10,494.69 万元），主要系本期偿还银行全
部借款所致。
（7）应付票据项目期末数较期初数增加117.26%（绝对额增加1,172.64 万元），主要系公司提高资金
使用效率、降低财务费用，增加了银行承兑汇票使用额度。
（8）预收款项项目期末数较期初数增加22.43%（绝对额增加492.43 万元），主要系本公司在产项目
增加，按合同约定的付款条款，预收款相应增加。
（9）应交税费项目期末数较期初数减少35.41%（绝对额减少474.24 万元），主要系期初应交税费在
报告期内缴纳。
（10）应付利息项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少24.03 万元），主要系期初应付利息在报
告期内全部偿还所致。
（11）一年内到期非流动负责项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少300 万元），主要系本期偿
还一年内到期长期借款所致。
（12）长期借款项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少1,500 万元），主要系本期偿还银行全部
长期借款所致。
（13）股本项目期末数较期初数增加100%（绝对额增加6,945 万元），主要系本期资本公积转增股本
所致。
2、利润表项目
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单位：元
项目 报告期末 上年同期 同比增减
营业收入 161,308,439.56 133,524,668.33 20.81%
营业成本 116,367,266.48 93,780,195.60 24.09%
营业税金及附加 693,835.75 776,817.95 -10.68%
销售费用 12,150,591.48 11,162,812.63 8.85%
管理费用 13,300,755.49 10,861,782.11 22.45%
财务费用 -282,267.52 3,894,049.10 -107.25%
资产减值损失 4,461,798.84 1,841,885.03 142.24%
营业外收入 2,646,650.35 1,964,710.83 34.71%
营业外支出 518,689.61 243,545.77 112.97%
所得税费用 2,425,225.51 1,832,173.83 32.37%
净利润 14,319,194.27 11,096,117.14 29.05%
（1）营业收入本期数较上年同期数增加20.81%（绝对额增加2,778.38 万元），主要系本期加大产品销
售力度，增加市场份额所致。
（2）管理费本期数较上年同期数增加22.45%（绝对额增加243.90 万元），主要系本期工资方案调整，
管理人员工资增加所致。
（3）资产减值损失本期数较上年同期数增加142.24%（绝对额增加261.99 万元），主要系本期计提坏
账准备增加所致。
（4）营业外收入本期数较上年同期数增加34.71%（绝对额增加68.19 万元），主要系本期增值税税收
优惠返还增加所致。
（5）营业外支出本期数较上年同期数增加112.97%（绝对额增加27.51 万元），主要系本期非流动资
产处置及捐赠增加所致。
（6）所得税费用本期数较上年同期数增加32.37%（绝对额增加59.31 万元），主要系利润总额增加所
致。
3、现金流量表项目
单位：元
项目 报告期末 上年同期 同比增减
一、经营活动产生的现金流量
现金流入小计 121,515,856.57 151,011,720.29 -19.53%
现金流出小计 183,076,666.39 158,601,025.65 15.43%
现金流量净额 -61,560,809.82 -7,589,305.36 -711.15%
二、投资活动产生的现金流量
现金流入小计 639,978.27 84,087.76 661.08%
现金流出小计 6,909,703.03 16,592,679.78 -58.36%
现金流量净额 -6,269,724.76 -16,508,592.02 62.02%
三、筹资活动产生的现金流量
现金流入小计 — 78,444,800.00 -100.00%
现金流出小计 154,625,281.19 64,050,179.04 141.41%
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现金流量净额 -154,625,281.19 14,394,620.96 -1174.19%
（1）销售商品、提供劳务收到的现金本期金额同比减少20.80%，主要系报告期内部分销售业务通过
票据结算所致。
（2）收到的税费返还本期金额同比增加389.91%，主要系软件增值税返还款较上年同期增加所致。
（3）支付给职工以及为职工支付的金额同比增加了14.29%，主要系生产规模扩大增加生产工人工资
及管理人员绩效工资所致。
（4）支付的各项税费的金额同比增加64.69%，主要系期初应交税费在报告期内缴纳及销售额增长影
响税金增加。
（5）收到其他与投资活动有关的现金的金额同比增加661.08%，主要系报告期内募集资金存款利息影
响所致。
（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金的金额同比减少58.36%，主要系报告期内
公司购建项目批复手续滞后所致。
（7）取得借款收到的现金的金额同比减少100%，主要系报告期内公司没有借款所致。
（8）偿还债务支付的现金的金额同比增加104.10%，主要系报告期内公司偿还全部银行借款所致。
（9）分配股利、利润或偿付利息支付的现金的金额同比增加512.59%，主要系公司支付现金股利所致.
（10）支付其他与筹资活动有关的现金的金额同比增加8,333,274.01 元，主要系报告期内公司支付应
付上市费用。
（五）报告期内，不存在源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）
的情况也不存在公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（六）报告内期内，公司无形资产及核心技术情况：
1、主要无形资产的情况
报告期末，公司无形资产账面价值合计7,390,868.68 元，其中具体情况如下：
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 10,290,670.78 525,000.00 10,815,670.78
土地使用权 8,641,483.70 0.00 0.00 8,641,483.70
软件 1,649,187.08 0.00 0.00 1,649,187.08
使用权 0.00 525,000.00 0.00 525,000.00
二、累计摊销合计 2,899,802.10 190,538.05 3,090,340.15
土地使用权 1,646,559.65 92,110.42 0.00 1,738,670.07
软件 1,253,242.45 83,844.30 0.00 1,337,086.75
使用权 0.00 14,583.33 0.00 14,583.33
三、无形资产账面净值合计 7,390,868.68 334,461.95 7,725,330.63
土地使用权 6,994,924.05 -92,110.42 0.00 6,902,813.63
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软件 395,944.63 -83,844.30 0.00 312,100.33
使用权 0.00 510,416.67 0.00 510,416.67
四、减值准备合计
无形资产账面价值合计 7,390,868.68 334,461.95 0.00 7,725,330.63
土地使用权 6,994,924.05 -92,110.42 0.00 6,902,813.63
软件 395,944.63 -83,844.30 0.00 312,100.33
使用权 0.00 510,416.67 0.00 510,416.67
公司拥有的商标、软件著作权、非专利权等均未作为无形资产入账。
2、报告期内，公司新增的专利及著作权情况如下：
（1）已受理正在公示中的发明专利
序号 专利名称 申请号 授权情况 申请人
1 一种全桥三电平控制的变流装置 201010155131.9 已受理 九洲电气
2 直流电源系统中的集中监控装置 201010227056.2 已受理 九洲电气
（2）实用新型专利
①已获得专利权的实用新型专利
序号 专利号 实用新型名称 专利权人
1 200920100876.8 中压变频器直流母线电压采样装置 九洲电气
2 200920100882.3 一种三电平变频器中点检测单元 九洲电气
3 200920100880.4 电机软启动器光电发送装置 九洲电气
4 200920100879.1 高压无功补偿功率单元的测温装置 九洲电气
5 200920100881.9 高压电机软启动器中过压保护装置 九洲电气
6 200920100908.4 一种用于电机软启动器的电流过零点检测装置 九洲电气
7 200920100910.1 高压电机软启动器触发板低位取能装置 九洲电气
8 200920100909.9 基于单片机与CPLD 的高压变频器用的光纤控制装置 九洲电气
9 200920100988.3 风电变流器电能测量装置 九洲电气
10 200920101078.7 基于UC3844 实现的自动控制输出电压供电装置 九洲电气
11 200920101138.5 6KV 软起动主功率阀组 九洲电气
12 200920101195.3 高压静止无功补偿装置的监控系统 九洲电气
13 200920249674.X 一种二极管钳位式三电平变频器 九洲电气
14 200920244039.2 带中性点的双管正激式高压直流取电单元 九洲电气
15 200920244120.0 一种分级变频软起动装置 九洲电气
16 200920279774.7 一种用于SVC 系统的故障检测/保护装置 九洲电气
17 200920273635.3 水泵软起动装置的控制器 九洲电气
18 200920101196.8 一种应用于高压无功补偿设备中的触发脉冲形成装置 九洲电气
②已受理正在公示中的实用新型专利
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序号 专利名称 申请号 授权情况 申请人
1 高压无功补偿功率单元的过压及欠压监测装置 201020142734 已受理 九洲电气
2 一种用于SVC 的过电压保护单元 201020168201.X 已受理 九洲电气
3 基于可调磁控电抗器的高压动态无功补偿装置 201020168219 已受理 九洲电气
4 一种全桥三电平控制的变流装置 201020169823 已受理 九洲电气
5 一种全桥三电平控制的变流装置——发明 201010155132 已受理 九洲电气
6 高压可控硅故障检测装置 201020218583 已受理 九洲电气
7 高压无功补偿装置中的开关量输出单元 201020230710 已受理 九洲电气
8 直流电源系统中的集中监控装置 201020259189 已受理 九洲电气
9 基于单片机控制的直流系统中交流供电自动切换装置 201020259224 已受理 九洲电气
（3）已授权的外观设计专利
序号 专利号 实用新型名称 专利权人
1 201030127156.9 嵌入式手持监测控制器 九洲电气
（4）已取得登记证书的软件产品
序号 证书编号 证书名称 发证机关 软件名称 取得时间 有效期 所有人
1 黑DGY－2010－015
软件产品
登记证书
黑龙江省软件
行业协会
九洲高压大功率
电机软起动装置
软件控制系统
V1.0
2010.04.14 5 年 九洲电气
2 黑DGY－2010－016
软件产品
登记证书
黑龙江省软件
行业协会
九洲电气兆瓦级
风力发电变流器
监控软件V1.0
2010.04.14 5 年 九洲电气
3 黑DGY－2010－017
软件产品
登记证书
黑龙江省软件
行业协会
九洲高压动态无
功补偿装置监控
软件V1.0
2010.04.14 5 年 九洲电气
除上述新增的无形资产外，报告期内，公司无形资产未发生重大变化。
（七）报告期内，公司研发支出情况：
报告期内，公司研发投入总支出为545.43 元，占营业收入3.38%，具体情况如下：
单位：万元
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
研发投入 545.43 1,391.20
其中：研发费用 460.88 432.92
营业收入 16,130.84 13,352.47
研发投入占营业收入比例 3.38% 10.42%
公司研发投入的构成主要包括：材料费、燃料动力费、人员费用、研发设备折旧费、产品试制、工艺
装备开发及制造费、成果论证、鉴定、评审及验收费用、设备等。
（八）报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公
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司核心竞争能力受到严重影响的情况。
二、对公司下半年发展的展望：
（一）行业发展的有利因素：
公司是以电力电子为技术依托的电气成套制造企业，公司的未来发展方向是能够为客户提供成套的电
气设备或解决方案的电气集团企业。
围绕电力电子技术开发和产品制造，公司的产品既有处于成长期的高压变频器，又有处于成熟期的电
源类和电气自动化控制产品，还有处于市场开拓期的风力变流器以及处于研发期的太阳能光伏逆变器等系
列产品，产品线配置衔接有序，产品生命周期组合比较合理，因此，公司的上述产品组合能较为有力地抗
拒单一市场风险。
高压电机是工业领域节能工作的重点，根据相关机构研究数据表明，我国高压变频器市场09 年达39
亿元，过去五年的复合增长率为38%，未来仅节能领域潜在存量市场即高达600 亿元，为了推动电机节能，
国家近期连续出台多项相关政策加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展。
随着《汽车产业调整振兴规划》及《新能源汽车生产准入管理规则》等相关政策的出台，电动汽车作
为新能源战略和智能电网的重要组成部分，以及国务院确定的战略性新兴产业之一，是今后中国汽车工业
和能源产业发展的重点，随着新能源汽车行业和电动自行车行业的发展和普及，电动汽车充电站、充电桩
的生产和制造以及蓄电池类产品将面临极大的发展空间，这将在未来带动一个新兴的设备市场。
我国风电经过三年的快速发展，09 年新增装机10129 套，1380.3 万kW，目前风电累计装机容量2580
万kW。依据国家能源局2015 年9000 万MW 和2020 年1.5GW 的风电并网规划，有关机构研究认为对应
的年均装机在9000~10000 台左右。随着国内变流器厂家的发展，风电变流器的进口替代是大势所趋。风
电变流器作为关键零部件，将受益国产品牌市场占有率提升带来的腾飞。
对于电气控制及自动化产品，2010 年两会中，明确把“进一步增加农村生产生活设施建设投入，启动
新一轮农网改造”写入政府工作报告。今年中央一号文件提出“要抓紧实施新一轮农村电网改造升级工程，
提升农网供电可靠性和供电能力”，国家新一轮农村电网改造即将启动。根据国家发改委提供的数据，本
次改造将拉动社会投资2000 亿元，预计国网将投入120 亿元用于农网改造，按资本金20%的比例计算，
全年投资将接近600 亿元。根据过去电网改造的经验，一般60~70%的资金用于购买设备，这将会明显拉
动电气设备行业发展。
综上所述，这些在建的项目和即将启动的项目建设，对公司的高压变频器、高频开关直流电源和电气
控制及自动化产品产生直接和潜在的有效需求拉动。
（二）在生产经营中遇到的不利因素和对策及计划：
1、不利因素：
（1）公司面向的客户群均为大中型工业企业及耗能单位，普遍采用招投标制进行采购高压变频器，
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另外，较高的毛利率水平和巨大市场成长空间吸引了一批新进入者，未来市场竞争将更加激烈，产品价格
可能趋于下降，市场份额也可能进一步被分割，从而对现有的生产厂商带来极大的挑战和威胁。现有竞争
者和新进入竞争厂家为了获取订单，较多采用价格策略，市场竞争日趋激烈，容易出现毛利下滑。
（2）高压变频器行业下游客户多为电力、采掘、石油石化、冶金、水泥等重工业，受宏观经济变动
影响较大，相关行业的景气度和其内部行业调整将会影响其采购意愿。
（3）公司的募投项目已全面进入实施阶段，公司已做好相关产品进行产业化的准备工作，但在实施
过程中可能面临一定风险。同时，年内公司将购置固定资产，折旧增加会导致制造费用的上升。此外，人
员规模的扩大相应的员工工资增加也导致管理费用有所上升。
（4）公司经营规模不断扩大，对公司原有管理提出了更高的要求，也对公司发展提出了新的挑战和
风险。随着市场的开拓，公司将进入若干新的细分行业，如何通过更加有效的科学的激励和约束机制，调
动公司整体管理团队的积极性，使相关业务公司能够尽快融入公司文化，降低潜在管理风险，实现公司的
整体快速发展，这对公司在管理方面提出更高的要求。随着公司规模的扩大，不断引进新员工，但新员工
业务能力的培养及对公司文化的适应尚需时间，员工素质有待进一步提高。
（三）下半年的工作计划：
公司下半年将继续贯彻2010 年度经营计划，稳步发展现有业务，努力围绕行业上下游及具有相关或
者相似客户的产业机会进行拓展，寻求新业务和新的利润增长点，全面建设募投项目，积极探索收购兼并，
不断加强绩效管理，争取在公司做大做强上取得新进展，实现全年经营目标。
具体说来，主要包括以下几个方面的工作：
（1）做好区域性销售中心建设的工作，完善相应设施和手段，强化销售队伍的建设，利用上市后的
资本优势将进一步补充、完善高素质的销售团队，建立符合公司高速发展的、符合技术营销和品牌营销理
念的销售管理制度和激励机制；做好细分市场的研究，利用公司多产品组合的优势，以点带面，在相关细
分市场上获得突破；
（2）适时适度地开展EMC 方式，加大品牌推广力度，在公司优势行业进一步挖掘市场潜力；在节能
服务产业业务领域，以工业电气节能增效整体解决方案为带动，选取重点区域、高耗能企业建设示范性节
能服务工程，与各地政府节能主管部门和相关金融机构联合，加强EMC 市场推广，丰富销售手段，全力
打造节能综合性服务平台；
（3）做好研发中心建设的工作，将募投项目建设好；加大研发投入力度，增加在新产品研发上的支
持力度，增强公司自主创新能力，通过加大招聘或自己培养的力度，建立更高水平的创新研发队伍；公司
将通过加强生产管理，提高生产效率；不断地推出新产品、完善产品线，确保公司在市场竞争中的持续领
先地位。
（4）在做好风电变流器挂网运行试验同时，积极谋求与国内风电领域大型整机企业和风场开发商企
业建立合作关系，力争今年在销售上取得一定突破；做好公司光伏逆变器的金太阳工程认证和直流电源产
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品的核电认证；进一步优化和调整好公司内部产业格局和发展平台，抓住国家有关政策支持的有利契机，
将电源产品做强做大，同时将后续在研的电源类产品选择适当时机注入其中；力争在地方建设中发挥出公
司多产品组合的优势，为公司的业绩提升作出贡献；
（5）按照监管要求，管理好募集资金和超募资金，公司将继续谨慎使用超募资金；落实公司发展战
略，根据公司的近期和长远发展需求，选择好适宜投资目标，做好相关规划，合理地使用超募资金，提高
资金的使用效率，在完善产品体系的同时，增强核心竞争力，保证经营业绩持续增长。
三、募集资金运用
（一）报告期内募集资金运用情况
单位：万元
募集资金总额 54,781.33 本报告期已投入募集资金总额 2,914.24
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 4,955.12
承诺投资项目
是否已变
更项目
（含部分
变更）
募集资金
承诺投资
总额
调整后投
资总额
本报告期
实际投入
金额
截至期
末累计
投入金
额
项目达到预
定可使用状
态日期
本报告
期实现
的效益
是否达
到预计
效益
是否符
合计划
进度
项目可
行性是
否发生
重大变
化
年产500 套高压大功
率变频调速装置扩建
项目
否 9,938.00 9,938.00 2,470.32 3,074.66 2011 年12 月
31 日
0.00 是 是 否
新型电力电子器件功
率产品成套装置扩建
项目
否 5,330.00 5,330.00 323.86 1,760.40 2010 年12 月
31 日 0.00 是 是 否
企业技术中心建设项
目 否 3,300.00 3,300.00 120.06 120.06 2010 年12 月
31 日
0.00 是 是 否
合计 - 18,568.00 18,568.00 2,914.24 4,955.12 - 0.00 - - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
无
项目可行性发生重大
变化的情况说明 无
募集资金投资项目实
施地点变更情况 无
募集资金投资项目实
施方式调整情况 无
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
经2010 年2 月7 日公司第三届董事会第九次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资
金项目建设的自筹资金共计2,040.88 万元，其中：年产500 套高压大功率变频调速装置扩建项目604.34
万元，新型电力电子器件功率产品成套装置扩建项目1,436.54 万元。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 无
其他与主营业务相关
的营运资金的使用情
况
无
尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中
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用途及去向
投资项目运营中可能
出现的风险和重大不
利变化
无
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况
无
（二）报告期内，不存在募集资金变更的情况。
（三）报告期内，不存在重大非募集资金项目的情况。
（四）报告期内，利润分配方案的执行情况
公司2009 年度利润分配方案经2010 年4 月16 日召开的2009 年度股东大会审议通过。
公司利润分配方案为：按2009 年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积413.57 万元，以公司
2009 年12 月31 日的总股本6,945 万股为基数向全体股东每10 股派发现金股利人民币3 元（含税），合计
派发现金2,083.5 万元，其余未分配利润结转下年；以公司2009 年12 月31 日总股本6,945 万股为基数，
由资本公积向股东每10 股转增10 股，合计转增6,945 万股。
公司委托中国结算深圳分公司代派的股息已于2010 年5 月7 日通过股东托管证券公司（或其他托管
机构）直接划入其资金账户；IPO 前限售股份-个人、IPO 前限售股份-法人的股利由本公司自行派发。
2010 年5 月27 日，公司注册资本工商变更登记手续办理完毕，并取得了哈尔滨市工商行政管理局换
发的《企业法人营业执照》。公司注册资本由人民币6,945 万元变更为13,890 万元。
（五）报告期内，公司未更换会计师事务所；2010 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
四、董事会日常工作情况：
（一）报告期内公司共召开5 次董事会。
序号 会议届次 会议时间
1 第三届董事会第八次会议 2010 年1 月28 日
2 第三届董事会第九次会议 2010 年2 月7 日
3 第三届董事会第十次会议 2010 年3 月26 日
4 第三届董事会第十一次会议 2010 年4 月23 日
5 第三届董事会第十二次会议 2010 年6 月29 日
1、第三届董事会第八次会议于2010 年1 月28 日在公司会议室召开，会议应到董事9 位，实到董事9
位。审议通过以下议案：
（1）审议通过关于设立募集资金专用账户的议案；
（2）审议通过关于签署募集资金三方监管协议的议案；
2、第三届董事会第九次会议于2010 年2 月7 日在公司会议室召开，会议应到董事9 位，实到董事9
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位。审议通过以下议案：
（1）审议通过了关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案；
（2）审议通过了关于超募资金使用计划的议案；
3、第三届董事会第十次会议于2010 年3 月26 日在公司会议室召开，会议应到董事9 位，实到董事9
位。审议通过以下议案：
（1）审议通过公司《董事会工作报告》；
（2）审议通过公司《总经理工作报告》；
（3）审议通过《2009 年度报告》及其摘要；
（4）审议通过关于公司《2009 年财务决算报告》；
（5）审议通过关于公司2009 年利润分配方案的议案；
（6）审议通过《关于公司年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；
（7）审议通过公司《2009 年度内部控制的自我评价报告》；
（8）审议通过关于修订《公司章程》部分条款的议案；
（9）审议通过关于制订《审计委员会年报工作规程》的议案；
（10）审议通过关于制订《独立董事年报工作制度》的议案；
（11）审议通过关于制订《突发事件危机处理应急制度》的议案；
（12）审议通过关于制订《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》的议案；
（13）审议通过关于制订《重大信息内部报告制度》的议案；
（14）审议通过关于制订《内幕信息知情人登记制度》的议案；
（15）审议通过关于修订《内部审计制度》的议案；
（16）审议通过关于续聘2010 年度审计机构的议案；
（17）审议通过关于增加公司营业执照副本的的议案；
（18）审议通过关于召开2009 年度股东大会的议案；
4、第三届董事会第十一次会议于2010 年4 月23 日在公司会议室召开，会议应到董事9 位，实到董
事9 位。审议通过以下议案：
（1）审议通过公司《2010 年第一季度报告》
5、第三届董事会第十二次会议于2010 年6 月29 日在公司会议室召开，会议应到董事9 位，实到董
事9 位。审议通过以下议案：
（1）审议通过公司《关于加强上市公司治理专项活动自查事项报告》的议案；
（2）审议通过公司《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》的议案；
（3）审议通过公司关于制订《外部信息使用人管理制度》的议案；
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（4）审议通过公司关于制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案；
（5）审议通过关于修订《财务管理制度》的议案。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格按照股东大会决议和授权，认真执行了股东大会通过的各项决议内容。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、破产相关事项
报告期内，公司未发生的破产重整等相关事项。
三、收购及出售资产、企业合并事项
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
四、股权激励计划
报告期内，公司未实施股权激励计划。
五、关联交易事项
报告内，公司关联交易情况如下：
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
哈尔滨创新投资发展有限公司 0.00 0.00 200.16 0.00
李寅 10.24 1.52 0.00 0.00
赵晓红 18.62 2.42 0.00 0.00
张清 0.95 0.95 0.00 0.00
赵志刚 6.63 0.16 0.00 0.00
邹存东 0.50 1.10 0.00 0.00
于剑平 13.38 0.00 0.00 0.00
周维来 1.44 0.20 0.00 0.00
孙敬华 1.11 0.00 0.00 0.00
刘志强 3.76 0.27 0.00 0.00
王树庆 1.53 0.00 0.00 0.00
王瑞舰 0.55 0.00 0.00 0.00
秦涛 1.04 0.15 0.00 0.00
合计 59.75 6.77 200.16 0.00
其中：报告期内公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额59.75 万元，余额6.77 万元；公司股东向公司提供资金
发生额200.16 万元。前述关联交易中，除公司向股东哈尔滨创新投资发展有限公司拆入200.16 万元用于生产周转资金，该
笔资金已经于2010 年3 月1 日到期后归还完毕，其余均系公司高级管理人员及核心技术人员在报告期内发生的差旅费用。
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六、报告期内，公司未持有其他上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公
司等金融企业股权，也无买卖其他上市公司股份情况。
七、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）报告期内公司未发生对外担保情况。
（三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
八、承诺事项及履行情况
（一）公司实际控制人、董事长李寅和总经理赵晓红出具承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之
日起36 个月内不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其直接或间接持
有的股份。除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接所持有公司股份总数的
25%，离职后半年内不转让其直接或间接所持有的公司股份，在申报离任半年后的12 个月内通过证券交易
所挂牌交易出售公司股票数量占其所直接或间接持有公司股票总数的比例不得超过50%。
公司股东哈尔滨创新投资发展有限公司承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起36 个月内不
转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。公司股东黑龙江辰能哈工大高
科技风险投资有限公司和哈尔滨市科技风险投资中心承诺：除依据《境内证券市场转持部分国有股充实社
保基金实施办法》在公司首次公开发行并上市时转持部分公司股份外，自公司在深圳证券交易所创业板公
开上市之日起一年内不转让或者委托他人管理本公司持有的公司股份，也不回赎或者以任何其他方式处置
本公司持有的公司股份。
通过哈尔滨创新投资发展有限公司间接持有本公司股份并在本公司担任董事、监事和高管的张清、丁
兆国、李斌三人出具承诺：自公司股票上市之日起12 个月内不转让或委托他人管理其间接持有的公司股
份，也不由公司回购其间接持有的公司股份；除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其间
接所持有公司股份总数的25%，离职后半年内不转让其间接所持有的公司股份，在申报离任半年后的12
个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所间接持有公司股票总数的比例不得超过50%。
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》，黑龙江辰能哈工大高科技风
险投资有限公司和哈尔滨市科技风险投资中心在公司首次公开发行股票并在创业板上市后将持有的本公
司180 万股国有股转由全国社会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事会将承继黑龙江辰能哈工大
高科技风险投资有限公司和哈尔滨市科技风险投资中心的禁售期义务。
公司其他股东承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起12 个月内不转让或者委托他人管理其
持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。
（二）公司实际控制人李寅先生、赵晓红女士承诺：如果发生国家有关税务主管部门认定公司在报告
期内享受的税收优惠条件不成立，公司需按33%的所得税率补缴报告期内所得税差额或补缴2006-2008 年
度及2009 年1-9 月返还的增值税款的情况，本人愿共同且连带承担前述所得税款、增值税款及相关费用。
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22
根据公司实际控制人李寅和赵晓红出具的《关于避免同业竞争承诺函》，李寅和赵晓红承诺：本人及
本人的直系亲属、主要社会关系目前没有直接或间接地从事任何与公司实际从事业务存在竞争的任何业务
活动。自承诺函签署之日起，本人及本人的直系亲属、主要社会关系将不会直接或间接地以任何方式（包
括但不限于独自经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与公司的业务有竞争或可能
构成竞争的业务或活动。如本人及本人的直系亲属、主要社会关系违反上述保证与承诺而给公司造成损失
的，本人将予以赔偿。本承诺函自本人签署日起生效，在公司发行股票并上市后仍然有效，直至本人将所
持有的公司股份全部依法转让完毕且本人同公司无任何关联关系起满两年之日终止。
（三）在募集资金使用过程中，若出现暂时性的资金闲置情况，发行人承诺：不将募集资金用于持有
交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不直接或者间接投资于以买
卖有价证券为主要业务的公司，不将募集资金用于质押、委托贷款或者其他变相改变募集资金用途的投资。
控股股东、实际控制人等关联方不占用或挪用募集资金，不利用募投项目获得不正当利益。该部分闲置资
金将暂时存放于募集资金专用帐户，待发行人在主营业务发展方面存在资金需求的情况下使用。
报告期内，公司及股东均遵守了所做的承诺。
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第五节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股 公积金转股其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 51,450,000 74.08% 51,450,000 1,000 51,451,000 102,901,000 74.08%
1、国家持股
2、国有法人持股 13,000,000 18.72% 13,000,000 13,000,000 26,000,000 18.72%
3、其他内资持股 38,450,000 55.36% 38,450,000 38,450,000 76,900,000 55.36%
其中：境内非国有
法人持股
12,000,000 17.28% 12,000,000 12,000,000 24,000,000 17.28%
境内自然人持
股
26,450,000 38.08% 26,450,000 26,450,000 52,900,000 38.08%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 1,000 1,000 1,000 0.00%
二、无限售条件股份 18,000,000 25.92% 18,000,000 -1,000 17,999,000 35,999,000 25.92%
1、人民币普通股 18,000,000 25.92% 18,000,000 -1,000 17,999,000 35,999,000 25.92%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 69,450,000 100.00% 69,450,000 0 69,450,000 138,900,000 100.00%
限售流通股股份变动情况表：
单位：股
股东名称 年初限售股数
本期解除
限售股数
本期增加
限售股数
期末限售股数 限售原因 解除限售日期
李寅 15,000,000 0 15,000,000 30,000,000 上市前承诺 2013 年1 月8 日
赵晓红 11,450,000 0 11,450,000 22,900,000 上市前承诺 2013 年1 月8 日
哈尔滨创新投资发
展有限公司
7,000,000 0 7,000,000 14,000,000 上市前承诺 2013 年1 月8 日
黑龙江辰能哈工大
高科技风险投资有
限公司
8,615,385 0 8,615,385 17,230,770 上市前承诺 2011 年1 月8 日
北京信捷和盛企业
咨询有限责任公司
4,000,000 0 4,000,000 8,000,000 上市前承诺 2011 年1 月8 日
哈尔滨市科技风险
投资中心
2,584,615 0 2,584,615 5,169,230 上市前承诺 2011 年1 月8 日
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股东名称 年初限售股数
本期解除
限售股数
本期增加
限售股数
期末限售股数 限售原因 解除限售日期
全国社会保障基金
理事会
1,800,000 0 1,800,000 3,600,000 上市前承诺 2011 年1 月8 日
哈尔滨鑫业投资咨
询有限公司
1,000,000 0 1,000,000 2,000,000 上市前承诺 2011 年1 月8 日
张清 0 0 1,000 1,000 高管锁定股 2010 年11 月11 日
合计 51,450,000 0 51,451,000 102,901,000 － －
二、前10 名股东、前10 名无限售流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,209
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
李寅 境内自然人 21.60% 30,000,000 30,000,000
赵晓红 境内自然人 16.49% 22,900,000 22,900,000
黑龙江辰能哈工大高科技风
险投资有限公司 国有法人 12.41% 17,230,770 17,230,770
哈尔滨创新投资发展有限公
司
境内非国有法
人
10.08% 14,000,000 14,000,000
北京信捷和盛企业咨询有限
责任公司
境内非国有法
人
5.76% 8,000,000 8,000,000
哈尔滨市科技风险投资中心 国有法人 3.72% 5,169,230 5,169,230
全国社会保障基金理事会转
持三户 国有法人 2.59% 3,600,000 3,600,000
哈尔滨鑫业投资咨询有限公
司
境内非国有法
人
1.44% 2,000,000 2,000,000
中国工商银行-广发聚瑞股票
型证券投资基金
境内非国有法
人
1.44% 1,997,220 0
余建平 境内自然人 0.74% 1,030,090 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金 1,997,220 人民币普通股
余建平 1,030,090 人民币普通股
中国工商银行－招商大盘蓝筹股票型证券投
资基金
685,324 人民币普通股
兴华证券投资基金 526,380 人民币普通股
中国光大银行－国投瑞银创新动力股票型证
券投资基金
501,746 人民币普通股
华夏基金公司－招行－成长1 号资产管理计划 400,000 人民币普通股
华夏基金公司－农行－成长1 号资产管理计划 400,000 人民币普通股
许锋 268,124 人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证
券投资基金
263,818 人民币普通股
徐淑筠 200,000 人民币普通股
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上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司前10 名股东中，李寅和赵晓红为夫妻和一致行动人，公司未知全国社会保障基金理事会、
广发聚瑞股票型证券投资基金和余建平是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；除上
述股东之外，其他股东之间不存在关联关系及一致行动人关系；除第六名和第七名股东之外，
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
三、报告期内，公司不存在控股股东及实际控制人变更的情况。
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第六节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 性别 年龄
任期
起始日期
任期
终止日期
年初
持股数
期末
持股数
变动
原因
报告期内从
公司领取的
报酬总额
(万元)
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
李寅 董事长 男 48 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日15,000,000 30,000,000 送股 12.00 否
刘国超 副董事长 男 54 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 0.00 是
赵晓红
董事、
总经理
女 47 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日11,450,000 22,900,000 送股 12.00 否
张清
董事、
副总经理
女 51 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 1,000 二级市
场购入
10.82 否
王元兵 董事 男 44 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 0.00 是
王树勋 董事 男 57 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 0.00 是
杨士勤 独立董事 男 71 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 5.00 否
杨登瑞 独立董事 男 54 2008 年05 月07
日 2010 年11 月28 日0 0 5.00 否
付晓明 独立董事 男 42 2009 年03 月18
日 2010 年11 月28 日0 0 5.00 否
杭和扣 监事 男 64 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 1.80 否
丁兆国 监事 男 41 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 12.03 否
冯文善 监事 男 33 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 0.00 是
邹存东 副总经理 男 42 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 9.00 否
于剑平 副总经理 男 55 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 7.58 否
赵志刚 副总经理 男 35 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 9.00 否
李斌 财务总监 男 47 2007 年11 月28 日2010 年11 月28 日0 0 9.00 否
合计 - - - - - 26,450,000 52,901,000 - 98.23 -
二、报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员新聘或者解聘的情况。
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第七节 财务报告
一、财务报表
（一）资产负债表
编制单位：哈尔滨九洲电气股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 441,064,219.33 440,724,337.40 660,957,979.57 660,529,232.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,394,739.00 1,394,739.00 2,148,596.00 2,148,596.00
应收账款 319,464,413.71 319,464,413.71 245,599,651.64 245,599,651.64
预付款项 18,105,965.05 18,105,965.05 14,855,206.25 14,855,206.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,771,100.00 1,771,100.00
应收股利
其他应收款 41,785,161.86 40,900,752.85 25,946,798.91 25,814,183.58
买入返售金融资产
存货 78,736,430.25 78,631,096.63 68,115,310.88 68,076,931.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 902,322,029.20 900,992,404.64 1,017,623,543.25 1,017,023,801.97
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
投资性房地产
固定资产 103,172,280.21 103,084,821.11 103,471,385.48 103,345,314.08
在建工程 5,073,256.75 5,073,256.75 4,743,299.24 4,743,299.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
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油气资产
无形资产 7,725,330.63 7,725,330.63 7,390,868.68 7,390,868.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,194,763.99 4,194,763.99 3,674,868.72 3,674,868.72
其他非流动资产
非流动资产合计 120,165,631.58 125,078,172.48 119,280,422.12 124,154,350.72
资产总计 1,022,487,660.78 1,026,070,577.12 1,136,903,965.37 1,141,178,152.69
流动负债：
短期借款 104,946,934.87 104,946,934.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 21,726,365.00 21,726,365.00 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 90,484,645.80 96,554,145.80 85,322,976.70 91,392,476.70
预收款项 26,874,624.46 26,874,624.46 21,950,303.60 21,950,303.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,498,841.11 3,344,838.05 3,140,888.24 2,984,938.57
应交税费 8,650,914.19 8,425,742.69 13,393,318.71 13,168,147.21
应付利息 240,340.28 240,340.28
应付股利
其他应付款 7,818,299.18 13,779,893.10 10,889,426.20 17,603,464.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 159,053,689.74 170,705,609.10 252,884,188.60 265,286,606.03
非流动负债：
长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 35,013,383.32 35,013,383.32 34,083,383.32 34,083,383.32
非流动负债合计 35,013,383.32 35,013,383.32 49,083,383.32 49,083,383.32
负债合计 194,067,073.06 205,718,992.42 301,967,571.92 314,369,989.35
所有者权益（或股东权益）：
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
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实收资本（或股本） 138,900,000.00 138,900,000.00 69,450,000.00 69,450,000.00
资本公积 519,924,768.96 519,924,768.96 589,374,768.96 589,374,768.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,508,083.79 20,508,083.79 20,508,083.79 20,508,083.79
一般风险准备
未分配利润 149,087,734.97 141,018,731.95 155,603,540.70 147,475,310.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计828,420,587.72 820,351,584.70 834,936,393.45 826,808,163.34
少数股东权益
所有者权益合计 828,420,587.72 820,351,584.70 834,936,393.45 826,808,163.34
负债和所有者权益总计 1,022,487,660.78 1,026,070,577.12 1,136,903,965.37 1,141,178,152.69
（二） 利润表
编制单位：哈尔滨九洲电气股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 161,308,439.56 161,308,439.56 133,524,668.33 133,524,668.33
其中：营业收入 161,308,439.56 161,308,439.56 133,524,668.33 133,524,668.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 146,691,980.52 146,579,744.87 122,317,542.42 124,437,357.82
其中：营业成本 116,367,266.48 116,367,266.48 93,780,195.60 96,080,271.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 693,835.75 693,835.75 776,817.95 743,689.75
销售费用 12,150,591.48 12,150,591.48 11,162,812.63 11,162,812.63
管理费用 13,300,755.49 13,188,609.32 10,861,782.11 10,720,795.31
财务费用 -282,267.52 -282,357.00 3,894,049.10 3,894,367.86
资产减值损失 4,461,798.84 4,461,798.84 1,841,885.03 1,835,421.24
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
30
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
14,616,459.04 14,728,694.69 11,207,125.91 9,087,310.51
加：营业外收入 2,646,650.35 2,593,641.79 1,964,710.83 1,964,710.83
减：营业外支出 518,689.61 518,689.61 243,545.77 241,597.05
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
16,744,419.78 16,803,646.87 12,928,290.97 10,810,424.29
减：所得税费用 2,425,225.51 2,425,225.51 1,832,173.83 1,590,873.99
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
14,319,194.27 14,378,421.36 11,096,117.14 9,219,550.30
归属于母公司所有者的净
利润
14,319,194.27 14,378,421.36 11,096,117.14 9,219,550.30
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.22
（二）稀释每股收益 0.10 0.22
七、其他综合收益 1,200,000.00 1,200,000.00
八、综合收益总额 14,319,194.27 14,378,421.36 12,296,117.14 10,419,550.30
归属于母公司所有者的综
合收益总额
14,319,194.27 14,378,421.36 12,296,117.14 10,419,550.30
归属于少数股东的综合收
益总额
（三）现金流量表
编制单位：哈尔滨九洲电气股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
116,420,047.25 116,420,047.25 146,985,990.96 146,654,708.91
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
31
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,090,617.56 4,037,609.00 834,979.22 834,979.22
收到其他与经营活动有关
的现金
1,005,191.76 1,005,191.76 3,190,750.11 2,054,606.20
经营活动现金流入小计121,515,856.57 121,462,848.01 151,011,720.29 149,544,294.33
购买商品、接受劳务支付的
现金
126,287,511.12 126,287,511.12 117,591,228.77 119,559,946.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
13,356,699.61 13,251,037.15 11,686,682.21 11,518,386.35
支付的各项税费 17,371,711.21 17,371,607.71 10,548,322.80 9,080,030.82
支付其他与经营活动有关
的现金
26,060,744.45 26,024,274.88 18,774,791.87 18,771,929.83
经营活动现金流出小计183,076,666.39 182,934,430.86 158,601,025.65 158,930,293.73
经营活动产生的现金
流量净额
-61,560,809.82 -61,471,582.85 -7,589,305.36 -9,385,999.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
639,978.27 639,616.25 84,087.76 83,533.00
投资活动现金流入小计639,978.27 639,616.25 84,087.76 83,533.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
6,909,703.03 6,909,703.03 16,592,679.78 16,592,679.77
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计6,909,703.03 6,909,703.03 16,592,679.78 16,592,679.77
投资活动产生的现金
流量净额
-6,269,724.76 -6,270,086.78 -16,508,592.02 -16,509,146.77
三、筹资活动产生的现金流
量：
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
32
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 78,444,800.00 78,444,800.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 78,444,800.00 78,444,800.00
偿还债务支付的现金 122,946,934.87 122,946,934.87 60,239,285.98 57,939,285.98
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
23,345,072.31 23,345,072.31 3,810,893.06 3,810,893.06
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
8,333,274.01 8,333,274.01
筹资活动现金流出小计154,625,281.19 154,625,281.19 64,050,179.04 61,750,179.04
筹资活动产生的现金
流量净额
-154,625,281.19 -154,625,281.19 14,394,620.96 16,694,620.96
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-222,455,815.77 -222,366,950.82 -9,703,276.42 -9,200,525.21
加：期初现金及现金等价物
余额
647,256,027.57 646,827,280.69 62,273,287.42 61,686,605.58
六、期末现金及现金等价物余额424,800,211.80 424,460,329.87 52,570,011.00 52,486,080.37
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
33
（四） 合并所有者权益变动表
编制单位：哈尔滨九洲电气股份有限公司 2010 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数
股东
权益
所有者权益
合计
实收资本
（或股本）
资本公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润其他
少数
股东
权益
所有者权益
合计
一、上年年末余额 69,450,000.00 589,374,768.96 20,508,083.79 155,603,540.70 834,936,393.45 51,450,000.00 52,561,501.86 16,372,394.01 112,946,855.01 233,330,750.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 69,450,000.00 589,374,768.96 20,508,083.79 155,603,540.70 834,936,393.45 51,450,000.00 52,561,501.86 16,372,394.01 112,946,855.01 233,330,750.88
三、本年增减变动金额（减少
以“-”号填列）
69,450,000.00 -69,450,000.00 -6,515,805.73 -6,515,805.73 18,000,000.00 536,813,267.10 4,135,689.78 42,656,685.69 601,605,642.57
（一）净利润 14,319,194.27 14,319,194.27 46,792,375.47 46,792,375.47
（二）其他综合收益 7,000,000.00 7,000,000.00
上述（一）和（二）小计 14,319,194.27 14,319,194.27 7,000,000.00 46,792,375.47 53,792,375.47
（三）所有者投入和减少资
本
18,000,000.00 529,813,267.10 547,813,267.10
1．所有者投入资本 18,000,000.00 529,813,267.10 547,813,267.10
2．股份支付计入所有者
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
34
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -20,835,000.00 -20,835,000.00 4,135,689.78 -4,135,689.78
1．提取盈余公积 4,135,689.78 -4,135,689.78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-20,835,000.00 -20,835,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 69,450,000.00 -69,450,000.00
1．资本公积转增资本（或
股本）
69,450,000.00 -69,450,000.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 138,900,000.00 519,924,768.96 20,508,083.79 149,087,734.97 828,420,587.72 69,450,000.00 589,374,768.96 20,508,083.79 155,603,540.70 834,936,393.45
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
35
（五） 母公司所有者权益变动表
编制单位：哈尔滨九洲电气股份有限公司 2010 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
所有者权益合
计
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
所有者权益合
计
一、上年年末余额 69,450,000.00 589,374,768.96 20,508,083.79 147,475,310.59 826,808,163.34 51,450,000.00 52,561,501.86 16,372,394.01 110,254,102.57 230,637,998.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 69,450,000.00 589,374,768.96 20,508,083.79 147,475,310.59 826,808,163.34 51,450,000.00 52,561,501.86 16,372,394.01 110,254,102.57 230,637,998.44
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
69,450,000.00 -69,450,000.00 -6,456,578.64 -6,456,578.64 18,000,000.00 536,813,267.10 4,135,689.78 37,221,208.02 596,170,164.90
（一）净利润 14,378,421.36 14,378,421.36 41,356,897.80 41,356,897.80
（二）其他综合收益 7,000,000.00 7,000,000.00
上述（一）和（二）
小计
14,378,421.36 14,378,421.36 7,000,000.00 41,356,897.80 48,356,897.80
（三）所有者投入和
减少资本
18,000,000.00 529,813,267.10 547,813,267.10
1．所有者投入资本 18,000,000.00 529,813,267.10 547,813,267.10
2．股份支付计入所
有者权益的金额
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
36
3．其他
（四）利润分配 -20,835,000.00 -20,835,000.00 4,135,689.78 -4,135,689.78
1．提取盈余公积 4,135,689.78 -4,135,689.78
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-20,835,000.00 -20,835,000.00
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
69,450,000.00 -69,450,000.00
1．资本公积转增资
本（或股本）
69,450,000.00 -69,450,000.00
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 138,900,000.00 519,924,768.96 20,508,083.79 141,018,731.95 820,351,584.70 69,450,000.00 589,374,768.96 20,508,083.79 147,475,310.59 826,808,163.34
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
37
二、 报表附注
哈尔滨九洲电气股份有限公司
财务报表附注
2010 年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基况
哈尔滨九洲电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为哈尔滨九洲电力设备制造有限公司,
哈尔滨九洲电力设备制造有限公司系由哈尔滨高低压开关厂、赵晓红女士共同出资组建的有限责任公司，
于1997 年8 月8 日在哈尔滨市工商行政管理局登记注册，取得注册号为12760004-6 的《企业法人营业执
照》。哈尔滨九洲电力设备制造有限公司成立时，注册资本人民币500 万元，其中哈尔滨高低压开关厂出
资280 万元，占注册资本的56%；赵晓红出资220 万元，占注册资本的44%。2000 年8 月，经黑龙江省经
济体制改革委员会黑体改复〔2000〕45 号文件批准，哈尔滨九洲电力设备制造有限公司以2000 年7 月31
日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。本公司于2000 年8 月8 日在哈尔滨市工商行政管理局注册，
取得注册号为2301032002928 的《企业法人营业执照》,后注册号变更为230100100006924。现有注册资本
人民币13,890 万元，折股份总数13,890 万股(每股面值1 元)。其中，有限售条件的流通股份A 股
102,901,000 股；无限售条件的流通股份A 股35,999,000 股。公司股票于2010 年1 月8 日在深圳证券交
易所挂牌交易。
本公司属电力电子设备制造业。经营范围：电力电子产品、高压变频器、高低压电气设备、箱式变电
站、整流装置、电气元件、继电保护产品、阀控密封铅酸蓄电池产品的研制、生产销售和信息与技术咨询
服务(国家有专项规定的除外)；计算机技术、计算机软件技术开发及应用；销售公司开发的新产品；经营
本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务(国家
限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
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(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1. 同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、
外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息
的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即
期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允
价值变动损益。
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
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(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额
后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
40
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认
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其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
确认标准 占应收款项账面余额10%以上的款项
计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发
生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重
大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
确认标准 单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项
计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发
生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重
大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
信用风险特征组合的确定依据 账龄分析法
(1) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 15 15
3-4 年 30 30
4-5 年 50 50
5 年以上 100 100
计提坏账准备的说明
以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏
账准备的比例
(2) 其他计提方法
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
4. 应收账款保理业务
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本公司发生的应收账款保理业务，根据业务性质，按财政部财会〔2003〕14 号文件规定进行相应处理。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
本公司对积压材料计提存货跌价准备时，因积压的采购材料数量繁多、单价较低，公司对其计提存货
跌价准备的具体比例为：部分个性化采购的原材料完成采购后，因销售合同取消或变更等原因而导致暂时
无法使用，造成积压，但这部分材料仍然可以因新合同签订、研发领用等继续使用，公司对该类材料归类
入积压材料库，按期末余额计提30%存货跌价准备；部分材料因产品升级、改型而导致采购物资暂时无法
使用并且被继续使用的可能性较小，公司将该类材料归类入报废材料库，按期末余额计提100%存货跌价准
备。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 初始投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本
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公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用
作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资
合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其
账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二之资产减值所
述方法计提长期股权投资减值准备。
(十三) 固定资产
1. 确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该
固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；
不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
2. 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 原价的 3% 3.23
通用设备 5-10 原价的 3% 19.4-9.7
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专用设备 5-10 原价的 3% 19.4-9.7
运输工具 10 原价的 3% 9.7
3. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提固定
资产减值准备。
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提
在建工程减值准备。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
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资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之资产
减值所述方法计提无形资产减值准备。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收
入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
本公司销售的高压变频系统、电气控制及自动化产品、内反馈系统、直流电源系统一般需要安装调试，
待安装调试完成后，相关的收入已经收到或者取得收款证据时，本公司确认营业收入。不需本公司负责安
装及提供售后服务的，在经购货方验收合格，相关的收入已经收到或者取得收款证据时，确认营业收入。
2．自行开发研制的软件产品销售收入
软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认软件产品销售收入的实现。
3. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
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采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
4．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十八) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(十九) 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十) 资产减值
1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、
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递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在
可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因
企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应
的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组
或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的
减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账
面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务
按17%的税率计缴，出口货物享受 “免、
抵、退”税政策，退税率为17%。
营业税 应纳税营业额 5%
房产税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计
缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
1.2%、12%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
(二) 税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2000〕25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
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关税收政策问题的通知》，本公司及子公司哈尔滨远航软件有限公司软件产品增值税实际税负超过3%的部
分，享受即征即退政策。
2008 年11 月21 日，经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局和黑龙江省地方
税务局批准，本公司被认定为高新技术企业，根据《企业所得税法》有关规定，2010 年度减按15%的税率
计缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
哈尔滨远航软件有限公司 全资子公司 哈尔滨
软件服
务业
500 万元
软件开发及技术转让、咨
询，自动化控制加工（国家
限制产品除外）
（续上表）
子公司全称 期末实际出资额
实质上构成对子公司净投资
的其他项目余额
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
是否合并
报表
哈尔滨远航软件有限公司 500 万元100% 100% 是
（续上表）
子公司
全称
少数股东
权益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东
分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额后的余额
哈尔滨远航软件有限公司
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
库存现金
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人民币 213,148.69 13,918.30
小 计 213,148.69 13,918.30
银行存款
人民币 424,511,900.99 647,184,225.95
美元 3,907.21 6.8282 69,473.01 26,679.21
加元 4,815.30 6.4802 5,689.11 93,536.05 5.6146 31,204.11
小 计 424,587,063.11 647,242,109.27
其他货币资金
人民币 16,264,007.53 13,701,952.00
小 计 16,264,007.53 13,701,952.00
合 计 441,064,219.33 660,957,979.57
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制款项的说明
其他货币资金均系履约保证金或票据保证金。
2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 1,394,739.00 1,394,739.00 2,148,596.00 2,148,596.00
合 计 1,394,739.00 1,394,739.00 2,148,596.00 2,148,596.00
(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额
湖北省电力公司 2010-5-12 2010-10-29 3,000,000.00
宁夏天地西北煤机有限公司 2010-3-17 2010-9-16 700,000.00
吉林建龙钢铁有限公司 2010-4-8 2010-10-8 650,000.00
中冶南方工程技术有限公司 2010-4-29 2010-10-29 511,500.00
中国铁路物资沈阳公司 2010-2-11 2010-8-11 500,000.00
小 计 5,361,500.00
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
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期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大
10,441,038.70 3.01 6,568,905.93 24.30
其他不重大 336,051,303.26 96.99 20,459,022.32 75.70
合 计 346,492,341.96 100.00 27,027,928.25 100.00
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大
10,785,354.63 4.01 7,237,319.83 30.72
其他不重大 258,376,256.76 95.99 16,324,639.92 69.28
合 计 269,161,611.39 100.00 23,561,959.75 100.00
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 276,302,774.28 79.74 13,815,138.71 201,613,191.30 74.91 10,080,659.56
1-2 年 46,367,914.63 13.38 4,636,791.46 45,409,589.25 16.87 4,540,958.93
2-3 年 13,380,614.35 3.86 2,007,092.15 11,353,476.21 4.22 1,703,021.43
3-4 年 4,130,744.00 1.19 1,239,223.20 6,008,365.77 2.23 2,963,459.73
4-5 年 1,961,223.94 0.57 980,611.97 1,006,257.52 0.37 503,128.76
5 年以上 4,349,070.76 1.26 4,349,070.76 3,770,731.34 1.40 3,770,731.34
合计 346,492,341.96 100.00 27,027,928.25 269,161,611.39 100.00 23,561,959.75
（2) 期末坏账准备补充说明
1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备的应收账款坏
账准备计提
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应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
江门国洋销售款 1,658,500.00 1,658,500.00 100% 债务人已申请破产
小 计 1,658,500.00 1,658,500.00 100%
2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的应
收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前5 名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
占应收账款
余额的比例
(%)
罗克韦尔自动化公司 非关联方 16,339,988.03 1 年以内 4.72
湖南泰通电力科技有限公司 非关联方 8,353,136.40 1 年以内 2.41
青岛环境再生能源有限公司 非关联方 6,415,000.00 1 年以内 1.85
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 非关联方 5,699,800.00 1 年以内 1.65
特变电工股份有限公司 非关联方 4,394,000.00 1 年以内 1.26
小 计 41,201,924.43 11.89
(5) 期末无其他应收关联方款项。
4. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 账龄列示
期末数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 14,748,834.09 81.46 14,748,834.09
1-2 年 792,541.91 4.38 792,541.91
2-3 年 1,470,506.84 8.12 1,470,506.84
3 年以上 1,094,082.21 6.04 1,094,082.21
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52
合 计 18,105,965.05 100.00 18,105,965.05
（续上表）
期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 12,036,142.07 81.02 12,036,142.07
1-2 年 2,055,406.35 13.84 2,055,406.35
2-3 年 548,256.38 3.69 548,256.38
3 年以上 215,401.45 1.45 215,401.45
合 计 14,855,206.25 100.00 14,855,206.25
(2) 预付款项金额前5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
天津英之杰进出口贸易有限公司 非关联方 1,085,400.00 1 年以内 合同尚在履行中
北京南投科技有限公司（恒旺达） 非关联方 1,021,097.34 1 年以内 合同尚在履行中
大连环东物流有限公司 非关联方 1,016,149.37 1 年以内 合同尚在履行中
圣豹电源有限公司 非关联方 870,000.00 1 年以内 合同尚在履行中
北京天田机床模具有限公司 非关联方 792,000.00 1 年以内 合同尚在履行中
小 计 4,784,646.71
(3) 期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
组合的风险较大
856,866.89 1.89 626,544.69 18.21
其他不重大 44,369,826.29 98.11 2,814,986.63 81.79
合 计 45,226,693.18 100.00 3,441,531.32 100.00
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（续上表）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 7,150,000.00 25.18 707,500.00 28.93
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
组合的风险较大
921,986.30 3.25 857,110.51 35.05
其他不重大 20,320,513.59 71.57 881,090.47 36.02
合 计 28,392,499.89 100.00 2,445,700.98 100.00
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 35,717,045.32 78.97 1,785,852.27 15,745,692.99 55.46 787,284.65
1-2 年 5,375,655.68 11.89 537,565.57 11,317,494.93 39.86 1,131,749.49
2-3 年 3,277,125.29 7.25 491,568.79 407,325.67 1.43 61,098.85
3-4 年 195,661.77 0.43 58,698.53 604,735.20 2.13 181,420.56
4-5 年 186,717.92 0.41 93,358.96 66,207.35 0.23 33,103.68
5 年以上 474,487.20 1.05 474,487.20 251,043.75 0.89 251,043.75
合 计 45,226,693.18 100.00 3,441,531.32 28,392,499.89 100.00 2,445,700.98
(2) 期末坏账准备补充说明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征的
其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前5 名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
占其他应收
款余额的比
例(%)
款项性质或内容
哈尔滨市财政局(预算) 非关联方 1,117,994.00 1 年以内 2.47 土地出让金
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国电诚信招标有限公司 非关联方 750,000.00 1 年以内 1.66 投标保证金
山东鲁能三公招标有限公司 非关联方 710,000.00 1 年以内 1.57 投标保证金
唐明文 非关联方 585,790.67 1 年以内 1.30 业务员借款
中国技术进出口总公司 非关联方 550,000.00 1 年以内 1.21 投标保证金
小 计 3,713,784.67 8.21
(5) 其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款余额的比例(%)
李寅 董事长 15,168.00 0.034
赵晓红 董事、总经理 24,215.09 0.054
邹存东 副总经理 11,000.00 0.024
张 清 董事、副总经理 9,497.00 0.021
赵志刚 副总经理、董事会秘书 1,594.00 0.004
刘志强 核心技术人员 2,697.00 0.006
秦涛 核心技术人员 1,500.00 0.003
周维来 核心技术人员 2,000.00 0.004
小 计 67,671.09 0.150
6. 存货
明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 30,732,165.71 937,165.02 29,795,000.69 29,576,556.63 937,165.02 28,639,391.61
在产品 26,169,006.87 26,169,006.87 20,107,090.47 20,107,090.47
库存商品 22,305,876.15 22,305,876.15 19,111,900.55 19,111,900.55
自制半成品 466,546.54 466,546.54 256,928.25 256,928.25
合 计 79,673,595.27 937,165.02 78,736,430.25 69,052,475.90 937,165.02 68,115,310.88
7. 固定资产
明细情况
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类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 132,848,630.41 4,277,949.16 331,425.00 136,795,154.57
房屋及建筑物 71,840,386.30 415,945.96 72,256,332.26
通用设备 4,812,484.36 379,492.23 5,191,976.59
专用设备 50,144,980.53 1,167,074.75 51,312,055.28
运输工具 6,050,779.22 2,315,436.22 331,425.00 8,034,790.44
2) 累计折旧小计 29,377,244.93 4,346,183.99 100,554.56 33,622,874.36
房屋及建筑物 12,112,555.53 1,163,704.45 13,276,259.98
通用设备 2,248,912.54 363,674.09 2,612,586.63
专用设备 12,985,544.49 2,554,738.00 15,540,282.49
运输工具 2,030,232.37 264,067.45 100,554.56 2,193,745.26
3) 账面净值小计 103,471,385.48 4,277,949.16 4,577,054.43 103,172,280.21
房屋及建筑物 59,727,830.77 415,945.96 1,163,704.45 58,980,072.28
通用设备 2,563,571.82 379,492.23 363,674.09 2,579,389.96
专用设备 37,159,436.04 1,167,074.75 2,554,738.00 35,771,772.79
运输工具 4,020,546.85 2,315,436.22 494,937.89 5,841,045.18
4) 减值准备小计
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输工具
5) 账面价值合计 103,471,385.48 4,277,949.16 4,577,054.43 103,172,280.21
房屋及建筑物 59,727,830.77 415,945.96 1,163,704.45 58,980,072.28
通用设备 2,563,571.82 379,492.23 363,674.09 2,579,389.96
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专用设备 37,159,436.04 1,167,074.75 2,554,738.00 35,771,772.79
运输工具 4,020,546.85 2,315,436.22 494,937.89 5,841,045.18
本期折旧额为4,346,183.99 元。
8. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值
新型电力电子器件功
率产品成套装置扩建
项目
4,738,599.24 4,738,599.24 4,738,599.24 4,738,599.24
企业技术中心建设项
目
35,000.00 35,000.00
年产500 套高压大功
率变频调速装置扩建
项目
287,127.51 287,127.51
零星工程 12,530.00 12,530.00 4,700.00 4,700.00
合 计 5,073,256.75 5,073,256.75 4,743,299.24 4,743,299.24
(2) 重大在建工程增减变动情况
1) 明细情况
工程名称 预算数 期初数 本期增加
转入固定
资产
其他减
少
工程投入占预
算比例(%)
新型电力电子器件功率
产品成套装置扩建项目
3,788 万元 4,738,599.24 196,923.07 196,923.07 43.12
企业技术中心建设项目 2,480 万元 150,560.00 115,560.00 0.61
年产500 套高压大功率
变频调速装置扩建项目
5,995 万元 2,338,849.55 1,526,722.04 525,000 30.79
零星工程 4,700.00 7,830.00 13.98
合 计 4,743,299.24 2,694,162.62 1,839,205.11 525,000
(续上表)
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57
工程名称 工程进度(%)
利息资本化累
计金额
本期利息资本
化金额
本期资本化年
利率(%)
资金来源 期末数
风电变流器系统工程 43.11 募集资金 4,738,599.24
企业技术中心 0.61 募集资金 35,000.00
变频扩建项目 13.98 募集资金 287,127.51
零星工程 自筹 12,530.00
合 计 5,073,256.75
注：新型电力电子模块项目包括风电变流器系统。
9. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 10,290,670.78 525,000.00 10,815,670.78
土地使用权 8,641,483.70 8,641,483.70
软件 1,649,187.08 1,649,187.08
使用权 525,000.00 525,000.00
2) 累计摊销小计 2,899,802.10 190,538.05 3,090,340.15
土地使用权 1,646,559.65 92,110.42 1,738,670.07
软件 1,253,242.45 83,844.30 1,337,086.75
使用权 14,583.33 14,583.33
3) 账面净值小计 7,390,868.68 525,000.00 190,538.05 7,725,330.63
土地使用权 6,994,924.05 92,110.42 6,902,813.63
软件 395,944.63 83,844.30 312,100.33
使用权 525,000.00 14,583.33 510,416.67
4) 减值准备小计
土地使用权
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软件
使用权
5) 账面价值合计 7,390,868.68 525,000.00 190,538.05 7,725,330.63
土地使用权 6,994,924.05 92,110.42 6,902,813.63
软件 395,944.63 83,844.30 312,100.33
使用权 525,000.00 14,583.33 510,416.67
本期摊销额190,538.05 元。
(2) 其他说明
未办妥产权证书的无形资产的情况说明
土地使用权增加系根据2009 年3 月本公司与哈尔滨市南岗区跃进乡集体资产管理委员会签订的《集
体资产转让合同》，以1,031,467.50 元的价格取得2,292.15 平方米的土地使用权。截至2010 年6 月30 日，
该土地使用权尚未办妥土地使用权证。
10. 递延所得税资产
(1) 已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
坏账准备 4,054,189.24 3,534,293.97
存货跌价准备 140,574.75 140,574.75
合 计 4,194,763.99 3,674,868.72
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 金额
坏账准备 27,027,928.25
存货跌价准备 937,165.02
小 计 27,965,093.27
11. 短期借款
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项 目 期末数 期初数
保证借款 55,000,000.00
保理借款 49,946,934.87
合 计 104,946,934.87
注：1)本公司分别于2009 年6 月22 日、12 月14 日从哈尔滨银行科技支行取得短期借款合计金额2,000
万元，于2010 年2 月25 日归还全部借款，与此相应担保解除。
2) 本公司于2009 年8 月14 日从招商银行哈尔滨黄河路支行取得短期借款金额1,500 万元，于2010
年2 月10 日归还全部借款，与此相应担保解除。
3) 本公司于2009 年4 月9 日从招商银行哈尔滨开发区支行取得短期借款金额2,000 万元，于2010 年
2 月10 日归还全部借款，与此相应担保解除。
4)本公司于2009 年11 月24 日从中国建设银行股份有限公司哈尔滨铁道支行取得保理借款
49,946,934.87 元，于2010 年5 月25 日归还全部借款，与此相应担保及质押全部解除。
12. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 21,726,365.00 10,000,000.00
合 计 21,726,365.00 10,000,000.00
13. 应付账款
(1) 账龄分析
项 目 期末数 期初数
应付货款 90,045,816.92 84,915,210.89
应付长期资产购置款 438,828.88 407,765.81
合 计 90,484,645.80 85,322,976.70
(2) 期末无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 应付账款——外币应付账款
期末数 期初数
币 种
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
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60
加元 1,119,248.81 6.5163 7,293,361.03 1,322,877.16 6.4802 8,572,508.57
小 计 7,293,361.03 8,572,508.57
14. 预收款项
(1) 账龄分析
项 目 期末数 期初数
预收货款 26,874,624.46 21,950,303.60
合 计 26,874,624.46 21,950,303.60
(2) 期末无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。
15. 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金 2,130,566.13 12,482,854.68 12,031,206.67 2,582,214.14
职工福利费 417,427.94 427,175.40 -9,747.46
社会保险费 125,042.11 1,667,412.22 1,664,674.10 127,780.23
其中：医疗保险费 68,653.84 556,876.63 653,301.37 -27,770.90
基本养老保险费 43,590.30 1,036,724.46 879,538.22 200,776.54
失业保险费 12,797.97 73,811.13 68,848.28 17,760.82
工伤保险费 29,231.00 -29,231.00
生育保险费 33,755.23 -33,755.23
住房公积金 80,308.60 364,002.20 367,134.00 77,176.80
其他 804,971.40 83,554.00 721,417.40
合 计 3,140,888.24 14,931,697.04 14,573,744.17 3,498,841.11
应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的金额。工会经费和职工教育经费金额721,417.40 元。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
期末应付职工薪酬系尚未发放的2010 年6 月份工资，已于2010 年7 月份发放。
16. 应交税费
项 目 期末数 期初数
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
61
增值税 3,779,904.57 6,282,834.30
企业所得税 3,466,266.61 5,998,163.96
个人所得税 900,606.03 40,953.90
城市维护建设税 266,265.94 439,798.41
房产税 284,427.49
印花税
水利建设专项资金 85,719.08 95,827.28
教育费附加 114,113.97 188,485.03
地方教育附加 38,037.99 62,828.34
合 计 8,650,914.19 13,393,318.71
17. 应付利息
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 211,540.28
短期借款应付利息 28,800.00
合 计 240,340.28
18. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 1,885,963.60 1,538,632.61
应付暂收款 9,277.00 58,477.04
其他 5,923,058.58 9,292,316.55
合 计 7,818,299.18 10,889,426.20
(2) 期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和关联方款项。
19. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 3,000,000.00
合 计 3,000,000.00
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
62
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 3,000,000.00
小 计 3,000,000.00
2) 金额前5 名的一年内到期的长期借款
期末数 期初数
贷款单位
借款
起始日
借款
到期日
币种
年利率
(%)
原币
金额
人民币
金额
原币
金额
人民币
金额
哈尔滨银行科技支行 2007-6-22 2010-10-1 人民币浮动利率 3,000,000.00
小 计 3,000,000.00
注：本公司于2007 年6 月22 日从哈尔滨银行科技支行取得长期借款金额300 万元，借款到期日为2010 年10 月1 日，
本公司于2010 年2 月25 日提前归还全部借款，与此相应抵押全部解除。
20. 长期借款
(1) 长期借款情况
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 15,000,000.00
合 计 15,000,000.00
(2) 金额前5 名的长期借款
期末数 期初数
贷款单位
借款
起始日
借款
到期日
币种
年利率
(%)
原币
金额
人民币
金额
原币
金额
人民币
金额
哈尔滨银行科技支行 2007-6-22 2014-12-29 人民币 浮动利率 15,000,000.00
小 计 15,000,000.00
注：本公司于2007 年6 月22 日从哈尔滨银行科技支行取得长期借款金额1500 万元，借款到期日为2014 年12 月29 日，本
公司于2010 年2 月25 日提前归还全部借款，与此相应抵押全部解除
21. 其他非流动负债
(1) 明细情况
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63
项 目 期末数 期初数
高压大功率变频调速成套装置系统项目拨款 5,000,000.00 5,000,000.00
新型电力电子器件功率产品产业化项目拨款 16,133,383.32 16,133,383.32
1.5MW 直驱式变速恒频风电机组功率变换器研制项目拨款 500,000.00
大型风电装备产业链配套信息化系统集成项目拨款
200,000.00
高压大功率变频调速装置产业化项目拨款 7,900,000.00 7,900,000.00
兆瓦级风力发电变流器产业化项目资助 780,000.00 550,000.00
年产200 套兆瓦级风力发电变流器产业化项目经费 4,500,000.00 4,500,000.00
合 计 35,013,383.32 34,083,383.32
(2) 其他说明
1) 高压大功率变频调速成套装置系统项目拨款系根据黑龙江省发展计划委员会黑计前期〔2003〕1290
号文，本公司2004 年收到哈尔滨经济开发投资公司拨入的高压大功率变频调速成套装置系统项目前期经
费5,000,000.00 元。根据本公司与哈尔滨经济开发投资公司签订的《使用省级重大项目前期工作专项经费
借款协议》，该拨款应于项目完成后归还哈尔滨经济开发投资公司。
2) 新型电力电子器件功率产品产业化项目拨款系根据国家发展和改革委员会发改高计〔2004〕1603
号《关于振兴东北老工业基地高科技产业发展专项第一批信息产业示范工程可行性研究报告的批复》，哈
尔滨电控设备厂收到新型电力电子器件功率产品产业化项目拨款。2007 年，根据黑发改函字〔2007〕194
号《关于变更哈尔滨电控设备厂新型电力电子器件功率产品高技术产业化示范工程项目法人单位的函》，
该产业化项目转由本公司承担，拨款也相应转入本公司。哈尔滨电控设备厂(现名哈尔滨电控设备厂有限公
司)和本公司共计收到拨款1,980 万元。
2007 年起将该拨款在其形成相应固定资产的使用寿命内平均分摊递延收益，2010 年上半年未确认收
益，待全年确认收益。
3) 1.5MW 直驱式变速恒频风电机组功率变换器研制项目拨款系根据哈科联〔2010〕8 号《关于下达
2010 年哈尔滨市第一批科技攻关计划项目经费的通知》，本公司2010 年收到哈尔滨市科学技术局拨入的项
目经费500,000.00 元，用于1.5MW 直驱动变速恒频风电机组功率变换器的研制。截至2010 年6 月30 日，
该项目正在实施过程中。
4) 大型风电装备产业链配套信息化系统集成项目项目拨款系哈尔滨市科学技术局委托哈尔滨哈飞工
业有限公司，由哈尔滨首泉风电科技有限公司、哈尔滨九洲电气股份有限公司、哈尔滨汽轮机厂有限公司、
哈尔滨电机厂有限公司、哈尔滨红光锅炉总厂有限公司协作攻关项目，共同签订的《2010 年哈尔滨市科技
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
64
攻关计划项目计划任务（合同）书》，哈尔滨科技局共拨款150 万元用于此攻关项目开发实施，其中，拨
款到本公司款项为20 万元。截至2010 年6 月30 日，该项目正在实施过程中。
5)高压大功率变频调速装置产业化项目拨款系根据黑龙江省发展和改革委员会黑发改投资[2008]1566
号《关于下达重点节能工程、循环经济和重点流域工业污染治理工程2008 年新增中央预算内投资计划的
通知》，本公司2008 年收到哈尔滨市财政局拨入的项目经费7,900,000.00 元，用于高压大功率变频调速装
置产业化项目土建及设备安装款。截至2010 年6 月30 日，该项目正在实施过程中。
6) 兆瓦级风力发电变流器产业化项目资助系根据本公司与哈尔滨市南岗区科学技术局签订的《南岗区
高新技术产业专项资金项目计划任务书》，哈尔滨市南岗区科学技术局应向本公司提供78 万元人民币补助，
其中无偿资助资金312,000.00 元，有偿资助资金468,000.00 元。根据该任务书，本公司在2008 年、2010
年分别收到哈尔滨市南岗区财政局拨入该资助550,000.00 元和230,000.00 元。截至2010 年6 月30 日，该
项目正在实施过程中。
7) 年产200 套兆瓦级风力发电变流器产业化项目经费：1）根据黑龙江省发展改革委员会和黑龙江省
工业和信息化委员会黑发改投资[2009]1127 号《关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2009 年第二
批新增中央预算内投资计划的通知》，本公司2009 年收到哈尔滨市财政局拨入的项目经费4,000,000.00 元；
2）根据哈尔滨市财政局哈财企预[2009]134 号《哈尔滨市财政局关于下达2009 年第一批新型工业化资金
指标的通知》，本公司收到哈尔滨市南岗区国库支付中心拨入的项目资助资金500,000.00 元，上述经费用
于兆瓦级风力发电变流器产业化项目建设及设备购置。截至2010 年6 月30 日，该项目正在实施过程中。
22. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（+，-）
项 目 期初数
发
行
新
股
送
股
公积金转股 其他 小计
期末数
境内法人
持股
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00
境内自然
人持股
26,450,000.00 26,450,000.00 26,450,000.00 52,900,000.00
（一）
有限
售条
件股
份 高管股份 1,000 1,000 1,000
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
65
有限售条
件股份合
计
51,450,000.00 51,450,000.00 1,000 51,451,000.00 102,901,000.00
人民币普
通股
18,000,000.00 18,000,000.00 -1,000 17,999,000.00 35,999,000.00
（二）
无限
售条
件股
份
已流通股
份合计
18,000,000.00 18,000,000.00 -1,000 17,999,000.00 35,999,000.00
（三） 股份总数 69,450,000.00 69,450,000.00 69,450,000.00 138,900,000.00
(2) 股本变动情况说明
根据本公司2009 年度股东会决议通过的《关于公司2009 年利润分配方案的议案》，以2009 年12 月
31 日公司总股份6,945 万为基数，按资本公积向股东每10 股转增10 股，合计转增6,945 万股，每股面值
1 元，计增加实收资本6,945 万元。本公司已于2010 年5 月27 日办妥工商变更登记手续。
23. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 561,733,267.10 69,450,000.00 492,283,267.10
其他资本公积 27,641,501.86 27,641,501.86
合 计 589,374,768.96 69,450,000.00 519,924,768.96
(2) 其他说明
股本溢价本期减少详见本财务报表附注五股本之说明。
24. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 20,084,083.79 20,084,083.79
任意盈余公积 424,000.00 424,000.00
合 计 20,508,083.79 20,508,083.79
25. 未分配利润
（1）明细情况
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项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 155,603,540.70 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 155,603,540.70 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,319,194.27 ——
减：应付普通股股利 20,835,000.00 ——
期末未分配利润 149,087,734.97
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入、营业成本
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 161,195,825.57 133,401,557.83
其他业务收入 112,613.99 123,110.50
营业成本 116,367,266.48 93,780,195.60
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
高压变频系统 73,413,012.87 49,978,500.40 87,127,843.87 59,404,904.41
直流电源系统 35,653,150.99 24,920,391.02 25,511,020.80 17,536,791.17
电气控制及自动化产品 49,911,283.23 39,691,327.88 19,982,888.02 16,118,454.47
软起动系统 303,848.56 218,922.89 779,805.14 599,319.66
风电变流器 1,914,529.92 1,558,124.29
小 计 161,195,825.57 116,367,266.48 133,401,557.83 93,659,469.71
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
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67
国内销售 157,333,683.23 113,420,006.22 116,991,854.80 82,137,168.08
国外销售 3,862,142.34 2,947,260.26 16,409,703.03 11,522,301.63
小 计 161,195,825.57 116,367,266.48 133,401,557.83 93,659,469.71
(4) 公司前5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
罗克韦尔自动化公司 36,801,255.62 22.81
湖南泰通电力科技有限公司 5,661,347.01 3.51
青岛环境再生能源有限公司 5,482,905.98 3.40
光大环保能源（济南）有限公司 3,464,358.97 2.15
昆明云威节能科技有限公司 2,991,452.99 1.85
小 计 54,401,320.57 33.72
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 465,737.84 543,772.57 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 228,097.91 233,045.38 详见本财务报表附注税项之说明
合 计 693,835.75 776,817.95
3. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 4,461,798.84 1,563,743.28
存货跌价损失 278,141.75
合 计 4,461,798.84 1,841,885.03
4. 营业外收入
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 1,906,384.81 1,962,598.27
其他 740,265.54 2,112.56
合 计 2,646,650.35 1,964,710.83
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
68
(2) 政府补助明细
项 目 本期数 上年同期数 说明
增值税返还 1,868,884.81 834,979.22
软件产品增值税实际税负超过3%的部分，享受
即征即退政策
新型电力电子器件功率产
品产业化项目
647,619.05
从其他流动负债转入，详见本财务报表附注五其
他流动负债之说明
高压大功率交流异步电动
机软启动装置项目资助资
金
180,000.00
根据哈尔滨市财政局、科学技术局哈科联〔2009〕
7 号文《关于下达哈尔滨市2009 年第一批高新
技术产业专项资金项目经费的通知》的文件由哈
尔滨市财政国库支付中心拨入
基于IGCT 三电平高压大功
率变频器的研制项目资金
300,000.00
根据黑龙江省财政厅、科学技术厅黑科联发
〔2008〕119 号及黑财指（教）〔2008〕579 号文
《关于下达2008 年度（第二批）应用技术研究
与开发资金的通知》的文件由哈尔滨市财政局拨
入
哈尔滨市知识产权局专利
补贴款
7,500.00 哈尔滨知识产权局
哈尔滨市2009 年度中小企
业国际市场开拓资金
30,000.00 由哈尔滨市财政局拨入
小 计 1,906,384.81 1,962,598.27
5. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失合计 146,870.44 4,479.94
其中：固定资产处置损失 146,870.44 4,479.94
对外捐赠 203,000.00
滞纳金 11,469.08
水利建设专项资金支出 157,250.09 135,350.28
其他 100.00 103,715.55
合 计 518,689.61 243,545.77
6. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,945,120.78 1,947,821.72
递延所得税调整 -519,895.27 -115,647.89
合 计 2,425,225.51 1,832,173.83
7. 其他综合收益
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
69
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
政府补助资金 1,200,000.00
小 计 1,200,000.00
合 计 1,200,000.00
(三) 现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到的政府补助 960,000.00
其他 45,191.76
合 计 1,005,191.76
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
付现的管理费用 6,476,102.09
付现的销售费用 6,621,847.43
其他 12,962,794.93
合 计 26,060,744.45
3．收到其他与投资活动有关的现金
均为收到的利息收入。
4．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
支付的上市费用 8,333,274.01
合 计 8,333,274.01
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
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70
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,319,194.27 11,096,117.14
加：资产减值准备 4,461,798.84 1,841,885.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,346,183.99 3,305,925.00
无形资产摊销 190,538.05 230,175.34
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
“－”号填列)
146,870.44 4,479.94
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,743,195.72 3,773,675.56
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -519,895.27 -115,647.89
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -10,621,119.37 -3,052,961.13
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -94,611,126.82 -29,191,795.56
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 18,983,550.33 4,518,841.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -61,560,809.82 -7,589,305.36
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 424,800,211.80 52,570,011.00
哈尔滨九洲电气股份有限公司 300040 2010 年半年度报告
71
减：现金的期初余额 647,256,027.57 62,273,287.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -222,455,815.77 -9,703,276.42
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 424,800,211.80 52,570,011.00
其中：库存现金 213,148.69 221,740.25
可随时用于支付的银行存款 424,587,063.11 52,348,270.75
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 424,800,211.80 52,570,011.00
(3) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
其他货币资金期末数中有履约保证金和票据保证金16,264,007.53 元；其他货币资金期初数中有履约保
证金和票据保证金13,701,952.00 元，不属于现金及现金等价物。
(四) 资产减值准备明细
1. 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期计提
转回 转销
期末数
坏账准备 26,007,660.73 4,461,798.84 30,469,459.57
存货跌价准备 937,165.02 937,165.02
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合 计 26,944,825.75 4,461,798.84 31,406,624.59
2. 其他说明
对应收款项的期末余额计提坏账准备，具体账龄和计提比例详见本财务报表附注二应收款项之说明。
对存货按照单个存货高于可变现净值(参照期末市场交易价确定)的差额计提跌价准备，详见本财务报
表附注二存货之说明。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 母公司及最终控制方
名称 与本公司关系 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)
李寅 最终控制方 21.60 21.60
赵晓红 最终控制方 16.49 16.49
注：李寅和赵晓红为夫妻关系，为本公司的最终控制方。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
黑龙江辰能哈工大高科技风险投资有限公司 参股股东 73124776-0
哈尔滨创新投资发展有限公司 同一实际控制人 72365709-X
张 清 董事、副总经理
赵志刚 副总经理、董事会秘书
邹存东 副总经理
于剑平 副总经理
周维来 核心技术人员
孙敬华 核心技术人员
刘志强 核心技术人员
王树庆 核心技术人员
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秦涛 核心技术人员
王瑞舰 核心技术人员
(二) 关联交易情况
1. 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
哈尔滨创新投资发展有限公司 2,000,000.00 2010-1-22 2010-3-1 拆借款
哈尔滨创新投资发展有限公司 1,649.00 2010-4-15 2010-4-26 拆借款
(三) 关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应收款 李寅 15,168.00
赵晓红 24,215.09
张清 9,497.00
赵志刚 1,594.00
邹存东 11000.00 21,000.00
于剑平 5,000.00
周维来 2,000.00 216.60
孙敬华 2,009.00
刘志强 2,697.00 1,850.00
王树庆 827.00
王瑞舰 597.00
秦涛 1,500.00
小 计 67,671.09 31,499.60
其他应付款
周维来 367.00
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王树庆 2,637.00
小 计 2,637.00 367.00
七、或有事项
未决诉讼或有负债及其财务影响
2005 年2 月,本公司与江门市国洋热电有限公司（以下简称国洋公司）签订《引风机、一次风机用内
馈调速电机及其控制装置经济合同》,约定由本公司向其提供总价款477 万元的“高压电动机内反馈调速装
置”4 套,至2006 年末尚有货款310.05 万元未收回。
2007 年4 月,因本公司了解到国洋公司财产被查封，无履约能力，故向江门市中级人民法院提起诉讼,
要求国洋公司给付货款310.05 万元。2007 年11 月21 日，经江门市中级人民法院(2007)江中法民二初字第
79 号《民事判决书》判决，由于株洲南车电机股份有限公司未将4 台电机发货给国洋公司，扣除该未发货
的价值为144.20 万元的内馈电机后，国洋公司应支付本公司165.85 万元。2008 年6 月3 日，经江门市中
级人民法院(2008)江中法执字第25 号《执行裁定书》裁定，由于国洋公司的涉案财产在短期内无法处理，
且未发现国洋公司有其他可供执行的财产，(2007)江中法民二初字第79 号《民事判决书》中止执行，待中
止执行的情形消失后，恢复强制执行。2008 年12 月，江门市中级人民法院对国洋公司评估价值为4,472.60
万元的查封财产进行拍卖，因无人竞拍，导致流拍，现在案件仍在处理之中。
根据上述情况，本公司已将4 台电机相应的收入144.20 万元予以冲回,减少2007 年度的主营业务收入。
由于国洋公司全部资产均已被查封，本公司债权的可收回性视法院拍卖所得以及国洋公司债务规模而定。
基于稳健性原则，本公司已对应收国洋公司剩余货款165.85 万元全额计提坏账准备，同时按参考市价以及
电机的折旧情况对该4 台电机计提存货跌价准备，截止2010 年6 月30 日，共计提存货跌价准备311,297.42
元。
八、承诺事项
截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
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截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大
10,441,038.70 3.01 6,568,905.93 24.30
其他不重大 336,051,303.26 96.99 20,459,022.32 75.70
合 计 346,492,341.96 100.00 27,027,928.25 100.00
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大
10,785,354.63 4.01 7,237,319.83 30.72
其他不重大 258,376,256.76 95.99 16,324,639.92 69.28
合 计 269,161,611.39 100.00 23,561,959.75 100.00
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 276,302,774.28 79.74 13,815,138.71 201,613,191.30 74.91 10,080,659.56
1-2 年 46,367,914.63 13.38 4,636,791.46 45,409,589.25 16.87 4,540,958.93
2-3 年 13,380,614.35 3.86 2,007,092.15 11,353,476.21 4.22 1,703,021.43
3-4 年 4,130,744.00 1.19 1,239,223.20 6,008,365.77 2.23 2,963,459.73
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4-5 年 1,961,223.94 0.57 980,611.97 1,006,257.52 0.37 503,128.76
5 年以上 4,349,070.76 1.26 4,349,070.76 3,770,731.34 1.40 3,770,731.34
合 计 346,492,341.96 100.00 27,027,928.25 269,161,611.39 100.00 23,561,959.75
(2) 期末坏账准备补充说明
1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备的应收账款坏
账准备计提
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
江门国洋销售款 1,658,500.00 1,658,500.00 100% 债务人已申请破产
小 计 1,658,500.00 1,658,500.00 100%
2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的应
收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前5 名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
占应收账款
余额的比例
(%)
罗克韦尔自动化公司 非关联方 16,339,988.03 1 年以内 4.72
湖南泰通电力科技有限公司 非关联方 8,353,136.40 1 年以内 2.41
青岛环境再生能源有限公司 非关联方 6,415,000.00 1 年以内 1.85
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 非关联方 5,699,800.00 1 年以内 1.65
特变电工股份有限公司 非关联方 4,394,000.00 1 年以内 1.26
小 计 41,201,924.43 11.89
(5) 期末无其他应收关联方款项。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
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期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 7,150,000.00 25.32 707,500.00 29.18
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大
882,620.47 1.99 652,298.27 19.07 921,986.30 3.26 465,567.99 19.20
其他不重大 43,438,869.43 98.01 2,768,438.78 80.93 20,167,103.99 71.42 1,251,838.72 51.62
合 计 44,321,489.90 100.00 3,420,737.05 100.00 28,239,090.29 100.00 2,424,906.71 100.00
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 34,786,088.46 78.49 1,739,304.42 15,745,692.99 55.76 787,284.65
1-2 年 5,375,655.68 12.13 537,565.57 11,273,151.57 39.92 1,127,315.16
2-3 年 3,277,125.29 7.39 491,568.79 298,259.43 1.06 44,738.91
3-4 年 195,661.77 0.44 58,698.53 604,735.20 2.14 181,420.56
4-5 年 186,717.92 0.42 93,358.96 66,207.35 0.23 33,103.68
5 年以上 500,240.78 1.13 500,240.78 251,043.75 0.89 251,043.75
合 计 44,321,489.90 100.00 3,420,737.05 28,239,090.29 100.00 2,424,906.71
(2) 期末坏账准备补充说明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征的
其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前5 名情况
单位名称
与本公司
关系
账面余额 账龄
占其他应收款余
额的比例(%)
款项性质
或内容
哈尔滨市财政局(预算) 非关联方 1,117,994.00 1 年以内 2.47 土地出让金
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国电诚信招标有限公司 非关联方 750,000.00 1 年以内 1.66 投标保证金
山东鲁能三公招标有限公司 非关联方 710,000.00 1 年以内 1.57 投标保证金
唐明文 非关联方 585,790.67 1 年以内 1.30 业务员借款
中国技术进出口总公司 非关联方 550,000.00 1 年以内 1.22 投标保证金
小 计 3,713,784.67 8.21
(5) 其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款余额的比例(%)
李寅 董事长 15,168.00 0.034
赵晓红 董事、总经理 24,215.09 0.054
邹存东 副总经理 11,000.00 0.024
张 清 董事、副总经理 9,497.00 0.021
赵志刚 副总经理、董事会秘书 1,594.00 0.004
刘志强 核心技术人员 2,697.00 0.006
秦涛 核心技术人员 1,500.00 0.003
周维来 核心技术人员 2,000.00 0.004
小 计 67,671.09 0.150
3. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
哈尔滨远航软件有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
(续上表)
被投资单位
持股比例
(%)
表决权比例
(%)
持股比例与表决权比例
不一致的说明
减值
准备
本期计提减
值准备
本期现金
红利
哈尔滨远航软件有限公司 100.00 100.00
合 计 100.00 100.00
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4. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 161,195,825.57 133,401,557.83
其他业务收入 112,613.99 123,110.50
营业成本 116,367,266.48 96,080,271.03
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
高压变频系统 73,413,012.87 49,978,500.40 87,127,843.87 61,046,860.19
直流电源系统 35,653,150.99 24,920,391.02 25,511,020.80 18,194,910.82
电气控制及自动化产品 49,911,283.23 39,691,327.88 19,982,888.02 16,118,454.47
软起动系统 303,848.56 218,922.89 779,805.14 599,319.66
风电变流器 1,914,529.92 1,558,124.29
小 计 161,195,825.57 116,367,266.48 133,401,557.83 95,959,545.14
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国内销售 157,333,683.23 113,420,006.22 116,991,854.80 84,437,243.51
国外销售 3,862,142.34 2,947,260.26 16,409,703.03 11,522,301.63
小 计 161,195,825.57 116,367,266.48 133,401,557.83 95,959,545.14
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
罗克韦尔自动化公司 36,801,255.62 22.81
湖南泰通电力科技有限公司 5,661,347.01 3.51
青岛环境再生能源有限公司 5,482,905.98 3.40
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光大环保能源（济南）有限公司 3,464,358.97 2.15
昆明云威节能科技有限公司 2,991,452.99 1.85
小 计 54,401,320.57 33.72
5. 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,378,421.36 9,219,550.30
加：资产减值准备 4,461,798.84 1,835,421.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,307,571.69 3,267,312.69
无形资产摊销 190,538.05 230,175.34
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
“－”号填列) 146,870.44 4,479.94
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,743,195.72 3,774,230.32
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -669,269.83 -115,647.89
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -10,881,281.10 -2,629,842.54
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -93,219,333.14 -29,215,891.77
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 18,069,905.12 4,244,212.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -61,471,582.85 -9,385,999.40
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
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债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 424,460,329.87 52,486,080.37
减：现金的期初余额 646,827,280.69 61,686,605.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -222,366,950.82 -9,200,525.21
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -146,870.44 处置固定资产收益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
37,500.00 政府补助详见本财务报表附
注五营业外收入之所述
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 525,696.46
小 计 416,326.02
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 62,448.90
少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 353,877.12
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
报告期利润
加权平均净资产
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
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归属于公司普通股股东的净利润 1.71 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润
1.67 0.10 0.10
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 14,319,194.27
非经常性损益 B 353,877.12
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 13,965,317.15
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 834,936,393.45
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 20,835,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动I
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J
报告期月份数 K 6
加权平均净资产
L= D+A/2
+ E×F/K-G×H/K±I×J/K
838,623,490.59
加权平均净资产收益率 M=A/L 1.71%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1.67%
3. 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2009 年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 14,319,194.27
非经常性损益 B 353,877.12
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 13,965,317.15
期初股份总数 D 69,450,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 69,450,000.00
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发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 138,900,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.10
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.10
4. 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1. 资产负债表项目
(1) 货币资金项目期末数较期初数减少33.27%（绝对额减少21,989.38 万元），主要系本期偿还银行
借款及募投项目支出所致。
(2) 应收票据项目期末数较期初数减少35.09 %（绝对额减少75.39 万元），主要系系为生产经营需
要，将应收票据进行背书转让支付货款所致。
(3) 应收账款项目期末数较期初数增加30.08%（绝对额增加7,386.48 万元），主要系公司销售规模
不断扩大以及新客户增加影响，部分客户回款减缓所致。
(4) 预付款项项目期末数较期初数增加21.88%（绝对额增加325.08 万元），主要系本期材料采购增
多，预付款项相应增加所致。
(5) 存货项目期末数较期初数增加15.59%（绝对额增加1，062.11 万元），主要系本期投产合同增多，
需要储备材料增加所致。
(6) 短期借款项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少10,494.69 万元），主要系本期偿还银行全
部借款所致。
(7) 应付票据项目期末数较期初数增加117.26%（绝对额增加1,172.64 万元），主要系公司提高资金
使用效率、降低财务费用，增加了银行承兑汇票使用额度。
(8) 预收款项项目期末数较期初数增加22.43%（绝对额增加492.43 万元），主要系本公司在造项目
增加，按合同约定的付款条款，预收款相应增加。
(9) 应交税费项目期末数较期初数减少35.41%（绝对额减少474.24 万元），主要系期初应交税费在
报告期内缴纳。
(10) 应付利息项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少24.03 万元），主要系期初应付利息在报
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告期内全部偿还所致。
(11) 一年内到期非流动负责项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少300 万元），主要系本期偿
还一年内到期长期借款所致。
(12) 长期借款项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少1500 万元），主要系本期偿还银行全部长
期借款所致。
(13)股本项目期末数较期初数增加100%（绝对额增加6945 万元），主要系本期资本公积转增股本所
致。
2. 利润表项目
(1) 营业收入本期数较上年同期数增加20.81%（绝对额增加2,778.38 万元），主要系本期加大产品
销售力度，增加市场份额所致。
(2)管理费本期数较上年同期数增加22.45%（绝对额增加243.90 万元），主要系本期工资方案调整，
管理人员工资增加所致。
(3)资产减值损失本期数较上年同期数增加142.24%（绝对额增加261.99 万元），主要系本期计提坏
账准备增加所致。
（4）营业外收入本期数较上年同期数增加34.71%（绝对额增加68.19 万元），主要系本期增值税税收
优惠返还增加所致。
（5）营业外支出本期数较上年同期数增加112.97%（绝对额增加27.51 万元），主要系本期非流动资
产处置及捐赠增加所致
(6) 所得税费用本期数较上年同期数增加32.37%（绝对额增加59.31 万元），主要系利润总额增加所
致。
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第八节 备查文件
一、载有董事长李寅先生签名的2010 年半年报告文件原件；
二、载有法定代表人李寅先生、主管会计工作负责人赵晓红女士、会计机构负责人李斌先生签名并盖
章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
哈尔滨九洲电气股份有限公司
董事长：李寅
二〇一〇年八月二十日