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中国化学工程股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-04-23
中国化学工程股份有限公司2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名金克宁主管会计工作负责人姓名刘毅会计机构负责人（会计主管人员）姓名周竞公司负责人金克宁、主管会计工作负责人刘毅及会计机构负责人（会计主管人员）周竞声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称中国化学工程股份有限公司公司的法定中文名称缩写中国化学公司的法定英文名称 China National Chemical Engineering Co., Ltd 公司的法定英文名称缩写 CNCEC 公司法定代表人金克宁 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张云普刘文联系地址北京市东直门内大街 2号北京市东直门大街 2 号电话 010-59765555 010-59765555 传真 010-59765659 010-59765659 电子信箱 zhangyp@cncec.com.cn liuwen@cncec.com.cn (三) 基本情况简介注册地址北京市朝阳区安苑路 20号注册地址的邮政编码 100029 办公地址北京市东直门内大街 2号办公地址的邮政编码 100007 公司国际互联网网址 www.cncec.com.cn 电子信箱 cncec@cncec.com.cn (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称中国证券报上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点北京市东直门内大街 2号公司董事会办公室中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所中国化学 601117 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 2008年 9月23 日公司首次注册登记地点北京市朝阳区安苑路 20号企业法人营业执照注册号 100000000041837 首次变更税务登记号码 110105710935644 组织机构代码 710935644 公司聘请的会计师事务所名称大信会计师事务有限公司公司聘请的会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层公司聘请的会计师事务所报酬人民币 100万元公司聘请的会计师事务所已审计年限 2 年三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 1,274,772,235.61 利润总额 1,310,353,795.64 归属于上市公司股东的净利润 979,161,234.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 950,564,660.15 经营活动产生的现金流量净额 2,191,035,936.37 (二) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 7,083,791.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 23,683,698.13 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益 242,570.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,571,499.76 所得税影响额 -6,702,961.25 少数股东权益影响额（税后） -282,024.80 合计 28,596,573.98 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2009 年 2008 年同期增减 2007 年 (%) 营业收入 28,054,510,182.69 22,776,397,566.17 23.17 16,979,690,544.69 利润总额 1,310,353,795.64 887,958,666.01 47.57 1,058,834,581.04 归属于上市公司股 979,161,234.13 634,350,156.38 54.36 708,830,009.00 东的净利润归属于上市公司股 950,564,660.15 578,257,694.85 64.38 708,830,009.00 东的扣除非经常性中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告损益的净利润经营活动产生的现 2,191,035,936.37 2,319,412,893.37 -5.53 2,345,347,190.07 金流量净额本期末比上 2009 年末 2008 年末年同期末增 2007 年末减(%) 总资产 31,601,281,688.31 24,446,908,379.88 29.26 所有者权益（或股 11,173,007,889.55 3,577,762,997.33 212.29 东权益）本期比上年同期增减主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.26 0.17 52.94 0.19 稀释每股收益（元／股） — — 不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.26 0.16 62.50 0.19 ／股）加权平均净资产收益率（%） 23.89 25.17 减少 1.28 个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产 23.19 22.95 增加 0.24 个百分点收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.44 0.63 -29.81 股） 2009 年 2008 年本期末比上年同期末增 2007 年末末减(%) 末归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.26 0.97 132.99 股）按照年报准则 21 条的公式，计算“基本每股收益”时对应的总股本为 11月底之总股本即 37 亿股，而在计算“每股经营活动产生的现金流量净额”和“归属于上市公司股东的每股净资产”时对应的总股本均为发行后的总股本即 49.33 亿股。 (四) 采用公允价值计量的项目单位:元币种:人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额可供出售权益工 11,180,778.71 27,129,959.47 15,949,180.76 具四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公比积送其比例数量例发行新股金小计数量股他 (%) (%) 转股一、有限售条件股 3,700,000,000 100 308,250,000 308,250,000 4,008,250,000 81.25 份 1、国家持 0 0 中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告股 2、国有法 3,700,000,000 100 3,700,000,000 75.00 人持股 3、其他内 308,250,000 308,250,000 308,250,000 6.25 资持股其中：境内非国有 308,250,000 308,250,000 308,250,000 6.25 法人持股境内自然人 0 0 持股４、外资 0 0 持股其中：境外法人持 0 0 股境外自然人 0 0 持股二、无限售条件流 924,750,000 924,750,000 924,750,000 18.75 通股份 1、人民币 924,750,000 924,750,000 924,750,000 18.75 普通股 2、境内上市的外资 0 0 股 3、境外上市的外资 0 0 股 4、其他 0 0 三、股份 3,700,000,000 100 1,233,000,000 1,233,000,000 4,933,000,000 100 总数股份变动的批准情况本公司经中国证券监督管理委员会(2009)1217 号文件核准，于 2009 年 12 月25 日，由主承销商中信建投证券有限责任公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 123300万股。 2、限售股份变动情况报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况单位：股币种:人民币股票及其发行价格获准上市交衍生证券发行日期发行数量上市日期交易终止日期（元）易数量的种类股票类 2009年 12 2010年 1 A 股 5.43 1,233,000,000 924,750,000 月 25 日月 7 日中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告本公司经中国证券监督管理委员会(2009)1217 号文件核准，于 2009 年 12 月25 日，由主承销商中信建投证券有限责任公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 123300万股，每股发行价格 5.43 元，募集资金共计人民币 669，519万元，扣除发行费用，实际募集资金人民币 656，264 万元。经大信会计师事务有限公司大信验字（2009）第 1-0042 验资报告审验，此次募集资金已于2009年12月30日全部到位。公司首次发行的123300万股中的92475 万股于 2010年 1 月7 日在上海证券交易所上市交易。 2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 364,516 户前十名股东持股情况质押或股东持股比持有有限售条件冻结的股东名称持股总数报告期内增减性质例(%) 股份数量股份数量中国化学工程集团国有 66.71 3,290,564,000 -113,436,000 3,290,564,000 无公司法人国有中国中化集团公司 2.90 143,068,000 -4,932,000 143,068,000 无法人神华集团有限责任国有 2.90 143,068,000 -4,932,000 143,068,000 无公司法人全国社会保障基金国有 2.50 123,300,000 123,300,000 123,300,000 无理事会转持三户法人境内中船重工财务有限非国 0.18 9,009,632 9,009,632 9,009,632 无责任公司有法人中国人寿保险股份境内有限公司－传统－非国 0.18 9,009,582 9,009,582 9,009,582 无普通保险产品－有法 005L－CT001沪人境内中国人寿保险(集非国团)公司－传统－ 0.18 9,009,582 9,009,582 9,009,582 无有法普通保险产品人中国人寿保险股份境内有限公司－分红－非国 0.18 9,009,582 9,009,582 9,009,582 无团体分红－005L－有法 FH001 沪人中国人寿保险股份境内有限公司－分红－非国 0.18 9,009,582 9,009,582 9,009,582 无个人分红－005L－有法 FH002 沪人方正证券有限责任境内 0.18 9,009,582 9,009,582 9,009,582 无中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告公司非国有法人境内国都证券有限责任非国 0.18 9,009,582 9,009,582 9,009,582 无公司有法人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量山西潞安矿业(集团)有限责任公司企业年金计划－中国工商 96,000 人民币普通股 96,000 银行中国建设银行股份有限公司企 81,000 人民币普通股 81,000 业年金计划－工行山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司企业年金计划－中国 79,000 人民币普通股 79,000 工商银行江西省电力公司所属单位企业 70,000 人民币普通股 70,000 年金计划－工行中国民生银行股份有限公司企 70,000 人民币普通股 70,000 业年金计划－民生银行中国工商银行股份有限公司企 69,000 人民币普通股 69,000 业年金计划－中国建设银行中国南方电网公司企业年金计 68,000 人民币普通股 68,000 划－中国工商银行广东省粤电集团有限公司企业 68,000 人民币普通股 68,000 年金计划－中国工商银行重庆市电力公司企业年金计划 67,000 人民币普通股 67,000 －中国工商银行山东电力集团公司(A 计划)企 66,000 人民币普通股 66,000 业年金计划－建行湖北省电力公司企业年金计划 66,000 人民币普通股 66,000 －中行前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股东持有的有限售可上市交易时新增可上市交易限售条件号名称条件股份数量间股份数量中国化学工程集 2013年 1月7 1 3,290,564,000 A 股上市后36 个月团公司日中国中化集团公 2011年 9月23 股份公司成立后 36 2 143,068,000 司日个月神华集团有限责 2011年 9月23 股份公司成立后 36 3 143,068,000 任公司日个月全国社会保障基 2013年 1月7 4 金理事会转持三 123,300,000 A 股上市后36 个月日户中船重工财务有 2010年 4月7 A 股发行上市后 3 个 5 9,009,632 限责任公司日月 6 中国人寿保险股 9,009,582 2010年 4月7 A 股发行上市后 3 个中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告份有限公司－传日月统－普通保险产品－005L－CT001 沪中国人寿保险(集 2010年 4月7 A 股发行上市后 3 个 7 团)公司－传统－ 9,009,582 日月普通保险产品中国人寿保险股份有限公司－分 2010年 4月7 A 股发行上市后 3 个 8 9,009,582 红－团体分红－日月 005L－FH001沪中国人寿保险股份有限公司－分 2010年 4月7 A 股发行上市后 3 个 9 9,009,582 红－个人分红－日月 005L－FH002沪方正证券有限责 2010年 4月7 A 股发行上市后 3 个 10 9,009,582 任公司日月国都证券有限责 2010年 4月7 A 股发行上市后 3 个 11 9,009,582 任公司日月按照转持前原国有股东的承诺，全国社保基金持有的 123300000 股中，113436000 股限售期至上述股东关联关系或一致行动人的说明 2013年 1月7 日，9864000 股限售期至 2011 年 9 月23 日。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍名称：中国化学工程集团公司法定代表人：金克宁注册资本：人民币 121,457 万元住所：北京市朝阳区安苑路 20 号目前主要从事股权管理和资产管理。 (2) 控股股东情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称中国化学工程集团公司单位负责人或法定代表人金克宁注册资本 1,214,570,000 主要经营业务或管理活动目前主要从事股权管理和资产管理 (3) 实际控制人情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称中国化学工程集团公司单位负责人或法定代表人金克宁注册资本 1,214,570,000 主要经营业务或管理活动目前主要从事股权管理和资产管理 (4) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 ☆ 单位：股报告期是否在内从公股东单司领取位或其任期起任期终年初年末变动姓名职务性别年龄的报酬他关联始日期止日期持股数持股数原因总额（万单位领元）（税取报酬、前）津贴 2008年 2011年金克宁董事长男 58 9月23 9月23 0 0 53.48 否日日 2008年 2011年董事、陆红星男 49 9月23 9月23 0 0 48.13 否总经理日日 2008年 2011年职工董邹健男 51 10月28 9月23 0 0 46.53 否事日日 2008年 2011年独立董郑鸿女 64 9月23 9月23 0 0 6 否事日日 2008年 2011年独立董刘根元男 64 10月28 9月23 0 0 6 否事日日 2008年 2011年独立董余波男 63 9月23 9月23 0 0 6 否事日日 2008年 2011年独立董王璞男 41 9月23 9月23 0 0 6 否事日日 2008年 2011年监事会韩志华男 55 9月23 9月23 0 0 46.53 否主席日日 2008年 2011年石援朝监事男 58 9月23 9月23 0 0 20.16 否日日 2008年 2011年职工监刁春杰男 52 9月23 9月23 0 0 21.78 否事日日 2008年 2011年副总经余津勃男 51 9月23 9月23 0 0 48.13 否理日日 2008年 2011年副总经赵显棣男 58 9月23 9月23 0 0 48.13 否理日日副总经 2008年 2011年刘毅理兼总男 48 9月23 9月23 0 0 48.13 否会计师日日 2008年 2011年副总经敦忆岚女 44 9月23 9月23 0 0 48.13 否理日日总工程 2008年 2011年汪寿建男 53 0 0 27.68 否师 9月23 9月23 中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告日日 2008年 2011年总经济周耀君男 52 9月23 9月23 0 0 27.68 否师日日 2008年 2011年董事会张云普女 37 9月23 9月23 0 0 20.35 否秘书日日金克宁：2004 年1 月至2005 年2 月任中国化学工程总公司总经理、党委书记，2005年 2 月至2008 年 1 月任中国化学工程集团公司总经理、党委书记，2008年 1月至今任中国化学工程集团公司总经理、党委常委、党委书记。2008 年9 月起任本公司董事长。陆红星：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司副总经理，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司副总经理、党委常委。2008 年9 月起任本公司董事、总经理。邹健：2003年3月至2008年10月任国务院国资委机关服务中心副主任兼中国冶金矿业总公司总经理。 2008年 9 月起任中国化学工程集团公司纪委书记、党委常委。2008年9 月起任本公司职工董事。郑鸿：2002年至 2007 年8 月担任中国医药集团有限公司董事长兼党委书记。2008年9 月起任本公司独立董事。刘根元：2005 年9 月至2008 年8 月任中国石化集团资产经营管理有限公司董事长、总经理，2006 年 9月至2008年8月任中国石化集团资产经营管理有限公司党委书记。2008年9月起任本公司独立董事。余波：2005年 12 月至 2006年 8 月担任中国交通建设集团有限公司董事。2008年 9 月起任本公司独立董事。王璞：北大纵横管理咨询集团首席合伙人；2008 年9 月起任本公司独立董事。韩志华：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司纪委书记，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司党委常委、党委副书记、纪委书记。2008年 9月起任本公司监事会主席。石援朝：2005 年3 月至2008 年9 月任中国化学工程集团公司监督部主任。2008年 9月起任本公司监事、监督部主任。刁春杰：2005 年3 月至2007 年5 月任中国化学工程集团公司总经理办公室主任，2007 年5 月至2008 年 9 月任中国化学工程集团公司总经理办公室主任兼党委办公室主任。2008年 9月起任本公司监事、总经理办公室主任。余津勃：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司副总经理，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司副总经理、党委常委。2008 年9 月起任本公司副总经理。赵显棣：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司副总经理，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司副总经理、党委常委。2008 年9 月起任本公司副总经理。刘毅：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司总会计师，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司总会计师、党委常委。2008 年9 月起任本公司副总经理兼总会计师。敦忆岚： 2005年 9 月至2008年 1 月任中国化学工程集团公司副总经理，2008年 1月至 2008 年9 月任中国化学工程集团公司副总经理、党委常委。2008年 9月起任本公司副总经理。汪寿建：1993 年至2007年历任中国五环化学工程公司设计部副主任、主任、副总经理，2007 年至 2008 年 9 月任中国化学工程集团公司总工程师。2008 年9 月起任本公司总工程师。周耀君：2004 年7 月至2005 年3 月任中国化学工程总公司副总会计师，2005年 3 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司总经济师。2008 年9 月起任本公司总经济师。张云普：2005 年3 月至2008 年9 月任中国化学工程集团公司财务资产部副主任。2008 年9 月起任本公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况股东单位名是否领取报酬津姓名担任的职务任期起始日期任期终止日期称贴中国化学工总经理兼党委金克宁 2004年1月7日否程集团公司书记中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告在其他单位任职情况其他单位名是否领取报酬津姓名担任的职务任期起始日期任期终止日期称贴中国医药集郑鸿顾问是团有限公司中国农业发郑鸿独立董事是展集团公司中国石化集刘根元高级顾问是团公司云南机场集余波团有限责任独立董事是公司北大纵横管王璞首席合伙人是理咨询集团 (三) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 (四) 公司员工情况在职员工总数 38,696 公司需承担费用的离退休职工人数 24,315 专业构成专业构成类别专业构成人数管理人员 1,843 财务人员 1,183 技术人员 10,768 经营人员 7,601 生产人员（技能人才） 17,301 教育程度教育程度类别数量（人）研究生 1,072 大学本科 8,362 大学专科 8,197 中专技校 8,778 高中及以下 12,287 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及上海证券交易所的有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范运作。报告期内，根据监管机构出台的相关文件要求，公司相继制定了董事会《薪酬与考核委员会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《内部保函管理办法》等制度，进一步加强和完善了公司内部控制体系，健全了公司治理的各项管理制度。（1）. 股东与股东大会：公司严格按照有关规定召开股东大会，确保所有股东能充分享有和行使自己的权利。公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，使股东都能充分行使表决权。（2）. 控股股东与公司：报告期内，公司控股股东的行为规范，能够遵守所签署的《避免同业竞争协议》和《避免同业竞争的承诺函》，未超越股东大会规定的权限干扰公司生产经营活动。控股股东与公司的关联交易严格遵守双方签署的有关经常性关联交易协议，并始终以股东利益最大化为原则，规范和减少关联交易。（3）. 董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，董事会由 7 名董事组成，其中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告中 4 名为独立非执行董事。2009 年公司董事会设置了薪酬委员会和审计委员会，其中专门委员会由独立非执行董事担任主任，且独立非执行董事超过半数。董事会及各专门委员会的人数和构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会及专门委员会能够按照《董事会议事规则》及相关专门委员会议事规则开展工作，并在公司治理的各个方面充分发挥其作用。各位董事认真负责，诚信勤勉，能够围绕公司发展战略、财务状况、关联交易、等事项开展专项工作，积极向董事会提供专业的意见和建议，有效地保证了公司决策的科学性。（4）. 监事和监事会：公司共有三名监事，其中职工监事一名，监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事能够按照《公司章程》规定的职权和《监事会议事规则》认真履行职责，独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查权。（5）. 信息披露与透明度：公司指定董事会秘书直接负责信息披露与投资者关系管理工作。公司严格执行《股票上市规则》及公司《信息披露管理办法》，平等、坦诚地对待所有投资者,使所有投资者均有同等机会获得同质同量的信息。公司将继续加强与投资者的沟通,持续改进投资者关系管理工作，有效地促进公司可持续发展。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况是否连续本年应参以通讯方是否独立亲自出席委托出席两次未亲董事姓名加董事会式参加次缺席次数董事次数次数自参加会次数数议金克宁否 5 5 0 0 0 否陆红星否 5 5 0 0 0 否邹建否 5 5 0 0 0 否郑鸿是 5 5 0 0 0 否刘根元是 5 5 0 0 0 否余波是 5 5 0 0 0 否王璞是 5 5 0 0 0 否年内召开董事会会议次数 5 其中：现场会议次数 5 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事提出异议的重大独立董事姓名异议的内容备注事项内容关于成达公司参股建设安刘根元建议该项目暂缓执行徽大型盐化工项目的议案报告期内，独立董事刘根元在第一届董事会第九次会议中对《关于成达公司参股建设安徽大型盐化工项目的议案》提出反对异议，建议该项目暂缓执行。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况根据《公司法》、中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及相关法律法规的要求，公司于 2008 年 12 月制定了《独立董事工作制度》，对公司独立董事的任职条件、独立性、提名、选举及更换程序、职权及应发表的独立意见等进行了规定。除法律和公司章程赋予董事的职权外，独立董事还拥有以下特别职权：（1）重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于 300 万元或高于公司最近经审计净资产值的 0.5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据；（2）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；（3）向董事会提请召开临时股东大会；中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告（4）提议召开董事会；（5）独立聘请外部审计机构和咨询机构；（6）可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。独立董事行使上述职权时应当取得全体独立董事二分之一以上同意。独立董事除履行上述职责外，还应当对以下事项向董事会或股东大会发表独立书面意见：（1）提名、任免董事；（2）聘任或解聘高级管理人员；（3）公司董事、高级管理人员的薪酬；（4）公司的股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于 300 万元或高于公司最近经审计净资产值的 0.5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款；（5）独立董事认为可能损害中小股东权益的事项；（6）证券监管部门、证券交易所要求独立董事发表意见的事项；（7 法律、法规及规范性文件要求独立董事发表意见的事项；（8）公司章程规定的其他事项本公司自设立以来，独立董事依据有关法律法规、有关上市规则和公司章程谨慎、认真、勤勉的履行了权利和义务，参与了公司重大经营决策，对公司重大关联交易和重大投资项目均发表了独立公允的意见，为公司完善治理结构和规范运作起到了积极作用。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1．业务方面独立完整情况本公司设立时，集团公司将完整的建筑工程、环境治理、相关工程及工艺技术研发、勘察、设计及服务等业务及经营性资产、机构和人员全部投入了本公司，从而确保了本公司从成立即具有独立自主开展业务的权利和能力，拥有独立的经营决策权和实施权。本公司具有独立完整的经营系统（包括供应、生产、销售、研发、质量控制等）和独立面向市场的经营能力，经营管理实行独立核算，不受控股股东及其控制的其他企业的影响，确保了本公司的独立规范运营，且避免同业竞争，减少与规范了关联交易。 2．人员方面独立完整情况本公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东及其控制的其他企业。本公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生，不存在股东指派或干预高级管理人员任免的情形，高级管理人员和财务人员、核心技术人员均未在股东单位及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取薪酬。本公司人事及工资管理与股东单位完全严格分离；制订了严格的员工管理制度，建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司与所有员工已签订了《劳动合同》，本公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3．资产方面独立完整情况本公司成立时，集团公司将与建筑工程、环境治理、相关工程及工艺技术研发、勘察、设计及服务相关的全部经营性资产，包括土地、房产、机器设备、商标、专利及非专利技术等投入本公司。本公司与控股股东之间的资产产权关系清晰，本公司的资产完全独立于控股股东及其控制的其他企业。 4．机构方面独立完整情况本公司按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律、法规及规范性文件的规定建立了较完善的法人治理结构，明确了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监管及经营管理机构各自的职权范围，并建立了独立董事制度。本公司组织机构健全完整，运作正常有序，能独立行使经营管理职权。在项目管理、营销管理、采购管理和综合管理方面，设立了 12 个部室，与各级子公司组成了一个有机的整体，办公场所、办公机构与控股股东及其控制的其他企业分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5．财务方面独立完整情况本公司设置了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了内部财务管理制度等内控制度，并配备了 3 名专职内部审计人员。本公司独立做出财务决策，不存在控股股东及其控制的其他企业占用公司资金或干预公司资金使用的情况。本公司在银行单独开立账户，不存在与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。本公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与股东单位混合纳税的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 1．内部监督和内部控制自我评价工作开展情况公司依据现代公司治理理念，建立了现代法人治理结构及配套制度，在董事会、监事会和经理层之间形成了决策、监督和经营管理的制衡机制。公司董事会下设审计委员会，负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其它相关事宜等。公司设内控审计部，履行对公司内部控制日常检查监督，对公司的内部控制情况进行定期和专项的检查，对公司内部控制制度执行情况的有效性进行评价等多项职责，并定期向董事会审计委员会报告工作。公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求以及中国证券监督管理委员会等有关监管机构的规定，积极推行现代企业制度，完善法人治理结构，并按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》要求，结合公司自身特点在信息披露、生产经营、安质环保、投资管理、关联交易、财务管理、内部审计、人力资源管理等多方面建立了较为全面系统、行之有效的内部控制制度，制定了贯穿公司各个层面、各个环节的内部控制措施，规范了公司内部控制的管理体系。公司制定了《对外担保管理办法》、《关联交易内部决策规则》、《投资管理制度》等制度，对公司对外担保、对外投资、与控股股东关联交易等行为做了进一步的规范，还制定了《内部重大事项管理办法》，对内部控制监督检查的内容、程序、方法和要求进行了规范。通过公司内部控制制度的不断健全，合理保证了公司生产经营的有序进行，增强了公司的风险抵御能力，提高了公司管理水平。 2．董事会对内部控制有关工作的安排公司董事会每年定期对公司内部控制情况进行检查和监督，并根据实际情况形成内部控制自我评价报告。同时，董事会审计委员会定期听取内控工作汇报，全面了解公司内部控制制度的建立健全及执行情况，并及时提出相关的建议和意见。 3．与财务核算相关的内部控制制度的完善情况公司在严格执行《企业会计准则》和其他相关法律法规的前提下，制定了《财务管理规定》、《对外担保管理办法》、《募集资金专向存储与使用管理办法》等一系列制度，加强财务监督，保护资产安全，进一步促进公司资产的保值增值。同时，公司建立了财务负责人会议制度，有效推动了母子公司财务人员之间交流，促进公司及下属子公司的财务管理工作的规范运作。报告期内，上述制度执行情况良好。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况报告期内，公司设立了薪酬与考核委员会，对高级管理人员实施以经营指标的完成情况为主要考核指标的综合考评，并将年度盈利情况与薪酬相挂钩，制定相应的奖励方案，不断调动高级管理人员的积极性，强化责任意识。 (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告披露网址：www.sse.com.cn 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是披露网址：www.sse.com.cn 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是披露网址：www.sse.com.cn 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2008 年度股东 2009年 5月15 日未上市，未刊登披露大会公司于 2009年 5 月15 日召开了 2008年度股东大会，审议通过了《关于修改章程的议案》、《关于董事会工作报告的议案》、《关于监事会工作报告的议案》、《关于 2008 年度财务决算报告的议案》、《关于 2008年度利润分配预案的议案》、《关于股份公司与关联方 2009 年度日常关联交易计划的议案》、《关于审议“内部项目保函管理办法”的议案》、《关于 2008年度审计费用及聘用 2009 年度审计机构的议案》、《关于授权董事会部分决策权的议案》和《关于独立董事述职报告的议案》。 (二) 临时股东大会情况中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2009 年度第一次临时股东大 2009年 2月28 日未上市，未刊登披露会 2009 年度第二次临时股东大 2009年 8月31 日未上市，未刊登披露会报告期内，公司召开了两次临时股东大会。2009 年2 月28日，公司召开 2009 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于确定 2008 年外部董事报酬及待遇的议案》；2009 年8 月31 日，公司召开 2009 年度第二次临时股东大会，审议通过了《关于授权董事会办理公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市有关事宜的议案》、《关于授权董事会办理公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市有关事宜的议案》、《关于股份公司申请首次公开发行人民币普通股（A）股股票并上市的议案》、《关于股份公司与中信银行签署综合授信协议的议案》、《关于调整独立董事报酬标准的议案》。八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况。 2009 年是我国经济发展最为困难的一年，宏观经济环境的变化使化工、煤化工、石油化工等行业的投资建设趋缓，公司的传统市场受到一定影响。但由于以往年度丰富的合同储备，加之本年度股份公司加大市场开发力度，在稳固、发展传统市场的基础上，不断开拓、占领新市场；在做强传统业务领域的基础上，拓展新的经营领域，开发环境治理，技术研发项目，发展多元化生产，使经营业绩仍保持了较快增长。除保持增长外，公司的经营结构日趋合理，表现为：一、总承包项目比重较大。工程公司近 90%的业务都以总承包的方式实现。二、大额合同项目增多。报告期内，公司签订 5亿元以上的大额合同 19 个，合同额占新签合同总额的近一半。三、非化工领域项目增多。在 2009 年新签合同额中非化工、石油化工和煤化工领域的合同达到了 23%。这种趋势将为今后的经营打下良好基础。同时，在国际金融危机的大背景下，与公司相关联的产业出现了一定程度的萎缩，影响了股份公司 2009 年的新签合同量，2009 年实际签约合同额 418.8亿元，比上年同期减少 27.8 亿元，降幅为 6.2%。报告期内，股份公司实现营业收入 280.5亿元，比上年增长 23.17%。2009 年公司实现利润总额 13.1 亿元，比上年同期增加 47.57％；归属于母公司所有者的净利润 9.79亿元，比上年同期增长 54.36 ％。其中公司来自前五名客户的营业收入情况如下表所示： ☆ 项目营业收入占公司全部营业收入的比例(%) ENGRO ENERGY (PRIVATE) Limited 782,978,023.40 2.82 印尼拉布湾电站项目 557,746,752.14 2.01 贵州六盘水煤基气替代燃料项目一期工程 547,153,036.31 1.97 晋煤集团 10万吨合成油项目 479,035,773.72 1.72 泸西大为焦化工程项目 363,526,468.32 1.31 合计 2,730,440,053.89 9.82 中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 2、主营业务经营情况。 (1) 主营业务分行业、产品情况单位:元币种:人民币营业收营业成分行业营业利营业利润率入比上本比上或分产营业收入营业成本润率比上年增减年增减年增减品 (%) （%） (%) (%) 分行业工程施减少3.98个工（承 25,134,264,995.81 22,334,049,951.19 11.14 27.08 27.75 百分点包）勘察、设减少 18.86 计及服 1,957,926,916.01 1,475,812,368.89 24.62 -6.69 0.98 个百分点务减少 17.02 其他 710,636,839.48 520,408,777.96 26.77 5.82 14.40 个百分点 (2) 主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）境内 23,251,284,327.81 27.19 境外 4,551,544,423.49 6.68 3.公司资产构成情况截止报告期末，公司总资产为 316 亿元，新增 71.5 亿元，比上年增长了 29.2％；流动资产占总资产的 79.3%，其中货币资金占流动资产的 54.9%，占总资产的 43.5%。报告期内，公司主要资产采用的计量属性主要为历史成本法，部分采用公允价值计量，采用公允价值计量的主要报表项目为金融资产、与股份支付相关的成本或费用、企业合并涉及的公允价值损益。主要资产计量属性在报告期内没有发生重大变化。财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析：（1）资产负债表报表项目期末余额年初余额变动金额变动幅度% 注释货币资金 13,757,650,383.92 6,637,042,944.05 7,120,607,439.87 107.29 注 1 应收票据 684,362,596.56 419,251,328.08 265,111,268.48 63.23 注2 长期股权投资 349,424,464.16 263,207,998.97 86,216,465.19 32.76 注3 在建工程 401,300,644.37 245,302,003.39 155,998,640.98 63.59 注4 短期借款 510,880,027.05 1,159,773,300.00 -648,893,272.95 -55.95 注 5 注 1：货币资金大幅增加，主要是因为 2009 年 12 月30 日公司上市募集资金 6,584,762,150.00 元。注 2：应收票据增加，主要是因为公司本期采用票据结算的交易增加。注 3：长期股权投资增加，主要是因为公司本期新投资淮北矿业（集团）有限公司 3600 万元、太原中联泽农化工有限公司 2200 万元、湖南华银能源技术有限公司 1470 万元。注 4：在建工程增加，主要是因为公司子公司东华科技股份有限公司、中国华陆工程有限公司等办公楼投资增加。注 5：短期借款减少，主要是因为公司本期实行资金集中管理，提高资金使用效率，减少了银行短期借款。中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告（2）利润表报表项目本期发生额上期发生额变动金额变动幅度% 注释主营业务收入 27,802,828,751.30 22,547,668,887.62 5,255,159,863.68 23.31 注 1 主营业务成本 24,330,271,098.04 19,399,391,842.54 4,930,879,255.50 25.42 注2 管理费用 1,431,028,607.65 1,142,707,495.00 288,321,112.65 25.23 注3 财务费用 5,734,621.73 368,920,823.53 -363,186,201.80 -98.45 注4 注 1：主营业务收入增长，主要是因为工程承包项目的扩张收入相应增加所致。注 2：主营业务成本增长，主要是因为收入增长而对应成本增加。注 3：管理费用本期增长，主要是因为工资增长，以及母公司、子公司中国成达工程有限公司使用新办公楼折旧费、物业费等增长。注 4：财务费用减少，主要是因为本期汇兑损失减少，以及子公司中国成达工程有限公司本期收到承包项目垫款利息。 4.公司现金流量情况报告期内公司现金净流入 71.78 亿元，其中：经营活动产生现金流入 289.03亿元，现金流出 267.12亿元，净流入 21.91 亿元，占流入总量的 7.5％。投资活动产生现金流入 0.57 亿元，其中投资收回本息 0.41 亿。流出 6.46 亿元，其中投资支付 1.35 亿元，购置资产 5.11 亿元。投资活动产生现金净流出 5.89 亿元。筹资活动中，公司上市募集公众投资新增 65.84 亿。本年新增借款 17.3 亿元，归还借款 24.8亿元，净归还 7.5 亿元。本年支付股利及利息方面净支出 2.28亿元。筹资活动产生现金净流入 55.76 亿元。 5．公司技术创新和人员情况报告期内，公司共投入技术创新资金 5.06亿元，其中技术研发人工成本支出 2.57 亿元，技术研发人员达到 2,478 人。本年度,各所属企业的技术中心建设进一步加强。天辰公司、华陆公司、桂林公司、十一公司、华旭公司等成立了企业技术（研发）中心，成达公司的博士后工作站和院士工作站已经开始运行，天辰公司、三公司、十一公司的技术中心被认定为省级技术中心。 2009 年，公司确立的 167 项技术进步课题，已经完成 115 项，其余各项也都取得了阶段性成果。总部组织领导，天辰公司、东华公司、三公司共同参与研发的 FMTP 工业技术在中国石油和化学工业协会组织的专家鉴定会上，被认定为具有世界领先水平，引起了广泛而强烈的反响。 6、主要子公司情况注册资本期末持股公司名称注册地经营范围总资产净资产报告期内净利润 (万元) 比例建筑工程承包、中化二建集团有限公司太原市 17,809.52 100.00% 1,557,449,478.06 118,978,844.02 60,221,501.56 施工中国化学工程第三建设有限公建筑工程承包、淮南市 28,600.00 100.00% 1,959,658,546.92 300,255,963.91 16,717,322.11 司施工中国化学工程第六建设有限公建筑工程承包、襄樊市 7,600.00 100.00% 1,314,234,948.97 93,916,064.55 19,242,282.87 司施工中国化学工业第七建设有限公建筑工程承包、成都市 19,100.00 100.00% 1,139,810,953.91 216,312,991.82 29,444,852.68 司施工中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告注册资本期末持股公司名称注册地经营范围总资产净资产报告期内净利润 (万元) 比例中国化学工程第十一建设有限建筑工程承包、开封市 12,200.00 100.00% 840,363,946.88 130,021,657.10 13,364,875.57 公司施工中国化学工程第十三建设有限建筑工程承包、沧州市 27,200.00 100.00% 1,120,034,036.91 274,299,839.97 8,333,215.69 公司施工中国化学工程第十四建设有限建筑工程承包、南京市 7,200.00 100.00% 506,486,200.49 100,786,049.92 14,300,210.91 公司施工工程勘察、施化学工业岩土工程有限公司南京市工，岩土工程设 6,000.00 100.00% 277,828,431.77 110,334,431.68 3,287,651.57 计工程设计、技术中国天辰工程有限公司天津市开发及咨询、工 16,300.00 100.00% 2,730,257,316.53 348,933,249.11 140,376,643.55 程总承包工程设计、技术赛鼎工程有限公司太原市开发及咨询、工 12,000.00 100.00% 1,758,373,361.18 227,478,066.83 99,417,987.34 程总承包工程设计、技术化学工业第三设计院有限公司合肥市开发及咨询、工 2,512.00 100.00% 2,424,753,711.73 707,065,891.66 121,379,798.98 程总承包工程设计、技术中国五环工程有限公司武汉市开发及咨询、工 6,000.00 100.00% 2,100,442,169.88 417,009,757.39 71,234,734.16 程总承包工程设计、技术中国华陆工程有限公司西安市开发及咨询、工 8,002.40 100.00% 1,352,929,512.43 314,967,345.00 141,669,707.50 程总承包工程设计、技术中国成达工程有限公司成都市开发及咨询、工 30,000.00 100.00% 4,736,245,741.49 784,484,742.83 252,648,883.65 程总承包工程设计、技术中国化学工业桂林工程有限公桂林市开发及咨询、工 6,000.00 100.00% 339,436,693.39 111,621,963.96 12,969,500.52 司程总承包北京华旭工程项目管理有限公工程监理，工程北京市 300.00 100.00% 32,782,155.18 4,364,841.01 1,026,921.42 司咨询、技术咨询工程勘察、设上海中化工程有限责任公司上海市 3,000.00 100.00% 41,822,955.50 34,841,883.20 1,685,179.02 计、施工 PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼 1200亿印尼印尼发电 90.00% 617,492,189.48 225,321,279.49 91,255,519.21 巨港电站注（2）盾中国化学工程香港有限公司香港工程技术咨询、港币500 100.00% 41,876,070.69 12,747,825.19 1,438,096.49 中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告注册资本期末持股公司名称注册地经营范围总资产净资产报告期内净利润 (万元) 比例施工、工程承包和项目管理公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 7、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划第一、行业发展趋势及面临的市场情况本公司的主营业务与宏观经济运行关系较为密切，业务的发展主要依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模，特别是在化工、石油化工行业的投资。我国宏观经济虽已企稳，但仍面临结构调整等重大挑战，因此，未来两年化学工业的建设投入情况仍不乐观。另一方面，宏观经济政策总体上有利于本公司的生产经营。国家继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策；加大经济结构调整力度，落实重点产业调整振兴规划；大力推进技术改造，加快传统产业优化升级；加强节能减排重点工程建设，开展低碳经济试点；大力实施“走出去”战略等经济政策，均为本公司的生产经营提供了机遇。低碳经济将成为全球和我国结构调整的重要驱动力。作为我国工业工程公司的代表和“新一代煤（能源）化工产业技术创新战略联盟”的牵头单位，本公司将在这次能源利用效率和产业结构调整的浪潮中抢抓机遇。第二、市场竞争格局及行业地位分析本公司主要面临产业集团内部从事工程建设的企业的竞争，例如中油化建、海洋石油工程股份有限公司、中国石化工程建设公司等。由于本公司多年来形成的竞争意识和服务意识，加之本次发行上市成功，已大大增强公司的资金实力和项目承揽能力，使公司在非上述产业集团投资的项目上持续保持较强的竞争优势。本公司将凭借在国内化工、石油化工工程领域一直保持的强劲态势和领军地位，充分运用强大的技术、管理、人力资源、机具装备和资金等方面的整体优势，继续拓展技术复杂、盈利水平和回报率高、更具有竞争力的大型、特大型 EPC 总承包项目，强化在大型项目上的市场领导地位。第三、面临的发展机遇本公司将充分利用国家调整结构政策和低碳经济发展方向的支持政策，在节能减排、循环经济、环境保护等领域发挥优势和作用；加强新经济增长点的机会研究，并积极进行实践探索。充分利用已经取得的综合甲级等各种资质，拓展新的业务领域。本公司将强化海外业务，充分利用我国经济地位提升带来的重要国际影响力，充分利用国家出台的鼓励对外工程承包的各项支持政策，在巩固发展传统海外市场的同时，抓住机遇，依托产品工艺技术优势和工程化优势，加大对发展中国家新市场的开拓。加强与外国政府、产业集团、工程公司等不同层次的交流与合作，合理规划海外经营布局，设立合适的经营机构。整合资源，统一打造“中国化学”品牌，科学有效地开展海外经营。第四、资金需求及来源经营规模的扩大、新领域的拓展和海外市场的开发，需要投入较多的流动资金等资源。本公司发行上市成功后，资金实力大大增强，将对公司的经营拓展起到良好的支撑。第五、经营计划 2010 年本公司预计实现营业收入 294.3 亿元。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况单位:万元报告期内投资额 34,942.45 投资额增减变动数 8,621.65 上年同期投资额 26,320.8 投资额增减幅度(%) 32.76 中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告被投资的公司情况占被投资公司权益的比例被投资的公司名称主要经营活动备注 (%) 太原中联泽农化工有限化工 18 新增投资 2200 万元公司四川天华富邦化工有限新增投资 800 万元，累化工 7.14 责任公司计 1200 万元湖南华银能源技术有限能源技术 35 新增投资 1470 万元公司成都蜀远煤基能源科技化工 30 新增投资 300 万元有限公司淮北矿业（集团）有限矿业 12 新增投资 3600 万元责任公司 1、募集资金总体使用情况单位:元币种:人民币已累计使用尚未使用募募集募集本年度已使用尚未使用募集募集资金总额募集资金总集资金用途年份方式募集资金总额资金总额额及去向首次 2009 6,695,190,000 0 0 6,695,190,000 发行本公司于 2009 年 12 月 25日向社会公开发行人民币普通股（A股）123,300万股，发行价格为每股 5.43 元，募集资金总额为 6,695,190,000.00 元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为 6,562,643,288.36 元。上述募集资金于 2009 年 12 月30 日由主承销商中信建投证券有限责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信会计师事务有限公司出具的大信验字[2009]第 1-0042 号验资报告验证。截至2009 年12月 31日，公司已使用募集资金 0.00 元，余额为 6,584,762,150.00 元（含尚未支付的审计及验资费、律师费、评估费、路演推介费等发行费用 22,118,861.64 元）。 2、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果主要会计政策变更说明 2009年 6 月，财政部印发《企业会计准则解释第 3 号》。根据该解释及公司实际情况，公司对安全生产费进行了追溯调整。该事项调整，导致调减资产总额 7,627,126.40 元；调减所有者权益 7,627,126.40元，其中归属于母公司所有者权益7,627,126.40元；调减2008年度净利润7,627,126.40 元。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容决议刊登的信息披决议刊登的信会议届次召开日期决议内容露报纸息披露日期关于中国化学工程股份有第一届董事会 2009年2月10 未上市，未刊登披限公司 2009年度财务预算第六次会议日露的议案审议并通过了《关于修改章第一届董事会 2009年4月23 未上市，未刊登披程的议案》、《关于 2008 第七次会议日露年度财务决算报告的议中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告案》、《关于 2008 年度利润分配预案的议案》、《关于董事会工作报告的议案》、《关于独立董事述职报告的议案》、《关于审议 “内部项目保函管理办法” 的议案》、《关于股份公司与关联方 2009 年度日常关联交易计划的议案》、《关于 2009 年度股份公司高级管理人员薪酬方案的议案》、《关于 2008 年度审计费用及聘用 2009 年度审计机构的议案》、《关于聘任刘文担任股份公司证券事务代表的议案》、《关于召开 2008 年度股东大会的议案》、《关于变更募投比例及项目的议案》第一届董事会 2009年5月26 关于成达公司人南办公区未上市，未刊登披第八次会议日改造项目批准立项的议案露审议通过了《关于审议股份公司 2009 年 6 月 30 日财务报告的议案》、《关于股份公司与中信银行签署综第一届董事会 2009年 8月7 合授信合同的议案》、《关未上市，未刊登披第九次会议日于组建董事会专门委员会露及制定工作细则的议案》、《关于成达公司参股建设安徽大型盐化工项目的议案》审议通过了《关于五环工程第一届董事会 2009年 10 月未上市，未刊登披有限公司卓豹路地块开发第十次会议 20 日露项目的议案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，公司董事会认真执行了股东大会决议，重点情况如下：（1）公司 2008 年度股东大会审议通过了《关于 2008 年度审计费用及聘用 2009 年度审计机构的议案》以及《关于授权董事会部分决策权的议案》，执行情况如下：（删除关联交易议案） ○1 公司在报告期内续聘大信会计师事务有限公司为公司审计机构。 ○2 在股东会授权金额范围内，董事会经认真审核，先后审议通过了成达公司参股建设安徽大型盐化工项目和五环工程有限公司卓豹路地块开发项目两项对外投资项目议案。（2）公司 2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于组建董事会专门委员会及制定工作细则的议案》、《关于股份公司申请首次公开发行人民币普通股（A）股股票并上市的议案》，执行情况如下： ○1 公司于2009 年8 月组建了董事会审计委员会与董事会薪酬委员会，并根据审议通过的《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》履行职责； ○2 根据股东大会审议批准的《关于股份公司申请首次公开发行人民币普通股（A）股股票并上市的议案》，股份公司积极推进公司首次公开发行人民币普通股（A）股股票的申报和审批进程，公司根据股东大会确定的方案并在股东大会的授权范围内向中国证券监督管理委员会发行审核委员会递交了在中国境内首次公开发行不超过 12.33亿股人民币 A 股的申请，并于 2009 年9 月23 日经证监会发行审核委员会审核通过。2009年 12 月 17日，中国证券监督管理委员会出具了《关于核准中国化学工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》，中国化学股票正式获准发行，公司于 2009 年 12 月18 日发布了中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告《中国化学首次发行股票招股意向书》，并于 2009 年12月30 日首次公开发行募集资金完毕。有关发行公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》以及上海证券交易所的网站上。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告报告期内，董事会下设的审计委员会认真履行职责，围绕着公司定期报告、财务信息、内部审计制度建设及审计工作与业绩考核挂钩等事项积极开展工作。并多次与公司财务部门、内部审计部门沟通并提出意见和建议。在 2009 年年度审计工作中，审计委员会成员认真按照公司的相关制度履职，充分发挥对审计工作的监督和指导作用。注册会计师进场前，审计委员会与会计师事务所沟通确定了公司年度审计工作的时间安排及人员安排，并在年度结束后及时审阅了公司编制的 2009 年度财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。注册会计师进场后，审计委员会与会计师进行了多次沟通，督促其在计划时限内提交审计报告。在会计师出具初步审计意见后，审计委员会对公司财务会计报表进行了第二次审阅，认为公司财务会计报表能够真实、准确、完整地反映公司的整体情况，并向董事会提交了相关意见。审计工作结束后，审计委员会对会计师事务所的工作进行了全面总结，认为公司 2009 年年审会计师事务所——大信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议公司董事会续聘其为 2010 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 ☆ 公司董事会下设的薪酬与考核委员会按照《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定，认真落实对公司高管人员的考评，以经营指标的完成情况为主进行综合考核，指导推进公司整体绩效考核与薪酬体系的改进和完善。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途本公司在招股意向书中披露：计划在本次发行完成后的第一个盈利年度向全体股东进行一依据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经董事次利润分配。由于本公司的发行在 2009 年12 会会议审议通过，为实现公司持续发展的目标，2009 月 25 日完成，募集资金于 2009 年 12 月30 年度产生的净利润不做分配，用于公司的生产经营。日到帐，公司股票在 2010 年1 月7 日在上海本公司无资本公积金转增股本预案。证券交易所上市，本公司本年度将不进行利润分配，并将在下一个盈利年度向全体股东进行利润分配。 (六) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况公司于 2009年 12 月发行，2010年 1月上市，报告期内，未制定有关外部信息使用人管理制度。 (七) 其他披露事项报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况召开会议的次数 2 监事会会议情况监事会会议议题《关于 2008年度监事会工作报告》、《关于股份一届三次监事会议公司 2008 年度财务决算报告》等议案《监事会参加和列席重要会议的暂行意见》、《监一届四次监事会议事会工作规则和工作规范标准》等若干制度报告期内，监事会认真履行《公司法》、公司《章程》所赋予的职权，具体开展了以下工作： 1、列席了公司股东大会、董事会会议，听取了对公司生产经营管理等重大问题的讨论与决策，依法对中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告历次会议的召开程序和决议事项进行监督；出席公司有关重要的行政会议，全面了解公司总体运营状况，对公司日常性经营管理行为进行监督。 2、及时检查公司生产经营情况和财务状况，力求防范生产经营管理风险；依法审议公司重大关联交易和定期报告等重大事项，听取公司内部审计部门的工作汇报，强化监督职能，维护公司利益和股东、员工的合法权益。 3、依法监督检查公司董事和高级管理人员遵守《公司法》、公司《章程》及执行股东大会决议的情况，保障公司规范运作。 4、及时掌握国家宏观经济政策，认真分析行业形势和市场走势，密切关注经济形势对公司产生的综合影响和公司所采取的应对措施，做到积极配合、主动作为。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见公司董事会切实遵守了《公司法》等法律法规和《股份公司章程》、《董事会议事规则》等基本管理制度，全面落实了股东大会的各项决议，治理运作规范，决策程序合法，忠实履行了诚信义务；董事会充分发挥了管理决策中心的作用，制定了一系列与经济形势和公司发展相符合的经营策略与实施规划，促进了公司健康稳定发展。公司高级管理人员切实贯彻执行董事会各项决议，积极履行岗位职责，推动了董事会各项规划的有效执行和公司各项工作的顺利开展，全面实现了公司生产经营管理的各项工作目标。报告期内，公司董事会、高级管理人员在履行职责期间不存在违反法律、法规、公司章程和损害公司、股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见通过检查、审核公司 2009 年度财务状况和财务管理情况，监事会认为公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。同时，大信会计师事务所对公司财务报告出具了无保留意见的《审计报告》，认定公司财务报告符合《企业会计准则》的有关规定，真实反映了公司的财务状况和经营成果，监事会对此报告没有异议。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司募集资金于 2009 年12 月 30 日划入公司开立的四个募集资金专用账户内。大信会计师事务所“关于中国化学工程股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的审核报告”（大信专审字（2010）第1－0005 号），监事会对此报告没有异议。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见公司关联交易主要体现在尚未纳入上市的公司在设备租赁和接受劳务方面，根据公平及市场定价原则，结合与工程项目业主签订的合同，签订接受劳务分包合同。公司关联交易合同定价公允，决策程序合法，交易公平、公开，没有损害公司利益和股东权益，特别是非关联方股东的权益，符合有关法律、法规和公司《章程》的规定。十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项单位:元币种:人民币截至本报告年度，本公司及其主要控股子公司存在的尚未了结的或可预见的单笔诉讼金额在人民币 500 万元以上的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件如下： 1、2008 年2 月 16 日，中国化学工程第十四建设公司向四川省泸州市中级人民法院起诉四川泸天化弘旭工程建设公司，要求被告偿付工程款 690 余万元及利息 100 余万元。2008 年7 月 9 日，四川省泸州市中级人民法院作出（2008）泸民初字第 12号《民事裁定书》，认为原、被告双方因承建乐山和邦 8 万吨合成氨、20 万吨联碱工程产生纠纷，现业主四川乐山和邦化工有限公司提出该工程存在质量问题，并已向乐山市中级人民法院提起诉讼，因此本案的审理须以乐山市中级人民法院受理的工程质量纠纷的审理结果为依据，而该工程质量纠纷案尚未审结，故裁定本案中止诉讼。 2、2008 年 11 月 5 日，美国 GE ENERGY（USA），LLC 公司向西安市中级人民法院起诉中国化学下属控股公司华陆工程科技有限责任公司侵犯其商业秘密信息，要求被告立即停止侵权，包括停止使用原告商业秘密信息并销毁以任何载体形式保存的原告商业秘密信息。2009 年2 月 4 日，原告向西安市中级人民法院提出诉讼请求变更，追加要求被告赔偿原告经济损失290 万美元，根据中国人民银行2009 中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告年 2 月 4 日美元对人民币汇率中间价计算，为人民币 1,982.09 万元。被告答辩称原告请求保护的商业秘密范围不清，未提交证据证明原告的诉讼请求及所主张的诉讼请求，故请求法院裁定驳回原告的诉讼请求。目前该案正在审理过程中。 3、中国化学全资子公司中国化学工程第十三建设有限公司在 2005 年至 2006 年间，与河北省大港石化有限公司先后签订了《建设工程施工合同》、《扩建工程球罐制作安装合同》、《安装工程承包合同》及《储运液化气罐安装合同》，上述工程河北省大港石化有限公司尚欠十三化建工程款人民币 5,469,142.62 元，中国化学工程第十三建设有限公司于 2009 年6 月 4 日，向沧州市中级人民法院提起诉讼，要求判令河北省大港石化有限公司支付拖欠的工程款项人民币 5,469,142.62 元，此案尚在审理过程中。 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况单位：元证占该公报告会计证券代券司股权报告期所有者股份最初投资成本期末账面价值期损核算码简比例权益变动来源益科目称（％）六可供国出售发起 600470 500,000.00 0.1189 3,466,088.10 1,323,965.05 化金融人股工资产海可供泰出售发起 600082 577,964.42 542,221.92 365,578.38 发金融人股展资产天可供房出售发起 600322 1,316,400.00 1,278,660.00 630,240.00 发金融人股展资产中可供新出售发起 600329 494,942.40 987,897.60 579,017.76 药金融人股业资产汉可供商出售发起 600774 10,500,685.65 0.67 9,248,103.40 4,284,564.36 集金融人股团资产交可供通出售发起 601328 2,362,744.50 0.0004 1,671,078.75 617,941.68 银金融人股行资产氯可供碱出售协议 600618 1,620,000.00 0.03 3,136,320.00 1,996,500.00 化金融转让工资产南可供二级 601009 京 50,500.00 0.009 1,270,327.50 539,643.00 出售市场银金融购入中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告行资产沧可供州出售发起 600230 500,000.00 0.00107 5,529,262.20 2,517,269.37 大金融人股化资产合计 17,923,236.97 / 27,129,959.47 12,854,719.60 / / 2、持有非上市金融企业股权情况所占该持报告期公司会计对最初投资成本持有数量期末账面价值报告期损益所有者股份股权核算象（元）（股）（元）（元）权益变来源比例科目名动（元）（%）称国泰均安证长期券发起 6,382,498.00 4,800,000 0.13 6,382,498.00 1,191,249.00 股权股人股投资份有限公司沧州市长期发起商 2,578,191.53 2,000,000 0.40 2,578,191.53 200,000.00 股权人股业投资银行合 8,960,689.53 / 8,960,689.53 1,391,249.00 / / 计 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币交易价格占同与市关联类交关联关联关联关联场参关联交易易金交易市场交易交易交易关联交易价格关联交易金额考价关系定价额的结算价格方类型内容格差原则比例方式异较 (%) 大的原因中国母公化学司的协议工程接受接受市场全资 64,463,440.07 64,463,440.07 0.26 约定第四劳务劳务价子公方式建设司公司中国化学母公工程司的协议接受接受市场第十全资 164,894,156.94 164,894,156.94 0.68 约定劳务劳务价六建子公方式设公司司上述关联交易产生的原因是基于在特定市场中的供求关系，并不影响公司独立性，公司对关联方的依赖性非常低。 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。 2、担保情况本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 4、其他重大合同合同业主合同名称合同类型合同工期合同额新汶矿业集团有限公新汶矿业煤治天然气工程总承包 2009-12~2013-12 200,000.00 司项目安徽华塑股份100万吨安徽华塑股份有限公 /年聚乙烯一期工程配工程总承包 2009-12~2011-7 103,000.00 司套电石 EPC总包翁福达州30万吨/年湿翁福达州化工有限责法磷酸、15万吨/年净工程总承包 2009-10~2011-11 100,000.00 任公司化磷酸装置总承包框架协议韩化石化（宁波）有限韩化石化（宁波）有公司 30 万吨/年工程总承包 2009-2~2010-8 118,330.00 限公司 PVC/VCM 项目四川石化炼化一体化中国石油四川石化有项目煤油区公用工程工程总承包 2009-5~2011-10 195,361.00 限责任公司及辅助生产设施总承包项目四川石化炼化一体化中国石油四川石化有项目化工区公用工程工程总承包 2009-5~2011-10 253,607.00 限责任公司及辅助生产设施总承包项目中国石油四川石化有中国石油四川石化有限责任公司80万吨/年工程总承包 2009-2~2012-1 172,493.00 限责任公司乙烯项目制备电站工程 Star Aria Ammonia 伊朗 720 吨/天合成氨工程总承包 2009-04~2011-12 109,785.00 Chemical Co. 法国埃赫曼公司加蓬锰项目工程总承包 2009-12~2012-12 121,940.00 印尼南加里曼丹燃煤印尼国家电力公司工程总承包 2009-1~2011-5 104,817.00 电站项目印尼 BOSOWA 能源公印尼 JENEPOTO2X125MW 工程总承包 2009-11~2012-5 138,584.00 司燃煤电站项目 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项本公司控股股东中国化学工程集团公司承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。本公司股东神华集团有限责任公司和中国中化集团公司承诺：自公司工商登记日（2008 年9 月23日）起三十六个月内，不转让其持有的本公司在工商登记日向其发行的全部普通股股份。本公司控股股东向本公司出具了关于避免现存业务与本公司发生同业竞争的《避免同业竞争承诺函》。本公司与东华科技签署了《业务划分协议》，双方确认了各自业务领域，同时，股份公司对东华科技做出了自协议签署日起至股份公司对东华科技不具有控制权之日止，股份公司将不直接或间接从事或参与任何与东华科技目前及今后进行的主营业务构成实质性竞争或可能构成实质性竞争的业务或活动的承诺与保证。中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告上述承诺事项均属于发行时所作承诺，报告期内，公司未有违反承诺的情况。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况公司于 2009 年 4 月23 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过了《关于聘请大信会计师事务所有限公司”为公司 2009 年度审计机构的议案。该事项于 2009 年5 月15 日经公司2008 年年度股东大会审议通过。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明本年度公司无其他重大事项。十一、财务报告大信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。十二、备查文件目录 1、中国化学工程股份有限公司 2009年年度财务报表。 2、中国化学工程股份有限公司 2009年年度审计报告（大信审字[2010]第 1-1395 号）。 3、中国化学工程股份有限公司首次公开发行Ａ股发行安排及初步询价公告 4、中国化学工程股份有限公司首次公开发行 A股投资风险特别公告 5、中国化学工程股份有限公司首次公开发行 A股初步询价结果及发行价格区间公告 6、中国化学工程股份有限公司首次公开发行 A股网上资金申购发行公告 7、中国化学工程股份有限公司首次公开发行 A股网下发行公告（此页无正文，为《中国化学工程股份有限公司 2009 年年度报告》之签署页）董事长：金克宁中国化学工程股份有限公司 2010年 4月21 日审计报告大信审字[2010]第 1-1395 号中国化学工程股份有限公司全体股东：我们审计了后附的中国化学工程股份有限公司（以下简称“中国化学”）财务报表，包括2009年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2009年度的合并利润表和利润表、2009 年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2009 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是中国化学管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 - 1 - 三、审计意见我们认为，中国化学财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中国化学 2009 年12月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。大信会计师事务有限公司中国注册会计师：中国 · 北京中国注册会计师：二○一○年四月二十一日 - 2 - 基本情况表项目内容被审计单位名称中国化学工程股份有限公司会计报表截止日 2009年12月31日法定代表人金克宁主管会计工作负责人刘毅会计机构负责人周竞序号工作表名称 1 合并资产负债表 2 合并资产负债表（续） 3 母公司资产负债表 4 母公司资产负债表（续） 5 合并利润表 6 母公司利润表 7 合并现金流量表 8 母公司现金流量表 9 本期权益变动表（合并） 10 上期权益变动表（合并） 11 本期权益变动表（母公司） 12 上期权益变动表（母公司）合并资产负债表编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年12月31日单位：人民币元项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金五、1 13,757,650,383.92 6,637,042,944.05 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据五、2 684,362,596.56 419,251,328.08 应收账款五、3 2,755,378,798.22 2,432,166,196.72 预付款项五、4 3,658,611,512.00 4,046,499,380.23 应收保费应收分保账款 ☆ 应收分保合同准备金应收利息五、5 9,084,452.43 5,820,821.59 应收股利五、6 1,986,740.12 17,725.50 其他应收款五、7 1,087,110,408.94 1,031,316,178.11 买入返售金融资产存货五、8 2,695,665,995.07 3,116,193,426.51 一年内到期的非流动资产五、9 501,942,253.55 776,956,685.34 其他流动资产 3,000,000.00 流动资产合计 25,151,793,140.81 18,468,264,686.13 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产五、10 27,129,959.47 11,180,778.71 持有至到期投资长期应收款五、11 881,082,845.25 915,453,499.98 长期股权投资五、13 349,424,464.16 263,207,998.97 投资性房地产五、14 87,831,601.80 14,932,989.44 固定资产五、15 2,800,119,920.64 2,753,236,125.41 在建工程五、16 401,300,644.37 245,302,003.39 工程物资固定资产清理 8,615.00 生产性生物资产油气资产无形资产五、17 1,601,834,260.15 1,339,420,984.57 开发支出 62,785,791.19 商誉长期待摊费用五、18 5,202,715.45 3,554,786.29 递延所得税资产五、19 268,683,333.14 301,911,737.36 其他非流动资产五、21 26,870,188.07 67,656,998.44 非流动资产合计 6,449,488,547.50 5,978,643,693.75 资产总计 31,601,281,688.31 24,446,908,379.88 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人: 刘毅会计机构负责人:周竞 - 3 - 合并资产负债表（续）编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年12月31日单位：人民币元项目附注期末余额年初余额流动负债：短期借款五、23 510,880,027.05 1,159,773,300.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据五、24 174,092,710.30 308,649,991.10 应付账款五、25 5,826,518,536.86 4,522,805,343.58 预收款项五、26 8,450,612,318.21 9,314,749,720.58 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、27 259,846,582.60 264,023,053.81 应交税费五、28 345,681,498.34 366,308,224.55 应付利息 93,942.07 2,008,632.08 应付股利五、29 2,269,480.75 2,219,480.75 其他应付款五、30 1,841,884,035.81 1,775,344,299.42 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债五、31 598,452,000.00 783,460,000.00 其他流动负债流动负债合计 18,010,331,131.99 18,499,342,045.87 非流动负债：长期借款五、32 981,328,288.00 885,093,000.00 应付债券长期应付款五、33 1,077,990,533.26 1,154,611,079.96 专项应付款五、34 10,803,455.28 7,607,463.93 预计负债递延所得税负债五、19 7,714,845.99 4,062,946.12 其他非流动负债五、35 32,297,500.00 17,290,000.00 非流动负债合计 2,110,134,622.53 2,068,664,490.01 负债合计 20,120,465,754.52 20,568,006,535.88 所有者权益：股本五、36 4,933,000,000.00 3,700,000,000.00 资本公积五、37 5,085,346,634.59 -268,294,897.39 减：库存股专项储备五、38 136,433.64 盈余公积五、39 60,027.20 60,027.20 一般风险准备未分配利润五、40 1,184,281,427.35 205,120,193.22 外币报表折算差额 -29,816,633.23 -59,122,325.70 归属于母公司所有者权益合计 11,173,007,889.55 3,577,762,997.33 少数股东权益 307,808,044.24 301,138,846.67 所有者权益合计 11,480,815,933.79 3,878,901,844.00 负债和所有者权益总计 31,601,281,688.31 24,446,908,379.88 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人: 刘毅会计机构负责人:周竞 - 4 - 合并利润表编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年度单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入 28,054,510,182.69 22,776,397,566.17 其中：营业收入五、41 28,054,510,182.69 22,776,397,566.17 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 26,782,165,191.44 21,968,427,321.47 其中：营业成本五、41 24,546,210,403.32 19,605,548,954.18 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、43 645,038,522.95 668,540,403.41 销售费用 115,146,918.75 130,275,294.80 管理费用 1,431,028,607.65 1,142,707,495.00 财务费用五、44 5,734,621.73 368,920,823.53 资产减值损失五、45 39,006,117.04 52,434,350.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）五、46 2,427,244.36 7,998,856.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,473,431.54 6,125,280.63 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,274,772,235.61 815,969,101.00 加：营业外收入五、47 45,045,825.48 90,571,670.62 减：营业外支出五、48 9,464,265.45 18,582,105.61 其中：非流动资产处置净损失 5,021,756.16 5,671,679.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,310,353,795.64 887,958,666.01 减：所得税费用五、49 268,704,725.63 206,440,645.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,041,649,070.01 681,518,020.44 其中：归属于母公司所有者的净利润 979,161,234.13 634,350,156.38 少数股东损益 62,487,835.88 47,167,864.06 六、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 五、50 0.26 0.17 （二）稀释每股收益(元/股) — — 七、其他综合收益五、51 44,983,797.78 -38,376,487.20 八、综合收益总额 1,086,632,867.79 643,141,533.24 其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 1,020,857,972.78 599,262,242.22 归属于少数股东的综合收益总额 65,774,895.01 43,879,291.02 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人: 刘毅会计机构负责人:周竞 - 5 - 合并现金流量表编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年度单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 27,768,271,540.21 24,343,901,253.89 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 212,601,277.11 146,907,988.17 收到其他与经营活动有关的现金五、52 922,859,098.57 740,431,261.35 经营活动现金流入小计 28,903,731,915.89 25,231,240,503.41 购买商品、接受劳务支付的现金 22,286,751,204.08 18,930,806,294.98 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 2,172,764,724.29 1,980,724,514.58 支付的各项税费 1,114,771,913.61 849,316,585.01 支付其他与经营活动有关的现金五、52 1,138,408,137.54 1,150,980,215.47 经营活动现金流出小计 26,712,695,979.52 22,911,827,610.04 经营活动产生的现金流量净额 2,191,035,936.37 2,319,412,893.37 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 40,000,000.00 105,682,300.31 取得投资收益收到的现金 3,562,121.18 8,815,209.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,716,268.31 72,635,813.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,711,255.80 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 57,278,389.49 191,844,579.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 511,778,039.66 904,056,900.09 投资支付的现金 134,528,000.00 191,259,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 92,987,024.50 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 646,306,039.66 1,188,302,924.59 投资活动产生的现金流量净额 -589,027,650.17 -996,458,345.45 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 6,584,762,150.00 470,049,977.86 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,900,000.00 取得借款收到的现金 1,730,378,067.56 2,392,289,100.89 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、52 4,282,215.92 10,771,151.58 筹资活动现金流入小计 8,319,422,433.48 2,873,110,230.33 偿还债务支付的现金 2,480,909,950.00 2,357,804,994.94 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 227,491,842.62 184,194,471.32 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 36,570,500.00 29,780,200.00 支付其他与筹资活动有关的现金五、52 34,538,158.05 筹资活动现金流出小计 2,742,939,950.67 2,541,999,466.26 筹资活动产生的现金流量净额 5,576,482,482.81 331,110,764.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -930,404.33 -53,926,599.38 五、现金及现金等价物净增加额 7,177,560,364.68 1,600,138,712.61 加：期初现金及现金等价物余额 5,504,757,453.86 3,904,618,741.25 六、期末现金及现金等价物余额 12,682,317,818.54 5,504,757,453.86 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人: 刘毅会计机构负责人:周竞 - 6 - 合并所有者权益变动表编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年度单位：人民币元本期金额归属于母公司所有者权益项目所有者股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险未分配利润其他小计少数股东权益权益合计准备一、上年年末余额 3,700,000,000.00 -268,294,897.39 60,027.20 212,747,319.62 -59,122,325.70 3,585,390,123.73 301,138,846.67 3,886,528,970.40 加：会计政策变更 -7,627,126.40 -7,627,126.40 -7,627,126.40 前期差错更正其他二、本年年初余额 3,700,000,000.00 -268,294,897.39 60,027.20 205,120,193.22 -59,122,325.70 3,577,762,997.33 301,138,846.67 3,878,901,844.00 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,233,000,000.00 5,353,641,531.98 136,433.64 979,161,234.13 29,305,692.47 7,595,244,892.22 6,669,197.57 7,601,914,089.79 （一）净利润 979,161,234.13 979,161,234.13 62,487,835.88 1,041,649,070.01 （二）其他综合收益 12,391,046.18 29,305,692.47 41,696,738.65 3,287,059.13 44,983,797.78 上述（一）和（二）小计 12,391,046.18 979,161,234.13 29,305,692.47 1,020,857,972.78 65,774,895.01 1,086,632,867.79 （三）所有者投入和减少资本 1,233,000,000.00 5,341,250,485.80 6,574,250,485.80 -22,535,197.44 6,551,715,288.36 1.所有者投入资本 1,233,000,000.00 5,329,643,288.36 6,562,643,288.36 6,562,643,288.36 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 11,607,197.44 11,607,197.44 -22,535,197.44 -10,928,000.00 （四）利润分配 -36,570,500.00 -36,570,500.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 -36,570,500.00 -36,570,500.00 4.其他（五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他（六）专项储备 136,433.64 136,433.64 136,433.64 1.本期提取 133,830,348.76 133,830,348.76 133,830,348.76 2.本期使用 133,693,915.12 133,693,915.12 133,693,915.12 四、本期期末余额 4,933,000,000.00 5,085,346,634.59 136,433.64 60,027.20 1,184,281,427.35 -29,816,633.23 11,173,007,889.55 307,808,044.24 11,480,815,933.79 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人:刘毅会计机构负责人：周竞 - 7 - 母公司资产负债表编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年12月31日单位：人民币元项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 7,523,604,182.82 615,188,261.23 交易性金融资产应收票据应收账款十三、1 1,275,476.94 3,634,333.18 预付款项 4,923,127.10 19,323,571.80 应收利息 2,583,480.51 应收股利其他应收款十三、2 148,809,166.64 174,425,195.54 存货一年内到期的非流动资产 97,816,063.99 其他流动资产流动资产合计 7,779,011,498.00 812,571,361.75 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款十三、3 177,914,115.53 393,608,801.49 长期股权投资十三、4 5,090,065,196.80 5,101,255,196.80 投资性房地产 63,549,023.71 固定资产 548,074,641.97 644,042,898.40 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 32,606,762.12 1,203,089.85 开发支出 64,347,500.00 商誉长期待摊费用递延所得税资产 7,940,498.60 15,368,836.15 其他非流动资产非流动资产合计 5,920,150,238.73 6,219,826,322.69 资产总计 13,699,161,736.73 7,032,397,684.44 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人: 刘毅会计机构负责人:周竞 - 8 - 母公司资产负债表（续）编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年12月31日单位：人民币元项目附注期末余额年初余额流动负债：短期借款 65,000,000.00 交易性金融负债应付票据应付账款 69,440,538.11 70,815,271.90 预收款项 5,000,000.00 13,394,000.00 应付职工薪酬 3,208,053.43 2,878,675.64 应交税费 3,985,057.21 1,554,151.73 应付利息应付股利其他应付款 1,068,876,846.17 740,298,149.14 一年内到期的非流动负债 88,760,000.00 其他流动负债流动负债合计 1,239,270,494.92 893,940,248.41 非流动负债：长期借款 216,200,000.00 427,893,000.00 应付债券长期应付款 30,310,000.00 29,420,000.00 专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 19,717,500.00 11,000,000.00 非流动负债合计 266,227,500.00 468,313,000.00 负债合计 1,505,497,994.92 1,362,253,248.41 所有者权益：股本 4,933,000,000.00 3,700,000,000.00 资本公积 7,291,487,452.44 1,969,544,164.08 减：库存股专项储备盈余公积 60,027.20 60,027.20 一般风险准备未分配利润 -30,883,737.83 540,244.75 所有者权益合计 12,193,663,741.81 5,670,144,436.03 负债和所有者权益总计 13,699,161,736.73 7,032,397,684.44 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人: 刘毅会计机构负责人:周竞 - 9 - 母公司利润表编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年度单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三、5 179,039,694.88 95,833,677.10 ☆ 减：营业成本十三、5 133,007,878.36 60,677,021.11 营业税金及附加 1,026,206.14 817,409.26 销售费用管理费用 85,423,423.06 36,366,961.87 财务费用 -19,424,535.40 -2,090,843.09 资产减值损失 372,696.60 -206,473.17 加：公允价值变动收益投资收益十三、6 -1,514,819.43 -3,490,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润 -22,880,793.31 -3,220,398.88 加：营业外收入 1,035,717.36 5,752,477.84 减：营业外支出 40,471.02 32,444.82 其中：非流动资产处置净损失 30.00 三、利润总额 -21,885,546.97 2,499,634.14 减：所得税费用 9,538,435.61 2,448,531.99 四、净利润 -31,423,982.58 51,102.15 五、每股收益（一）基本每股收益(元/股) -0.01 0.00 （二）稀释每股收益(元/股) —— —— 六、其他综合收益 -7,700,000.00 -3,850,000.00 七、综合收益总额 -39,123,982.58 -3,798,897.85 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人: 刘毅会计机构负责人:周竞 - 10 - 母公司现金流量表编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年度单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 290,883,173.09 86,106,071.16 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 767,865,266.57 12,914,787.87 经营活动现金流入小计 1,058,748,439.66 99,020,859.03 购买商品、接受劳务支付的现金 112,012,280.00 85,664,016.93 支付给职工以及为职工支付的现金 31,981,849.38 8,886,351.27 支付的各项税费 9,683,404.13 4,091,396.57 支付其他与经营活动有关的现金 350,769,289.39 58,097,697.38 经营活动现金流出小计 504,446,822.90 156,739,462.15 经营活动产生的现金流量净额 554,301,616.76 -57,718,603.12 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,975,180.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,975,180.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,459,924.76 11,020,909.20 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 26,459,924.76 11,020,909.20 投资活动产生的现金流量净额 -24,484,744.19 -11,020,909.20 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 6,584,762,150.00 取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 6,584,762,150.00 偿还债务支付的现金 187,933,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,260,119.41 6,354,629.98 支付其他与筹资活动有关的现金 10,969,887.45 筹资活动现金流出小计 206,163,006.86 6,354,629.98 筹资活动产生的现金流量净额 6,378,599,143.14 -6,354,629.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -94.12 3,505.89 五、现金及现金等价物净增加额 6,908,415,921.59 -75,090,636.41 加：期初现金及现金等价物余额 615,188,261.23 690,278,897.64 六、期末现金及现金等价物余额 7,523,604,182.82 615,188,261.23 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人: 刘毅会计机构负责人:周竞 - 11 - 母公司所有者权益变动表编制单位：中国化学工程股份有限公司 2009年度单位：人民币元本期金额项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 3,700,000,000.00 1,969,544,164.08 60,027.20 540,244.75 5,670,144,436.03 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 3,700,000,000.00 1,969,544,164.08 60,027.20 540,244.75 5,670,144,436.03 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,233,000,000.00 5,321,943,288.36 -31,423,982.58 6,523,519,305.78 （一）净利润 -31,423,982.58 -31,423,982.58 （二）其他综合收益 -7,700,000.00 -7,700,000.00 上述（一）和（二）小计 -7,700,000.00 -31,423,982.58 -39,123,982.58 （三）所有者投入和减少资本 1,233,000,000.00 5,329,643,288.36 6,562,643,288.36 1.所有者投入资本 1,233,000,000.00 5,329,643,288.36 6,562,643,288.36 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他（四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 4.其他（五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他（六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用四、本期期末余额 4,933,000,000.00 7,291,487,452.44 60,027.20 -30,883,737.83 12,193,663,741.81 法定代表人：金克宁主管会计工作负责人:刘毅会计机构负责人：周竞 - 12 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注中国化学工程股份有限公司财务报表附注 2009年1月1日——2009年12月31日（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、公司的基本情况中国化学工程股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)是根据中国法律法规的有关规定，经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)以国资改革【2008】1109 号文批准，由中国化学工程集团公司、神华集团有限责任公司和中国中化集团公司作为发起人共同发起设立的股份有限公司。中国化学工程集团公司联合其他发起人，于 2008 年9 月5 日签订《中国化学工程股份有限公司发起人协议书》，作为本公司主发起人的中国化学工程集团公司将其拥有的货币资金以及与主营业务相关的实物、土地使用权及其在相关下属企业中的股权、权益等非货币资产 (连同相应负债)作为出资投入本公司；神华集团有限责任公司以货币资金和股权出资投入本公司,中国中化集团公司以货币资金出资投入本公司。经中资资产评估有限公司评估，并经国资委《关于中国化学工程集团公司整体改制并境内上市项目资产评估结果予以核准的批复》(国资产权【2008】918 号)，中国化学工程集团公司作为出资投入本公司的资产(以下简称“重组净资产”)于评估基准日(2007 年 9 月 30 日)的评估值为人民币 5,223,064,664.08 元。经国资委《关于中国化学工程股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的批复》(国资产权【2008】1100 号)的批准，公司总股本为人民币 3,700,000,000.00 元。各发起人出资按 65.17%的比例折股，即中国化学工程集团公司出资人民币 5,223,064,664.08 元，折为本公司股份 3,404,000,000.00 股，占总股份的 92%；神华集团有限责任公司和中国中化集团公司分别出资人民币 227,089,750.00 元，分别折为本公司股本 148,000,000.00 股，各占总股份的 4%。上述出资已经大信会计师事务有限公司审验，并于 2008 年9 月26 日出具大信京验字（2008） 0066 号验资报告。本公司于 2008 年 9 月 23 日取得中华人民共和国国家工商行政管理总局核发的 100000000041837 号企业法人营业执照。根据中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1272 号文核准，公司于 2009 年 12 月 25 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）123,300 万股，发行价格为每股 5.43 元，募集资金总额为 6,695,190,000.00元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为6,562,643,288.36 元。 - 13 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注上述募集资金于 2009 年12月 30 日由主承销商中信建投证券有限责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信会计师事务有限公司出具的大信验字[2009]第 1-0042 号验资报告验证。根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2009】504号《关于中国化学工程股份有限公司国有股转持有关问题的批复》，同意公司在境内发行 A 股并上市后，将中国化学工程集团公司、神华集团有限责任公司、中国中化集团公司分别持有的公司 11,343.6 万股、493.2 万股、493.2万股（合计 12,330 万股）股份划转全国社会保障基金理事会。公司于 2010年 1 月7 日在上海证券交易所挂牌，股票代码 601117。公司住所：北京市朝阳区安苑路 20号法定代表人：金克宁注册资本：人民币叁拾柒亿元整(2009年 12 月 25日向社会公开发行人民币普通股（A股） 123,300 万股工商登记变更手续尚在办理中) 经营范围：许可经营项目：（无）。一般经营项目：建筑工程、基础设施工程和境外工程的承包；化工、石油、医药、电力、煤炭工业工程的承包；工程咨询、勘察、设计、施工及项目管理和服务；环境治理；技术研发及成果推广；管线、线路及设备成套的制造安装；进出口业务；房地产开发经营；工业装置和基础设施的投资和管理。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。 3. 会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 4. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 - 14 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注本公司对于境外经营企业，根据其所处的主要经济环境决定其记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7. 现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 - 15 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务及外币财务报表折算（1）外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。（2）外币财务报表折算本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 9. 金融工具（1）金融工具的分类、确认和计量金融工具划分为金融资产或金融负债。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金 - 16 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。（2）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。（3）金融负债终止确认条件本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 - 17 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。（5）金融资产减值本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。（6）金融资产重分类尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 10. 应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,从购货方或接受劳务方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额，应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 - 18 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准应收款项账面余额 1000 万元以上的款项。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条件收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法经单独测试后未减值的应收款项，按信用风险等级划分为若干组合，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：信用风险特征组合的确定依据扣除单项金额重大后，账龄3 年以上的应收款项。账龄3—4 的，按应收款项余额的20%计提；根据信用风险特征组合确定的计提方法账龄4—5 的，按应收款项余额的50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 80%计提。（3）账龄分析法账龄应收账款（%）其他应收款（%） 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 1 至2 年 3 3 2 至3 年 10 10 3 至4 年 20 20 4 至5 年 50 50 5 年以上 80 80 11. 存货（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、未结算工程、库存商品、其他存货等。存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。（2）存货的取得和发出存货的计价方法存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出和领用存货时，采用加权平均法确定其实际成本。应记入存货成本的利息费用，按照借款费用的有关规定处理。 - 19 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（3）存货盘存制度存货的盘存采用永续盘存制。（4）存货摊销方法低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次转销法或五五摊销法摊销；领用包装物按一次摊销法摊销；其他周转材料按分次摊销法摊销。（5）存货跌价准备的确认标准及计提方法于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备原则上按照单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 12. 建造合同 ☆ 建造合同按实际成本计量，包括直接材料费用、直接人工费用、机械使用费、其他直接费用及相应的间接费用等。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的列为流动资产之“存货”；若个别合同已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为流动负债之“预收款项”。本公司根据实际情况估计单项合同总成本，若单项合同预计总成本将超过其预计总收入，则提取合同预计损失准备，计入当期损益。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 13. 长期股权投资（1）初始投资成本确定 ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。 ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。（2）后续计量及损益确认方法长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按 - 20 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②. 参与被投资单位的政策制定过程 ③. 向被投资单位派出管理人员 ④. 依赖投资公司的技术或技术资料 ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。（4）减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 14. 投资性房地产（1）投资性房地产的种类和计量模式本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 - 21 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。（2）采用成本模式核算政策本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 15. 固定资产（1）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。预计使用寿命资产类别预计净残值率年折旧率（年）房屋建筑物 20-40 3% 4.85%-2.43% 机器设备 4-14 3% 24.25%-6.93% 运输设备 6-12 3% 16.17%-8.08% 电子设备 4-8 3% 24.25%-12.125% 其他设备 5-14 3% 19.40%-6.93% （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 - 22 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定；或无法可靠估计固定资产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 16. 在建工程（1）在建工程的类别本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。（2）在建工程结转固定资产的标准和时点本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 - 23 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 17. 借款费用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）资本化金额计算方法资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 18. 无形资产（1）无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度 - 24 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。（3）使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。（5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式， - 25 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 19. 长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20. 预计负债（1）预计负债的确认标准该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。（2）预计负债的计量方法按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 21. 收入收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。（1）建造合同收入本公司在合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和成本。确认完工百分比的方法为：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 - 26 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入本公司；在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；及为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。当合同的结果不能可靠地估计，本公司根据能够收回的实际合同成本确认合同收入，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。合同预计总成本超过预计总收入的，将预计损失立即确认为当期费用。（2）提供劳务收入本公司在提供劳务的结果能够可靠估计时，于资产负债表日确认提供劳务收入和成本。依据合同的性质，分别按下列方法确认完工百分比:(1)已执行劳务所产生的成本占估计总成本的比例；(2)经确认的工作量；(3)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例计算。提供劳务的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：劳务总收入能够可靠地计量；与劳务合同相关的经济利益很可能流入本公司；在资产负债表日合同完工进度和为完成劳务合同尚需发生的成本能够可靠地确定；及为完成劳务合同已经发生的成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际发生的成本能够与以前的预计成本相比较。当提供劳务的结果不能可靠地估计，本公司根据能够收回的实际劳务成本确认提供劳务收入，劳务成本在其发生的当期确认为费用。提供劳务预计总成本超过预计总收入的预计损失确认为当期费用。（3）销售商品收入本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率确认。（5）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。 - 27 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（6）租赁收入经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。 22. 政府补助（1）政府补助类型政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。（2）政府补助会计处理与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23. 递延所得税资产和递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认：（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 24. 租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。经营租赁的租金支出，在租赁期内按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。 25. 持有待售资产（1）持有待售资产的确认标准同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。 - 28 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（2）持有待售资产的会计处理对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 26. 员工福利职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。离职后责任本公司下属若干公司向其退休员工提供离职后医疗福利。预期该等福利的成本以设定福利计划所用同一会计方法按雇用年期计算。因按经验调整而产生的精算收益及亏损以及精算假设变动，如超过计划资产价值的 10%或设定福利的 10%(以较大者为准)，则于有关员工的预期平均剩余工作年期在利润表扣除或计入利润表。该等责任由符合相关资格的独立精算师每年进行估值。职工内部退休计划职工内部退休计划在本公司与有关员工订立协议订明终止雇用条款或在告知该员工具体条款后的期间确认。本公司将自员工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟按月支付的内退员工工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。各辞退福利及职工内部退休计划的具体条款，根据相关员工的职位、服务年资及地区等各项因素而有所不同。住房公积金本公司为在职员工提供了政府规定的住房公积金计划，即本公司根据员工薪酬总额的一定比例，按月向政府规定的住房公积金管理机构缴存住房公积金。 27. 分部报告公司主要根据内部组织结构和管理要求确定经营分部，经营分部为独立的利润中心，同时考虑分部产品和劳务相近类型确定。公司确定经营分部为：工程承包、设计勘察监理服务、 - 29 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注其他分部。分部资产及负债和分部收入及经营成果，按照公司的会计政策计量。 28. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明（1）主要会计政策变更说明 2009 年 6 月，财政部印发《企业会计准则解释第 3 号》。根据该解释及公司实际情况，公司对安全生产费进行了追溯调整。该事项调整，导致调减资产总额 7,627,126.40元；调减所有者权益 7,627,126.40元，其中归属于母公司所有者权益 7,627,126.40元；调减 2008 年度净利润 7,627,126.40 元。（2）主要会计估计变更说明公司本报告期间无会计估计变更事项。 29. 前期会计差错更正公司本报告期间无前期会计差错更正事项。三、税项 (一)主要税种及税率 1、营业税：按照建筑工程收入及服务收入的 3%及 5%分别计缴营业税。 2、增值税: 本公司以及被认定为增值税一般纳税人的子公司，按应税收入的 17%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；其他增值税小规模纳税人子公司按照征收率计缴增值税。 3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 5％、7％计提并缴纳。 4、企业所得税：税率为 25％。 5、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 3％计提并缴纳。 6、房产税: 从价计征的，按房产原值一次减除 30％后余值的1.2％计缴；从租计征的，按租金收入的 12％计缴。本公司境外各子公司（包括中华人民共和国香港特别行政区）按照所在地税法规定的税种及税率计算并缴纳税款。 (二) 享有的主要税收优惠及批文 1、营业税根据《中华人民共和国营业税暂行条例》（国务院令[1993]第 136 号）及《国家税务局关于经援项目税收问题的函》（国税函发884 号），中国成达工程有限公司在国外提供 - 30 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注技术服务和劳务取得的收入不征营业税。根据四川省地方税务局、四川省科学技术协会川科协〔2001〕46 号《关于贯彻落实促进科技咨询业发展税收优惠政策的通知》，对中国成达工程有限公司科技咨询机构从事技术开发、技术转让业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。四川七化建化工工程有限公司经四川省科学技术厅及成都市龙泉驿区地方税务局龙泉税务所批准，对其黄磷一步法制磷盐、尾气资源循环利用节能创新技术及黄磷燃烧热能回收和 20,000 吨磷酸生产技术免营业税，时间从 2009年 1 月至2009 年12 月。 2、企业所得税（1）中国天辰工程有限公司中国天辰工程有限公司 2008 年取得GR200812000288 号高新技术企业证书，自 2008 年起，三年内享受高新技术企业 15%的企业所得税税率优惠政策。（2）赛鼎工程有限公司 2008 年，赛鼎工程有限公司取得 GR20081400020 号高新技术企业证书，化学工业第二设计院宁波工程有限公司取得 GR200833100021 号高新技术企业证书，自 2008 年起三年内享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。珠海市赛鼎工程设计有限公司（原化学工业第二设计院珠海分院）2006-2007 年度企业所得税享受经济特区 15%的税率优惠政策。根据《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39 号文)的规定，2008 年度企业所得税享受 18%的过渡优惠税率,2009 年享受20%的过渡优惠税率。（3）化学工业第三设计院有限公司 2008 年，东华工程科技股份有限公司经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局以科高［2008］177 号文《关于公布 2008 年安徽省第一批高新技术企业认定名单的通知》认定为高新技术企业，证书编号 GR200834000017，自2008年起，三年内享受 15%的企业所得税优惠税率。（4）中国五环工程有限公司五环科技股份有限公司 2008 年取得GR200842000302 号高新技术企业证书，自 2008 年起，三年内享受 15%的企业所得税优惠税率。（5）中国华陆工程有限公司经陕西省发展和改革委员会《关于符合〈产业结构调整指导目录〉通过 2008 年鼓励类企业年审（第三批）的确认函》（陕发改产业函[2009]034 号）批准，同意华陆工程科技有限责任公司适用西部大开发税收优惠政策，自 2009年起按 15%税率计缴企业所得税。 - 31 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（6）中国成达工程有限公司中国成达工程有限公司2008年取得GR200851000358号高新技术企业证书, 自2008年起，三年内享受高新技术企业 15%的企业所得税税率优惠政策。（7）中国化学工业桂林工程有限公司桂林橡胶设计院有限公司 2008 年取得 GR20081400020 号高新技术企业证书，自 2008 年起，三年内享受高新技术企业 15%的企业所得税税率优惠政策。（8）中国化学工程第七建设有限公司经四川省国家税务局《四川省国家税务局关于同意中国化学工程第七建设有限公司等 12 户企业享受西部大开发企业所得税优惠税率的批复》（川国税函[2009]89 号）批准，中国化学工程第七建设有限公司 2008 年-2010 年减按15%的税率征收企业所得税。四川七化建化工工程有限公司经四川省科学技术厅及成都市龙泉驿区地方税务局龙泉税务所批准，对其黄磷一步法制磷盐、尾气资源循环利用节能创新技术及黄磷燃烧热能回收和 20,000 吨磷酸生产技术免企业所得税，时间从 2009 年1 月至 2009 年 12 月。四、企业合并及合并财务报表本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 1. 子公司情况（1）同一控制下企业合并取得的子公司实质上构成对业务注册资本期末持期末表决 ☆ 公司名称注册地经营范围实际投资额子公司净投资少数股东权益性质 (万元) 股比例权比例余额建筑工程承包、建筑中化二建集团有限公司太原市 17,809.52 100.00% 100.00% 106,688,464.56 106,688,464.56 施工安装建筑工程承包、建筑中国化学工程第三建设有限公司淮南市 28,600.00 100.00% 100.00% 286,838,031.07 286,838,031.07 施工安装建筑工程承包、建筑中国化学工程第六建设有限公司襄樊市 7,600.00 100.00% 100.00% 76,335,033.09 76,335,033.09 施工安装建筑工程承包、建筑中国化学工业第七建设有限公司成都市 19,100.00 100.00% 100.00% 191,651,654.70 191,651,654.70 施工安装 - 32 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注实质上构成对业务注册资本期末持期末表决公司名称注册地经营范围实际投资额子公司净投资少数股东权益性质 (万元) 股比例权比例余额建筑工程承包、建筑中国化学工程第十一建设有限公司开封市 12,200.00 100.00% 100.00% 122,166,974.83 122,166,974.83 施工安装建筑工程承包、建筑中国化学工程第十三建设有限公司沧州市 27,200.00 100.00% 100.00% 272,766,639.80 272,766,639.80 施工安装建筑工程承包、建筑中国化学工程第十四建设有限公司南京市 7,200.00 100.00% 100.00% 72,327,703.72 72,327,703.72 33,308.49 施工安装工程勘察、施工，勘察、化学工业岩土工程有限公司南京市 6,000.00 100.00% 100.00% 108,580,607.32 108,580,607.32 岩土工程设计设计设计工程设计、技术及工中国天辰工程有限公司天津市开发及咨询、工 16,300.00 100.00% 100.00% 247,708,500.00 247,708,500.00 程总程总承包承包设计工程设计、技术及工赛鼎工程有限公司太原市开发及咨询、工 12,000.00 100.00% 100.00% 266,170,800.00 266,170,800.00 1,760,357.61 程总程总承包承包设计工程设计、技术及工化学工业第三设计院有限公司合肥市开发及咨询、工 2,512.00 100.00% 100.00% 1,721,999,283.47 1,721,999,283.47 程总 283,482,250.19 程总承包承包设计工程设计、技术及工中国五环工程有限公司武汉市开发及咨询、工 6,000.00 100.00% 100.00% 408,412,302.84 408,412,302.84 程总程总承包承包设计工程设计、技术及工中国华陆工程有限公司西安市开发及咨询、工 8,002.40 100.00% 100.00% 277,068,747.57 277,068,747.57 程总程总承包承包设计工程设计、技术及工中国成达工程有限公司成都市开发及咨询、工 30,000.00 100.00% 100.00% 583,483,800.00 583,483,800.00 程总程总承包承包设计工程设计、技术及工中国化学工业桂林工程有限公司桂林市开发及咨询、工 6,000.00 100.00% 100.00% 109,396,900.00 109,396,900.00 程总程总承包承包工程监理，工程工程北京华旭工程项目管理有限公司北京市 300.00 100.00% 100.00% 5,377,900.00 5,377,900.00 咨询、技术咨询监理工程勘察、设计、建筑上海中化工程有限责任公司上海市 3,000.00 100.00% 100.00% 36,067,938.88 36,067,938.88 施工安装 PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼巨港火力 1200 亿印印尼发电 90.00% 90.00% 162,715,100.00 151,060,100.00 22,532,127.95 电站注（2 ）发电尼盾工程技术咨询、建筑中国化学工程香港有限公司香港施工、工程承包港币 500 100.00% 100.00% 12,951,814.95 12,951,814.95 安装和项目管理注：（1）根据国资改革（2008）1109 号文，以及《中国化学工程股份有限公司（筹）发起人协议书》，中国化学工程集团公司将其拥有相关下属企业中的股权作为出资投入本公司。（2）本公司对 PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼巨港电站投资比例 50%，全资子公司中国成达工程有限公司对其持股比例40%，合计持股90%。（2）公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司 2. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率对于境外经营企业，本公司在编制合并财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。 - 33 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注五、合并财务报表重要项目注释 1. 货币资金期末余额年初余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金： —— —— 26,017,796.08 —— —— 15,729,997.69 其中：人民币 —— —— 14,617,584.04 —— —— 11,885,914.38 美元 434,601.19 6.8282 2,967,543.82 365,579.91 6.8346 2,498,592.48 欧元 10,266.30 9.7971 100,579.97 8,912.31 9.659 86,084.00 港币 37,555.50 0.88048 33,066.87 37,555.00 0.8819 33,119.76 日元 31,999.95 0.073782 2,361.02 32,000.00 0.0757 2,420.80 其他外币 8,296,660.36 1,223,866.27 银行存款： —— —— 12,413,341,841.13 —— —— 4,947,132,733.31 其中：人民币 —— —— 11,870,232,088.97 —— —— 4,616,127,794.53 美元 57,458,215.64 6.8282 392,336,188.03 27,667,265.06 6.8346 189,094,689.76 欧元 2,341,537.80 9.7971 22,940,279.99 2,140,522.98 9.659 20,675,311.47 港币 23,168,133.82 0.88048 20,399,078.47 11,450,963.64 0.8819 10,098,604.84 日元 7,054,859.99 0.073782 520,521.68 7,057,287.00 0.07565 533,883.76 其他外币 106,913,683.99 110,602,448.95 其他货币资金： —— —— 1,318,290,746.71 —— —— 1,674,180,213.05 其中：人民币 —— —— 1,198,364,162.91 —— —— 1,273,391,966.53 美元 4,734,143.37 6.8282 32,325,677.79 40,422,535.04 6.8346 276,271,858.00 其他外币 87,600,906.01 124,516,388.52 合计 —— —— 13,757,650,383.92 —— —— 6,637,042,944.05 注：（1）期末存放境外货币资金 284,617,836.81元。（2）期末货币资金中定期存款 7,324,069,480.73 元，保证金存款 986,397,779.1 元；质押存款 21,141,200.00 元；银行借款保证金 9,510,000.00 元。（3）受限制的货币资金情况详见附注“22、所有权受限的资产”。 2. 应收票据（1）应收票据按类别列示如下项目期末余额年初余额银行承兑汇票 672,715,522.15 413,772,990.64 商业承兑汇票 11,647,074.41 5,478,337.44 合计 684,362,596.56 419,251,328.08 - 34 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（2）已用于质押的金额最大前五项应收票据列示如下出票单位金额出票日期到期日备注赛轮股份有限公司 5,000,000.00 2009 年 10 月 16 日 2010 年04 月 16 日（3）已背书给他人但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下出票单位金额出票日期到期日备注新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司 20,000,000.00 2009 年 8 月 17 日 2010 年2 月 17 日新华联合冶金投资集团有限公司 10,000,000.00 2009 年9 月9 日 2010 年3 月9 日邯郸纵横贸易有限公司 6,000,000.00 2009 年 8 月3 日 2010 年2 月3 日天津市华油钢管有限公司 4,000,000.00 2009 年 8 月3 日 2010 年2 月3 日邯郸市正大制管有限公司 4,000,000.00 2009 年 11 月5 日 2010 年 5 月5 日 3. 应收账款（1）应收账款按种类列示如下期末余额种类账面余额坏账准备计提比例金额比例(%) 金额 (%) 单项金额重大的应收账款 1,324,354,825.35 45.20 36,179,311.24 2.73 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 188,509,154.88 6.43 113,898,614.78 60.42 合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 1,416,850,107.67 48.37 24,257,363.66 1.71 合计 2,929,714,087.90 100.00 174,335,289.68 年初余额种类账面余额坏账准备计提比例金额比例(%) 金额 (%) 单项金额重大的应收账款 878,697,464.49 33.69 27,220,747.72 3.10 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 183,422,929.52 7.03 108,875,793.01 59.36 组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 1,545,876,455.05 59.28 39,734,111.61 2.57 合计 2,607,996,849.06 100.00 175,830,652.34 注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为1000 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过 3 年以上的应收款项（并扣除单项金额重大的应收账款）。（2）单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由单独测试，未发现减值，按账 PT.PLN(PERSERO) 115,853,937.68 579,269.69 0.50 龄计提 - 35 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由单独测试，未发现减值，按账 PT.PLN(PERSERO) KANTOR 64,054,677.15 324,672.24 0.51 龄计提江西赛维 LDK 光伏硅科技有限单独测试，未发现减值，按账 59,762,500.56 298,812.50 0.50 公司龄计提单独测试，未发现减值，按账 PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA 52,457,398.57 5,209,391.83 9.93 龄计提单独测试，未发现减值，按账上海焦化有限公司 51,497,688.33 257,488.44 0.50 龄计提单独测试，未发现减值，按账江苏双良特种纤维有限公司 42,685,408.03 8,440,366.82 19.77 龄计提天津渤海化工有限责任公司天单独测试，未发现减值，按账 38,926,126.00 194,630.63 0.50 津碱厂龄计提单独测试，未发现减值，按账内蒙古神州硅业有限责任公司 37,847,784.60 189,238.92 0.50 龄计提单独测试，未发现减值，按账淮南市供水有限公司 36,414,939.30 1,315,457.72 3.61 龄计提单独测试，未发现减值，按账山西潞安煤基合成油有限公司 34,839,693.02 174,198.47 0.50 龄计提单独测试，未发现减值，按账其他单项金额重大 790,014,672.11 19,195,783.98 2.43 龄计提单项金额重大应收账款小计 1,324,354,825.35 36,179,311.24 —— —— 仪征兵吉燕仓储实业有限公司 3,195,485.77 3,195,485.77 100.00 账龄较长，收回可能性小内蒙古海吉氯碱化工股份有限 2,775,589.00 2,775,589.00 100.00 账龄较长，收回可能性小公司亚东石化上海有限公司等 1,632,640.60 1,632,640.60 100.00 账龄较长，收回可能性小太原玻璃瓶厂 1,264,554.40 1,264,554.40 100.00 账龄较长，收回可能性小呼市方力陶瓷厂 249,760.70 249,760.70 100.00 账龄较长，收回可能性小天津碱厂 185,912.61 185,912.61 100.00 账龄较长，收回可能性小黑龙江石油化工有限公司 167,418.00 167,418.00 100.00 账龄较长，收回可能性小南城角石料厂 103,890.51 103,890.51 100.00 账龄较长，收回可能性小太原化工股份有限公司 21,632.27 21,632.27 100.00 账龄较长，收回可能性小阳泉万隆实业公司 53,906.13 53,906.13 100.00 账龄较长，收回可能性小湖北大峪口化工有限公司 98,297.00 98,297.00 100.00 账龄较长，收回可能性小中石油天然气抚顺古化公司 21,842.17 21,842.17 100.00 账龄较长，收回可能性小单项金额不重大但单独减值测 9,770,929.16 9,770,929.16 试小计合计 1,334,125,754.51 45,950,240.40 —— —— （3）应收账款按账龄列示如下期末余额年初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例计提比例比例计提比例金额金额金额金额 ☆ (%) (%) (%) (%) 1 年以内 2,082,107,302.49 71.07 18,612,082.46 0.89 1,837,068,393.58 70.44 13,328,270.37 0.73 1 至2 年 446,528,565.36 15.24 15,871,356.12 3.55 420,657,589.83 16.13 15,469,326.12 3.68 2 至3 年 212,569,065.17 7.26 25,953,236.32 12.21 100,489,342.20 3.85 10,898,995.15 10.85 3 至4 年 40,401,195.27 1.38 8,440,124.04 20.89 88,425,513.89 3.39 21,235,863.30 24.02 - 36 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注期末余额年初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例计提比例比例计提比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 4 至5 年 56,940,208.54 1.94 30,694,283.70 53.91 57,920,302.56 2.22 29,356,071.32 50.68 5 年以上 91,167,751.07 3.11 74,764,207.04 82.01 103,435,707.00 3.97 85,542,126.08 82.70 合计 2,929,714,087.90 100 174,335,289.68 2,607,996,849.06 100.00 175,830,652.34 （4）本报告期实际核销的应收账款情况应收账是否因关联交单位名称核销金额核销原因款性质易产生蒙西联吴城碱业公司工程款 460,100.00 公司清算，无法收回否湖北荆襄磷化学工业公司工程款 8,934,910.13 公司清算，无法收回否北京中寰工程项目管理有限公司设计费 150,000.00 公司清算，无法收回否上虞白云生化有限公司设计费 43,150.00 公司清算，无法收回否亚邦化工集团连云港投资有限公司设计费 102,500.00 公司清算，无法收回否云南楚雄太阳药业有限公司设计费 50,000.00 公司清算，无法收回否江苏华油长江液化气有限公司设计费 20,000.00 公司清算，无法收回否合计 —— 9,760,660.13 —— —— （5）应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位往来。（6）应收账款金额前五名单位情况占应收账款单位名称与本公司关系金额账龄总额的比例 (%) PT.PLN(PERSERO) 业主 115,853,937.68 1 年以内 3.95 PT.PLN(PERSERO) KANTOR 业主 64,054,677.15 1 年以下 2.19 江西赛维LDK 光伏硅科技有限公司业主 59,762,500.56 1 年内 2.04 PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA 业主 52,457,398.57 1-3 年 1.79 上海焦化有限公司业主 51,497,688.33 1 年内 1.76 合计 —— 343,626,202.29 —— 11.73 （7）应收账款中外币余额情况期末余额年初余额外币名称外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额美元 38,270,852.40 6.8282 261,321,034.36 28,511,240.04 6.8319 194,785,940.80 港币 7,420,922.67 0.88048 6,533,973.99 其他外币 4,812,793.72 8,493,560.29 合计 —— —— 272,667,802.07 —— —— 203,279,501.09 - 37 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 4. 预付款项（1）预付款项按账龄列示如下期末余额年初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 2,882,130,733.69 78.77 3,615,667,419.76 89.35 1 至2 年 691,106,907.86 18.89 396,742,098.76 9.80 2 至3 年 70,171,379.33 1.92 28,860,194.44 0.71 3 年以上 15,202,491.12 0.42 5,229,667.27 0.14 合计 3,658,611,512.00 100.00 4,046,499,380.23 100.00 注：期末账龄一年以上预付款项 776,480,778.31元，主要原因系预付制造期较长的设备未到货及尚未结算的分包工程款。（2）预付款项金额前五名单位情况与本公司占预付款项单位名称金额预付时间未结算原因关系总额的比例% 北辰区国土资源局政府部门 122,460,000.00 3.35 1 年以内尚未交付神华国贸有限责任公司供应商 64,461,357.18 1.76 1 年以内尚未交付贵州金赤化工有限责任公司供应商 59,989,416.40 1.64 1-2 年尚未交付得利满有限公司供应商 45,433,651.13 1.24 1 年以内尚未交付江苏神龙海洋工程有限公司分包商 44,571,553.99 1.22 1 年以内尚未结算合计 —— 336,915,978.70 9.21 ——- —— （3）预付款项期末余额中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项（4）预付款项中外币余额情况期末余额年初余额外币名称外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额美元 8,395,817.01 6.8282 57,328,317.71 6,891,600.00 6.8357 47,108,847.42 欧元 10,285,268.00 9.7971 100,765,799.12 11,065,801.08 9.6599 106,894,531.85 港币 14,722,891.50 0.88048 12,963,505.97 10,110,270.28 0.8819 8,916,247.36 其他外币 1,195,445.17 1,496,505.82 合计 —— —— 172,253,067.97 —— —— 164,416,132.45 5. 应收利息项目期末余额年初余额银行定期存款利息 9,084,452.43 5,820,821.59 合计 9,084,452.43 5,820,821.59 - 38 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 6. 应收股利项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额账龄一年以内的应收股利其中：1.王小郢污水处理有限公司 1,986,740.12 1,986,740.12 2.其他 17,725.50 17,725.50 合计 17,725.50 1,986,740.12 17,725.50 1,986,740.12 7. 其他应收款（1）其他应收款按种类披露期末余额种类账面余额坏账准备计提比例金额比例(%) 金额 (%) 单项金额重大的其他应收款 328,222,705.47 27.4 42,324,178.15 12.89 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 72,216,908.62 6.03 43,409,426.26 60.11 组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 797,411,678.54 66.57 25,007,279.28 3.14 合计 1,197,851,292.63 100 110,740,883.69 年初余额种类账面余额坏账准备计提比例金额比例(%) 金额 (%) 单项金额重大的其他应收款 386,518,884.11 33.82 33,283,186.77 8.61 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 86,485,371.60 7.57 47,792,721.70 55.26 组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 669,726,940.98 58.61 30,339,110.11 4.53 合计 1,142,731,196.69 100.00 111,415,018.58 注：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为1000 万元以上的其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 3 年以上的其他应收款（并扣除单项金额重大的其他应收账）。（2）单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由单独测试，未发现减值，按中国神华煤制油有限公司 141,573,167.12 4,656,289.26 3.29% 账龄计提三峰水泥厂 35,169,184.37 35,169,184.37 100.00% 5 年以上，收回可能性小单独测试，未发现减值，按新国际会展中心 34,828,371.00 174,141.86 0.50% 账龄计提单独测试，未发现减值，按内蒙古神舟硅业有限责任公司 33,301,328.14 166,506.64 0.50% 账龄计提单独测试，未发现减值，按 FATIMA 公司化肥项目质保金 22,738,861.67 494,353.00 2.17% 账龄计提 - 39 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由单独测试，未发现减值，按桂林市双达房地产开发有限公司 17,940,231.97 89,701.16 0.50% 账龄计提单独测试，未发现减值，按莱州德田化工有限公司 16,438,950.42 1,113,243.45 6.77% 账龄计提单独测试，未发现减值，按云南三环中化化肥有限公司 13,342,960.78 396,310.16 2.97% 账龄计提单独测试，未发现减值，按北辰国土资源局 12,889,650.00 64,448.25 0.50% 账龄计提单项金额重大小计 328,222,705.47 42,324,178.15 —— —— 南天搪瓷厂 6,640,708.39 6,640,708.39 100.00% 5 年以上，收回可能性小三峰实业公司 5,119,430.73 5,119,430.73 100.00% 5 年以上，收回可能性小宋家毅 4,660,140.00 4,660,140.00 100.00% 5 年以上，收回可能性小化三建珠海公司 1,658,483.06 1,658,483.06 100.00% 5 年以上，收回可能性小其他小计： 2,562,459.86 2,562,459.86 100.00% 5 年以上，收回可能性小单项金额不重大但单独减值测试 20,641,222.04 20,641,222.04 小计合计 348,863,927.51 62,965,400.19 —— —— （3）其他应收款按账龄列示如下期末余额年初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提比例金额比例(%) 金额金额比例(%) 金额 (%) (%) 1 年以内 783,510,434.81 65.41 4,971,747.18 0.63 869,678,498.47 76.10 4,726,285.01 0.54 1 至2 年 193,437,292.81 16.15 7,398,546.47 3.82 113,764,547.61 9.96 17,294,626.26 15.20 2 至3 年 113,517,472.02 9.48 19,791,979.41 17.44 45,229,491.56 3.96 5,038,304.78 11.14 3 至4 年 16,929,892.14 1.41 3,902,118.93 23.05 24,373,076.41 2.13 4,906,014.44 20.13 4 至5 年 14,738,957.77 1.23 7,588,980.71 51.49 10,388,922.20 0.91 5,357,332.66 51.57 5 年以上 75,717,243.08 6.32 67,087,510.99 88.60 79,296,660.44 6.94 74,092,455.43 93.44 合计 1,197,851,292.63 100 110,740,883.69 1,142,731,196.69 100.00 111,415,018.58 （4）本报告期实际核销的其他应收款情况是否因关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因交易产生化三建爱华工贸公司原三产单位借款 1,969,714.31 公司注销，无法收回否化三建华健电脑公司原三产单位借款 2,449,480.36 公司注销，无法收回否宁波索图环境工程有限公司往来款 55,000.00 公司清算，无法收回否宁波索图科技投资有限公司往来款 200,000.00 公司清算，无法收回否合计 —— 4,674,194.67 —— —— （5）其他应收款期末余额中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 - 40 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（6）其他应收款金额前五名单位情况占其他应其他应收款性质单位名称与本公司关系金额年限收款总额或内容的比例(%) 质保金以及中国神华煤制油有限公司业主 141,573,167.12 1-3 年 11.82 保证金三峰水泥厂供应商原代垫款等 35,169,184.37 5 年以上 2.94 新国际会展中心业主代垫款等 34,828,371.00 1 年以内 2.91 内蒙古神舟硅业有限责任公业主代垫款等 33,301,328.14 1 年以内 2.78 司 FATIMA 公司化肥项目质保金业主质保金 22,738,861.67 1 年以内 1.90 合计 —— —— 267,610,912.30 —— 22.34 （7）应收关联方账款情况占其他应收款单位名称与本公司关系金额总额的比例(%) 本公司子公司之联营企成都东方成达硅材料技术开发有限公司 7,579,469.00 0.63 业合计 —— 7,579,469.00 0.63 （8）其他应收款中外币余额情况期末余额年初余额外币名称外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额美元 8,374,165.35 6.8282 57,180,475.86 4,863,889.60 6.8319 33,229,607.38 欧元 150,699.31 9.7971 1,476,416.21 0.00 0.00 港币 5,549,867.58 0.88048 4,886,547.41 2,078,541.03 0.8819 1,833,065.33 其他 3,192,456.53 合计 —— —— 66,735,896.01 —— —— 35,062,672.71 8. 存货（1）按存货种类分项列示如下期末数年初数存货项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 447,714,331.23 447,714,331.23 791,549,706.02 791,549,706.02 材料采购 32,083,128.67 32,083,128.67 20,878,649.18 20,878,649.18 周转材料 24,613,868.81 24,613,868.81 30,350,165.03 2,500.00 30,347,665.03 在产品（自制半成品） 12,621,033.67 12,621,033.67 43,718,945.55 43,718,945.55 产成品（库存商品） 538,001,117.57 538,001,117.57 205,071,777.82 205,071,777.82 未结算工程 1,291,021,503.12 1,161,519.95 1,289,859,983.17 1,286,446,003.30 28,900.44 1,286,417,102.86 其他 350,772,531.95 350,772,531.95 738,209,580.05 738,209,580.05 合计 2,696,827,515.02 1,161,519.95 2,695,665,995.07 3,116,224,826.95 31,400.44 3,116,193,426.51 - 41 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（2）各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下本期减少额存货项目年初余额本期计提额期末余额转回转销周转材料 2,500.00 2,500.00 0.00 未结算工程 28,900.44 1,142,839.12 10,219.61 1,161,519.95 合计 31,400.44 1,142,839.12 12,719.61 1,161,519.95 注：（1）本期计提的存货跌价准备主要系子公司中国成达工程有限公司的福建LNG 项目二期合同预计总成本超过合同总收入的合同预计损失。（2）存货期末余额中无用于抵押担保的存货。 9. 一年内到期的非流动资产期末余额年初余额项目金额坏账准备金额坏账准备分期收款提供劳务 509,255,459.09 7,313,205.54 783,116,778.87 6,160,093.53 合计 509,255,459.09 7,313,205.54 783,116,778.87 6,160,093.53 注：详见本附注“11、长期应收款”。 10. 可供出售金融资产 ☆ 项目期末公允价值年初公允价值可供出售债券可供出售权益工具 27,129,959.47 11,180,778.71 其他合计 27,129,959.47 11,180,778.71 11. 长期应收款期末余额年初余额项目金额坏账准备金额坏账准备分期收款提供劳务 941,441,067.12 60,358,221.87 956,587,864.07 41,134,364.09 合计 941,441,067.12 60,358,221.87 956,587,864.07 41,134,364.09 注：长期应收款为应收印尼PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA 电站项目合同款和缅甸 MPCI 造纸厂工程款。其中：（1）印尼 PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA 电站项目长期应收款余额 154,650,035.66 美元，折合人民币 1,055,981,373.35 元，根据 2009 年签订的还款协议，印尼电站项目业主 PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA 开具了商业票据（该票据以业主房产设备及应收款作为担保）， 2009 年已支付5,000万美元，剩余的款项及利息在2010 年-2013 年分期付清，其中6,000万美元到期日为2010 年，折合人民币409,692,000.00 元计入“一年内到期的非流动资产”。（2）缅甸 MPCI 造纸厂项目长期应收款余额57,806,618.56 美元，折合人民币394,715,152.86 元。根据合同约定，缅甸造纸厂项目业主 MPCI 已按合同已预付 10%定金 815 万美元，其余款项从 2009 年 4 月开始支付， - 42 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注每半年支付一次，分五年支付完毕。该项目同时由成都市建设银行、中国进出口银行提供 5.5 亿元卖方信贷，由中国进出口信用保险公司提供担保。其中2010 年业主MPCI 应支付14,581,216.00 美元，折合人民币 99,563,459.09 元，计入“一年内到期的非流动资产”。（3）上述长期应收款均由业主按合同约定利率及期限定期向公司支付利息。（4）期末质押长期应收款见本附注“22、所有权受限的资产”。 12. 对合营投资和联营企业投资（1）联营企业基本情况本公司合计表决被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本合计持权比例股比例一、联营企业德希尼布天辰化学工程（天津）有限公司有限责任天津王伟其他设计 663.00 万元 40% 40% 天津匡宝天辰能源设备技术咨询服务有限公司有限责任天津皮特．匡宝设计服务 82.65 万元 40% 40% 陕西煤业化工技术开发中心有限责任公司有限责任西安市唐应吉石化设备监造 4,000.00 万元 30% 30% 合肥王小郢污水处理有限公司有限责任合肥市涂晓光污水处理 16,800.00 万元 20% 20% 贵州化兴建设监理有限公司有限责任贵阳市赵增华工程监理 300.00 万元 30% 30% 康泰斯工程有限公司有限责任北京吴仕松工程设计 20 万美元 30% 30% 多晶硅材料、制造成都东方成达硅材料有限公司有限责任成都胡蕴成 300.00 万元 35% 35% 工艺的研究等煤基能源技术开成都蜀远煤基能源科技有限公司有限责任成都彭正春发及应用，煤基工 1,000.00 万元 30% 30% 程服务湖南华银能源技术有限公司有限责任湖南宾文锦技术开发 4200 万元 35% 35% （2）联营企业财务信息：期末期末负债期末本期营业收本期公司名称资产总额总额净资产总额入总额净利润一、联营企业德希尼布天辰化学工程（天津） 82,558,943.74 65,152,833.19 17,406,110.55 有限公司天津匡宝天辰能源设备技术咨询 5,838,386.48 919,000.13 4,919,386.35 14,274,714.37 2,908,030.48 服务有限公司陕西煤业化工技术开发中心有限 23,540,231.09 2,604,948.66 20,935,282.43 -5,022,042.23 责任公司合肥王小郢污水处理有限公司 396,176,431.18 203,635,695.68 192,540,735.50 96,080,229.36 21,348,795.80 贵州化兴建设监理有限公司 12,384,820.19 8,962,491.36 3,422,328.83 15,447,552.61 -100,951.70 康泰斯工程有限公司 11,898,082.10 9,609,765.68 2,288,316.42 12,674,715.80 -1,225,716.03 成都东方成达硅材料有限公司 46,110,838.69 4,293,700.71 41,817,137.98 873,757.09 成都蜀远煤基能源科技有限公司 9,851,190.16 42,183.78 9,809,006.38 -190,993.62 湖南华银能源技术有限公司 48,788,328.02 1,941,024.32 46,847,303.70 10,050,000.00 4,847,303.70 - 43 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 13. 长期股权投资在被投资单位在被投资初始投资在被投资单位持股比例与表本期计提本期现金被投资单位年初余额增减变动期末余额单位持股减值准备成本表决权比例(%) 决权比例不一减值准备红利比例(%) 致的说明一、成本法核算云南大为化工装 7,990,440.90 7,990,440.90 7,990,440.90 16 16 799,500.00 备制造有限公司苏州工业园区东华环保工程有限 64,053.87 64,053.87 64,053.87 8.94 8.94 公司安徽富博精细化 329,923.25 329,923.25 329,923.25 1.25 1.25 工股份公司安徽淮化股份有 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 4.99 4.99 限公司上海国际化建咨 180,000.00 180,000.00 180,000.00 18 18 22,500.00 询有限公司武汉中化管件阀 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 25 25 门制造有限公司北京丰汉工程咨 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 18.46 18.46 询有限公司太原中联泽农化 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 18 18 工有限公司陕西秦能天脊科 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 15 15 886,636.69 886,636.69 技开发有限公司泸天化绿源醇业 6,595,445.43 6,595,445.43 6,595,445.43 2 2 有限公司中国华西工程设 293,065.96 293,065.96 293,065.96 1.27 1.27 32,000.00 计建设有限公司国泰君安证券股 4,828,529.28 4,828,529.28 4,828,529.28 0.11 0.11 1,191,249.00 份有限公司国泰君安资产管 1,553,968.72 1,553,968.72 1,553,968.72 0.41 0.41 理股份有限公司四川天华股份有 3,000,905.00 3,000,905.00 3,000,905.00 0.4 0.4 限公司四川省聚脂股份 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.09 0.09 有限公司四川天华富邦化 4,000,000.00 4,000,000.00 8,000,000.00 12,000,000.00 7.143 7.143 工有限责任公司内蒙古神舟硅业 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 3.7 3.7 有限责任公司淮北矿业（集团） 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 有限责任公司航天科技投资控 50,434,000.00 50,434,000.00 50,434,000.00 2.381 2.381 股有限公司桂林合众橡塑机 434,219.35 434,219.35 434,219.35 5 5 械制造有限公司山西省污水处理 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10 10 有限公司江阴润华化工储 219,521.57 219,521.57 219,521.57 0.22 0.22 运有限公司天津大沽化工有 21,771,073.22 21,771,073.22 21,771,073.22 1.35 1.35 限公司中地海外投资有 7,870,529.03 7,870,529.03 7,870,529.03 1.95 1.95 781,562.50 限公司沧州市商业银行 2,578,191.53 2,578,191.53 2,578,191.53 0.9 0.9 200,000.00 小计 249,355,867.11 191,136,345.54 66,219,521.57 257,355,867.11 —— 886,636.69 886,636.69 3,026,811.50 二、权益法核算 0.00 德希尼布天辰化学工程( 天津) 有 11,943,676.40 10,532,029.61 10,532,029.61 40 40 限公司天津匡宝天辰能源设备技术咨询 1,174,285.86 1,227,064.14 860,101.07 2,087,165.21 40 40 303,111.12 服务有限公司康泰斯工程有限 520,000.00 1,054,209.74 -367,714.81 686,494.93 30 30 公司合肥王小郢污水 33,600,000.00 36,083,425.07 2,283,019.04 38,366,444.11 20 20 1,986,740.12 处理有限公司贵州化兴建设监 1,106,075.80 1,056,984.16 -30,285.51 1,026,698.65 30 30 理有限公司陕西煤业化工技术开发中心有限 12,000,000.00 7,787,197.40 -1,506,612.67 6,280,584.73 30 30 责任公司成都东方成达硅 1,050,000.00 14,330,743.31 305,814.98 14,636,558.29 35 35 材料有限公司 - 44 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注在被投资单位在被投资初始投资在被投资单位持股比例与表本期计提本期现金被投资单位年初余额增减变动期末余额单位持股减值准备成本表决权比例(%) 决权比例不一减值准备红利比例(%) 致的说明湖南华银能源技 14,700,000.00 16,396,556.30 16,396,556.30 35 35 术有限公司成都蜀远煤基能 3,000,000.00 2,942,701.91 2,942,701.91 30 30 源科技有限公司小计 79,094,038.06 72,071,653.43 20,883,580.31 92,955,233.74 2,289,851.24 合计 328,449,905.17 263,207,998.97 87,103,101.88 350,311,100.85 0.00 0.00 886,636.69 886,636.69 5,316,662.74 14. 投资性房地产（1）按成本计量的投资性房地产项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额一、原价合计 25,872,728.63 77,061,377.83 102,934,106.46 房屋建筑物 25,872,728.63 77,061,377.83 102,934,106.46 土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计 10,939,739.19 4,162,765.47 15,102,504.66 房屋建筑物 10,939,739.19 4,162,765.47 15,102,504.66 土地使用权三、投资性房地产减值准备累计金额合计房屋建筑物土地使用权四、投资性房地产账面价值合计 14,932,989.44 87,831,601.80 房屋建筑物 14,932,989.44 87,831,601.80 土地使用权注：本期增加中，固定资产原值转入77,061,377.83 元。 15. 固定资产（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额一、原价合计 3,746,751,897.56 483,967,859.55 183,622,788.68 4,047,096,968.43 房屋及建筑物 1,954,399,584.06 89,444,347.55 93,366,637.63 1,950,477,293.98 机器设备 1,376,856,309.60 277,185,317.88 30,814,577.96 1,623,227,049.52 运输工具 174,428,183.72 46,470,874.80 13,093,192.80 207,805,865.72 其他 241,067,820.18 70,867,319.32 46,348,380.29 265,586,759.21 二、累计折旧合计 991,999,487.09 314,124,296.73 60,267,290.94 1,245,856,492.88 房屋及建筑物 308,111,408.55 84,678,624.79 10,426,946.62 382,363,086.72 机器设备 530,507,218.46 167,140,129.20 26,535,660.81 671,111,686.85 运输工具 63,460,819.47 23,328,789.97 8,005,293.97 78,784,315.47 其他 89,920,040.61 38,976,752.77 15,299,389.54 113,597,403.84 三、固定资产减值准备累计金额合计 1,516,285.06 395,730.15 1,120,554.91 房屋及建筑物 - 45 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额机器设备 22,795.76 1,195.40 21,600.36 运输工具 139,476.90 53,255.34 86,221.56 其他 1,354,012.40 341,279.41 1,012,732.99 四、固定资产账面价值合计 2,753,236,125.41 2,800,119,920.64 房屋及建筑物 1,646,288,175.51 1,568,114,207.26 机器设备 846,326,295.38 952,093,762.31 运输工具 110,827,887.35 128,935,328.69 其他 149,793,767.17 150,976,622.38 注：（1）本期折旧额为314,124,296.73 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 75,880,725.87元。（2）期末抵押的固定资产见本附注“22、所有权受限的资产”。（2）未办妥产权证书的固定资产未办妥产权证预计办结产权证项目原值净值书原因书时间房屋建筑物-母公司办公楼 500,080,000.00 478,816,181.67 尚在办理中 2010 年房屋建筑物-成达公司办公楼 342,187,785.25 334,042,372.38 尚在办理中 2010 年 16. 在建工程（1）在建工程基本情况期末数年初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值办公楼 388,036,939.30 388,036,939.30 189,121,836.10 189,121,836.10 污水处理及中水回收 38,597,435.87 38,597,435.87 2000 吨液压提升装置. 14,359,920.04 14,359,920.04 其它零星工程 13,263,705.07 13,263,705.07 3,222,811.38 3,222,811.38 合计 401,300,644.37 401,300,644.37 245,302,003.39 245,302,003.39 （2）重大在建工程项目变动情况本期利预算数工程利息资本化其中：本期利息资金项目名称年初数本期增加转入固定资产其他减少期末数息资本（万元）进度累计金额资本化金额来源化率(%) 办公楼 52,225 189,121,836.10 231,152,171.50 28,343,796.81 3,893,271.49 388,036,939.30 79.73% 自筹污水处理及中 13,000 38,597,435.87 72,409,882.57 27,529,814.97 83,477,503.47 0.00 100% 自筹水回收 2000 吨液压提 14,359,920.04 0.00 14,359,920.04 0.00 0.00 100% 自筹升装置. 其它零星工程 3,222,811.38 16,897,632.33 5,647,194.05 1,209,544.59 13,263,705.07 自筹合计 245,302,003.39 320,459,686.40 75,880,725.87 88,580,319.55 401,300,644.37 —— —— 自筹注：（1）在建工程—办公楼系子公司（中国华陆工程有限公司、中国天辰工程有限公司、化学工业第三设计院有限公司等）在建的办公楼。（2）在建工程—污水处理及中水回收本期其他减少83,477,503.47 元系转入无形资产。 - 46 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 17.无形资产（1）无形资产情况 ☆ 项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额一、账面原值合计 1,410,457,525.55 336,347,091.69 27,851,256.87 1,718,953,360.37 其中：土地使用权 1,336,519,536.72 101,557,295.46 23,649,050.60 1,414,427,781.58 软件 55,781,517.89 26,774,187.76 4,202,206.27 78,353,499.38 专利 791,150.00 0.00 0.00 791,150.00 非专利技术 12,205,708.44 124,538,105.00 0.00 136,743,813.44 房屋使用权 5,159,612.50 0.00 0.00 5,159,612.50 污水处理设施使用权 0.00 83,477,503.47 0.00 83,477,503.47 二、累计摊销额合计 71,036,540.98 52,224,856.98 6,142,297.74 117,119,100.22 其中：土地使用权 43,860,338.10 28,949,334.48 1,848,664.43 70,961,008.15 软件 18,261,208.64 18,867,966.94 4,293,633.31 32,835,542.27 专利 80,035.00 79,207.53 0.00 159,242.53 非专利技术 6,797,420.81 2,755,856.53 0.00 9,553,277.34 房屋使用权 2,037,538.43 181,199.78 0.00 2,218,738.21 污水处理设施使用权 0.00 1,391,291.72 0.00 1,391,291.72 三、减值准备合计其中：土地使用权软件专利非专利技术房屋使用权污水处理设施使用权四、无形资产账面价值合计 1,339,420,984.57 284,122,234.71 21,708,959.13 1,601,834,260.15 其中：土地使用权 1,292,659,198.62 1,343,466,773.43 软件 37,520,309.25 45,517,957.11 专利 711,115.00 631,907.47 非专利技术 5,408,287.63 127,190,536.10 房屋使用权 3,122,074.07 2,940,874.29 污水处理设施使用权 82,086,211.75 注：（1）本期摊销额为52,224,856.98 元。（2）因淮南市、连云港市进行旧城区改造，占用中国化学工程第三建设有限公司、中国化学工程连云港有限公司办公楼土地，因此减少无形资产-土地使用权原值22,133,516.00 元。 - 47 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（2）开发项目支出情况本期减少额项目年初余额本期增加额期末余额计入当期损益确认为无形资产 FMTP 项目 62,785,791.19 61,635,021.81 124,420,813.00 0.00 合计 62,785,791.19 61,635,021.81 0.00 124,420,813.00 0.00 注： FMTP 项目即“硫化床甲醇制丙烯（FMTP）关键技术研究及工业化”项目。该项目是公司联合清华大学、淮化集团共同开发的硫化床甲醇制丙烯技术，目的是最终开发出成熟的百万吨级硫化床甲醇裂解制丙烯工业化生产的工艺包。该项目已于2009 年11 月经中国石油和化学工业协会中石化协鉴字[2009]第75 号《科学技术成果鉴定证书》会议鉴定，该工业试验装置工艺科学、合理，运行安全、可靠，技术创新性强，主要技术指标和总体技术处于国际领先水平，同意通过鉴定。 18. 长期待摊费用项目年初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额房屋建筑装修费 3,554,786.29 4,704,544.94 3,056,615.78 5,202,715.45 其他合计 3,554,786.29 4,704,544.94 3,056,615.78 5,202,715.45 19. 递延所得税资产、递延所得税负债（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末余额年初余额递延所得税资产：坏账准备 71,012,902.99 61,624,168.84 存货跌价准备 176,096.08 7,225.11 长期投资减值准备 132,995.50 固定资产减值准备 5,400.09 7,811.39 可供出售金融资产减值 81,383.66 1,084,480.31 可供出售金融资产公允价值变动 74,102.87 可抵扣亏损 399,934.74 467,546.65 精算福利 190,014,418.00 211,899,000.00 固定资产折旧 1,222.09 1,222.09 大修理费用（注） 959,935.03 1,161,216.16 汇兑损益时间性差异 16,365,937.73 应付职工薪酬 5,879,915.84 6,841,984.08 安全生产费 19,129.12 2,377,042.13 小计 268,683,333.14 301,911,737.36 递延所得税负债：固定资产折旧 4,390,548.78 3,177,320.10 - 48 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目期末余额年初余额可供出售金融资产公允价值变动 3,324,297.21 885,626.02 小计 7,714,845.99 4,062,946.12 注：1）大修理费用所产生的递延所得税系东华工程科技股份有限公司对固定资产修理费在发生时直接计入当期损益，与纳税时分期递延摊销形成的未来可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产。 2）应付职工薪酬暂时性差异为期末已计提未发放的工资。（2）未确认递延所得税资产主要明细项目期末余额年初余额三类人员补充福利预计负债：中国华陆工程有限公司 57,900,000.00 60,520,000.00 中国五环工程有限公司 53,150,000.00 55,570,000.00 化学工业第三设计院有限公司 43,400,000.00 44,320,000.00 中国化学工业桂林工程有限公司 13,360,000.00 13,780,000.00 合计 167,810,000.00 174,190,000.00 注：中国华陆工程有限公司等企业主要经营性资产及负债均在其下属子公司，三类人员补充福利产生的预计负债均为母公司负债。母公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此本公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。（3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目期末余额年初余额 1、可抵扣暂时性差异坏账准备 346,938,116.80 334,540,128.54 存货跌价准备 1,161,519.95 31,400.44 长期投资减值准备 886,636.69 固定资产减值准备 21,600.36 36,878.76 可供出售金融资产减值 325,534.69 7,229,868.73 可供出售金融资产公允价值变动 296,411.48 可抵扣亏损 1,599,738.94 1,870,186.63 精算福利 900,409,453.30 963,800,000.00 固定资产折旧 8,147.27 8,147.27 大修理费用 6,399,566.87 7,741,441.09 汇兑损益时间性差异 91,645,677.99 应付职工薪酬 36,723,347.96 43,595,915.89 安全生产费 76,621.09 10,004,168.53 小计 1,294,550,283.92 1,460,800,225.35 2、应纳税时间性差异固定资产折旧 17,562,195.12 12,709,280.39 可供出售金融资产公允价值变动 14,448,374.50 3,542,504.11 小计 32,010,569.62 16,251,784.50 - 49 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 20. 资产减值准备明细本期减少额本期收回前项目年初余额本期计提额期末余额期核销转回转销其他减少一、坏账准备 334,540,128.54 36,989,360.84 438,152.64 14,434,854.80 4,785,186.44 352,747,600.78 二、存货跌价准备 31,400.44 1,142,839.12 12,719.61 1,161,519.95 三、可供出售金融资产减值 8,651,808.82 8,326,274.13 325,534.69 准备四、长期股权投资减值准备 886,636.69 886,636.69 五、固定资产减值准备 1,516,285.06 395,730.15 1,120,554.91 合计 344,739,622.86 39,018,836.65 438,152.64 12,719.61 14,830,584.95 13,111,460.57 356,241,847.02 21. 其他非流动资产类别年初余额本期增加本期减少期末余额 (1)原价合计 157,851,141.35 25,498,666.85 21,195,160.37 162,154,647.83 其中：临时设施 157,851,141.35 25,498,666.85 21,195,160.37 162,154,647.83 (2)累计摊销合计 90,194,142.91 59,209,114.35 14,118,797.50 135,284,459.76 其中：临时设施 90,194,142.91 59,209,114.35 14,118,797.50 135,284,459.76 (3)减值准备合计其中：临时设施 (4)账面价值合计 67,656,998.44 26,870,188.07 其中：临时设施 67,656,998.44 26,870,188.07 22. 所有权受到限制的资产期末余额所有权或使用权受限制项目原值净值的原因一、用于担保的资产 1、固定资产－房屋建筑物 77,532,689.84 55,405,774.39 银行授信担保 2、无形资产－土地使用权 170,197,500.00 161,687,161.04 银行授信担保合计 247,730,189.84 217,092,935.43 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 1、定期存单质押 21,141,200.00 21,141,200.00 保函、信用证保证金质押 2、保证金存款 995,907,779.10 995,907,779.10 保函、信用证保证金等 3、冻结存款 4、应收票据质押 5,000,000.00 5,000,000.00 开具应付票据质押 5、应收款项质押 1,055,981,373.35 988,309,945.94 注合计 2,078,030,352.45 2,010,358,925.04 注：中国成达工程有限公司本年将PT.SUMBER .SEGARA.PRIMADAY应收账款质押给成都市建行第三支行、中国银行四川省分行，取得银行借款12,000 万美元，其中成都市建行第三支行 6,500 万美元、中国银行四川省分行5,500 万美元。 - 50 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 23.短期借款（1）短期借款按分类列示如下借款条件期末余额年初余额信用借款 315,880,027.05 615,410,000.00 保证借款 95,000,000.00 205,000,000.00 抵押借款 100,000,000.00 267,600,000.00 质押借款 71,763,300.00 合计 510,880,027.05 1,159,773,300.00 注：保证借款明细如下：借款期限金额借款银行保证人 2009.08.31-2010.08.30 60,000,000.00 上海浦东发展银行中化二建集团第三安装工程有限公司、中化二建集团电仪安装 2009.06.26-2010.06.25 20,000,000.00 太原分行工程有限公司 2009.09.14-2010.07.31 10,000,000.00 交通银行山西省分行中国化学工程集团公司 2009.02.19-2010.02.19 5,000,000.00 交通银行桂林开发区支行中国化学工程集团公司合计 95,000,000.00 24. 应付票据项目期末余额年初余额银行承兑汇票 174,092,710.30 308,649,991.10 商业承兑汇票合计 174,092,710.30 308,649,991.10 25. 应付账款（1）应付账款按账龄列示如下期末余额年初余额项目金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 4,300,635,413.28 73.81 3,549,260,249.88 78.47 1 至2 年 1,204,224,221.30 20.67 717,197,759.60 15.86 2 至3 年 208,230,897.23 3.57 169,286,226.33 3.74 3 年以上 113,428,005.05 1.95 87,061,107.77 1.93 合计 5,826,518,536.86 100.00 4,522,805,343.58 100.00 （2）应付账款期末余额中无应付持有公司5%(含 5%)上表决权股份的股东单位款项。 - 51 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注（3）账龄超过一年的大额应付账款情况项目期末余额账龄未偿还原因绍兴精诚橡塑机械有限公司 22,245,961.06 1-2 年合同未执行完毕宁波鸿远钢结构实业有限公司 12,667,685.22 1-2 年工程未结算江西东鸿实业有限公司 10,875,579.80 1-2 年工程未结算桂林合众国际橡塑机械制造有限公 9,351,401.82 1-2 年合同未执行完毕浙江金桥建设有限公司 7,497,509.70 1-2 年工程未结算上海海燕建筑工程有限公司 7,221,597.11 1-2 年工程未结算福陆公司 6,833,445.00 1-2 年工程未结算桂林建达机电工程有限公司 6,041,591.60 1-2 年合同未执行完毕盐山县华业石化管件制造厂 5,631,398.66 1-2 年工程未结算云南天鸿化工工程股份有限公司 5,000,264.20 1-2 年工程未结算（4）应付账款中外币余额情况期末余额年初余额外币名称外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额美元 18,500,750.37 6.8282 126,326,823.68 15,364,281.77 6.8346 105,008,720.21 欧元港币 17,810,553.20 0.88048 15,681,835.88 19,451,667.20 0.8819 17,154,425.30 其他外币 8,784,259.44 7,656,890.76 合计 —— —— 150,792,919.00 —— —— 129,820,036.27 26. 预收款项（1）预收款项按账龄列示如下期末余额年初余额项目金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 6,815,360,100.90 80.65 8,507,784,712.44 91.34 1 至2 年 1,375,911,266.68 16.28 787,704,630.23 8.46 2 至3 年 252,972,096.17 2.99 12,794,437.41 0.14 3 年以上 6,368,854.46 0.08 6,465,940.50 0.06 合计 8,450,612,318.21 100.00 9,314,749,720.58 100.00 （2）预收款项期末余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。（3）账龄超过一年的大额预收款项情况单位名称期末余额账龄未结转原因 bosphorus nickel madencilik ticaret anonim sirketi(A.S.) 136,455,398.59 2-3 年工程未完工内蒙古神州硅业有限责任公司（二期） 69,196,616.86 1-2 年工程未完工 - 52 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注单位名称期末余额账龄未结转原因神华包头煤化工有限公司 56,513,601.00 1-2 年工程未完工台橡宇部（南通）化学工业有限公司 54,505,417.88 1-2 年工程未完工贵州金赤有限责任公司 45,945,000.00 1-2 年工程未完工 Transasia Refinery Limited 44,729,049.59 1-2 年工程未完工 PT.BOSOWA ENERGI 29,505,707.50 1-2 年工程未完工青海云天化国际化肥有限公司 18,995,805.30 1-2 年工程未完工宁波大安化学工业有限公司 17,838,533.00 1-2 年工程未完工云南天安合成装置 15,755,287.85 1-3 年工程未完工沧州大化股份有限公司 15,200,000.00 1-2 年工程未完工马鞍山钢铁股份有限公司 13,017,073.30 2-3 年工程未完工峨眉半导体材料厂 11,770,198.83 1-2 年工程未完工江苏灵谷化工有限公司 8,428,000.00 1-2 年工程未完工 ELECTRICITY OF VIETNAMAD 8,058,258.92 1-2 年工程未完工独山子石化分公司 8,046,698.74 1-2 年工程未完工（4）预收款项中外币余额情况期末余额年初余额外币名称 ☆ 外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额美元 46,298,346.96 6.8221 315,851,952.77 30,115,869.52 6.8981 207,742,279.51 欧元 719,591.63 9.7742 7,033,432.53 港币 485,470.20 0.8815 427,941.98 648,503.37 0.8896 576,908.60 其他外币合计 —— —— 323,313,327.28 —— —— 208,319,188.11 27. 应付职工薪酬项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 126,150,651.69 1,546,111,406.24 1,505,140,694.98 167,121,362.95 二、职工福利费 0 97,618,622.82 97,618,622.82 0 三、社会保险费 29,504,178.81 345,811,763.76 351,165,661.86 24,150,280.71 其中：医疗保险费 91,084.54 87,806,122.53 87,610,407.33 286,799.74 基本养老保险费 28,278,327.46 204,868,172.67 211,378,888.68 21,767,611.45 年金缴费 0 22,098,596.94 22,098,596.94 0 失业保险费 994,027.33 16,896,505.20 16,001,082.07 1,889,450.46 工伤保险费 3,804.03 7,640,349.65 7,511,060.04 133,093.64 生育保险费 136,935.45 6,133,795.10 6,197,405.13 73,325.42 四、住房公积金 57,793,157.49 89,506,181.20 125,518,613.20 21,780,725.49 五、工会经费及职工教育经费 48,372,467.37 41,213,631.62 44,979,303.17 44,606,795.82 六、非货币性福利 0 128,487.83 128,487.83 0 - 53 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额七、辞退福利 2,158,470.54 2,158,470.54 八、其他 2,202,598.45 79,864,628.06 79,879,808.88 2,187,417.63 合计 264,023,053.81 2,202,413,192.07 2,206,589,663.28 259,846,582.60 28. 应交税费税种期末余额年初余额备注增值税 -80,223,850.11 -132,369,402.91 营业税 253,254,092.29 291,846,854.55 企业所得税 109,003,948.20 126,033,754.05 个人所得税 18,270,919.06 27,968,550.50 城建税 17,359,484.11 19,472,297.17 教育费附加 8,515,269.98 9,593,960.17 房产税 1,726,468.53 3,713,254.83 土地使用税 4,405,902.06 8,876,415.28 车船使用税 -360 27,832.00 地方教育费附加 838,210.26 899,986.07 水利基金 1,772,513.55 1,268,272.28 河道费 359,851.66 123,829.80 残保金 3,312.00 -295.64 印花税 2,916,383.36 436,757.68 价格调控基金 285,587.30 786,184.84 土地增值税 24,856.10 1,597,416.58 其他 7,168,909.99 6,032,557.30 合计 345,681,498.34 366,308,224.55 29. 应付股利投资者名称期末余额年初余额超过一年未支付原因神华集团有限责任公司 850,000.00 850,000.00 尚未支付化学工业第二设计院宁波工 1,369,480.75 1,369,480.75 尚未支付程有限公司自然人股东其他小股东 50,000.00 合计 2,269,480.75 2,219,480.75 - 54 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 30. 其他应付款（1）其他应付款按账龄列示如下期末余额年初余额项目金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 1,392,449,739.79 75.60 1,479,417,822.31 83.33 1 至2 年 308,282,015.39 16.74 185,601,055.50 10.45 2 至3 年 85,666,082.32 4.65 44,365,012.57 2.50 3 年以上 55,486,198.31 3.01 65,960,409.04 3.72 合计 1,841,884,035.81 100.00 1,775,344,299.42 100.00 （2）其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方情况详见 “附注七、关联方及关联交易”。（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况单位名称期末余额账龄未偿还原因神华包头煤化工有限公司 23,646,064.79 1-2 年代购设备款河南晋开投资有限公司 1,980,000.00 3 年以上押金山西方晟消防工程有限公司 1,000,000.00 1-2 年未到期质保金云南云天化股份公司重庆分公司 4,791,844.41 1-2 年代购设备款（4）其他应付款中外币余额情况期末余额年初余额外币名称外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额美元 2,811,219.23 6.8282 19,195,567.14 673,293.93 6.8346 4,601,694.70 欧元港币 13,919,202.26 0.88048 12,255,579.21 13,237,181.48 0.8819 11,673,870.35 其他外币 12,747,428.76 10,439,805.32 合计 —— —— 44,198,575.11 —— —— 26,715,370.37 31. 一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的非流动负债按类别列示如下类别期末余额年初余额一年内到期的长期借款 598,452,000.00 783,460,000.00 一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款合计 598,452,000.00 783,460,000.00 （2）一年内到期的长期借款 - 55 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 a. 一年内到期的长期借款借款条件期末余额年初余额质押借款 409,692,000.00 683,460,000.00 抵押借款保证借款 88,760,000.00 信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 598,452,000.00 783,460,000.00 b. 金额前五名的一年内到期的长期借款期末余额贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）外币金额本币金额 2003 年3 月 2014 年 5 月中国进出口银行人民币 3.51% 88,760,000.00 31 日 23 日中国建设银行成都 2006 年7 月 2014 年 5 月人民币 5.94% 50,000,000.00 市第三支行 24 日 23 日中国进出口银行成 2006 年7 月 2013 年3 月人民币 4.05% 50,000,000.00 都分行 24 日 31 日中国建设银行成都 2009 年3 月 2012 年 11 月 6 个月美元 45,000,000.00 307,269,000.00 市第三支行 31 日 18 日 LIBOR+100BPS 2009 年4 月 2011 年3 月 6 个月中国银行成都分行美元 15,000,000.00 102,423,000.00 16 日 31 日 LIBOR+400BPS 合计 —— —— —— ——- 598,452,000.00 32. 长期借款（1）长期借款按分类列示如下借款条件期末余额年初余额信用借款 350,000,000.00 484,173,000.00 保证借款 216,200,000.00 393,720,000.00 抵押借款 5,436,288.00 7,200,000.00 质押借款 409,692,000.00 合计 981,328,288.00 885,093,000.00 （2）金额前五名的长期借款期末余额贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（% ）外币金额本币金额中国建设银行成都市第三支行 2006 年7 月24 日 2014 年 5 月23 日人民币 5.94 175,000,000.00 中国进出口银行成都分行 2006 年7 月24 日 2014 年 5 月23 日人民币 4.05 175,000,000.00 中国进出口银行 2003 年 3 月31 日 2013 年 3 月31 日人民币 3.51 216,200,000.00 宁波银行股份有限公司中兴支行 2007 年 11 月 19 日 2012 年 11 月 18 日人民币 6.375 5,436,288.00 6 个月中国建设银行成都市第三支行 2009 年 3 月31 日 2011 年 3 月31 日美元 20,000,000.00 136,564,000.00 LIBOR+100BPS 6 个月中国银行四川省分行 2009 年4 月 16 日 2011 年 12 月31 日美元 40,000,000.00 273,128,000.00 LIBOR+400BPS - 56 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注期末余额贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（% ）外币金额本币金额合计 —— —— —— ——- 981,328,288.00 注：1、本公司子公司中国成达工程有限公司于 2001 年 12 月 12 日、2005 年 12 月先后与缅甸造纸化学工业局签署了《缅甸日产80 公吨竹浆造纸生产线、日产50 公吨化机浆板生产线及120 公吨/日黑液回收装置项目合同》及其修改协议。成达公司为了实施该合同项下的项目建设工作，分别向中国建设银行成都市第三支行及中国进出口银行成都分行申请了出口卖方信贷贷款。 2、本公司子公司中国成达工程有限公司于 2009 年 03 月 31 日、2009 年 04 月 16 日分别向成都市建行三支行和中国银行四川省分行申请了质押贷款。以对业主PT.SUMBER .SEGARA.PRIMADAY 应收账款质押，取得银行借款12,000万美元，其中成都市建行第三支行6,500万美元、中国银行四川省分行5,500 万美元。 3、保证借款216,200,000.00 元系由中国出口信用保险公司担保，此外一年内到期金额88,760,000.00 元。 33. 长期应付款项目期限期末余额年初余额内退下岗持续福利及退休遗属补充福利 1,068,219,453.30 1,144,840,000.00 上海化肥中心 9,771,079.96 9,771,079.96 合计 1,077,990,533.26 1,154,611,079.96 注：内退下岗持续福利及退休遗属补充福利系依据国务院国有资产监督管理委员会国资分配（2008）546 号《关于中国化学工程集团公司重组改制上市工作中离退休等三类人员相关费用有关问题的批复》计提应付三类人员补充福利。 34. 专项应付款项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额薄胶片内衬层挤出法项目 500,000.00 500,000.00 0.00 CAD 自动化管理系统 70,000.00 70,000.00 0.00 技术创新基金-1 57,000.00 57,000.00 0.00 其他项目拨款 350,000.00 350,000.00 四复合挤出机研发 300,000.00 300,000.00 污染物排放标准编制费 118,025.90 118,025.90 上海市政府征用土地补偿 6,212,438.03 6,212,438.03 款暂挂账（注 1）拆迁补偿款（注2 ） 3,822,991.35 3,822,991.35 合计 7,607,463.93 3,822,991.35 627,000.00 10,803,455.28 注：（1）2004 年，上海市政府征用中国化学工程第六建设公司位于上海的土地 11.45 亩，中国化学工程第六建设公司获得补偿款7,338,475.97 元，经中国化学工程集团公司中化总财发【2004】203 号文件批复，该款项将用于解决中国化学工程第六建设公司所属之上海陆海化学工程有限公司的职工安置问题。2005 年根据财企【2005】123 号文件《财政部关于企业收到政府拨给的搬迁补偿款有关财务处理问题的通知》规定，将其转入“专项应付款”科目。（2）中国化学工程连云港有限公司所在地办公楼、车库等所属房产及土地，根据连云港政府[2007]第23 号文件拆迁，余额为收到的拆迁款。 35. 其他非流动负债 - 57 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目期末余额年初余额 1、递延收益施工新技术研究及开发资金（注 1） 19,717,500.00 11,000,000.00 2、其他印尼巨港电站有限公司成本摊销（注2 ） 12,580,000.00 6,290,000.00 合计 32,297,500.00 17,290,000.00 注：（1）递延收益系财政部以财企[2008]221 号文《财政部关于下达2008 年施工新技术研究与开发资金支出预算（拨款）的通知》，下拨公司流化床甲醇制丙烯（FMTP）工业化技术合作开发项目等专项资金。（2）2003 年 8 月，PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼巨港电站的中方股东中国化学工程集团公司（持股 50%）以及中国成达工程公司（持股 40%），与印尼股东 PT SUMBERGAS SAKTIPRIMA（以下简称“SSP”）签订股东协议，约定自项目商业运行日起第 18 周年的开始日（公司于 2006 年 1 月开始商业运行），中方股东将其所持有的印尼巨港电站全部股份转让与 SSP。在股份转让前所有债务和税务责任将予以清理和清偿的前提下，SSP 将支付200 万美元予中方股东作为股份转让款。 36. 股本本次变动增减（+、-）项目年初余额期末余额公积金发行新股送股其他小计转股一、有限售条件股份 3,700,000,000.00 308,250,000.00 308,250,000.00 4,008,250,000.00 1、国家持股 2、国有法人持股 3,700,000,000.00 3,700,000,000.00 3、其他内资持股 308,250,000.00 308,250,000.00 308,250,000.00 -境内非国有法人持股 -境内自然人持股 4、外资持股 -境外法人持股 -境外自然人持股二、无限售条件流通股份 924,750,000.00 924,750,000.00 924,750,000.00 1、人民币普通股 924,750,000.00 924,750,000.00 924,750,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 3,700,000,000.00 1,233,000,000.00 1,233,000,000.00 4,933,000,000.00 注：经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1272 号文核准，公司于 2009 年 12 月 25 日公开发行 123,300 万股新股。发行价格为每股 5.43 元，募集资金总额为 6,695,190,000.00 元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为 6,562,643,288.36 元，其中新增注册资本人民币 1,233,000,000.00 元，增加资本公积人民币5,329,643,288.36 元。上述募集资金于2009 年12 月30 日由主承销商中信建投证券有限责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信会计师事务有限公司出具的大信验字[2009]第1-0042 号验资报告验证。 - 58 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 37. 资本公积项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额资本溢价（注 1） 5,329,643,288.36 5,329,643,288.36 其他资本公积 -268,294,897.39 27,556,378.20 3,558,134.58 -244,296,653.77 其中：资产评估增值准备（注2 ） -268,294,897.39 -268,294,897.39 金融资产公允价值变动 15,949,180.76 3,558,134.58 12,391,046.18 收购少数股东股权（注3） 11,607,197.44 11,607,197.44 其他合计 -268,294,897.39 5,357,199,666.56 3,558,134.58 5,085,346,634.59 注：1、本期资本溢价5,329,643,288.36 元详见“附注五、36 股本”。 2、公司改制时根据财政部发布的《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对于本公司及所属企业中原为全民所有制企业本次改制为公司制的，在编制本财务报表时，本公司在纳入本公司范围内净资产原账面价值的基础上按照评估结果对净资产的影响调整了个别财务报表，但对于本公司所属企业中之前已经改制为有限责任公司或股份有限公司的，且改制时已经按照有关规定按当时资产评估的结果调整了账务处理的子公司，本次不再按照评估结果调整其个别财务报表，以该等子公司原账面价值作为计量基础反映在本公司的合并财务报表中。因此本公司在编制合并财务报表时对于母公司层面确认的部分评估增值应予以转回，冲减了本公司长期股权投资评估增值部分，并相应调减资本公积,其他资本公积期初数即为冲减后的余额。 3、收购子公司少数股东股权增加资本公积11,607,197.44 元系子公司中国五环化学工程有限公司收购其子公司五环科技股份有限公司少数股东股权增加的资本公积。 38. 专项储备项目年初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 133,830,348.76 133,693,915.12 136,433.64 合计 133,830,348.76 133,693,915.12 136,433.64 39. 盈余公积项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积 60,027.20 60,027.20 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 60,027.20 60,027.20 - 59 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 40. 未分配利润 ☆ 项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润 212,747,319.62 —— 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -7,627,126.40 —— 调整后年初未分配利润 205,120,193.22 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 979,161,234.13 ——减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,184,281,427.35 注：根据财政部《企业会计准则解释第3 号》，公司对安全生产费进行了追溯调整，影响年初未分配利润7,627,126.40 元，详见“附注二、28 会计政策变更”。 41. 营业收入和营业成本（1）营业收入明细如下项目本期发生额上期发生额主营业务收入 27,802,828,751.30 22,547,668,887.62 其他业务收入 251,681,431.39 228,728,678.55 营业收入合计 28,054,510,182.69 22,776,397,566.17 （2）营业成本明细如下项目本期发生额上期发生额主营业务成本 24,330,271,098.04 19,399,391,842.54 其他业务成本 215,939,305.28 206,157,111.64 营业成本合计 24,546,210,403.32 19,605,548,954.18 （3）主营业务按行业分项列示如下本期发生额上期发生额行业名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本工程施工（承包） 25,134,264,995.81 22,334,049,951.19 19,777,860,713.81 17,482,985,501.82 勘察、设计及服务 1,957,926,916.01 1,475,812,368.89 2,098,281,240.16 1,461,512,640.16 其他 710,636,839.48 520,408,777.96 671,526,933.65 454,893,700.56 合计 27,802,828,751.30 24,330,271,098.04 22,547,668,887.62 19,399,391,842.54 （4）主营业务按地区分项列示如下 - 60 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注本期发生额上期发生额行业名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本境内 23,251,284,327.81 20,377,620,157.30 18,281,062,514.32 15,737,644,381.23 境外 4,551,544,423.49 3,952,650,940.74 4,266,606,373.30 3,661,747,461.31 合计 27,802,828,751.30 24,330,271,098.04 22,547,668,887.62 19,399,391,842.54 （5）本期公司前五名客户的营业收入情况项目营业收入占公司全部营业收入的比例(%) ENGRO ENERGY (PRIVATE) Limited 782,978,023.40 2.82 印尼拉布湾电站项目 557,746,752.14 2.01 贵州六盘水煤基气替代燃料项目一期工程 547,153,036.31 1.97 晋煤集团 10 万吨合成油项目 479,035,773.72 1.72 泸西大为焦化工程项目 363,526,468.32 1.31 合计 2,730,440,053.89 9.82 42. 合同项目收入累计已发累计已确已办理结算的项目合同总金额生成本认毛利价款金额固定造价合同 ENGRO ENERGY (PRIVATE) Limited 95,160.00 77,055.19 2,405.70 78,297.80 印尼拉布湾电站项目 466,685.29 299,870.79 26,897.79 326,768.58 贵州六盘水煤基气替代燃料项目一期工程 130,433.79 54,536.32 7,791.15 63,403.53 晋煤集团 10 万吨合成油项目 136,481.90 128,868.60 6,425.60 136,481.95 泸西大为焦化工程项目 157,666.60 35,037.70 1,314.90 55,828.30 神华包头煤化工有限公司 82,410.49 43,634.72 2,296.56 36,294.79 天津碱厂搬迁改造项目 62,735.00 35,892.32 2,444.36 53,397.97 重庆大全新能源有限公司 63,966.22 32,718.76 5,504.09 31,229.80 贵州天福项目 134,800.00 81,746.08 4,477.48 108,736.27 新疆大黄山鸿基焦化公司焦炉气综合利用项目 42,445.46 28,668.25 4,196.16 35,348.59 43. 营业税金及附加项目本期发生额上期发生额营业税 573,888,079.34 602,658,117.36 城建税 39,289,244.16 37,170,075.08 教育费附加 19,747,876.90 19,634,702.71 地方教育费 3,424,240.39 3,642,518.09 河道维护费(堤防、水利基金) 4,096,260.00 1,694,966.82 其他 4,592,822.16 3,740,023.35 - 61 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目本期发生额上期发生额合计 645,038,522.95 668,540,403.41 44. 财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出 133,674,292.92 158,824,702.13 减：利息收入 177,958,966.33 52,288,961.87 汇兑损失 26,243,261.75 192,588,579.23 减：汇兑收益 44,777,640.88 17,768,082.21 金融机构手续费 58,213,674.27 26,104,586.25 未确认融资费用摊销 10,340,000.00 61,460,000.00 合计 5,734,621.73 368,920,823.53 45. 资产减值损失项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 36,989,360.84 43,844,525.12 二、存货跌价损失 1,130,119.51 -61,983.39 三、可供出售金融资产减值损失四、长期股权投资减值损失 886,636.69 8,651,808.82 合计 39,006,117.04 52,434,350.55 46. 投资收益（1）投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 3,026,811.50 4,006,748.56 权益法核算的长期股权投资收益 5,473,431.54 6,125,280.63 处置长期股权投资产生的投资收益 4,706,637.89 对成达及印尼投资摊销 -6,290,000.00 -6,290,000.00 其他 217,001.32 -549,810.78 合计 2,427,244.36 7,998,856.30 （2）按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因中地海外投资有限公司 781,562.50 781,562.50 沧州市商业银行 200,000.00 600,000.00 云南大维化工装备制造有限公司 799,500.00 安徽富博精细化工股份公司 206,478.06 上海国际化建咨询有限公司 22,500.00 22,500.00 - 62 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因华西工程设计建设有限公司 32,000.00 78,793.00 四川天华股份有限公司 300,000.00 国泰君安证券股份公司 1,191,249.00 2,017,415.00 合计 3,026,811.50 4,006,748.56 （3）按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因成都蜀远煤基能源科技有限公司 -57,298.09 康泰斯工程有限公司 -367,714.81 348,878.44 王小郢污水处理有限公司 4,269,759.15 605,272.82 归属于母公司股东净利润增加贵州化兴建设监理有限公司 -30,285.51 -49,091.64 湖南华银能源技术有限公司 1,696,556.30 陕西煤业化工技术开发中心有限责任公司 -1,506,612.67 -533,251.54 成都东方成达硅材料有限公司 305,814.98 5,540,029.86 归属于母公司股东净利润下降天津匡宝天辰能源设备技术咨询服务有限公司 1,163,212.19 213,442.69 合计 5,473,431.54 6,125,280.63 47. 营业外收入（1）营业外收入明细如下项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计 12,105,547.59 44,118,789.88 其中：固定资产处置利得 12,105,547.59 44,118,789.88 无形资产处置利得债务重组利得 1,736,978.16 2,089,191.22 非货币性资产交换利得捐赠利得 2,400,000.00 政府补助利得 23,683,698.13 30,685,735.00 罚款收入 188,476.29 927,144.75 其他 7,331,125.31 10,350,809.77 合计 45,045,825.48 90,571,670.62 （2）本期政府补助 23,683,698.13 元，主要包括： A、财政部、商务部财企[2009]421 号文件拨付的对外经济技术合作基金 7,305,900.00 元； - 63 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 B、成都武侯工业园管理委员会拨付中国成达工程有限公司财政扶持款 6,542,000.00元； C、安徽省财政厅财企[2009]290 号《关于我省走出去促进政策的通知》拨付的补助资金款 2,486,000.00 元； D、安徽省国家高新区财政局中小企业发展服务补助、节能环保补助、人才引进补助 1,240,000.00 元； E、安徽省财政厅财企[2009]1124 号走出去专项资金 594,000.00 元； F、安徽省科学技术厅、财政厅等科策[2009]93 号创新型企业资金 500,000.00 元。 G、上海市徐汇区招商中心漕河泾分中心拨付中国天辰工程有限公司引进企业奖励款 500,000.00元； H、商务部拨付东华工程科技股份有限公司经济技术合作专项资金贴息款 308,000.00 元； I、成都市财政局、成都市科学技术局依据成财教[2008]227 号文件拨付中国成达工程有限公司拉布湾电站出口信用保险补贴款 270,500.00 元； J、成都武侯区财政局拨付中国成达工程有限公司应用技术研发资金 243,000.00 元； K、成都武侯工业园管理委员会拨付中国成达工程有限公司武侯工业园管委会综合奖励款 200,000.00元； 48. 营业外支出项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计 5,021,756.16 5,671,679.87 其中：固定资产处置损失 5,021,756.16 5,671,679.87 无形资产处置损失债务重组损失 1,494,407.45 3,247,834.45 非货币性资产交换损失 0.00 对外捐赠支出 352,019.38 6,730,702.12 罚款支出 261,268.01 1,284,755.55 其他支出 2,334,814.45 1,647,133.62 合计 9,464,265.45 18,582,105.61 49. 所得税费用项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 235,340,292.25 188,810,004.24 递延所得税费用 33,364,433.38 17,630,641.33 合计 268,704,725.63 206,440,645.57 50. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 - 64 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：项目代码本期发生额上期发生额归属于公司普通股股东的净利润( Ⅰ) P0 979,161,234.13 634,350,156.38 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润( Ⅱ) P0 950,564,660.15 578,257,694.85 期初股份总数 S0 3,700,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 3,700,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 1,233,000,000.00 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 3,700,000,000.00 3,700,000,000.00 基本每股收益( Ⅰ) 0.26 0.17 基本每股收益( Ⅱ) 0.26 0.16 调整后的归属于普通股股东的当期净利润( Ⅰ) P1 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润( Ⅱ) P1 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数稀释后的发行在外普通股的加权平均数稀释每股收益( Ⅰ) —— —— 稀释每股收益( Ⅱ) —— —— （1）基本每股收益基本每股收益= P0÷ S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。（2）稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 - 65 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 51. 其他综合收益项目本期发生额上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 15,949,180.76 -11,908,753.97 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 3,558,134.58 -4,225,584.89 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 12,391,046.18 -7,683,169.08 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 3.外币财务报表折算差额 32,592,751.60 -30,693,318.12 减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 32,592,751.60 -30,693,318.12 4、其他综合收益减：其他综合收益所得税影响小计合计 44,983,797.78 -38,376,487.20 其中：归属于母公司所有者的其他综合收益 41,696,738.65 -35,087,914.16 归属于少数股东的其他综合收益 3,287,059.13 -3,288,573.04 52. 现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额其中：利息收入 147,645,444.03 46,444,105.72 备用金还款 109,494,841.46 93,093,335.86 财政补助及拨款 29,540,098.13 36,312,200.00 业主单位往来 217,197,212.26 173,466,223.60 银行保证金 46,888,989.54 151,594,003.17 收回投标保证金 174,074,313.86 137,836,813.81 - 66 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目本期金额上期金额代收社保补助及返还 65,135,998.05 43,530,777.92 收职工房款 110,099,919.00 其他 22,782,282.24 合计 922,859,098.57 740,431,261.35 （2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额其中：差旅费 172,341,117.46 135,747,403.16 业务招待费 45,932,577.85 51,301,853.81 保险费 15,171,660.22 12,835,658.23 办公水电费 90,486,902.62 80,674,782.37 业务经费 29,676,511.43 25,139,480.66 修理费 21,092,749.74 17,669,255.40 保证金 322,810,377.12 338,694,477.42 租赁费 12,325,688.54 5,446,966.53 咨询服务费 14,205,515.79 22,908,456.02 金融机构手续费支出 5,981,663.43 26,104,586.25 代付社保局离退休人员生活费 22,834,174.31 29,007,130.88 备用金借款 46,466,619.00 178,664,556.30 代付款项 115,417,205.89 110,408,584.06 其他 223,665,374.14 116,377,024.38 合计 1,138,408,137.54 1,150,980,215.47 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额东华科技募集资金存款利息 4,282,215.92 10,771,151.58 合计 4,282,215.92 10,771,151.58 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 ☆ 项目本期金额上期金额银行贷款手续费 23,568,270.60 发行费用 10,969,887.45 合计 34,538,158.05 - 67 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 53. 现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 1,041,649,070.01 681,518,020.44 加：资产减值准备 39,006,117.04 52,434,350.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 314,832,037.14 283,087,501.06 无形资产摊销 52,224,856.98 31,467,109.03 长期待摊费用摊销 3,056,615.78 2,434,133.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ －”号填列） -7,083,791.43 -39,562,324.30 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,138,327.25 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“ －”号填列） 178,552,563.52 217,576,327.25 投资损失（收益以“ －”号填列） -2,427,244.36 -7,998,856.30 递延所得税资产减少（增加以“ －”号填列） 32,151,204.70 18,604,268.96 递延所得税负债增加（减少以“ －”号填列） 1,213,228.68 -1,292,001.28 存货的减少（增加以“ －”号填列） 419,397,311.93 -1,049,166,421.84 经营性应收项目的减少（增加以“ －”号填列） -199,099,168.09 -3,005,631,567.83 经营性应付项目的增加（减少以“ －”号填列） 317,563,134.47 5,134,804,027.20 其他经营活动产生的现金流量净额 2,191,035,936.37 2,319,412,893.37 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 12,682,317,818.54 5,504,757,453.86 减：现金的期初余额 5,504,757,453.86 3,904,618,741.25 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 7,177,560,364.68 1,600,138,712.61 （2）现金及现金等价物项目本期金额上期金额一、现金 12,682,317,818.54 5,504,757,453.86 其中：库存现金 26,015,435.06 15,729,997.69 可随时用于支付的银行存款 12,378,783,634.92 4,930,380,120.02 可随时用于支付的其他货币资金 277,518,748.56 558,647,336.15 - 68 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目本期金额上期金额二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 12,682,317,818.54 5,504,757,453.86 注：受限货币资金主要为期限在三个月以上的保函保证金、信用证保证金等。七、关联方及关联交易 1. 本企业的母公司情况母公司对本母公司对本企关联企业注册法人代注册资本本企业组织机构母公司名称业务性质企业的持股业的表决权比关系类型地表万元最终控制方代码比例(%) 例(%) 国有建筑施工、中国化学工程集团公司母公司北京金克宁 156,356.98 66.71 66.71 国务院国资委 100001852 全资设计 2. 本企业的子公司情况持股比表决权比组织机构子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本例(%) 例(%) 代码中化二建集团有限公司有限责任太原市刘建亭建筑安装 17,809.52 100.00 100.00 11001373-4 中国化学工程第三建设有限公司有限责任淮南市赵春才建筑安装 28,600.00 100.00 100.00 15022837-7 中国化学工程第六建设有限公司有限责任襄樊市王蜀闽建筑安装 7,600.00 100.00 100.00 17757043-9 中国化学工业第七建设有限公司有限责任成都市苏富强建筑安装 19,100.00 100.00 100.00 20186161-6 中国化学工程第十一建设有限公司有限责任开封市郑建华建筑安装 12,200.00 100.00 100.00 17064411-6 中国化学工程第十三建设有限公司有限责任沧州市李小平建筑安装 27,200.00 100.00 100.00 10660503-2 中国化学工程第十四建设有限公司有限责任南京市张传玉建筑安装 7,200.00 100.00 100.00 13490309-6 化学工业岩土工程有限公司有限责任南京市褚世仙勘察、设计 6,000.00 100.00 100.00 13489525-X 中国天辰工程有限公司有限责任天津市王志远设计及工程总承包 16,300.00 100.00 100.00 10306386-4 赛鼎工程有限公司有限责任太原市张庆庚设计及工程总承包 12,000.00 100.00 100.00 40574708-1 化学工业第三设计院有限公司有限责任合肥市岳明设计及工程总承包 2,512.00 100.00 100.00 14918110-2 中国五环工程有限公司有限责任武汉市程腊春设计及工程总承包 6,000.00 100.00 100.00 74478281-8 中国华陆工程有限公司有限责任西安市邹健设计及工程总承包 8,002.40 100.00 100.00 17767230-4 中国成达工程有限公司有限责任成都市曹光设计及工程总承包 30,000.00 100.00 100.00 20196546-6 中国化学工业桂林工程有限公司有限责任桂林市程一祥设计及工程总承包 6,000.00 100.00 100.00 19887566-1 北京华旭工程项目管理有限公司有限责任北京市杨先春工程监理 300.00 100.00 100.00 10116411-9 上海中化工程有限责任公司有限责任上海市敦忆岚建筑安装 3,000.00 100.00 100.00 73407480-X 印尼中化巨港电站有限公司（注）有限责任印尼刘渝火力发电 1200亿印尼盾 90.00 90.00 中国化学工程香港有限公司有限责任香港金克宁建筑安装港币500 100.00 100.00 注：本公司对印尼中化巨港电站有限公司投资比例50%，全资子公司中国成达工程有限公司对其持股比例40%，合计持股90%。 3. 本企业的合营和联营企业情况 - 69 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注被投资单位名称关联关系组织机构代码康泰斯工程有限公司联营企业 62591074-1 合肥王小郢污水处理有限公司联营企业 76688786-4 贵州化兴建设监理有限公司联营企业 70960991-3 陕西煤业化工技术开发中心有限责任公司联营企业 78696590-3 成都东方成达硅材料有限公司联营企业 66048298-1 德希尼布天辰化学工程(天津)有限公司联营企业 60090786-1 天津匡宝天辰能源设备技术咨询服务有限公司联营企业 74138190-4 成都蜀远煤基能源科技有限公司联营企业 68632906-1 湖南华银能源技术有限公司联营企业 69401063-2 注：合营企业和联营企业的详细信息详见“附注五、12 对合营投资和联营企业投资”。 4. 本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码中国化学工程第四建设公司同一母公司 18376429-9 中国化学工程第九建设公司同一母公司 12241023-5 中国化学工程第十六建设公司同一母公司 17756978-8 中国化学工程重型机械化公司同一母公司 10286415-X 诚东资产管理中心同一母公司 71093565-2 淮南中化三建钢构有限公司同一最终控制方 78491208-2 5. 关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易本期发生额关联交易关联方名称类型关联交易内容金额占同类销定价政策及货的比例% 决策程序中国化学工程第四建设公司接受劳务分包 64,463,440.07 0.26 市场价格中国化学工程第十六建设公司接受劳务分包 164,894,156.94 0.68 市场价格中国化学工程重型机械化公司接受劳务分包 332,000.00 0.00 市场价格合计 229,689,597.01 0.94 市场价格中国化学工程集团公司使用资金支付利息 17,629.06 0.01 市场价格诚东资产管理中心租赁租赁资产 67,482.48 0.55 市场价格合计 85,111.54 - 70 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注上期发生额关联方名称关联交易类型关联交易内容占同类销定价政策及决金额货的比例策程序 % 中国化学工程第四建设公司接受劳务工程分包 18,948,555.06 0.10 市场价格中国化学工程第十六建设公司接受劳务工程分包 138,358,074.87 0.72 市场价格中国化学工程重型机械化公司接受劳务工程分包 925,000.00 0.00 市场价格合计 158,231,629.93 0.82 中国化学工程集团公司非经常性交易接受捐赠 2,400,000.00 512 地震捐款诚东资产管理中心租赁租赁资产 2,069,433.37 市场价格（2）关联担保情况情况（1）中国化学工程集团公司为公司下属子公司中化二建集团有限公司与交通银行股份有限公司山西省分行签订的编号 1410052009L100000200 号《最高额借款合同》项下不超过人民币 1,100 万元的借款提供连带责任保证，保证期限 2009 年 2 月 16 日至 2010 年 1 月 15 日。截至 2009 年12月 31 日，该合同项下借款余额 1,000 万元。（2）中国化学工程集团公司为公司下属子公司中国化学工程第三建设有限公司向中国建设银行淮南市支行的借款提供不超过人民币 10,000 万元的最高额保证,合同编号 20080828 号,期限 2008 年8 月16 日至2010年 8月15 日。截至2009年 12月 31 日，该合同项下无借款。（3）中国化学工程集团公司为公司下属子公司中国化学工程第十一建设有限公司向中国银行开封分行的借款提供不超过人民币 20,000 万元的最高额保证，合同编号 2009 年汴中银司最高保字第 033 号，期限为 2009 年 2 月 27 日至 2011 年 2 月 27 日。截至 2009 年 12 月 31 日，该合同项下无借款。（4）中国化学工程集团公司为公司下属子公司中国化学工程第十一建设有限公司向中国建设银行开封分行的借款、保函提供不超过人民币 8,000 万元的最高额保证，合同编号建汴公保【2009】001 号，期限为 2009 年 1 月 23 日至 2010 年 1 月 22 日。截至 2009 年 12 月 31 日，该合同项下无借款。（5）中国化学工程集团公司为公司下属子公司桂林橡胶设计院有限公司向中国交通银行桂林分行的借款提供不超过人民币3,000万元的最高额保证,合同编号4530052007AM00003500 号,期限 2007 年 9 月 14 日至 2010 年 9 月 13 日。截至 2009 年 12 月 31 日，该合同项下借款余额 500 万元。（6）中国化学工程集团公司与中国建设银行南京大厂支行签订 DCED2009001 号《本金最高额保证合同》，为公司下属子公司中国化学工程第十四建设有限公司不超过 10,000 万元的 - 71 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注贷款、商业承兑汇票及保函等授信业务提供连带责任保证，期限 2009年 2 月13 日至 2010 年 2 月12 日。截至 2009 年12月 31 日，该合同项下无借款。（7）中国化学工程集团公司与中国民生银行总行营业部签订公高保字第 99012008288845 号《最高额保证合同》，为公司下属子公司中国天辰工程有限公司、赛鼎工程有限公司、中国化学工程第六建设有限公司、中国化学工程第七建设有限公司、中国化学工程第十一建设有限公司、中国化学工程第十三建设有限公司等公司不超过 30,000 万元的综合授信提供连带责任保证，期限 2009 年2 月3 日至2010 年2 月3日。截至 2009 年12月 31日，该合同项下无借款。（8）中国化学工程集团公司为公司及下属子公司开具保函提供担保，截至 2009 年12 月 31 日，已开具保函余额 224,650,828.31 元。 6. 关联方应收应付款项项目名称关联方期末余额年初余额应收账款淮南中化三建钢构有限公司 1,200,000.00 其他应收款成都东方成达硅材料有限公司 7,579,469.00 7,579,469.00 预付款项中国化学工程第四建设公司 994,413.70 1,033,083.39 预付款项中国化学工程第九建设公司 84.00 预付款项中国化学工程第十六建设公司 13,201,111.87 5,961,609.12 预付款项中国化学工程重型机械化公司 392,000.00 应付账款中国化学工程第九建设公司 285,968.02 应付账款中国化学工程第十六建设公司 27,599,718.64 20,316,368.69 应付账款中国化学工程第四建设公司 5,829,388.69 1,198,399.16 其他应付款中国化学工程第十六建设公司 2,842,819.39 800,000.00 其他应付款诚东资产管理中心 6,403,803.65 6,292,541.17 其他应付款中国化学工程集团公司 535,368,871.70 463,949,502.61 八、或有事项 1、截至 2009 年末，公司未结清保函金额 4,330,007,315.53 元,其中人民币 2,885,224,752.69 元;美元 195,946,840.90 元,折人民币 1,337,962,011.02 元；欧元 5,374,359.45 元,折人民币 52,653,136.93 元；其他外币折人民 54,167,414.89 元。期末未结清信用证余额264,792,937.82元,其中美元信用证13,480,659.1元，折人民币92,048,546.56 元;欧元信用证 14,413,690 元，折人民币 141,212,362.30 元；其他外币折人民 31,532,028.96 元。 2、担保 - 72 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注中国华陆工程有限公司为其子公司华陆工程科技有限责任公司对外出具的履约保函 301,911,496.13 元提供担保,担保期限从 2008 年 12 月31 日到2009年 12月 31 日。华陆工程科技有限责任公司同时以定期存单 20,800,000.00 元提供质押。 3、抵押（1）中国化学工程第七建设有限公司以乌鲁木齐东山区芦草沟乡三块土地抵押,取得上海浦东发展银行成都分行提供最高余额不超过人民币 2,187 万元的贷款本金、承兑的汇票票面金额、贴现的汇票金额、信用证下开的开证总金额及保函额之和, 截至 2009 年末抵押物账面价值为 69,444,190.46元。（2）中国化学工程第七建设有限公司以成都市龙泉区龙都南路 3 栋楼房抵押,取得中国光大银行成都分行提供最高额度不超过 5,000万的授信额度（含保函），截至 2009 年末抵押物账面价值为 7,516,181.89 元。（3）化学工业第二设计院宁波工程有限公司与宁波银行股份有限公司中兴支行签订《法人房产按揭借款合同》，以所购房产作为抵押，向其借入长期借款，借款期限 2007 年 11 月 19 日－2012年 11 月 18日，同时宁波高新区研发园绿城建设有限公司为该项借款提供连带责任保证担保。截至 2009 年末，该借款余额 543.63 万元，抵押物账面价值为 26,785,104.54 元。（4）中国成达工程有限公司与中国银行四川省分行签订最高限额为 9532 万元的房地产抵押合同，将本公司新区 CAD 楼、新区设计大楼(办公大楼)、新区十号楼抵押给中国银行。截至 2009 年末，该借款余额 10,000万元，抵押物账面价值为 15,096,794.61 元。（5）化学工业岩土工程有限公司向中国建设银行股份有限公司南京支行授信抵押，抵押物为本公司房屋建筑物及土地使用权，其中：固定资产原值 7,505,747.00 元，净值 6,007,693.35 元，土地使用权原值 97,268,100.00 元，净值 92,242,970.58 元。 4、质押中国成达工程有限公司本年将 PT.SUMBER .SEGARA.PRIMADAY长期应收款（含一年内到期的非流动资产）质押给成都市建设银行第三支行、中国银行四川省分行，取得银行借款 12,000 万美元，其中成都市建设银行第三支行 6,500万美元、中国银行四川省分行 5,500 万美元。 5、未决诉讼 2008 年 11 月 5 日，GE ENERGY(USA),LLC 美国通用能源公司就华陆工程科技有限责任公司为山东华鲁恒升化工股份有限公司氮肥项目所涉煤气化工程提供设计服务事项，向西安市中级人民法院提起诉讼，请求判令华陆工程科技有限责任公司停止商业秘密侵权，赔偿原告 - 73 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注经济损失 290 万美元,并承担诉讼费用。目前本案尚在审理中。十、承诺事项公司无需要披露的承诺事项。十一、资产负债表日后事项经上海证券交易所批准，公司股票于 2010 年1月 7 日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码 601117。十二、其他重要事项 1、国有股转持子公司化学工业第三设计院有限公司（以下简称化三院）持有东华工程科技股份有限公司（以下简称东华科技）60.01%的国有股权。根据财政部、国务院国资委、中国证券监督管理委员会、全国社会保障基金理事会《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009］94 号），东华科技应以首次公开发行股票并上市时（2007 年 7 月 12 日）实际发行股份数量的 10%的股份，转由全国社会保障基金理事会持有,其中化三院应转持股份 2,622,777 股，目前该部分股份已经冻结。在中国化学工程集团公司整体改制过程中，化三院所持有的东华科技全部股权，已经国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国务院国资委）批准，按评估值计入化三院国有净资产并投入本公司。2008 年9 月23日，本公司依法设立。因上述股权构成化三院及本公司设立时的国有资本金，转持股份将影响本公司资产的完整性。鉴于该部分股权的特殊性，中国化学工程集团公司已向国务院国资委提交书面请示，申请以其他方式实现该部分国有股转持，维持本公司资产的完整。2009 年9 月25日，根据国资委国资产权【2009】1116 号《关于东华工程科技股份有限公司国有股转持有关问题的批复》，同意中国化学工程集团公司以上缴现金方式向全国社会保障基金理事会履行转持业务，具体金额按照股份公司首次发行时公司所属化学工业第三设计院有限公司应划转的股份数量乘以首次发行价计算。截至报告日，中国化学工程集团公司相关手续尚在办理中。 2、2003 年8月，PT.ASRIGITA.PRAISARANA（印尼中化巨港电站有限公司）的中方股东中国化学工程集团公司（持股 50%）以及中国成达工程公司（持股 40%），与印尼股东 PT SUMBERGAS SAKTIPRIMA（以下简称“SSP”）签订股东协议，协议约定自项目商业运行日起第 18 周年的 - 74 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注开始日（公司于 2006 年1 月开始商业运行），中方股东将其所持有的印尼巨港电站全部股份转让与 SSP。在股份转让前所有债务和税务责任将予以清理和清偿的前提下，SSP 将支付 200 万美元与中方股东作为股份转让款。十三、母公司财务报表重要项目注释 1. 应收账款（1）应收账款按种类列示如下期末余额种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额计提比例(%)单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 1,281,724.54 100.00 6,247.60 0.49 合计 1,281,724.54 100.00 6,247.60 年初余额种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额计提比例(%)单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 3,634,333.18 100.00 合计 3,634,333.18 100.00 注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为1000 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过3 年以上的应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。（2）单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由中港项目部 1,073,471.29 0.00 0.00 对子公司应收款合计 1,073,471.29 —— —— （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对 3-4 年的应收账款按其余额的 20%计提坏账准备， ☆ - 75 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注对 4-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 80%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大的应收账款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。（4）应收账款按账龄列示如下期末余额年初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例计提比例比例计提比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 1,281,724.54 100.00 6,247.60 0.49 3,634,333.18 100.00 1 至2 年 2 至3 年合计 1,281,724.54 100.00 6,247.60 0.49 3,634,333.18 100.00 （5）应收账款期末余额中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。（6）应收账款金额前五名单位情况占应收账款总单位名称与本公司关系金额账龄额的比例(%) 中港项目部子公司项目部 1,073,471.29 1-2 年 83.75 赛威(SEW 桩机项目) 业主 114,391.20 1-2 年 8.92 天津LG 渤化项目业主 69,142.05 1-2 年 5.39 阿尔斯通项目业主 13,200.00 1-2 年 1.03 美克国际家私项目业主 11,520.00 1-2 年 0.90 合计 —— 1,281,724.54 —— 100.00 （7）应收关联方账款情况占应收账款总额单位名称与本公司关系金额的比例(%) 中港项目部子公司项目部 1,073,471.29 83.75 合计 —— 1,073,471.29 83.75 2. 其他应收款（1）其他应收款按种类披露期末余额种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 114,827,472.59 76.95 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 13,978,142.49 9.37 388,475.41 2.78 - 76 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注期末余额种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额计提比例(%)合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 20,422,822.34 13.69 30,795.37 0.15 合计 149,228,437.42 100.00 419,270.78 年初余额种类账面余额坏账准备金额比例(%) 金额计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 147,258,922.54 82.15 0.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 17,679,368.76 9.86 4,812,737.50 27.22 合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 14,324,912.46 7.99 25,270.72 0.18 合计 179,263,203.76 100.00 4,838,008.22 注：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为1000 万元以上的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 3 年以上的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。（2）单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由子公司往来 114,827,472.59 0.00 子公司往来，不存在减值合计 114,827,472.59 0.00 —— —— （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账龄 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对 3-4 年的其他应收款按其余额的 20%计提坏账准备，对 4-5 年的其他应收款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄 5年以上的其他应收款按其余额的 80%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大的其他应收款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。（4）其他应收款按账龄列示如下期末余额年初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提比例金额比例(%) 金额金额比例(%) 金额 (%) (%) 1 年以内 124,763,677.24 83.61 10,795.37 0.01 103,045,099.46 57.49 4,257.39 0.00 1 至2 年 10,286,617.69 6.89 0.00 56,651,912.62 31.60 0.00 - 77 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注期末余额年初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提比例金额比例(%) 金额金额比例(%) 金额 (%) (%) 2 至3 年 200,000.00 0.13 20,000.00 10.00 1,886,822.92 1.05 21,013.33 1.11 3 至4 年 1,259,689.60 0.84 0.00 4 至5 年 0.00 5 年以上 12,718,452.89 8.52 388,475.41 3.05 17,679,368.76 9.86 4,812,737.50 27.22 合计 149,228,437.42 100.00 419,270.78 179,263,203.76 100.00 4,838,008.22 （5）其他应收款期末余额中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项（6）其他应收款金额前五名单位情况占其他应收款单位名称与本公司关系金额年限总额的比例(%) 中化二建集团有限公司子公司 30,000,000.00 1 年以内 20.10 中国化学工程第十三建设有限公司子公司 29,600,000.00 1 年以内 19.84 中国化学工程第十一建设有限公司子公司 20,286,617.69 1 年以内 13.59 中国化学工程第十四建设有限公司子公司 19,000,000.00 1 年以内 12.73 化学工业岩土工程有限公司子公司 15,940,854.90 1 年以内 10.68 合计 —— 114,827,472.59 —— 76.95 （7）应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%) 中化二建集团有限公司子公司 30,000,000.00 20.10 中国化学工程第十三建设有限公司子公司 29,600,000.00 19.84 中国化学工程第十一建设有限公司子公司 20,286,617.69 13.59 中国化学工程第十四建设有限公司子公司 19,000,000.00 12.73 化学工业岩土工程有限公司子公司 15,940,854.90 10.68 中国化学工业桂林工程公司子公司 9,150,000.00 6.13 中国化学工程香港有限公司子公司 4,739,184.48 3.18 中国华陆工程有限公司子公司 2,934,375.03 1.97 化学工业第三设计院有限公司子公司 2,112,616.06 1.42 中国化学工程第一岩土工程有限公司子公司 850,000.00 0.57 中国成达工程有限公司子公司 282,391.96 0.19 中国五环工程有限公司子公司 10,400.00 0.01 合计 —— 134,906,440.12 90.40 - 78 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注 3. 长期应收款期末余额年初余额项目账面余额坏账准备账面余额坏账准备 PT.ASRIGITA.PRAISARANA(印尼巨港电站) 177,914,115.53 393,608,801.49 合计 177,914,115.53 393,608,801.49 4. 长期股权投资（1）长期股权投资情况在被投资在被投资单本期计核算减值本期现金被投资单位初始投资成本年初余额增减变动期末余额单位持股位表决权比提减值方法准备红利比例(%) 例(%) 准备中化二建集团有限公司成本法 106,688,464.56 106,688,464.56 106,688,464.56 100 100 中国化学工程第三建设有限公司成本法 286,838,031.07 286,838,031.07 286,838,031.07 100 100 中国化学工程第六建设有限公司成本法 76,335,033.09 76,335,033.09 76,335,033.09 100 100 中国化学工程第七建设有限公司成本法 191,651,654.70 191,651,654.70 191,651,654.70 100 100 中国化学工程第十一建设有限公司成本法 122,166,974.83 122,166,974.83 122,166,974.83 100 100 中国化学工程第十三建设有限公司成本法 272,766,639.80 272,766,639.80 272,766,639.80 100 100 中国化学工程第十四建设有限公司成本法 72,327,703.72 72,327,703.72 72,327,703.72 100 100 化学工业岩土工程有限公司成本法 108,580,607.32 108,580,607.32 108,580,607.32 100 100 900,000.00 中国天辰工程有限公司成本法 247,708,500.00 247,708,500.00 247,708,500.00 100 100 赛鼎工程有限公司成本法 266,170,800.00 266,170,800.00 266,170,800.00 100 100 化学工业第三设计院有限公司成本法 1,721,999,283.47 1,721,999,283.47 1,721,999,283.47 100 100 中国五环工程有限公司成本法 408,412,302.84 408,412,302.84 408,412,302.84 100 100 五环科技股份有限公司成本法 43,737,000.00 43,737,000.00 43,737,000.00 100 100 中国华陆工程有限公司成本法 277,068,747.57 277,068,747.57 277,068,747.57 100 100 中国成达工程有限公司成本法 583,483,800.00 580,063,800.00 3,420,000.00 576,643,800.00 100 100 中国化学工业桂林工程有限公司成本法 109,396,900.00 109,396,900.00 109,396,900.00 100 100 北京华旭项目管理有限公司成本法 5,377,900.00 5,377,900.00 5,377,900.00 100 100 350,903.78 中国化学工程香港有限公司成本法 12,951,814.95 12,951,814.95 12,951,814.95 100 100 724,276.79 上海中化工程有限责任公司成本法 36,067,938.88 36,067,938.88 36,067,938.88 100 100 PT.ASRIGITA.PRAISARANA( 印尼巨港电成本法 162,715,100.00 154,945,100.00 7,770,000.00 147,175,100.00 50 50 站) 注合计 —— 5,112,445,196.80 5,101,255,196.80 11,190,000.00 5,090,065,196.8 —— —— 1,975,180.57 注：2003 年8 月，PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼巨港电站的中方股东中国化学工程集团公司（持股50%）以及中国成达工程公司（持股 40%），与 PT SUMBERGAS SAKTIPRIMA（以下简称“SSP”）签订股东协议，协议约定自项目商业运行日起第 18 周年的开始日（公司于 2006 年 1 月开始商业运行），中方股东将其所持有的印尼巨港电站全部股份转让与 SSP。在股份转让前所有债务和税务责任将予以清理和清偿的前提下，SSP 将支付200 万美元与中方股东作为股份转让款。 5. 营业收入和营业成本（1）营业收入明细如下 - 79 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目本期发生额上期发生额主营业务收入 165,222,049.99 92,480,913.13 其他业务收入 13,817,644.89 3,352,763.97 营业收入合计 179,039,694.88 95,833,677.10 （2）营业成本明细如下项目本期发生额上期发生额主营业务成本 129,686,554.46 60,474,157.42 其他业务成本 3,321,323.90 202,863.69 营业成本合计 133,007,878.36 60,677,021.11 （3）本期公司前五名客户的营业收入情况项目营业收入占公司全部营业收入的比例(%) 巴基斯坦FATIMA 项目-联合化工装置 9,400,000.00 5.25 巴基斯坦ENGRO 电站项目 74,717,191.43 41.73 巴基斯坦ENGRO PVC 之EDC/VCM 装置项目 16,028,104.95 8.95 巴基斯坦ENGRO PVC 项目 3,566,396.80 1.99 巴基斯坦EVTL 罐区项目 26,532,285.36 14.82 合计 130,243,978.54 72.75 6. 投资收益（1）投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,975,180.57 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有持有至到期投资期间取得的投资收益持有可供出售金融资产期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益处置持有至到期投资取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益其他 -3,490,000.00 -3,490,000.00 合计 -1,514,819.43 -3,490,000.00 - 80 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注注：其他-3,490,000.00 元系对印尼巨港电站投资成本按15 年摊销，每年摊销349 万元，详见“附注十二、其他重大事项”。（2）按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因化学工业岩土工程有限公司 900,000.00 北京华旭项目管理有限公司 350,903.78 中国化学工程香港有限公司 724,276.79 合计 1,975,180.57 7. 现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -31,423,982.58 51,102.15 加：资产减值准备 372,696.60 -206,473.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,891,968.72 13,395,460.46 无形资产摊销 280,305.20 14,459.14 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ －”号填列） -19,306.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 30.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“ －”号填列） 9,390,119.41 18,782,948.77 投资损失（收益以“ －”号填列） 1,514,819.43 3,490,000.00 递延所得税资产减少（增加以“ －”号填列） 7,428,337.55 2,882,902.09 递延所得税负债增加（减少以“ －”号填列）存货的减少（增加以“ －”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“ －”号填列） 201,307,218.47 94,406,078.50 经营性应付项目的增加（减少以“ －”号填列） 332,540,133.96 -65,056,538.46 其他经营活动产生的现金流量净额 554,301,616.76 -57,718,603.12 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： - 81 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目本期金额上期金额现金的期末余额 7,523,604,182.82 615,188,261.23 减：现金的期初余额 615,188,261.23 690,278,897.64 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 6,908,415,921.59 -75,090,636.41 十四、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：项目金额注释 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,083,791.43 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 ☆ 23,683,698.13 享受的政府补助除外） 4 ．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 242,570.71 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,571,499.76 - 82 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注项目金额注释 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．少数股东权益影响额 -282,024.80 23．所得税影响额 -6,702,961.25 合计 28,596,573.98 2. 净资产收益率和每股收益本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：（1）本年度加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 23.89 0.26 —— 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 23.19 0.26 —— （2）上年度加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 25.17 0.17 —— 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.95 0.16 —— 3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析：（1）资产负债表报表项目期末余额年初余额变动金额变动幅度% 注释货币资金 13,757,650,383.92 6,637,042,944.05 7,120,607,439.87 107.29 注 1 应收票据 684,362,596.56 419,251,328.08 265,111,268.48 63.23 注2 长期股权投资 349,424,464.16 263,207,998.97 86,216,465.19 32.76 注3 在建工程 401,300,644.37 245,302,003.39 155,998,640.98 63.59 注4 短期借款 510,880,027.05 1,159,773,300.00 -648,893,272.95 -55.95 注 5 注1：货币资金大幅增加，主要是因为2009 年12 月30 日公司上市募集资金6,584,762,150.00 元。注2：应收票据增加，主要是因为公司本期采用票据结算的交易增加。注3：长期股权投资增加，主要是因为公司本期新投资淮北矿业（集团）有限公司3600 万元、太原中联泽农化工有限 - 83 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注公司2200 万元、湖南华银能源技术有限公司1470 万元。注4：在建工程增加，主要是因为公司子公司东华科技股份有限公司、中国华陆工程有限公司等办公楼投资增加。注5：短期借款减少，主要是因为公司本期实行资金集中管理，提高资金使用效率，减少了银行短期借款。（2）利润表报表项目本期发生额上期发生额变动金额变动幅度% 注释主营业务收入 27,802,828,751.30 22,547,668,887.62 5,255,159,863.68 23.31 注 1 主营业务成本 24,330,271,098.04 19,399,391,842.54 4,930,879,255.50 25.42 注2 管理费用 1,431,028,607.65 1,142,707,495.00 288,321,112.65 25.23 注3 财务费用 5,734,621.73 368,920,823.53 -363,186,201.80 -98.45 注4 注1：主营业务收入增长，主要是因为工程承包项目的扩张收入相应增加所致。注2：主营业务成本增长，主要是因为收入增长而对应成本增加。注 3：管理费用本期增长，主要是因为工资增长，以及母公司、子公司中国成达工程有限公司使用新办公楼折旧费、物业费等增长。注4：财务费用减少，主要是因为本期汇兑损失减少，以及子公司中国成达工程有限公司本期收到承包项目垫款利息。十五、财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于 2010 年4 月21日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。中国化学工程股份有限公司 2010年 4月21 日 - 84 - 中国化学工程股份有限公司财务报表附注第 13 页至第 84 页的财务报表附注由下列负责人签署：法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：签名：签名：签名：日期：日期：日期： - 85 - 内部控制审核报告大信专审字[2010]第 1-0920 号中国化学工程股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了中国化学工程股份有限公司(以下简称“中国化学”)于后附的《中国化学工程股份有限公司关于2009年12月31日与财务报表相关的内部控制的自我评价报告》(以下简称“自评报告”)中所述的中国化学 2009 年12月 31 日与财务报表相关的内部控制的设计及其执行情况。建立健全并合理设计内部控制并保持其执行的有效性，以及确保自评报告真实、完整地反映中国化学 2009年 12 月 31日与财务报表相关的内部控制是中国化学管理层的责任，我们的责任是对自评报告中所述的与中国化学财务报表有关的内部控制的执行情况发表意见。我们的审核是按照中国注册会计师协会发布的《内部控制审核指导意见》以及《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价自评报告中所述的中国化学于 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的设计和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。我们认为，中国化学于 2009 年12月 31日在所有重大方面有效地保持了自评报告所述的按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）及其具体规范建立的与财务报表相关的内部控制。大信会计师事务有限公司中国注册会计师：中国 · 北京中国注册会计师： 2010年 4月21 日 - 1 - 中国化学工程股份有限公司关于2009年12与31日与财务报表相关的内部控制的自我评估报告一、公司基本情况中国化学工程股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)是根据相关法律法规的有关规定，经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)于 2008年 9 月以国资产权[2008]1100 号文《关于中国化学工程股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》以及国资改革[2008]1109 号文《关于设立中国化学工程股份有限公司的批复》批准，由中国化学工程集团公司、神华集团有限责任公司和中国中化集团公司作为发起人共同发起设立的股份有限公司。公司于 2008 年 9 月 23 日取得中华人民共和国国家工商行政管理总局核发的 100000000041837 号《企业法人营业执照》。为重组设立本公司，中国化学工程集团公司拟定了《关于中国化学工程集团公司整体改制并上市的请示》，该请示经国务院同意并经国资委 2008 年 6 月 10 日以《关于中国化学工程集团公司整体改制并境内上市的批复》（国资改革［2008］527 号）文件批复。为设立本公司，中国化学工程集团公司作为主发起人，联合其他发起人于 2008 年9 月3 日正式签署《中国化学工程股份有限公司发起人协议》，约定以发起设立方式设立本公司。在本公司设立后，中国化学工程集团公司与本公司签订了《重组协议》，就中国化学工程集团公司整体重组改制上市设立发行的各项事宜做出明确规定。公司总股本为人民币 3,700,000,000.00 元，各发起人出资按 65.1725%的比例进行折股，即中国化学工程集团公司出资人民币 5,223,064,664.08 元，折为本公司股本 3,404,000,000.00 股，占总股份的 92%；神华集团有限责任公司和中国中化集团公司分别出资人民币 227,089,750.00 元，并分别折为本公司股本 148,000,000.00 股，各占总股份的 4%，两公司共计出资人民币 454,179,500.00元，折为本公司股本 296,000,000.00 股，共占总股份的 8%。根据中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1272 号文核准，公司于 2009 年 12 月 25 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）123,300 万股，发行价格为每股 5.43 元，募集资金总额为 6,695,190,000.00 元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为 6,562,643,288.36 元。上述募集资金于 2009 年 12 月 30 日由主承销商中信建投证券有限 - 2 -责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信会计师事务有限公司出具的大信验字[2009]第 1-0042 号验资报告验证。根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2009】504 号《关于中国化学工程股份有限公司国有股转持有关问题的批复》，同意公司在境内发行 A 股并上市后，将中国化学工程集团公司、神华集团有限责任公司、中国中化集团公司分别持有的公司 11,343.6 万股、493.2 万股、493.2 万股（合计 12,330 万股）股份划转全国社会保障基金理事会。公司于 2010年 1 月7 日在上海证券交易所挂牌，股票代码 601117。公司住所：北京市朝阳区安苑路 20号法定代表人：金克宁注册资本：人民币叁拾柒亿元整(2009年 12 月25 日向社会公开发行人民币普通股（A股）123,300万股工商登记变更手续尚在办理中) 经营范围：建筑工程、基础设施工程和境外工程的承包；化工、石油、医药、电力、煤炭工业工程的承包；工程咨询、勘察、设计、施工及项目管理和服务；环境治理；技术研发及成果推广；管线、线路及设备成套的制造安装；进出口业务；房地产开发经营；工业装置和基础设施的投资和管理。二、公司建立内部控制遵循的基本原则为了规范企业经营管理，控制经营活动风险，本公司根据自身特点和管理需要，建立了一整套较为完善的内部控制制度。（一）公司建立内部控制制度的目的建立和完善符合现代企业管理要求的内部控制组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证本公司战略和经营管理目标的实现，提高经营管理的效率和效果，保证经营活动的正常有序运行；建立科学合理的内部控制体系，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；保护资产的安全和完整；确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。（二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1.合法性原则。公司内部控制制度的制定符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。 2.重要性原则。公司内部控制制度在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事 - 3 -项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 3.有效性原则。公司内部控制能够为内部控制目标的实现提供合理保证，建立和实施过程中存在的问题能够得到及时地纠正和处理。 4.制衡性原则。公司的机构、岗位设置和权责分配科学合理并符合内部控制的基本要求，不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督，同时履行内部控制监督检查职责的部门具有良好的独立性。 5.适应性原则。公司内部控制合理体现了公司经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求。三、公司内部控制制度的设计情况（一）公司的法人治理结构本公司根据《公司法》、《证券法》的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的管理机构。股东大会、董事会、监事会三者间相互独立、权责明确、相互监督。其中，股东大会决定公司的经营方针和投资计划，审批公司的年度财务预算决算方案、公司的利润分配方案等；董事会召集股东大会并执行股东大会的决议，对股东大会负责，决定公司的经营计划和投资方案，负责内部控制制度的建立和实施等；监事会对公司的董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司的财务，行使公司章程规定的其他职权；总经理对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议、公司年度经营计划和投资方案等。（二）公司的内部控制制度体系按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，本公司制定了《中国化学工程股份有限公司章程》、《中国化学工程股份有限公司股东大会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司董事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司监事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司独立董事工作制度》、《中国化学工程股份有限公司总经理工作细则》、《中国化学工程股份有限公司董事会秘书工作制度》、《中国化学工程股份有限公司信息披露制度》、《中国化学工程股份有限公司关联交易内部决策规则》、《中国化学工程股份有限公司募集资金管理办法》、《中国化学工程股份有限公司会计核算办法》等 11 个制度，构成了比较完整的治理框架。在经营管理方面，公司根据自身行业特点和管理需要，建立健全了一系列内部控制制 - 4 -度，包括财务会计管理、采购管理、工程项目管理、对外投资管理、行政管理、人力资源管理、信息系统管理等经营管理活动的全过程。（三）内部财务会计控制系统良好、有效的会计系统能准确、及时地反映本公司的生产经营活动，保护本公司资产的安全、完整，并能为本公司内部的管理层及投资者提供真实可靠的管理、决策信息。本公司的会计控制系统主要包括： 1、财务会计机构的职责和权限本公司设置独立的财务会计机构，并赋予明确的部门职责和岗位职责。财务会计部门在会计核算和财务管理方面均设置了合理的岗位和职责权限，实行岗位责任制，严格执行不相容岗位职责相分离原则以及关键会计岗位轮岗制度，各岗位相互牵制，批准、执行和记录职能分开。本公司严格按照劳动人事管理制度聘用财务会计人员，对应聘人员进行资格认定、素质考核、人品调查、并要求利益相关人员回避，确保财会人员的道德和业务素质能满足其工作职责的要求。 2、会计核算与管理本公司财务会计制度执行国家规定的《会计法》、《企业会计准则》及相关应用指南，并据以制定具体的财务会计管理制度。本公司制订了明确的会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，以保证:业务活动按照适当的授权进行；交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，及时地记录于适当的账户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求；对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；账面资产与实存资产定期核对。（四）控制程序本公司制订了相关的内部控制程序，主要包括 1、交易授权审批本公司根据《公司章程》及各项管理制度的规定，将交易授权按交易种类的不同进一步以交易额度进行划分，根据授权层级，各交易分别由公司总经理、董事长、董事会、股东大会进行审批。 2、责任分工控制本公司为预防和及时发现在执行所分配职责时所产生的错误和舞弊行为，结合施工行业的特点，合理设置分工，科学划分职责权限，在生产经营的各个环节均制定了较为详尽 - 5 -的岗位职责分工制度，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。 3、凭证控制与记录本公司制订了完善的外部凭证审核制度，确保所有进入本公司的外部凭证真实、合法、完整；在内部凭证编制与审核方面，凭证必须由责任人签章，并预先编号。本公司合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。 4、资产接触与记录使用严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。 5、内部审计本公司实行内部会计检查和内部审计制度，在本公司、二级及以上控股子公司均设有内部审计机构，并配备专门审计人员，对本公司及控股子公司的经营活动进行内部审计，并提出纠正、处理违规、及改善经营管理的建议。 6、信息系统控制本公司制定了完善的信息系统控制制度，确保在内部网络的开发运用、电子信息系统的开发与维护、数据输入、文件存储与保管方面按照规定进行信息传递。四、公司内部控制制度的实施情况 1、公司治理方面本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等有关法律法规，制定了《中国化学工程股份有限公司章程》、《中国化学工程股份有限公司股东大会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司董事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司监事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司独立董事工作制度》、《中国化学工程股份有限公司总经理工作细则》、《中国化学工程股份有限公司董事会秘书工作制度》、《中国化学工程股份有限公司信息披露制度》、《中国化学工程股份有限公司关联交易内部决策规则》、《中国化学工程股份有限公司募集资金管理办法》、《中国化学工程股份有限公司会计核算办法》等制度，构成了比较完整的治理框架文件。 - 6 - 2、业务管理方面本公司制定了《经营和统计基础工作》等管理规定和办法，加强了合同计划和分类管理工作，要求公司及下属子公司及时进行建设工程项目合同评审、登记、统计、汇总及分析工作，按时制定进度收款计划，根据生产进度落实收款催交，整理编制新签及在建项目情况汇总表，定期向公司上报业务经营情况，以便公司能够动态掌控经营状况并及时做出相应决策，确保公司营销活动和制定的经营目标和业务发展计划顺利完成。本公司制定了《项目管理手册》等管理规定和办法，对建设工程项目的信息收集、项目评估、前期策划、项目澄清与现场踏勘、项目投标、签定承包合同的评审，中标后的委托商议、合同谈判、项目实施策划、设计招标和设计管理的确认、审查，设备材料采购、验证，施工招标及其分包方确定、合同管理、项目管理机构的组建及执行人员调遣、调配，施工管理、试车管理、开车管理、交付使用等环节的职责、分工与程序进行了明确的规定，确保项目实施和项目管理不存在重大漏洞和缺陷。本公司制定了《设备材料采购和大型机具设备管理规定》等管理规定和办法，对大宗设备材料、部分乙供设备材料及其他外购件的请购与审批，市场询价与供应商确定、采购合同订立与审核、合同监造、发货、验收入库，付款请款、审批与执行及相关会计记录，验收与不合格品控制，集中采购与提高议价能力，重要环节不相容职责相分离等环节的职责、分工进行了明确的规定，大型机具设备实行定岗定员和持证上岗管理，确保公司采购管理环节和大型设备的使用不存在重大漏洞和缺陷。本公司制定了《供应商管理》等管理规定和办法，实行合格供应商评审制度，对供应商（分包商）信用调查评估、供应合同审批、签定、付款确认与相关会计记录，退回设备材料的回收、验收、处置与相关会计记录，长、短名单评估与调整等进行了明确的规定，确保公司的供应商管理环节不存在重大漏洞和缺陷。 3、财务会计内部控制为了保证公司财务数据的真实可靠，为公司的经营管理决策及利益相关方提供及时准确的财务信息，本公司不断加强财务制度体系建设，根据会计准则和会计制度，制定了涵盖资本监管、资金管理、财务信息控制、预算管理、财务人员管理等方面的制度和规定，规范了会计核算、财务管理和监督，保障了国有资产的完整和保值增值，促进了企业经济效益的提高，提升了企业管理水平。 - 7 - 4、人力资源管理方面根据国家和地方政府的相关法规要求，本公司建立并严格执行人力资源管理方面的一系列制度规定，包括招聘、录用、培训、辞退、考勤和考核管理、奖惩、调配管理、休假管理等。 5、资产管理控制本公司制定了各项实物资产的具体管理办法，实行实物资产管理岗位责任制制度，对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以达到合理用料的目的，并较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。 6、内部审计制度本公司建立专门的独立于财务部门的内部审计部门，对公司内部进行离任审计、效益审计、内部控制自评审计和其他专项审计，以保障公司经营管理的有序和财务数据的真实可靠。同时，通过内部审计，对公司内控制度的有效性和执行情况进行自评。 7、投资管理、对外担保、关联交易本公司在《中国化学工程股份有限公司章程》、《中国化学工程股份有限公司股东大会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司董事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司关联交易内部决策规则》中规定了对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、关联交易的权限，并建立了严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家评审，并报股东大会批准。 8、其他本公司依据相关法律法规和《中国化学工程股份有限公司章程》，建立健全了综合行政事务管理、信息系统管理等方面的制度规定，这些制度是现代企业管理的重要组成部分，是提高工作效率和质量的基础条件。五、评估结论本公司认为建立健全内部控制并保证其有效性是公司管理层的责任，公司业已建立各项制度，其目的在于合理保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止或及时发现、纠正错误及舞弊行为，以及保证会计资料的真实性、合法性、完整性。根据审计部及其他有关部门从内部控制的几个要素出发对公司2009年12月31日与财 - 8 -务报表相关的内部控制制度进行的评估结果，公司认为，公司于 2009 年 12 月31 日业已按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）及具体规范，建立了与财务报表相关的内部控制，这些内部控制的设计是合理的，执行是有效的。企业负责人：中国化学工程股份有限公司 2010年 4月10 日 - 9 -
附件：PDF公告全文

						中国化学工程股份有限公司2009年年度报告 
一、重要提示 
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
(二) 公司全体董事出席董事会会议。 
(三) 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
(四) 
 公司负责人姓名                                                                      金克宁 
 主管会计工作负责人姓名                                                              刘毅 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                                  周竞 
公司负责人金克宁、主管会计工作负责人刘毅及会计机构负责人（会计主管人员）周竞声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
否 
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
否 
二、公司基本情况 
(一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                  中国化学工程股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                              中国化学 
 公司的法定英文名称                                  China National Chemical Engineering Co., Ltd 
 公司的法定英文名称缩写                              CNCEC 
 公司法定代表人                                      金克宁 
(二) 联系人和联系方式 
                                              董事会秘书                       证券事务代表 
 姓名                              张云普                             刘文 
 联系地址                          北京市东直门内大街 2号             北京市东直门大街 2 号 
 电话                               010-59765555                      010-59765555 
 传真                              010-59765659                       010-59765659 
 电子信箱                           zhangyp@cncec.com.cn              liuwen@cncec.com.cn 
(三) 基本情况简介 
 注册地址                                            北京市朝阳区安苑路 20号 
 注册地址的邮政编码                                  100029 
 办公地址                                            北京市东直门内大街 2号 
 办公地址的邮政编码                                  100007 
 公司国际互联网网址                                  www.cncec.com.cn 
 电子信箱                                            cncec@cncec.com.cn 
(四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                          中国证券报 上海证券报 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址              www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                                北京市东直门内大街 2号 公司董事会办公室 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
(五) 公司股票简况 
                                            公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码         变更前股票简称 
 A 股                 上海证券交易所      中国化学             601117 
(六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                               2008年 9月23 日 
 公司首次注册登记地点                               北京市朝阳区安苑路 20号 
                      企业法人营业执照注册号         100000000041837 
 首次变更             税务登记号码                  110105710935644 
                      组织机构代码                   710935644 
 公司聘请的会计师事务所名称                         大信会计师事务有限公司 
 公司聘请的会计师事务所办公地址                     北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 
 公司聘请的会计师事务所报酬                         人民币 100万元 
 公司聘请的会计师事务所已审计年限                   2 年 
三、会计数据和业务数据摘要 
(一) 主要会计数据 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                            项目                                               金额 
 营业利润                                                                          1,274,772,235.61 
 利润总额                                                                          1,310,353,795.64 
 归属于上市公司股东的净利润                                                          979,161,234.13 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                      950,564,660.15 
 经营活动产生的现金流量净额                                                        2,191,035,936.37 
(二) 非经常性损益项目和金额 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                          金额 
 非流动资产处置损益                                                                    7,083,791.43 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                                      23,683,698.13 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 债务重组损益                                                                             242,570.71 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  4,571,499.76 
 所得税影响额                                                                         -6,702,961.25 
 少数股东权益影响额（税后）                                                             -282,024.80 
                         合计                                                         28,596,573.98 
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                   本期比上年 
    主要会计数据             2009 年               2008 年          同期增减            2007 年 
                                                                        (%) 
 营业收入              28,054,510,182.69     22,776,397,566.17           23.17  16,979,690,544.69 
 利润总额               1,310,353,795.64        887,958,666.01           47.57     1,058,834,581.04 
 归属于上市公司股 
                          979,161,234.13        634,350,156.38           54.36       708,830,009.00 
 东的净利润 
 归属于上市公司股 
                          950,564,660.15        578,257,694.85           64.38       708,830,009.00 
 东的扣除非经常性中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
 损益的净利润 
 经营活动产生的现 
                        2,191,035,936.37      2,319,412,893.37            -5.53    2,345,347,190.07 
 金流量净额 
                                                                   本期末比上 
                           2009 年末              2008 年末        年同期末增          2007 年末 
                                                                      减(%) 
 总资产                31,601,281,688.31     24,446,908,379.88            29.26 
 所有者权益（或股 
                       11,173,007,889.55      3,577,762,997.33           212.29 
 东权益） 
                                                                    本期比上年同期增减 
               主要财务指标                  2009 年    2008 年                               2007 年 
                                                                             (%) 
 基本每股收益（元／股）                          0.26       0.17                     52.94       0.19 
 稀释每股收益（元／股）                            —         —                    不适用 
 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 
                                                 0.26       0.16                     62.50       0.19 
  ／股） 
 加权平均净资产收益率（%）                     23.89       25.17       减少 1.28 个百分点 
 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 
                                                23.19      22.95       增加 0.24 个百分点 
 收益率（%） 
 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 
                                                 0.44       0.63                    -29.81 
 股） 
                                             2009 年    2008 年    本期末比上年同期末增       2007 年 
                                                末         末               减(%)               末 
 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 
                                                 2.26       0.97                    132.99 
 股） 
按照年报准则 21 条的公式，计算“基本每股收益”时对应的总股本为 11月底之总股本即 37 亿股，而在计算“每股经营活动产生的现金流量净额”和“归属于上市公司股东的每股净资产”时对应的总股本均为发行后的总股本即 49.33 亿股。 
(四) 采用公允价值计量的项目 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                                                                                    对当期利润的影 
      项目名称            期初余额             期末余额            当期变动 
                                                                                         响金额 
 可供出售权益工 
                         11,180,778.71        27,129,959.47       15,949,180.76 
 具 
四、股本变动及股东情况 
(一) 股本变动情况 
1、股份变动情况表 
                                                                                             单位：股 
                 本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                      本次变动后 
                                                          公 
                               比                         积 
                                                      送       其                                       比例 
                  数量         例      发行新股           金             小计              数量 
                                                      股       他                                       (%) 
                               (%)                        转 
                                                          股 
 一、有限 
 售条件股    3,700,000,000  100        308,250,000                    308,250,000  4,008,250,000       81.25 
 份 
 1、国家持                 0                                                                       0 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
 股 
 2、国有法 
             3,700,000,000  100                                                      3,700,000,000     75.00 
 人持股 
 3、其他内 
                                       308,250,000                    308,250,000       308,250,000     6.25 
 资持股 
 其中： 境 
 内非国有                              308,250,000                    308,250,000       308,250,000     6.25 
 法人持股 
       境 
 内自然人                  0                                                                        0 
 持股 
  ４、外资 
                           0                                                                        0 
 持股 
 其中： 境 
 外法人持                  0                                                                        0 
 股 
       境 
 外自然人                  0                                                                        0 
 持股 
 二、无限 
 售条件流                              924,750,000                    924,750,000       924,750,000    18.75 
 通股份 
 1、人民币 
                                       924,750,000                    924,750,000       924,750,000    18.75 
 普通股 
 2、境内上 
 市的外资                  0                                                                        0 
 股 
 3、境外上 
 市的外资                  0                                                                        0 
 股 
 4、其他                   0                                                                        0 
 三、股份 
             3,700,000,000  100  1,233,000,000                      1,233,000,000  4,933,000,000          100 
 总数 
股份变动的批准情况 
本公司经中国证券监督管理委员会(2009)1217 号文件核准，于 2009 年 12 月25 日，由主承销商中信建投证券有限责任公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 123300万股。 
2、限售股份变动情况 
    报告期内，本公司限售股份无变动情况。 
 (二) 证券发行与上市情况 
1、前三年历次证券发行情况 
                                                                               单位：股 币种:人民币 
  股票及其 
                             发行价格                                    获准上市交 
  衍生证券     发行日期                     发行数量        上市日期                    交易终止日期 
                               （元）                                      易数量 
   的种类 
 股票类 
              2009年 12                                    2010年 1 
 A 股                             5.43  1,233,000,000                   924,750,000 
              月 25 日                                     月 7 日 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
本公司经中国证券监督管理委员会(2009)1217 号文件核准，于 2009 年 12 月25 日，由主承销商中信建投证券有限责任公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 123300万股，每股发行价格 5.43 元，募集资金共计人民币 669，519万元，扣除发行费用，实际募集资金人民币 656，264 万元。经大信会计师事务有限公司大信验字（2009）第 1-0042 
验资报告审验，此次募集资金已于2009年12月30日全部到位。公司首次发行的123300万股中的92475 
万股于 2010年 1 月7 日在上海证券交易所上市交易。 
2、公司股份总数及结构的变动情况 
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
3、现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
(三) 股东和实际控制人情况 
1、股东数量和持股情况 
                                                                                             单位：股 
 报告期末股东总数                                                                         364,516 户 
                                         前十名股东持股情况 
                                                                                             质押或 
                      股东    持股比                                     持有有限售条件      冻结的 
      股东名称                            持股总数       报告期内增减 
                      性质   例(%)                                           股份数量        股份数 
                                                                                                量 
 中国化学工程集团      国有 
                               66.71  3,290,564,000      -113,436,000      3,290,564,000  无 
 公司                  法人 
                       国有 
 中国中化集团公司               2.90      143,068,000      -4,932,000        143,068,000  无 
                       法人 
 神华集团有限责任      国有 
                                2.90      143,068,000      -4,932,000        143,068,000  无 
 公司                  法人 
 全国社会保障基金      国有 
                                2.50      123,300,000     123,300,000        123,300,000  无 
 理事会转持三户        法人 
                       境内 
 中船重工财务有限      非国 
                                0.18        9,009,632       9,009,632           9,009,632  无 
 责任公司              有法 
                         人 
 中国人寿保险股份      境内 
 有限公司－传统－      非国 
                                0.18        9,009,582       9,009,582           9,009,582  无 
 普通保险产品－        有法 
 005L－CT001沪           人 
                       境内 
 中国人寿保险(集 
                       非国 
 团)公司－传统－                0.18        9,009,582       9,009,582           9,009,582  无 
                       有法 
 普通保险产品 
                         人 
 中国人寿保险股份      境内 
 有限公司－分红－      非国 
                                0.18        9,009,582       9,009,582           9,009,582  无 
 团体分红－005L－      有法 
 FH001 沪                人 
 中国人寿保险股份      境内 
 有限公司－分红－      非国 
                                0.18        9,009,582       9,009,582           9,009,582  无 
 个人分红－005L－      有法 
 FH002 沪                人 
 方正证券有限责任      境内     0.18        9,009,582       9,009,582           9,009,582  无中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
 公司                  非国 
                       有法 
                         人 
                       境内 
 国都证券有限责任      非国 
                                0.18        9,009,582       9,009,582           9,009,582  无 
 公司                  有法 
                         人 
                                   前十名无限售条件股东持股情况 
            股东名称                持有无限售条件股份的数量                股份种类及数量 
 山西潞安矿业(集团)有限责任 
 公司企业年金计划－中国工商                               96,000    人民币普通股              96,000 
 银行 
 中国建设银行股份有限公司企 
                                                          81,000    人民币普通股              81,000 
 业年金计划－工行 
 山西晋城无烟煤矿业集团有限 
 责任公司企业年金计划－中国                               79,000    人民币普通股              79,000 
 工商银行 
 江西省电力公司所属单位企业 
                                                          70,000    人民币普通股              70,000 
 年金计划－工行 
 中国民生银行股份有限公司企 
                                                          70,000    人民币普通股              70,000 
 业年金计划－民生银行 
 中国工商银行股份有限公司企 
                                                          69,000    人民币普通股              69,000 
 业年金计划－中国建设银行 
 中国南方电网公司企业年金计 
                                                          68,000    人民币普通股              68,000 
 划－中国工商银行 
 广东省粤电集团有限公司企业 
                                                          68,000    人民币普通股              68,000 
 年金计划－中国工商银行 
 重庆市电力公司企业年金计划 
                                                          67,000    人民币普通股              67,000 
 －中国工商银行 
 山东电力集团公司(A 计划)企 
                                                          66,000    人民币普通股              66,000 
 业年金计划－建行 
 湖北省电力公司企业年金计划 
                                                          66,000    人民币普通股              66,000 
 －中行 
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
                                                                                              单位:股 
                                             有限售条件股份可上市交易情况 
 序    有限售条件股东      持有的有限售 
                                            可上市交易时      新增可上市交易          限售条件 
 号         名称           条件股份数量 
                                                  间             股份数量 
      中国化学工程集                         2013年 1月7 
 1                        3,290,564,000                                         A 股上市后36 个月 
      团公司                                             日 
      中国中化集团公                        2011年 9月23                        股份公司成立后 36 
 2                           143,068,000 
      司                                                 日                     个月 
      神华集团有限责                        2011年 9月23                        股份公司成立后 36 
 3                           143,068,000 
      任公司                                             日                     个月 
      全国社会保障基 
                                             2013年 1月7 
 4    金理事会转持三         123,300,000                                        A 股上市后36 个月 
                                                         日 
      户 
      中船重工财务有                         2010年 4月7                        A 股发行上市后 3 个 
 5                             9,009,632 
      限责任公司                                         日                     月 
 6    中国人寿保险股           9,009,582     2010年 4月7                        A 股发行上市后 3 个中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
      份有限公司－传                                     日                     月 
      统－普通保险产 
      品－005L－CT001 
      沪 
      中国人寿保险(集 
                                              2010年 4月7                       A 股发行上市后 3 个 
 7    团)公司－传统－          9,009,582 
                                                         日                     月 
      普通保险产品 
      中国人寿保险股 
      份有限公司－分                          2010年 4月7                       A 股发行上市后 3 个 
 8                             9,009,582 
      红－团体分红－                                     日                     月 
      005L－FH001沪 
      中国人寿保险股 
      份有限公司－分                          2010年 4月7                       A 股发行上市后 3 个 
 9                             9,009,582 
      红－个人分红－                                     日                     月 
      005L－FH002沪 
      方正证券有限责                          2010年 4月7                       A 股发行上市后 3 个 
 10                            9,009,582 
      任公司                                             日                     月 
      国都证券有限责                          2010年 4月7                       A 股发行上市后 3 个 
 11                            9,009,582 
      任公司                                             日                     月 
                                                     按照转持前原国有股东的承诺，全国社保基金持 
                                                     有的 123300000 股中，113436000 股限售期至 
 上述股东关联关系或一致行动人的说明 
                                                     2013年 1月7 日，9864000 股限售期至 2011 年 
                                                     9 月23 日。 
2、控股股东及实际控制人情况 
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
名称：中国化学工程集团公司 
法定代表人：金克宁 
注册资本：人民币 121,457 万元 
住所：北京市朝阳区安苑路 20 号 
 目前主要从事股权管理和资产管理。 
(2) 控股股东情况 
  ○ 法人 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
 名称                                               中国化学工程集团公司 
 单位负责人或法定代表人                             金克宁 
 注册资本                                                                             1,214,570,000 
 主要经营业务或管理活动                             目前主要从事股权管理和资产管理 
(3) 实际控制人情况 
  ○ 法人 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
 名称                                               中国化学工程集团公司 
 单位负责人或法定代表人                             金克宁 
 注册资本                                                                             1,214,570,000 
 主要经营业务或管理活动                             目前主要从事股权管理和资产管理 
(4) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 
五、董事、监事和高级管理人员 
 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
☆                                                                                              单位：股 
                                                                                       报告期    是否在 
                                                                                       内从公    股东单 
                                                                                       司领取    位或其 
                                        任期起   任期终     年初     年末      变动 
   姓名     职务      性别     年龄                                                    的报酬    他关联 
                                        始日期   止日期    持股数   持股数     原因 
                                                                                       总额（万  单位领 
                                                                                       元）（税 取报酬、 
                                                                                        前）      津贴 
                                       2008年    2011年 
 金克宁   董事长    男             58  9月23     9月23          0         0             53.48  否 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           董事、 
 陆红星             男             49  9月23     9月23          0         0             48.13  否 
           总经理 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           职工董 
 邹健               男             51  10月28    9月23          0         0             46.53  否 
           事 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           独立董 
 郑鸿               女             64  9月23     9月23          0         0                 6  否 
           事 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           独立董 
 刘根元             男             64  10月28    9月23          0         0                 6  否 
           事 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           独立董 
 余波               男             63  9月23     9月23          0         0                 6  否 
           事 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           独立董 
 王璞               男             41  9月23     9月23          0         0                 6  否 
           事 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           监事会 
 韩志华             男             55  9月23     9月23          0         0             46.53  否 
           主席 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
 石援朝   监事      男             58  9月23     9月23          0         0             20.16  否 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           职工监 
 刁春杰             男             52  9月23     9月23          0         0             21.78  否 
           事 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           副总经 
 余津勃             男             51  9月23     9月23          0         0             48.13  否 
           理 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           副总经 
 赵显棣             男             58  9月23     9月23          0         0             48.13  否 
           理 
                                       日        日 
           副总经                      2008年    2011年 
 刘  毅    理兼总   男             48  9月23     9月23          0         0             48.13  否 
           会计师                      日        日 
                                       2008年    2011年 
           副总经 
 敦忆岚             女             44  9月23     9月23          0         0             48.13  否 
           理 
                                       日        日 
           总工程                      2008年    2011年 
 汪寿建             男             53                           0         0             27.68  否 
           师                          9月23     9月23 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           总经济 
 周耀君             男             52  9月23     9月23          0         0             27.68  否 
           师 
                                       日        日 
                                       2008年    2011年 
           董事会 
 张云普             女             37  9月23     9月23          0         0             20.35  否 
           秘书 
                                       日        日 
金克宁：2004 年1 月至2005 年2 月任中国化学工程总公司总经理、党委书记，2005年 2 月至2008 年 
1 月任中国化学工程集团公司总经理、党委书记，2008年 1月至今任中国化学工程集团公司总经理、党委常委、党委书记。2008 年9 月起任本公司董事长。 
陆红星：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司副总经理，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司副总经理、党委常委。2008 年9 月起任本公司董事、总经理。 
邹健：2003年3月至2008年10月任国务院国资委机关服务中心副主任兼中国冶金矿业总公司总经理。 
2008年 9 月起任中国化学工程集团公司纪委书记、党委常委。2008年9 月起任本公司职工董事。 
郑鸿：2002年至 2007 年8 月担任中国医药集团有限公司董事长兼党委书记。2008年9 月起任本公司独立董事。 
刘根元：2005 年9 月至2008 年8 月任中国石化集团资产经营管理有限公司董事长、总经理，2006 年 
9月至2008年8月任中国石化集团资产经营管理有限公司党委书记。2008年9月起任本公司独立董事。 
余波：2005年 12 月至 2006年 8 月担任中国交通建设集团有限公司董事。2008年 9 月起任本公司独立董事。 
王璞：北大纵横管理咨询集团首席合伙人；2008 年9 月起任本公司独立董事。 
韩志华：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司纪委书记，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司党委常委、党委副书记、纪委书记。2008年 9月起任本公司监事会主席。 
石援朝：2005 年3 月至2008 年9 月任中国化学工程集团公司监督部主任。2008年 9月起任本公司监事、监督部主任。 
刁春杰：2005 年3 月至2007 年5 月任中国化学工程集团公司总经理办公室主任，2007 年5 月至2008 
年 9 月任中国化学工程集团公司总经理办公室主任兼党委办公室主任。2008年 9月起任本公司监事、总经理办公室主任。 
余津勃：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司副总经理，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司副总经理、党委常委。2008 年9 月起任本公司副总经理。 
赵显棣：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司副总经理，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司副总经理、党委常委。2008 年9 月起任本公司副总经理。 
刘  毅：2005 年2 月至2008 年1 月任中国化学工程集团公司总会计师，2008年 1 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司总会计师、党委常委。2008 年9 月起任本公司副总经理兼总会计师。 
敦忆岚： 2005年 9 月至2008年 1 月任中国化学工程集团公司副总经理，2008年 1月至 2008 年9 月任中国化学工程集团公司副总经理、党委常委。2008年 9月起任本公司副总经理。 
汪寿建：1993 年至2007年历任中国五环化学工程公司设计部副主任、主任、副总经理，2007 年至 2008 
年 9 月任中国化学工程集团公司总工程师。2008 年9 月起任本公司总工程师。 
周耀君：2004 年7 月至2005 年3 月任中国化学工程总公司副总会计师，2005年 3 月至2008年 9 月任中国化学工程集团公司总经济师。2008 年9 月起任本公司总经济师。 
张云普：2005 年3 月至2008 年9 月任中国化学工程集团公司财务资产部副主任。2008 年9 月起任本公司董事会秘书。 
(二) 在股东单位任职情况 
                股东单位名                                                             是否领取报酬津 
    姓名                         担任的职务       任期起始日期       任期终止日期 
                    称                                                                        贴 
               中国化学工      总经理兼党委 
 金克宁                                          2004年1月7日                          否 
               程集团公司      书记 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
在其他单位任职情况 
               其他单位名                                                            是否领取报酬津 
     姓名                      担任的职务       任期起始日期       任期终止日期 
                    称                                                                      贴 
               中国医药集 
 郑鸿                         顾问                                                  是 
               团有限公司 
               中国农业发 
 郑鸿                         独立董事                                              是 
               展集团公司 
               中国石化集 
 刘根元                       高级顾问                                              是 
               团公司 
               云南机场集 
 余波          团有限责任     独立董事                                              是 
               公司 
               北大纵横管 
 王璞                         首席合伙人                                            是 
               理咨询集团 
 (三) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 
 (四) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                                                  38,696 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                                                24,315 
                                               专业构成 
                  专业构成类别                                        专业构成人数 
 管理人员                                                                                       1,843 
 财务人员                                                                                       1,183 
 技术人员                                                                                      10,768 
 经营人员                                                                                       7,601 
 生产人员（技能人才）                                                                          17,301 
                                               教育程度 
                  教育程度类别                                         数量（人） 
 研究生                                                                                         1,072 
 大学本科                                                                                       8,362 
 大学专科                                                                                       8,197 
 中专技校                                                                                       8,778 
 高中及以下                                                                                    12,287 
六、公司治理结构 
 (一) 公司治理的情况 
1、 报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及上海证券交易所的有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范运作。报告期内，根据监管机构出台的相关文件要求，公司相继制定了董事会《薪酬与考核委员会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《内部保函管理办法》等制度，进一步加强和完善了公司内部控制体系，健全了公司治理的各项管理制度。 
 （1）. 股东与股东大会：公司严格按照有关规定召开股东大会，确保所有股东能充分享有和行使自己的权利。公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，使股东都能充分行使表决权。 
 （2）. 控股股东与公司：报告期内，公司控股股东的行为规范，能够遵守所签署的《避免同业竞争协议》和《避免同业竞争的承诺函》，未超越股东大会规定的权限干扰公司生产经营活动。控股股东与公司的关联交易严格遵守双方签署的有关经常性关联交易协议，并始终以股东利益最大化为原则，规范和减少关联交易。 
 （3）. 董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，董事会由 7 名董事组成，其中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
中 4 名为独立非执行董事。2009 年公司董事会设置了薪酬委员会和审计委员会，其中专门委员会由独立非执行董事担任主任，且独立非执行董事超过半数。董事会及各专门委员会的人数和构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会及专门委员会能够按照《董事会议事规则》及相关专门委员会议事规则开展工作，并在公司治理的各个方面充分发挥其作用。各位董事认真负责，诚信勤勉，能够围绕公司发展战略、财务状况、关联交易、等事项开展专项工作，积极向董事会提供专业的意见和建议，有效地保证了公司决策的科学性。 
 （4）. 监事和监事会：公司共有三名监事，其中职工监事一名，监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事能够按照《公司章程》规定的职权和《监事会议事规则》认真履行职责，独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查权。 
 （5）. 信息披露与透明度：公司指定董事会秘书直接负责信息披露与投资者关系管理工作。公司严格执行《股票上市规则》及公司《信息披露管理办法》，平等、坦诚地对待所有投资者,使所有投资者均有同等机会获得同质同量的信息。公司将继续加强与投资者的沟通,持续改进投资者关系管理工作，有效地促进公司可持续发展。 
(二) 董事履行职责情况 
1、董事参加董事会的出席情况 
                                                                                           是否连续 
                           本年应参                  以通讯方 
               是否独立                 亲自出席                  委托出席                 两次未亲 
  董事姓名                 加董事会                  式参加次                 缺席次数 
                 董事                     次数                      次数                    自参加会 
                              次数                      数 
                                                                                               议 
 金克宁       否                    5            5            0           0            0  否 
 陆红星       否                    5            5            0            0           0  否 
 邹建         否                    5            5            0           0            0  否 
 郑鸿         是                    5            5            0           0            0  否 
 刘根元       是                    5            5            0           0            0  否 
 余波         是                    5            5            0           0            0  否 
 王璞         是                    5            5            0           0            0  否 
 年内召开董事会会议次数                                                                             5 
 其中：现场会议次数                                                                                 5 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
                             独立董事提出异议的重大 
      独立董事姓名                                            异议的内容                 备注 
                                     事项内容 
                            关于成达公司参股建设安 
 刘根元                                                  建议该项目暂缓执行 
                            徽大型盐化工项目的议案 
报告期内，独立董事刘根元在第一届董事会第九次会议中对《关于成达公司参股建设安徽大型盐化工项目的议案》提出反对异议，建议该项目暂缓执行。 
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
根据《公司法》、中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及相关法律法规的要求，公司于 2008 年 12 月制定了《独立董事工作制度》，对公司独立董事的任职条件、独立性、提名、选举及更换程序、职权及应发表的独立意见等进行了规定。除法律和公司章程赋予董事的职权外，独立董事还拥有以下特别职权： 
 （1）重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于 300 万元或高于公司最近经审计净资产值的 
0.5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据； 
 （2）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所； 
 （3）向董事会提请召开临时股东大会； 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
 （4）提议召开董事会； 
 （5）独立聘请外部审计机构和咨询机构； 
 （6）可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。 
独立董事行使上述职权时应当取得全体独立董事二分之一以上同意。 
独立董事除履行上述职责外，还应当对以下事项向董事会或股东大会发表独立书面意见： 
 （1）提名、任免董事； 
 （2）聘任或解聘高级管理人员； 
 （3）公司董事、高级管理人员的薪酬； 
 （4）公司的股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于 300 万元或高于公司最近经审计净资产值的 0.5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款； 
 （5）独立董事认为可能损害中小股东权益的事项； 
 （6）证券监管部门、证券交易所要求独立董事发表意见的事项； 
 （7 法律、法规及规范性文件要求独立董事发表意见的事项； 
 （8）公司章程规定的其他事项 
本公司自设立以来，独立董事依据有关法律法规、有关上市规则和公司章程谨慎、认真、勤勉的履行了权利和义务，参与了公司重大经营决策，对公司重大关联交易和重大投资项目均发表了独立公允的意见，为公司完善治理结构和规范运作起到了积极作用。 
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
1．业务方面独立完整情况 
     本公司设立时，集团公司将完整的建筑工程、环境治理、相关工程及工艺技术研发、勘察、设计及服务等业务及经营性资产、机构和人员全部投入了本公司，从而确保了本公司从成立即具有独立自主开展业务的权利和能力，拥有独立的经营决策权和实施权。本公司具有独立完整的经营系统（包括供应、生产、销售、研发、质量控制等）和独立面向市场的经营能力，经营管理实行独立核算，不受控股股东及其控制的其他企业的影响，确保了本公司的独立规范运营，且避免同业竞争，减少与规范了关联交易。 
2．人员方面独立完整情况 
     本公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东及其控制的其他企业。本公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生，不存在股东指派或干预高级管理人员任免的情形，高级管理人员和财务人员、核心技术人员均未在股东单位及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取薪酬。本公司人事及工资管理与股东单位完全严格分离；制订了严格的员工管理制度，建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司与所有员工已签订了《劳动合同》，本公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 
3．资产方面独立完整情况 
     本公司成立时，集团公司将与建筑工程、环境治理、相关工程及工艺技术研发、勘察、设计及服务相关的全部经营性资产，包括土地、房产、机器设备、商标、专利及非专利技术等投入本公司。本公司与控股股东之间的资产产权关系清晰，本公司的资产完全独立于控股股东及其控制的其他企业。 
4．机构方面独立完整情况 
     本公司按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律、法规及规范性文件的规定建立了较完善的法人治理结构，明确了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监管及经营管理机构各自的职权范围，并建立了独立董事制度。本公司组织机构健全完整，运作正常有序，能独立行使经营管理职权。在项目管理、营销管理、采购管理和综合管理方面，设立了 12 个部室，与各级子公司组成了一个有机的整体，办公场所、办公机构与控股股东及其控制的其他企业分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 
5．财务方面独立完整情况 
     本公司设置了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了内部财务管理制度等内控制度，并配备了 3 名专职内部审计人员。本公司独立做出财务决策，不存在控股股东及其控制的其他企业占用公司资金或干预公司资金使用的情况。本公司在银行单独开立账户，不存在与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。本公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与股东单位混合纳税的情况。 
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
1．内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 
     公司依据现代公司治理理念，建立了现代法人治理结构及配套制度，在董事会、监事会和经理层之间形成了决策、监督和经营管理的制衡机制。公司董事会下设审计委员会，负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其它相关事宜等。公司设内控审计部，履行对公司内部控制日常检查监督，对公司的内部控制情况进行定期和专项的检查，对公司内部控制制度执行情况的有效性进行评价等多项职责，并定期向董事会审计委员会报告工作。 
公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求以及中国证券监督管理委员会等有关监管机构的规定，积极推行现代企业制度，完善法人治理结构，并按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》要求，结合公司自身特点在信息披露、生产经营、安质环保、投资管理、关联交易、财务管理、内部审计、人力资源管理等多方面建立了较为全面系统、行之有效的内部控制制度，制定了贯穿公司各个层面、各个环节的内部控制措施，规范了公司内部控制的管理体系。公司制定了《对外担保管理办法》、《关联交易内部决策规则》、《投资管理制度》等制度，对公司对外担保、对外投资、与控股股东关联交易等行为做了进一步的规范，还制定了《内部重大事项管理办法》，对内部控制监督检查的内容、程序、方法和要求进行了规范。通过公司内部控制制度的不断健全，合理保证了公司生产经营的有序进行，增强了公司的风险抵御能力，提高了公司管理水平。 
2．董事会对内部控制有关工作的安排 
     公司董事会每年定期对公司内部控制情况进行检查和监督，并根据实际情况形成内部控制自我评价报告。同时，董事会审计委员会定期听取内控工作汇报，全面了解公司内部控制制度的建立健全及执行情况，并及时提出相关的建议和意见。 
3．与财务核算相关的内部控制制度的完善情况 
     公司在严格执行《企业会计准则》和其他相关法律法规的前提下，制定了《财务管理规定》、《对外担保管理办法》、《募集资金专向存储与使用管理办法》等一系列制度，加强财务监督，保护资产安全，进一步促进公司资产的保值增值。同时，公司建立了财务负责人会议制度，有效推动了母子公司财务人员之间交流，促进公司及下属子公司的财务管理工作的规范运作。报告期内，上述制度执行情况良好。 
(五) 高级管理人员的考评及激励情况 
报告期内，公司设立了薪酬与考核委员会，对高级管理人员实施以经营指标的完成情况为主要考核指标的综合考评，并将年度盈利情况与薪酬相挂钩，制定相应的奖励方案，不断调动高级管理人员的积极性，强化责任意识。 
(六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告 
披露网址：www.sse.com.cn 
1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是 
披露网址：www.sse.com.cn 
2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是 
披露网址：www.sse.com.cn 
七、股东大会情况简介 
(一) 年度股东大会情况 
    会议届次            召开日期           决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
 2008 年度股东 
                   2009年 5月15 日      未上市，未刊登披露 
 大会 
公司于 2009年 5 月15 日召开了 2008年度股东大会，审议通过了《关于修改章程的议案》、《关于董事会工作报告的议案》、《关于监事会工作报告的议案》、《关于 2008 年度财务决算报告的议案》、 
 《关于 2008年度利润分配预案的议案》、《关于股份公司与关联方 2009 年度日常关联交易计划的议案》、《关于审议“内部项目保函管理办法”的议案》、《关于 2008年度审计费用及聘用 2009 年度审计机构的议案》、《关于授权董事会部分决策权的议案》和《关于独立董事述职报告的议案》。 
(二) 临时股东大会情况 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
    会议届次            召开日期          决议刊登的信息披露报纸           决议刊登的信息披露日期 
 2009 年度第一 
 次临时股东大      2009年 2月28 日   未上市，未刊登披露 
 会 
 2009 年度第二 
 次临时股东大      2009年 8月31 日   未上市，未刊登披露 
 会 
     报告期内，公司召开了两次临时股东大会。2009 年2 月28日，公司召开 2009 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于确定 2008 年外部董事报酬及待遇的议案》；2009 年8 月31 日，公司召开 
2009 年度第二次临时股东大会，审议通过了《关于授权董事会办理公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市有关事宜的议案》、《关于授权董事会办理公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市有关事宜的议案》、《关于股份公司申请首次公开发行人民币普通股（A）股股票并上市的议案》、《关于股份公司与中信银行签署综合授信协议的议案》、《关于调整独立董事报酬标准的议案》。 
八、董事会报告 
 (一) 管理层讨论与分析 
1、报告期内总体经营情况。 
2009 年是我国经济发展最为困难的一年，宏观经济环境的变化使化工、煤化工、石油化工等行业的投资建设趋缓，公司的传统市场受到一定影响。但由于以往年度丰富的合同储备，加之本年度股份公司加大市场开发力度，在稳固、发展传统市场的基础上，不断开拓、占领新市场；在做强传统业务领域的基础上，拓展新的经营领域，开发环境治理，技术研发项目，发展多元化生产，使经营业绩仍保持了较快增长。 
    除保持增长外，公司的经营结构日趋合理，表现为：一、总承包项目比重较大。工程公司近 90%的业务都以总承包的方式实现。二、大额合同项目增多。报告期内，公司签订 5亿元以上的大额合同 
19 个，合同额占新签合同总额的近一半。三、非化工领域项目增多。在 2009 年新签合同额中非化工、石油化工和煤化工领域的合同达到了 23%。这种趋势将为今后的经营打下良好基础。同时，在国际金融危机的大背景下，与公司相关联的产业出现了一定程度的萎缩，影响了股份公司 2009 年的新签合同量，2009 年实际签约合同额 418.8亿元，比上年同期减少 27.8 亿元，降幅为 6.2%。 
    报告期内，股份公司实现营业收入 280.5亿元，比上年增长 23.17%。2009 年公司实现利润总额 
13.1 亿元，比上年同期增加 47.57％；归属于母公司所有者的净利润 9.79亿元，比上年同期增长 54.36 
％。其中公司来自前五名客户的营业收入情况如下表所示： 
☆                 项    目                       营业收入             占公司全部营业收入的比例(%) 
ENGRO  ENERGY (PRIVATE)  Limited               782,978,023.40                    2.82 
 印尼拉布湾电站项目                            557,746,752.14                    2.01 
贵州六盘水煤基气替代燃料项目一期工程           547,153,036.31                    1.97 
晋煤集团 10万吨合成油项目                      479,035,773.72                    1.72 
泸西大为焦化工程项目                           363,526,468.32                    1.31 
                合    计                     2,730,440,053.89                    9.82 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
2、主营业务经营情况。 
 (1) 主营业务分行业、产品情况 
                                                                                      单位:元 币种:人民币 
                                                                         营业收      营业成 
  分行业                                                     营业利                             营业利润率 
                                                                         入比上      本比上 
  或分产           营业收入               营业成本             润率                             比上年增减 
                                                                         年增减      年增减 
     品                                                         (%)                                 （%） 
                                                                           (%)         (%) 
 分行业 
 工程施 
                                                                                                减少3.98个 
 工（承      25,134,264,995.81  22,334,049,951.19              11.14       27.08       27.75 
                                                                                                      百分点 
 包） 
 勘察、设 
                                                                                                 减少 18.86 
 计及服       1,957,926,916.01        1,475,812,368.89          24.62      -6.69        0.98 
                                                                                                   个百分点 
 务 
                                                                                                 减少 17.02 
 其他            710,636,839.48         520,408,777.96         26.77        5.82       14.40 
                                                                                                   个百分点 
 (2) 主营业务分地区情况 
                                                                                      单位:元 币种:人民币 
            地区                          营业收入                       营业收入比上年增减（％） 
 境内                                     23,251,284,327.81                                            27.19 
 境外                                      4,551,544,423.49                                             6.68 
3.公司资产构成情况 
    截止报告期末，公司总资产为 316 亿元，新增 71.5 亿元，比上年增长了 29.2％；流动资产占总资产的 79.3%，其中货币资金占流动资产的 54.9%，占总资产的 43.5%。 
    报告期内，公司主要资产采用的计量属性主要为历史成本法，部分采用公允价值计量，采用公允价值计量的主要报表项目为金融资产、与股份支付相关的成本或费用、企业合并涉及的公允价值损益。主要资产计量属性在报告期内没有发生重大变化。 
    财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析： 
 （1）     资产负债表 
      报表项目               期末余额              年初余额              变动金额        变动幅度%      注释 
 货币资金                     13,757,650,383.92    6,637,042,944.05      7,120,607,439.87   107.29      注 1 
 应收票据                      684,362,596.56        419,251,328.08       265,111,268.48    63.23       注2 
 长期股权投资                  349,424,464.16        263,207,998.97        86,216,465.19    32.76       注3 
 在建工程                      401,300,644.37        245,302,003.39       155,998,640.98    63.59       注4 
 短期借款                      510,880,027.05      1,159,773,300.00      -648,893,272.95    -55.95      注 5 
注 1：货币资金大幅增加，主要是因为 2009 年 12 月30 日公司上市募集资金 6,584,762,150.00 元。 
注 2：应收票据增加，主要是因为公司本期采用票据结算的交易增加。 
注 3：长期股权投资增加，主要是因为公司本期新投资淮北矿业（集团）有限公司 3600 万元、太原中联泽农化工有限公司 2200 万元、湖南华银能源技术有限公司 1470 万元。 
注 4：在建工程增加，主要是因为公司子公司东华科技股份有限公司、中国华陆工程有限公司等办公楼投资增加。 
注 5：短期借款减少，主要是因为公司本期实行资金集中管理，提高资金使用效率，减少了银行短期借款。 
 中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
   （2）      利润表 
        报表项目                 本期发生额                上期发生额                变动金额            变动幅度%        注释 
 主营业务收入                     27,802,828,751.30        22,547,668,887.62         5,255,159,863.68       23.31         注 1 
 主营业务成本                     24,330,271,098.04         19,399,391,842.54        4,930,879,255.50       25.42         注2 
 管理费用                           1,431,028,607.65         1,142,707,495.00          288,321,112.65       25.23         注3 
 财务费用                              5,734,621.73           368,920,823.53          -363,186,201.80       -98.45        注4 
 注 1：主营业务收入增长，主要是因为工程承包项目的扩张收入相应增加所致。 
 注 2：主营业务成本增长，主要是因为收入增长而对应成本增加。 
 注 3：管理费用本期增长，主要是因为工资增长，以及母公司、子公司中国成达工程有限公司使用新 
 办公楼折旧费、物业费等增长。 
 注 4：财务费用减少，主要是因为本期汇兑损失减少，以及子公司中国成达工程有限公司本期收到承 
 包项目垫款利息。 
 4.公司现金流量情况 
     报告期内公司现金净流入 71.78 亿元，其中： 
     经营活动产生现金流入 289.03亿元，现金流出 267.12亿元，净流入 21.91 亿元，占流入总量的 
 7.5％。 
     投资活动产生现金流入 0.57 亿元，其中投资收回本息 0.41 亿。流出 6.46 亿元，其中投资支付 
 1.35 亿元，购置资产 5.11 亿元。投资活动产生现金净流出 5.89 亿元。 
     筹资活动中，公司上市募集公众投资新增 65.84 亿。本年新增借款 17.3 亿元，归还借款 24.8亿 
 元，净归还 7.5 亿元。本年支付股利及利息方面净支出 2.28亿元。筹资活动产生现金净流入 55.76 
 亿元。 
 5．公司技术创新和人员情况 
     报告期内，公司共投入技术创新资金 5.06亿元，其中技术研发人工成本支出 2.57 亿元，技术研 
 发人员达到 2,478 人。 
     本年度,各所属企业的技术中心建设进一步加强。天辰公司、华陆公司、桂林公司、十一公司、华 
 旭公司等成立了企业技术（研发）中心，成达公司的博士后工作站和院士工作站已经开始运行，天辰 
 公司、三公司、十一公司的技术中心被认定为省级技术中心。 
 2009 年，公司确立的 167 项技术进步课题，已经完成 115 项，其余各项也都取得了阶段性成果。总部 
 组织领导，天辰公司、东华公司、三公司共同参与研发的 FMTP 工业技术在中国石油和化学工业协会组 
 织的专家鉴定会上，被认定为具有世界领先水平，引起了广泛而强烈的反响。 
 6、主要子公司情况 
                                                       注册资本    期末持股 
         公司名称            注册地      经营范围                                 总资产            净资产         报告期内净利润 
                                                        (万元)       比例 
                                       建筑工程承包、 
中化二建集团有限公司         太原市                     17,809.52  100.00%    1,557,449,478.06    118,978,844.02      60,221,501.56 
                                       施工 
中国化学工程第三建设有限公             建筑工程承包、 
                             淮南市                     28,600.00  100.00%    1,959,658,546.92    300,255,963.91     16,717,322.11 
司                                     施工 
中国化学工程第六建设有限公             建筑工程承包、 
                             襄樊市                     7,600.00   100.00%    1,314,234,948.97     93,916,064.55     19,242,282.87 
司                                     施工 
中国化学工业第七建设有限公             建筑工程承包、 
                             成都市                     19,100.00  100.00%    1,139,810,953.91   216,312,991.82     29,444,852.68 
司                                     施工 
  中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                 注册资本      期末持股 
          公司名称                注册地        经营范围                                         总资产               净资产           报告期内净利润 
                                                                  (万元)         比例 
中国化学工程第十一建设有限                    建筑工程承包、 
                                  开封市                         12,200.00     100.00%      840,363,946.88        130,021,657.10        13,364,875.57 
公司                                          施工 
中国化学工程第十三建设有限                    建筑工程承包、 
                                  沧州市                         27,200.00     100.00%     1,120,034,036.91       274,299,839.97        8,333,215.69 
公司                                          施工 
中国化学工程第十四建设有限                    建筑工程承包、 
                                  南京市                          7,200.00     100.00%      506,486,200.49        100,786,049.92        14,300,210.91 
公司                                          施工 
                                              工程勘察、施 
 化学工业岩土工程有限公司         南京市      工，岩土工程设      6,000.00     100.00%      277,828,431.77        110,334,431.68        3,287,651.57 
                                              计 
                                              工程设计、技术 
中国天辰工程有限公司              天津市      开发及咨询、工     16,300.00     100.00%     2,730,257,316.53       348,933,249.11       140,376,643.55 
                                              程总承包 
                                              工程设计、技术 
赛鼎工程有限公司                  太原市      开发及咨询、工     12,000.00     100.00%     1,758,373,361.18       227,478,066.83        99,417,987.34 
                                              程总承包 
                                              工程设计、技术 
化学工业第三设计院有限公司        合肥市      开发及咨询、工      2,512.00     100.00%     2,424,753,711.73       707,065,891.66       121,379,798.98 
                                              程总承包 
                                              工程设计、技术 
中国五环工程有限公司              武汉市      开发及咨询、工      6,000.00     100.00%     2,100,442,169.88       417,009,757.39        71,234,734.16 
                                              程总承包 
                                              工程设计、技术 
 中国华陆工程有限公司             西安市      开发及咨询、工      8,002.40     100.00%     1,352,929,512.43       314,967,345.00       141,669,707.50 
                                              程总承包 
                                              工程设计、技术 
中国成达工程有限公司              成都市      开发及咨询、工     30,000.00     100.00%     4,736,245,741.49       784,484,742.83       252,648,883.65 
                                              程总承包 
                                              工程设计、技术中国化学工业桂林工程有限公 
                                  桂林市      开发及咨询、工      6,000.00     100.00%      339,436,693.39        111,621,963.96        12,969,500.52 
司 
                                              程总承包 
北京华旭工程项目管理有限公                    工程监理，工程 
                                  北京市                             300.00    100.00%       32,782,155.18         4,364,841.01         1,026,921.42 
司                                            咨询、技术咨询 
                                              工程勘察、设 
上海中化工程有限责任公司          上海市                          3,000.00     100.00%       41,822,955.50        34,841,883.20         1,685,179.02 
                                              计、施工 
PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼                                     1200亿印尼 
                                   印尼       发电                              90.00%      617,492,189.48        225,321,279.49        91,255,519.21 
巨港电站 注（2）                                                    盾 
 中国化学工程香港有限公司          香港       工程技术咨询、       港币500     100.00%       41,876,070.69        12,747,825.19         1,438,096.49 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
                                                注册资本  期末持股 
       公司名称          注册地     经营范围                            总资产          净资产       报告期内净利润 
                                                 (万元)     比例 
                                  施工、工程承包 
                                  和项目管理 
公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 
7、对公司未来发展的展望 
 (1) 新年度经营计划 
第一、行业发展趋势及面临的市场情况 
     本公司的主营业务与宏观经济运行关系较为密切，业务的发展主要依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模，特别是在化工、石油化工行业的投资。我国宏观经济虽已企稳，但仍面临结构调整等重大挑战，因此，未来两年化学工业的建设投入情况仍不乐观。 
    另一方面，宏观经济政策总体上有利于本公司的生产经营。国家继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策；加大经济结构调整力度，落实重点产业调整振兴规划；大力推进技术改造，加快传统产业优化升级；加强节能减排重点工程建设，开展低碳经济试点；大力实施“走出去”战略等经济政策，均为本公司的生产经营提供了机遇。低碳经济将成为全球和我国结构调整的重要驱动力。作为我国工业工程公司的代表和“新一代煤（能源）化工产业技术创新战略联盟”的牵头单位，本公司将在这次能源利用效率和产业结构调整的浪潮中抢抓机遇。 
第二、市场竞争格局及行业地位分析 
    本公司主要面临产业集团内部从事工程建设的企业的竞争，例如中油化建、海洋石油工程股份有限公司、中国石化工程建设公司等。由于本公司多年来形成的竞争意识和服务意识，加之本次发行上市成功，已大大增强公司的资金实力和项目承揽能力，使公司在非上述产业集团投资的项目上持续保持较强的竞争优势。 
    本公司将凭借在国内化工、石油化工工程领域一直保持的强劲态势和领军地位，充分运用强大的技术、管理、人力资源、机具装备和资金等方面的整体优势，继续拓展技术复杂、盈利水平和回报率高、更具有竞争力的大型、特大型 EPC 总承包项目，强化在大型项目上的市场领导地位。 
第三、面临的发展机遇 
    本公司将充分利用国家调整结构政策和低碳经济发展方向的支持政策，在节能减排、循环经济、环境保护等领域发挥优势和作用；加强新经济增长点的机会研究，并积极进行实践探索。充分利用已经取得的综合甲级等各种资质，拓展新的业务领域。 
    本公司将强化海外业务，充分利用我国经济地位提升带来的重要国际影响力，充分利用国家出台的鼓励对外工程承包的各项支持政策，在巩固发展传统海外市场的同时，抓住机遇，依托产品工艺技术优势和工程化优势，加大对发展中国家新市场的开拓。加强与外国政府、产业集团、工程公司等不同层次的交流与合作，合理规划海外经营布局，设立合适的经营机构。整合资源，统一打造“中国化学”品牌，科学有效地开展海外经营。 
第四、资金需求及来源 
    经营规模的扩大、新领域的拓展和海外市场的开发，需要投入较多的流动资金等资源。本公司发行上市成功后，资金实力大大增强，将对公司的经营拓展起到良好的支撑。 
第五、经营计划 
    2010 年本公司预计实现营业收入 294.3 亿元。 
 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
 (二) 公司投资情况 
                                                                                                     单位:万元 
 报告期内投资额                                                                                     34,942.45 
 投资额增减变动数                                                                                     8,621.65 
 上年同期投资额                                                                                       26,320.8 
 投资额增减幅度(%)                                                                                        32.76 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
被投资的公司情况 
                                                  占被投资公司权益的比例 
    被投资的公司名称          主要经营活动                                             备注 
                                                             (%) 
 太原中联泽农化工有限 
                           化工                                          18   新增投资 2200 万元 
 公司 
 四川天华富邦化工有限                                                         新增投资 800 万元，累 
                           化工                                        7.14 
 责任公司                                                                     计 1200 万元 
 湖南华银能源技术有限 
                           能源技术                                      35   新增投资 1470 万元 
 公司 
 成都蜀远煤基能源科技 
                           化工                                          30   新增投资 300 万元 
 有限公司 
 淮北矿业（集团）有限 
                           矿业                                          12   新增投资 3600 万元 
 责任公司 
1、募集资金总体使用情况 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                                                       已累计使用                        尚未使用募 
  募集     募集                      本年度已使用                      尚未使用募集 
                    募集资金总额                       募集资金总                       集资金用途 
  年份     方式                      募集资金总额                        资金总额 
                                                           额                              及去向 
          首次 
   2009            6,695,190,000                  0               0   6,695,190,000 
          发行 
     本公司于 2009 年 12 月 25日向社会公开发行人民币普通股（A股）123,300万股，发行价格为每股 5.43 元，募集资金总额为 6,695,190,000.00 元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为 
6,562,643,288.36 元。上述募集资金于 2009 年 12 月30 日由主承销商中信建投证券有限责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信会计师事务有限公司出具的大信验字[2009]第 
1-0042 号验资报告验证。 
    截至2009 年12月 31日，公司已使用募集资金 0.00 元，余额为 6,584,762,150.00 元（含尚未支付的审计及验资费、律师费、评估费、路演推介费等发行费用 22,118,861.64 元）。 
2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 
主要会计政策变更说明 
     2009年 6 月，财政部印发《企业会计准则解释第 3 号》。根据该解释及公司实际情况，公司对安全生产费进行了追溯调整。该事项调整，导致调减资产总额 7,627,126.40 元；调减所有者权益 
7,627,126.40元，其中归属于母公司所有者权益7,627,126.40元；调减2008年度净利润7,627,126.40 
元。 
(四) 董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 
                                                                 决议刊登的信息披      决议刊登的信 
    会议届次         召开日期               决议内容 
                                                                       露报纸           息披露日期 
                                    关于中国化学工程股份有 
 第一届董事会      2009年2月10                                   未上市，未刊登披 
                                    限公司 2009年度财务预算 
 第六次会议        日                                            露 
                                    的议案 
                                    审议并通过了《关于修改章 
 第一届董事会      2009年4月23                                   未上市，未刊登披 
                                    程的议案》、《关于 2008 
 第七次会议        日                                            露 
                                    年度财务决算报告的议中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
                                    案》、《关于 2008 年度利 
                                    润分配预案的议案》、 《关 
                                    于董事会工作报告的议 
                                    案》、《关于独立董事述职 
                                    报告的议案》、 《关于审议 
                                     “内部项目保函管理办法” 
                                    的议案》、《关于股份公司 
                                    与关联方 2009 年度日常关 
                                    联交易计划的议案》、《关 
                                    于 2009 年度股份公司高级 
                                    管理人员薪酬方案的议 
                                    案》、《关于 2008 年度审 
                                    计费用及聘用 2009 年度审 
                                    计机构的议案》、 《关于聘 
                                    任刘文担任股份公司证券 
                                    事务代表的议案》、《关于 
                                    召开 2008 年度股东大会的 
                                    议案》、 《关于变更募投比 
                                    例及项目的议案》 
 第一届董事会      2009年5月26      关于成达公司人南办公区       未上市，未刊登披 
 第八次会议        日               改造项目批准立项的议案       露 
                                    审议通过了《关于审议股份 
                                    公司 2009 年 6 月 30 日财 
                                    务报告的议案》、《关于股 
                                    份公司与中信银行签署综 
 第一届董事会      2009年 8月7      合授信合同的议案》、《关 未上市，未刊登披 
 第九次会议        日               于组建董事会专门委员会       露 
                                    及制定工作细则的议案》、 
                                     《关于成达公司参股建设 
                                    安徽大型盐化工项目的议 
                                    案》 
                                    审议通过了《关于五环工程 
 第一届董事会      2009年 10 月                                  未上市，未刊登披 
                                    有限公司卓豹路地块开发 
 第十次会议        20 日                                         露 
                                    项目的议案》 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
     报告期内，公司董事会认真执行了股东大会决议，重点情况如下： 
 （1）公司 2008 年度股东大会审议通过了《关于 2008 年度审计费用及聘用 2009 年度审计机构的议案》以及《关于授权董事会部分决策权的议案》，执行情况如下：（删除关联交易议案） 
○1 公司在报告期内续聘大信会计师事务有限公司为公司审计机构。 
○2 在股东会授权金额范围内，董事会经认真审核，先后审议通过了成达公司参股建设安徽大型盐化工项目和五环工程有限公司卓豹路地块开发项目两项对外投资项目议案。 
 （2）公司 2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于组建董事会专门委员会及制定工作细则的议案》、《关于股份公司申请首次公开发行人民币普通股（A）股股票并上市的议案》，执行情况如下： 
○1 公司于2009 年8 月组建了董事会审计委员会与董事会薪酬委员会，并根据审议通过的《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》履行职责； 
○2 根据股东大会审议批准的《关于股份公司申请首次公开发行人民币普通股（A）股股票并上市的议案》，股份公司积极推进公司首次公开发行人民币普通股（A）股股票的申报和审批进程，公司根据股东大会确定的方案并在股东大会的授权范围内向中国证券监督管理委员会发行审核委员会递交了在中国境内首次公开发行不超过 12.33亿股人民币 A 股的申请，并于 2009 年9 月23 日经证监会发行审核委员会审核通过。2009年 12 月 17日，中国证券监督管理委员会出具了《关于核准中国化学工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》，中国化学股票正式获准发行，公司于 2009 年 12 月18 日发布了中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
 《中国化学首次发行股票招股意向书》，并于 2009 年12月30 日首次公开发行募集资金完毕。有关发行公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》以及上海证券交易所的网站上。 
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
     报告期内，董事会下设的审计委员会认真履行职责，围绕着公司定期报告、财务信息、内部审计制度建设及审计工作与业绩考核挂钩等事项积极开展工作。并多次与公司财务部门、内部审计部门沟通并提出意见和建议。在 2009 年年度审计工作中，审计委员会成员认真按照公司的相关制度履职，充分发挥对审计工作的监督和指导作用。 
    注册会计师进场前，审计委员会与会计师事务所沟通确定了公司年度审计工作的时间安排及人员安排，并在年度结束后及时审阅了公司编制的 2009 年度财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。注册会计师进场后，审计委员会与会计师进行了多次沟通，督促其在计划时限内提交审计报告。在会计师出具初步审计意见后，审计委员会对公司财务会计报表进行了第二次审阅，认为公司财务会计报表能够真实、准确、完整地反映公司的整体情况，并向董事会提交了相关意见。 
    审计工作结束后，审计委员会对会计师事务所的工作进行了全面总结，认为公司 2009 年年审会计师事务所——大信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议公司董事会续聘其为 2010 年度审计机构。 
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
☆     公司董事会下设的薪酬与考核委员会按照《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定，认真落实对公司高管人员的考评，以经营指标的完成情况为主进行综合考核，指导推进公司整体绩效考核与薪酬体系的改进和完善。 
 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 
  本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因                未用于分红的资金留存公司的用途 
                                                         本公司在招股意向书中披露：计划在本次发行 
                                                         完成后的第一个盈利年度向全体股东进行一 
 依据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经董事          次利润分配。由于本公司的发行在 2009 年12 
 会会议审议通过，为实现公司持续发展的目标，2009          月 25 日完成，募集资金于 2009 年 12 月30 
 年度产生的净利润不做分配，用于公司的生产经营。  日到帐，公司股票在 2010 年1 月7 日在上海 
 本公司无资本公积金转增股本预案。                        证券交易所上市，本公司本年度将不进行利润 
                                                         分配，并将在下一个盈利年度向全体股东进行 
                                                         利润分配。 
 (六) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
公司于 2009年 12 月发行，2010年 1月上市，报告期内，未制定有关外部信息使用人管理制度。 
 (七) 其他披露事项 
报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》 
九、监事会报告 
 (一) 监事会的工作情况 
                  召开会议的次数                                                                     2 
                  监事会会议情况                                     监事会会议议题 
                                                      《关于 2008年度监事会工作报告》、《关于股份 
 一届三次监事会议 
                                                     公司 2008 年度财务决算报告》等议案 
                                                      《监事会参加和列席重要会议的暂行意见》、《监 
 一届四次监事会议 
                                                     事会工作规则和工作规范标准》等若干制度 
报告期内，监事会认真履行《公司法》、公司《章程》所赋予的职权，具体开展了以下工作： 
1、列席了公司股东大会、董事会会议，听取了对公司生产经营管理等重大问题的讨论与决策，依法对中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
历次会议的召开程序和决议事项进行监督；出席公司有关重要的行政会议，全面了解公司总体运营状况，对公司日常性经营管理行为进行监督。 
2、及时检查公司生产经营情况和财务状况，力求防范生产经营管理风险；依法审议公司重大关联交易和定期报告等重大事项，听取公司内部审计部门的工作汇报，强化监督职能，维护公司利益和股东、员工的合法权益。 
3、依法监督检查公司董事和高级管理人员遵守《公司法》、公司《章程》及执行股东大会决议的情况，保障公司规范运作。 
4、及时掌握国家宏观经济政策，认真分析行业形势和市场走势，密切关注经济形势对公司产生的综合影响和公司所采取的应对措施，做到积极配合、主动作为。 
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
公司董事会切实遵守了《公司法》等法律法规和《股份公司章程》、《董事会议事规则》等基本管理制度，全面落实了股东大会的各项决议，治理运作规范，决策程序合法，忠实履行了诚信义务；董事会充分发挥了管理决策中心的作用，制定了一系列与经济形势和公司发展相符合的经营策略与实施规划，促进了公司健康稳定发展。 
公司高级管理人员切实贯彻执行董事会各项决议，积极履行岗位职责，推动了董事会各项规划的有效执行和公司各项工作的顺利开展，全面实现了公司生产经营管理的各项工作目标。 
报告期内，公司董事会、高级管理人员在履行职责期间不存在违反法律、法规、公司章程和损害公司、股东利益的行为。 
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
通过检查、审核公司 2009 年度财务状况和财务管理情况，监事会认为公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。同时，大信会计师事务所对公司财务报告出具了无保留意见的《审计报告》，认定公司财务报告符合《企业会计准则》的有关规定，真实反映了公司的财务状况和经营成果，监事会对此报告没有异议。 
(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
公司募集资金于 2009 年12 月 30 日划入公司开立的四个募集资金专用账户内。大信会计师事务所“关于中国化学工程股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的审核报告”（ 大信专审字 
 （2010）第1－0005 号），监事会对此报告没有异议。 
(五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
公司关联交易主要体现在尚未纳入上市的公司在设备租赁和接受劳务方面，根据公平及市场定价原则，结合与工程项目业主签订的合同，签订接受劳务分包合同。公司关联交易合同定价公允，决策程序合法，交易公平、公开，没有损害公司利益和股东权益，特别是非关联方股东的权益，符合有关法律、法规和公司《章程》的规定。 
十、重要事项 
(一) 重大诉讼仲裁事项 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
     截至本报告年度，本公司及其主要控股子公司存在的尚未了结的或可预见的单笔诉讼金额在人民币 500 万元以上的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件如下： 
1、2008 年2 月 16 日，中国化学工程第十四建设公司向四川省泸州市中级人民法院起诉四川泸天化弘旭工程建设公司，要求被告偿付工程款 690 余万元及利息 100 余万元。2008 年7 月 9 日，四川省泸州市中级人民法院作出（2008）泸民初字第 12号《民事裁定书》，认为原、被告双方因承建乐山和邦 8 万吨合成氨、20 万吨联碱工程产生纠纷，现业主四川乐山和邦化工有限公司提出该工程存在质量问题，并已向乐山市中级人民法院提起诉讼，因此本案的审理须以乐山市中级人民法院受理的工程质量纠纷的审理结果为依据，而该工程质量纠纷案尚未审结，故裁定本案中止诉讼。 
2、2008 年 11 月 5 日，美国 GE ENERGY（USA），LLC 公司向西安市中级人民法院起诉中国化学下属控股公司华陆工程科技有限责任公司侵犯其商业秘密信息，要求被告立即停止侵权，包括停止使用原告商业秘密信息并销毁以任何载体形式保存的原告商业秘密信息。2009 年2 月 4 日，原告向西安市中级人民法院提出诉讼请求变更，追加要求被告赔偿原告经济损失290 万美元，根据中国人民银行2009 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
年 2 月 4 日美元对人民币汇率中间价计算，为人民币 1,982.09 万元。被告答辩称原告请求保护的商业秘密范围不清，未提交证据证明原告的诉讼请求及所主张的诉讼请求，故请求法院裁定驳回原告的诉讼请求。目前该案正在审理过程中。 
3、中国化学全资子公司中国化学工程第十三建设有限公司在 2005 年至 2006 年间，与河北省大港石化有限公司先后签订了《建设工程施工合同》、《扩建工程球罐制作安装合同》、《安装工程承包合同》及《储运液化气罐安装合同》，上述工程河北省大港石化有限公司尚欠十三化建工程款人民币 
5,469,142.62 元，中国化学工程第十三建设有限公司于 2009 年6 月 4 日，向沧州市中级人民法院提起诉讼，要求判令河北省大港石化有限公司支付拖欠的工程款项人民币 5,469,142.62 元，此案尚在审理过程中。 
(二) 破产重整相关事项 
    本年度公司无破产重整相关事项。 
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
1、持有其他上市公司股权情况 
                                                                                             单位：元 
           证                      占该公 
                                                               报告                     会计 
 证券代    券                      司股权                              报告期所有者             股份 
                 最初投资成本                期末账面价值      期损                     核算 
   码      简                       比例                                 权益变动               来源 
                                                                益                      科目 
           称                       （％） 
          六                                                                            可供 
           国                                                                           出售    发起 
 600470             500,000.00     0.1189     3,466,088.10              1,323,965.05 
          化                                                                            金融    人股 
          工                                                                            资产 
          海                                                                            可供 
          泰                                                                            出售    发起 
 600082             577,964.42                  542,221.92                365,578.38 
          发                                                                            金融    人股 
          展                                                                            资产 
          天                                                                            可供 
          房                                                                            出售    发起 
 600322           1,316,400.00                1,278,660.00                630,240.00 
          发                                                                            金融    人股 
          展                                                                            资产 
           中                                                                           可供 
          新                                                                            出售    发起 
 600329             494,942.40                  987,897.60                579,017.76 
          药                                                                            金融    人股 
          业                                                                            资产 
          汉                                                                            可供 
          商                                                                            出售    发起 
 600774          10,500,685.65        0.67    9,248,103.40              4,284,564.36 
          集                                                                            金融    人股 
           团                                                                           资产 
          交                                                                            可供 
          通                                                                            出售    发起 
 601328           2,362,744.50     0.0004     1,671,078.75                617,941.68 
          银                                                                            金融    人股 
          行                                                                            资产 
          氯                                                                            可供 
          碱                                                                            出售    协议 
 600618           1,620,000.00        0.03    3,136,320.00              1,996,500.00 
          化                                                                            金融    转让 
          工                                                                            资产 
          南                                                                            可供    二级 
 601009  京          50,500.00       0.009    1,270,327.50                539,643.00  出售      市场 
          银                                                                            金融    购入中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
           行                                                                              资产 
           沧                                                                              可供 
           州                                                                              出售    发起 
 600230              500,000.00  0.00107        5,529,262.20              2,517,269.37 
           大                                                                              金融    人股 
           化                                                                              资产 
      合计       17,923,236.97         /      27,129,959.47              12,854,719.60       /       / 
2、持有非上市金融企业股权情况 
  所 
                                       占该 
  持                                                                            报告期 
                                       公司                                                会计 
  对    最初投资成本     持有数量              期末账面价值      报告期损益     所有者             股份 
                                       股权                                                核算 
  象         （元）         （股）                  （元）          （元）      权益变             来源 
                                       比例                                                科目 
  名                                                                            动（元） 
                                       （%） 
  称 
 国 
 泰 
 均 
 安 
 证 
                                                                                          长期 
 券                                                                                               发起 
        6,382,498.00  4,800,000         0.13   6,382,498.00     1,191,249.00              股权 
 股                                                                                               人股 
                                                                                          投资 
 份 
 有 
 限 
 公 
 司 
 沧 
 州 
 市                                                                                       长期 
                                                                                                  发起 
 商     2,578,191.53  2,000,000         0.40   2,578,191.53       200,000.00              股权 
                                                                                                  人股 
 业                                                                                       投资 
 银 
 行 
  合 
        8,960,689.53                     /     8,960,689.53     1,391,249.00                /        / 
  计 
 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
(五) 报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                                                                                                交易 
                                                                                                价格 
                                                                           占同 
                                                                                                与市 
                              关联                                         类交   关联 
 关联           关联   关联                                                                     场参 
         关联                 交易                                         易金   交易   市场 
 交易           交易   交易            关联交易价格      关联交易金额                           考价 
         关系                 定价                                         额的   结算   价格 
  方            类型   内容                                                                     格差 
                              原则                                         比例   方式 
                                                                                                异较 
                                                                            (%) 
                                                                                                大的 
                                                                                                原因 
 中国 
        母公 
 化学 
         司的                                                                     协议 
 工程           接受   接受   市场 
        全资                           64,463,440.07     64,463,440.07     0.26  约定 
 第四           劳务  劳务  价 
        子公                                                                      方式 
 建设 
         司 
 公司 
 中国 
 化学   母公 
 工程    司的                                                                     协议 
                接受   接受   市场 
 第十   全资                          164,894,156.94    164,894,156.94     0.68  约定 
                劳务  劳务  价 
 六建   子公                                                                      方式 
 设公    司 
 司 
上述关联交易产生的原因是基于在特定市场中的供求关系，并不影响公司独立性，公司对关联方的依赖性非常低。 
(六) 重大合同及其履行情况 
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
(1) 托管情况 
    本年度公司无托管事项。 
(2) 承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
(3) 租赁情况 
    本年度公司无租赁事项。 
2、担保情况 
    本年度公司无担保事项。 
3、委托理财情况 
    本年度公司无委托理财事项。 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
4、其他重大合同 
 合同业主               合同名称                  合同类型           合同工期             合同额 
 新汶矿业集团有限公     新汶矿业煤治天然气 
                                                  工程总承包     2009-12~2013-12   200,000.00 
 司                     项目 
                        安徽华塑股份100万吨 
 安徽华塑股份有限公 
                        /年聚乙烯一期工程配       工程总承包     2009-12~2011-7      103,000.00 
 司 
                        套电石 EPC总包 
                        翁福达州30万吨/年湿 
 翁福达州化工有限责     法磷酸、15万吨/年净 
                                                  工程总承包     2009-10~2011-11   100,000.00 
 任公司                 化磷酸装置总承包框 
                        架协议 
                        韩化石化（宁波）有限 
 韩化石化（宁波）有 
                         公司 30 万吨/年          工程总承包      2009-2~2010-8      118,330.00 
 限公司 
                        PVC/VCM 项目 
                         四川石化炼化一体化 
 中国石油四川石化有  项目煤油区公用工程 
                                                  工程总承包     2009-5~2011-10       195,361.00 
 限责任公司             及辅助生产设施总承 
                        包项目 
                         四川石化炼化一体化 
 中国石油四川石化有  项目化工区公用工程 
                                                  工程总承包     2009-5~2011-10       253,607.00 
 限责任公司             及辅助生产设施总承 
                        包项目 
                         中国石油四川石化有 
 中国石油四川石化有      限责任公司80万吨/年 
                                                  工程总承包      2009-2~2012-1      172,493.00 
 限责任公司              乙烯项目制备电站工 
                        程 
 Star  Aria Ammonia 
                        伊朗 720 吨/天合成氨   工程总承包        2009-04~2011-12   109,785.00 
 Chemical Co. 
 法国埃赫曼公司         加蓬锰项目                工程总承包     2009-12~2012-12   121,940.00 
                         印尼南加里曼丹燃煤 
 印尼国家电力公司                                 工程总承包      2009-1~2011-5      104,817.00 
                         电站项目 
 印尼 BOSOWA  能源公     印尼 JENEPOTO2X125MW 
                                                  工程总承包     2009-11~2012-5      138,584.00 
 司                     燃煤电站项目 
(七) 承诺事项履行情况 
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
     本公司控股股东中国化学工程集团公司承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。本公司股东神华集团有限责任公司和中国中化集团公司承诺：自公司工商登记日（2008 年9 月23日）起三十六个月内，不转让其持有的本公司在工商登记日向其发行的全部普通股股份。 
    本公司控股股东向本公司出具了关于避免现存业务与本公司发生同业竞争的《避免同业竞争承诺函》。 
    本公司与东华科技签署了《业务划分协议》，双方确认了各自业务领域，同时，股份公司对东华科技做出了自协议签署日起至股份公司对东华科技不具有控制权之日止，股份公司将不直接或间接从事或参与任何与东华科技目前及今后进行的主营业务构成实质性竞争或可能构成实质性竞争的业务或活动的承诺与保证。 
中国化学工程股份有限公司 2009年年度报告 
     上述承诺事项均属于发行时所作承诺，报告期内，公司未有违反承诺的情况。 
 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
     公司于 2009 年 4 月23 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过了《关于聘请大信会计师事务所有限公司”为公司 2009 年度审计机构的议案。该事项于 2009 年5 月15 日经公司2008 年年度股东大会审议通过。 
 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
 (十) 其他重大事项的说明 
    本年度公司无其他重大事项。 
十一、财务报告 
大信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
十二、备查文件目录 
1、中国化学工程股份有限公司 2009年年度财务报表。 
2、中国化学工程股份有限公司 2009年年度审计报告（大信审字[2010]第 1-1395 号）。 
3、中国化学工程股份有限公司首次公开发行Ａ股发行安排及初步询价公告 
4、中国化学工程股份有限公司首次公开发行 A股投资风险特别公告 
5、中国化学工程股份有限公司首次公开发行 A股初步询价结果及发行价格区间公告 
6、中国化学工程股份有限公司首次公开发行 A股网上资金申购发行公告 
7、中国化学工程股份有限公司首次公开发行 A股网下发行公告 
 （此页无正文，为《中国化学工程股份有限公司 2009 年年度报告》之签署页） 
                                                                                      董事长：金克宁 
                                                                           中国化学工程股份有限公司 
                                                                                     2010年 4月21 日 
                              审  计  报  告 
                                                          大信审字[2010]第 1-1395 号 
中国化学工程股份有限公司全体股东： 
    我们审计了后附的中国化学工程股份有限公司（以下简称“中国化学”）财务报表，包括2009年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2009年度的合并利润表和利润表、2009 
年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2009 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注。 
     一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是中国化学管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
     二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
                                       - 1 - 
     三、审计意见 
     我们认为，中国化学财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中国化学 2009 年12月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 
        大信会计师事务有限公司               中国注册会计师： 
             中 国 · 北 京                   中国注册会计师： 
                                                             二○一○年四月二十一日 
                                       - 2 - 
                                        基本情况表 
            项目                                                 内    容 
被审计单位名称                 中国化学工程股份有限公司 
会计报表截止日                 2009年12月31日 
法定代表人                     金克宁 
主管会计工作负责人             刘毅 
会计机构负责人                 周竞 
            序号                                               工作表名称 
               1               合并资产负债表 
               2               合并资产负债表（续） 
               3               母公司资产负债表 
               4               母公司资产负债表（续） 
               5               合并利润表 
               6               母公司利润表 
               7               合并现金流量表 
               8               母公司现金流量表 
               9               本期权益变动表（合并） 
              10               上期权益变动表（合并） 
              11               本期权益变动表（母公司） 
              12               上期权益变动表（母公司） 
                                  合并资产负债表 
编制单位：中国化学工程股份有限公司     2009年12月31日                         单位：人民币元 
             项        目                附注          期末余额               年初余额流动资产： 
    货币资金                             五、1       13,757,650,383.92      6,637,042,944.05 
    结算备付金 
    拆出资金 
    交易性金融资产 
    应收票据                             五、2          684,362,596.56        419,251,328.08 
    应收账款                             五、3        2,755,378,798.22      2,432,166,196.72 
    预付款项                             五、4        3,658,611,512.00      4,046,499,380.23 
    应收保费 
    应收分保账款 
☆    应收分保合同准备金 
    应收利息                             五、5            9,084,452.43          5,820,821.59 
    应收股利                             五、6            1,986,740.12             17,725.50 
    其他应收款                           五、7        1,087,110,408.94      1,031,316,178.11 
    买入返售金融资产 
    存货                                 五、8        2,695,665,995.07      3,116,193,426.51 
    一年内到期的非流动资产               五、9          501,942,253.55        776,956,685.34 
    其他流动资产                                                                3,000,000.00 
             流动资产合计                            25,151,793,140.81     18,468,264,686.13 
非流动资产： 
    发放贷款及垫款 
    可供出售金融资产                    五、10           27,129,959.47         11,180,778.71 
    持有至到期投资 
    长期应收款                          五、11          881,082,845.25        915,453,499.98 
    长期股权投资                        五、13          349,424,464.16        263,207,998.97 
    投资性房地产                        五、14           87,831,601.80         14,932,989.44 
    固定资产                            五、15        2,800,119,920.64      2,753,236,125.41 
    在建工程                            五、16          401,300,644.37        245,302,003.39 
    工程物资 
    固定资产清理                                              8,615.00 
    生产性生物资产 
    油气资产 
    无形资产                            五、17        1,601,834,260.15      1,339,420,984.57 
    开发支出                                                                   62,785,791.19 
    商誉 
    长期待摊费用                        五、18            5,202,715.45          3,554,786.29 
    递延所得税资产                      五、19          268,683,333.14        301,911,737.36 
    其他非流动资产                      五、21           26,870,188.07         67,656,998.44 
            非流动资产合计                            6,449,488,547.50      5,978,643,693.75 
               资产总计                              31,601,281,688.31     24,446,908,379.88 
法定代表人：金克宁           主管会计工作负责人: 刘毅          会计机构负责人:周竞 
                                           - 3 - 
                            合并资产负债表（续） 
编制单位：中国化学工程股份有限公司     2009年12月31日                         单位：人民币元 
             项        目                附注          期末余额               年初余额流动负债： 
    短期借款                            五、23          510,880,027.05      1,159,773,300.00 
    向中央银行借款 
    吸收存款及同业存放 
    拆入资金 
    交易性金融负债 
    应付票据                            五、24          174,092,710.30        308,649,991.10 
    应付账款                            五、25        5,826,518,536.86      4,522,805,343.58 
    预收款项                            五、26        8,450,612,318.21      9,314,749,720.58 
    卖出回购金融资产款 
    应付手续费及佣金 
    应付职工薪酬                        五、27          259,846,582.60        264,023,053.81 
    应交税费                            五、28          345,681,498.34        366,308,224.55 
    应付利息                                                 93,942.07          2,008,632.08 
    应付股利                            五、29            2,269,480.75          2,219,480.75 
    其他应付款                          五、30        1,841,884,035.81      1,775,344,299.42 
    应付分保账款 
    保险合同准备金 
    代理买卖证券款 
    代理承销证券款 
    一年内到期的非流动负债              五、31          598,452,000.00        783,460,000.00 
    其他流动负债 
             流动负债合计                            18,010,331,131.99     18,499,342,045.87 
非流动负债： 
    长期借款                            五、32          981,328,288.00        885,093,000.00 
    应付债券 
    长期应付款                          五、33        1,077,990,533.26      1,154,611,079.96 
    专项应付款                          五、34           10,803,455.28          7,607,463.93 
    预计负债 
    递延所得税负债                      五、19            7,714,845.99          4,062,946.12 
    其他非流动负债                      五、35           32,297,500.00         17,290,000.00 
            非流动负债合计                            2,110,134,622.53      2,068,664,490.01 
               负债合计                              20,120,465,754.52     20,568,006,535.88 
所有者权益： 
    股本                                五、36        4,933,000,000.00      3,700,000,000.00 
    资本公积                            五、37        5,085,346,634.59       -268,294,897.39 
    减：库存股 
    专项储备                            五、38              136,433.64 
    盈余公积                            五、39               60,027.20             60,027.20 
    一般风险准备 
    未分配利润                          五、40        1,184,281,427.35        205,120,193.22 
    外币报表折算差额                                   -29,816,633.23         -59,122,325.70 
      归属于母公司所有者权益合计                    11,173,007,889.55      3,577,762,997.33 
    少数股东权益                                       307,808,044.24        301,138,846.67 
            所有者权益合计                          11,480,815,933.79      3,878,901,844.00 
         负债和所有者权益总计                       31,601,281,688.31     24,446,908,379.88 
法定代表人：金克宁           主管会计工作负责人: 刘毅          会计机构负责人:周竞 
                                           - 4 - 
                                       合并利润表 
编制单位：中国化学工程股份有限公司          2009年度                            单位：人民币元 
             项             目                附注          本期金额             上期金额 
一、营业总收入                                           28,054,510,182.69    22,776,397,566.17 
    其中：营业收入                           五、41      28,054,510,182.69    22,776,397,566.17 
          利息收入 
          已赚保费 
          手续费及佣金收入 
二、营业总成本                                           26,782,165,191.44    21,968,427,321.47 
    其中：营业成本                           五、41      24,546,210,403.32    19,605,548,954.18 
          利息支出 
          手续费及佣金支出 
          退保金 
          赔付支出净额 
          提取保险合同准备金净额 
          保单红利支出 
          分保费用 
          营业税金及附加                     五、43         645,038,522.95       668,540,403.41 
          销售费用                                          115,146,918.75       130,275,294.80 
          管理费用                                        1,431,028,607.65     1,142,707,495.00 
          财务费用                           五、44           5,734,621.73       368,920,823.53 
          资产减值损失                       五、45          39,006,117.04        52,434,350.55 
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
    投资收益（损失以“－”号填列）           五、46           2,427,244.36         7,998,856.30 
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                      5,473,431.54         6,125,280.63 
    汇兑收益（损失以“-”号填列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        1,274,772,235.61       815,969,101.00 
加：营业外收入                               五、47          45,045,825.48        90,571,670.62 
减：营业外支出                               五、48           9,464,265.45        18,582,105.61 
    其中：非流动资产处置净损失                                5,021,756.16         5,671,679.87 
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    1,310,353,795.64       887,958,666.01 
减：所得税费用                               五、49         268,704,725.63       206,440,645.57 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        1,041,649,070.01       681,518,020.44 
    其中：归属于母公司所有者的净利润                        979,161,234.13       634,350,156.38 
         少数股东损益                                        62,487,835.88        47,167,864.06 
六、每股收益： 
     （一）基本每股收益(元/股)                五、50                   0.26                 0.17 
     （二）稀释每股收益(元/股)                                           —                   — 
七、其他综合收益                             五、51          44,983,797.78       -38,376,487.20 
八、综合收益总额                                          1,086,632,867.79       643,141,533.24 
    其中：归属于母公司所有者的综合收益总额                1,020,857,972.78       599,262,242.22 
         归属于少数股东的综合收益总额                        65,774,895.01        43,879,291.02 
法定代表人：金克宁           主管会计工作负责人: 刘毅          会计机构负责人:周竞 
                                             - 5 - 
                                            合并现金流量表 
编制单位：中国化学工程股份有限公司                      2009年度                                    单位：人民币元 
                   项            目                       附注            本期金额                 上期金额一、经营活动产生的现金流量： 
    销售商品、提供劳务收到的现金                                        27,768,271,540.21         24,343,901,253.89 
    客户存款和同业存放款项净增加额 
    向中央银行借款净增加额 
    向其他金融机构拆入资金净增加额 
    收到原保险合同保费取得的现金 
    收到再保险业务现金净额 
    保户储金及投资款净增加额 
    处置交易性金融资产净增加额 
    收取利息、手续费及佣金的现金 
    拆入资金净增加额 
    回购业务资金净增加额 
    收到的税费返还                                                         212,601,277.11            146,907,988.17 
    收到其他与经营活动有关的现金                         五、52            922,859,098.57            740,431,261.35 
                  经营活动现金流入小计                                  28,903,731,915.89         25,231,240,503.41 
    购买商品、接受劳务支付的现金                                        22,286,751,204.08         18,930,806,294.98 
    客户贷款及垫款净增加额 
    存放中央银行和同业款项净增加额 
    支付原保险合同赔付款项的现金 
    支付利息、手续费及佣金的现金 
    支付保单红利的现金 
    支付给职工以及为职工支付的现金                                       2,172,764,724.29          1,980,724,514.58 
    支付的各项税费                                                       1,114,771,913.61            849,316,585.01 
    支付其他与经营活动有关的现金                         五、52          1,138,408,137.54          1,150,980,215.47 
                  经营活动现金流出小计                                  26,712,695,979.52         22,911,827,610.04 
               经营活动产生的现金流量净额                                2,191,035,936.37          2,319,412,893.37 
二、投资活动产生的现金流量： 
    收回投资收到的现金                                                      40,000,000.00            105,682,300.31 
    取得投资收益收到的现金                                                   3,562,121.18              8,815,209.26 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      13,716,268.31             72,635,813.77 
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                             4,711,255.80 
    收到其他与投资活动有关的现金 
                 投资活动现金流入小计                                       57,278,389.49            191,844,579.14 
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         511,778,039.66            904,056,900.09 
    投资支付的现金                                                         134,528,000.00            191,259,000.00 
    质押贷款净增加额 
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                            92,987,024.50 
    支付其他与投资活动有关的现金 
                 投资活动现金流出小计                                      646,306,039.66          1,188,302,924.59 
              投资活动产生的现金流量净额                                  -589,027,650.17           -996,458,345.45 
三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金                                                   6,584,762,150.00            470,049,977.86 
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                             4,900,000.00 
    取得借款收到的现金                                                   1,730,378,067.56          2,392,289,100.89 
    发行债券收到的现金 
    收到其他与筹资活动有关的现金                         五、52              4,282,215.92             10,771,151.58 
                  筹资活动现金流入小计                                   8,319,422,433.48          2,873,110,230.33 
    偿还债务支付的现金                                                   2,480,909,950.00          2,357,804,994.94 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     227,491,842.62            184,194,471.32 
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                  36,570,500.00             29,780,200.00 
    支付其他与筹资活动有关的现金                         五、52             34,538,158.05 
                  筹资活动现金流出小计                                   2,742,939,950.67          2,541,999,466.26 
               筹资活动产生的现金流量净额                                5,576,482,482.81            331,110,764.07 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                          -930,404.33            -53,926,599.38 
五、现金及现金等价物净增加额                                             7,177,560,364.68          1,600,138,712.61 
加：期初现金及现金等价物余额                                             5,504,757,453.86          3,904,618,741.25 
六、期末现金及现金等价物余额                                            12,682,317,818.54          5,504,757,453.86 
法定代表人：金克宁                    主管会计工作负责人: 刘毅                   会计机构负责人:周竞 
                                                       - 6 - 
                                                                                                         合并所有者权益变动表 
编制单位：中国化学工程股份有限公司                                                                                    2009年度                                                                                                             单位：人民币元 
                                                                                                                                              本  期  金  额 
                                                                                                                       归属于母公司所有者权益 
                 项            目                                                                                                                                                                                                           所有者 
                                                          股本               资本公积         减：库存股        专项储备         盈余公积    一般风险       未分配利润             其他                小计           少数股东权益         权益合计 
                                                                                                                                               准备 
一、上年年末余额                                     3,700,000,000.00       -268,294,897.39                                      60,027.20                 212,747,319.62      -59,122,325.70     3,585,390,123.73    301,138,846.67    3,886,528,970.40 
    加：会计政策变更                                                                                                                                        -7,627,126.40                            -7,627,126.40                         -7,627,126.40 
        前期差错更正 
        其他 
二、本年年初余额                                     3,700,000,000.00       -268,294,897.39                                      60,027.20                 205,120,193.22      -59,122,325.70     3,577,762,997.33    301,138,846.67    3,878,901,844.00 
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）           1,233,000,000.00      5,353,641,531.98                       136,433.64                               979,161,234.13       29,305,692.47     7,595,244,892.22      6,669,197.57    7,601,914,089.79 
     （一）净利润                                                                                                                                          979,161,234.13                           979,161,234.13     62,487,835.88    1,041,649,070.01 
     （二）其他综合收益                                                        12,391,046.18                                                                                    29,305,692.47        41,696,738.65      3,287,059.13       44,983,797.78 
              上述（一）和（二）小计                                          12,391,046.18                                                                979,161,234.13       29,305,692.47     1,020,857,972.78     65,774,895.01    1,086,632,867.79 
     （三）所有者投入和减少资本                       1,233,000,000.00      5,341,250,485.80                                                                                                      6,574,250,485.80    -22,535,197.44    6,551,715,288.36 
    1.所有者投入资本                                 1,233,000,000.00      5,329,643,288.36                                                                                                       6,562,643,288.36                      6,562,643,288.36 
    2.股份支付计入所有者权益的金额 
    3.其他                                                                    11,607,197.44                                                                                                          11,607,197.44    -22,535,197.44      -10,928,000.00 
     （四）利润分配                                                                                                                                                                                                   -36,570,500.00      -36,570,500.00 
    1.提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3.对所有者的分配                                                                                                                                                                                                  -36,570,500.00      -36,570,500.00 
    4.其他 
     （五）所有者权益内部结转 
    1.资本公积转增资本 
    2.盈余公积转增资本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
     （六）专项储备                                                                                               136,433.64                                                                            136,433.64                            136,433.64 
    1.本期提取                                                                                                133,830,348.76                                                                        133,830,348.76                        133,830,348.76 
    2.本期使用                                                                                                133,693,915.12                                                                        133,693,915.12                        133,693,915.12 
四、本期期末余额                                     4,933,000,000.00      5,085,346,634.59                       136,433.64     60,027.20                1,184,281,427.35     -29,816,633.23    11,173,007,889.55    307,808,044.24   11,480,815,933.79 
 法定代表人：金克宁                                                                           主管会计工作负责人:刘毅                                                                           会计机构负责人：周竞 
                                                                                                                          - 7 - 
                                母公司资产负债表 
编制单位：中国化学工程股份有限公司     2009年12月31日                        单位：人民币元 
            项           目              附注          期末余额               年初余额流动资产： 
    货币资金                                          7,523,604,182.82        615,188,261.23 
    交易性金融资产 
    应收票据 
    应收账款                            十三、1           1,275,476.94          3,634,333.18 
    预付款项                                              4,923,127.10         19,323,571.80 
    应收利息                                              2,583,480.51 
    应收股利 
    其他应收款                          十三、2         148,809,166.64        174,425,195.54 
    存货 
    一年内到期的非流动资产                               97,816,063.99 
    其他流动资产 
             流动资产合计                             7,779,011,498.00        812,571,361.75 
非流动资产： 
    可供出售金融资产 
    持有至到期投资 
    长期应收款                          十三、3         177,914,115.53        393,608,801.49 
    长期股权投资                        十三、4       5,090,065,196.80      5,101,255,196.80 
    投资性房地产                                         63,549,023.71 
    固定资产                                            548,074,641.97        644,042,898.40 
    在建工程 
    工程物资 
    固定资产清理 
    生产性生物资产 
    油气资产 
    无形资产                                             32,606,762.12          1,203,089.85 
    开发支出                                                                   64,347,500.00 
    商誉 
    长期待摊费用 
    递延所得税资产                                        7,940,498.60         15,368,836.15 
    其他非流动资产 
            非流动资产合计                            5,920,150,238.73      6,219,826,322.69 
               资产总计                              13,699,161,736.73      7,032,397,684.44 
法定代表人：金克宁           主管会计工作负责人: 刘毅          会计机构负责人:周竞 
                                           - 8 - 
                           母公司资产负债表（续） 
编制单位：中国化学工程股份有限公司     2009年12月31日                        单位：人民币元 
             项         目               附注           期末余额              年初余额流动负债： 
    短期借款                                                                   65,000,000.00 
    交易性金融负债 
    应付票据 
    应付账款                                             69,440,538.11         70,815,271.90 
    预收款项                                              5,000,000.00         13,394,000.00 
    应付职工薪酬                                          3,208,053.43          2,878,675.64 
    应交税费                                              3,985,057.21          1,554,151.73 
    应付利息 
    应付股利 
    其他应付款                                        1,068,876,846.17        740,298,149.14 
    一年内到期的非流动负债                               88,760,000.00 
    其他流动负债 
             流动负债合计                             1,239,270,494.92        893,940,248.41 
非流动负债： 
    长期借款                                            216,200,000.00        427,893,000.00 
    应付债券 
    长期应付款                                           30,310,000.00         29,420,000.00 
    专项应付款 
    预计负债 
    递延所得税负债 
    其他非流动负债                                       19,717,500.00         11,000,000.00 
            非流动负债合计                              266,227,500.00        468,313,000.00 
               负债合计                               1,505,497,994.92      1,362,253,248.41 
所有者权益： 
    股本                                              4,933,000,000.00      3,700,000,000.00 
    资本公积                                          7,291,487,452.44      1,969,544,164.08 
    减：库存股 
    专项储备 
    盈余公积                                                 60,027.20             60,027.20 
    一般风险准备 
    未分配利润                                          -30,883,737.83            540,244.75 
            所有者权益合计                           12,193,663,741.81      5,670,144,436.03 
         负债和所有者权益总计                        13,699,161,736.73      7,032,397,684.44 
法定代表人：金克宁           主管会计工作负责人: 刘毅          会计机构负责人:周竞 
                                            - 9 - 
                                         母公司利润表 
编制单位：中国化学工程股份有限公司             2009年度                                 单位：人民币元 
              项             目                  附注            本期金额                上期金额 
一、营业收入                                    十三、5          179,039,694.88            95,833,677.10 
☆    减：营业成本                                十三、5          133,007,878.36           60,677,021.11 
        营业税金及附加                                             1,026,206.14               817,409.26 
        销售费用 
        管理费用                                                  85,423,423.06           36,366,961.87 
        财务费用                                                 -19,424,535.40           -2,090,843.09 
        资产减值损失                                                 372,696.60              -206,473.17 
    加：公允价值变动收益 
        投资收益                                十三、6           -1,514,819.43           -3,490,000.00 
          其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
二、营业利润                                                     -22,880,793.31            -3,220,398.88 
    加：营业外收入                                                 1,035,717.36             5,752,477.84 
    减：营业外支出                                                     40,471.02               32,444.82 
        其中：非流动资产处置净损失                                                                  30.00 
三、利润总额                                                     -21,885,546.97             2,499,634.14 
    减：所得税费用                                                 9,538,435.61             2,448,531.99 
四、净利润                                                       -31,423,982.58                51,102.15 
五、每股收益 
 （一）基本每股收益(元/股)                                                  -0.01                     0.00 
 （二）稀释每股收益(元/股)                                                   ——                     —— 
六、其他综合收益                                                  -7,700,000.00            -3,850,000.00 
七、综合收益总额                                                 -39,123,982.58            -3,798,897.85 
法定代表人：金克宁           主管会计工作负责人: 刘毅          会计机构负责人:周竞 
                                                 - 10 - 
                                         母公司现金流量表 
编制单位：中国化学工程股份有限公司         2009年度                                                单位：人民币元 
                       项       目                             附注            本期金额               上期金额一、经营活动产生的现金流量： 
     销售商品、提供劳务收到的现金                                              290,883,173.09          86,106,071.16 
     收到的税费返还 
     收到其他与经营活动有关的现金                                              767,865,266.57          12,914,787.87 
                   经营活动现金流入小计                                      1,058,748,439.66          99,020,859.03 
     购买商品、接受劳务支付的现金                                              112,012,280.00          85,664,016.93 
     支付给职工以及为职工支付的现金                                             31,981,849.38           8,886,351.27 
     支付的各项税费                                                              9,683,404.13           4,091,396.57 
     支付其他与经营活动有关的现金                                              350,769,289.39          58,097,697.38 
                   经营活动现金流出小计                                        504,446,822.90         156,739,462.15 
               经营活动产生的现金流量净额                                      554,301,616.76         -57,718,603.12 
二、投资活动产生的现金流量： 
     收回投资收到的现金 
     取得投资收益收到的现金                                                      1,975,180.57 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
     收到其他与投资活动有关的现金 
                   投资活动现金流入小计                                          1,975,180.57 
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                             26,459,924.76          11,020,909.20 
     投资支付的现金 
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
     支付其他与投资活动有关的现金 
                   投资活动现金流出小计                                         26,459,924.76          11,020,909.20 
               投资活动产生的现金流量净额                                      -24,484,744.19         -11,020,909.20 
三、筹资活动产生的现金流量： 
     吸收投资收到的现金                                                      6,584,762,150.00 
     取得借款收到的现金 
     收到其他与筹资活动有关的现金 
                   筹资活动现金流入小计                                      6,584,762,150.00 
     偿还债务支付的现金                                                        187,933,000.00 
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                          7,260,119.41           6,354,629.98 
     支付其他与筹资活动有关的现金                                               10,969,887.45 
                   筹资活动现金流出小计                                        206,163,006.86           6,354,629.98 
               筹资活动产生的现金流量净额                                    6,378,599,143.14          -6,354,629.98 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                    -94.12               3,505.89 
五、现金及现金等价物净增加额                                                 6,908,415,921.59         -75,090,636.41 
加：期初现金及现金等价物余额                                                   615,188,261.23         690,278,897.64 
六、期末现金及现金等价物余额                                                 7,523,604,182.82         615,188,261.23 
法定代表人：金克宁           主管会计工作负责人: 刘毅          会计机构负责人:周竞 
                                                       - 11 - 
                                                                            母公司所有者权益变动表 
编制单位：中国化学工程股份有限公司                                                             2009年度                                                                         单位：人民币元 
                                                                                                              本  期  金  额 
              项            目 
                                                    股本              资本公积         减：库存股      专项储备          盈余公积        一般风险准备      未分配利润        所有者权益合计 
一、上年年末余额                              3,700,000,000.00    1,969,544,164.08                                          60,027.20                          540,244.75    5,670,144,436.03 
    加：会计政策变更 
       前期差错更正 
       其他 
二、本年年初余额                              3,700,000,000.00    1,969,544,164.08                                          60,027.20                          540,244.75    5,670,144,436.03 
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）    1,233,000,000.00    5,321,943,288.36                                                                         -31,423,982.58    6,523,519,305.78 
     （一）净利润                                                                                                                                          -31,423,982.58      -31,423,982.58 
     （二）其他综合收益                                               -7,700,000.00                                                                                             -7,700,000.00 
           上述（一）和（二）小计                                    -7,700,000.00                                                                         -31,423,982.58      -39,123,982.58 
     （三）所有者投入和减少资本                1,233,000,000.00    5,329,643,288.36                                                                                          6,562,643,288.36 
    1.所有者投入资本                          1,233,000,000.00    5,329,643,288.36                                                                                           6,562,643,288.36 
    2.股份支付计入所有者权益的金额 
    3.其他 
     （四）利润分配 
    1.提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3.对所有者的分配 
    4.其他 
     （五）所有者权益内部结转 
    1.资本公积转增资本 
    2.盈余公积转增资本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
     （六）专项储备 
    1.本期提取 
    2.本期使用 
四、本期期末余额                              4,933,000,000.00    7,291,487,452.44                                           60,027.20                     -30,883,737.83   12,193,663,741.81 
 法定代表人：金克宁                                                                  主管会计工作负责人:刘毅                                            会计机构负责人：周竞 
                                                                                            - 12 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                        中国化学工程股份有限公司 
                                    财务报表附注 
                               2009年1月1日——2009年12月31日 
                       （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 
      一、公司的基本情况 
     中国化学工程股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)是根据中国法律法规的有关规定，经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)以国资改革【2008】1109 号文批准，由中国化学工程集团公司、神华集团有限责任公司和中国中化集团公司作为发起人共同发起设立的股份有限公司。 
     中国化学工程集团公司联合其他发起人，于 2008 年9 月5 日签订《中国化学工程股份有限公司发起人协议书》，作为本公司主发起人的中国化学工程集团公司将其拥有的货币资金以及与主营业务相关的实物、土地使用权及其在相关下属企业中的股权、权益等非货币资产 
(连同相应负债)作为出资投入本公司；神华集团有限责任公司以货币资金和股权出资投入本公司,中国中化集团公司以货币资金出资投入本公司。 
     经中资资产评估有限公司评估，并经国资委《关于中国化学工程集团公司整体改制并境内上市项目资产评估结果予以核准的批复》(国资产权【2008】918 号)，中国化学工程集团公司作为出资投入本公司的资产(以下简称“重组净资产”)于评估基准日(2007 年 9 月 30 日)的评估值为人民币 5,223,064,664.08 元。 
     经国资委《关于中国化学工程股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的批复》(国资产权【2008】1100 号)的批准，公司总股本为人民币 3,700,000,000.00 元。各发起人出资按 65.17%的比例折股，即中国化学工程集团公司出资人民币 5,223,064,664.08 元，折为本公司股份 
3,404,000,000.00 股，占总股份的 92%；神华集团有限责任公司和中国中化集团公司分别出资人民币 227,089,750.00 元，分别折为本公司股本 148,000,000.00 股，各占总股份的 4%。上述出资已经大信会计师事务有限公司审验，并于 2008 年9 月26 日出具大信京验字（2008） 
0066 号验资报告。本公司于 2008 年 9 月 23 日取得中华人民共和国国家工商行政管理总局核发的 100000000041837 号企业法人营业执照。 
     根据中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1272 号文核准，公司于 2009 年 12 月 25 
日向社会公开发行人民币普通股（A 股）123,300 万股，发行价格为每股 5.43 元，募集资金总额为 6,695,190,000.00元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为6,562,643,288.36 元。 
                                            - 13 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
上述募集资金于 2009 年12月 30 日由主承销商中信建投证券有限责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信会计师事务有限公司出具的大信验字[2009]第 1-0042 号验资报告验证。 
    根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2009】504号《关于中国化学工程股份有限公司国有股转持有关问题的批复》，同意公司在境内发行 A 股并上市后，将中国化学工程集团公司、神华集团有限责任公司、中国中化集团公司分别持有的公司 11,343.6 万股、493.2 
万股、493.2万股（合计 12,330 万股）股份划转全国社会保障基金理事会。 
    公司于 2010年 1 月7 日在上海证券交易所挂牌，股票代码 601117。 
    公司住所：北京市朝阳区安苑路 20号 
    法定代表人：金克宁 
    注册资本：人民币叁拾柒亿元整(2009年 12 月 25日向社会公开发行人民币普通股 （A股） 
123,300 万股工商登记变更手续尚在办理中) 
    经营范围：许可经营项目：（无）。一般经营项目：建筑工程、基础设施工程和境外工程的承包；化工、石油、医药、电力、煤炭工业工程的承包；工程咨询、勘察、设计、施工及项目管理和服务；环境治理；技术研发及成果推广；管线、线路及设备成套的制造安装；进出口业务；房地产开发经营；工业装置和基础设施的投资和管理。 
     二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1.  财务报表的编制基础 
    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 
月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 
    2.  遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。 
    3.  会计期间 
    本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 
    4.  记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
                                       - 14 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
    本公司对于境外经营企业，根据其所处的主要经济环境决定其记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。 
    5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
     （1）同一控制下的企业合并 
    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 
     （2）非同一控制下的企业合并 
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    6.  合并财务报表的编制方法 
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 
    7.  现金及现金等价物的确定标准 
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 
                                       - 15 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
的存款。 
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8.  外币业务及外币财务报表折算 
     （1）外币业务折算 
    本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
    外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。 
     （2）外币财务报表折算 
    本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 
    外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 
    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 
    9.  金融工具 
     （1）金融工具的分类、确认和计量 
    金融工具划分为金融资产或金融负债。 
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 
    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金 
                                       - 16 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
融负债。 
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。 
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 
直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 
     （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 
    本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 
    本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 
     （3）金融负债终止确认条件 
    本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 
     （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 
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允价值。 
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 
     （5）金融资产减值 
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 
    金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。 
    预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。 
    预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。 
     （6）金融资产重分类 
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 
    1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 
    2）管理层没有意图持有至到期； 
    3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 
    4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 
    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 
     10. 应收款项 
    本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,从购货方或接受劳务方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额，应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 
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         （1）  单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准                     应收款项账面余额 1000 万元以上的款项。 
                                                   当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条件收回 
                                                   所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的 
                                                            差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法           经单独测试后未减值的应收款项，按信用风险等级划分为若干 
                                                   组合，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特 
                                                   征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各 
                                                  项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 
         （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 
  确定依据、计提方法： 
          信用风险特征组合的确定依据                    扣除单项金额重大后，账龄3      年以上的应收款项。 
                                                            账龄3—4 的，按应收款项余额的20%计提； 
  根据信用风险特征组合确定的计提方法                        账龄4—5  的，按应收款项余额的50%计提； 
                                                             账龄 5  年以上的，按其余额的 80%计提。 
         （3）账龄分析法 
                     账龄                               应收账款（%）                    其他应收款（%） 
  1 年以内（含 1 年）                                           0.5                              0.5 
  1 至2 年                                                       3                                3 
  2 至3 年                                                      10                                10 
  3 至4 年                                                      20                                20 
  4 至5 年                                                      50                                50 
  5 年以上                                                      80                                80 
        11.  存货 
         （1）存货的分类 
        存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 
  在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货主要包括原材料、包装物、低 
  值易耗品、在产品及自制半成品、未结算工程、库存商品、其他存货等 。存货包括了在日常 
  活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 
  程中耗用的材料和物料等。 
         （2）存货的取得和发出存货的计价方法 
        存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出和领 
  用存货时，采用加权平均法确定其实际成本。应记入存货成本的利息费用，按照借款费用的 
  有关规定处理。 
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     （3）存货盘存制度 
    存货的盘存采用永续盘存制。 
     （4）存货摊销方法 
    低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次转销法或五五摊销法摊销；领用包装物按一次摊销法摊销；其他周转材料按分次摊销法摊销。 
     （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 
    于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备原则上按照单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 
     12. 建造合同 
☆    建造合同按实际成本计量，包括直接材料费用、直接人工费用、机械使用费、其他直接费用及相应的间接费用等。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的列为流动资产之“存货”；若个别合同已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为流动负债之“预收款项”。本公司根据实际情况估计单项合同总成本，若单项合同预计总成本将超过其预计总收入，则提取合同预计损失准备，计入当期损益。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 
     13. 长期股权投资 
     （1）初始投资成本确定 
    ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。 
    ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； 
    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 
    ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； 
    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 
     （2）后续计量及损益确认方法 
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按 
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照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 
     （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： 
    ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 
    ②. 参与被投资单位的政策制定过程 
    ③. 向被投资单位派出管理人员 
    ④. 依赖投资公司的技术或技术资料 
    ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 
      （4）减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 
    长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 
     14. 投资性房地产 
     （1）投资性房地产的种类和计量模式 
    本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 
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     本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 
       （2）采用成本模式核算政策 
     本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。 
     本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 
      15.  固定资产 
       （1）固定资产确认条件 
     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 
     ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
     ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 
       （2）固定资产分类和折旧方法 
     本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 
                                    预计使用寿命 
         资产类别                                            预计净残值率              年折旧率 
                                        （年） 
房屋建筑物                               20-40                     3%                  4.85%-2.43% 
机器设备                                 4-14                      3%                  24.25%-6.93% 
运输设备                                 6-12                      3%                  16.17%-8.08% 
电子设备                                  4-8                      3%                 24.25%-12.125% 
其他设备                                 5-14                      3%                  19.40%-6.93% 
       （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
     资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
     减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。 
     固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
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    固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定；或无法可靠估计固定资产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 
     （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 
    融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 
      融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 
     16. 在建工程 
     （1）在建工程的类别 
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 
     （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 
    本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一： 
    ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 
    ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 
    ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 
    ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 
     （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 
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时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。 
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
     17. 借款费用 
     （1）借款费用资本化的确认原则 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
     （2）资本化金额计算方法 
    资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 
    资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 
     18. 无形资产 
     （1）无形资产的计价方法 
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 
    本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度 
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终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 
     （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 
    本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 
     （3）使用寿命不确定的判断依据 
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 
    使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 
     （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
     （5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式， 
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包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 
     19. 长期待摊费用 
     本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
     20.  预计负债 
      （1）预计负债的确认标准 
     该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 
      （2）预计负债的计量方法 
     按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 
     资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
     21.  收入 
     收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 
      （1）建造合同收入 
     本公司在合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和成本。确认完工百分比的方法为：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 
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中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
    合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： 
    合同总收入能够可靠地计量； 
    与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 
    在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 ；及为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。 
    当合同的结果不能可靠地估计，本公司根据能够收回的实际合同成本确认合同收入，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。合同预计总成本超过预计总收入的，将预计损失立即确认为当期费用。 
     （2）提供劳务收入 
    本公司在提供劳务的结果能够可靠估计时，于资产负债表日确认提供劳务收入和成本。依据合同的性质，分别按下列方法确认完工百分比:(1)已执行劳务所产生的成本占估计总成本的比例；(2)经确认的工作量；(3)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例计算。 
    提供劳务的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： 
    劳务总收入能够可靠地计量； 
    与劳务合同相关的经济利益很可能流入本公司； 
    在资产负债表日合同完工进度和为完成劳务合同尚需发生的成本能够可靠地确定 ；及为完成劳务合同已经发生的成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际发生的成本能够与以前的预计成本相比较。当提供劳务的结果不能可靠地估计，本公司根据能够收回的实际劳务成本确认提供劳务收入，劳务成本在其发生的当期确认为费用。提供劳务预计总成本超过预计总收入的预计损失确认为当期费用。 
     （3）销售商品收入 
    本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。 
     （4）利息收入 
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率确认。 
     （5）使用费收入 
    按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。 
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      （6）租赁收入 
     经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。 
     22.  政府补助 
      （1）政府补助类型 
     政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 
      （2）政府补助会计处理 
     与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
     23.  递延所得税资产和递延所得税负债 
     本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认： 
      （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 
      （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 
      （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 
     24.  租赁 
     如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 
     经营租赁的租金支出，在租赁期内按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。 
     25.  持有待售资产 
      （1）持有待售资产的确认标准 
     同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。 
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      （2）持有待售资产的会计处理 
    对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损 
益。 
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 
     26.  员工福利 
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 
    离职后责任 
    本公司下属若干公司向其退休员工提供离职后医疗福利。预期该等福利的成本以设定福利计划所用同一会计方法按雇用年期计算。因按经验调整而产生的精算收益及亏损以及精算假设变动，如超过计划资产价值的 10%或设定福利的 10%(以较大者为准)，则于有关员工的预期平均剩余工作年期在利润表扣除或计入利润表。该等责任由符合相关资格的独立精算师每年进行估值。 
    职工内部退休计划 
    职工内部退休计划在本公司与有关员工订立协议订明终止雇用条款或在告知该员工具体条款后的期间确认。本公司将自员工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟按月支付的内退员工工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。各辞退福利及职工内部退休计划的具体条款，根据相关员工的职位、服务年资及地区等各项因素而有所不同。 
    住房公积金 
本公司为在职员工提供了政府规定的住房公积金计划，即本公司根据员工薪酬总额的一定比例，按月向政府规定的住房公积金管理机构缴存住房公积金。 
     27.  分部报告 
    公司主要根据内部组织结构和管理要求确定经营分部，经营分部为独立的利润中心，同时考虑分部产品和劳务相近类型确定。公司确定经营分部为：工程承包、设计勘察监理服务、 
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其他分部。 
    分部资产及负债和分部收入及经营成果，按照公司的会计政策计量。 
    28.  主要会计政策变更、会计估计变更的说明 
     （1）主要会计政策变更说明 
    2009 年 6 月，财政部印发《企业会计准则解释第 3 号》。根据该解释及公司实际情况，公司对安全生产费进行了追溯调整。该事项调整，导致调减资产总额 7,627,126.40元；调减所有者权益 7,627,126.40元，其中归属于母公司所有者权益 7,627,126.40元；调减 2008 年度净利润 7,627,126.40 元。 
     （2）主要会计估计变更说明 
    公司本报告期间无会计估计变更事项。 
    29.  前期会计差错更正 
    公司本报告期间无前期会计差错更正事项。 
     三、税项 
     (一)主要税种及税率 
    1、营业税：按照建筑工程收入及服务收入的 3%及 5%分别计缴营业税。 
    2、增值税: 本公司以及被认定为增值税一般纳税人的子公司，按应税收入的 17%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；其他增值税小规模纳税人子公司按照征收率计缴增值税。 
    3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 5％、7％计提并缴纳。 
    4、企业所得税：税率为 25％。 
    5、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 3％计提并缴纳。 
    6、房产税: 从价计征的，按房产原值一次减除 30％后余值的1.2％计缴；从租计征的，按租金收入的 12％计缴。 
    本公司境外各子公司（包括中华人民共和国香港特别行政区）按照所在地税法规定的税种及税率计算并缴纳税款。 
     (二) 享有的主要税收优惠及批文 
    1、营业税 
    根据《中华人民共和国营业税暂行条例》（国务院令[1993]第 136 号）及《国家税务局关于经援项目税收问题的函》（国税函发884 号），中国成达工程有限公司在国外提供 
                                       - 30 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
技术服务和劳务取得的收入不征营业税。 
    根据四川省地方税务局、四川省科学技术协会川科协〔2001〕46 号《关于贯彻落实促进科技咨询业发展税收优惠政策的通知》，对中国成达工程有限公司科技咨询机构从事技术开发、技术转让业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。 
    四川七化建化工工程有限公司经四川省科学技术厅及成都市龙泉驿区地方税务局龙泉税务所批准，对其黄磷一步法制磷盐、尾气资源循环利用节能创新技术及黄磷燃烧热能回收和 
20,000 吨磷酸生产技术免营业税，时间从 2009年 1 月至2009 年12 月。 
    2、企业所得税 
     （1）中国天辰工程有限公司 
    中国天辰工程有限公司 2008 年取得GR200812000288 号高新技术企业证书，自 2008 年起，三年内享受高新技术企业 15%的企业所得税税率优惠政策。 
     （2）赛鼎工程有限公司 
    2008 年，赛鼎工程有限公司取得 GR20081400020 号高新技术企业证书，化学工业第二设计院宁波工程有限公司取得 GR200833100021 号高新技术企业证书，自 2008 年起三年内享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 
    珠海市赛鼎工程设计有限公司（原化学工业第二设计院珠海分院）2006-2007 年度企业所得税享受经济特区 15%的税率优惠政策。根据 《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39 号文)的规定，2008 年度企业所得税享受 18%的过渡优惠税率,2009 年享受20%的过渡优惠税率。 
     （3）化学工业第三设计院有限公司 
    2008 年，东华工程科技股份有限公司经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局以科高［2008］177 号文《关于公布 2008 年安徽省第一批高新技术企业认定名单的通知》认定为高新技术企业，证书编号 GR200834000017，自2008年起，三年内享受 15%的企业所得税优惠税率。 
     （4）中国五环工程有限公司 
    五环科技股份有限公司 2008 年取得GR200842000302 号高新技术企业证书，自 2008 年起，三年内享受 15%的企业所得税优惠税率。 
     （5）中国华陆工程有限公司 
    经陕西省发展和改革委员会《关于符合〈产业结构调整指导目录〉通过 2008 年鼓励类企业年审（第三批）的确认函》（陕发改产业函[2009]034 号）批准，同意华陆工程科技有限责任公司适用西部大开发税收优惠政策，自 2009年起按 15%税率计缴企业所得税。 
                                       - 31 - 
       中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
               （6）中国成达工程有限公司 
             中国成达工程有限公司2008年取得GR200851000358号高新技术企业证书, 自2008年起， 
       三年内享受高新技术企业 15%的企业所得税税率优惠政策。 
               （7）中国化学工业桂林工程有限公司 
             桂林橡胶设计院有限公司 2008 年取得 GR20081400020 号高新技术企业证书，自 2008 年 
       起，三年内享受高新技术企业 15%的企业所得税税率优惠政策。 
               （8）中国化学工程第七建设有限公司 
             经四川省国家税务局《四川省国家税务局关于同意中国化学工程第七建设有限公司等 12 
       户企业享受西部大开发企业所得税优惠税率的批复》（川国税函[2009]89 号）批准，中国化 
       学工程第七建设有限公司 2008 年-2010 年减按15%的税率征收企业所得税。 
             四川七化建化工工程有限公司经四川省科学技术厅及成都市龙泉驿区地方税务局龙泉税 
       务所批准，对其黄磷一步法制磷盐、尾气资源循环利用节能创新技术及黄磷燃烧热能回收和 
       20,000 吨磷酸生产技术免企业所得税，时间从 2009 年1 月至 2009 年 12 月。 
              四、企业合并及合并财务报表 
             本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
             本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编 
       制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 
       所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
             子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 
       公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
             对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 
       资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 
       视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 
       果和现金流量纳入合并财务报表。 
             1.    子公司情况 
               （1）   同一控制下企业合并取得的子公司 
                                                                                                                 实质上构成对 
                                                         业务    注册资本   期末持   期末表决 
☆          公司名称             注册地      经营范围                                               实际投资额     子公司净投资  少数股东权益 
                                                         性质     (万元)   股比例     权比例 
                                                                                                                    余额 
                                         建筑工程承包、  建筑 
中化二建集团有限公司           太原市                             17,809.52 100.00%  100.00%        106,688,464.56 106,688,464.56 
                                             施工        安装 
                                         建筑工程承包、  建筑 
中国化学工程第三建设有限公司   淮南市                             28,600.00 100.00%  100.00%        286,838,031.07 286,838,031.07 
                                             施工        安装 
                                         建筑工程承包、  建筑 
中国化学工程第六建设有限公司   襄樊市                             7,600.00 100.00%   100.00%         76,335,033.09 76,335,033.09 
                                             施工        安装 
                                         建筑工程承包、  建筑 
中国化学工业第七建设有限公司   成都市                             19,100.00 100.00%  100.00%        191,651,654.70 191,651,654.70 
                                             施工        安装 
                                                                 - 32 - 
         中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                                                                                                                                   实质上构成对 
                                                                           业务      注册资本      期末持      期末表决 
             公司名称                   注册地           经营范围                                                               实际投资额         子公司净投资       少数股东权益 
                                                                           性质       (万元)       股比例       权比例 
                                                                                                                                                        余额 
                                                     建筑工程承包、        建筑 
中国化学工程第十一建设有限公司          开封市                                        12,200.00   100.00%       100.00%           122,166,974.83    122,166,974.83 
                                                           施工            安装 
                                                     建筑工程承包、        建筑 
中国化学工程第十三建设有限公司          沧州市                                        27,200.00   100.00%       100.00%           272,766,639.80    272,766,639.80 
                                                           施工            安装 
                                                     建筑工程承包、        建筑 
中国化学工程第十四建设有限公司          南京市                                         7,200.00   100.00%       100.00%            72,327,703.72     72,327,703.72           33,308.49 
                                                           施工            安装 
                                                     工程勘察、施工，     勘察、 
化学工业岩土工程有限公司                南京市                                         6,000.00   100.00%       100.00%           108,580,607.32    108,580,607.32 
                                                      岩土工程设计        设计 
                                                                           设计 
                                                     工程设计、技术 
                                                                           及工 
中国天辰工程有限公司                    天津市       开发及咨询、工                   16,300.00   100.00%       100.00%           247,708,500.00    247,708,500.00 
                                                                           程总 
                                                         程总承包 
                                                                           承包 
                                                                           设计 
                                                     工程设计、技术 
                                                                           及工 
赛鼎工程有限公司                        太原市       开发及咨询、工                   12,000.00   100.00%       100.00%           266,170,800.00    266,170,800.00        1,760,357.61 
                                                                           程总 
                                                         程总承包 
                                                                           承包 
                                                                           设计 
                                                     工程设计、技术 
                                                                           及工 
化学工业第三设计院有限公司              合肥市       开发及咨询、工                    2,512.00   100.00%       100.00%          1,721,999,283.47  1,721,999,283.47 
                                                                           程总                                                                                         283,482,250.19 
                                                         程总承包 
                                                                           承包 
                                                                           设计 
                                                     工程设计、技术 
                                                                           及工 
中国五环工程有限公司                    武汉市       开发及咨询、工                    6,000.00   100.00%       100.00%           408,412,302.84    408,412,302.84 
                                                                           程总 
                                                         程总承包 
                                                                           承包 
                                                                           设计 
                                                     工程设计、技术 
                                                                           及工 
中国华陆工程有限公司                    西安市       开发及咨询、工                    8,002.40   100.00%       100.00%           277,068,747.57    277,068,747.57 
                                                                           程总 
                                                         程总承包 
                                                                           承包 
                                                                           设计 
                                                     工程设计、技术 
                                                                           及工 
中国成达工程有限公司                    成都市       开发及咨询、工                   30,000.00   100.00%       100.00%           583,483,800.00     583,483,800.00 
                                                                           程总 
                                                         程总承包 
                                                                           承包 
                                                                           设计 
                                                     工程设计、技术 
                                                                           及工 
中国化学工业桂林工程有限公司            桂林市       开发及咨询、工                    6,000.00   100.00%       100.00%           109,396,900.00     109,396,900.00 
                                                                           程总 
                                                         程总承包 
                                                                           承包 
                                                     工程监理，工程        工程 
北京华旭工程项目管理有限公司            北京市                                          300.00    100.00%       100.00%             5,377,900.00       5,377,900.00 
                                                     咨询、技术咨询        监理 
                                                     工程勘察、设计、      建筑 
上海中化工程有限责任公司                上海市                                         3,000.00   100.00%       100.00%            36,067,938.88      36,067,938.88 
                                                           施工            安装 
PT.ASRIGITA.PRAISARANA    印尼巨港                                         火力      1200 亿印 
                                          印尼             发电                                    90.00%        90.00%           162,715,100.00     151,060,100.00       22,532,127.95 
电站 注（2 ）                                                              发电        尼盾 
                                                     工程技术咨询、 
                                                                           建筑 
中国化学工程香港有限公司                  香港       施工、工程承包                   港币 500    100.00%       100.00%            12,951,814.95      12,951,814.95 
                                                                           安装 
                                                       和项目管理 
               注：（1）根据国资改革（2008）1109 号文，以及《中国化学工程股份有限公司（筹）发起人协议书》，中国化学工 
         程集团公司将其拥有相关下属企业中的股权作为出资投入本公司。 
                 （2）本公司对 PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼巨港电站投资比例 50%，全资子公司中国成达工程有限公司对其持股比 
         例40%，合计持股90%。 
                   （2）   公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司 
                 2.    境外经营实体主要报表项目的折算汇率 
                 对于境外经营企业，本公司在编制合并财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资 
         产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 
         分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采 
         用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生 
         的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时， 
         将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。 
                                                                                     - 33 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
      五、合并财务报表重要项目注释 
      1.    货币资金 
                                         期末余额                                            年初余额 
     项    目 
                        外币金额        折算率         人民币金额            外币金额        折算率       人民币金额 
现金：                           ——        ——         26,017,796.08         ——           ——          15,729,997.69 
其中：人民币                     ——        ——         14,617,584.04         ——           ——          11,885,914.38 
        美  元             434,601.19    6.8282             2,967,543.82       365,579.91     6.8346           2,498,592.48 
        欧  元              10,266.30    9.7971               100,579.97         8,912.31      9.659              86,084.00 
        港   币             37,555.50   0.88048               33,066.87         37,555.00     0.8819              33,119.76 
日  元                      31,999.95    0.073782              2,361.02         32,000.00     0.0757               2,420.80 
其他外币                                                   8,296,660.36                                        1,223,866.27 
银行存款：                       ——        ——     12,413,341,841.13              ——       ——      4,947,132,733.31 
其中：人民币                     ——        ——     11,870,232,088.97              ——       ——      4,616,127,794.53 
        美  元          57,458,215.64      6.8282        392,336,188.03     27,667,265.06     6.8346        189,094,689.76 
        欧  元           2,341,537.80      9.7971         22,940,279.99      2,140,522.98      9.659         20,675,311.47 
        港   币         23,168,133.82   0.88048           20,399,078.47     11,450,963.64     0.8819         10,098,604.84 
        日  元           7,054,859.99    0.073782            520,521.68      7,057,287.00    0.07565            533,883.76 
其他外币                                                 106,913,683.99                                     110,602,448.95 
其他货币资金：                   ——        ——      1,318,290,746.71              ——       ——      1,674,180,213.05 
其中：人民币                     ——        ——      1,198,364,162.91              ——       ——      1,273,391,966.53 
        美  元           4,734,143.37      6.8282         32,325,677.79     40,422,535.04     6.8346        276,271,858.00 
        其他外币                                          87,600,906.01                                     124,516,388.52 
     合  计                      ——        ——     13,757,650,383.92              ——       ——      6,637,042,944.05 
     注：（1）期末存放境外货币资金 284,617,836.81元。 
      （2）期末货币资金中定期存款 7,324,069,480.73 元，保证金存款 986,397,779.1 元；质押存款 21,141,200.00 元；银行借款保证金 9,510,000.00 元。 
      （3）受限制的货币资金情况详见附注“22、所有权受限的资产”。 
        2.  应收票据 
        （1）   应收票据按类别列示如下 
              项      目                                期末余额                                  年初余额 
银行承兑汇票                                                      672,715,522.15                           413,772,990.64 
商业承兑汇票                                                       11,647,074.41                              5,478,337.44 
              合      计                                          684,362,596.56                           419,251,328.08 
                                                         - 34 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
        （2）   已用于质押的金额最大前五项应收票据列示如下 
           出票单位                    金额               出票日期                到期日                    备注 
 赛轮股份有限公司                  5,000,000.00      2009 年 10 月 16  日   2010 年04 月 16  日 
        （3）   已背书给他人但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下 
                出票单位                         金额              出票日期                到期日               备注 
 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司                20,000,000.00   2009 年 8 月 17  日    2010 年2 月 17  日 
 新华联合冶金投资集团有限公司                  10,000,000.00    2009 年9 月9  日       2010 年3 月9  日 
 邯郸纵横贸易有限公司                           6,000,000.00    2009 年 8 月3  日      2010 年2 月3  日 
 天津市华油钢管有限公司                         4,000,000.00    2009 年 8 月3  日      2010 年2 月3  日 
 邯郸市正大制管有限公司                         4,000,000.00   2009 年 11 月5  日      2010 年 5 月5  日 
       3.    应收账款 
        （1）   应收账款按种类列示如下 
                                                                                   期末余额 
                      种     类                                  账面余额                           坏账准备 
                                                                                                              计提比例 
                                                             金额            比例(%)            金额 
                                                                                                                  (%) 
 单项金额重大的应收账款                                  1,324,354,825.35     45.20            36,179,311.24     2.73 
 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 
                                                          188,509,154.88       6.43           113,898,614.78     60.42 
 合的风险较大的应收账款 
 其他不重大应收账款                                      1,416,850,107.67     48.37            24,257,363.66      1.71 
                      合    计                           2,929,714,087.90     100.00          174,335,289.68 
                                                                                  年初余额 
                     种     类                                   账面余额                           坏账准备 
                                                                                                              计提比例 
                                                             金额             比例(%)           金额 
                                                                                                                  (%) 
 单项金额重大的应收账款                                     878,697,464.49     33.69           27,220,747.72       3.10 
 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 
                                                            183,422,929.52      7.03          108,875,793.01      59.36 
 组合的风险较大的应收账款 
 其他不重大应收账款                                        1,545,876,455.05    59.28           39,734,111.61       2.57 
                     合     计                             2,607,996,849.06    100.00         175,830,652.34 
     注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为1000 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计 
 提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过 3 年以上的应收款项 
  （并扣除单项金额重大的应收账款）。 
        （2） 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 
          应收账款内容                   账面余额          坏账金额       计提比例                    理由 
                                                                                        单独测试，未发现减值，按账 
PT.PLN(PERSERO)                          115,853,937.68      579,269.69      0.50 
                                                                                                     龄计提 
                                                         - 35 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
          应收账款内容                      账面余额           坏账金额        计提比例                      理由 
                                                                                              单独测试，未发现减值，按账 
PT.PLN(PERSERO) KANTOR                       64,054,677.15       324,672.24       0.51 
                                                                                                           龄计提 
江西赛维 LDK      光伏硅科技有限                                                              单独测试，未发现减值，按账 
                                            59,762,500.56        298,812.50       0.50 
公司                                                                                                       龄计提 
                                                                                              单独测试，未发现减值，按账 
PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA                   52,457,398.57     5,209,391.83       9.93 
                                                                                                           龄计提 
                                                                                              单独测试，未发现减值，按账 
上海焦化有限公司                            51,497,688.33        257,488.44       0.50 
                                                                                                           龄计提 
                                                                                              单独测试，未发现减值，按账 
江苏双良特种纤维有限公司                    42,685,408.03      8,440,366.82       19.77 
                                                                                                           龄计提 
天津渤海化工有限责任公司天                                                                    单独测试，未发现减值，按账 
                                            38,926,126.00        194,630.63       0.50 
津碱厂                                                                                                     龄计提 
                                                                                              单独测试，未发现减值，按账 
内蒙古神州硅业有限责任公司                  37,847,784.60        189,238.92       0.50 
                                                                                                           龄计提 
                                                                                              单独测试，未发现减值，按账 
淮南市供水有限公司                          36,414,939.30      1,315,457.72       3.61 
                                                                                                           龄计提 
                                                                                              单独测试，未发现减值，按账 
山西潞安煤基合成油有限公司                  34,839,693.02        174,198.47       0.50 
                                                                                                           龄计提 
                                                                                              单独测试，未发现减值，按账 
其他单项金额重大                          790,014,672.11      19,195,783.98       2.43 
                                                                                                           龄计提 
单项金额重大应收账款小计                  1,324,354,825.35    36,179,311.24       ——                        —— 
仪征兵吉燕仓储实业有限公司                    3,195,485.77     3,195,485.77      100.00         账龄较长，收回可能性小内蒙古海吉氯碱化工股份有限 
                                             2,775,589.00      2,775,589.00      100.00         账龄较长，收回可能性小公司 
亚东石化上海有限公司等                        1,632,640.60     1,632,640.60      100.00         账龄较长，收回可能性小 
太原玻璃瓶厂                                  1,264,554.40     1,264,554.40      100.00         账龄较长，收回可能性小 
呼市方力陶瓷厂                                  249,760.70       249,760.70      100.00         账龄较长，收回可能性小 
天津碱厂                                        185,912.61       185,912.61      100.00         账龄较长，收回可能性小 
黑龙江石油化工有限公司                          167,418.00       167,418.00      100.00         账龄较长，收回可能性小 
南城角石料厂                                    103,890.51       103,890.51      100.00         账龄较长，收回可能性小 
太原化工股份有限公司                             21,632.27        21,632.27      100.00         账龄较长，收回可能性小 
阳泉万隆实业公司                                 53,906.13        53,906.13      100.00         账龄较长，收回可能性小 
湖北大峪口化工有限公司                           98,297.00        98,297.00      100.00         账龄较长，收回可能性小 
中石油天然气抚顺古化公司                         21,842.17        21,842.17      100.00         账龄较长，收回可能性小单项金额不重大但单独减值测 
                                             9,770,929.16      9,770,929.16 
试小计 
             合      计                   1,334,125,754.51    45,950,240.40       ——                        —— 
         （3） 应收账款按账龄列示如下 
                                        期末余额                                                  年初余额 
   账    龄               账面余额                     坏账准备                     账面余额                     坏账准备 
                                     比例                       计提比例                       比例                      计提比例 
                       金额                        金额                         金额                          金额 
☆                                      (%)                         (%)                           (%)                         (%) 
 1 年以内            2,082,107,302.49 71.07        18,612,082.46  0.89       1,837,068,393.58  70.44         13,328,270.37   0.73 
 1 至2 年             446,528,565.36 15.24         15,871,356.12  3.55         420,657,589.83  16.13         15,469,326.12   3.68 
 2 至3 年             212,569,065.17  7.26         25,953,236.32  12.21        100,489,342.20   3.85         10,898,995.15  10.85 
 3 至4 年              40,401,195.27  1.38          8,440,124.04 20.89         88,425,513.89    3.39         21,235,863.30  24.02 
                                                            - 36 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                         期末余额                                                   年初余额 
   账    龄               账面余额                     坏账准备                       账面余额                     坏账准备 
                                      比例                       计提比例                         比例                      计提比例 
                       金额                         金额                          金额                          金额 
                                      (%)                          (%)                            (%)                          (%) 
4 至5 年               56,940,208.54  1.94          30,694,283.70  53.91         57,920,302.56    2.22          29,356,071.32  50.68 
5 年以上               91,167,751.07  3.11          74,764,207.04  82.01        103,435,707.00    3.97          85,542,126.08  82.70 
   合    计          2,929,714,087.90 100          174,335,289.68               2,607,996,849.06 100.00        175,830,652.34 
         （4）   本报告期实际核销的应收账款情况 
                                               应收账                                                              是否因关联交 
                单位名称                                       核销金额                    核销原因 
                                               款性质                                                                  易产生 
 蒙西联吴城碱业公司                            工程款              460,100.00       公司清算，无法收回                    否 
湖北荆襄磷化学工业公司                         工程款            8,934,910.13       公司清算，无法收回                    否 
 北京中寰工程项目管理有限公司                  设计费              150,000.00       公司清算，无法收回                    否 
 上虞白云生化有限公司                          设计费                43,150.00      公司清算，无法收回                    否 
 亚邦化工集团连云港投资有限公司                设计费              102,500.00       公司清算，无法收回                    否 
 云南楚雄太阳药业有限公司                      设计费                50,000.00      公司清算，无法收回                    否 
 江苏华油长江液化气有限公司                    设计费                20,000.00      公司清算，无法收回                    否 
                合      计                        ——           9,760,660.13                 ——                        —— 
         （5） 应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位往来。 
         （6）   应收账款金额前五名单位情况 
                                                                                                                    占应收账款 
                单位名称                          与本公司关系                    金额                账龄          总额的比例 
                                                                                                                         (%) 
PT.PLN(PERSERO)                                         业主                    115,853,937.68      1 年以内              3.95 
PT.PLN(PERSERO) KANTOR                                  业主                     64,054,677.15      1 年以下              2.19 
 江西赛维LDK 光伏硅科技有限公司                         业主                     59,762,500.56       1 年内               2.04 
PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA                              业主                     52,457,398.57       1-3 年               1.79 
 上海焦化有限公司                                       业主                     51,497,688.33       1 年内               1.76 
                合      计                               ——                  343,626,202.29         ——               11.73 
         （7）   应收账款中外币余额情况 
                                         期末余额                                                  年初余额 
   外币名称 
                       外币金额           折算率         人民币金额             外币金额           折算率          人民币金额 
 美  元                 38,270,852.40       6.8282         261,321,034.36       28,511,240.04         6.8319         194,785,940.80 
港    币                  7,420,922.67     0.88048          6,533,973.99 
其他外币                                                    4,812,793.72                                              8,493,560.29 
    合  计                  ——             ——          272,667,802.07           ——              ——          203,279,501.09 
                                                             - 37 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
        4.  预付款项 
        （1）   预付款项按账龄列示如下 
                                              期末余额                                        年初余额 
        账     龄 
                                     金额                  比例(%)                   金额                   比例(%) 
1 年以内                          2,882,130,733.69           78.77                3,615,667,419.76            89.35 
1 至2 年                            691,106,907.86           18.89                  396,742,098.76             9.80 
2 至3 年                             70,171,379.33           1.92                     28,860,194.44            0.71 
3 年以上                             15,202,491.12           0.42                      5,229,667.27           0.14 
        合     计                 3,658,611,512.00          100.00                 4,046,499,380.23          100.00 
     注：期末账龄一年以上预付款项 776,480,778.31元，主要原因系预付制造期较长的设备未到货及尚未结算的分包工程款。 
        （2）   预付款项金额前五名单位情况 
                                        与本公司                           占预付款项 
             单位名称                                        金额                           预付时间        未结算原因 
                                           关系                           总额的比例% 
北辰区国土资源局                        政府部门          122,460,000.00        3.35         1 年以内        尚未交付 
神华国贸有限责任公司                      供应商           64,461,357.18        1.76         1 年以内        尚未交付 
贵州金赤化工有限责任公司                  供应商           59,989,416.40        1.64          1-2 年         尚未交付 
得利满有限公司                            供应商           45,433,651.13        1.24         1 年以内        尚未交付 
江苏神龙海洋工程有限公司                  分包商           44,571,553.99        1.22         1 年以内        尚未结算 
             合      计                     ——          336,915,978.70        9.21           ——-             —— 
        （3）   预付款项期末余额中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 
        （4）   预付款项中外币余额情况 
                                      期末余额                                             年初余额 
  外币名称 
                     外币金额          折算率        人民币金额           外币金额          折算率         人民币金额 
美  元                 8,395,817.01    6.8282           57,328,317.71       6,891,600.00     6.8357          47,108,847.42 
欧  元                10,285,268.00    9.7971         100,765,799.12       11,065,801.08     9.6599         106,894,531.85 
港   币               14,722,891.50    0.88048         12,963,505.97       10,110,270.28     0.8819            8,916,247.36 
其他外币                                                1,195,445.17                                           1,496,505.82 
    合  计               ——            ——         172,253,067.97         ——              ——         164,416,132.45 
      5.    应收利息 
                     项    目                                   期末余额                            年初余额 
银行定期存款利息                                                           9,084,452.43                       5,820,821.59 
                    合      计                                             9,084,452.43                       5,820,821.59 
                                                         - 38 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
      6.    应收股利 
               项      目                     年初余额           本期增加额          本期减少额           期末余额账龄一年以内的应收股利 
其中：1.王小郢污水处理有限公司                                      1,986,740.12                             1,986,740.12 
        2.其他                                      17,725.50                              17,725.50 
               合     计                            17,725.50       1,986,740.12           17,725.50        1,986,740.12 
      7.    其他应收款 
        （1） 其他应收款按种类披露 
                                                                                 期末余额 
                    种     类                                   账面余额                           坏账准备 
                                                                                                              计提比例 
                                                            金额             比例(%)           金额 
                                                                                                                 (%) 
单项金额重大的其他应收款                                    328,222,705.47     27.4           42,324,178.15     12.89 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 
                                                            72,216,908.62      6.03            43,409,426.26    60.11 
组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                        797,411,678.54     66.57           25,007,279.28     3.14 
                     合    计                             1,197,851,292.63      100           110,740,883.69 
                                                                                 年初余额 
                    种     类                                   账面余额                           坏账准备 
                                                                                                              计提比例 
                                                            金额             比例(%)           金额 
                                                                                                                 (%) 
单项金额重大的其他应收款                                    386,518,884.11     33.82           33,283,186.77      8.61 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 
                                                            86,485,371.60      7.57            47,792,721.70     55.26 
组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                        669,726,940.98     58.61           30,339,110.11      4.53 
                     合    计                             1,142,731,196.69    100.00          111,415,018.58 
     注：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为1000 万元以上的其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 3 年以上的其他应收款（并扣除单项金额重大的其他应收账）。 
        （2） 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
         其他应收款内容                  账面余额          坏账金额         计提比例                  理由 
                                                                                          单独测试，未发现减值，按 
中国神华煤制油有限公司                  141,573,167.12     4,656,289.26       3.29% 
                                                                                                    账龄计提 
三峰水泥厂                               35,169,184.37    35,169,184.37      100.00%        5 年以上，收回可能性小 
                                                                                          单独测试，未发现减值，按 
新国际会展中心                           34,828,371.00       174,141.86       0.50% 
                                                                                                    账龄计提 
                                                                                          单独测试，未发现减值，按 
内蒙古神舟硅业有限责任公司               33,301,328.14       166,506.64       0.50% 
                                                                                                    账龄计提 
                                                                                          单独测试，未发现减值，按 
FATIMA 公司化肥项目质保金               22,738,861.67        494,353.00       2.17% 
                                                                                                    账龄计提 
                                                        - 39 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
          其他应收款内容                      账面余额            坏账金额          计提比例                      理由 
                                                                                                    单独测试，未发现减值，按 
桂林市双达房地产开发有限公司                 17,940,231.97            89,701.16        0.50% 
                                                                                                               账龄计提 
                                                                                                    单独测试，未发现减值，按 
莱州德田化工有限公司                         16,438,950.42         1,113,243.45        6.77% 
                                                                                                               账龄计提 
                                                                                                    单独测试，未发现减值，按 
云南三环中化化肥有限公司                     13,342,960.78          396,310.16         2.97% 
                                                                                                               账龄计提 
                                                                                                    单独测试，未发现减值，按 
北辰国土资源局                               12,889,650.00            64,448.25        0.50% 
                                                                                                               账龄计提 
         单项金额重大小计                    328,222,705.47      42,324,178.15         ——                        —— 
南天搪瓷厂                                     6,640,708.39       6,640,708.39        100.00%          5 年以上，收回可能性小 
三峰实业公司                                   5,119,430.73       5,119,430.73        100.00%          5 年以上，收回可能性小 
宋家毅                                         4,660,140.00       4,660,140.00        100.00%          5 年以上，收回可能性小 
化三建珠海公司                                 1,658,483.06        1,658,483.06       100.00%          5 年以上，收回可能性小 
其他小计：                                     2,562,459.86       2,562,459.86        100.00%          5 年以上，收回可能性小单项金额不重大但单独减值测试 
                                             20,641,222.04       20,641,222.04 
小计 
              合       计                    348,863,927.51      62,965,400.19         ——                        —— 
        （3） 其他应收款按账龄列示如下 
                                      期末余额                                                      年初余额 
 账    龄             账面余额                      坏账准备                         账面余额                        坏账准备 
                                                             计提比例                                                         计提比例 
                   金额         比例(%)        金额                             金额             比例(%)          金额 
                                                                (%)                                                              (%) 
1 年以内          783,510,434.81 65.41          4,971,747.18    0.63            869,678,498.47    76.10            4,726,285.01   0.54 
1 至2 年          193,437,292.81 16.15          7,398,546.47    3.82            113,764,547.61    9.96            17,294,626.26  15.20 
2 至3 年          113,517,472.02 9.48          19,791,979.41   17.44             45,229,491.56    3.96             5,038,304.78  11.14 
3 至4 年           16,929,892.14  1.41          3,902,118.93   23.05             24,373,076.41    2.13             4,906,014.44  20.13 
4 至5 年           14,738,957.77  1.23          7,588,980.71   51.49             10,388,922.20    0.91             5,357,332.66  51.57 
5 年以上           75,717,243.08 6.32          67,087,510.99   88.60             79,296,660.44    6.94            74,092,455.43  93.44 
 合    计        1,197,851,292.63 100         110,740,883.69                   1,142,731,196.69  100.00           111,415,018.58 
        （4） 本报告期实际核销的其他应收款情况 
                                                                                                                      是否因关联 
            单位名称                   其他应收款性质             核销金额                   核销原因 
                                                                                                                        交易产生 
化三建爱华工贸公司                     原三产单位借款              1,969,714.31       公司注销，无法收回                    否 
化三建华健电脑公司                     原三产单位借款              2,449,480.36       公司注销，无法收回                    否 
宁波索图环境工程有限公司                     往来款                   55,000.00       公司清算，无法收回                    否 
宁波索图科技投资有限公司                     往来款                  200,000.00       公司清算，无法收回                    否 
            合      计                          ——               4,674,194.67                 ——                        —— 
        （5） 其他应收款期末余额中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 
                                                              - 40 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
         （6） 其他应收款金额前五名单位情况 
                                                                                                                    占其他应 
                                                          其他应收款性质 
            单位名称                  与本公司关系                                    金额             年限         收款总额 
                                                               或内容 
                                                                                                                    的比例(%) 
                                                            质保金以及 
 中国神华煤制油有限公司                   业   主                                 141,573,167.12       1-3 年         11.82 
                                                               保证金 
 三峰水泥厂                               供应商            原代垫款等              35,169,184.37    5 年以上           2.94 
 新国际会展中心                           业   主             代垫款等              34,828,371.00    1 年以内           2.91 
 内蒙古神舟硅业有限责任公 
                                          业   主             代垫款等             33,301,328.14     1 年以内          2.78 
 司 
 FATIMA 公司化肥项目质保金                业   主              质保金               22,738,861.67    1 年以内           1.90 
            合      计                      ——                  ——             267,610,912.30       ——           22.34 
         （7） 应收关联方账款情况 
                                                                                                               占其他应收款 
                     单位名称                                与本公司关系                     金额 
                                                                                                              总额的比例(%) 
                                                       本公司子公司之联营企 
 成都东方成达硅材料技术开发有限公司                                                          7,579,469.00            0.63 
                                                       业 
                     合      计                                     ——                      7,579,469.00           0.63 
         （8） 其他应收款中外币余额情况 
                                          期末余额                                              年初余额 
     外币名称 
                         外币金额          折算率        人民币金额           外币金额           折算率         人民币金额 
 美  元                    8,374,165.35    6.8282          57,180,475.86       4,863,889.60      6.8319           33,229,607.38 
 欧  元                      150,699.31    9.7971           1,476,416.21               0.00                                 0.00 
 港   币                   5,549,867.58    0.88048         4,886,547.41        2,078,541.03      0.8819             1,833,065.33 
 其   他                                                    3,192,456.53 
      合  计                 ——            ——          66,735,896.01         ——              ——           35,062,672.71 
       8.    存货 
         （1） 按存货种类分项列示如下 
                                               期末数                                                年初数 
      存货项目 
                            账面余额         跌价准备           账面价值            账面余额         跌价准备       账面价值 
原材料                     447,714,331.23                       447,714,331.23      791,549,706.02                 791,549,706.02 
材料采购                    32,083,128.67                        32,083,128.67       20,878,649.18                  20,878,649.18 
周转材料                    24,613,868.81                        24,613,868.81       30,350,165.03     2,500.00      30,347,665.03 
在产品（自制半成品）         12,621,033.67                       12,621,033.67       43,718,945.55                  43,718,945.55 
产成品（库存商品）         538,001,117.57                       538,001,117.57      205,071,777.82                 205,071,777.82 
未结算工程                1,291,021,503.12    1,161,519.95    1,289,859,983.17     1,286,446,003.30   28,900.44    1,286,417,102.86 
其他                       350,772,531.95                       350,772,531.95      738,209,580.05                 738,209,580.05 
      合     计           2,696,827,515.02    1,161,519.95    2,695,665,995.07     3,116,224,826.95   31,400.44    3,116,193,426.51 
                                                            - 41 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
        （2） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下 
                                                                           本期减少额 
    存货项目              年初余额           本期计提额                                                    期末余额 
                                                                     转回                转销 
周转材料                        2,500.00                                2,500.00                                     0.00 
未结算工程                     28,900.44        1,142,839.12           10,219.61                              1,161,519.95 
    合      计                 31,400.44        1,142,839.12           12,719.61                              1,161,519.95 
     注：（1）本期计提的存货跌价准备主要系子公司中国成达工程有限公司的福建LNG 项目二期合同预计总成本超过合同总收入的合同预计损失。 
      （2）存货期末余额中无用于抵押担保的存货。 
      9.    一年内到期的非流动资产 
                                            期末余额                                         年初余额 
      项       目 
                                   金额                  坏账准备                  金额                   坏账准备 
分期收款提供劳务                    509,255,459.09         7,313,205.54            783,116,778.87             6,160,093.53 
      合      计                    509,255,459.09         7,313,205.54            783,116,778.87             6,160,093.53 
     注：详见本附注“11、长期应收款”。 
      10.  可供出售金融资产 
☆                 项     目                              期末公允价值                           年初公允价值可供出售债券 
可供出售权益工具                                                     27,129,959.47                          11,180,778.71 
其他 
                 合    计                                            27,129,959.47                          11,180,778.71 
      11.  长期应收款 
                                                   期末余额                                     年初余额 
           项      目 
                                           金额                坏账准备                金额               坏账准备 
分期收款提供劳务                          941,441,067.12        60,358,221.87        956,587,864.07         41,134,364.09 
          合        计                    941,441,067.12        60,358,221.87        956,587,864.07         41,134,364.09 
     注：长期应收款为应收印尼PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA 电站项目合同款和缅甸 MPCI 造纸厂工程款。 
     其中：（1）印尼 PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA 电站项目长期应收款余额 154,650,035.66 美元，折合人民币 
1,055,981,373.35 元， 
     根据 2009 年签订的还款协议，印尼电站项目业主 PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA 开具了商业票据（该票据以业主房产设备及应收款作为担保）， 2009 年已支付5,000万美元，剩余的款项及利息在2010 年-2013 年分期付清， 其中6,000万美元到期日为2010 年，折合人民币409,692,000.00 元计入“一年内到期的非流动资产”。 
      （2）缅甸 MPCI 造纸厂项目长期应收款余额57,806,618.56 美元，折合人民币394,715,152.86 元。 
     根据合同约定，缅甸造纸厂项目业主 MPCI 已按合同已预付 10%定金 815 万美元，其余款项从 2009 年 4 月开始支付， 
                                                        - 42 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
 每半年支付一次，分五年支付完毕。该项目同时由成都市建设银行、中国进出口银行提供 5.5 亿元卖方信贷，由中国进出 
  口信用保险公司提供担保。其中2010 年业主MPCI 应支付14,581,216.00 美元，折合人民币 99,563,459.09 元，计入“一 
 年内到期的非流动资产”。 
        （3）上述长期应收款均由业主按合同约定利率及期限定期向公司支付利息。 
        （4）期末质押长期应收款见本附注“22、所有权受限的资产”。 
        12.  对合营投资和联营企业投资 
          （1）   联营企业基本情况 
                                                                                                                         本公司 
                                                                                                                                   合计表决 
              被投资单位名称                企业类型      注册地       法人代表         业务性质          注册资本       合计持 
                                                                                                                                    权比例 
                                                                                                                         股比例 
 一、联营企业 
 德希尼布天辰化学工程（天津）有限公司       有限责任       天津          王伟           其他设计            663.00 万元   40%         40% 
 天津匡宝天辰能源设备技术咨询服务有限公司   有限责任       天津       皮特．匡宝        设计服务             82.65 万元   40%         40% 
 陕西煤业化工技术开发中心有限责任公司       有限责任      西安市        唐应吉        石化设备监造         4,000.00 万元  30%         30% 
 合肥王小郢污水处理有限公司                 有限责任      合肥市        涂晓光          污水处理          16,800.00 万元  20%         20% 
 贵州化兴建设监理有限公司                   有限责任      贵阳市        赵增华          工程监理            300.00 万元   30%         30% 
 康泰斯工程有限公司                         有限责任       北京         吴仕松          工程设计             20 万美元    30%         30% 
                                                                                    多晶硅材料、制造 
 成都东方成达硅材料有限公司                 有限责任       成都         胡蕴成                             300.00 万元    35%         35% 
                                                                                      工艺的研究等 
                                                                                     煤基能源技术开 
 成都蜀远煤基能源科技有限公司               有限责任       成都         彭正春      发及应用，煤基工      1,000.00 万元   30%         30% 
                                                                                         程服务 
 湖南华银能源技术有限公司                   有限责任       湖南         宾文锦          技术开发              4200 万元   35%         35% 
          （2）联营企业财务信息： 
                                                   期末             期末负债               期末           本期营业收             本期 
               公司名称 
                                                资产总额               总额            净资产总额            入总额             净利润一、联营企业德希尼布天辰化学工程（天津） 
                                               82,558,943.74       65,152,833.19       17,406,110.55 
有限公司天津匡宝天辰能源设备技术咨询 
                                                5,838,386.48          919,000.13        4,919,386.35      14,274,714.37        2,908,030.48 
服务有限公司陕西煤业化工技术开发中心有限 
                                               23,540,231.09        2,604,948.66       20,935,282.43                        -5,022,042.23 
责任公司 
合肥王小郢污水处理有限公司                   396,176,431.18       203,635,695.68      192,540,735.50      96,080,229.36       21,348,795.80 
贵州化兴建设监理有限公司                       12,384,820.19        8,962,491.36        3,422,328.83      15,447,552.61         -100,951.70 
康泰斯工程有限公司                             11,898,082.10        9,609,765.68        2,288,316.42      12,674,715.80       -1,225,716.03 
成都东方成达硅材料有限公司                     46,110,838.69        4,293,700.71       41,817,137.98                            873,757.09 
成都蜀远煤基能源科技有限公司                    9,851,190.16           42,183.78        9,809,006.38                           -190,993.62 
湖南华银能源技术有限公司                       48,788,328.02        1,941,024.32       46,847,303.70      10,050,000.00        4,847,303.70 
                                                                 - 43 - 
            中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                     13.  长期股权投资 
                                                                                                                                         在被投资单位 
                                                                                                     在被投资 
                          初始投资                                                                                   在被投资单位        持股比例与表                         本期计提         本期现金 
   被投资单位                               年初余额           增减变动           期末余额           单位持股                                                 减值准备 
                            成本                                                                                     表决权比例(%)       决权比例不一                         减值准备           红利 
                                                                                                      比例(%) 
                                                                                                                                            致的说明一、成本法核算云南大为化工装 
                          7,990,440.90        7,990,440.90                          7,990,440.90         16                 16                                                                  799,500.00 
备制造有限公司苏州工业园区东 
华环保工程有限               64,053.87          64,053.87                             64,053.87         8.94               8.94 
公司安徽富博精细化 
                           329,923.25          329,923.25                            329,923.25         1.25                1.25 
工股份公司安徽淮化股份有 
                         45,000,000.00      45,000,000.00                         45,000,000.00         4.99               4.99 
限公司上海国际化建咨 
                            180,000.00         180,000.00                            180,000.00          18                 18                                                                   22,500.00 
询有限公司武汉中化管件阀 
                          1,000,000.00        1,000,000.00                          1,000,000.00         25                 25 
门制造有限公司北京丰汉工程咨 
                          1,200,000.00        1,200,000.00                          1,200,000.00        18.46              18.46 
询有限公司太原中联泽农化 
                         22,000,000.00                       22,000,000.00         22,000,000.00         18                 18 
工有限公司陕西秦能天脊科 
                          1,500,000.00        1,500,000.00                          1,500,000.00         15                 15                                 886,636.69       886,636.69 
技开发有限公司泸天化绿源醇业 
                          6,595,445.43        6,595,445.43                          6,595,445.43         2                   2 
有限公司中国华西工程设 
                           293,065.96          293,065.96                            293,065.96         1.27                1.27                                                                 32,000.00 
计建设有限公司国泰君安证券股 
                          4,828,529.28       4,828,529.28                          4,828,529.28         0.11               0.11                                                               1,191,249.00 
份有限公司国泰君安资产管 
                          1,553,968.72        1,553,968.72                          1,553,968.72        0.41               0.41 
理股份有限公司四川天华股份有 
                          3,000,905.00        3,000,905.00                          3,000,905.00         0.4                0.4 
限公司四川省聚脂股份 
                             12,000.00           12,000.00                             12,000.00        0.09               0.09 
有限公司四川天华富邦化 
                          4,000,000.00       4,000,000.00      8,000,000.00        12,000,000.00       7.143               7.143 
工有限责任公司内蒙古神舟硅业 
                         30,000,000.00      30,000,000.00                         30,000,000.00          3.7                3.7 
有限责任公司淮北矿业（集团） 
                         36,000,000.00                       36,000,000.00         36,000,000.00 
有限责任公司航天科技投资控 
                         50,434,000.00      50,434,000.00                         50,434,000.00        2.381               2.381 
股有限公司桂林合众橡塑机 
                           434,219.35          434,219.35                            434,219.35          5                   5 
械制造有限公司山西省污水处理 
                           500,000.00          500,000.00                            500,000.00          10                 10 
有限公司江阴润华化工储 
                           219,521.57                           219,521.57            219,521.57        0.22               0.22 
运有限公司天津大沽化工有 
                         21,771,073.22      21,771,073.22                         21,771,073.22         1.35                1.35 
限公司中地海外投资有 
                          7,870,529.03        7,870,529.03                          7,870,529.03        1.95                1.95                                                                781,562.50 
限公司 
沧州市商业银行            2,578,191.53       2,578,191.53                          2,578,191.53          0.9                0.9                                                                200,000.00 
     小     计         249,355,867.11      191,136,345.54     66,219,521.57       257,355,867.11                                                ——           886,636.69       886,636.69    3,026,811.50 
二、权益法核算                                                                              0.00 
德希尼布天辰化 
学工程( 天津) 有         11,943,676.40       10,532,029.61                         10,532,029.61         40                 40 
限公司天津匡宝天辰能 
源设备技术咨询            1,174,285.86        1,227,064.14       860,101.07          2,087,165.21        40                 40                                                                  303,111.12 
服务有限公司康泰斯工程有限 
                           520,000.00         1,054,209.74      -367,714.81           686,494.93         30                 30 
公司合肥王小郢污水 
                         33,600,000.00      36,083,425.07      2,283,019.04        38,366,444.11         20                 20                                                                1,986,740.12 
处理有限公司贵州化兴建设监 
                          1,106,075.80        1,056,984.16        -30,285.51         1,026,698.65        30                 30 
理有限公司陕西煤业化工技 
术开发中心有限           12,000,000.00        7,787,197.40     -1,506,612.67         6,280,584.73        30                 30 
责任公司成都东方成达硅 
                          1,050,000.00       14,330,743.31       305,814.98         14,636,558.29        35                 35 
材料有限公司 
                                                                                               - 44 - 
          中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                                                                                             在被投资单位 
                                                                                在被投资 
                    初始投资                                                                 在被投资单位    持股比例与表                 本期计提     本期现金 
   被投资单位                      年初余额       增减变动       期末余额       单位持股                                     减值准备 
                      成本                                                                  表决权比例(%)    决权比例不一                 减值准备       红利 
                                                                                 比例(%) 
                                                                                                               致的说明湖南华银能源技 
                    14,700,000.00                16,396,556.30    16,396,556.30    35              35 
术有限公司成都蜀远煤基能 
                    3,000,000.00                 2,942,701.91      2,942,701.91    30              30 
源科技有限公司 
    小   计        79,094,038.06   72,071,653.43  20,883,580.31   92,955,233.74                                                                       2,289,851.24 
    合   计        328,449,905.17  263,207,998.97  87,103,101.88  350,311,100.85  0.00            0.00                        886,636.69    886,636.69 5,316,662.74 
                 14.  投资性房地产 
                  （1） 按成本计量的投资性房地产 
                                项       目                            年初余额            本期增加额            本期减少额            期末余额 
          一、原价合计                                                 25,872,728.63         77,061,377.83                            102,934,106.46 
          房屋建筑物                                                   25,872,728.63         77,061,377.83                            102,934,106.46 
          土地使用权 
          二、累计折旧和累计摊销合计                                   10,939,739.19          4,162,765.47                              15,102,504.66 
          房屋建筑物                                                   10,939,739.19          4,162,765.47                              15,102,504.66 
          土地使用权 
          三、投资性房地产减值准备累计金额合计 
          房屋建筑物 
          土地使用权 
          四、投资性房地产账面价值合计                                 14,932,989.44                                                  87,831,601.80 
          房屋建筑物                                                   14,932,989.44                                                  87,831,601.80 
          土地使用权 
               注：本期增加中，固定资产原值转入77,061,377.83 元。 
                 15.    固定资产 
                  （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 
                           项        目                         年初余额              本期增加额              本期减少额               期末余额 
          一、原价合计                                        3,746,751,897.56        483,967,859.55          183,622,788.68         4,047,096,968.43 
          房屋及建筑物                                        1,954,399,584.06          89,444,347.55          93,366,637.63        1,950,477,293.98 
          机器设备                                            1,376,856,309.60        277,185,317.88           30,814,577.96        1,623,227,049.52 
          运输工具                                              174,428,183.72          46,470,874.80           13,093,192.80          207,805,865.72 
          其他                                                  241,067,820.18          70,867,319.32          46,348,380.29          265,586,759.21 
          二、累计折旧合计                                      991,999,487.09         314,124,296.73          60,267,290.94        1,245,856,492.88 
          房屋及建筑物                                          308,111,408.55          84,678,624.79           10,426,946.62          382,363,086.72 
          机器设备                                              530,507,218.46         167,140,129.20          26,535,660.81          671,111,686.85 
          运输工具                                               63,460,819.47          23,328,789.97            8,005,293.97           78,784,315.47 
          其他                                                   89,920,040.61          38,976,752.77           15,299,389.54          113,597,403.84 
          三、固定资产减值准备累计金额合计                         1,516,285.06                                    395,730.15            1,120,554.91 
          房屋及建筑物 
                                                                           - 45 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                  项        目                         年初余额              本期增加额              本期减少额               期末余额 
 机器设备                                                    22,795.76                                       1,195.40               21,600.36 
 运输工具                                                   139,476.90                                     53,255.34                86,221.56 
 其他                                                     1,354,012.40                                    341,279.41             1,012,732.99 
 四、固定资产账面价值合计                            2,753,236,125.41                                                       2,800,119,920.64 
 房屋及建筑物                                        1,646,288,175.51                                                      1,568,114,207.26 
 机器设备                                              846,326,295.38                                                        952,093,762.31 
 运输工具                                              110,827,887.35                                                        128,935,328.69 
 其他                                                  149,793,767.17                                                        150,976,622.38 
      注：（1）本期折旧额为314,124,296.73 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 75,880,725.87元。 
       （2）期末抵押的固定资产见本附注“22、所有权受限的资产”。 
         （2） 未办妥产权证书的固定资产 
                                                                                                  未办妥产权证          预计办结产权证 
                项        目                           原值                      净值 
                                                                                                       书原因                 书时间 
 房屋建筑物-母公司办公楼                           500,080,000.00            478,816,181.67         尚在办理中                 2010 年 
 房屋建筑物-成达公司办公楼                         342,187,785.25          334,042,372.38           尚在办理中                 2010 年 
        16.  在建工程 
         （1） 在建工程基本情况 
                                                      期末数                                                 年初数 
         项        目 
                                   账面余额         减值准备         账面价值              账面余额          减值准备         账面价值 
 办公楼                           388,036,939.30                    388,036,939.30        189,121,836.10                      189,121,836.10 
 污水处理及中水回收                                                                        38,597,435.87                       38,597,435.87 
 2000 吨液压提升装置.                                                                       14,359,920.04                      14,359,920.04 
 其它零星工程                       13,263,705.07                     13,263,705.07          3,222,811.38                       3,222,811.38 
         合       计              401,300,644.37                    401,300,644.37        245,302,003.39                      245,302,003.39 
         （2） 重大在建工程项目变动情况 
                                                                                                                                 本期利 
                预算数                                                                         工程    利息资本化 其中：本期利息         资金 
   项目名称                年初数      本期增加    转入固定资产    其他减少        期末数                                        息资本 
                （万元）                                                                       进度     累计金额   资本化金额            来源 
                                                                                                                                化率(%) 
办公楼           52,225   189,121,836.10  231,152,171.50  28,343,796.81 3,893,271.49 388,036,939.30 79.73%                                自筹污水处理及中 
                  13,000   38,597,435.87  72,409,882.57  27,529,814.97 83,477,503.47     0.00  100%                                       自筹水回收 
2000 吨液压提 
                           14,359,920.04      0.00    14,359,920.04        0.00          0.00  100%                                       自筹升装置. 
其它零星工程                3,222,811.38  16,897,632.33  5,647,194.05 1,209,544.59 13,263,705.07                                          自筹 
     合计                 245,302,003.39  320,459,686.40  75,880,725.87 88,580,319.55 401,300,644.37 ——                         ——    自筹 
      注：（1）在建工程—办公楼系子公司（中国华陆工程有限公司、中国天辰工程有限公司、化学工业第三设计院有限公 
 司等）在建的办公楼。 
       （2）在建工程—污水处理及中水回收本期其他减少83,477,503.47 元系转入无形资产。 
                                                                  - 46 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
        17.无形资产 
        （1） 无形资产情况 
☆          项       目                  年初余额             本期增加额            本期减少额             期末余额 
一、账面原值合计                      1,410,457,525.55       336,347,091.69         27,851,256.87        1,718,953,360.37 
其中：土地使用权                      1,336,519,536.72       101,557,295.46         23,649,050.60        1,414,427,781.58 
        软件                             55,781,517.89        26,774,187.76          4,202,206.27          78,353,499.38 
        专利                                791,150.00                 0.00                   0.00            791,150.00 
        非专利技术                       12,205,708.44       124,538,105.00                   0.00        136,743,813.44 
        房屋使用权                        5,159,612.50                 0.00                   0.00           5,159,612.50 
        污水处理设施使用权                       0.00         83,477,503.47                   0.00          83,477,503.47 
二、累计摊销额合计                       71,036,540.98        52,224,856.98          6,142,297.74         117,119,100.22 
其中：土地使用权                         43,860,338.10        28,949,334.48           1,848,664.43          70,961,008.15 
        软件                             18,261,208.64        18,867,966.94          4,293,633.31          32,835,542.27 
        专利                                 80,035.00            79,207.53                   0.00            159,242.53 
        非专利技术                        6,797,420.81         2,755,856.53                   0.00           9,553,277.34 
        房屋使用权                        2,037,538.43           181,199.78                   0.00           2,218,738.21 
        污水处理设施使用权                       0.00          1,391,291.72                   0.00           1,391,291.72 
三、减值准备合计 
其中：土地使用权 
        软件 
        专利 
        非专利技术 
        房屋使用权 
        污水处理设施使用权 
四、无形资产账面价值合计              1,339,420,984.57       284,122,234.71         21,708,959.13        1,601,834,260.15 
其中：土地使用权                      1,292,659,198.62                                                  1,343,466,773.43 
        软件                             37,520,309.25                                                    45,517,957.11 
        专利                                711,115.00                                                       631,907.47 
        非专利技术                        5,408,287.63                                                    127,190,536.10 
        房屋使用权                        3,122,074.07                                                      2,940,874.29 
        污水处理设施使用权                                                                                 82,086,211.75 
     注：（1）本期摊销额为52,224,856.98 元。 
      （2）因淮南市、连云港市进行旧城区改造，占用中国化学工程第三建设有限公司、中国化学工程连云港有限公司办公楼土地，因此减少无形资产-土地使用权原值22,133,516.00 元。 
                                                        - 47 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
        （2） 开发项目支出情况 
                                                                       本期减少额 
    项   目          年初余额          本期增加额                                                        期末余额 
                                                           计入当期损益        确认为无形资产 
FMTP 项目             62,785,791.19      61,635,021.81                              124,420,813.00                  0.00 
    合  计            62,785,791.19      61,635,021.81                  0.00        124,420,813.00                  0.00 
     注： FMTP 项目即“硫化床甲醇制丙烯（FMTP）关键技术研究及工业化”项目。该项目是公司联合清华大学、淮化集团共同开发的硫化床甲醇制丙烯技术，目的是最终开发出成熟的百万吨级硫化床甲醇裂解制丙烯工业化生产的工艺包。该项目已于2009 年11 月经中国石油和化学工业协会中石化协鉴字[2009]第75 号《科学技术成果鉴定证书》会议鉴定，该工业试验装置工艺科学、合理，运行安全、可靠，技术创新性强，主要技术指标和总体技术处于国际领先水平，同意通过鉴定。 
      18.  长期待摊费用 
         项      目              年初余额         本期增加额       本期摊销额      其他减少额           期末余额 
房屋建筑装修费                      3,554,786.29    4,704,544.94     3,056,615.78                           5,202,715.45 
其他 
         合     计                  3,554,786.29    4,704,544.94     3,056,615.78                           5,202,715.45 
      19.  递延所得税资产、递延所得税负债 
        （1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
                     项      目                                   期末余额                         年初余额递延所得税资产： 
坏账准备                                                                  71,012,902.99                    61,624,168.84 
存货跌价准备                                                                 176,096.08                         7,225.11 
长期投资减值准备                                                             132,995.50 
固定资产减值准备                                                               5,400.09                         7,811.39 
可供出售金融资产减值                                                          81,383.66                     1,084,480.31 
可供出售金融资产公允价值变动                                                                                   74,102.87 
可抵扣亏损                                                                   399,934.74                      467,546.65 
精算福利                                                                190,014,418.00                   211,899,000.00 
固定资产折旧                                                                   1,222.09                         1,222.09 
大修理费用（注）                                                             959,935.03                     1,161,216.16 
汇兑损益时间性差异                                                                                         16,365,937.73 
应付职工薪酬                                                               5,879,915.84                     6,841,984.08 
安全生产费                                                                    19,129.12                     2,377,042.13 
                     小      计                                         268,683,333.14                   301,911,737.36 
递延所得税负债： 
固定资产折旧                                                               4,390,548.78                     3,177,320.10 
                                                        - 48 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                     项      目                                  期末余额                         年初余额 
可供出售金融资产公允价值变动                                              3,324,297.21                      885,626.02 
                     小     计                                            7,714,845.99                    4,062,946.12 
    注：1）大修理费用所产生的递延所得税系东华工程科技股份有限公司对固定资产修理费在发生时直接计入当期损益，与纳税时分期递延摊销形成的未来可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产。 
     2）应付职工薪酬暂时性差异为期末已计提未发放的工资。 
       （2） 未确认递延所得税资产主要明细 
                       项      目                                   期末余额                       年初余额 
三类人员补充福利预计负债： 
中国华陆工程有限公司                                                       57,900,000.00                 60,520,000.00 
中国五环工程有限公司                                                       53,150,000.00                 55,570,000.00 
化学工业第三设计院有限公司                                                 43,400,000.00                 44,320,000.00 
中国化学工业桂林工程有限公司                                               13,360,000.00                 13,780,000.00 
                       合     计                                          167,810,000.00                174,190,000.00 
    注：中国华陆工程有限公司等企业主要经营性资产及负债均在其下属子公司，三类人员补充福利产生的预计负债均为母公司负债。母公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此本公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。 
       （3） 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
                 项      目                               期末余额                             年初余额 
1、可抵扣暂时性差异 
坏账准备                                                            346,938,116.80                      334,540,128.54 
存货跌价准备                                                          1,161,519.95                           31,400.44 
长期投资减值准备                                                        886,636.69 
固定资产减值准备                                                         21,600.36                           36,878.76 
可供出售金融资产减值                                                    325,534.69                        7,229,868.73 
可供出售金融资产公允价值变动                                                                                296,411.48 
可抵扣亏损                                                            1,599,738.94                        1,870,186.63 
精算福利                                                            900,409,453.30                      963,800,000.00 
固定资产折旧                                                              8,147.27                            8,147.27 
大修理费用                                                           6,399,566.87                         7,741,441.09 
汇兑损益时间性差异                                                                                       91,645,677.99 
应付职工薪酬                                                         36,723,347.96                       43,595,915.89 
安全生产费                                                               76,621.09                       10,004,168.53 
                小       计                                       1,294,550,283.92                    1,460,800,225.35 
2、应纳税时间性差异 
固定资产折旧                                                        17,562,195.12                        12,709,280.39 
可供出售金融资产公允价值变动                                        14,448,374.50                         3,542,504.11 
                小       计                                         32,010,569.62                        16,251,784.50 
                                                       - 49 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
       20.   资产减值准备明细 
                                                                                           本期减少额 
                                                             本期收回前 
         项    目              年初余额       本期计提额                                                                   期末余额 
                                                               期核销 
                                                                              转回           转销           其他减少 
一、坏账准备                  334,540,128.54   36,989,360.84  438,152.64                   14,434,854.80    4,785,186.44    352,747,600.78 
二、存货跌价准备                   31,400.44    1,142,839.12                  12,719.61                                       1,161,519.95 
三、可供出售金融资产减值 
                               8,651,808.82                                                                  8,326,274.13      325,534.69 
准备 
四、长期股权投资减值准备                        886,636.69                                                                    886,636.69 
五、固定资产减值准备            1,516,285.06                                                 395,730.15                      1,120,554.91 
         合    计             344,739,622.86   39,018,836.65  438,152.64      12,719.61    14,830,584.95    13,111,460.57   356,241,847.02 
       21.   其他非流动资产 
         类       别                 年初余额                    本期增加                   本期减少                 期末余额 
(1)原价合计                              157,851,141.35              25,498,666.85              21,195,160.37          162,154,647.83 
其中：临时设施                           157,851,141.35              25,498,666.85              21,195,160.37          162,154,647.83 
(2)累计摊销合计                           90,194,142.91              59,209,114.35              14,118,797.50          135,284,459.76 
其中：临时设施                            90,194,142.91              59,209,114.35              14,118,797.50          135,284,459.76 
(3)减值准备合计 
其中：临时设施 
(4)账面价值合计                           67,656,998.44                                                                 26,870,188.07 
其中：临时设施                            67,656,998.44                                                                 26,870,188.07 
       22.   所有权受到限制的资产 
                                                                         期末余额                        所有权或使用权受限制 
                      项       目 
                                                                 原值                   净值                       的原因一、用于担保的资产 
1、固定资产－房屋建筑物                                        77,532,689.84          55,405,774.39            银行授信担保 
2、无形资产－土地使用权                                       170,197,500.00         161,687,161.04            银行授信担保 
                      合      计                              247,730,189.84        217,092,935.43 
二、其他原因造成所有权受到限制的资产 
1、定期存单质押                                                21,141,200.00          21,141,200.00     保函、信用证保证金质押 
2、保证金存款                                                 995,907,779.10        995,907,779.10       保函、信用证保证金等 
3、冻结存款 
4、应收票据质押                                                  5,000,000.00          5,000,000.00         开具应付票据质押 
5、应收款项质押                                             1,055,981,373.35        988,309,945.94                    注 
                      合      计                            2,078,030,352.45      2,010,358,925.04 
     注：中国成达工程有限公司本年将PT.SUMBER .SEGARA.PRIMADAY应收账款质押给成都市建行第三支行、中国银行四川省分行，取得银行借款12,000 万美元，其中成都市建行第三支行 6,500 万美元、中国银行四川省分行5,500 万美元。 
                                                               - 50 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
       23.短期借款 
       （1） 短期借款按分类列示如下 
              借款条件                                期末余额                                 年初余额 
信用借款                                                        315,880,027.05                           615,410,000.00 
保证借款                                                         95,000,000.00                           205,000,000.00 
抵押借款                                                        100,000,000.00                           267,600,000.00 
质押借款                                                                                                  71,763,300.00 
              合     计                                         510,880,027.05                         1,159,773,300.00 
    注：保证借款明细如下： 
        借款期限                    金额                   借款银行                             保证人 
  2009.08.31-2010.08.30            60,000,000.00      上海浦东发展银行            中化二建集团第三安装工程有限公 
                                                                                     司、中化二建集团电仪安装 
  2009.06.26-2010.06.25            20,000,000.00           太原分行                          工程有限公司 
  2009.09.14-2010.07.31            10,000,000.00     交通银行山西省分行                 中国化学工程集团公司 
  2009.02.19-2010.02.19            5,000,000.00   交通银行桂林开发区支行                中国化学工程集团公司 
         合    计                  95,000,000.00 
      24.   应付票据 
              项      目                              期末余额                                 年初余额 
银行承兑汇票                                                    174,092,710.30                           308,649,991.10 
商业承兑汇票 
              合     计                                         174,092,710.30                           308,649,991.10 
      25.   应付账款 
       （1） 应付账款按账龄列示如下 
                                                 期末余额                                  年初余额 
              项   目 
                                           金额              比例(%)                金额                 比例(%) 
   1 年以内                            4,300,635,413.28        73.81               3,549,260,249.88        78.47 
   1 至2 年                            1,204,224,221.30        20.67                 717,197,759.60        15.86 
  2 至3 年                               208,230,897.23        3.57                  169,286,226.33         3.74 
  3 年以上                               113,428,005.05         1.95                  87,061,107.77         1.93 
              合  计                   5,826,518,536.86       100.00               4,522,805,343.58        100.00 
       （2） 应付账款期末余额中无应付持有公司5%(含 5%)上表决权股份的股东单位款项。 
                                                       - 51 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
        （3） 账龄超过一年的大额应付账款情况 
                 项         目                            期末余额                  账龄               未偿还原因 
绍兴精诚橡塑机械有限公司                                        22,245,961.06   1-2 年              合同未执行完毕 
宁波鸿远钢结构实业有限公司                                      12,667,685.22   1-2 年                 工程未结算 
江西东鸿实业有限公司                                            10,875,579.80   1-2 年                 工程未结算 
桂林合众国际橡塑机械制造有限公                                   9,351,401.82   1-2 年              合同未执行完毕 
浙江金桥建设有限公司                                             7,497,509.70   1-2 年                 工程未结算 
上海海燕建筑工程有限公司                                         7,221,597.11   1-2 年                 工程未结算 
福陆公司                                                         6,833,445.00   1-2 年                 工程未结算 
桂林建达机电工程有限公司                                         6,041,591.60   1-2 年              合同未执行完毕 
盐山县华业石化管件制造厂                                         5,631,398.66   1-2 年                 工程未结算 
云南天鸿化工工程股份有限公司                                     5,000,264.20   1-2 年                 工程未结算 
        （4） 应付账款中外币余额情况 
                                        期末余额                                            年初余额 
   外币名称 
                       外币金额         折算率        人民币金额            外币金额        折算率        人民币金额 
美  元                  18,500,750.37    6.8282         126,326,823.68      15,364,281.77    6.8346        105,008,720.21 
欧  元 
港   币                 17,810,553.20   0.88048         15,681,835.88       19,451,667.20    0.8819          17,154,425.30 
其他外币                                                  8,784,259.44                                        7,656,890.76 
     合  计                ——            ——         150,792,919.00         ——            ——        129,820,036.27 
      26.   预收款项 
        （1） 预收款项按账龄列示如下 
                                                  期末余额                                     年初余额 
            项   目 
                                            金额                 比例(%)               金额                  比例(%) 
1 年以内                                  6,815,360,100.90        80.65               8,507,784,712.44         91.34 
1 至2 年                                  1,375,911,266.68        16.28                 787,704,630.23          8.46 
2 至3 年                                    252,972,096.17         2.99                  12,794,437.41          0.14 
3 年以上                                       6,368,854.46        0.08                   6,465,940.50          0.06 
            合  计                        8,450,612,318.21        100.00              9,314,749,720.58         100.00 
        （2） 预收款项期末余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 
        （3） 账龄超过一年的大额预收款项情况 
                     单位名称                                     期末余额                  账龄          未结转原因 
bosphorus nickel madencilik ticaret anonim sirketi(A.S.)                136,455,398.59      2-3 年        工程未完工 
内蒙古神州硅业有限责任公司（二期）                                        69,196,616.86     1-2 年        工程未完工 
                                                        - 52 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                     单位名称                                      期末余额                    账龄         未结转原因 
神华包头煤化工有限公司                                                      56,513,601.00     1-2 年        工程未完工 
台橡宇部（南通）化学工业有限公司                                            54,505,417.88     1-2 年        工程未完工 
贵州金赤有限责任公司                                                        45,945,000.00     1-2 年        工程未完工 
Transasia   Refinery   Limited                                              44,729,049.59     1-2 年        工程未完工 
PT.BOSOWA ENERGI                                                            29,505,707.50     1-2 年        工程未完工 
青海云天化国际化肥有限公司                                                  18,995,805.30     1-2 年        工程未完工 
宁波大安化学工业有限公司                                                    17,838,533.00     1-2 年        工程未完工 
云南天安合成装置                                                            15,755,287.85     1-3 年        工程未完工 
沧州大化股份有限公司                                                        15,200,000.00     1-2 年        工程未完工 
马鞍山钢铁股份有限公司                                                      13,017,073.30     2-3 年        工程未完工 
峨眉半导体材料厂                                                            11,770,198.83     1-2 年        工程未完工 
江苏灵谷化工有限公司                                                         8,428,000.00     1-2 年        工程未完工 
ELECTRICITY OF VIETNAMAD                                                     8,058,258.92     1-2 年        工程未完工 
独山子石化分公司                                                             8,046,698.74     1-2 年        工程未完工 
        （4） 预收款项中外币余额情况 
                                        期末余额                                             年初余额 
   外币名称 
☆                       外币金额          折算率        人民币金额           外币金额          折算率        人民币金额 
美  元                  46,298,346.96     6.8221        315,851,952.77      30,115,869.52      6.8981         207,742,279.51 
欧  元                     719,591.63     9.7742           7,033,432.53 
港    币                   485,470.20     0.8815            427,941.98         648,503.37      0.8896             576,908.60 
其他外币 
     合  计                ——             ——        323,313,327.28         ——              ——         208,319,188.11 
      27.   应付职工薪酬 
            项       目                   年初余额             本期增加额             本期减少额              期末余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴                126,150,651.69       1,546,111,406.24       1,505,140,694.98        167,121,362.95 
二、职工福利费                                         0          97,618,622.82          97,618,622.82                     0 
三、社会保险费                             29,504,178.81         345,811,763.76         351,165,661.86         24,150,280.71 
其中：医疗保险费                               91,084.54          87,806,122.53          87,610,407.33            286,799.74 
        基本养老保险费                     28,278,327.46        204,868,172.67          211,378,888.68         21,767,611.45 
        年金缴费                                       0          22,098,596.94          22,098,596.94                     0 
        失业保险费                            994,027.33          16,896,505.20          16,001,082.07          1,889,450.46 
        工伤保险费                               3,804.03          7,640,349.65           7,511,060.04            133,093.64 
        生育保险费                            136,935.45           6,133,795.10           6,197,405.13             73,325.42 
四、住房公积金                             57,793,157.49          89,506,181.20         125,518,613.20         21,780,725.49 
五、工会经费及职工教育经费                 48,372,467.37          41,213,631.62          44,979,303.17         44,606,795.82 
六、非货币性福利                                       0             128,487.83             128,487.83                     0 
                                                          - 53 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
            项      目                  年初余额            本期增加额             本期减少额            期末余额 
七、辞退福利                                                    2,158,470.54           2,158,470.54 
八、其他                                   2,202,598.45        79,864,628.06          79,879,808.88         2,187,417.63 
            合     计                   264,023,053.81      2,202,413,192.07       2,206,589,663.28       259,846,582.60 
      28.   应交税费 
     税      种                 期末余额                      年初余额                             备注 
 增值税                              -80,223,850.11               -132,369,402.91 
 营业税                             253,254,092.29                291,846,854.55 
 企业所得税                         109,003,948.20                 126,033,754.05 
 个人所得税                           18,270,919.06                 27,968,550.50 
 城建税                               17,359,484.11                 19,472,297.17 
 教育费附加                            8,515,269.98                  9,593,960.17 
 房产税                                1,726,468.53                  3,713,254.83 
 土地使用税                            4,405,902.06                  8,876,415.28 
 车船使用税                                    -360                     27,832.00 
 地方教育费附加                         838,210.26                     899,986.07 
 水利基金                              1,772,513.55                  1,268,272.28 
 河道费                                 359,851.66                     123,829.80 
 残保金                                     3,312.00                      -295.64 
 印花税                                 2,916,383.36                  436,757.68 
价格调控基金                             285,587.30                   786,184.84 
土地增值税                                 24,856.10                 1,597,416.58 
其他                                    7,168,909.99                 6,032,557.30 
      合    计                       345,681,498.34               366,308,224.55 
      29.   应付股利 
         投资者名称                       期末余额                     年初余额               超过一年未支付原因 
神华集团有限责任公司                              850,000.00                   850,000.00    尚未支付化学工业第二设计院宁波工 
                                                1,369,480.75                 1,369,480.75    尚未支付程有限公司自然人股东 
其他小股东                                         50,000.00 
          合      计                             2,269,480.75                2,219,480.75 
                                                       - 54 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
      30.   其他应付款 
       （1） 其他应付款按账龄列示如下 
                                                 期末余额                                   年初余额 
            项   目 
                                           金额                比例(%)               金额                 比例(%) 
1 年以内                                 1,392,449,739.79       75.60               1,479,417,822.31        83.33 
1 至2 年                                   308,282,015.39       16.74                 185,601,055.50         10.45 
2 至3 年                                    85,666,082.32        4.65                  44,365,012.57         2.50 
3 年以上                                    55,486,198.31        3.01                  65,960,409.04         3.72 
            合  计                       1,841,884,035.81       100.00              1,775,344,299.42        100.00 
       （2） 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方情况详见 
 “附注七、关联方及关联交易”。 
       （3） 账龄超过一年的大额其他应付款情况 
                      单位名称                               期末余额                 账龄             未偿还原因 
神华包头煤化工有限公司                                          23,646,064.79        1-2 年            代购设备款 
河南晋开投资有限公司                                             1,980,000.00       3 年以上               押金 
山西方晟消防工程有限公司                                         1,000,000.00        1-2 年           未到期质保金 
云南云天化股份公司重庆分公司                                     4,791,844.41        1-2 年            代购设备款 
       （4） 其他应付款中外币余额情况 
                                       期末余额                                          年初余额 
    外币名称 
                       外币金额         折算率       人民币金额          外币金额         折算率        人民币金额 
美  元                   2,811,219.23   6.8282         19,195,567.14        673,293.93     6.8346          4,601,694.70 
欧  元 
港   币                 13,919,202.26   0.88048       12,255,579.21      13,237,181.48     0.8819         11,673,870.35 
其他外币                                               12,747,428.76                                      10,439,805.32 
     合  计                ——           ——         44,198,575.11        ——             ——         26,715,370.37 
      31.   一年内到期的非流动负债 
       （1） 一年内到期的非流动负债按类别列示如下 
                 类     别                                 期末余额                             年初余额 
一年内到期的长期借款                                               598,452,000.00                       783,460,000.00 
一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款 
                 合     计                                         598,452,000.00                       783,460,000.00 
       （2） 一年内到期的长期借款 
                                                       - 55 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
              a.  一年内到期的长期借款 
                    借款条件                                       期末余额                                  年初余额 
 质押借款                                                                   409,692,000.00                            683,460,000.00 
 抵押借款 
 保证借款                                                                    88,760,000.00 
 信用借款                                                                   100,000,000.00                            100,000,000.00 
                    合      计                                              598,452,000.00                            783,460,000.00 
              b.  金额前五名的一年内到期的长期借款 
                                                                                                                期末余额 
      贷款单位             借款起始日          借款终止日           币种          利率（%） 
                                                                                                      外币金额           本币金额 
                           2003 年3 月         2014 年 5 月 
中国进出口银行                                                     人民币            3.51%                              88,760,000.00 
                               31  日              23  日 
中国建设银行成都           2006 年7 月         2014 年 5 月 
                                                                   人民币            5.94%                              50,000,000.00 
市第三支行                     24  日              23  日 
中国进出口银行成           2006 年7 月         2013 年3 月 
                                                                   人民币            4.05%                              50,000,000.00 
都分行                         24  日              31  日 
中国建设银行成都           2009 年3 月        2012 年 11 月                          6 个月 
                                                                    美元                             45,000,000.00      307,269,000.00 
市第三支行                     31  日              18  日                       LIBOR+100BPS 
                           2009 年4 月         2011 年3 月                           6 个月 
中国银行成都分行                                                    美元                             15,000,000.00      102,423,000.00 
                               16  日              31  日                       LIBOR+400BPS 
        合计                     ——               ——                               ——               ——-          598,452,000.00 
       32.    长期借款 
         （1） 长期借款按分类列示如下 
                借款条件                                      期末余额                                     年初余额 
 信用借款                                                               350,000,000.00                                484,173,000.00 
 保证借款                                                               216,200,000.00                                393,720,000.00 
 抵押借款                                                                  5,436,288.00                                  7,200,000.00 
 质押借款                                                               409,692,000.00 
                合      计                                              981,328,288.00                                885,093,000.00 
         （2） 金额前五名的长期借款 
                                                                                                                    期末余额 
               贷款单位                   借款起始日          借款终止日       币种       利率（% ） 
                                                                                                            外币金额        本币金额 
 中国建设银行成都市第三支行              2006 年7 月24  日  2014 年 5 月23  日 人民币        5.94                         175,000,000.00 
 中国进出口银行成都分行                  2006 年7 月24  日  2014 年 5 月23  日 人民币        4.05                         175,000,000.00 
 中国进出口银行                          2003 年 3 月31  日  2013 年 3 月31  日 人民币       3.51                         216,200,000.00 
 宁波银行股份有限公司中兴支行           2007 年 11 月 19 日 2012 年 11 月 18 日 人民币       6.375                          5,436,288.00 
                                                                                            6 个月 
 中国建设银行成都市第三支行              2009 年 3 月31  日  2011 年 3 月31  日 美元                        20,000,000.00  136,564,000.00 
                                                                                         LIBOR+100BPS 
                                                                                            6 个月 
 中国银行四川省分行                      2009 年4 月 16  日  2011 年 12 月31  日 美元                       40,000,000.00  273,128,000.00 
                                                                                         LIBOR+400BPS 
                                                               - 56 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                                                                                              期末余额 
             贷款单位                   借款起始日        借款终止日       币种       利率（% ） 
                                                                                                       外币金额       本币金额 
               合计                         ——              ——                        ——                 ——-  981,328,288.00 
     注：1、本公司子公司中国成达工程有限公司于 2001 年 12 月 12 日、2005 年 12 月先后与缅甸造纸化学工业局签署了 
 《缅甸日产80 公吨竹浆造纸生产线、日产50 公吨化机浆板生产线及120 公吨/日黑液回收装置项目合同》及其修改协议。成达公司为了实施该合同项下的项目建设工作，分别向中国建设银行成都市第三支行及中国进出口银行成都分行申请了出 
口卖方信贷贷款。 
     2、本公司子公司中国成达工程有限公司于 2009 年 03 月 31 日、2009 年  04 月 16 日分别向成都市建行三支行和中国银行四川省分行申请了质押贷款。以对业主PT.SUMBER .SEGARA.PRIMADAY 应收账款质押，取得银行借款12,000万美元，其中成都市建行第三支行6,500万美元、中国银行四川省分行5,500 万美元。 
     3、保证借款216,200,000.00 元系由中国出口信用保险公司担保，此外一年内到期金额88,760,000.00 元。 
      33.    长期应付款 
                  项      目                             期限                    期末余额                    年初余额 
内退下岗持续福利及退休遗属补充福利                                               1,068,219,453.30              1,144,840,000.00 
上海化肥中心                                                                          9,771,079.96                 9,771,079.96 
                   合  计                                                         1,077,990,533.26             1,154,611,079.96 
     注：内退下岗持续福利及退休遗属补充福利系依据国务院国有资产监督管理委员会国资分配（2008）546 号《关于中国化学工程集团公司重组改制上市工作中离退休等三类人员相关费用有关问题的批复》计提应付三类人员补充福利。 
      34.    专项应付款 
          项      目                   年初余额               本期增加额              本期减少额                期末余额 
薄胶片内衬层挤出法项目                      500,000.00                                      500,000.00                      0.00 
CAD  自动化管理系统                           70,000.00                                      70,000.00                      0.00 
技术创新基金-1                                57,000.00                                      57,000.00                      0.00 
其他项目拨款                                 350,000.00                                                             350,000.00 
四复合挤出机研发                             300,000.00                                                             300,000.00 
污染物排放标准编制费                         118,025.90                                                              118,025.90 
上海市政府征用土地补偿 
                                          6,212,438.03                                                             6,212,438.03 
款暂挂账（注 1） 
拆迁补偿款（注2 ）                                                3,822,991.35                                     3,822,991.35 
           合  计                          7,607,463.93           3,822,991.35              627,000.00            10,803,455.28 
     注：（1）2004 年，上海市政府征用中国化学工程第六建设公司位于上海的土地 11.45 亩，中国化学工程第六建设公司获得补偿款7,338,475.97 元，经中国化学工程集团公司中化总财发【2004】203 号文件批复，该款项将用于解决中国化学工程第六建设公司所属之上海陆海化学工程有限公司的职工安置问题。2005 年根据财企【2005】123 号文件《财政部关于企业收到政府拨给的搬迁补偿款有关财务处理问题的通知》规定，将其转入“专项应付款”科目。 
      （2）中国化学工程连云港有限公司所在地办公楼、车库等所属房产及土地，根据连云港政府[2007]第23 号文件拆迁，余额为收到的拆迁款。 
      35.    其他非流动负债 
                                                           - 57 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                              项      目                                         期末余额                       年初余额 
 1、递延收益 
 施工新技术研究及开发资金（注 1）                                                      19,717,500.00                 11,000,000.00 
 2、其他 
 印尼巨港电站有限公司成本摊销（注2 ）                                                  12,580,000.00                   6,290,000.00 
                              合      计                                               32,297,500.00                 17,290,000.00 
      注：（1）递延收益系财政部以财企[2008]221 号文《财政部关于下达2008 年施工新技术研究与开发资金支出预算（拨 
 款）的通知》，下拨公司流化床甲醇制丙烯（FMTP）工业化技术合作开发项目等专项资金。 
       （2）2003 年 8 月，PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼巨港电站的中方股东中国化学工程集团公司（持股 50%）以及中国 
 成达工程公司（持股 40%），与印尼股东 PT SUMBERGAS SAKTIPRIMA（以下简称“SSP”）签订股东协议，约定自项目商业 
 运行日起第 18 周年的开始日（公司于 2006 年 1 月开始商业运行），中方股东将其所持有的印尼巨港电站全部股份转让与 
 SSP。在股份转让前所有债务和税务责任将予以清理和清偿的前提下，SSP 将支付200 万美元予中方股东作为股份转让款。 
       36.    股本 
                                                                     本次变动增减（+、-） 
         项目                 年初余额                                                                                  期末余额 
                                                                            公积金 
                                                  发行新股         送股                其他          小计 
                                                                             转股 
一、有限售条件股份         3,700,000,000.00      308,250,000.00                                   308,250,000.00     4,008,250,000.00 
  1、国家持股 
  2、国有法人持股          3,700,000,000.00                                                                         3,700,000,000.00 
  3、其他内资持股                                308,250,000.00                                   308,250,000.00      308,250,000.00 
 -境内非国有法人持股 
 -境内自然人持股 
  4、外资持股 
       -境外法人持股 
       -境外自然人持股 
二、无限售条件流通股份                           924,750,000.00                                   924,750,000.00       924,750,000.00 
  1、人民币普通股                                924,750,000.00                                   924,750,000.00      924,750,000.00 
  2、境内上市的外资股 
  3、境外上市的外资股 
  4、其他 
三、股份总数               3,700,000,000.00    1,233,000,000.00                                 1,233,000,000.00    4,933,000,000.00 
      注：经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1272 号文核准，公司于 2009 年 12 月 25 日公开发行 123,300 万股新 
 股。发行价格为每股 5.43 元，募集资金总额为 6,695,190,000.00 元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为 
 6,562,643,288.36 元，其中新增注册资本人民币 1,233,000,000.00 元，增加资本公积人民币5,329,643,288.36 元。上述 
 募集资金于2009 年12 月30 日由主承销商中信建投证券有限责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信 
 会计师事务有限公司出具的大信验字[2009]第1-0042 号验资报告验证。 
                                                              - 58 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
      37.   资本公积 
             项     目                     年初余额             本期增加额           本期减少额            期末余额 
资本溢价（注 1）                                                5,329,643,288.36                         5,329,643,288.36 
其他资本公积                               -268,294,897.39         27,556,378.20      3,558,134.58         -244,296,653.77 
其中：资产评估增值准备（注2 ）             -268,294,897.39                                                -268,294,897.39 
     金融资产公允价值变动                                          15,949,180.76      3,558,134.58           12,391,046.18 
     收购少数股东股权（注3）                                       11,607,197.44                            11,607,197.44 
     其他 
             合     计                     -268,294,897.39      5,357,199,666.56      3,558,134.58        5,085,346,634.59 
     注：1、本期资本溢价5,329,643,288.36 元详见“附注五、36 股本”。 
     2、公司改制时根据财政部发布的《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对于本公司及所属企业中原为全民所有制企业本次改制为公司制的，在编制本财务报表时，本公司在纳入本公司范围内净资产原账面价值的基础上按照评估结果对净资产的影响调整了个别财务报表，但对于本公司所属企业中之前已经改制为有限责任公司或股份有限公司的，且改制时已经按照有关规定按当时资产评估的结果调整了账务处理的子公司，本次不再按照评估结果调整其个别财务报表，以该等子公司原账面价值作为计量基础反映在本公司的合并财务报表中。因此本公司在编制合并财务报表时对于母公司层面确认的部分评估增值应予以转回，冲减了本公司长期股权投资评估增值部分，并相应调减资本公积,其他资本公积期初数即为冲减后的余额。 
     3、收购子公司少数股东股权增加资本公积11,607,197.44 元系子公司中国五环化学工程有限公司收购其子公司五环科技股份有限公司少数股东股权增加的资本公积。 
      38.   专项储备 
    项       目               年初余额                  本期增加                本期减少                 期末余额 
安全生产费                                            133,830,348.76           133,693,915.12             136,433.64 
     合    计                                         133,830,348.76           133,693,915.12             136,433.64 
      39.   盈余公积 
        项      目                年初余额               本期增加额              本期减少额               期末余额 
法定盈余公积                             60,027.20                                                               60,027.20 
任意盈余公积储备基金企业发展基金其他 
      合         计                      60,027.20                                                               60,027.20 
                                                         - 59 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
      40.   未分配利润 
☆                        项      目                                     金     额                 提取或分配比例 
调整前上年末未分配利润                                                        212,747,319.62            —— 
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                       -7,627,126.40            —— 
调整后年初未分配利润                                                          205,120,193.22            —— 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                           979,161,234.13             ——减：提取法定盈余公积 
     提取任意盈余公积 
     提取一般风险准备 
     应付普通股股利 
     转作股本的普通股股利 
期末未分配利润                                                             1,184,281,427.35 
    注：根据财政部《企业会计准则解释第3 号》，公司对安全生产费进行了追溯调整，影响年初未分配利润7,627,126.40 
元，详见“附注二、28 会计政策变更”。 
      41.   营业收入和营业成本 
       （1） 营业收入明细如下 
                  项      目                               本期发生额                          上期发生额 
主营业务收入                                                   27,802,828,751.30                   22,547,668,887.62 
其他业务收入                                                      251,681,431.39                      228,728,678.55 
               营业收入合计                                    28,054,510,182.69                    22,776,397,566.17 
       （2） 营业成本明细如下 
                  项      目                               本期发生额                          上期发生额 
主营业务成本                                                    24,330,271,098.04                    19,399,391,842.54 
其他业务成本                                                       215,939,305.28                      206,157,111.64 
               营业成本合计                                     24,546,210,403.32                    19,605,548,954.18 
       （3） 主营业务按行业分项列示如下 
                                         本期发生额                                      上期发生额 
      行业名称 
                           主营业务收入            主营业务成本             主营业务收入            主营业务成本 
工程施工（承包）             25,134,264,995.81      22,334,049,951.19        19,777,860,713.81        17,482,985,501.82 
勘察、设计及服务              1,957,926,916.01        1,475,812,368.89        2,098,281,240.16         1,461,512,640.16 
其他                            710,636,839.48         520,408,777.96          671,526,933.65            454,893,700.56 
        合计                 27,802,828,751.30      24,330,271,098.04        22,547,668,887.62        19,399,391,842.54 
       （4） 主营业务按地区分项列示如下 
                                                       - 60 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                         本期发生额                                       上期发生额 
      行业名称 
                            主营业务收入            主营业务成本             主营业务收入            主营业务成本 
境内                          23,251,284,327.81      20,377,620,157.30        18,281,062,514.32         15,737,644,381.23 
境外                           4,551,544,423.49       3,952,650,940.74         4,266,606,373.30         3,661,747,461.31 
        合计                  27,802,828,751.30      24,330,271,098.04        22,547,668,887.62        19,399,391,842.54 
        （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况 
                  项      目                                 营业收入                 占公司全部营业收入的比例(%) 
ENGRO     ENERGY (PRIVATE)      Limited                              782,978,023.40                  2.82 
印尼拉布湾电站项目                                                   557,746,752.14                  2.01 
贵州六盘水煤基气替代燃料项目一期工程                                547,153,036.31                   1.97 
晋煤集团 10 万吨合成油项目                                           479,035,773.72                  1.72 
泸西大为焦化工程项目                                                 363,526,468.32                  1.31 
                  合      计                                        2,730,440,053.89                 9.82 
      42.   合同项目收入 
                                                                            累计已发       累计已确      已办理结算的 
                      项      目                          合同总金额 
                                                                             生成本         认毛利         价款金额固定造价合同 
ENGRO     ENERGY (PRIVATE)      Limited                         95,160.00    77,055.19       2,405.70          78,297.80 
印尼拉布湾电站项目                                             466,685.29   299,870.79      26,897.79         326,768.58 
贵州六盘水煤基气替代燃料项目一期工程                           130,433.79    54,536.32       7,791.15          63,403.53 
晋煤集团 10 万吨合成油项目                                     136,481.90   128,868.60       6,425.60         136,481.95 
泸西大为焦化工程项目                                           157,666.60    35,037.70        1,314.90          55,828.30 
神华包头煤化工有限公司                                          82,410.49    43,634.72       2,296.56          36,294.79 
天津碱厂搬迁改造项目                                            62,735.00    35,892.32       2,444.36          53,397.97 
重庆大全新能源有限公司                                          63,966.22    32,718.76       5,504.09           31,229.80 
贵州天福项目                                                   134,800.00    81,746.08       4,477.48         108,736.27 
新疆大黄山鸿基焦化公司焦炉气综合利用项目                        42,445.46    28,668.25       4,196.16          35,348.59 
      43.   营业税金及附加 
             项      目                             本期发生额                                上期发生额 
营业税                                                           573,888,079.34                          602,658,117.36 
城建税                                                            39,289,244.16                           37,170,075.08 
教育费附加                                                        19,747,876.90                            19,634,702.71 
地方教育费                                                         3,424,240.39                             3,642,518.09 
河道维护费(堤防、水利基金)                                         4,096,260.00                             1,694,966.82 
其他                                                               4,592,822.16                             3,740,023.35 
                                                        - 61 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
             项      目                             本期发生额                               上期发生额 
             合     计                                          645,038,522.95                          668,540,403.41 
      44.   财务费用 
                         项      目                                   本期发生额                   上期发生额 
利息支出                                                                    133,674,292.92              158,824,702.13 
减：利息收入                                                                177,958,966.33               52,288,961.87 
汇兑损失                                                                     26,243,261.75              192,588,579.23 
减：汇兑收益                                                                 44,777,640.88               17,768,082.21 
金融机构手续费                                                               58,213,674.27               26,104,586.25 
未确认融资费用摊销                                                           10,340,000.00               61,460,000.00 
                         合      计                                           5,734,621.73              368,920,823.53 
      45.   资产减值损失 
                         项目                                     本期发生额                      上期发生额 
一、坏账损失                                                             36,989,360.84                   43,844,525.12 
二、存货跌价损失                                                           1,130,119.51                     -61,983.39 
三、可供出售金融资产减值损失 
四、长期股权投资减值损失                                                    886,636.69                    8,651,808.82 
                       合     计                                         39,006,117.04                   52,434,350.55 
      46.   投资收益 
       （1） 投资收益明细情况 
                      项      目                                 本期发生额                      上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益                                               3,026,811.50                   4,006,748.56 
权益法核算的长期股权投资收益                                               5,473,431.54                   6,125,280.63 
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                            4,706,637.89 
对成达及印尼投资摊销                                                      -6,290,000.00                  -6,290,000.00 
其他                                                                         217,001.32                    -549,810.78 
                      合      计                                           2,427,244.36                   7,998,856.30 
       （2） 按成本法核算的长期股权投资收益 
            被投资单位                    本期发生额             上期发生额           本期比上期增减变动的原因 
中地海外投资有限公司                             781,562.50           781,562.50 
沧州市商业银行                                   200,000.00           600,000.00 
云南大维化工装备制造有限公司                     799,500.00 
安徽富博精细化工股份公司                                              206,478.06 
上海国际化建咨询有限公司                          22,500.00            22,500.00 
                                                       - 62 - 
 中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
             被投资单位                    本期发生额             上期发生额           本期比上期增减变动的原因 
 华西工程设计建设有限公司                          32,000.00             78,793.00 
 四川天华股份有限公司                                                   300,000.00 
 国泰君安证券股份公司                           1,191,249.00          2,017,415.00 
              合     计                         3,026,811.50          4,006,748.56 
        （3） 按权益法核算的长期股权投资收益 
                   被投资单位                          本期发生额      上期发生额        本期比上期增减变动的原因 
成都蜀远煤基能源科技有限公司                               -57,298.09 
康泰斯工程有限公司                                        -367,714.81     348,878.44 
王小郢污水处理有限公司                                   4,269,759.15     605,272.82   归属于母公司股东净利润增加 
贵州化兴建设监理有限公司                                   -30,285.51     -49,091.64 
湖南华银能源技术有限公司                                 1,696,556.30 
陕西煤业化工技术开发中心有限责任公司                    -1,506,612.67    -533,251.54 
成都东方成达硅材料有限公司                                305,814.98    5,540,029.86   归属于母公司股东净利润下降 
天津匡宝天辰能源设备技术咨询服务有限公司                 1,163,212.19     213,442.69 
                     合     计                           5,473,431.54   6,125,280.63 
       47.   营业外收入 
        （1） 营业外收入明细如下 
                        项      目                                 本期发生额                      上期发生额 
 非流动资产处置利得合计                                                     12,105,547.59                 44,118,789.88 
 其中：固定资产处置利得                                                     12,105,547.59                 44,118,789.88 
        无形资产处置利得 
 债务重组利得                                                                1,736,978.16                  2,089,191.22 
 非货币性资产交换利得 
 捐赠利得                                                                                                  2,400,000.00 
 政府补助利得                                                               23,683,698.13                 30,685,735.00 
 罚款收入                                                                     188,476.29                     927,144.75 
 其他                                                                        7,331,125.31                 10,350,809.77 
                        合     计                                           45,045,825.48                 90,571,670.62 
        （2） 本期政府补助 23,683,698.13 元，主要包括： 
       A、财政部、商务部财企[2009]421 号文件拨付的对外经济技术合作基金 7,305,900.00 
 元； 
                                                        - 63 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
     B、成都武侯工业园管理委员会拨付中国成达工程有限公司财政扶持款 6,542,000.00元； 
     C、安徽省财政厅财企[2009]290 号《关于我省走出去促进政策的通知》拨付的补助资金 
款 2,486,000.00 元； 
     D、安徽省国家高新区财政局中小企业发展服务补助、节能环保补助、人才引进补助 
1,240,000.00 元； 
     E、安徽省财政厅财企[2009]1124 号走出去专项资金 594,000.00 元； 
     F、安徽省科学技术厅、财政厅等科策[2009]93 号创新型企业资金 500,000.00 元。 
     G、上海市徐汇区招商中心漕河泾分中心拨付中国天辰工程有限公司引进企业奖励款 
500,000.00元； 
     H、商务部拨付东华工程科技股份有限公司经济技术合作专项资金贴息款 308,000.00 元； 
      I、成都市财政局、成都市科学技术局依据成财教[2008]227 号文件拨付中国成达工程有限公司拉布湾电站出口信用保险补贴款 270,500.00 元； 
     J、成都武侯区财政局拨付中国成达工程有限公司应用技术研发资金 243,000.00 元； 
     K、成都武侯工业园管理委员会拨付中国成达工程有限公司武侯工业园管委会综合奖励款 
200,000.00元； 
     48.   营业外支出 
                      项    目                               本期发生额                   上期发生额 
非流动资产处置损失合计                                                5,021,756.16                5,671,679.87 
其中：固定资产处置损失                                                5,021,756.16                5,671,679.87 
       无形资产处置损失 
债务重组损失                                                          1,494,407.45                3,247,834.45 
非货币性资产交换损失                                                        0.00 
对外捐赠支出                                                            352,019.38                6,730,702.12 
罚款支出                                                                261,268.01                1,284,755.55 
其他支出                                                              2,334,814.45                1,647,133.62 
                     合     计                                        9,464,265.45               18,582,105.61 
     49.   所得税费用 
                     项     目                               本期发生额                   上期发生额 
当期所得税费用                                                      235,340,292.25              188,810,004.24 
递延所得税费用                                                       33,364,433.38               17,630,641.33 
                     合     计                                     268,704,725.63               206,440,645.57 
      50.  基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
                                                   - 64 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
      本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露 （2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、 
 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 
                            项      目                                代码      本期发生额         上期发生额 
归属于公司普通股股东的净利润( Ⅰ)                                       P0        979,161,234.13    634,350,156.38 
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润( Ⅱ)                         P0        950,564,660.15     578,257,694.85 
期初股份总数                                                            S0      3,700,000,000.00 
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                        S1                        3,700,000,000.00 
报告期因发行新股或债转股等增加股份数                                     Si     1,233,000,000.00 
报告期因回购等减少股份数                                                 Sj 
报告期缩股数                                                            Sk 
报告期月份数                                                            M0                12.00 
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                                    Mi 
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                                    Mj 
发行在外的普通股加权平均数                                               S      3,700,000,000.00  3,700,000,000.00 
基本每股收益( Ⅰ)                                                                          0.26              0.17 
基本每股收益( Ⅱ)                                                                          0.26              0.16 
调整后的归属于普通股股东的当期净利润( Ⅰ)                               P1 
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润( Ⅱ)                   P1 
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数稀释后的发行在外普通股的加权平均数 
稀释每股收益( Ⅰ)                                                                   ——                —— 
稀释每股收益( Ⅱ)                                                                   ——                —— 
       （1） 基本每股收益 
      基本每股收益= P0÷ S 
      S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 
      其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
       （2） 稀释每股收益 
      稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 
                                                     - 65 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
换债券等增加的普通股加权平均数) 
      其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 
      51.   其他综合收益 
                                项      目                                     本期发生额            上期发生额 
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额                                          15,949,180.76         -11,908,753.97 
   减：可供出售金融资产产生的所得税影响                                            3,558,134.58          -4,225,584.89 
       前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
                                小     计                                         12,391,046.18          -7,683,169.08 
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 
   减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 
        产生的所得税影响 
       前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
                                小     计 
3.外币财务报表折算差额                                                            32,592,751.60         -30,693,318.12 
 减：处置境外经营当期转入损益的净额 
                                小     计                                         32,592,751.60         -30,693,318.12 
4、其他综合收益 
减：其他综合收益所得税影响 
                                 小    计 
                                合     计                                         44,983,797.78         -38,376,487.20 
其中：归属于母公司所有者的其他综合收益                                            41,696,738.65         -35,087,914.16 
        归属于少数股东的其他综合收益                                               3,287,059.13          -3,288,573.04 
      52.   现金流量表项目注释 
       （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 
                       项      目                                  本期金额                       上期金额 
其中：利息收入                                                           147,645,444.03                46,444,105.72 
       备用金还款                                                        109,494,841.46                 93,093,335.86 
       财政补助及拨款                                                     29,540,098.13                 36,312,200.00 
       业主单位往来                                                      217,197,212.26                173,466,223.60 
       银行保证金                                                         46,888,989.54                151,594,003.17 
        收回投标保证金                                                   174,074,313.86                137,836,813.81 
                                                      - 66 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                       项      目                                   本期金额                       上期金额 
       代收社保补助及返还                                                  65,135,998.05                 43,530,777.92 
        收职工房款                                                        110,099,919.00 
         其他                                                              22,782,282.24 
                       合      计                                         922,859,098.57                740,431,261.35 
       （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 
                       项      目                                   本期金额                       上期金额 
其中：差旅费                                                              172,341,117.46                135,747,403.16 
      业务招待费                                                           45,932,577.85                 51,301,853.81 
      保险费                                                               15,171,660.22                 12,835,658.23 
      办公水电费                                                           90,486,902.62                 80,674,782.37 
      业务经费                                                             29,676,511.43                 25,139,480.66 
      修理费                                                               21,092,749.74                 17,669,255.40 
      保证金                                                              322,810,377.12                338,694,477.42 
      租赁费                                                               12,325,688.54                  5,446,966.53 
      咨询服务费                                                           14,205,515.79                 22,908,456.02 
      金融机构手续费支出                                                    5,981,663.43                 26,104,586.25 
      代付社保局离退休人员生活费                                           22,834,174.31                 29,007,130.88 
      备用金借款                                                           46,466,619.00                178,664,556.30 
代付款项                                                                  115,417,205.89                110,408,584.06 
其他                                                                      223,665,374.14                116,377,024.38 
                       合      计                                       1,138,408,137.54              1,150,980,215.47 
       （3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 
                       项      目                                   本期金额                       上期金额 
东华科技募集资金存款利息                                                   4,282,215.92                  10,771,151.58 
                       合      计                                          4,282,215.92                  10,771,151.58 
       （4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 
☆                       项      目                                   本期金额                       上期金额 
银行贷款手续费                                                             23,568,270.60 
发行费用                                                                  10,969,887.45 
                       合      计                                         34,538,158.05 
                                                       - 67 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
      53.   现金流量表补充资料 
       （1）   现金流量表补充资料 
                                  项      目                                        本期金额             上期金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                             1,041,649,070.01      681,518,020.44 
加：资产减值准备                                                                      39,006,117.04        52,434,350.55 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                       314,832,037.14      283,087,501.06 
无形资产摊销                                                                          52,224,856.98        31,467,109.03 
长期待摊费用摊销                                                                       3,056,615.78         2,434,133.18 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ －”号填列）                    -7,083,791.43        -39,562,324.30 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                                     1,138,327.25 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“ －”号填列）                                                      178,552,563.52      217,576,327.25 
投资损失（收益以“ －”号填列）                                                       -2,427,244.36        -7,998,856.30 
递延所得税资产减少（增加以“ －”号填列）                                             32,151,204.70        18,604,268.96 
递延所得税负债增加（减少以“ －”号填列）                                              1,213,228.68        -1,292,001.28 
存货的减少（增加以“ －”号填列）                                                    419,397,311.93    -1,049,166,421.84 
经营性应收项目的减少（增加以“ －”号填列）                                         -199,099,168.09    -3,005,631,567.83 
经营性应付项目的增加（减少以“ －”号填列）                                          317,563,134.47     5,134,804,027.20 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                                                         2,191,035,936.37     2,319,412,893.37 
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                                    12,682,317,818.54    5,504,757,453.86 
减：现金的期初余额                                                                 5,504,757,453.86    3,904,618,741.25 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                           7,177,560,364.68    1,600,138,712.61 
       （2）   现金及现金等价物 
                               项      目                                       本期金额                上期金额 
一、现金                                                                       12,682,317,818.54       5,504,757,453.86 
其中：库存现金                                                                     26,015,435.06          15,729,997.69 
可随时用于支付的银行存款                                                       12,378,783,634.92       4,930,380,120.02 
可随时用于支付的其他货币资金                                                      277,518,748.56        558,647,336.15 
                                                       - 68 - 
         中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                             项       目                                               本期金额                    上期金额 
         二、现金等价物 
         其中：三个月内到期的债券投资 
         三、期末现金及现金等价物余额                                                                 12,682,317,818.54           5,504,757,453.86 
              注：受限货币资金主要为期限在三个月以上的保函保证金、信用证保证金等。 
                 七、关联方及关联交易 
                1.     本企业的母公司情况 
                                                                                                     母公司对本     母公司对本企 
                             关联      企业      注册      法人代                     注册资本                                          本企业       组织机构 
      母公司名称                                                       业务性质                      企业的持股    业的表决权比 
                             关系      类型       地         表                         万元                                          最终控制方        代码 
                                                                                                       比例(%)         例(%) 
                                        国有                          建筑施工、 
中国化学工程集团公司        母公司               北京      金克宁                       156,356.98      66.71            66.71       国务院国资委     100001852 
                                       全资                              设计 
                2.     本企业的子公司情况 
                                                                                                                      持股比     表决权比      组织机构 
                子公司全称                企业类型     注册地      法人代表         业务性质           注册资本 
                                                                                                                      例(%)        例(%)         代码 
     中化二建集团有限公司                 有限责任      太原市      刘建亭          建筑安装            17,809.52     100.00       100.00      11001373-4 
     中国化学工程第三建设有限公司         有限责任      淮南市      赵春才          建筑安装            28,600.00     100.00       100.00      15022837-7 
     中国化学工程第六建设有限公司         有限责任      襄樊市      王蜀闽          建筑安装              7,600.00    100.00       100.00      17757043-9 
     中国化学工业第七建设有限公司         有限责任      成都市      苏富强          建筑安装            19,100.00     100.00       100.00      20186161-6 
     中国化学工程第十一建设有限公司       有限责任      开封市      郑建华          建筑安装            12,200.00     100.00       100.00      17064411-6 
     中国化学工程第十三建设有限公司       有限责任      沧州市      李小平          建筑安装            27,200.00     100.00       100.00      10660503-2 
     中国化学工程第十四建设有限公司       有限责任      南京市      张传玉          建筑安装              7,200.00    100.00       100.00      13490309-6 
     化学工业岩土工程有限公司             有限责任     南京市       褚世仙         勘察、设计            6,000.00     100.00       100.00     13489525-X 
     中国天辰工程有限公司                 有限责任      天津市    王志远        设计及工程总承包        16,300.00     100.00       100.00      10306386-4 
     赛鼎工程有限公司                     有限责任     太原市     张庆庚       设计及工程总承包         12,000.00     100.00       100.00      40574708-1 
     化学工业第三设计院有限公司           有限责任     合肥市     岳  明       设计及工程总承包          2,512.00     100.00       100.00      14918110-2 
     中国五环工程有限公司                 有限责任      武汉市    程腊春        设计及工程总承包          6,000.00    100.00       100.00      74478281-8 
     中国华陆工程有限公司                 有限责任      西安市    邹  健        设计及工程总承包          8,002.40    100.00       100.00      17767230-4 
     中国成达工程有限公司                 有限责任      成都市    曹  光        设计及工程总承包        30,000.00     100.00       100.00      20196546-6 
     中国化学工业桂林工程有限公司         有限责任      桂林市    程一祥        设计及工程总承包          6,000.00    100.00       100.00      19887566-1 
     北京华旭工程项目管理有限公司         有限责任     北京市       杨先春          工程监理                300.00    100.00       100.00      10116411-9 
     上海中化工程有限责任公司             有限责任     上海市       敦忆岚          建筑安装             3,000.00     100.00       100.00     73407480-X 
     印尼中化巨港电站有限公司（注）       有限责任       印尼     刘  渝            火力发电         1200亿印尼盾      90.00       90.00 
     中国化学工程香港有限公司             有限责任       香港     金克宁            建筑安装              港币500     100.00       100.00 
              注：本公司对印尼中化巨港电站有限公司投资比例50%，全资子公司中国成达工程有限公司对其持股比例40%，合计持 
         股90%。 
                3.     本企业的合营和联营企业情况 
                                                                          - 69 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                被投资单位名称                             关联关系                    组织机构代码 
康泰斯工程有限公司                                         联营企业                      62591074-1 
合肥王小郢污水处理有限公司                                 联营企业                      76688786-4 
贵州化兴建设监理有限公司                                   联营企业                      70960991-3 
陕西煤业化工技术开发中心有限责任公司                       联营企业                      78696590-3 
成都东方成达硅材料有限公司                                 联营企业                      66048298-1 
德希尼布天辰化学工程(天津)有限公司                         联营企业                      60090786-1 
天津匡宝天辰能源设备技术咨询服务有限公司                   联营企业                      74138190-4 
成都蜀远煤基能源科技有限公司                               联营企业                      68632906-1 
湖南华银能源技术有限公司                                   联营企业                      69401063-2 
    注：合营企业和联营企业的详细信息详见“附注五、12 对合营投资和联营企业投资”。 
     4.    本企业的其他关联方情况 
              其他关联方名称                      其他关联方与本公司关系                组织机构代码 
中国化学工程第四建设公司                                 同一母公司                       18376429-9 
中国化学工程第九建设公司                                 同一母公司                       12241023-5 
中国化学工程第十六建设公司                               同一母公司                       17756978-8 
中国化学工程重型机械化公司                               同一母公司                       10286415-X 
诚东资产管理中心                                         同一母公司                       71093565-2 
淮南中化三建钢构有限公司                              同一最终控制方                      78491208-2 
     5.    关联交易情况 
       （1）   购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
                                                                                   本期发生额 
                                    关联交易 
          关联方名称                  类型        关联交易内容            金额         占同类销  定价政策及 
                                                                                      货的比例%     决策程序 
中国化学工程第四建设公司            接受劳务           分包              64,463,440.07    0.26     市场价格 
中国化学工程第十六建设公司          接受劳务           分包             164,894,156.94    0.68     市场价格 
中国化学工程重型机械化公司          接受劳务           分包                 332,000.00    0.00     市场价格 
            合  计                                                      229,689,597.01    0.94     市场价格 
中国化学工程集团公司                使用资金         支付利息                17,629.06    0.01     市场价格 
诚东资产管理中心                      租赁           租赁资产                67,482.48    0.55     市场价格 
            合  计                                                           85,111.54 
                                                   - 70 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                                                               上期发生额 
          关联方名称             关联交易类型     关联交易内容                   占同类销 定价政策及决 
                                                                      金额      货的比例 
                                                                                              策程序 
                                                                                    % 
 中国化学工程第四建设公司          接受劳务         工程分包        18,948,555.06  0.10      市场价格 
 中国化学工程第十六建设公司        接受劳务         工程分包       138,358,074.87  0.72      市场价格 
 中国化学工程重型机械化公司        接受劳务         工程分包          925,000.00   0.00      市场价格 
            合  计                                                158,231,629.93   0.82 
 中国化学工程集团公司            非经常性交易       接受捐赠         2,400,000.00           512 地震捐款 
 诚东资产管理中心                    租赁           租赁资产         2,069,433.37            市场价格 
       （2）   关联担保情况情况 
       （1）中国化学工程集团公司为公司下属子公司中化二建集团有限公司与交通银行股份有限公司山西省分行签订的编号 1410052009L100000200 号《最高额借款合同》项下不超过人民币 1,100 万元的借款提供连带责任保证，保证期限 2009 年 2 月 16 日至 2010 年 1 月 15 日。截至 2009 年12月 31 日，该合同项下借款余额 1,000 万元。 
       （2）中国化学工程集团公司为公司下属子公司中国化学工程第三建设有限公司向中国建设银行淮南市支行的借款提供不超过人民币 10,000 万元的最高额保证,合同编号 20080828 号,期限 2008 年8 月16 日至2010年 8月15 日。截至2009年 12月 31 日，该合同项下无借款。 
       （3）中国化学工程集团公司为公司下属子公司中国化学工程第十一建设有限公司向中国银行开封分行的借款提供不超过人民币 20,000 万元的最高额保证，合同编号 2009 年汴中银司最高保字第 033 号，期限为 2009 年 2 月 27 日至 2011 年 2 月 27 日。截至 2009 年 12 月 31 
日，该合同项下无借款。 
       （4）中国化学工程集团公司为公司下属子公司中国化学工程第十一建设有限公司向中国建设银行开封分行的借款、保函提供不超过人民币 8,000 万元的最高额保证，合同编号建汴公保【2009】001 号，期限为 2009 年 1 月 23 日至 2010 年 1 月 22 日。截至 2009 年 12 月 31 
日，该合同项下无借款。 
       （5）中国化学工程集团公司为公司下属子公司桂林橡胶设计院有限公司向中国交通银行桂林分行的借款提供不超过人民币3,000万元的最高额保证,合同编号4530052007AM00003500 
号,期限 2007 年 9 月 14 日至 2010 年 9 月 13 日。截至 2009 年 12 月 31 日，该合同项下借款余额 500 万元。 
       （6）中国化学工程集团公司与中国建设银行南京大厂支行签订 DCED2009001 号《本金最高额保证合同》，为公司下属子公司中国化学工程第十四建设有限公司不超过 10,000 万元的 
                                                 - 71 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
贷款、商业承兑汇票及保函等授信业务提供连带责任保证，期限 2009年 2 月13 日至 2010 年 
2 月12 日。截至 2009 年12月 31 日，该合同项下无借款。 
       （7）中国化学工程集团公司与中国民生银行总行营业部签订公高保字第 99012008288845 
号《最高额保证合同》，为公司下属子公司中国天辰工程有限公司、赛鼎工程有限公司、中国化学工程第六建设有限公司、中国化学工程第七建设有限公司、中国化学工程第十一建设有限公司、中国化学工程第十三建设有限公司等公司不超过 30,000 万元的综合授信提供连带责任保证，期限 2009 年2 月3 日至2010 年2 月3日。截至 2009 年12月 31日，该合同项下无借款。 
       （8）中国化学工程集团公司为公司及下属子公司开具保函提供担保，截至 2009 年12 月 
31 日，已开具保函余额 224,650,828.31 元。 
     6.   关联方应收应付款项 
       项目名称                      关联方                      期末余额                  年初余额 
应收账款                   淮南中化三建钢构有限公司                                             1,200,000.00 
其他应收款                成都东方成达硅材料有限公司                  7,579,469.00              7,579,469.00 
预付款项                   中国化学工程第四建设公司                      994,413.70             1,033,083.39 
预付款项                   中国化学工程第九建设公司                                                   84.00 
预付款项                  中国化学工程第十六建设公司                 13,201,111.87              5,961,609.12 
预付款项                  中国化学工程重型机械化公司                                             392,000.00 
应付账款                   中国化学工程第九建设公司                                              285,968.02 
应付账款                  中国化学工程第十六建设公司                 27,599,718.64             20,316,368.69 
应付账款                   中国化学工程第四建设公司                    5,829,388.69             1,198,399.16 
其他应付款                中国化学工程第十六建设公司                  2,842,819.39               800,000.00 
其他应付款                     诚东资产管理中心                        6,403,803.65             6,292,541.17 
其他应付款                   中国化学工程集团公司                    535,368,871.70           463,949,502.61 
      八、或有事项 
     1、截至 2009 年末，公司未结清保函金额 4,330,007,315.53 元,其中人民币 
2,885,224,752.69 元;美元 195,946,840.90 元,折人民币 1,337,962,011.02 元；欧元 
5,374,359.45 元,折人民币 52,653,136.93 元；其他外币折人民 54,167,414.89 元。期末未结清信用证余额264,792,937.82元,其中美元信用证13,480,659.1元，折人民币92,048,546.56 
元;欧元信用证 14,413,690 元，折人民币 141,212,362.30 元；其他外币折人民 31,532,028.96 
元。 
     2、担保 
                                                  - 72 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
    中国华陆工程有限公司为其子公司华陆工程科技有限责任公司对外出具的履约保函 
301,911,496.13 元提供担保,担保期限从 2008 年 12 月31 日到2009年 12月 31 日。华陆工程科技有限责任公司同时以定期存单 20,800,000.00 元提供质押。 
    3、抵押 
     （1）中国化学工程第七建设有限公司以乌鲁木齐东山区芦草沟乡三 块土地抵押,取得上海浦东发展银行成都分行提供最高余额不超过人民币 2,187 万元的贷款本金、承兑的汇票票面金额、贴现的汇票金额、信用证下开的开证总金额及保函额之和, 截至 2009 年末抵押物账面价值为 69,444,190.46元。 
     （2）中国化学工程第七建设有限公司以成都市龙泉区龙都南路 3 栋楼房抵押,取得中国光大银行成都分行提供最高额度不超过 5,000万的授信额度（含保函），截至 2009 年末抵押物账面价值为 7,516,181.89 元。 
     （3）化学工业第二设计院宁波工程有限公司与宁波银行股份有限公司中兴支行签订《法人房产按揭借款合同》，以所购房产作为抵押，向其借入长期借款，借款期限 2007 年 11 月 
19 日－2012年 11 月 18日，同时宁波高新区研发园绿城建设有限公司为该项借款提供连带责任保证担保。截至 2009 年末，该借款余额 543.63 万元，抵押物账面价值为 26,785,104.54 
元。 
     （4）中国成达工程有限公司与中国银行四川省分行签订最高限额为 9532 万元的房地产抵押合同，将本公司新区 CAD 楼、新区设计大楼(办公大楼)、新区十号楼抵押给中国银行。截至 2009 年末，该借款余额 10,000万元，抵押物账面价值为 15,096,794.61 元。 
     （5）化学工业岩土工程有限公司向中国建设银行股份有限公司南京支行授信抵押，抵押物为本公司房屋建筑物及土地使用权，其中：固定资产原值 7,505,747.00 元，净值 
6,007,693.35 元，土地使用权原值 97,268,100.00 元，净值 92,242,970.58 元。 
    4、质押 
    中国成达工程有限公司本年将 PT.SUMBER .SEGARA.PRIMADAY长期应收款（含一年内到期的非流动资产）质押给成都市建设银行第三支行、中国银行四川省分行，取得银行借款 12,000 
万美元，其中成都市建设银行第三支行 6,500万美元、中国银行四川省分行 5,500 万美元。 
    5、未决诉讼 
    2008 年 11 月 5 日，GE ENERGY(USA),LLC 美国通用能源公司就华陆工程科技有限责任公司为山东华鲁恒升化工股份有限公司氮肥项目所涉煤气化工程提供设计服务事项，向西安市中级人民法院提起诉讼，请求判令华陆工程科技有限责任公司停止商业秘密侵权，赔偿原告 
                                       - 73 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
经济损失 290 万美元,并承担诉讼费用。目前本案尚在审理中。 
      十、承诺事项 
     公司无需要披露的承诺事项。 
      十一、资产负债表日后事项 
     经上海证券交易所批准，公司股票于 2010 年1月 7 日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码 601117。 
      十二、其他重要事项 
     1、国有股转持 
     子公司化学工业第三设计院有限公司（以下简称化三院）持有东华工程科技股份有限公司（以下简称东华科技）60.01%的国有股权。根据财政部、国务院国资委、中国证券监督管理委员会、全国社会保障基金理事会《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009］94 号），东华科技应以首次公开发行股票并上市时（2007 年 7 月 
12 日）实际发行股份数量的 10%的股份，转由全国社会保障基金理事会持有,其中化三院应转持股份 2,622,777 股，目前该部分股份已经冻结。 
     在中国化学工程集团公司整体改制过程中，化三院所持有的东华科技全部股权，已经国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国务院国资委）批准，按评估值计入化三院国有净资产并投入本公司。2008 年9 月23日，本公司依法设立。 
     因上述股权构成化三院及本公司设立时的国有资本金，转持股份将影响本公司资产的完整性。鉴于该部分股权的特殊性，中国化学工程集团公司已向国务院国资委提交书面请示，申请以其他方式实现该部分国有股转持，维持本公司资产的完整。2009 年9 月25日，根据国资委国资产权【2009】1116 号《关于东华工程科技股份有限公司国有股转持有关问题的批复》，同意中国化学工程集团公司以上缴现金方式向全国社会保障基金理事会履行转持业务，具体金额按照股份公司首次发行时公司所属化学工业第三设计院有限公司应划转的股份数量乘以首次发行价计算。截至报告日，中国化学工程集团公司相关手续尚在办理中。 
     2、2003 年8月，PT.ASRIGITA.PRAISARANA（印尼中化巨港电站有限公司）的中方股东中国化学工程集团公司（持股 50%）以及中国成达工程公司（持股 40%），与印尼股东 PT SUMBERGAS 
SAKTIPRIMA（以下简称“SSP”）签订股东协议，协议约定自项目商业运行日起第 18 周年的 
                                             - 74 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
开始日（公司于 2006 年1 月开始商业运行），中方股东将其所持有的印尼巨港电站全部股份转让与 SSP。在股份转让前所有债务和税务责任将予以清理和清偿的前提下，SSP 将支付 200 
万美元与中方股东作为股份转让款。 
      十三、母公司财务报表重要项目注释 
      1.   应收账款 
       （1） 应收账款按种类列示如下 
                                                                            期末余额 
                   种     类                                账面余额                        坏账准备 
                                                        金额          比例(%)          金额        计提比例(%)单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                                     1,281,724.54    100.00              6,247.60     0.49 
                    合    计                           1,281,724.54    100.00              6,247.60 
                                                                            年初余额 
                   种     类                                账面余额                        坏账准备 
                                                        金额          比例(%)          金额        计提比例(%)单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应收账款                                    3,634,333.18     100.00 
                    合    计                          3,634,333.18     100.00 
    注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为1000 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过3 年以上的应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 
       （2） 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 
      应收账款内容               账面余额            坏账金额        计提比例                 理由 
中港项目部                          1,073,471.29              0.00      0.00      对子公司应收款 
         合     计                  1,073,471.29                        ——                   —— 
       （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 
      根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 
年以上的应收账款收回可能性极小，因此对 3-4 年的应收账款按其余额的 20%计提坏账准备， 
☆                                                    - 75 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
对 4-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 
80%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大的应收账款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 
       （4） 应收账款按账龄列示如下 
                                   期末余额                                            年初余额 
 账     龄            账面余额                  坏账准备                   账面余额                  坏账准备 
                                比例                   计提比例                        比例               计提比例 
                  金额                       金额                       金额                     金额 
                                 (%)                      (%)                          (%)                   (%) 
1 年以内        1,281,724.54   100.00         6,247.60    0.49         3,634,333.18   100.00 
1 至2 年 
2 至3 年 
 合     计      1,281,724.54   100.00         6,247.60    0.49         3,634,333.18   100.00 
       （5） 应收账款期末余额中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 
       （6） 应收账款金额前五名单位情况 
                                                                                                      占应收账款总 
              单位名称                      与本公司关系                金额              账龄 
                                                                                                      额的比例(%) 
中港项目部                                  子公司项目部                1,073,471.29     1-2 年            83.75 
赛威(SEW 桩机项目)                              业   主                   114,391.20     1-2 年             8.92 
天津LG 渤化项目                                 业   主                    69,142.05     1-2 年             5.39 
阿尔斯通项目                                    业   主                    13,200.00     1-2 年             1.03 
美克国际家私项目                                业   主                    11,520.00     1-2 年             0.90 
              合     计                            ——                 1,281,724.54      ——            100.00 
       （7） 应收关联方账款情况 
                                                                                                   占应收账款总额 
                 单位名称                           与本公司关系                    金额 
                                                                                                      的比例(%) 
中港项目部                                          子公司项目部                     1,073,471.29         83.75 
                 合     计                                 ——                      1,073,471.29         83.75 
      2.   其他应收款 
       （1）  其他应收款按种类披露 
                                                                               期末余额 
                    种     类                                  账面余额                         坏账准备 
                                                           金额           比例(%)           金额        计提比例(%) 
单项金额重大的其他应收款                               114,827,472.59      76.95 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组                 13,978,142.49      9.37             388,475.41       2.78 
                                                      - 76 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                                                                       期末余额 
                      种      类                                     账面余额                            坏账准备 
                                                                金额             比例(%)            金额          计提比例(%)合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                           20,422,822.34       13.69               30,795.37       0.15 
                      合     计                               149,228,437.42      100.00              419,270.78 
                                                                                       年初余额 
                      种      类                                     账面余额                            坏账准备 
                                                                金额             比例(%)            金额          计提比例(%) 
单项金额重大的其他应收款                                      147,258,922.54       82.15                               0.00 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 
                                                              17,679,368.76        9.86             4,812,737.50       27.22 
合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款                                           14,324,912.46       7.99                25,270.72        0.18 
                      合     计                               179,263,203.76      100.00            4,838,008.22 
     注：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为1000 万元以上的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 3 年以上的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 
        （2）  单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
      其他应收款内容                  账面余额              坏账金额           计提比例                     理由 
子公司往来                            114,827,472.59                   0.00                   子公司往来，不存在减值 
          合      计                  114,827,472.59                   0.00       ——                       —— 
        （3）  单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明 
      根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账龄 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对 3-4 年的其他应收款按其余额的 20%计提坏账准备，对 4-5 年的其他应收款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄 5年以上的其他应收款按其余额的 80%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大的其他应收款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 
        （4）  其他应收款按账龄列示如下 
                                         期末余额                                               年初余额 
    账    龄                账面余额                   坏账准备                  账面余额                     坏账准备 
                                                               计提比例                                                计提比例 
                        金额          比例(%)       金额                      金额         比例(%)         金额 
                                                                 (%)                                                      (%) 
1 年以内               124,763,677.24   83.61         10,795.37  0.01       103,045,099.46  57.49              4,257.39    0.00 
1 至2 年                10,286,617.69   6.89                     0.00        56,651,912.62  31.60                         0.00 
                                                           - 77 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                           期末余额                                                  年初余额 
    账    龄                 账面余额                     坏账准备                    账面余额                      坏账准备 
                                                                  计提比例                                                    计提比例 
                          金额          比例(%)        金额                       金额         比例(%)          金额 
                                                                     (%)                                                         (%) 
2 至3 年                    200,000.00    0.13           20,000.00  10.00         1,886,822.92   1.05                21,013.33   1.11 
3 至4 年                   1,259,689.60   0.84                      0.00 
4 至5 年                                 0.00 
5 年以上                  12,718,452.89   8.52          388,475.41  3.05         17,679,368.76   9.86             4,812,737.50   27.22 
    合    计             149,228,437.42  100.00         419,270.78              179,263,203.76  100.00            4,838,008.22 
        （5）  其他应收款期末余额中无持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 
        （6）  其他应收款金额前五名单位情况 
                                                                                                                    占其他应收款 
                 单位名称                           与本公司关系                    金额               年限 
                                                                                                                    总额的比例(%) 
中化二建集团有限公司                                     子公司                    30,000,000.00     1 年以内              20.10 
中国化学工程第十三建设有限公司                           子公司                    29,600,000.00     1 年以内              19.84 
中国化学工程第十一建设有限公司                           子公司                    20,286,617.69     1 年以内              13.59 
中国化学工程第十四建设有限公司                           子公司                    19,000,000.00     1 年以内              12.73 
化学工业岩土工程有限公司                                 子公司                    15,940,854.90     1 年以内              10.68 
                 合      计                                ——                   114,827,472.59        ——               76.95 
        （7）  应收关联方账款情况 
                   单位名称                           与本公司关系                金额             占其他应收款总额的比例(%) 
中化二建集团有限公司                                      子公司                30,000,000.00                    20.10 
中国化学工程第十三建设有限公司                            子公司                29,600,000.00                    19.84 
中国化学工程第十一建设有限公司                            子公司                20,286,617.69                    13.59 
中国化学工程第十四建设有限公司                            子公司                19,000,000.00                    12.73 
化学工业岩土工程有限公司                                  子公司                15,940,854.90                    10.68 
中国化学工业桂林工程公司                                  子公司                 9,150,000.00                    6.13 
中国化学工程香港有限公司                                  子公司                 4,739,184.48                    3.18 
中国华陆工程有限公司                                      子公司                 2,934,375.03                     1.97 
化学工业第三设计院有限公司                                子公司                 2,112,616.06                     1.42 
中国化学工程第一岩土工程有限公司                          子公司                   850,000.00                    0.57 
中国成达工程有限公司                                      子公司                   282,391.96                    0.19 
中国五环工程有限公司                                      子公司                     10,400.00                   0.01 
                   合      计                                ——              134,906,440.12                    90.40 
                                                              - 78 - 
               中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                       3.      长期应收款 
                                                                                                 期末余额                                         年初余额 
                                           项目 
                                                                                        账面余额                坏账准备                 账面余额                  坏账准备 
               PT.ASRIGITA.PRAISARANA(印尼巨港电站)                                     177,914,115.53                                     393,608,801.49 
                                       合         计                                    177,914,115.53                                      393,608,801.49 
                       4.      长期股权投资 
                         （1）   长期股权投资情况 
                                                                                                                                 在被投资       在被投资单               本期计 
                                             核算                                                                                                               减值                  本期现金 
             被投资单位                                  初始投资成本         年初余额          增减变动         期末余额        单位持股       位表决权比               提减值 
                                             方法                                                                                                               准备                    红利 
                                                                                                                                  比例(%)          例(%)                  准备 
中化二建集团有限公司                        成本法        106,688,464.56     106,688,464.56                     106,688,464.56       100            100 
中国化学工程第三建设有限公司                成本法        286,838,031.07     286,838,031.07                     286,838,031.07       100            100 
中国化学工程第六建设有限公司                成本法         76,335,033.09      76,335,033.09                      76,335,033.09       100            100 
中国化学工程第七建设有限公司                成本法        191,651,654.70     191,651,654.70                     191,651,654.70       100            100 
中国化学工程第十一建设有限公司              成本法        122,166,974.83     122,166,974.83                     122,166,974.83       100            100 
中国化学工程第十三建设有限公司              成本法        272,766,639.80     272,766,639.80                     272,766,639.80       100            100 
中国化学工程第十四建设有限公司              成本法         72,327,703.72      72,327,703.72                      72,327,703.72       100            100 
化学工业岩土工程有限公司                    成本法        108,580,607.32     108,580,607.32                     108,580,607.32       100            100                               900,000.00 
中国天辰工程有限公司                        成本法        247,708,500.00     247,708,500.00                     247,708,500.00       100            100 
赛鼎工程有限公司                            成本法        266,170,800.00     266,170,800.00                     266,170,800.00       100            100 
化学工业第三设计院有限公司                  成本法       1,721,999,283.47   1,721,999,283.47                  1,721,999,283.47       100            100 
中国五环工程有限公司                        成本法        408,412,302.84     408,412,302.84                     408,412,302.84       100            100 
五环科技股份有限公司                        成本法         43,737,000.00      43,737,000.00                      43,737,000.00       100            100 
中国华陆工程有限公司                        成本法        277,068,747.57     277,068,747.57                     277,068,747.57       100            100 
中国成达工程有限公司                        成本法        583,483,800.00     580,063,800.00    3,420,000.00     576,643,800.00       100            100 
中国化学工业桂林工程有限公司                成本法        109,396,900.00     109,396,900.00                     109,396,900.00       100            100 
北京华旭项目管理有限公司                    成本法          5,377,900.00       5,377,900.00                       5,377,900.00       100            100                               350,903.78 
中国化学工程香港有限公司                    成本法         12,951,814.95      12,951,814.95                      12,951,814.95       100            100                               724,276.79 
上海中化工程有限责任公司                    成本法         36,067,938.88      36,067,938.88                      36,067,938.88       100            100 
PT.ASRIGITA.PRAISARANA( 印尼巨港电 
                                            成本法        162,715,100.00     154,945,100.00    7,770,000.00     147,175,100.00       50              50 
站) 注 
               合  计                    ——             5,112,445,196.80 5,101,255,196.80   11,190,000.00    5,090,065,196.8      ——            ——                             1,975,180.57 
                     注：2003 年8 月，PT.ASRIGITA.PRAISARANA 印尼巨港电站的中方股东中国化学工程集团公司（持股50%）以及中国成 
               达工程公司（持股 40%），与 PT SUMBERGAS SAKTIPRIMA（以下简称“SSP”）签订股东协议，协议约定自项目商业运行日 
               起第 18 周年的开始日（公司于 2006 年 1 月开始商业运行），中方股东将其所持有的印尼巨港电站全部股份转让与 SSP。 
               在股份转让前所有债务和税务责任将予以清理和清偿的前提下，SSP 将支付200 万美元与中方股东作为股份转让款。 
                       5.      营业收入和营业成本 
                         （1） 营业收入明细如下 
                                                                                          - 79 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                  项      目                               本期发生额                         上期发生额 
主营业务收入                                                       165,222,049.99                       92,480,913.13 
其他业务收入                                                        13,817,644.89                        3,352,763.97 
               营业收入合计                                         179,039,694.88                      95,833,677.10 
       （2） 营业成本明细如下 
                  项      目                               本期发生额                         上期发生额 
主营业务成本                                                       129,686,554.46                       60,474,157.42 
其他业务成本                                                         3,321,323.90                          202,863.69 
               营业成本合计                                         133,007,878.36                      60,677,021.11 
       （3） 本期公司前五名客户的营业收入情况 
                   项      目                                营业收入               占公司全部营业收入的比例(%) 
巴基斯坦FATIMA 项目-联合化工装置                                     9,400,000.00                 5.25 
巴基斯坦ENGRO  电站项目                                             74,717,191.43                41.73 
巴基斯坦ENGRO PVC 之EDC/VCM 装置项目                                16,028,104.95                 8.95 
巴基斯坦ENGRO PVC 项目                                               3,566,396.80                 1.99 
巴基斯坦EVTL 罐区项目                                               26,532,285.36                14.82 
                   合      计                                     130,243,978.54                 72.75 
        6. 投资收益 
       （1） 投资收益明细情况 
                      项      目                                 本期发生额                     上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益                                             1,975,180.57 
权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有持有至到期投资期间取得的投资收益持有可供出售金融资产期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益处置持有至到期投资取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益 
其他                                                                     -3,490,000.00                  -3,490,000.00 
                      合     计                                          -1,514,819.43                  -3,490,000.00 
                                                      - 80 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
    注：其他-3,490,000.00 元系对印尼巨港电站投资成本按15 年摊销，每年摊销349 万元，详见“附注十二、其他重大事项”。 
       （2） 按成本法核算的长期股权投资收益 
            被投资单位                    本期发生额             上期发生额           本期比上期增减变动的原因 
   化学工业岩土工程有限公司                      900,000.00 
   北京华旭项目管理有限公司                      350,903.78 
   中国化学工程香港有限公司                      724,276.79 
             合     计                         1,975,180.57 
      7.    现金流量表补充资料 
                                 项      目                                         本期金额             上期金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                               -31,423,982.58          51,102.15 
加：资产减值准备                                                                         372,696.60        -206,473.17 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                        32,891,968.72      13,395,460.46 
无形资产摊销                                                                             280,305.20          14,459.14 
长期待摊费用摊销 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ －”号填列）                                           -19,306.52 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                                           30.00 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“ －”号填列）                                                        9,390,119.41      18,782,948.77 
投资损失（收益以“ －”号填列）                                                        1,514,819.43       3,490,000.00 
递延所得税资产减少（增加以“ －”号填列）                                              7,428,337.55       2,882,902.09 
递延所得税负债增加（减少以“ －”号填列） 
存货的减少（增加以“ －”号填列） 
经营性应收项目的减少（增加以“ －”号填列）                                          201,307,218.47      94,406,078.50 
经营性应付项目的增加（减少以“ －”号填列）                                          332,540,133.96     -65,056,538.46 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                                                           554,301,616.76     -57,718,603.12 
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净变动情况： 
                                                       - 81 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                项     目                                       本期金额            上期金额 
现金的期末余额                                                                 7,523,604,182.82    615,188,261.23 
减：现金的期初余额                                                                615,188,261.23   690,278,897.64 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                       6,908,415,921.59    -75,090,636.41 
       十四、补充资料 
       1.  当期非经常性损益明细表 
       （1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下： 
                                      项      目                                            金     额      注释 
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                                      7,083,791.43 
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 
☆                                                                                           23,683,698.13 
享受的政府补助除外） 
4 ．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
6．非货币性资产交换损益 
7．委托他人投资或管理资产的损益 
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
9．债务重组损益                                                                               242,570.71 
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
16．对外委托贷款取得的损益 
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 
19．受托经营取得的托管费收入 
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                    4,571,499.76 
                                                    - 82 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
                                       项     目                                            金     额       注释 
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 
22．少数股东权益影响额                                                                        -282,024.80 
23．所得税影响额                                                                            -6,702,961.25 
                                       合     计                                            28,596,573.98 
      2.   净资产收益率和每股收益 
      本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 
  （“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 
       （1）   本年度 
                                                            加权平均净资                  每股收益 
                      报告期利润 
                                                            产收益率（%） 基本每股收益           稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                                      23.89             0.26                —— 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                    23.19             0.26                —— 
       （2）   上年度 
                                                            加权平均净资产                  每股收益 
                      报告期利润 
                                                              收益率（%）       基本每股收益       稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                                       25.17               0.17              —— 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                     22.95               0.16              —— 
      3.   公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
      财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析： 
       （1）   资产负债表 
      报表项目                期末余额              年初余额              变动金额          变动幅度%      注释 
  货币资金                   13,757,650,383.92     6,637,042,944.05       7,120,607,439.87     107.29       注 1 
  应收票据                     684,362,596.56        419,251,328.08        265,111,268.48      63.23        注2 
  长期股权投资                 349,424,464.16        263,207,998.97         86,216,465.19      32.76        注3 
  在建工程                     401,300,644.37        245,302,003.39        155,998,640.98      63.59        注4 
   短期借款                    510,880,027.05       1,159,773,300.00       -648,893,272.95     -55.95       注 5 
    注1：货币资金大幅增加，主要是因为2009 年12 月30 日公司上市募集资金6,584,762,150.00 元。 
    注2：应收票据增加，主要是因为公司本期采用票据结算的交易增加。 
    注3：长期股权投资增加，主要是因为公司本期新投资淮北矿业（集团）有限公司3600 万元、太原中联泽农化工有限 
                                                     - 83 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
公司2200 万元、湖南华银能源技术有限公司1470 万元。 
    注4：在建工程增加，主要是因为公司子公司东华科技股份有限公司、中国华陆工程有限公司等办公楼投资增加。 
    注5：短期借款减少，主要是因为公司本期实行资金集中管理，提高资金使用效率，减少了银行短期借款。 
       （2）   利润表 
     报表项目              本期发生额            上期发生额             变动金额        变动幅度%      注释 
主营业务收入               27,802,828,751.30     22,547,668,887.62     5,255,159,863.68    23.31       注 1 
主营业务成本               24,330,271,098.04     19,399,391,842.54     4,930,879,255.50    25.42       注2 
管理费用                    1,431,028,607.65      1,142,707,495.00      288,321,112.65     25.23       注3 
财务费用                        5,734,621.73       368,920,823.53       -363,186,201.80    -98.45      注4 
    注1：主营业务收入增长，主要是因为工程承包项目的扩张收入相应增加所致。 
    注2：主营业务成本增长，主要是因为收入增长而对应成本增加。 
    注 3：管理费用本期增长，主要是因为工资增长，以及母公司、子公司中国成达工程有限公司使用新办公楼折旧费、物业费等增长。 
    注4：财务费用减少，主要是因为本期汇兑损失减少，以及子公司中国成达工程有限公司本期收到承包项目垫款利息。 
      十五、财务报表的批准 
     本财务报表业经本公司董事会于 2010 年4 月21日决议批准。 
     根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 
                                                                             中国化学工程股份有限公司 
                                                                                  2010年 4月21 日 
                                                  - 84 - 
中国化学工程股份有限公司                                            财务报表附注 
    第 13 页至第 84 页的财务报表附注由下列负责人签署： 
   法定代表人：                主管会计工作负责人：             会计机构负责人： 
签名：                        签名：                          签名： 
日期：                        日期：                          日期： 
                                       - 85 - 
                           内部控制审核报告 
                                                      大信专审字[2010]第 1-0920 号 
中国化学工程股份有限公司全体股东： 
    我们接受委托，审核了中国化学工程股份有限公司(以下简称“中国化学”)于后附的 
 《中国化学工程股份有限公司关于2009年12月31日与财务报表相关的内部控制的自我评价报告》(以下简称“自评报告”)中所述的中国化学 2009 年12月 31 日与财务报表相关的内部控制的设计及其执行情况。建立健全并合理设计内部控制并保持其执行的有效性，以及确保自评报告真实、完整地反映中国化学 2009年 12 月 31日与财务报表相关的内部控制是中国化学管理层的责任，我们的责任是对自评报告中所述的与中国化学财务报表有关的内部控制的执行情况发表意见。 
    我们的审核是按照中国注册会计师协会发布的《内部控制审核指导意见》以及《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价自评报告中所述的中国化学于 2009 
年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的设计和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 
    内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 
    我们认为，中国化学于 2009 年12月 31日在所有重大方面有效地保持了自评报告所述的按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）及其具体规范建立的与财务报表相关的内部控制。 
        大信会计师事务有限公司                 中国注册会计师： 
             中 国 · 北 京                   中国注册会计师： 
                                                                  2010年 4月21 日 
                                      - 1 - 
                      中国化学工程股份有限公司 
         关于2009年12与31日与财务报表相关的 
                        内部控制的自我评估报告 
     一、公司基本情况 
     中国化学工程股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)是根据相关法律法规的有关规定，经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)于 2008年 9 月以国资产权[2008]1100 号文《关于中国化学工程股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》以及国资改革[2008]1109 号文《关于设立中国化学工程股份有限公司的批复》批准，由中国化学工程集团公司、神华集团有限责任公司和中国中化集团公司作为发起人共同发起设立的股份有限公司。公司于 2008 年 9 月 23 日取得中华人民共和国国家工商行政管理总局核发的 100000000041837 号《企业法人营业执照》。 
     为重组设立本公司，中国化学工程集团公司拟定了《关于中国化学工程集团公司整体改制并上市的请示》，该请示经国务院同意并经国资委 2008 年 6 月 10 日以《关于中国化学工程集团公司整体改制并境内上市的批复》（国资改革［2008］527 号）文件批复。为设立本公司，中国化学工程集团公司作为主发起人，联合其他发起人于 2008 年9 月3 日正式签署《中国化学工程股份有限公司发起人协议》，约定以发起设立方式设立本公司。在本公司设立后，中国化学工程集团公司与本公司签订了《重组协议》，就中国化学工程集团公司整体重组改制上市设立发行的各项事宜做出明确规定。 
     公司总股本为人民币 3,700,000,000.00 元，各发起人出资按 65.1725%的比例进行折股，即中国化学工程集团公司出资人民币 5,223,064,664.08 元，折为本公司股本 
3,404,000,000.00 股，占总股份的 92%；神华集团有限责任公司和中国中化集团公司分别出资人民币 227,089,750.00 元，并分别折为本公司股本 148,000,000.00 股，各占总股份的 4%，两公司共计出资人民币 454,179,500.00元，折为本公司股本 296,000,000.00 股，共占总股份的 8%。 
     根据中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1272 号文核准，公司于 2009 年 12 月 
25 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）123,300 万股，发行价格为每股 5.43 元，募集资 金 总 额 为  6,695,190,000.00  元 。 扣 除 发 行 费 用 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 
6,562,643,288.36 元。上述募集资金于 2009 年 12 月 30 日由主承销商中信建投证券有限 
                                           - 2 -责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信会计师事务有限公司出具的大信验字[2009]第 1-0042 号验资报告验证。 
    根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2009】504 号《关于中国化学工程股份有限公司国有股转持有关问题的批复》，同意公司在境内发行 A 股并上市后，将中国化学工程集团公司、神华集团有限责任公司、中国中化集团公司分别持有的公司 11,343.6 万股、493.2 万股、493.2 万股（合计 12,330 万股）股份划转全国社会保障基金理事会。 
    公司于 2010年 1 月7 日在上海证券交易所挂牌，股票代码 601117。 
    公司住所：北京市朝阳区安苑路 20号 
    法定代表人：金克宁 
    注册资本：人民币叁拾柒亿元整(2009年 12 月25 日向社会公开发行人民币普通股（A股）123,300万股工商登记变更手续尚在办理中) 
    经营范围：建筑工程、基础设施工程和境外工程的承包；化工、石油、医药、电力、煤炭工业工程的承包；工程咨询、勘察、设计、施工及项目管理和服务；环境治理；技术研发及成果推广；管线、线路及设备成套的制造安装；进出口业务；房地产开发经营；工业装置和基础设施的投资和管理。 
     二、公司建立内部控制遵循的基本原则 
    为了规范企业经营管理，控制经营活动风险，本公司根据自身特点和管理需要，建立了一整套较为完善的内部控制制度。 
     （一）公司建立内部控制制度的目的 
    建立和完善符合现代企业管理要求的内部控制组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证本公司战略和经营管理目标的实现，提高经营管理的效率和效果，保证经营活动的正常有序运行；建立科学合理的内部控制体系，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；保护资产的安全和完整；确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。 
     （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 
    1.合法性原则。公司内部控制制度的制定符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。 
    2.重要性原则。公司内部控制制度在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事 
                                      - 3 -项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 
    3.有效性原则。公司内部控制能够为内部控制目标的实现提供合理保证，建立和实施过程中存在的问题能够得到及时地纠正和处理。 
    4.制衡性原则。公司的机构、岗位设置和权责分配科学合理并符合内部控制的基本要求，不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督，同时履行内部控制监督检查职责的部门具有良好的独立性。 
    5.适应性原则。公司内部控制合理体现了公司经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求。 
     三、公司内部控制制度的设计情况 
     （一）公司的法人治理结构 
    本公司根据《公司法》、《证券法》的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的管理机构。股东大会、董事会、监事会三者间相互独立、权责明确、相互监督。其中，股东大会决定公司的经营方针和投资计划，审批公司的年度财务预算决算方案、公司的利润分配方案等；董事会召集股东大会并执行股东大会的决议，对股东大会负责，决定公司的经营计划和投资方案，负责内部控制制度的建立和实施等；监事会对公司的董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司的财务，行使公司章程规定的其他职权；总经理对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议、公司年度经营计划和投资方案等。 
     （二）公司的内部控制制度体系 
    按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，本公司制定了《中国化学工程股份有限公司章程》、《中国化学工程股份有限公司股东大会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司董事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司监事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司独立董事工作制度》、《中国化学工程股份有限公司总经理工作细则》、《中国化学工程股份有限公司董事会秘书工作制度》、《中国化学工程股份有限公司信息披露制度》、《中国化学工程股份有限公司关联交易内部决策规则》、《中国化学工程股份有限公司募集资金管理办法》、《中国化学工程股份有限公司会计核算办法》等 11 个制度，构成了比较完整的治理框架。 
    在经营管理方面，公司根据自身行业特点和管理需要，建立健全了一系列内部控制制 
                                      - 4 -度，包括财务会计管理、采购管理、工程项目管理、对外投资管理、行政管理、人力资源管理、信息系统管理等经营管理活动的全过程。 
     （三）内部财务会计控制系统 
     良好、有效的会计系统能准确、及时地反映本公司的生产经营活动，保护本公司资产的安全、完整，并能为本公司内部的管理层及投资者提供真实可靠的管理、决策信息。本公司的会计控制系统主要包括： 
    1、财务会计机构的职责和权限 
    本公司设置独立的财务会计机构，并赋予明确的部门职责和岗位职责。财务会计部门在会计核算和财务管理方面均设置了合理的岗位和职责权限，实行岗位责任制，严格执行不相容岗位职责相分离原则以及关键会计岗位轮岗制度，各岗位相互牵制，批准、执行和记录职能分开。 
    本公司严格按照劳动人事管理制度聘用财务会计人员，对应聘人员进行资格认定、素质考核、人品调查、并要求利益相关人员回避，确保财会人员的道德和业务素质能满足其工作职责的要求。 
    2、会计核算与管理 
    本公司财务会计制度执行国家规定的《会计法》、《企业会计准则》及相关应用指南，并据以制定具体的财务会计管理制度。本公司制订了明确的会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，以保证:业务活动按照适当的授权进行；交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，及时地记录于适当的账户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求；对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；账面资产与实存资产定期核对。 
     （四）控制程序 
    本公司制订了相关的内部控制程序，主要包括 
    1、交易授权审批 
    本公司根据《公司章程》及各项管理制度的规定，将交易授权按交易种类的不同进一步以交易额度进行划分，根据授权层级，各交易分别由公司总经理、董事长、董事会、股东大会进行审批。 
    2、责任分工控制 
    本公司为预防和及时发现在执行所分配职责时所产生的错误和舞弊行为，结合施工行业的特点，合理设置分工，科学划分职责权限，在生产经营的各个环节均制定了较为详尽 
                                      - 5 -的岗位职责分工制度，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。 
    3、凭证控制与记录 
    本公司制订了完善的外部凭证审核制度，确保所有进入本公司的外部凭证真实、合法、完整；在内部凭证编制与审核方面，凭证必须由责任人签章，并预先编号。本公司合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。 
    4、资产接触与记录使用 
    严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。 
    5、内部审计 
    本公司实行内部会计检查和内部审计制度，在本公司、二级及以上控股子公司均设有内部审计机构，并配备专门审计人员，对本公司及控股子公司的经营活动进行内部审计，并提出纠正、处理违规、及改善经营管理的建议。 
    6、信息系统控制 
    本公司制定了完善的信息系统控制制度，确保在内部网络的开发运用、电子信息系统的开发与维护、数据输入、文件存储与保管方面按照规定进行信息传递。 
     四、公司内部控制制度的实施情况 
    1、公司治理方面 
    本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等有关法律法规，制定了《中国化学工程股份有限公司章程》、《中国化学工程股份有限公司股东大会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司董事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司监事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司独立董事工作制度》、《中国化学工程股份有限公司总经理工作细则》、《中国化学工程股份有限公司董事会秘书工作制度》、《中国化学工程股份有限公司信息披露制度》、《中国化学工程股份有限公司关联交易内部决策规则》、《中国化学工程股份有限公司募集资金管理办法》、《中国化学工程股份有限公司会计核算办法》等制度，构成了比较完整的治理框架文件。 
                                       - 6 - 
    2、业务管理方面 
    本公司制定了《经营和统计基础工作》等管理规定和办法，加强了合同计划和分类管理工作，要求公司及下属子公司及时进行建设工程项目合同评审、登记、统计、汇总及分析工作，按时制定进度收款计划，根据生产进度落实收款催交，整理编制新签及在建项目情况汇总表，定期向公司上报业务经营情况，以便公司能够动态掌控经营状况并及时做出相应决策，确保公司营销活动和制定的经营目标和业务发展计划顺利完成。 
    本公司制定了《项目管理手册》等管理规定和办法，对建设工程项目的信息收集、项目评估、前期策划、项目澄清与现场踏勘、项目投标、签定承包合同的评审，中标后的委托商议、合同谈判、项目实施策划、设计招标和设计管理的确认、审查，设备材料采购、验证，施工招标及其分包方确定、合同管理、项目管理机构的组建及执行人员调遣、调配，施工管理、试车管理、开车管理、交付使用等环节的职责、分工与程序进行了明确的规定，确保项目实施和项目管理不存在重大漏洞和缺陷。 
    本公司制定了《设备材料采购和大型机具设备管理规定》等管理规定和办法，对大宗设备材料、部分乙供设备材料及其他外购件的请购与审批，市场询价与供应商确定、采购合同订立与审核、合同监造、发货、验收入库，付款请款、审批与执行及相关会计记录，验收与不合格品控制，集中采购与提高议价能力，重要环节不相容职责相分离等环节的职责、分工进行了明确的规定，大型机具设备实行定岗定员和持证上岗管理，确保公司采购管理环节和大型设备的使用不存在重大漏洞和缺陷。 
    本公司制定了《供应商管理》等管理规定和办法，实行合格供应商评审制度，对供应商（分包商）信用调查评估、供应合同审批、签定、付款确认与相关会计记录，退回设备材料的回收、验收、处置与相关会计记录，长、短名单评估与调整等进行了明确的规定，确保公司的供应商管理环节不存在重大漏洞和缺陷。 
    3、财务会计内部控制 
    为了保证公司财务数据的真实可靠，为公司的经营管理决策及利益相关方提供及时准确的财务信息，本公司不断加强财务制度体系建设，根据会计准则和会计制度，制定了涵盖资本监管、资金管理、财务信息控制、预算管理、财务人员管理等方面的制度和规定，规范了会计核算、财务管理和监督，保障了国有资产的完整和保值增值，促进了企业经济效益的提高，提升了企业管理水平。 
                                      - 7 - 
    4、人力资源管理方面 
    根据国家和地方政府的相关法规要求，本公司建立并严格执行人力资源管理方面的一系列制度规定，包括招聘、录用、培训、辞退、考勤和考核管理、奖惩、调配管理、休假管理等。 
    5、资产管理控制 
    本公司制定了各项实物资产的具体管理办法，实行实物资产管理岗位责任制制度，对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以达到合理用料的目的，并较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。 
    6、内部审计制度 
    本公司建立专门的独立于财务部门的内部审计部门，对公司内部进行离任审计、效益审计、内部控制自评审计和其他专项审计，以保障公司经营管理的有序和财务数据的真实可靠。同时，通过内部审计，对公司内控制度的有效性和执行情况进行自评。 
    7、投资管理、对外担保、关联交易 
    本公司在《中国化学工程股份有限公司章程》、《中国化学工程股份有限公司股东大会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司董事会议事规则》、《中国化学工程股份有限公司关联交易内部决策规则》中规定了对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、关联交易的权限，并建立了严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家评审，并报股东大会批准。 
    8、其他 
    本公司依据相关法律法规和《中国化学工程股份有限公司章程》，建立健全了综合行政事务管理、信息系统管理等方面的制度规定，这些制度是现代企业管理的重要组成部分，是提高工作效率和质量的基础条件。 
     五、评估结论 
    本公司认为建立健全内部控制并保证其有效性是公司管理层的责任，公司业已建立各项制度，其目的在于合理保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止或及时发现、纠正错误及舞弊行为，以及保证会计资料的真实性、合法性、完整性。 
    根据审计部及其他有关部门从内部控制的几个要素出发对公司2009年12月31日与财 
                                      - 8 -务报表相关的内部控制制度进行的评估结果，公司认为，公司于 2009 年 12 月31 日业已按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）及具体规范，建立了与财务报表相关的内部控制，这些内部控制的设计是合理的，执行是有效的。 
    企业负责人： 
                                                         中国化学工程股份有限公司 
                                                              2010年 4月10 日 
                                      - 9 -

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