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北京银行股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-04-28
北京银行股份有限公司2009年年度报告第一节重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告（正文及摘要）于2010年4月26 日，本公司第三届董事会第27次会议审议通过。本公司按照中国企业会计准则编制的财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。本公司董事长闫冰竹、行长严晓燕、首席财务官杜志红、财务机构负责人梁岩保证年度报告中财务报告的真实、完整。第二节公司基本情况简介 2.1 法定中文名称：北京银行股份有限公司（简称：北京银行，下称“本行” 、“公司”或“本公司”）法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd. （缩写：“BOB”） 2.2 法定代表人:闫冰竹 2.3 董事会秘书:杨书剑联系地址：中国北京市西城区金融大街丙17号联系电话：（86）10-66223826 传真：（86）10-66223833 董秘信箱：snow@bankofbeijing.com.cn 2.4 注册地址：北京市西城区金融大街甲17号首层办公地址：中国北京市西城区金融大街丙17号邮政编码：100140 电话：（86）10-66426500 传真：（86）10-66426519 国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn 2.5 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊登本年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：本行董事会办公室 2.6 股票上市交易所：上海证券交易所股票简称：北京银行北京银行股份有限公司 2009 年年度报告股票代码：601169 2.7 其他有关资料首次注册登记日期：1996年1月29日变更注册登记日期：2008年1月16日首次注册登记地点：北京市宣武区右安门内大街65号变更注册登记地点：北京市西城区金融大街甲17号首层企业法人营业执照注册号：110000005064399 税务登记号码：京税证字110104101174712 组织机构代码：10117471-2 未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司住所：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼办公地址：北京市朝阳区东三环中路7号北京财富中心写字楼A座26楼第三节会计数据和业务数据摘要 3.1 报告期主要会计数据和财务指标 3.1.1 报告期主要利润指标（单位：人民币千元）项目 2009年利润总额 7,162,240 归属于上市公司股东的净利润 5,633,859 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润 5,628,062 主营业务利润 7,079,789 其他业务利润 74,722 营业利润 7,154,511 投资收益 372,981 营业外收支净额 7,729 经营活动产生的现金流量净额 34,990,609 现金及现金等价物净增减额 5,536,890 注：1、按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号：非经常性损益》（2007年修订）、《公开发行北京银行股份有限公司 2009 年年度报告证券的公司信息披露内容与格式规则第2 号》的要求确定和计算。 2、扣除的非经常性损益项目涉及金额如下：（单位：人民币千元）非经常性损益 2009年营业外收入 26,202 久悬未取款项收入 6,868 其他 19,334 营业外支出 18,473 诉讼损失准备（转回）/计提 -289 其他 18,762 营业外收支净额 7,729 非经常性损益影响所得税数 1,932 合计 5,797 3.1.2 报告期业务收入及结构情况（单位：人民币千元）项目金额占比同比增减（%）变动原因发放贷款及垫款利息收入 12,380,419 67.00% -0.17% 贷款及垫款利息收入减少拆出资金利息收入 205,277 1.11% -46.38% 拆出资金利息收入减少买入返售金融资产利息收入 324,940 1.76% -56.43% 买入返售金融资产利息收入减少存放中央银行利息收入 809,656 4.38% -7.16% 存放中央银行利息收入减少存放同业利息收入 153,013 0.83% -44.16% 存放同业利息收入减少投资债券利息收入 3,556,292 19.24% -8.85% 投资债券利息收入减少手续费收入 759,818 4.11% 28.78% 手续费收入增加其他项目 290,079 1.57% -60.08% 其他项目收入减少合计 18,479,494 100.00% -7.11% - 3.2 报告期末前三年主要会计数据和财务指标（单位；人民币千元）本年比上年增减 2009年 2008年 2007年（%）营业收入 11,894,105 12,304,055 -3.33% 7,641,862 利润总额 7,162,240 6,945,176 3.13% 4,629,084 归属于上市公司股东的净 5,633,859 5,417,165 4.00% 3,348,197 利润归属于上市公司股东的扣 5,628,062 5,336,008 5.47% 3,631,371 除非经常性损益的净利润基本每股收益（元） 0.90 0.87 3.45% 0.63 稀释每股收益（元） 0.90 0.87 3.45% 0.63 扣除非经常性损益后的基 0.90 0.86 4.65% 0.63 本每股收益（元）全面摊薄净资产收益率 15% 16% 下降1个百分点 13% 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告加权平均净资产收益率 16% 18% 下降2个百分点 23% 扣除非经常性损益后全面 15% 16% 下降1个百分点 13% 摊薄净资产收益率扣除非经常性损益后的加 16% 18% 下降2个百分点 23% 权平均净资产收益率每股经营活动产生的现金 5.62 0.02 28000% 3.60 流量净额注：1、基本每股收益根据《企业会计准则第34号－基本每股收益》计算。 2、其他有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号（年度报告的内容与格式）》（2007年修订）及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）规定计算。（单位；人民币千元）本年末比上年末增减 2009年12 月31日 2008年12 月31日 2007年12 月31日（%）资产总额 533,469,318 417,021,019 27.92% 354,222,941 负债总额 495,891,547 383,207,386 29.41% 327,554,996 归属于母公司的股东权益 37,559,415 33,794,214 11.14% 26,667,945 归属于上市公司股东的每 6.03 5.43 11.14% 4.28 股净资产（元） 3.3 报告期末前三年主要业务信息及数据（单位：人民币千元）项目 2009年12 月31日 2008年12 月31日 2007年12 月31日存款总额 446,938,703 315,840,114 264,497,523 其中：个人活期储蓄存款 23,101,666 16,795,043 14,647,668 个人定期储蓄存款 51,320,555 37,326,252 27,945,036 企业活期存款 229,541,499 174,935,099 149,666,331 企业定期存款 131,374,473 80,182,925 67,427,721 保证金存款 11,600,510 6,600,795 4,810,767 贷款总额 273,480,942 193,073,700 157,208,101 其中：公司贷款 239,130,063 167,398,166 138,572,325 个人贷款 25,963,253 17,524,711 14,799,273 贴现 8,387,626 8,150,823 3,836,503 同业拆入 1,617,280 1,912,618 2,525,955 贷款损失准备 6,030,834 5,383,382 3,883,969 3.4 报告期末前三年补充财务指标北京银行股份有限公司 2009 年年度报告项目标准值 2009年12月31日 2008年12 月31日 2007年12 月31日资产利润率 ≥0.6% 1.19％ 1.40% 1.07% 资本利润率 - 15.79％ 17.91% 18.34% 资本充足率 ≥8% 14.35％ 19.66% 20.11% 核心资本充足率 ≥4% 12.38％ 16.42% 17.47% 不良贷款率 ≤5% 1.02％ 1.55% 2.06% 拨备覆盖率 ≥60% 215.69％ 180.23% 119.88% 成本收入比 ≤45% 26.27％ 23.40% 25.03% 单一最大客户贷款比率 ≤10% 6.90％ 7.83% 9.14% 最大十家客户贷款比率 ≤50% 44.42％ 40.89% 43.90% 正常贷款迁徙率 - 0.70% 7.71% 1.15% 关注贷款迁徙率 - 0.15% 0.39% 2.84% 次级贷款迁徙率 - 59.96% 58.04% 59.11% 可疑贷款迁徙率 - 2.51% 2.32% 32.80% 存贷比 ≤75% 58.94％ 57.98% 59.44% 利息回收率－ 97.18％ 96.93% 97.54% 拆入资金比例 ≤4% 0.23％ 0.48% 0.00% 拆借资金比例拆出资金比例 ≤8% 2.13％ 4.29% 3.08% 人民币 ≥25% 46.99％ 63.00% 72.01% 流动性比例外币 ≥60% 84.05％ 155.34% 91.00% 注：1、资产利润率＝净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2] 2、成本收入比=业务及管理费用／营业收入 3.5 资本构成及变化情况（单位：人民币千元）项目 2009年12 月31日 2008年12 月31日 2007年12 月31日资本净额 42,198,598 37,986,124 31,709,426 其中：核心资本净额 36,404,828 31,715,558 27,540,159 风险加权风险资产净额 289,636,120 188,052,859 157,646,395 市场风险资本 359,295 410,660 0 资本充足率 14.35% 19.66% 20.11% 核心资本充足率 12.38% 16.42% 17.47% 3.6 报告期股东权益变动情况（单位：人民币千元）未分配利项目股本资本公积盈余公积一般风险准备少数股东权益合计润期初数 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 本期增加 - 115 563,439 667,489 5,633,859 - 6,864,902 本期减少 - -747,812 - - -2,351,889 -1,063 -3,100,764 期末数 6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408 18,356 37,577,771 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 3.7 应收利息情况（单位：人民币千元）项目期初余额期末余额表内应收息 1,723,244 1,997,391 表外应收息 820,370 847,550 第四节股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况 4.1.1 报告期内，本行股份变动情况如下：（单位：股）本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例% 新股送股公积金其他小计数量比例% 发行转股一、有限制条 2,272,381,444 36.5% -88,000 -88,000 2,272,293,444 36.5%件股份 1、国家持股 1,020,169,939 16.4% 1,020,169,939 16.4% 2、国有法人 0 0 0 0 股 3、其他内资 348,597 0.01% -88,000 -88,000 260,597 0.01%持股其中境内法人持 0 0 0 0 股境内自然人 348,597 0.01% -88,000 -88,000 260,597 0.01%持股 4、外资持股 1,251,862,908 20.1% 0 0 1,251,862,908 20.1% 其中境外法人持 1,251,862,908 20.1% 0 0 1,251,862,908 20.1%股境外自然人 0 0 持股二、无限制条 3,955,180,437 63.5% 88,000 88,000 3,955,268,437 63.5%件股份 1、人民币普 3,955,180,437 63.5% 88,000 88,000 3,955,268,437 63.5%通股 2、境内上市北京银行股份有限公司 2009 年年度报告外资股 3、境外上市外资股 4、其他三、股份总数 6,227,561,881 100% 0 6,227,561,881 100% 4.1.2 限售股份变动情况表股东名称年初限售股数本年解除限本年增加限年末限售股数限售原因解除限售日期售股数售股数 ING BANK N.V. 0 0 首次公开发行前发 1,000,484,814 1,000,484,814 行股份及相关承诺北京市国有资产经营有 0 0 首次公开发行前发 647,962,689 647,962,689 行股份及相关承诺限责任公司北京能源投资（集团）有 0 0 首次公开发行前发 372,207,250 372,207,250 行股份及相关承诺限公司国际金融公司 0 0 首次公开发行前发 251,378,094 251,378,094 行股份及相关承诺其他限售股 348,597 88,000 260,597 相关承诺 2009.2.12 合计 2,272,381,444 88,000 0 2,272,293,444 4.2 股票发行与上市情况 4.2.1 本行上市情况经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]259 号文核准，本行于 2007 年 9 月 19 日在上海证券交易所发行人民币普通股（A 股）12 亿股。首次公开发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式，其中网下向询价对象发行数量3亿股，网上向社会公众投资者发行数量为9亿股，发行价格 12.50元/股。 4.2.2 本行股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数的变动。2009 年 2 月 12日，公司88,000股有限售条件流通股上市流通。北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 4.3 股东情况 4.3.1 股东数量和前十名股东持股情况表股东总数 180,745 前10名股东持股情况持有有限售条件质押或冻结的股股东名称股东性质持股比例持股总数股份数量份数量 ING BANK N.V. 外资股东 16.07% 1,000,484,814 1,000,484,814 0 北京市国有资产经营有限责国有股东 10.41% 648,163,689 647,962,689 冻结42,797,361 任公司北京能源投资（集团）有限公国有股东 5.98% 372,207,250 372,207,250 冻结24,583,959 司国际金融公司外资股东 4.04% 251,378,094 251,378,094 0 中国对外经济贸易信托有限其他 2.26% 140,922,489 0 公司 0 世纪金源投资集团有限公司其他 1.77% 110,250,000 0 质押 110,250,000 北京市华远集团有限公司国有股东 1.34% 83,157,032 0 质押 83,072,032 冻结 85,000 中国纺织机械（集团）有限公国有股东 1.30% 80,783,687 0 冻结 80,783,687 司北京信息基础设施建设股份国有股东 0.92% 57,000,000 0 质押 30,000,000 有限公司冻结4,223,511 北京联东投资(集团)有限公其他 0.90% 56,000,000 0 质押56,000,000 司前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类中国对外经济贸易信托有限公司 140,922,489 人民币普通股世纪金源投资集团有限公司 110,250,000 人民币普通股北京市华远集团有限公司 83,157,032 人民币普通股中国纺织机械（集团）有限公司 80,783,687 人民币普通股北京信息基础设施建设股份有限公司 57,000,000 人民币普通股北京联东投资(集团)有限公司 56,000,000 人民币普通股北京电信投资有限公司 53,519,525 人民币普通股泰富德投资集团有限公司 52,100,082 人民币普通股北京市金正资产投资经营公司 48,620,250 人民币普通股交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基人民币普通股 46,000,000 金上述股东关联关系或一致行动的说上述无限售条件股东之间本行未知其关联关系明 4.3.2 控股股东及实际控制人情况北京银行股份有限公司 2009 年年度报告荷兰国际集团其他人（ING集团） ING银行北京市国有资产北京能源投资（国际金融公司其他股东（ING Bank N.V.）经营有限责任公司集团）有限公司 16.07% 10.41% 5.98% 4.04% 63.50% 北京银行股份有限公司本行无控股股东及实际控制人，以下为持有本行股权5%以上股东情况：（一）ING银行（ING Bank N.V.） ING 银行是荷兰国际集团（ING 集团）的核心企业，ING 集团已有 150 余年的历史，主要经营银行与保险业务，在比利时、荷兰、卢森堡经济区具有很强的商业地位，并已将业务扩展至全球多个国家和地区。（二）北京市国有资产经营有限责任公司北京市国有资产经营有限责任公司是经北京市人民政府授权的、专门从事资本运营的国有独资公司，注册资本人民币 50 亿元，主要经营业务为：货物进出口、技术进出口；代理进出口，法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。（三）北京能源投资（集团）有限公司北京能源投资（集团）有限公司于2004年12月8日由原北京国际电力开发投资公司和原北京市综合投资公司合并重组后成立，为北京市人民政府国有资产监督管理委员会出资设立的国有独资公司，注册资本人民币88亿元。北京银行股份有限公司 2009 年年度报告第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 5.1 董事、监事和高级管理人员情况 5.1.1 基本情况一览表报告期从本行领取的税前报酬总是否在股东单出生变动姓名性别职务任期年初持股年末持股额（单位：万元位或其他关联年月原因含单位负担的五单位领取险一金费用） 2007.4－闫冰竹男 1953.7 董事长 453,544 453,544 - 268.63 - 2010.4 2007.4－严晓燕女 1951.11 董事/行长 404,926 404,926 - 267.39 - 2010.4 2007.4－邢焕楼男 1948.7 董事 0 0 - - 是 2010.4 2007.4－任志强男 1951.3 董事 0 0 - 15 是 2010.4 2007.4－张征宇男 1958.1 董事 0 0 - 15 是 2010.4 董事/副行长/ 2007.4－姜德耀男 1961.6 391,684 391,684 - 285.70 - 运营总监 2010.4 2008.5－张东宁男 1960.10 董事/副行长 234,684 234,684 - 242.05 - 2010.4 董事/ 2007.4－高玉辉女 1949.11 185,002 185,002 - 276.13 - 首席风险官 2010.4 罗纳德（Ronald 2009.5- 男 1959.4 董事/副行长 0 0 - 87.50 - Scherpenhu 2010.4 ijsen Rom）森华 2008.5－（Bachar 男 1958.1 董事/行长助理 0 0 - 220.98 - 2011.5 Samra）叶迈克（Michael 2008.5－男 1947.1 董事 0 0 - - 是 Knight 2011.5 Ipson） 2007.4－赵海宽男 1930.9 独立董事 8,915 8,915 - 20 - 2010.4 2007.4－郝如玉男 1948.7 独立董事 0 0 - 20 - 2010.4 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 2007.4－谢朝华男 1958.3 独立董事 0 0 - 20 - 2010.4 2007.4－李保仁男 1942.6 独立董事 0 0 - 20 - 2010.4 2007.4－吴晓球男 1959.2 独立董事 0 0 - 20 - 2010.4 2007.4－何恒昌男 1933.7 独立董事 141,304 141,304 - 20 - 2010.4 2007.4－史元男 1949.1 监事长 401,684 401,684 - 264.14 - 2010.4 2007.4－卢学勇男 1940.8 监事 55,021 55,021 - 51.90 - 2010.4 2007.4－周一晨男 1971.7 监事 500,400 500,400 - - 是 2010.4 2007.4－商和顺男 1948.3 监事 0 0 - - 是 2010.4 2007.4－吕瑞兰女 1944.3 监事 154,688 154,688 - 2.16 - 2010.4 2007.4－李汉林男 1953.11 外部监事 0 0 - - - 2010.4 2007.4－史建平男 1961.11 外部监事 0 0 - 18 - 2010.4 ☆ 2007.4－邢滨女 1952.1 监事 406,669 406,669 - 137.86 - 2010.4 2007.4－张建荣女 1959.9 监事 191,951 191,951 - 147.09 - 2010.4 副行长/ 赵瑞安男 1963.12 250,000 50,000 - 249.49 - 金融市场总监副行长/ 许宁跃男 1958.9 391,684 391,684 - 339.00 - 公司业务总监行长助理/ 杜志红女 1961.5 216,581 216,581 - 263.16 - 首席财务官杨书剑男 1969.8 董事会秘书 176,001 176,001 - 240.72 - 注：2009 年 4 月 25 日，公司第三届董事会第十七次会议同意聘任 Ronald Scherpenhuijsen Rom 先生担任本行董事候选人、副行长。 2009年5月27日，公司2008年度股东大会选举Ronald Scherpenhuijsen Rom 先生担任本行董事。 5.1.2 董事、监事及高管人员考评激励机制及年度薪酬情况本行根据《关于独立董事和外部监事薪酬的决议》，为独立董事和外部监事提供薪酬；根据《北京银行薪酬制度》为其他董事和高级管理人员提供报酬；根据本行员工薪酬管理办法为职工监事提供报酬。北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 5.1.2 董事、监事在股东单位的任职情况一览表姓名任职单位名称职务任志强北京市华远集团有限公司董事长周一晨泰富德投资集团有限公司董事长、总裁 5.1.4 董事、监事、高管人员姓名、性别、任期及工作经历闫冰竹先生本行董事长，中国共产党第十七次全国代表大会代表，第十一届全国政协委员，中共北京市委委员，中国银行业协会副会长，中国青年企业家协会副会长，中国金融学会常务理事，北京市金融学会副会长，享受国务院政府特殊津贴专家，高级经济师，西南财经大学经济学硕士，厦门大学工商管理硕士。闫先生于1996 年加入本行，历任本行副董事长、行长、董事长。之前，闫先生于1974年至1995 年历任人民银行分理处副主任、中国工商银行北京分行营业部副总经理、总经理、北京分行总稽核。闫先生于 2004 年当选首届“十大中华经济英才”；2005 年荣获“年度创新经理人”、“中国城市商业银行年度人物”、“北京市先进工作者”称号；2006 年当选“中国金融网年度金融人物”、“中国十佳金融新锐人物”、“北京市优秀党务工作者”；2007年被评为“中国银行业年度人物”；2008年荣获“中国金融年度人物”、第五届“十大中华经济英才”、“中国企业最具创新力十大领军人物”、“北京优秀创业企业家”、“全球华商领军人物”、“中国改革贡献人物”、 “30年中国品牌人物贡献奖”；2009年当选“中国银行业年度人物”、“北京优秀创业企业家”、“全国十大经济新闻人物”、“亚洲品牌创新人物奖”、“CEO年度人物”、“百强企业领袖奖”。严晓燕女士本行行长，于 1996 年 7 月加入本行董事会，为北京市十二届、十三届人大常委、中国金融学会常务理事。严女士于1996年1月担任本行副行长，2002年 1 月至今担任本行行长。之前，严女士于 1976 年 4 月至 1995 年 12 月历任中国工商银行北京分行营业部副总经理、总经理。严女士为高级经济师，1995 年获得西南财经大学经济学硕士，2005 年获得厦门大学管理学硕士学位。2006 年荣获“中国城商行年度人物”、2007年荣获“中国金融新锐人物”、“中国银行业年度人物”，2008年荣获“中国自主创新风云人物奖”、“中国经济十大杰出人物奖”、 “影响中国改革开放30年十大影响力人物”，2009年荣获“中华之魂十大功勋企业家”等荣誉。邢焕楼先生本行董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，现任北京市人民政府参事。邢先生于2004年12月底至2008年12月任能源投资（集团）有限公司党委副书记、董事、总经理，山西漳山发电有限责任公司董事长，北京京丰热电有限责任公司董事长，北京京丰燃气发电有限责任公司董事长。2000年8月至2004年12月7 日任北京国际电力开发投资公司党组副书记、董事、总经理。1997年5月至2000 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告年8月任北京市综合投资公司党组副书记、总经理。1982年2月至 1997年5月历任北京市计划委员会工业处干部、副处长、长期处处长、综合处处长、总经济师。1969年8月至 1978年3月任北京市大兴县红星公社宣传干事、团委书记。邢先生为高级经济师，1982年2月毕业于北京经济学院，经济学学士。任志强先生本行董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会。任先生现任北京市华远集团总裁、北京市华远集团有限公司董事长、华远地产股份有限公司董事长、北京华远浩利投资管理中心董事长、北京山釜餐厅有限公司董事长、北京塞迪克集团有限公司董事长，北京市第十届政协委员、全国工商联房地产商会副会长，中国房地产研究会副会长。任先生自 1993 担任北京市华远集团总裁，北京市华远集团公司董事长总经理。其中1993年至2000年兼北京市华远房地产股份有限公司董事长、总经理，2000年2月至2007年1月兼任北京市华远房地产股份有限公司董事长、北京市华远新时代房地产开发有限公司董事长兼总经理、北京市华远地产股份有限公司董事长兼总经理，2007 年 1 月至今兼任北京市华远地产股份有限公司董事长。1996年7月至2003年兼任新华人寿保险公司董事。1996年1月至 2004年6月兼任北京银行监事，2004年6月至今兼任本行董事。1991年至1993 年任北京市华远经济建设开发总公司总经理。1981年至1991年任北京怡达公司副总经理、北京市华远经济建设开发总公司经理、北京市华远经济建设开发总公司副总经理兼华远城市建设开发公司经理。任先生为工程师，中国人民大学法学院民商法专业研究生。张征宇先生本行董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，第十一届全国政协委员，1993 年开始获国务院特殊津贴，国家级中青年专家。同时担任北京恒基伟业通讯产品有限公司总经理，北京恒基伟业科技发展有限公司董事。张先生 1998 年任北京恒基伟业电子产品有限公司董事长，2002 年至今担任北京恒基伟业通讯产品有限公司总经理， 2003年至今任北京恒基伟业科技发展有限公司董事。之前，张先生于 1987 年至 1997 年任北京海淀四达技术开发中心总经理，1992 年至 2001 年兼任中国福利企业总公司副总经理、总经理。张先生为高级工程师，北京航空航天大学多体动力学专业工学博士学位。高玉辉女士本行董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，现任本行首席风险官。高女士于 1997 年 8 月至 2000 年 5 月担任本行东四支行副行长、行长，2000 年 5 月至 2002年5月担任北京银行信贷管理部总经理，2002年5月至2006年7月担任风险管理部总经理，2006 年 7 月起至今担任北京银行首席风险官。之前，高女士于 1976 年 3 月至 1996 年 10 月在中国工商银行北京分行主要从事信贷和资金计划工作。高女士为经济师，毕业于首都经济贸易大学，大专学历。姜德耀先生本行董事，于2004年6月加入本行董事会，同时任本行副行长、运营总监、天津分行行长。姜先生于1997年4月至2000年5月担任本行琉璃厂支行行长，北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 2000 年 5 月至 2008 年 9 月担任本行行长助理，2008 年 10 月至今担任本行副行长，2006年7月兼任本行天津分行行长，2007年10月兼任本行运营总监。之前，姜先生于 1996 年 2 月至 1996 年 12 月出任上海浦东发展银行北京分行办公室副主任，1982年7月至 1996年1月历任中国工商银行北京分行支行团委书记、支行办公室副主任。张东宁先生本行董事，于 2008 年 5 月加入本行董事会，现任本行党委副书记、纪委书记、副行长、上海分行行长。张先生于1996年1月至2005年3月担任本行培训部总经理，2005 年 3 月至 2008 年 12 月担任本行人力资源部总经理，2006 年 7 月至2010年1月担任本行人力资源总监，2008年6月担任本行纪委书记，2008 年 11 月担任本行党委副书记，2009 年 12 月担任本行副行长，2010 年 1 月担任本行上海分行行长。之前，张先生于1988年12月至1995年12月在中国工商银行北京分行教育处从事管理工作，1988 年 1 月至 1988 年 11 月任共青团北京大兴县团委办公室主任，1983 年 2 月至 1987 年 12 月在北京西红门中学任教。张先生为经济师，1983 年获得首都师范大学文学学士学位，2005 年获得厦门大学管理学硕士学位。罗纳德（Ronald E.E. Scherpenhuijsen Rom ）先生本行董事，荷兰国籍。于2009年5月加入本行董事会，同时于2009年5月至今担任本行副行长，负责零售业务和公司治理改进。在此之前，罗纳德先生于 2005年至2009年担任ING银行日本东京分行行长、董事总经理、日本全国业务负责人。1990年至2005年，罗纳德先生历任ING银行（阿姆斯特丹）结构出口融资部高级公司客户经理、ING银行日本东京分行出口和项目融资及贸易和商品融资部门负责人、ING银行日本东京分行行长、董事总经理、日本市场贷款业务负责人、ING资本（纽约）董事总经理、美洲市场自然资源融资业务负责人，以及ING银行（阿姆斯特丹）董事总经理、结构出口融资业务全球负责人。在此之前，他于1981年至1990年先后任荷兰银行（乌德勒支）国际支付服务部经理、债券部经理、公司业务部高级客户经理、区资金交易部高级经理等职位。罗先生毕业于荷兰乌德勒支商业管理学院。森华（Bachar Samra ）先生本行董事，法国国籍。于 2005 年 6 月加入本行董事会，同时于 2005 年 10 月至今担任本行行长助理，负责风险管理和公司改进。在此之前，森华先生于 1989年至2005年出任港基国际银行（香港）(富邦银行)执行董事、轮值首席执行官和执行副总裁，1997年至2005年出任港基国际财务有限公司（香港）主席，并曾在 1985 年至 1989 年期间担任 Unitag 集团（巴林）执行副总裁。森华先生毕业于美国 Memphis 大学，获得理工硕士学位，后获美国芝加哥 Depaul 大学工商管理硕士。2007 年，森华先生被北京市政府授予在京外国专家最高奖项－长城友谊奖。叶迈克（Michael Knight Ipson ）先生本行董事，美国国籍。于 2005 年 6 月加入本行董事会。担任国际金融公司北京银行股份有限公司 2009 年年度报告（IFC）驻华代表处顾问，美中关系全国委员会成员，中国银行业协会银行业从业人员资格认证专家委员会委员，曾任香港美国商会会长，国际金融公司（IFC）中蒙区首席代表。叶先生自2005年至2007年担任国际金融公司首席银行专家。之前，叶先生于 1991 年 12 月至 2005 年 4 月历任港基国际银行有限公司(IBA)执行副总裁、港基国际银行租赁子公司和证券子公司董事，1979 年 9 月至 1991 年 12 月历任汉华银行香港分行总经理，汉华亚洲首席执行官、汉华银行驻中国首席代表，中国大陆公司业务副总裁，中国大陆、台湾、香港的国别业务负责人。叶先生于1969年获得加州伯克利大学历史学专业学士学位，1973年获得斯坦福大学文学硕士学位，1998年获得美国迪保罗（DePaul）大学MBA学位。赵海宽先生本行独立董事，于 2004年6月加入本行董事会。赵先生1952年毕业于中国人民大学专修科金融专业，曾任我国驻瑞士大使馆外交官，中国人民银行总行计划局处长，中国人民银行金融研究所所长、名誉所长，全国政协委员，中国金融学会副会长兼秘书长，中国城市金融学会、中国国际金融学会、农村金融学会、合作经济学会的常务理事，《金融研究》主编，国务院学位委员会学科评议组成员。赵先生长期坚持金融理论研究和教学活动，先后被中国人民银行评为研究员；被多所大学聘为兼职教授或客座教授，博士生导师。郝如玉先生本行独立董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，第十一届全国人大代表，中央财经大学税收研究所所长、中国注册税务师协会副会长、北京市国际税收研究会副会长，教授，中央财政金融学院经济学士，中国注册会计师、中国注册税务师。谢朝华先生本行独立董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，第十一届全国政协委员。现任致公党北京市专职副主委。谢先生自1988年至1994年分别任职于中国国际贸易促进委员会，中国北方工业公司，欧盟总部发展部等部门，1994 年至 2002 年创办谢朝华律师事务所，2002年至2004年3月任职于国务院体改办经济体制与管理研究所，2004年至2007年任天银律师事务所合伙人。谢先生为高级经济师，法国巴黎第十一大学的法学博士。李保仁先生本行独立董事，于 2007 年 4 月加入本行董事会，现任中央财经大学教授，博士生导师，北京市人大财经委员会副主任委员。1991年6月至2005年2月任中央财经大学党委书记，1984年8月至1991年5月任东北财经大学党委副书记， 1981 年 1 月至 1984 年 7 月任辽宁财经学院财政系教师，1975 年 6 月至 1980 年 12月任新疆塔城地区财政局副局长，1970年4月至1975年5月在新疆塔城地区财政局从事业务工作。1966 年毕业于辽宁财经学院，2000 年成为享受国务院政府特殊津贴专家。吴晓球先生本行独立董事，于2007年4月加入本行董事会，现任三一重工、海通证券、新钢股份独立董事，中国人民大学校长助理、研究生院常务副院长，国务院学位委员会学科评议组成员，校学术委员会委员，金融与证券研究所所长。1998 年北京银行股份有限公司 2009 年年度报告获国务院专家特殊津贴，2000 年被评为教育部跨世纪优秀人才，2001 年获教育部优秀青年专家资助，2007年被聘为教育部长江学者特聘教授。吴晓球教授主要学术兼职有：中国金融学会常务理事、学术委员会委员，中国城市金融学会常务理事、学术委员会委员，中国农村金融学会常务理事、学术委员会委员，国家开发银行专家委员会委员，北京市人民政府金融顾问，南开大学等院校兼职教授等。何恒昌先生本行独立董事，于 1996 年 1 月加入本行董事会，何先生于 1996 年 1 月至 2002年1月担任本行首任董事长。之前，1959年7月至 1965年5月任中国人民银行北京市分行东城区办事处信贷副科长；1965年6月至 1984年4月任中国人民银行北京市分行工业信贷部综合组组长、北京市财金局银行业务组负责人、中国人民银行北京市分行副行长；1984 年 5 月至 1996 年 10 月任工商银行北京市分行副行长。何先生为高级经济师，本行终身荣誉行员，1957 年毕业于东北财经学院金融系。（二）监事史元先生本行监事长，于2008年5月加入本行监事会。史先生于1996年1月担任本行副行长，2002年1月至2008年5月担任本行副董事长，2008年5月至今，担任本行监事长。之前，史先生于 1991 年 6 月至 1995 年 12 月出任新华社澳门分社副部长，1982年5月至 1991年6月出任北京市委组织部副处长、处长。史先生为中国人民大学工业经济管理学本科毕业，中国社会科学院研究生院货币银行学专业研究生，2005年获得厦门大学管理学硕士学位。卢学勇先生本行监事，于2004年6月加入本行监事会，并担任监事长至2008年5月。卢先生于2003年1月至2006年1月曾任北京市政协委员、常委，经济科技委员会副主任。之前，卢先生于1982年9月至 1999年历任人民银行北京分行工业信贷处副处长，人民银行朝阳区办事处副主任，人民银行北京分行副行长，人民银行北京分行党组书记、行长，人民银行营业管理部党委书记、主任。于 1999 年 10月至2002年3月任中共北京市委金融工委书记。卢先生为高级经济师，毕业于北京经济函授大学，中国社科院商业经济专业在职研究生。周一晨先生本行监事，于 2004 年 6 月加入本行监事会，现任泰富德投资集团有限公司董事长，全国工商联执委，北京市工商联常委，第十届政协北京市政协委员会委员，中国光彩促进会理事，市青联第九届委员会委员，北京市朝阳区慈善协会名誉副会长。周先生于1991年3月至1992年5月任房山物资局木材公司业务二部经理，1992年5月至 1995年7月任北京凯悦食品公司董事、总经理，1995年7 月至1999年7月任北京金安星辰公司总裁。2002年获得北京行政学院硕士学位。商和顺先生本行监事，于 2004 年 6 月加入本行监事会。北京能源投资（集团）有限公北京银行股份有限公司 2009 年年度报告司原党委副书记、副董事长。商先生自1968年8月至 1986年6月历任北京矿务局王平村煤矿团委书记、党委副书记，北京矿务局政治部主任、党委副书记等职。 1986年6月至1987年10月任北京市印刷工业总公司党委副书记。1987年10月至 1997 年 5 月历任北京市一商局党委副书记、副局长。1997 年 5 月至 2004 年 12 月历任北京市综合投资公司党组书记、总经理。商先生为高级经济师，2000 年7月获得中央党校研究生院在职研究生班经济管理专业在职研究生学历，2003 年8月获得北京工商大学工商管理专业研究生课程毕业证书。吕瑞兰女士本行监事，于2004年6月加入本行监事会。吕女士于1996年11月至2007 年4月曾任北京市商业银行西单支行行长、北京银行营业部中心库主任。之前，吕女士于1965年至1978年8月曾任中国人民银行海淀区办事处出纳科副科长； 1982年6月至 1989年5月曾任中国人民银行西城区长安街分理处副主任；1989 年6月至1996年10月曾任中国工商银行北京分行营业部出纳科科长、分部副处级主任；吕女士为高级经济师，1984年毕业于北京财贸学院，大专学历。李汉林先生本行外部监事，于 2004 年 6 月加入本行监事会，现任中国社会科学院研究生院社会学系教授、博士生导师。李先生于1976年毕业于武汉大学；1983年获得德国比勒菲尔特大学社会学博士学位。1986年到1988年历任中国社会科学院社会学研究所副研究员、研究员、副所长，1991年到2002年任瑞士国际发展研究院学术院学术委员、副院长，1996年到2002年任亚太社会学学会执行委员会中国执行委员；2003 年起，任国际社会转型研究学会执行委员会执行委员。李先生主要研究领域包括：科学社会学、制度社会学、组织社会学、社会结构与社会变迁。史建平先生本行外部监事，于 2007年4月加入本行监事会，现任中央财经大学副校长、教授、博士生导师、中国金融学会常务理事、中国银行业从业资格认证专家委员会委员。史先生毕业于中央财经大学，获中央财经大学金融学学士、硕士和国民经济学博士学位。1983年至1987年，曾在中国工商银行工作，任信贷员、信贷科副科长、科长。1987 年至今，在中央财经大学任教，历任金融系讲师、副教授、教授，金融系副主任、主任、金融学院院长、校长助理等职。史先生是财政部系统跨世纪青年学科带头人（1998）、国家级教学成果一等奖获得者（2005）、享受政府特殊津贴专家（2006）。邢滨女士本行职工代表监事，于1996年1月加入本行监事会，现任本行工会副主席。邢女士于1996年1月至今担任本行工会副主席。之前，邢女士于1969年3月至 1985年12月在中国人民解放军总参三部六局二处作战士、参谋，1986年1月至 1991 年 6 月任北京西苑饭店客房部党支部副书记，1991 年 6 月至 1995 年 12 月在北京城市信用联社工会从事管理工作。邢女士为工程师，毕业于中共中央党校函授学院，本科学历。北京银行股份有限公司 2009 年年度报告张建荣女士本行职工代表监事，于 2007 年 4 月加入本行监事会，现任本行纪检监察室主任，中国共产党第十六次全国代表大会代表，北京市西城区第十三届人民代表大会代表。张女士于 1994 年 5 月至 1995 年 12 月任北京长安城市信用社营业室主任，1996年1月至2000年12月担任本行长安支行营业室主任、副行长，2000 年12月至2004年1月担任本行燕京支行行长，2004年1月至 2005年3月担任本行后督部总经理，2005年3月至2006年7月担任本行审计部副总经理，2006 年7月至2008年12月担任本行审计部负责人。张女士毕业于北京实验大学，大专学历。（三）高级管理人员严晓燕女士本行董事、行长。请参阅上文[董事]中严晓燕女士简历。张东宁先生本行董事、副行长。请参阅上文[董事]中张东宁先生简历。赵瑞安先生本行副行长，金融市场总监，于2001年6月加入本行。赵先生2001年6月至今担任本行副行长，2006 年 7 月至今兼任本行金融市场总监。之前，赵先生于 2000 年 3 月至 2001 年 6 月出任国家开发银行总行资金局处长，1988 年 9 月至 2000 年 2 月历任中国投资银行总行筹资部副总经理、资金部总经理。赵先生为高级经济师，在中国社会科学院研究生院获经济学博士学位。许宁跃先生本行副行长，公司业务总监，于1996年1月加入本行。许先生于1996年1 月至 1998 年 5 月担任本行长安支行行长，1998 年 5 月至 2000 年 5 月担任本行燕京支行行长，2000年5月至2005年3月担任本行行长助理（兼任本行中关村科技园区管理部总经理、中关村科技园区支行行长），2005年3月至今担任本行副行长，2006 年 7 月兼任本行公司业务总监，2006 年 8 月兼任本行商务中心区管理部总经理。之前，许先生于 1994 年 5 月至 1995 年 12 月任北京长安城市信用社副主任、主任，1977 年 10 月至 1993 年 8 月在企业和全国总工会事业发展部从事管理工作。许先生为经济师，厦门大学工商管理硕士。姜德耀先生本行董事、副行长。请参阅上文[董事]中“姜德耀先生简历”。罗纳德先生本行董事、副行长。请参阅上文[董事]中“罗纳德先生简历”。杨书剑先生本行董事会秘书，于 1997 年 7 月加入本行。杨先生于 1997 年 7 月至 2000 年4月担任本行业务发展部银行卡业务组组长，2000年5月至2002年4月担任本行办公室副主任，2002年5月至2004年1月担任本行人事部副总经理，2004 年 2 月至 2005 年 2 月担任本行学院路支行行长，2005 年 3 月至 2007 年 7 月担任本行董事会办公室副主任（主持工作），2007年8月担任本行董事会秘书。杨先生为高级经济师，1991 年、1994 年分别获吉林大学经济学学士学位、经济学北京银行股份有限公司 2009 年年度报告硕士学位，1997年获中央财经大学经济学博士学位。杜志红女士本行行长助理，首席财务官，于1996年1月加入本行。杜女士于1998年4 月至 2005 年 3 月担任本行计划财务部副总经理、总经理，2005 年 3 月至 2007 年 3 月担任本行营业部总经理，2005 年 7 月至今担任本行行长助理，2006 年 7 月兼任本行首席财务官。之前，杜女士于1980年10月至1995年12月在中国工商银行北京分行从事会计工作。杜女士为经济师，中央财经大学财政学在职研究生。 5.1.5 报告期内被聘任或解聘人员姓名及原因 2009年4月24日至4月25日，公司第三届董事会第十七次会议同意BrunoHoudmont 先生辞去董事、副行长职务，并同意聘任Ronald Scherpenhuijsen Rom先生担任本行董事候选人、副行长。 2009年5月27日，公司2008年度股东大会选举Ronald Scherpenhuijsen Rom先生担任本行董事。 2009 年 10 月 28 日，公司第三届董事会第二十四次会议同意解聘刘建民副行长职务，并同意聘任张东宁担任副行长职务。 5.2 员工情况截至报告期末，本行有员工 5681 人，其中管理人员 476 人，行政人员 289 人，业务人员4916人。学历研究生本科大专高中职高中专其他人数 521 2559 1852 180 127 376 66 占比 9.2% 45.0% 32.6% 3.2% 2.2% 6.6% 1.2% 第六节公司治理结构 6.1 本行公司治理情况报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等相关法律法规，认真落实监管部门相关规定，结合公司实际情况，不断完善公司治理结构，提升公司治理水平。 6.1.1 完善公司治理基础性制度报告期内，公司根据最新监管要求和自身发展需要，不断加强公司治理基础制度建设。根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，对《公司章程》个别条款进行了修订，在章程中明确了现金分红政策；为进一步完善公司信息沟通机制，明确高级管理层或有关部门向董事会、监事会及其专门委员会报告信息的种类、内容、时间和方式等，公司制定了《北京银行股份有限公司高级管理层信息报告制度》。通过制定或修订上述制度，使公司制度体系进一步完善，为公司的持续健康发展奠定了坚实制度基础。 6.1.2 关于股东和股东大会公司在报告期内召开了2008年度股东大会，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。股东大会审议通过了董事会工作报告、监事会工作报告、财务报告、财务预算报告、利润分配预案等9项重大议北京银行股份有限公司 2009 年年度报告案，并听取了公司独立董事述职报告。北京市金杜律师事务所对本次股东大会进行了现场见证，并出具法律意见书。公司股东大会的召开确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。 6.1.3 关于董事和董事会（一）董事会构成及运营情况。公司董事会由17名董事组成，其中独立董事6名，董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。全体董事均能认真出席会议并审议各项议案，勤勉尽职，有效发挥决策职能，维护全体股东和公司整体利益。2009年公司共召开董事会10 次，审议通过了定期报告、修订公司章程、财务预算、利润分配预案、设立济南分行、发起设立消费金融公司等40多项重大议案，并定期听取业务经营情况、全行风险状况等报告。（二）董事会各专门委员会运作情况董事会下设战略委员会、关联交易委员会、风险管理委员会、薪酬委员会、提名委员会和审计委员会。董事会下设的各委员会均能够按照法律法规、公司章程和议事规则的要求规范召开会议。2009年，董事会下设各专门委员会共召开会议17次，审议或听取了“三五”规划执行情况、风险评价报告、关联交易状况、内外部审计工作报告等重要议题，有效发挥了专业职能。 6.1.4 关于监事和监事会（一）监事会构成及工作情况。公司监事会由9名监事组成，其中外部监事2名。全体监事均能够勤勉尽职，本着对股东高度负责的态度，对公司董事会、高级管理层履行职责情况以及财务状况进行监督，维护股东的合法权益。2009年公司监事会共召开会议6次，审议通过了公司定期报告、关于对董事会、高级管理层履职情况的报告、监事会工作报告等重要议案，听取了董事会各项决议、全行经营情况、公司财务状况以及内部审计工作情况等报告。此外，监事会还积极开展专项检查和实地调研工作，报告期内听取了郊区管理部、中关村科技园区管理部关于组织架构改革的专题汇报；听取了天津分行、上海分行及杭州分行关于科学发展观学习实践活动的开展情况专题汇报；听取了首席风险官关于全行信用风险、市场风险、流动性风险以及操作风险的全面风险分析报告；听取了资金交易专题汇报；实地调研了天津分行、上海分行、杭州分行、深圳分行以及香港代表处的经营管理情况。（二）监事会专门委员会工作情况。监事会目前下设监督委员会、提名委员会两个委员会，两个委员会主任均由外部监事担任。监事会下设委员会均能严格按照法律法规、公司章程和议事规则要求召开会议。2009年，各委员会共召开会议6次，审议或听取了经营班子述职报告、对董事会、高级管理层的履职评价报告、财务报告、内部控制自我评估报告、内外部审计工作报告等重要议题。 6.1.5 关于信息披露和投资者关系管理报告期内，本行严格按照有关法律、法规、规章及规范性文件，及时、准确、真实、完整的披露本行各项重大信息，注重信息披露的主动性、重要性、公平性，不断提高公司透明度。报告期内，公司累计发布25项公告。报告期内，公司未发生发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。报告期内，公司不断加强投资者关系管理，积极开展投资者关系管理工作，北京银行股份有限公司 2009 年年度报告在严格遵守监管规定的前提下，通过多种渠道实现与各类投资者的有效交流。一是定期报告发布后及时组织投资者交流会和新闻发布会，使投资者深入了解公司的重大战略和经营状况；二积极接待投资者调研来访，使投资者全面了解公司经营决策等重大信息，并将投资者的意见、建议及时反馈给管理层；三是在公司网站设立投资者关系专栏和董秘信箱，通过网络渠道实现与投资者的沟通交流；四是设立投资者热线，方便投资者尤其是中小投资者及时了解公司的重大信息。公司的投资者关系管理得到了社会各界的认可，2009 年 6 月 6 日，公司董事会秘书杨书剑荣获由《大众证券报》和新浪财经联合主办的第四届“大众证券杯中国上市公司竞争力公信力TOP10”评选的“投资者关系金牌董秘”奖；6月26日，董事会秘书杨书剑荣获由《证券时报》和时报在线联合联合评选的“中国上市公司最佳投资者关系管理董秘”奖；12 月 1 日，董事会秘书杨书剑荣获由中国国际交流中心、华顿经济研究院、《上海经济》杂志社联合举办的第九届“中国上市公司百强高峰论坛”评选的“最佳董事会秘书”奖。 6.2 公司独立董事出席会议情况 6.2.1 独立董事整体工作情况依据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》的要求，公司聘任了独立董事。目前公司共有独立董事6人，均是具有深厚理论功底和丰富实践经验的专家。报告期内，公司独立董事严格按照相关法律法规和公司章程，认真履行职责，参与公司重大决策，对重大事项发表独立意见，切实维护公司整体利益，尤其是保护中小股东的合法权益。 ☆ 公司独立董事依据《北京银行独立董事工作规则》、《北京银行独立董事年报工作制度》，在公司年度报告编制和披露过程中切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责的开展工作。 6.2.2 独立董事参加董事会情况本年应参加独立董事姓名亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）董事会次数赵海宽 10 9 1 0 谢朝华 10 7 3 0 郝如玉 10 10 0 0 何恒昌 10 10 0 0 李保仁 10 8 2 0 吴晓球 10 9 1 0 6.2.3 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，独立董事未对公司本年度的董事会议案和其他非董事会议案事项提出异议。 6.3 公司经营决策体系股东大会是公司最高权力机构；董事会是公司的决策机构，负责公司重大事项的决策；监事会是公司的监督机构，负责对董事会及高级管理层进行监督；高级管理层是公司的执行机构，依法组织开展各项经营管理活动，并接受公司董事会领导和监事会监督。公司实行一级法人体制，各分支机构均为非独立核算单位，其经营管理活动根据总行授权进行，并对总行负责。北京银行股份有限公司 2009 年年度报告公司无控股股东及实际控制人。公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务五方面完全独立。公司为自主经营、自负盈亏的独立法人，具有独立、完整的业务及自主经营能力。 6.4 对高级管理人员的绩效评价和激励约束机制本行完善了对高级管理人员的考核及激励办法，建立了目标导向的绩效管理体系和激励约束机制。报告期内，本行根据《总行绩效考核管理办法》、《关于加强管理层风险责任完善奖励机制的议案》等一系列薪酬管理制度，依据目标完成情况及民主测评定期对高级管理人员进行评价，落实对高级管理人员的考核激励。 6.5 公司内部控制建设情况 6.5.1 内部控制建设总体方案公司董事会是本行内部控制的决策机构，负责保证建立并实施充分而有效的内部控制体系，积极发挥在内控建设中的核心作用。一是完善内部控制制度建设，制定或修订本行的基本管理制度；二是董事会对本行内部控制的健全性、有效性进行总体评估，形成内部控制自我评估报告，并在公司年报中予以披露。三是董事会或下设审计委员会定期听取内外部审计的工作报告，对本行内部控制情况进行指导和检查。本行长期致力于建立以优良内控环境为平台，合理组织结构为依托，充分信息交流为纽带，简捷内控流程为主线贯穿所有岗位，并通过独立、全面和有效的审计监督促进本行健康、持续发展的内部控制体系。本行希望通过持续健全内控体系达到下述内部控制目标：确保国家法律法规和本行内部规章制度能够得到有效执行；确保本行发展战略和经营目标得到全面实施和充分实现，保证业务有序进行；确保本行业务记录、财务信息和其它管理信息的及时、真实和完整。本行以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系。本行注重风险防范长效机制的建设，随着经营管理水平的不断提高，形成了由制度执行、指导执行以及监督执行构成的内控“三道防线”，逐步建设并完善了对风险进行事前防范、事中控制以及事后监督评价与纠正的内控机制，在防控风险方面发挥了积极作用。 6.5.2 内部控制制度规范建立健全情况本行自成立以来，以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系。本行的管理制度主要包括以下七个方面：（一）公司治理方面，本行根据《公司法》、《证券法》等法律、法规以及金融监管部门的规章，制定并完善公司股东大会、董事会、监事会及其下设各委员会职责和权限等方面的制度；（二）财务会计管理方面，包括财务管理、资产负债管理、会计核算、支付结算等方面的制度；（三）各项业务管理方面，包括授信业务、资金业务、存款和柜台业务、银行卡业务、结算业务、结售汇业务等管理制度；（四）风险管理方面，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险的管理程序等；（五）人力资源管理和培训，包括薪资福利、人员聘用和聘任、员工培训以及人员奖惩等方面的管理制度；（六）业务支持和保障、行政、后勤方面，包括计算机系统开发与维护、办北京银行股份有限公司 2009 年年度报告公秩序、文件收发、企业文化、后勤服务等方面的管理制度；（七）纪检监察和内部审计方面，包括党的纪律检查以及审计检查等方面的管理制度。 6.5.3 内部监督和内部控制自我评价开展情况本行董事会下设审计委员会，董事会审计委员会负责检查本行的会计政策、财务状况和财务报告程序，检查本行风险及合规状况；对内部审计的适当性和有效性进行审查与评价，负责批准内部审计规章制度、中长期审计规划和年度工作计划等，并对内部审计工作情况进行考核监督，为独立、客观地开展内部审计工作提供必要保障。监事会下设监督委员会，监事会监督委员会负责拟定对董事会、高级管理层经营活动合规性以及尽职情况进行检查和监督的方案、拟定对本行董事和高级管理层成员进行离任审计的方案、拟定对本行财务活动进行检查和监督的方案，并组织实施上述方案，提出初步报告或意见。报告期内，董事会审计委员会共召开会议4次，对公司年报、内部控制自我评估报告、财务报告等重要议案进行了审议，并定期听取内审部门、外审机构的工作报告，对公司内部控制建设提出指导意见；对于内外部审计发现的问题，审计委员会责成相关部门制定整改计划及时进行整改。本行内审部门接受高级管理层的直接领导，随时就审计发现的问题进行汇报，并定期向董事会审计委员会及监事会监督委员会报告内审工作及审计发现的问题。本行内审部门实施垂直化的管理体制，以总行垂直领导下的审计负责制为基础，有效贯彻垂直统一性与地域差异性相结合的原则，并通过垂直化的报告路线反馈审计信息的审计管理模式。内审部门通过开展专项审计、日常检查及内控评价，对各项规章制度的执行情况进行审计检查，并根据检查对制度进行后评价，及时发现问题和风险隐患，实现事前、事中、事后全过程动态控制。本行根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行内部控制评价试行办法》等法规政策要求，结合业务发展及内部控制建设实际开展内控评价工作。按照全面与重点相结合、过程与结果相结合的原则，内控评价范围覆盖内部控制活动的全过程以及相关管理部室及所有经营机构和岗位，特别关注重点业务和重点环节。过程评价是对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等要素的评价；结果评价是对内部控制主要目标的实现程度进行评价。通过内部控制评价促进本行严格遵守国家法律法规、监管要求和审慎经营原则，提高风险管理水平，保证发展战略和经营目标的实现，增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性，确保内部控制体系得到有效运行，及时有效地评估和控制可能出现的风险。 6.5.4 持续完善内部控制机制持续发挥公司治理的核心作用。本行董事会将领导督促管理层全面落实财政部等五部委联合印发的《企业内部控制基本规范》各项要求；董、监事会及董事会风险管理委员会将进一步强化全面风险管理，贯彻落实巴塞尔协议和监管要求，不断提升本行风险管理水平；通过对分行、附属机构和参股公司的调研，督促相关机构持续加强风险管理，提高风险管控水平，建立健全北京银行与附属机构和参股公司之间有效的风险隔离机制。持续完善风险管理体系建设。本行将根据董事会风险管理的战略规划执行更加审慎的风险管理政策，围绕银监会的监管要求及风险提示，针对我行风险管理薄弱环节，在风险管理机制建设、政策体系完善、信息系统开发、风险限额管理以及问责制度落实等方面强化管理，从而实现不良资产余额及比例得到控制、资北京银行股份有限公司 2009 年年度报告产结构得到调整、主要风险限额得到执行的目标，通过风险管理工作促进业务均衡发展。切实落实监管要求，进一步强化全面风险管理体系建设；持续改进风险管理组织架构；有效运用风险计量工具，不断提升风险量化水平。持续强化执行力建设。本行将以提升总行的操作风险管理能力、健全分行操作风险管理架构、建立支行操作风险日常管理机制为核心，提升本行的操作风险管理水平。围绕文化、制度、考核、系统四个方面大力推进合规风险管理体系建设。开展多层次业务培训，全面提升员工业务素质。以对各分支机构的制度执行情况进行监督检查为基础，及时发现内部控制制度缺陷及制度执行过程中存在的偏差并督促落实整改，促进内部控制机制不断健全完善。通过对差错事项的归纳总结，持续改进完善业务与管理流程。持续提高信息系统安全管理水平。本行将进一步完善信息系统安全体系建设，加大信息科技安全、信息系统环境及应用、营业机构建设及运营等方面管理力度，持续完善相关标准和规范。参照ISO17799《信息技术-信息安全管理业务规范》和 ISO27001《信息安全管理体系标准》等国际标准，进一步完善信息系统安全体系建设。推进信息安全风险评估体系建设，实行信息系统分级管理模式，合理配置信息系统运营资源。不断加强信息安全保障工作，构筑信息风险管理和信息安全的保障体系。持续加强内控环境建设。本行将不断致力于建立以优良内控环境为平台，合理组织结构为依托，充分信息交流为纽带，简捷内控流程为主线贯穿所有岗位，并通过独立、全面和有效的审计监督促进本行健康、持续发展的内部控制体系。持续进行合规风险评估调研和教育培训，提高全行员工特别是机构负责人的合规意识，推进合规文化建设；对本行各项制度进行再梳理和再评估，提高制度体系的完整性、适宜性和有效性；开展以风险为导向的审计工作，对内控制度建设、内控机制运行、安全技术手段以及运营情况等进行审计评价，促进内控环境持续优化。第七节股东大会情况简介 7.1 2008年度股东大会召开情况 2009年5月7日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站公告了《关于召开2008年度股东大会的通知》。 2009年5月27日，公司2008年度股东大会在北京召开。出席此次会议的股东及股东代理人所代表的股份数共计4,186,304,565股，占公司总股本62.28亿的 67.22%。会议的通知、召集、召开以及表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。 2008年度股东大会以记名投票的方式审议通过以下议案：《2008年度董事会工作报告》、《2008年度监事会工作报告》、《关于2008年度财务报告的议案》、《关于2009年度财务预算报告的议案》、《关于2008年度利润分配预案的议案》、《关于聘请2009年度会计师事务所的议案》、《关于修改个别条款的议案》、《关于选举Ronald Scherpenhuijsen Rom先生为公司董事的议案》、《2008年度关联交易专项报告》。本次会议还听取了公司独立董事述职报告。北京市金杜律师事务所对本次会议的召集和召开程序、出席会议股东的资北京银行股份有限公司 2009 年年度报告格、提案和表决程序等事项的合法、合规性进行了现场见证，并出具了法律意见书。本次会议的决议公告刊登在2009年6月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。第八节董事会报告 8.1 管理层讨论与分析 8.1.1 总体经营情况回顾 2009 年，为应对国际金融危机影响，国家实施了积极的财政政策及适度宽松的货币政策，积极扩大内需、促进经济平稳较快发展。本公司密切关注宏观经济金融形势及政策变化，认真贯彻落实国家方针政策，积极寻找发展机遇，推进各项业务持续快速发展，业务规模跃上新的台阶，各项指标保持良好水平，资产质量不断提高，取得了较好的发展业绩。（一）盈利继续保持稳定增长。报告期内，本公司实现利润总额71.62亿元，比上年同期增加2.17亿元，增长3.13％；实现归属于母公司股东的净利润56.34 亿元，比上年同期增加2.17亿元，增长4％。实现手续费及佣金净收入6.50亿元，比上年同期增加1.61亿元，增长32.96％。（二）业务规模跃上新台阶。截至报告期末，本公司资产总额达到5334.69 亿元，较年初增加1164.48亿元，增幅27.92％；存款总额4469.39亿元，较年初增加1310.99亿元，增幅41.51％；贷款总额2734.81亿元，比年初增加804.07 亿元，增幅41.65％，均创成立以来最高增幅。（三）成本收入比保持较好水平。报告期内，本公司合理安排资产业务的发展速度，调整资产业务结构，提升资产盈利能力；实施内部资金转移定价，有效引导分支机构开展负债业务，合理控制资金成本。同时，通过全成本管理系统，对全行费用实行集约化管理，提高费用使用的透明度和使用效率。报告期内，本公司成本收入比26.27％，继续保持良好水平。（四）各项监管指标表现良好。报告期末，本公司资本充足率14.35％，核心资本充足率12.38％，继续保持较高水平，资本充足；不良贷款比例1.02 ％，较年初下降0.53个百分点，不良贷款余额27.96亿元，较年初减少1.91亿元，继续保持“双降”，资产质量持续提升；拨备覆盖率215.69％，抵御风险能力进一步加强。（五）风险管理水平进一步提升。2009年，本行以“规模增长、质量稳定、效益优化、结构调整”作为标准，继续实施“区别对待，有保有压”的信贷政策，通过信贷政策的引导，本公司信贷结构调整获得较大进展，经济效益和社会效益显著。同时，创新授信审批机制，进一步提高贷款审批效率；创新考核激励机制,推进经济资本考核, 完善内部转移定价机制，进一步加强风险防控力度，提高风险管理水平。（六）分支机构建设稳步推进。2009 年，本行新增长沙分行，分行总数达到6家。新增异地支行6家，异地分支机构达到19家，全国网络架构基本形成。截至2009年12月31日，本行共设有168家分支机构（含总行营业部），并在香港设立代表处。（七）人力资源建设持续加强。2009 年，本行人力资源管理工作以科学发北京银行股份有限公司 2009 年年度报告展观为指导，以服务和保障经营管理为目标，努力推进各项改革，强化基础管理和体制机制建设，为本行业务持续、健康、稳定发展奠定了强有力的组织保障和人才基础。组织开展学习实践活动，提高干部员工对科学发展观的认识水平和实践能力；修订完善总行、北京地区管理部、分行人事管理规章制度，建立总分支三级人力资源管理架构；通过干部考察和交流调整，强化干部管理监督，搭建后备干部梯队，不断提升人力资源管理科学化水平；通过全球招聘、社会招聘、行内招聘，录用优秀海外人才、大学生、大学生村官和军转干部，建立多元化人才引进渠道，不断优化人员结构；强化薪酬绩效管理，组织签订目标责任书，完善薪酬激励模式，激发员工工作积极性；推进“2551”人才建设工程，组织国内外培训，推广网络教育，全面提升干部员工素质，为未来发展提供有力的人才保障；组织重要岗位轮岗和强制休假，落实风险排查，严格防控日常操作风险。（八）品牌形象持续提升。2009 年度，本行荣获“全国文明单位”、“中国最佳城市商业零售银行”、“2008 年度中国最佳城市商业(区域性)银行”、“2009 年度亚洲十大最佳上市银行”、“最具影响力城市商业银行”等奖项；本行董事长闫冰竹荣获“北京优秀创业企业家”、“2008 中国银行业年度人物”、“十大经济新闻人物”、“2009CEO年度人物”、“亚洲品牌创新人物奖”、“百强企业领袖奖”等荣誉称号；行长严晓燕荣获“中华之魂十大功勋企业家”、“百强企业明星奖”等荣誉称号。 2009年度，在英国《银行家》杂志公布的全球1000家大银行最新排名中，本行按一级资本排名第158位，比2008年上升20位，按照资产规模排名第169 位；在世界品牌实验室和世界经理人集团联合发布的 2009 年（第六届）世界品牌大会暨中国 500 最具价值品牌中，本行排名第 144 位，比 2007 年上升 6 位；在2008年度中国上市公司100强排行榜中，本行以总资产列第14位，利润总额列第 22 位，总市值列第 30 位。2009 年度，本行取得优良业绩，品牌形象及市场地位大幅提升。 8.1.2 主要业务经营情况（一）公司银行业务 1、经营概述报告期内，本行公司业务加快经营模式和发展方式的转型。截至2009年12 月31日，本行公司客户存款总额3725亿元，占全行存款总额的 83.4%，较上年增长1108亿元，增幅42.3%。本外币公司贷款总额2475亿元，占全行贷款总额的 90.5%，较上年增长 720 亿元，增幅 41.0%；其中：中小企业人民币贷款总额 897 亿元，较上年增长 352 亿元，增幅 65%。全年实现公司中间业务收入 4.4 亿元，较上年增长1.8亿元，增幅69.2%； 2、公司银行业务发展措施 2009年，本行紧紧围绕“抢市场、抓客户、创特色、争一流”的工作思路，切实切实推进公司业务健康快速发展：（1）全方位支持区域经济。一是全面推动新形势下银政战略，先后与朝阳、海淀、西城、宣武、昌平等 14 个区县政府签订战略合作协议，进一步巩固了本行与各区域政府合作的战略地位。二是扩大集团客户合作份额，在四万亿投资拉动中，通过推进精品客户名单式营销，组织与多家实力雄厚的中央企业签订战略合作协议，强化授信额度管理和营销，进一步提高了本行在重点集团客户合作中的地位和份额。三是稳步推进系统客户战略合作。全面推动对市区财政国库代理北京银行股份有限公司 2009 年年度报告业务合作，参加西城区授权支付业务竞标并以第一名的优异成绩中标。全年财政系统存款余额快速增长，与教委系统、卫生局系统合作份额继续保持了领先地位。（2）持续提升中小企业品牌。一是推进特色支行筹建和运营。在中关村自主创新示范区核心区率先成立了科技型中小企业特色支行——中关村海淀园支行，在特色支行授权机制、考核模式、团队建设、运作流程、特色产品等方面进行创新探索。截至2009年末，特色支行累计放款达到123笔、8.14亿元，试点取得了初步成功。二是推动文化创意贷款形成新亮点。以北京建设世界城市为契机，积极推动文化创意贷款发展，与北京市文化创意产业领导小组办公室、光线传媒、北京演艺集团、凤凰卫视、中央新闻纪录电影制片厂、中关村动漫游戏孵化基地、八一电影制片厂等单位签订战略合作协议，形成文化创意贷款新亮点。截至2009年末，累计审批通过文化创意贷款97亿、661笔，在北京市场保持了较高的市场份额。三是启动ING中小企业技援项目。与ING和全球知名咨询公司合作开展了以“打造中国中小企业最佳银行”为目标的中小企业技援项目，推动中小企业业务在组织架构、客户细分、销售管理、风险管理四个模块功能的探索和完善，进一步提升本行中小企业发展规划能力和核心竞争力。（3）不断加快产品创新。根据客户需求推动管家在线、全能管家、信保保理、银团贷款、并购贷款、电子票据等产品研发和推广。推动社保卡的按时上线试点，全年试点规模达到140余万张，得到社会各界的充分肯定和高度评价。（4）全面优化经营管理。不断优化营销管理方式、指标管理方式，稳步推进结构调整，取得议价能力不断提升和行业组合的不断优化。 3、公司业务品牌建设 2009年，本行进一步完善“财富1+1”金融服务产品体系，并通过推进精细化管理，先后荣获了《二十一世纪经济报道》2009 年供应链融资产品创新奖、银行家杂志“2009中国金融营销奖—金融产品十佳奖”、北京银监局“2008年度中小企业金融服务工作先进单位” ，“小巨人”中小企业融资品牌还荣获了金融时报“2009 中国中小企业金融服务十佳机构”、“第二届中国中小企业最佳融资方案”、21 世纪经济报道颁发的第五届“中国最佳品牌建设案例”奖等 10 个奖项，进一步提升了财富1+1公司金融服务品牌和中小企业融资品牌价值，扩大了市场份额，提高了客户忠诚度和贡献度。（二）零售银行业务 1、经营概述 2009 年，我行积极贯彻国家“扩内需、保增长”的战略决策，以服务民生、保障民需为重点，加大对居民金融需求的支持力度，零售业务呈现出良好的发展态势。截至 2009 年末，本行储蓄存款余额 744 亿元，占全行存款总额 16.7%，较年初增加203亿元，增长37.5%；个人贷款余额259亿元，占全行贷款总额9.5%，较年初增加84亿元，增长47.8%。零售中间业务收入2.2亿元,银行卡、理财、保险和基金代销业务成为支撑零售中间业务发展的四大支柱。客户结构持续改善，新增 VIP 客户 1.5 万户，新增郁金香客户 2.6 万户；新增信用卡客户 14.7 万户，客户数达到25万户；新增个人专业版网银客户4.3万户，客户数达到9.2 万户。 2、主要业务发展措施（1）渠道建设加快。本行从支行硬件、人员管理、营销工具等三方面稳步推进社区银行建设，截至2009年末，社区支行总数已达48家，其业务发展明显快于传统支行。同时，本行不断提升自助银行的服务能力和覆盖能力，安装自助北京银行股份有限公司 2009 年年度报告取款机 71 台，自助存款机及存取款一体机 69 台，新增及更新自助缴费终端 65 台，新增POS商户908户，初步实现了自助存款设备的规模化布放和网络化监控，形成了社区支行、传统支行、财富中心、自助银行、网上银行相结合的多层次高效网络渠道。（2）流程优化步伐加快。本行不断优化零售业务流程，完成个贷价值链项目的研发及推广工作，完善个人二手房贷款、个人商品房贷款操作规程，为个贷业务的规范化、流程化、集约化发展打下坚实基础。启动提升大堂销售能力项目，建立规范化的大堂服务与销售标准，增设固定营销工具，对于促进营业厅产品销售具有积极作用。规范自助渠道建设流程，理顺了各相关职能部门的业务职责，提高了工作效率。（3）队伍素质不断提高。本行大力开展专业资格认证工作，制定分支行理财人员专业资格认证制度并组织行内理财上岗资格考试，实现对新建分支行理财业务准入管理，年内新增AFP74人、CFP19人，理财师队伍达到290人，基金持证（含证券从业资格人员）达413人，400余人获得个贷上岗资格。开展多层次的针对性培训，面向客户经理开展有关二手房操作流程、房屋抵押登记、循环金库等业务培训，面向主管支行长、个人业务客户经理、理财经理进行了理财、基金、保险、综合资产配置等销售技能培训，有效提升了一线人员的业务能力和专业素质。 3、产品创新和品牌建设（1）产品创新。本行及时捕捉市场信息，产品研发和创新加快推进，推出个人授信业务——“循环金库” ，为客户提供便利、快捷的融资渠道，年内授信 658笔，金额6.7亿元。开辟新的市场领域，在北京推出住房公积金贷款业务，填补了业务空白。推出工会互助卡、京卡富民卡、生源地助学贷款、农户贷款等新产品，年内累计发放互助卡 64.6 万张；累计发放农户贷款 90 笔，金额 1765 万元。推出员工授信业务，成为我行吸引人才、留住人才的重要举措。推出财富金账户网银专版功能，提升贵宾客户的网银使用体验。推出“爱薪计划”代发工资打包方案、出国留学金融服务方案、郁金香账户产品功能完善方案，集中发展重点客户群体。（2）品牌建设。本行零售业务品牌知名度不断提升，荣获亚洲银行家“中国最佳城市商业零售银行”奖。实施品牌立体化宣传策略，持续建设“社区金管家”零售业务服务品牌，提高了零售业务的知名度，“社区金管家”荣膺“ 中国国际金融服务展优秀金融服务品牌”奖、中国银行业金字招牌评选活动“2009 年度最佳个人金融服务”奖、“2009卓越金融品牌榜最佳金融产品与服务”奖。通过 VIP客户专属期刊及高端客户系列活动提升客户忠诚度，持续强化“超越财富”高端财富管理品牌，在2009年下半年推出了“北京银行理财教育公益行动”，出版发行《北京居民理财指南》实用工具书，举办为期两个月的北京居民理财知识网络大奖赛，联合银监会、银行业协会共同举办公众理财教育展览等系列行动，受到广大投资者的关注与喜爱，提高了理财服务品牌影响力。2009年荣膺“年度优秀银行理财成长品牌”、“最佳银行产品收益奖”、“全国十佳理财中心”、财富管理业务“最佳营销与服务团队”等奖项，长沙分行荣获“最佳理财品牌团队”称号。（三）资金交易业务 1、经营概述 2009 年，本行在确保全行交易资金安全、流动、高收益的前提下，严格执行授权授信和风险管理规定，积极开展各项资金业务。受宏观经济环境不确定性北京银行股份有限公司 2009 年年度报告增加，市场风险加大的影响，债券投资面临空前挑战，本行在继续加大债券投资规模同时，也加速了债券资产结构优化，以降低债券资产的市场风险。截至2009 年末，本行持有债券资产余额为1242亿元，较年初增加了221亿元，增幅21.7%，实现债券投资利息收入35.6亿元，实现债券买卖价差收入和衍生收入3.3亿元，增长59.3%。本行在保持全国银行间债券市场交易活跃同时，成功取得了上市银行在证券交易所参与债券交易试点资格，进一步拓宽了债券交易渠道。本行债券结算代理业务取得较大发展，累计交易量394亿元人民币，较2008年增加219.5 ％；实现手续费收入 130 万元人民币，较 2008 年增加 107.6％。作为代理储蓄国债发售试点银行，本行进一步加强营销管理，提升发行服务工作水平，全年共计承销包销凭证式国债五期，储蓄国债电子式八期，总规模 46 亿元，较上年增长71.4％，实现手续费收入2925万元，较上年增长89.2％。 2、业务创新和品牌建设 2009 年，本行推出了代理上海黄金交易所贵金属交易业务，丰富了中间业务品种，满足了个人及机构客户对黄金投资的需求。并先后推出了“现金流”可赎回型、Shibor挂钩型、信托贷款型等理财产品，完成信贷资产类保本机构理财、机构客户债务管理等业务创新，丰富了产品结构，满足了不同风险偏好的客户需求，进一步提高了市场竞争力。（四）中间业务 2009 年，本行进一步加大中间业务发展力度，提升中间业务收入占比，促进经营转型。报告期内，本行手续费及佣金净收入实现6.5亿，同比增长1.6亿元，增幅为32.9％，占营业收入比重同比提升1.5个百分点。报告期内，本行银行卡、投资银行等业务发展力度进一步提升，推动本行中间业务的快速发展。2009 年，本行把握企业直接融资力度加大机遇，加大短期融资券承销力度，全年主承销债券项目26个、承销金额71亿元，全年参团分销项目 232 个、分销金额 180 亿，实现短期融资券手续费收入 7055 万元，同比增长3903万元，增幅124%。 2009年，本行银行卡业务首次突破亿元大关，达到1.2亿元，同比增长37.6%，势头强劲。全年借记卡发卡量 103 万张，同比多发 28 万张，累计发卡量达 622 万张，在北京市场份额达到 6.8%，比上年增长 0.2 个百分点，消费交易金额 90 亿元，同比增长 107%。实现银行卡业务收入 1.3 亿元，同比增加 0.4 亿元，增长51％。报告期内，本行根据市场形势变化，针对客户需求，加快中间业务产品创新力度。推出了代理上海黄金交易所贵金属交易业务，丰富了中间业务品种，满足了个人及机构客户对黄金投资的需求。还先后推出了“现金流”可赎回型、Shibor挂钩型、信托贷款型等理财产品，并完成信贷资产类保本机构理财、机构客户债务管理等业务创新，丰富了产品结构，满足了不同风险偏好的客户需求，同时也进一步提高了市场竞争力。2009 年，本行共计发售个人理财产品 286 款，募集资金折合人民币 222 亿元，实现个人理财手续费收入 6542 万元；机构理财产品共募集资金327亿元，实现机构理财手续费收入4347万元。（五）科技建设与电子银行业务本行以建设科技领先型现代商业银行为目标，不断强化科技基础设施建设及信息系统运营能力。通过健全制度流程、排查风险隐患、推进重点工作等手段，进一步完善灾难备份中心建设及信息系统应急预案，优化系统生产运行管理，有效提升信息系统风险防范和运营能力，并荣获由工业和信息化部、计算机世界传北京银行股份有限公司 2009 年年度报告媒集团主办，在信息安全领域具有广泛影响力的“2009 年度中国信息安全突出贡献奖”。为切实满足品牌化经营、区域化布局、综合化发展的需要，本行开发了影像平台系统、电子票据系统、跨行现金管理平台、跨境人民币结算、个人CRM三期、银保通系统、综合数据报送平台等一系列系统，有效提高业务系统应用效率、简化业务处理流程。截至 2009 年末，本行个人网银客户存量达到 80.7 万户，新增 20.4 万户，增幅 33.9％。其中个人证书客户增长 96.2％，连续三年实现证书客户增长幅度超过80％，证书版客户激活率达到91％。企业网银活动客户数存量达8,665户，增长50.7％，连续三年增幅超过50％。2009年，本行网上银行先后荣获“中国网上银行最佳业务拓展奖”、“网上银行最佳用户体验奖”、“CFO最信赖银行评选最佳网上银行奖”、“最具人气奖以及最具成长性网上银行”等多项大奖。（六）运营与保障 2009 年，本行进一步夯实运营基础，强化风险防范，提升服务水平，为各项业务发展提供良好的支持和保障。深化集约力度，成立银企对账中心，实行银企集中对账；调整现金中心运营模式，有效防范现金风险；完善结算制度建设，组织开展系列主题活动，加强人员培训和指导，提升营业室管理和操作风险管理，保证业务安全稳健运行；以国庆六十周年为契机，开展服务检查和评比，制定服务工作发展规划，持续优化服务；推广建设理财中心，合理布局社区银行，塑造一流销售服务环境。 8.1.3 营业收入及营业利润构成（一）按业务种类划分 ☆ （单位：人民币千元）业务种类业务收入所占比例比上年增减（％）贷款 12,380,419 67.00% -0.17% 拆出资金 205,277 1.11% -46.38% 买入返售金融资产 324,940 1.76% -56.43% 存放中央银行款项 809,656 4.38% -7.16% 存放同业 153,013 0.83% -44.22% 债券投资款项 3,556,292 19.24% -8.85% 手续费及佣金收入 759,818 4.11% 28.78% 其他业务收入 290,079 1.57% -60.08% 合计 18,479,494 100.00% -7.11% （二）按地区划分（单位：人民币千元）地区营业收入利润总额资产总额北京地区 10,505,478 6,782,689 464,904,335 天津地区 428,391 208,692 17,598,131 上海地区 436,985 142,577 22,354,397 西安地区 273,384 91,471 12,324,396 深圳地区 118,852 9,256 5,472,547 杭州地区 123,897 -32,134 8,176,820 长沙地区 7,118 -40,311 2,638,692 合计 11,894,105 7,162,240 533,469,318 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 8.1.4 财务状况及经营成果（一）主要财务指标增减变动幅度及原因（单位：人民币千元）主要财务指标 2009年末较上期末增减（％）简要原因主要为存放央行、发放贷款和垫款总资产 533,469,318 27.92% 以及长期股权投资增加总负债 495,891,547 29.41% 主要为吸收存款增加归属于母公司的股东权益 37,559,415 11.14% 主要为本年实现利润增加归属于母公司股东的净利润 5,633,859 4.00% 净利润增长现金及现金等价物净增加额 5,536,890 -70.49% 现金及现金等价物净增加额减少（二）会计报表中变化幅度超过30％以上项目的情况（单位：人民币千元）项目 2009 年12月 31日增减幅度主要原因现金及存放中央银行款项 68,132,832 38.24% 现金及存放中央银行款项增加交易性金融资产 11,515,704 -31.50% 交易性金融资产减少衍生金融资产 18,615 -64.01% 持有衍生金融资产规模减少发放贷款和垫款，净额 267,450,108 42.50% 发放贷款和垫款增加持有至到期投资 44,723,620 - 本年新增持有至到期投资长期股权投资 310,821 43.42% 本年增加对廊坊银行投资递延所得税资产 782,010 815.24% 递延所得税资产增加其他资产 1,368,698 -46.04% 其他资产减少衍生金融负债 8,518 -68.17% 衍生金融负债规模减少卖出回购金融资产款 3,500,000 -69.37% 卖出回购金融资产规模减少吸收存款 446,938,703 41.51% 吸收存款增加应付职工薪酬 119,657 -68.95% 应付职工薪酬减少应交税费 346,632 -30.59% 应交税金减少预计负债 41,322 -47.62% 预计负债减少其他负债 1,953,635 67.58% 其他负债增加未分配利润 8,615,408 61.54% 未分配利润增加手续费及佣金净收入 650,104 32.96% 手续费及佣金收入增加投资收益 372,981 64.50% 投资收益增加本年公允价值变动为负，上年公允公允价值变动收益 -290,392 - 价值变动为正，汇兑收益 121,065 - 本年为汇兑收益，上年为汇兑亏损资产减值损失 -666,302 -63.93% 提取资产减值损失减少营业外收入 26,202 -67.33% 营业外收入减少营业外支出 -18,473 - 本年为支出，上年同期为冲销支出少数股东损益 -1,063 82.96% 延庆村镇银行净利润同比减少 8.1.5 以公允价值计量的金融工具情况（一）公允价值计量相关内部控制制度。本行针对公允价值决策程序制定了北京银行股份有限公司 2009 年年度报告《资金业务公允价值管理办法〈试行〉》等制度，规定公允价值计量逐日进行，并明确包括市场成交价、市场双边报价、本行交易系统公允价值、外部咨询系统公允价值、手工计量公允价值在内的估值数据源的碟选次序。同时本行还建立了完善的公允价值决策程序，风险管理部对头寸进行估值，并就公允价值数据源、模型、结果征求业务部门意见。公允价值结果获得业务部门一致意见并由业务部门、风险管理部签字确认后，提交财务会计管理部门，进行入账处理。（二）公允价值计算依据和政策。本行公允价值计算严格按照财政部《企业会计准则23号》及《北京银行资金业务公允价值管理办法（试行）》进行。（三）与公允价值计量相关的项目。（单位：人民币千元）项目期初金额(2) 本期公允价计入权益的累计公允价本期计提的期末金额 (1) 值变动损益值变动(4) 减值(5) (6) (3) 金融资产其中：1.以公允价值计量且其变动计 16,863,025 -292,631 0 0 11,534,319 入当期损益的金融资产其中：衍生 51,716 -17,092 0 0 18,615 金融资产 2.可供出售 80,979,059 0 821,323 7,434 63,595,865 金融资产金融资产小计 97,842,084 -292,631 821,323 7,434 75,130,184 金融负债 -26,762 2,239 0 0 -8,518 投资性房地产 0 0 0 0 0 生产性生物资产 0 0 0 0 0 其他3 0 0 0 0 0 合计 -26,762 2,239 0 0 -8,518 注：1、单位统一折算成人民币列示。 2、含衍生金融资产。 3. 其他中金额重大的项目，可以在表中单独列示。 8.1.6 持有外币金融资产、金融负债情况（一）外币金融资产的风险管理政策。本行针对外币债券投资制定了《债券投资信用风险管理办法（试行）》，对外币债券的券种准入、评级要求、授信管理、组合管理等进行了全面的规范。对于外汇交易头寸及外币衍生交易，本行的《投资与交易账户市场风险管理程序（试行）》中，对业务种类准入进行了明确规定。同时，本行制定了外币交易账户市场风险限额，业务部门需严格控制业务风险在限额内。对于外币信贷资产，本行则同人民币信贷资产采取相同的风险管理政策和程序，在授信申报、审批、贷后管理等多方面建立了完善的管理制度。对于外币同业资产，本行制定了《同业授信管理规定（试行）》、《信用额度使用监控管理办法（试行）》等制度，外币同业资产纳入同业综合授信管理，建立了完备的额度申报、审批、计量、监控程序。北京银行股份有限公司 2009 年年度报告（二）持有外币金融资产、金融负债情况（单位：人民币千元）项目期初余额本期公允价值计入权益的累计公本期计提期末余额变动损益允价值变动的减值金融资产其中：1.以公允价值计量且 11,853 14,117 0 0 82,288 其变动计入当期损益的金融资产其中：衍生金融资产 11,853 14,713 0 0 16,326 2.贷款和应收款 0 0 0 0 - 3.可供出售金融资产 2,343,464 0 3,474 6,424 2,982,055 4.持有至到期投资 0 0 0 0 546,128 金融资产小计 2,355,317 14,117 3,474 6,424 3,610,471 金融负债 -7,744 -5,282 0 0 -5,282 8.1.7 主要控股公司及参股公司（一）中国银联股份有限公司截至2009年12月31日，本行对中国银联股份有限公司投资4,875万元。（二）廊坊市商业银行股份有限公司截至 2009 年 12 月 31 日，本行持有廊坊银行股份有限公司 13350 万股，持股比例19.99％。（三）延庆村镇银行股份有限公司 2008 年 11 月 25 日，本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。延庆村镇银行注册资本3000万元，本行持股比例为33.33%。 8.1.8 新年度经营计划 2010 年，预计净利润保持一定增长，总资产余额预计突破 6,000 亿元人民币，存款余额预计达到5,300亿元人民币以上，贷款余额预计达到3,200亿元人民币以上，不良贷款率控制在1%以内。 8.2 银行业务情况 8.2.1 本行分支机构基本情况机构员工数资产规模机构名称营业执照地址数量（人）（百万元）安定门支行 1 北京市东城区交道口南大街16号 25 1,162 安华路支行 1 北京市朝阳区外馆东街51号商业楼首层0102 33 1,523 奥北支行 1 北京市朝阳区天乐园1号楼 1层1-6 10 258 奥东支行 1 北京市朝阳区惠新西街19号 8 197 八里庄支行 1 北京市朝阳区朝外红庙延静西里2号 33 2,000 白石桥支行 1 北京市海淀区中关村南大街48号 18 2,352 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告白云支行 1 北京市宣武区广安门外小马厂西里2号 24 2,101 报国寺支行 1 北京市宣武区广安门内大街甲306-3号 20 1,544 北辰路支行 1 北京市朝阳区北辰东路8号汇珍楼一层 26 3,177 北航支行 1 北京市海淀区学院路35号世宁大厦首层102 7 564 北京大学支行 1 北京市海淀区成府路298号方正大厦一层北侧 16 521 北三环东路支行 1 北京市朝阳区北三环东路26 号 15 1,065 北太平庄支行 1 北京市海淀区北三环中路戊40号 31 2,775 北洼路支行 1 北京市海淀区北洼路28号 16 1,591 北京市朝阳区北苑路 172 号万兴苑 11 号楼一层 04 北苑路支行 1 25 1,302 室滨河路支行 1 北京市宣武区枣林前街119 号 18 668 昌平支行 1 北京市昌平区政府街2号 29 3,825 长安街支行 1 北京市西城区真武庙一号中国职工之家C 座首层 10 100 长城支行 1 北京市东城区金鱼胡同18号万富大厦首层 21 865 北京市朝阳区朝外大街 12 号（海蓝云天商城一层朝外支行 1 43 2,456 西门）车公庄支行 1 北京市西城区车公庄大街乙8号 30 2,045 成寿寺支行 1 北京市丰台区南三环四方景园二区配套商业1-5号 31 1,919 翠微路支行 1 北京市海淀区复兴路33号 44 3,469 大望路支行 1 北京市朝阳区西大望路15号 1号楼512室 17 396 大兴支行 1 北京市大兴区黄村镇兴政街29号 22 2,937 大钟寺支行 1 北京市海淀区白石桥路30号东门五区 35 3,516 德外支行 1 北京市西城区德胜门外大街8号（德胜园区） 37 3,173 灯市口支行 1 北京市东城区灯市口大街72 号 26 2,006 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告东长安街支行 1 北京市朝阳区建国门外大街乙12号 29 911 东大桥支行 1 北京市朝阳区东直门外大街22号楼东侧 29 5,133 东单支行 1 北京市东城区建内大街19号（中纺大厦1 层） 14 3,644 东高地支行 1 北京市丰台区东高地万源西里41栋 21 687 东四支行 1 北京市东城区东四北大街303-8号 27 1,951 东直门支行 1 北京市东城区东直门南大街9号4 号楼一层 16 894 方庄支行 1 北京市丰台区方庄芳星园二区甲3号院 6 号 12 819 芳草地支行 1 北京市朝阳区东大桥路10号 20 959 房山支行 1 北京市房山区良乡月华大街3号龙建大厦首层 23 4,168 丰台支行 1 北京市丰台区丰台镇东安街1号 61 2,967 阜成支行 1 北京市西城区阜外大街2号 22 6,276 阜裕支行 1 北京市海淀区阜成路28号 40 3,470 复兴支行 1 北京市西城区月坛南街14号 33 2,100 甘家口支行 1 北京市海淀区三里河路39号 29 1,872 工体北路支行 1 北京市东城区新中西里13号巨石大厦首层 17 1,512 关东店支行 1 北京市朝阳区东大桥三角地 19 2,080 官园支行 1 北京市西城区育教胡同33号 46 2,668 光明支行 1 北京市崇文区光明路11号 36 3,405 广安支行 1 北京市宣武区广安门外白菜湾5号楼一层 39 1,575 北京市崇文区夕照寺街2号北京市电信工程局办公广渠门支行 1 21 928 大楼1层国兴家园支行 1 北京市海淀区首体南路20号 29 2,345 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告海淀路支行 1 北京市海淀区中关村大街22 号中科大厦B 座中段 21 2,037 海运支行 1 北京市东城区东直门南大街5号 22 564 航天支行 1 北京市海淀区海淀南路30号 26 3,176 和平里支行 1 北京市东城区和平里东街1 号 57 3,427 红星支行 1 北京市朝阳区朝外大街20号 25 7,398 花市支行 1 北京市崇文区东花市北里中区甲27号楼 18 673 北京市丰台区南四环西路123号北京市旧机动车交花乡支行 1 11 686 易市场西大厅一层东侧华安支行 1 北京市西城区西皇城根北街甲2号 49 8,277 怀柔支行 1 北京市怀柔区府前街3号楼3-3、3-4号 9 1,015 北京市昌平区回龙观镇北店时代广场商业综合楼 B 回龙观支行 1 9 803 段地上一层惠新支行 1 北京市朝阳区惠新东街4号 10 1,410 北京市西城区教场口街9号院7号楼及巳9号楼一慧园支行 1 20 1,968 层建国支行 1 北京市东城区建国门内大街乙18号 55 3,688 北京市朝阳区东三环中路 39 号建外 SOHO-9 号楼建外支行 1 9 739 0928、9230商铺健翔支行 1 北京市朝阳区安翔北里甲11 号 9 1,102 金融街支行 1 北京市西城区金融大街丁26 号 28 1,603 金台路支行 1 北京市朝阳区团结湖路52号 31 3,091 金运支行 1 北京市海淀区西直门北大街甲43号金运大厦A座 42 15,508 京源路支行 1 北京市石景山区石景山路23 号中础大厦一层 14 708 经济技术开发区支 1 北京市北京经济技术开发区宏达北路12号 28 3,106 行景山支行 1 北京市东城区美术馆东街20 号 21 1,249 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告九龙山支行 1 北京市朝阳区农光里117号 38 1,980 酒仙桥支行 1 北京市朝阳区酒仙桥路3号 39 3,455 两桥支行 1 北京市丰台区西四环南路31 号 20 2,997 琉璃厂支行 1 北京市宣武区南新华街48号 63 7,548 龙水路支行 1 北京市昌平区龙水路28-12 号底商 8 575 北京市顺义区首都机场四纬路 99 号绿港国际商务绿港国际中心支行 1 12 758 中心门头沟支行 1 北京市门头沟区双峪路5号 11 555 密云支行 1 北京市密云县鼓楼东大街19-5 18 2,312 北京市平谷区迎宾环岛东南角金谷园 21 号楼 1 层平谷支行 1 16 2,504 商铺-10、-11、-12 前门支行 1 北京市宣武区前门西大街正阳市场1号楼 39 3,166 清河支行 1 北京市海淀区清河清景园5号商业楼地上一层A区 8 51 清华大学支行 1 北京市海淀区清华大学照澜院商业楼1层 21 2,595 清华园支行 1 北京市海淀区双清路西王庄同方大厦 46 2,947 日坛支行 1 北京市朝阳区日坛北路19号 11 206 北京市通州区九棵树街 165 号、167 号、171 号、瑞都支行 1 11 1,064 175号三环新城支行 1 北京市丰台区丰桥路7号院 8号楼28号 9 503 三里河支行 1 北京市西城区月坛南街85号 8 264 沙滩支行 1 北京市东城区北河沿大街97 号 25 2,557 商务中心区支行 1 北京市朝阳区光华路丙12号首层 56 2,226 上地支行 1 北京市海淀区上地信息路1 号院3号楼首层东部 37 4,638 石景山支行 1 北京市石景山区石景山路42 号 33 3,330 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告石园支行 1 北京市顺义区仁和镇石园南区33号楼102 号 10 458 北京市海淀区板井路 69 号世纪金源国际公寓东区世纪城支行 1 32 2,798 首层商业北京市顺义区首都机场三号航站楼A2E3-1（首都机首都国际机场支行 1 7 22 场内）双秀支行 1 北京市海淀区北三环中路31 号 46 3,669 双榆树支行 1 北京市海淀区双榆树东里甲22号 65 7,923 顺义支行 1 北京市顺义区站前街粮食局商办楼 56 10,793 四道口支行 1 北京市海淀区学院南路54号 19 817 四季青支行 1 北京市海淀区兰靛厂世纪城三期时雨园甲1-1 9 519 陶然支行 1 北京市宣武区永定门内西街5号 25 926 天宁支行 1 北京市宣武区核桃园西街36 号 30 999 天桥支行 1 北京市崇文区珠市口东大街20号 41 2,232 天坛支行 1 北京市崇文区天坛东路76号 57 2,568 北京市昌平区东小口镇立汤路188号北方明珠大厦天通苑支行 1 12 750 商业首层06B 天竺支行 1 北京市顺义区天竺地区天竺花园天韵阁一层 10 903 通州支行 1 北京市通州区新华西街59号 4号楼一层 28 3,940 万泉路支行 1 北京市海淀区新建宫门路1 号 26 2,288 万寿路支行 1 北京市海淀区万寿路17号院综合楼B座 27 1,094 望京科技园支行 1 北京市朝阳区望京西园一区134号楼101号 8 862 望京支行 1 北京市朝阳区望京广顺南大街嘉润花园19 号会所 18 1,543 魏公村支行 1 北京市海淀区中关村南大街25号中扬大厦 38 2,016 北京市西城区复兴门内大街156号（招商国际金融西单支行 1 65 2,254 中心B座）北京银行股份有限公司 2009 年年度报告西客站支行 1 北京市海淀区羊坊店路3号 17 1,650 西罗园支行 1 北京市丰台区海户西里甲30 号 21 1,102 西四支行 1 北京市西城区西单北大街30 号 20 1,610 西直门支行 1 北京市西城区冠英园西区31 号楼 20 701 北京市朝阳区建国路八十八号现代城A区S座0101 现代城支行 1 25 1,073 室北京市顺义区天竺空港工业区B区空港融慧园4号新国展支行 1 8 658 楼新华支行 1 北京市海淀区万柳中路15号一层底商 17 866 北京市海淀区德胜门西大街15号远洋风景8号楼1 新街口北大街支行 1 26 1,762 单元102号新源支行 1 北京市朝阳区北三环东路6 号 42 4,868 宣武门支行 1 北京市宣武区广安门内大街6号 27 1,100 学院路支行 1 北京市海淀区学院路30号 38 2,577 学知支行 1 北京市海淀区北土城西路197号 28 3,137 雅宝路支行 1 北京市朝阳区雅宝路二号（天雅大厦一层） 13 712 亚运村支行 1 北京市朝阳区慧忠北里天创世缘309楼 A 座首层 25 1,350 燕京支行 1 北京市西城区复外大街19号燕京饭店西配楼 56 5,448 燕莎支行 1 北京市朝阳区亮马桥路42号光明饭店一层、三层 14 700 燕山支行 1 北京市房山区燕山迎风街17 号 11 335 燕园支行 1 北京市海淀区西草场一号 17 897 北京市朝阳区北三环东路 15 号（北京化工大学校樱花支行 1 12 2,404 门旁）北京市东城区东直门北小街青龙胡同1号歌华大厦雍和支行 1 12 398 首层北京市海淀区复兴路83号景藏健康大厦西侧首层、永定路支行 1 38 3,359 二层北京银行股份有限公司 2009 年年度报告北京市海淀区西北旺德政路南茉莉园甲 19 号楼Ⅱ 永丰支行 1 12 335 段0101、0102、0201、0202号永外支行 1 北京市崇文区东革新里5号 23 948 友谊支行 1 北京市海淀区中关村南大街3号海淀科技大厦一层 15 1,631 右安门支行 1 北京市宣武区右安门内大街65号 58 4,538 玉泉营支行 1 北京市丰台区南三环西路16 号3号楼 1层101 7 87 北京市朝阳区东四环中路56 号（远洋国际中心）A 远洋国际中心支行 1 15 307 座106、107、207室月坛支行 1 北京市西城区阜外大街27号 43 879 展览路支行 1 北京市西城区西直门外南路八号 29 1,835 中关村广场支行 1 北京市海淀区海淀北一街2 号 13 0 北京市海淀区海淀北一街2号首创拓展大厦一至二中关村海淀园支行 1 8 1,227 层中关村科技园区支北京市海淀区中关村大街甲 28 号海淀文化艺术大 1 80 12,906 行厦B座一层中关村支行 1 北京市海淀区中关村南路甲2号 37 2,036 中轴路支行 1 北京市东城区安德路16号（洲际大厦首层） 32 4,687 紫竹支行 1 北京市海淀区车道沟10号院中国兵器大厦首层 20 1,055 总部基地支行 1 北京市丰台区南四环西路188号三区5 号101、102 31 5,599 总行 1 北京市西城区金融大街甲17 号首层 1092 132,332 天津分行 7 天津市和平区承德道21号 188 17,598 上海市黄浦区河南南路 16 号（一楼、五楼、六楼上海分行 5 176 22,354 和地下库房）西安分行 2 西安市碑林区和平路116号 126 12,324 深圳市福田区深南大道 7006 号富春东方大厦一、深圳分行 2 91 5,473 二、十一、十七层杭州分行 2 杭州市江干区庆春东路78号 102 8,177 长沙分行 1 长沙市开福区芙蓉中路一段163号新时代广场 71 2,639 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 ☆ 36/F,ONE INT''L FINANCE CTR,1 HARBOUR VIEW 香港代表办事处 1 ST,CENTRAL,HK - - （香港中环港景街1号国际金融中心1期36楼）合计 169 5681 533,378 注：表中月坛支行原址临时停业，与阜成支行合署办公；北三环东路支行原址临时停业，与新源支行合署办公。 8.2.2 贷款资产质量情况（一）本行贷款五级分类情况（单位：人民币百万元） 2009-12-31 2008-12-31 本期变动变动原因余额占比(%) 余额占比(%) （+、-）正常 263,288 96.30 181,729 94.12 81,559 贷款规模增长关注 7,326 2.68 8,358 4.33 -1,032 收回贷款次级 245 0.09 398 0.21 -153 收回贷款可疑 961 0.35 983 0.51 -22 收回贷款损失 1,589 0.58 1,606 0.83 -17 收回及核销贷款合计 273,409 100.00 193,074 100.00 80,335 报告期内，本行不良贷款余额和不良贷款比例继续实现双降；不良贷款余额 27.96 亿元，较年初下降 1.91 亿元；不良贷款比例 1.02%，较年初下降 0.53 个百分点。关注类、次级类、可疑类、损失类贷款余额下降、占比降低主要是贷款收回及核销。（二）本行重组及逾期贷款情况（单位：人民币百万元）期初余额期末金额本期变动（+、-）占比变动原因 1 个别客户延长贷款重组贷款 825 1,066 241 0.39% 期限 2 逾期贷款 3,317 2,818 -499 1.03% 逾期贷款收回注：1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行调整，包括延长贷款期限，借新还旧和转化。 2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额，利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内，就分期偿还的贷款而言，只要贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。报告期末，本行重组贷款中不良贷款为76,397万元。 8.2.3 本行贷款减值准备金计提和核销情况（一）贷款减值准备金计提的依据和方法本行信贷资产减值准备按照单项评估和资产组合评估两种方法计提。公司类不良贷款及垫款采用单项评估方法计提准备，对于正常和关注类公司贷款及个人贷款采用资产组合评估方法计提准备。本行对损失类公司贷款计提准备比率为 100%。（二）报告期内，本行贷款减值准备金变动情况如下：北京银行股份有限公司 2009 年年度报告报告期末，本行信贷资产计提准备总额60.30亿元，不良贷款拨备覆盖率为 215.69%。准备金变动情况如下表所示：（单位：人民币百万元）期初余额 5,383 本期计提 695 本期核销 -46 本期收回已核销 9 本期释放的减值准备折现利息 -11 汇率变化及其他调整 - 期末余额 6,030 8.2.4 前十名贷款客户情况（单位：人民币百万元）户名期末余额占全部贷款比例北京市土地整理储备中心 2,911 1.06% 中华人民共和国铁道部 2,335 0.85% 北京顺创投资管理有限公司 2,255 0.82% 陕西煤业化工集团有限责任公司 1,800 0.66% 北京市土地整理储备中心朝阳分中心 1,750 0.64% 唐山曹妃甸基础设施建设投资有限公司 1,600 0.59% 金融街控股股份有限公司 1,560 0.57% 北京公共交通控股（集团）有限公司 1,533 0.56% 天津临港投资控股有限公司 1,500 0.55% 北京宝嘉恒基础设施投资公司 1,499 0.55% 合计 18,743 6.85% 8.2.5 贷款分布情况（一）报告期末，本行贷款行业分布情况（单位：人民币百万元）行业类别贷款余额占全部贷款比例水利环境和公共设施管理 50,435 18.45% 租赁和商务服务业 42,452 15.53% 房地产业 37,205 13.61% 制造业 27,465 10.05% 贸易业 17,929 6.56% 交通运输业 16,486 6.03% 电力、燃气及水的生产和供应 11,850 4.33% 建筑业 10,379 3.80% 金融业 9,718 3.55% 电脑软件业及电信业 8,241 3.01% 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告教育业 3,346 1.22% 其他 11,998 4.39% 个贷 25,905 9.47% 合计 273,409 100% （二）报告期末，本行贷款按地区分布情况（单位：人民币百万元）贷款地区贷款余额占比北京地区 209,316 77% 上海地区 20,012 7% 天津地区 17,036 6% 其他地区 27,045 10% 合计 273,409 100% （三）报告期末，本行贷款按担保方式分布情况（单位：人民币百万元）担保方式贷款余额占比信用贷款 105,271 38% 保证贷款 90,089 33% 抵押贷款 57,352 21% 质押贷款 12,309 5% 贴现 8,388 3% 合计 273,409 100% 8.2.6 期末占贷款总额20%（含20%）以上贴息贷款情况报告期内，本行没有上述业务发生。 8.2.7 主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款利率（单位：人民币百万元）贷款类别月平均余额年平均利率各项贷款月平均余额一年以内短期贷款 81,265 5.13% 公司贷款中长期贷款 122,414 5.81% 一年以内短期贷款 618 6.37% 个人贷款中长期贷款 19,780 4.79% 贴现及转贴现 18,468 1.91% 8.2.8 主要存款类别、月度平均余额及年均利率（单位：人民币百万元）存款类别月平均余额年平均利率个人活期储蓄存款 17,575 0.37% 个人定期储蓄存款 43,103 3.51% 企业活期存款 195,786 0.50% 企业定期存款 114,352 2.38% 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告期末所持金融债券 8.2.9 （一）报告期末，本行持有金融债券按类别分布情况（单位：人民币百万元）债券类别金额政策性金融债券 55,311 商业银行金融债券 7,490 财务公司金融债券 480 其他 10 合计 63,291 （二）报告期末，本行持有金额重大国债情况（单位：人民币百万元）国债券类别面值年利率到期日 2000国债 40 浮动：R+0.47% 2010-9-21 2001国债 400 浮动：R+0.52%-0.57% 固定：3.85% 2011-3-23到2021-10-21 2002国债 185 固定：2.7%-2.9% 2012-3-18到2032-5-24 2003国债 400 固定：2.8%-4.18% 2013-4-19到2018-10-24 2004国债 250 固定：4.71%-4.89% 2011-5-25到2011-11-25 2005国债 1,715 固定：2.14%-3.65% 2010-10-20到 2020-11-15 2006国债 2,230 固定：2.4%-3.7% 2011-5-16到2026-6-26 2007国债 10,421 固定：2.77%-4.69% 2010-4-16到2037-5-17 2008国债 7,665 固定：1.77%-4.41% 2011-4-14到2038-10-23 2009国债 11,715 固定：1.06%-4.3% 2010-1-11到2059-11-30 合计 35,021 （三）报告期末，本行持有金额重大金融债券情况（单位：人民币百万元）金融债券类别面值年利率到期日 2000金融债券 865 浮动：R+0.59%-1% 2010-1-15到2010-11-23 2001金融债券 294 浮动：R+0.65% 固定：3.9%-4.23% 2011-4-21到2021-11-5 2002金融债券 1,765 浮动：R+0.65%-0.75% 固定：2.65%-4.52% 2012-4-23到2032-1-12 2003金融债券 2,160 浮动：R+0.49%-1.05% 固定：2.77%-2.87% 2013-3-31到2013-11-13 2004金融债券 860 浮动：R+0.76%-1.3% 固定：3.51% 2014-2-25到2014-4-16 浮动：R+0.37%-0.72%;B_2W+0.82%-1.05% 固定： 2005金融债券 4,469 2010-6-1到2035-10-11 2.56%-4.67% 浮动：R+0.47%-0.6%;FR007+0.48%-0.7% 固定： 2006金融债券 16,295 2011-4-6到2026-4-11 2.98%-3.79% 2007金融债券 18,483 浮动：S3M_5A +0.23%-R+1.8% 固定：3.56%-4.94% 2010-8-17到2017-12-28 2008金融债券 6,453 浮动：S3M_5A+0.18%-R+0.75% 固定：1.98%-6.2% 2013-1-10到2018-12-26 2009金融债券 11,647 浮动：S3M_5A+0.25-R+1.65% 固定：1.08%-5.3% 2010-3-27到2029-11-4 合计 63,291 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告（四）报告期末，本行所持衍生金融工具情况（单位：人民币百万元）公允价值类别名义本金资产负债货币远期 1,079 4 -3 货币掉期 1,594 7 - 利率掉期 878 7 -6 信用违约掉期 410 1 - 信用违约期权 18 - - 价格指数期权 35 - - 提前赎回权 3,500 - - 合计 19 -9 8.2.10 应收利息及其他应收款坏账准备的计提情况（一）报告期末，本行应收利息情况本行对贷款、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、存放中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等计提应收利息。报告期末，本行未对表内应收利息计提坏账准备。如果表内应收利息发生减值，本行将其与当期利息收入对冲，全额冲销至表外核算。（单位：人民币百万元）项目期初余额本期增加数额本期收回数额期末余额损失准备金表内应收利息 1,723 17,427 17,153 1,997 0 表外应收利息 820 59 31 848 0 （二）报告期末，本行其他应收款情况单位：人民币百万元）（类别期初余额期末余额本期变动其他应收款 504 637 133 坏帐准备 371 369 -2 8.2.11 抵债资产情况报告期末，本行抵债资产原值4.24亿元，计提抵债资产减值准备3.13亿元，抵债资产净值1.11亿元。（单位：人民币百万元）类别期初余额期末余额减值计提金额房屋及建筑物 32 32 29 权利凭证 265 265 203 其他 127 127 81 合计 424 424 313 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 8.2.12 不良贷款情况及采取的相应措施报告期末，本行不良贷款余额27.96亿元，比年初下降1.91亿元；不良贷款比例1.02%，比年初下降0.53个百分点。报告期内，为继续优化本行资产结构，提高资产质量，本行主要采取以下措施： 1、严格执行“区别对待，有保有压”的信贷投向政策，提高新增业务质量，降低组合风险； 2、重视宏观经济形势分析，对敏感性行业、企业持续进行风险监控，定期识别、评估风险，加快高风险项目市场退出力度，有效防范系统性风险； 3、强化非现场风险监测，加大对分期还款、到期贷款、贷款结息，以及授信客户信用评级、财务状况等情况的监测，强化风险提示和预警； 4、加大现场检查力度，采用多样化检查方式，及时识别风险，提前采取措施化解风险贷款； 5、坚持审慎的贷款风险分类原则，持续提高拨备覆盖水平和风险抵御能力； 6、坚持责任人约见制度，加大责任追究力度，提高全员风险管理意识； 7、多措并举，进一步加大新增不良贷款防控化解力度及存量不良贷款清收盘活力度。 8.2.13 逾期未偿债务情况报告期内，本行没有逾期未偿还债务情况。 8.2.14 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情况报告期内，可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外业务主要包括：不可撤销贷款承诺、开出承兑汇票、保函、信用证、经营租赁承诺、资本性承诺等。（单位：人民币百万元）表外业务项目 2009年12 月31日 2008年12 月31日信用承诺开出信用证 1,376 765 开出保函 15,119 7,820 银行承兑汇票 25,703 11,502 不可撤销贷款承诺 - - 未使用的信用卡额度 3,294 1,358 同业代付承兑 351 - 经营租赁承诺 1,361 1,187 已做质押资产 3,660 14,749 资本性支出承诺 878 114 已签约但尚未支付 601 38 已批准但尚未签约 277 76 证券承销承诺 650 - 短期融资券及中期票据 650 - 8.3 面临的主要风险及相应对策作为商业银行，本行在经营中面临的主要风险包括信用风险、流动性风险、北京银行股份有限公司 2009 年年度报告市场风险、操作风险和信息安全风险。报告期内，本行重点推动分行风险管理架构完善工作，明确分行风险管理职能责任。 8.3.1 信用风险状况及管理对策本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。报告期内，本行以“规模增长、质量稳定、效益优化、结构调整”作为标准，采取多种措施应对国际金融危机可能对本行资产业务产生的不利影响，加强国家产业政策调整和宏观经济形势的研究，制定因地治宜、因势治宜的授信政策，准确把握“抓机遇”与“防风险”、短期效益与战略目标、产业政策与信贷投向、拉动内需与资产结构调整、培育基本客户与市场退出等五方面关系，做好授信业务结构调整。报告期内，本行继续按照“区别对待、有保有压”的授信原则，加大对国家重点支持、扶持、鼓励等相关产业及行业的信贷支持，把握好信贷投放的力度、节奏和方式。本行积极倡导“风险从选择客户开始”的风险理念，并不断完善分支机构信用风险组织架构，强化一线人员主动管理风险的意识，提高风险识别和控制能力，以适应本行业务多元化、地域多样化、风险管理复杂化的需要。报告期内，本行开展房地产贷款、中小企业贷款、基础设施贷款、土地储备贷款等重点行业的调研。本行坚持谨慎分类原则，避免风险滞后反映，报告期内，本行进一步加大对正常类、关注类贷款的风险排查力度，根据行业、贷款额度、客户经营状况、担保、五级分类等因素，明确重点监控客户，做好风险监测与化解工作。报告期末，合并信用风险暴露情况如下：未考虑抵(质)押物及其他信用增级情况的最大信用风险暴露（单位：人民币百万元） 2009年12 月31日 2008年12 月31日存放同业款项 13,811 13,928 拆出资金 10,721 14,978 交易性金融资产 11,516 16,811 衍生金融资产 19 52 买入返售金融资产 42,747 42,704 发放贷款和垫款 267,450 187,690 可供出售金融资产 63,596 80,979 持有至到期金融资产 44,723 - 应收款项类投资 4,316 4,255 长期股权投资 311 217 应收利息 1,997 1,723 其他金融资产 268 1,414 小计 461,475 364,751 开出信用证 1,376 765 开出保函 15,119 7,820 银行承兑汇票 25,703 11,502 不可撤销贷款承诺 - - 北京银行股份有限公司 2009 年年度报告未使用信用卡额度 3,293 1,358 同业代付承兑 351 - 小计 45,842 21,445 合计 507,317 386,196 8.3.2 流动性风险状况及管理对策流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险，要求商业银行必须保持一定的流动资产或保证有畅通的融资渠道。本行资产负债委员会负责制定与流动性风险整体管理相关的政策及策略，资产负债部门负责流动性风险的日常监控管理,金融市场总部及其他业务部室相配合，形成分工协作、职责分明、运行高效的流动性风险管理体系。本行积极应用科技手段，提升资产负债管理系统应用水平，通过资产负债管理系统实时监控流动性指标及流动性敞口情况，形成计量流动性风险的自动化手段及定期监控机制，并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务，通过内部资金转移定价，积极主动调整资产负债期限结构。本行不断改善流动性管理手段，加强和完善制度建设，及时进行政策调整，将流动性水平调控到适当的水平之上。 2009年，为应对国际金融危机及全球经济衰退影响，国家采取积极的财政政策及适度宽松的货币政策，加大金融对经济增长的支持力度，货币信贷快速增长，银行体系整体流动性充裕。在此情况下，本行整体流动性情况较为宽松，流动性管理以合理配置资金、支持业务发展为主，加大了资金在信贷业务、资金业务及债券业务上的配置力度，合理控制备付率，提升整体资产收益率。在加大资产配置力度同时，本行加强了存款的可持续增长与稳定性工作，调整负债结构，开拓多方面的负债来源，在积极提升负债稳定性同时，合理控制负债平均成本。报告期内，本行资产负债业务平稳健康发展，流动性状况良好。反映流动性状况的有关指标具体列示如下表：主要监管指标监管标准 2009年12 月31日 2008年12 月31日 2007年12 月31日流动性比例人民币 ≥25％ 46.99% 63.00% 72.01% （％）外币 ≥60％ 84.05% 155.34% 91.00% 存贷比（％） ≤75％ 58.94% 57.98% 59.44% 报告期末，合并的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）：（单位：人民币百万元） 1个月内 1个月至3个月 3个月至1年 1年至5年 5年以上合计流动性敞口 -179,475 -4,212 35,433 129,967 127,450 109,163 8.3.3 市场风险状况及管理对策（一）利率风险现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的北京银行股份有限公司 2009 年年度报告改变而波动的风险。本行利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。由于市场利率的波动，本行的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本行主要在中国大陆地区遵照中央银行规定的利率体系经营业务。本行定期计量利率敏感性缺口，通过缺口分析来评估承受的利率风险，并进一步评估在不同利率条件下，利率变动对净利息收入和公司净值的影响。同时，本行密切跟踪市场利率走势，结合资金来源和运用情况，合理调整生息资产及付息负债重定价期限结构，减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。截至报告期末，合并利率敏感性缺口情况如下：（单位：人民币百万元） 1个月以内 1个月至3个月 3个月至1年 1至5年五年以上不计息合计利率敏感 -43,379 22,417 27,094 -6,307 33,314 1,102 34,241 性缺口（二）汇率风险本行汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外币交易导致的货币头寸错配。本行面临的汇率风险来自非人民币计价的贷款、存款、证券及其他金融衍生工具。为管理本行的汇率风险，本行尽量使每种币种的借贷相互匹配，并对货币敞口进行日常监控。 8.3.4 操作风险状况及管理对策报告期内，本行从深入开展案件风险百日大排查、充分发挥操作风险委员会作用、完善问责制度等方面不断强化操作风险管理，有效防范风险隐患。一是全面开展案件风险百日大排查工作。根据监管机构要求，对全行八大类业务开展了各机构自查、总行主管部门抽查、分行抽查和总行领导小组抽查等多层次多角度的案件风险排查，并要求各机构对存在问题积极整改。之后,通过案件风险百日大排查“回头看”活动，进一步督促各机构对发现问题整改到位。此外，总行各部门还结合案件排查发现的问题对制度流程进行了再评估和改进。此次案件排查工作成效显著，受到北京银监局的高度评价。二是发布《关于加强案件防控、有效防范操作风险的通知》，针对案件和操作风险的高危环节、防控要点提出了十六条工作要求。三是通过操作风险委员会定期会议，推动全行的操作风险管理。委员会一方面按季听取全行的操作风险管理工作报告，及时、全面了解本行操作风险状况并做出相关决策。另一方面还审议了保函业务、信用卡、自助机具、机构理财和个人理财、印章管理等多个业务领域的操作风险管理状况报告，强化了重点业务领域的操作风险管理。四是强化问责和目标责任制，提高制度执行力。出台《北京银行问责制度（试行）》，细化确定问责事项，并从问责原则、处分种类、操作程序等方面对各类问责流程进行规范，提高全行人员的制度执行力，并组织全行层层签订《案件与操作风险防控目标责任书》。 8.3.5 信息风险状况及管理对策报告期内，本行根据银监会出台的《信息科技风险管理指引》，修订了《信息科技风险管理规定》，拟定《信息科技外包风险管理规定》，从信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全管理、信息开发、测试和维护管理、信息科技运行管理、业务持续性管理、外包管理等方面提出控制要求。上述文件经操作风险委北京银行股份有限公司 2009 年年度报告员会审批通过，在全行范围内下发。 ☆ 报告期内，由风险部门牵头，组织总行各业务部门，对原有业务持续性计划进行修订，拟定新建立信息系统的业务持续性计划。将更新的计划及联系人清单在我行内网的风险管理部主页上展示，供各分支机构查阅。在国庆前夕，组织全行对一类保障系统及新建立信息系统进行业务持续性计划的演练工作，并进行了演练工作的总结。 8.4 内控制度完整性、合理性和有效性的说明本行自成立以来，以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系。在完整性方面，本行内控制度覆盖了公司治理、组织架构、人力资源、内部审计等控制环境的各个方面，以及风险识别监测、计量评估、控制应对等风险管理的全过程，基本渗透到本行的各项业务的各个操作岗位和操作环节。内部控制制度内容主要包括：决策及审批程序、权限管理、部门职责及岗位说明、印章管理、计算机系统风险控制、监督和检查等各个方面，涉及业务涵盖授信业务、资金业务、存款和柜台业务、银行卡业务、结算业务、结售汇业务等。在合理性方面，本行通过合规风险管理体系建设，对业务和管理活动中存在的风险点进行充分识别，以合规风险管理信息系统为载体，实现了风险点的自我评估和监测等管理功能，不断提高本行业务和管理活动的规范性和标准化程度，同时根据业务发展需要以及监管部门新出台的法规和要求，持续对相关制度进行梳理，及时进行补充、修订和完善。为确保内控制度得到有效执行，本行注重风险防范长效机制的建设，随着经营管理水平的不断提高，基本形成了由制度执行、指导执行以及监督执行构成的内控“三道防线”，逐步建设并完善了对风险进行事前防范、事中控制以及事后监督评价与纠正的内控机制，在防控金融风险方面发挥了积极作用。 8.5 投资情况 8.5.1 人民币普通股募集资金及使用情况　本公司于2007年9月实现首次公开发行人民币普通股12亿股，每股发行价 12.5元，共筹集资金150亿元，扣除发行费用，净筹集资金147亿元。本公司首次公开发行募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充本公司核心资本，提高资本充足率，增强本公司抵御风险能力和盈利能力，支持本公司各项业务持续快速健康发展。在发行情况报告书中，本公司未对募集资金在各具体用途上的投入做出承诺。截至 2009 年 12 月 31 日，本公司募集资金项目款项已按照募集说明书的承诺使用完毕。 8.5.2 次级债券募集资金及使用情况 2005年下半年，本公司发行35亿元人民币次级定期债券，按规定已计入本公司附属资本。目前该项资金主要用于支持优质贷款项目及高等级债券投资。 8.6 经营环境、宏观政策法规的变化及影响 8.6.1 关于国内经济金融及监管环境 2009年，为应对国际金融危机、促进经济平稳较快发展，中国政府实施“保增长、扩内需、调结构”的战略部署，实行积极的财政政策及适度宽松的货币政策，大规模增加政府投资，大范围实施调整振兴产业规划，加大金融支持力度，加强货币政策、信贷政策与产业政策的协调配合。北京银行股份有限公司 2009 年年度报告在一系列刺激政策带动下，国内经济初步摆脱金融危机影响并企稳回升，但回升基础尚不稳固，对商业银行业务稳定发展形成压力；新增信贷有力支持了经济增长，为市场注入充足流动性，对商业银行资金运用能力提出更高要求；在人民银行下调存贷款基准利率后，适度宽松的货币政策进一步压缩利差空间，商业银行净利息收入呈现普遍下降趋势；信贷规模大幅增长，提高了拨备需求，贷后管理难度进一步加大。面对经营环境的显著变化，本公司坚持深化战略调整，积极优化资产负债结构，努力克服外部环境产生的不利影响，主要措施如下：（1）加强资产负债管理，优化各项业务安排。2009年，本公司进一步增强经济下行压力下资产负债管理水平，提升盈利能力。一是科学规划业务发展节奏；二是强化资金头寸管理，增强资金运用水平，提升资金使用效率；三是加大利率管理力度，指导分支机构合理发展负债业务，降低负债成本。（2）加大中间业务发展力度。新形势下，本公司高度重视中间业务的发展，增强市场分析与研究，加快新产品研究推广进度，加大中间业务投入力度，创造新的中间业务收入增长点，降低对息差收入的依赖，促进盈利稳定增长。（3）充分利用信息系统手段，提升流动性风险、市场风险管理水平。本公司进一步深化资产负债管理系统应用，实现流动性缺口、利率敞口的定期监测，根据缺口状况及时调整资产负债结构；利用系统分析利率走势对盈利影响，积极采取应对措施，提升风险防范监控能力。（4）强化贷后管理。2009年度，本公司加大对新增贷款业务的贷后检查和督导力度，采取现场与非现场检查、风险提示与预警等手段，要求经营单位加强贷后监管；建立大额贷款风险应急预案机制，加大风险预警信号的监测和风险处置力度；采取审慎五级分类原则，加大拨备提取力度，提高风险覆盖能力；加大不良贷款责任人追究力度，约束其信贷经营行为。 8.6.2 关于信贷政策 2009年，人民银行实施“适度宽松”货币政策，要求各金融机构积极配合政策实施，加大信贷资产的投放力度。本公司认真贯彻落实国家宏观调控决策部署，积极配合适度宽松的财政政策、货币政策，加大金融对经济民生的信贷支持力度，适度扩大信贷投放总量，满足实体经济合理的资金需求。同时，本公司更加注重信贷投向，抓住有利时机加大结构调整力度，保证信贷业务可持续发展。新增贷款主要投向国家重点扶持和鼓励发展的领域，并有力支持了中小企业和居民扩大消费的金融需求。 8.6.3 关于汇率变化 2009 年，人民币汇率在合理均衡基础上保持基本稳定。本公司外汇业务规模较小，汇率的波动对本公司经营影响较小。本公司积极应对汇率波动影响，积极调整外币资产负债结构，缩小外汇风险敞口，降低汇率波动对本公司经营的影响。 8.7 会计师事务所出具的审计意见本行2009年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师吴卫军、李铁英签字，出具了普华永道中天审字(2010)第10050号标准无保留意见的审计报告。 8.8 董事会日常工作情况北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 8.8.1 董事会召开情况报告期内，公司董事会共召开10次会议，具体情况如下： 1、2009年4月24 日，公司第三届董事会第十七次会议在北京召开，会议审议通过了《关于2008年经营情况及2009年工作计划报告的决议》、《关于2008 年度报告及摘要的决议》、《关于内部控制自我评估报告的决议》、《关于2008年度董事会工作报告的决议》、《关于2008年度社会责任报告的决议》、《关于2008 年度财务报告的决议》、《关于2009年度财务预算报告的决议》、《关于聘请2009 年度会计师事务所的决议》、《关于〈北京银行并表管理办法〉的决议》、《关于〈北京银行高级管理层信息报告制度〉的决议》、《关于修改〈公司章程〉个别条款的决议》、《关于Bruno Houdmont辞去董事、副行长职务的决议》、《关于聘任Ronald Scherpenhuijsen Rom先生担任副行长的决议》、《关于提名Ronald Scherpenhuijsen Rom先生为公司董事候选人的决议》、《关于参加廊坊银行股份配售及增加投资的决议》、《关于设立阿姆斯特丹代表处的决议》、《关于〈附属机构及参股公司管理办法〉的决议》、《关于召开2008年度股东大会的决议》、《关于设立石家庄分行的决议》、《关于设立台北代表处的决议》、《关于2008年度关联交易专项报告的决议》、《关于对北京市国有资产经营有限责任公司关联授信的决议》、《关于2008年度利润分配预案的决议》。 2、2009 年 4 月 29 日，公司第三届董事会第十八次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于2009年第一季度报告的决议》。 3、2009年5月27 日，公司第三届董事会第十九次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于发起设立北京昌平村镇银行股份有限公司的决议》。 4、2009年7月29 日，公司第三届董事会第二十次会议在北京召开，会议审议通过了《关于选举罗纳德董事为关联交易委员会委员的决议》、《关于设立南昌分行的决议》、《关于发起设立金融租赁公司的决议》、《关于2008年经营业绩考评方案的决议》。 5、2009 年 8 月 25 日，公司第三届董事会第二十一次会议在北京召开，会议审议通过了《关于北京银行 2009 年半年度报告及摘要的决议》、《关于调整北京市国资公司授信期限的决议》、《关于建设总部后台服务基地的决议》、《关于发起设立消费金融公司的决议》。 6、2009年9月11 日，公司第三届董事会第二十二次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于收购首创安泰人寿保险有限公司中方股权的决议》。 7、2009年9月25 日，公司第三届董事会第二十三次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于对北京市华远置业有限公司关联授信的决议》。 8、2009年10月28日，公司第三届董事会第二十四次会议在北京召开，会议审议通过了《关于董事会对行长授权（2010年）的决议》、《关于北京银行2009 年第三季度报告的决议》、《关于聘任张东宁先生担任副行长的决议》、《关于解聘刘建民先生北京银行副行长职务的决议》。 9、2009年12月1日，公司第三届董事会第二十五次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于参股城市商业银行的决议》。 10、2009年12月13日，公司第三届董事会第二十六次会议在天津召开，会议审议通过了《关于设立济南分行的决议》。 8.8.2 董事会对股东大会决议的执行情况公司于2009年5月27日召开 2008年度股东大会，审议并通过《关于2008 年度利润分配预案的决议》，确定2008年度分红方案为每股派发现金0.18元（含北京银行股份有限公司 2009 年年度报告税），公司董事会于2009年7月24 日进行了实施。 8.8.3 董事会审计委员会的履职情况报告期内，董事会审计委员会共召开次会议4次，对公司年报、内部控制自我评估报告、财务报告等重要议案进行了审议，并定期听取内审部门、外审机构的工作报告，有效加强了董事会在内部控制和风险管理方面的工作。报告期内，审计委员会认真履行职责，积极协调内部审计与外部审计之间的工作，确保了本行财务报告信息的真实性、完整性和准确性。 2009 年 11 月 25 日，本行在北京召开董事会审计委员会第四次会议，认真审阅了年审会计师事务所关于 2009 年年终审计计划的报告，就审计工作的重大事项、进度安排、人员配备等事项与年审会计师事务所进行了协商，并提出指导意见。在年审注册会计师正式进场前，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司编制的财务报表在所有重大方面公允反映了北京银行 2009 年度的经营成果和财务状况，同意提交公司年审注册会计师审计。在审计过程中，审计委员会与年审会计师保持持续沟通，协调解决审计中出现的问题，并督促年审会计师事务所按照计划按时提交审计报告。在年审会计师事务所出具初步意见后，审计委员会听取了年审会计师事务所关于年审情况的报告，并审阅了本行财务会计报表，认为本行财务会计报表真实、准确、完整地反映了本行的整体情况，形成了书面意见，并表决同意提交董事会审核。此外，审计委员会还听取了年审会计师事务所关于年度审计工作的总结报告，并结合会计师事务所日常履职情况对其 2009 年工作进行了总结评价，认为本行聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司在年度审计工作中，能够严格遵循独立、客观、公正的执业准则，认真履行审计职责，按时提交审计报告，较好地完成了本行委托的各项工作。审计委员会建议本行继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本行2010年度审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。 8.8.4 董事会薪酬委员会的履职情况报告期，董事会薪酬委员会严格按照公司章程及《薪酬委员会议事规则》的有关规定，定期召开会议，认真履行职责，促进本行进一步完善激励约束机制。报告期内，薪酬委员会听取了董事、监事及高级管理人员述职报告，并对董事、监事及高级管理人员 2008 年度工作情况进行了评议，认为公司董事会、高级管理层及成员，能够依法合规经营，认真履行职责，带领全行奋勇拼搏，锐意进取，取得良好经营业绩，全面完成股东大会制定的各项任务指标。报告期内，薪酬委员会完成了对经营班子2008年经营绩效考核方案，对2009 年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬进行了认真的审核，认为符合本行相关薪酬管理制度。 8.9 利润分配预案 8.9.1 参与本公司 2009 年利润分配的股数本公司已于2007年实现首次公开发行并上市工作，目前总股数62.28亿股。因此，参与本公司2009年度利润分配的股数为62.28亿股。 8.9.2 2009 年度利润分配预案本公司聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司出具了标准无保留的审计报告，2009 年度经审计的会计报表税后利润为 56.34 亿元。2009 年度利润分配预案如下：（一）按照2009 年度审计后的净利润的 10％提取法定盈余公积，计 563,439 千元；北京银行股份有限公司 2009 年年度报告（二）根据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）、《财政部关于呆账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90 号），从当年净利润中计提一般风险准备667,489 千元；（三）当年可供股东分配利润8,616,231 千元，以2009年62.28亿股为基数，每10股派发现金红利1.8元（含税），累计分配现金红利11.21亿元。分配预算执行后，结余未分配利润留待以后年度进行分配。以上利润分配预算须经公司2009年度股东大会审议通过后两个月内实施。第九节监事会报告 9.1 监事会会议情况 1、2009年4月25 日,公司第三届监事会第十二次会议在北京召开，审议通过了《关于 2008 年工作报告和 2009 年工作计划的报告的决议》、《关于 2008 年度报告及摘要的决议》、《关于对董事会2008 年履职情况的评价报告的决议》、《2008年度监事会工作报告的决议》、《关于对监事2008年履职情况的评价报告的决议》、《关于对高级管理层 2008 年履职情况的评价报告的决议》、《关于内部控制自我评估报告的决议》。 2、2009 年 4 月 29 日, 公司第三届监事会第十三次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于北京银行股份有限公司2009年第一季度报告的决议》。 3、2009 年 7 月 29 日，公司第三届监事会第十四次会议在北京召开，会议听取了第三届董事会第二十次会议审议通过的各项决议。 4、2009 年 8 月 25 日，公司第三届监事会第十五次会议在北京召开，会议审议通过了《北京银行2009年半年报及摘要的决议》，听取了第三届董事会第二十一次会议审议通过的各项决议。 5、2009年10月28日，公司第三届监事会第十六次会议在北京召开，会议审议通过了《北京银行2009年第三季度报告的决议》，集中学习了《商业银行声誉风险管理指引》和《上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答》，听取了第三届董事会第二十四次会议审议通过的各项决议。 9.2 监事会专项检查和调研工作监事会在工作中认真履行监督职能，创新工作方式，积极开展专项检查和调研工作，并提出相应的管理建议。 1、2009 年4 月8 日，公司监事会对中关村科技园区管理部进行了专项调研，听取了管理部关于业务发展情况、学习实践科学发展观情况的汇报，并征询了管理部对监事会工作的意见和建议。 2、2009 年 5 月 13 日至16 日和5 月20 日，公司监事会分别对上海分行、杭州分行和天津分行进行了调研和科学发展观检查活动。监事会认真听取了分行关于业务经营情况以及风险防控情况的汇报，逐项检查了分行学习实践科学发展观活动的落实情况，对调研过程中发现的问题提出了具体的整改要求。 3、2009 年6 月25 日，公司监事会针对全行风险管理状况进行了专项检查，听取了首席风险官关于全行信用风险、市场风险、流动性风险以及操作风险的全面风险分析报告。 4、2009 年 7 月 29 日，为确保本行组织架构改革扎实有效，公司监事会对郊区管理部、中关村科技园区管理部进行了专项调研，分别听取了各管理部经营北京银行股份有限公司 2009 年年度报告管理情况的汇报，并对管理部在发展中存在的问题提出了改进意见。 5、2009 年 11 月 11 日至14 日，为促进分行健康成长及更大程度发挥香港代表处作用，公司监事会赴深圳分行进行了专项调研。监事会认真听取了分行关于业务经营情况以及风险控制情况的汇报，深入了解了香港代表处设立一年以来的运作情况及下一步的工作计划，对分行存贷款情况进行了现场检查。监事会对调研过程中发现的问题，提出了改进意见。 9.3 监事会就有关事项发表的独立意见监事会出席了股东大会，监事长列席了董事会，依法对公司进行了监督。 1、依法经营情况报告期内，本行经营决策程序合法有效，董事、高级管理层成员在业务经营及管理过程中谨慎、认真、勤勉，未发现任何违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 2、财务报告的真实性本年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司根据企业会计准则（2006）审计，并出具标准无保留意见审计报告。财务报告真实、客观地反映了本行的财务状况和经营成果。 3、收购、出售资产情况报告期内本行无金额超过经审计的上一年度净资产金额 5%以上的重大资产收购和出售情况。 4、关联交易情况报告期内，本行的关联交易公平合理，未发现损害股东权益及本行利益的情况。 5、内部控制制度情况本行内部控制完整、合理、有效。 6、股东大会决议的执行情况对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会没有异议。监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为董事会能够认真落实股东大会的有关决议。第十节重要事项 10.1 重大诉讼、仲裁事项报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截止 2009 年 12 月 31 日，本行作为原告且争议标的本金额在人民币 1,000 万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共34宗，涉及金额约人民币18.08亿元。本行作为被告且争议标的在人民币1,000万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共5宗，涉及金额约人民币1亿元。对于本行作为被告的未决诉讼案件预计发生的损失，本行已作为预计负债计入资产负债表中。 10.2 收购及出售资产、吸收合并事项 2009年9月11日，北京银行第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于收购首创安泰人寿保险有限公司中方股权的决议》，同意本公司以自有资金 6.818 亿元收购北京首都创业集团有限公司持有的首创安泰 50%股权，每股价格北京银行股份有限公司 2009 年年度报告 1.515元，收购后持有首创安泰股份450,000,000股。 2009年11月27日和2010年2月1日，中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会先后批复同意北京银行受让北京首都创业集团有限公司持有的首创安泰人寿保险有限公司 50%的股权。详细情况见 2010 年 2 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的《北京银行股份有限公司关于投资入股首创安泰人寿保险有限公司获得监管部门批准的公告》。 10.3 重大关联交易事项本行与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，交易的条件及利率均执行本行业务管理和监管机构的一般规定，不存在优于一般借款人或交易对手的情形。报告期内，本行与关联方交易金额在3,000万元（含）以上的重大关联交易如下： 10.3.1 贷款（单位：人民币千元）客户名称 2009年末 2008年末本期变动北京市国有资产经营有限责任公司 400,000 1,200,000 -800,000 北京京丰燃气发电有限责任公司 580,000 550,000 30,000 北京市华远集团公司 100,000 0 100,000 北京市华远置业有限公司 1,000,000 0 1,000,000 合计 2,080,000 1,750,000 330,000 10.3.2 与关联方的其他业务报告期内，ING BANK N.V 及其分行与本行在资金交易及贸易融资业务方面继续合作。截至报告期末，ING BANK N.V及其分行在本行有4.10亿元资金拆借业务、1.67 亿元表外业务，以及公允价值为 112.5 万元的衍生产品交易尚未到期。 10.4 重大合同及其履行情况北京银行股份有限公司与中华人民共和国铁道部于 2009 年 11 月签署了《人民币资金借款合同》，约定借款金额为人民币 50 亿元，截至 2009 年 12 月 31日已发放的借款本金额约为人民币3.01亿元。 2009年9月11日，北京银行第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于收购首创安泰人寿保险有限公司中方股权的决议》，同意本公司以自有资金 6.818 亿元收购北京首都创业集团有限公司持有的首创安泰 50%股权，每股价格 1.515元，收购后持有首创安泰股份450,000,000股。 2009年11月27日和2010年2月1日，中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会先后批复同意北京银行受让北京首都创业集团有限公司持有的首创安泰人寿保险有限公司 50%的股权。详细情况见 2010 年 2 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的《北京银行股份有限公司关于投资入股首创安泰人寿保险有限公司获得监管部门批准的公告》。 10.5 公司或持股 5%以上股东承诺事项在报告期内的履行情况本公司IPO前持有公司5%以上股份的股东ING Bank N.V.、北京市国有资产北京银行股份有限公司 2009 年年度报告经营有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司、国际金融公司（IFC）承诺自本公司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。报告期内上述股东切实履行了以上承诺事项。 10.6 控股股东及关联方非经营性资金占用及偿还情况。不适用 10.7 非经营范围内的对外担保情况不适用 10.8 聘任、解聘会计师事务所情况报告期内本行继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司担任本行按照中国企业会计准则编制年度报告的审计机构。报告期内共支付给普华永道中天会计师事务所的财务审计费用共计438万元。普华永道中天会计师事务所有限公司已为本行提供国际准则下审计服务 4 年，为本行提供国内会计准则审计服务3年。 10.9 公司、公司董事会及董事在报告期内有无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形报告期内,本行未发生上述情形。 10.10 本行报告期内信息披露索引序号报告名称公告类型公告日期披露媒体刊载网站《中国证券报》、北京银行股份有限公司2008 《上海证券报》、 www.sse.c 1 临时公告 2009年1 月23 日年度业绩预增公告《证券时报》、《证 om.cn 券日报》北京银行股份有限公司关于部分有限售条件流通股上市 2 流通公告临时公告 2009年2 月7 日同上同上北京银行股份有限公司第三届董事会第十七次会议 3 决议公告临时公告 2009年4 月28 日同上同上北京银行股份有限公司第三届监事会第十二次会议 4 决议公告临时公告 2009年4 月28 日同上同上北京银行股份有限公司与ING Bank N.V.关联交易事 5 项的公告临时公告 2009年4 月28 日同上同上北京银行股份有限公司与北京市国有资产经营有限责任公司 6 关联交易事项的公告临时公告 2009年4 月28 日同上同上北京银行股份有限公司 7 2008年年度报告定期报告 2009年4 月28 日同上同上北京银行股份有限公司 2009 年年度报告北京银行股份有限公司 8 2008年年度报告摘要定期报告 2009年4 月28 日同上同上北京银行股份有限公司 9 2009年第一季度报告定期报告 2009年4 月30 日同上同上北京银行股份有限公司关于召开2008 年度股东大会 10 的通知临时公告 2009年5 月7 日同上同上北京银行股份有限公司 11 2008年度股东大会会议材料临时公告 2009年5 月22 日 - 同上《中国证券报》、《上海证券报》、北京银行股份有限公司《证券时报》、《证 12 2008年度股东大会决议公告临时公告 2009年5 月27 日券日报》同上北京银行股份有限公司2008 年 13 年度股东大会法律意见书临时公告 2009年5 月27 日 - 同上《中国证券报》、《上海证券报》、北京银行股份有限公司《证券时报》、《证 14 2008年度分红派息实施公告临时公告 2009年7 月14 日券日报》同上北京银行股份有限公司第三届董事会第二十次会议 15 决议公告临时公告 2009年7 月31 日同上同上北京银行股份有限公司第三届董事会第二十一次会议决 16 议公告临时公告 2009年8 月27 日同上同上北京银行股份有限公司与北京市国有资产经营有限责任公司 17 关联交易事项的公告临时公告 2009年8 月27 日同上同上北京银行股份有限公司 18 2009年半年度报告定期报告 2009年8 月27 日同上同上北京银行股份有限公司2009 19 年半年度报告摘要定期报告 2009年8 月27 日同上同上北京银行股份有限公司长沙 20 分行开业公告临时公告 2009年9 月10 日同上同上北京银行股份有限公司第三届董事会第二十三次会议决 21 议公告临时公告 2009年9 月26 日同上同上北京银行股份有限公司与北京市华远置业有限公司 22 关联交易事项的公告临时公告 2009年9 月26 日同上同上北京银行股份有限公司第三 2009年10 月30 23 届董事会第二十四次会议决临时公告日同上同上北京银行股份有限公司 2009 年年度报告议公告北京银行股份有限公司 2009年10 月30 24 2009年第三季度报告定期报告日同上同上北京银行股份有限公司第三届董事会第二十六次会议决 2009年12 月15 25 议公告临时公告日同上同上第十一节财务报告本公司按照中国企业会计准则编制的财务报表已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。第十二节备查文件目录 12.1 载有本行董事、高级管理人员签名的年度报告正文。 12.2 载有本行法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 12.3 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 12.4 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审核报告原件。 12.5 报告期内本行在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。 12.6 本行章程。第十三节附件附件 1：北京银行2009年度审计报告及财务报表附注附件 2：北京银行2009年度内控自我评价报告及审计机构评价意见报告普华永道中天会计师事务所有限公司中国上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼邮政编码 200021 电话 +86 (21) 2323 8888 传真 +86 (21) 2323 8800 pwccn.com 审计报告普华永道中天审字(2010)第 10050 号 ☆ (第一页，共二页)北京银行股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京银行股份有限公司( 以下简称“贵行”)的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及2009 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京银行管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。普华永道中天审字(2010)第 10050 号 (第二页，共二页)审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述北京银行的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京银行 2009 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2009 年度的合并及公司经营成果和现金流量。普华永道中天注册会计师会计师事务所有限公司吴卫军中国上海市注册会计师 2010 年4 月26 日李铁英北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表及审计报告北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表及审计报告内容页码审计报告 1 至2 合并及公司资产负债表 3 至4 合并及公司利润表 5 合并及公司现金流量表 6 至7 合并及公司股东权益变动表 8 至 11 财务报表附注 12 至 128 普华永道中天会计师事务所有限公司中国上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼邮政编码 200021 电话 +86 (21) 2323 8888 传真 +86 (21) 2323 8800 pwccn.com 审计报告普华永道中天审字(2010)第 10050 号 (第一页，共二页)北京银行股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及2009 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京银行管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。普华永道中天审字(2010)第 10050 号 (第二页，共二页)审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述北京银行的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京银行 2009 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2009 年度的合并及公司经营成果和现金流量。普华永道中天注册会计师会计师事务所有限公司吴卫军中国上海市注册会计师 2010 年4 月26 日李铁英 - 2 -北京银行股份有限公司 2009 年 12 月31 日合并及公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 合并本行 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年资产附注七 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日现金及存放中央银行款项 1 68,132,832 49,286,815 68,111,042 49,286,064 存放同业款项 2 13,810,866 13,928,483 13,812,825 13,927,759 拆出资金 3 10,721,546 14,977,765 10,721,546 14,977,765 交易性金融资产 4 11,515,704 16,811,309 11,515,704 16,811,309 衍生金融资产 5 18,615 51,716 18,615 51,716 买入返售金融资产 6 42,746,679 42,704,369 42,746,679 42,704,369 应收利息 7 1,997,391 1,723,244 1,997,249 1,723,244 发放贷款和垫款 8 267,450,108 187,690,318 267,378,461 187,690,318 可供出售金融资产 9 63,595,865 80,979,059 63,595,865 80,979,059 持有至到期投资 10 44,723,620 - 44,723,620 - 应收款项类投资 11 4,315,942 4,254,505 4,315,942 4,254,505 长期股权投资 12 310,821 216,728 320,821 226,728 投资性房地产 13 243,800 255,502 243,800 255,502 固定资产 14 1,734,821 1,519,113 1,732,226 1,518,328 递延所得税资产 15 782,010 85,443 782,010 85,443 其他资产 16 1,368,698 2,536,650 1,361,887 2,530,015 资产总计 533,469,318 417,021,019 533,378,292 417,022,124 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。法定代表人、董事长：闫冰竹行长：严晓燕财务总监：杜志红 - 3 -北京银行股份有限公司 2009 年 12 月31 日合并及公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 合并本行负债及股东权益附注七 2009 年 2008 年 2009 年 2008 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 负债：同业及其他金融机构存放款项 17 25,528,500 36,271,814 25,573,099 36,293,142 拆入资金 18 1,617,280 1,912,618 1,617,280 1,912,618 衍生金融负债 5 8,518 26,762 8,518 26,762 卖出回购金融资产款 19 3,500,000 11,426,781 3,500,000 11,426,781 吸收存款 20 446,938,703 315,840,114 446,820,989 315,839,009 应付职工薪酬 21 119,657 385,379 119,657 385,379 应交税费 22 346,632 499,417 346,533 499,417 应付利息 23 2,368,479 2,139,448 2,368,353 2,139,458 预计负债 24 41,322 78,891 41,322 78,891 应付债券 25 13,468,821 13,460,392 13,468,821 13,460,392 其他负债 26 1,953,635 1,165,770 1,953,482 1,165,770 负债合计 495,891,547 383,207,386 495,818,054 383,227,619 股东权益：股本 27 6,227,562 6,227,562 6,227,562 6,227,562 资本公积 28 16,364,766 17,112,463 16,364,766 17,112,463 盈余公积 29 2,706,190 2,142,751 2,706,190 2,142,751 一般风险准备 30 3,645,489 2,978,000 3,645,489 2,978,000 未分配利润 31 8,615,408 5,333,438 8,616,231 5,333,729 归属于母公司的股东权益合计 37,559,415 33,794,214 少数股东权益 32 18,356 19,419 股东权益合计 37,577,771 33,813,633 37,560,238 33,794,505 负债及股东权益总计 533,469,318 417,021,019 533,378,292 417,022,124 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。法定代表人、董事长：闫冰竹行长：严晓燕财务总监：杜志红 - 4 -北京银行股份有限公司 2009 年度合并及公司利润表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 合并本行项目附注七 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度一、营业收入利息收入 34 17,429,597 18,578,031 17,427,294 18,578,016 利息支出 34 (6,475,675) (7,489,530) (6,475,600) (7,489,546) 利息净收入 34 10,953,922 11,088,501 10,951,694 11,088,470 手续费及佣金收入 35 759,818 590,034 759,040 590,034 手续费及佣金支出 35 (109,714) (101,069) (109,650) (101,059) 手续费及佣金净收入 35 650,104 488,965 649,390 488,975 投资收益 36 372,981 226,740 372,736 226,740 其中：对联营企业的投资收益 43,247 15,284 43,247 15,284 公允价值变动(损失)/收益 37 (290,392) 434,961 (290,392) 434,961 汇兑收益/(损失) 121,065 (12,908) 121,065 (12,908) 其他业务收入 38 86,425 77,796 86,425 77,796 二、营业支出营业税金及附加 39 (925,992) (729,123) (925,823) (729,123) 业务及管理费 40 (3,135,597) (2,878,974) (3,131,707) (2,878,081) 资产减值损失 41 (666,302) (1,847,299) (665,579) (1,847,299) 其他业务成本 (11,703) (11,693) (11,703) (11,693) 三、营业利润 7,154,511 6,836,966 7,156,106 6,837,838 加：营业外收入 42 26,202 80,208 26,202 80,208 减：营业外支出 43 (18,473) 28,002 (18,473) 28,002 四、利润总额 7,162,240 6,945,176 7,163,835 6,946,048 减：所得税费用 44 (1,529,444) (1,528,592) (1,529,444) (1,528,592) 五、净利润 5,632,796 5,416,584 5,634,391 5,417,456 归属于母公司股东的净利润 5,633,859 5,417,165 少数股东损益 (1,063) (581)六、每股收益 (金额单位为人民币元/股) (一) 基本每股收益 45 0.90 0.87 0.90 0.87 (二) 稀释每股收益 45 0.90 0.87 0.90 0.87 七、其他综合收益 46 (747,697) 2,456,411 (747,697) 2,456,411 八、综合收益总额 4,885,099 7,872,995 4,886,694 7,873,867 归属于母公司股东的综合收益总额 4,886,162 7,873,576 归属于少数股东的综合收益总额 (1,063) (581)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。法定代表人、董事长：闫冰竹行长：严晓燕财务总监：杜志红 - 5 - 北京银行股份有限公司 2009 年度合并及公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 合并本行项目附注七 2008 年一、经营活动产生的现金流量客户存款和同业存放款项净增加额 120,355,275 70,915,249 120,261,937 70,935,472 向其他金融机构拆出资金净减少额 5,841,509 - 5,841,509 - 交易性金融资产净减少额 5,172,154 - 5,172,154 - 收取利息的现金 13,830,771 14,586,730 13,828,610 14,586,715 收取手续费及佣金的现金 759,818 590,034 759,040 590,034 收到其他与经营活动有关的现金 2,043,297 171,832 2,043,297 171,832 经营活动现金流入小计 148,002,824 86,263,845 147,906,547 86,284,053 发放贷款及垫款净增加额 (80,444,246) (36,066,203) (80,371,876) (36,066,203) 存放中央银行和同业款项净增加额 (12,746,027) (4,358,582) (12,736,967) (4,358,511) 向其他金融机构拆入资金净减少额 (8,222,119) (21,871,056) (8,222,119) (21,871,056) 向其他金融机构拆出资金净增加额 - (1,568,635) - (1,568,635) 交易性金融资产净增加额 - (10,178,090) - (10,178,090) 支付利息的现金 (5,593,414) (6,689,995) (5,593,476) (6,690,001) 支付手续费及佣金的现金 (109,714) (101,069) (109,650) (101,059) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,509,877) (1,211,406) (1,508,381) (1,211,153) 支付的各项税费 (3,048,155) (2,464,275) (3,048,082) (2,464,275) 支付其他与经营活动有关的现金 (1,338,663) (1,611,833) (1,337,432) (1,611,306) 经营活动现金流出小计 (113,012,215) (86,121,144) (112,927,983) (86,120,289) 经营活动产生的现金流量净额 47 34,990,609 142,701 34,978,564 163,764 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 159,404,732 136,299,782 159,404,732 136,299,782 取得投资收益收到的现金 3,500,519 3,869,043 3,500,275 3,869,043 处置固定资产和其他长期资产收到的现金 1,690 997 1,690 997 投资活动现金流入小计 162,906,941 140,169,822 162,906,697 140,169,822 投资支付的现金 (189,912,466) (129,620,480) (189,912,466) (129,630,480) 购建固定资产和其他长期资产所支付的现金 (736,358) (943,144) (733,365) (935,611) 投资活动现金流出小计 (190,648,824) (130,563,624) (190,645,831) (130,566,091) 投资活动产生的现金流量净额 (27,741,883) 9,606,198 (27,739,134) 9,603,731 - 6 -北京银行股份有限公司 2009 年度合并及公司现金流量表(续) (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 合并本行项目附注七 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 - 20,000 - - 发行债券收到的现金 - 9,958,000 - 9,958,000 筹资活动现金流入小计 - 9,978,000 - 9,958,000 偿付债券利息支付的现金 (644,800) (140,166) (644,800) (140,166) 分配股利支付的现金 (1,105,519) (789,110) (1,105,519) (789,110) 筹资活动现金流出小计 (1,750,319) (929,276) (1,750,319) (929,276) 筹资活动产生的现金流量净额 (1,750,319) 9,048,724 (1,750,319) 9,028,724 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 38,483 (35,961) 38,483 (35,961) 五、现金及现金等价物净增加额 47 5,536,890 18,761,662 5,527,594 18,760,258 加：年初现金及现金等价物余额 73,753,181 54,991,519 73,751,777 54,991,519 六、年末现金及现金等价物余额 47 79,290,071 73,753,181 79,279,371 73,751,777 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。法定代表人、董事长：闫冰竹行长：严晓燕财务总监：杜志红 - 7 -北京银行股份有限公司 2009 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 归属于母公司的股东权益一般风险未分配少数股附注七股本资本公积盈余公积准备利润东权益合计一、2008年12月31 日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、2009年1月1日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 5,633,859 (1,063) 5,632,796 (二)其他综合收益 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 46 - (632,794) - - - - (632,794) (2)转入当期损益的金额 46 - (371,734) - - - - (371,734) 2.现金流量套期工具公允价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - - - - - - - (2)转入当期损益的金额 - - - - - - - (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 - - - - - - - 3.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 46 - 194 - - - - 194 4.与计入股东权益项目相关的所得税影响 15 - 256,637 - - - - 256,637 5.其他 - - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - (747,697) - - 5,633,859 (1,063) 4,885,099 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 - - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 29 - - 563,439 - (563,439) - - 2.提取一般风险准备 30 - - - 667,489 (667,489) - - 3.对股东的现金股利分配 33 - - - - (1,120,961) - (1,120,961) 4.其他 (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - - 5.其他 - - - - - - -四、2009年12月31 日余额 6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408 18,356 37,577,771 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。法定代表人、董事长：闫冰竹行长：严晓燕财务总监：杜志红 - 8 -北京银行股份有限公司 2008 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 归属于母公司的股东权益一般风险未分配少数股东附注七股本资本公积盈余公积准备利润权益合计一、2007年12月31 日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 - 26,667,945 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - -二、2008年1月1日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 - 26,667,945 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 5,417,165 (581) 5,416,584 (二)其他综合收益 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 46 - 3,327,588 - - - - 3,327,588 (2)转入当期损益的金额 46 - (76,621) - - - - (76,621) 2.现金流量套期工具公允价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - - - - - - - (2)转入当期损益的金额 - - - - - - - (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 - - - - - - - 3.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 46 - (316) - - - - (316) 4.与计入股东权益项目相关的所得税影响 15 - (794,240) - - - - (794,240) 5.其他 - - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - 2,456,411 - - 5,417,165 (581) 7,872,995 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 - - - - - 20,000 20,000 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 29 - - 541,746 - (541,746) - - 2.提取一般风险准备 30 - - - 900,000 (900,000) - - 3.对股东的现金股利分配 33 - - - - (747,307) - (747,307) 4.其他 - - - - - - - (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - - 5.其他 - - - - - - -四、2008年12月31 日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。法定代表人、董事长：闫冰竹行长：严晓燕财务总监：杜志红 - 9 -北京银行股份有限公司 2009 年度公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 一般风险未分配附注七股本资本公积盈余公积准备利润合计一、2008年12月31 日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 二、2009年1月1日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 5,634,391 5,634,391 (二)其他综合收益 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 46 - (632,794) - - - (632,794) (2)转入当期损益的金额 46 - (371,734) - - - (371,734) 2.现金流量套期工具公允价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - - - - - - (2)转入当期损益的金额 - - - - - - (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 - - - - - - 3.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 46 - 194 - - - 194 4.与计入股东权益项目相关的所得税影响 15 - 256,637 - - - 256,637 5.其他 - - - - - 上述(一)和(二)小计 - (747,697) - - 5,634,391 4,886,694 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 29 - - 563,439 - (563,439) - 2.提取一般风险准备 30 - - - 667,489 (667,489) - 3.对股东的现金股利分配 33 - - - - (1,120,961) (1,120,961) 4.其他 (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - 5.其他 - - - - - - 四、2009年12月31 日余额 6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,616,231 37,560,238 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。法定代表人、董事长：闫冰竹行长：严晓燕财务总监：杜志红 - 10 -北京银行股份有限公司 2008 年度公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 一般风险未分配 ☆ 附注七股本资本公积盈余公积准备利润合计一、2007年12月31 日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 26,667,945 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 二、2008年1月1日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 26,667,945 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 5,417,456 5,417,456 (二)其他综合收益 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 46 - 3,327,588 - - - 3,327,588 (2)转入当期损益的金额 46 - (76,621) - - - (76,621) 2.现金流量套期工具公允价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - - - - - - (2)转入当期损益的金额 - - - - - - (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 - - - - - - 3.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 46 - (316) - - - (316) 4.与计入股东权益项目相关的所得税影响 15 - (794,240) - - - (794,240) 5.其他 - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - 2,456,411 - - 5,417,456 7,873,867 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 29 - - 541,746 - (541,746) - 2.提取一般风险准备 30 - - - 900,000 (900,000) - 3.对股东的现金股利分配 33 - - - - (747,307) (747,307) 4.其他 - - - - - - (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - 5.其他 - - - - - -四、2008年12月31 日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。法定代表人、董事长：闫冰竹行长：严晓燕财务总监：杜志红 - 11 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 一公司基本情况北京银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行(或称“中央银行”)批准于 1995 年 12 月 28 日在中华人民共和国(以下简称“中国”)北京市注册成立，本行成立时的名称为北京城市合作银行。2004 年 9 月28 日，根据中国银行业监督管理委员会北京监管局(以下简称“北京银监局”)的批复，本行更名为北京银行股份有限公司。本行经北京银监局批准持有 B0107H211000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取注册号为 110000005064399 的企业法人营业执照，注册办公地址为北京市西城区金融大街甲 17 号首层。 2007 年 9 月 19 日，本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂牌上市。于 2009 年 12 月 31 日，本行已在北京、天津、上海、西安、深圳、杭州和长沙共开设了 168 家分支机构，并在香港开设了代表处。本行经营范围包括公司银行业务、个人银行业务、资金业务及提供其他金融服务。本财务报表由本行董事会于2010 年4 月26 日批准报出。二财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释等其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 编制。 - 12 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 三遵循企业会计准则的声明本行 2009 年度合并及公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行 2009 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及2009 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。四主要会计政策和会计估计 (一) 主要会计政策 1 会计年度本行会计年度为公历 1 月 1 日起至12 月31 日止。 2 记账本位币本行的记账本位币为人民币。 3 合并财务报表的编制方法编制合并财务报表时，合并范围包括本行及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本行开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。在编制合并财务报表时，子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本行的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。银行内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本行所拥有的部分分别在合并财务报表中股东权益及净利润项下以少数股东权益及少数股东损益列示。 4 现金及现金等价物现金及现金等价物，是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 - 13 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 5 外币折算外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，除分类为可供出售的货币性证券外，其他项目产生的折算差额计入利润表。以外币计量，分类为可供出售的货币性证券，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入资本公积中的“可供出售金融资产公允价值变动储备”。对以历史成本计量的非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本外币金额。对以公允价值计量的非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本外币金额的差额，对于可供出售金融资产，差额计入资本公积中的“可供出售金融资产公允价值变动储备”；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，差额计入利润表中的“公允价值变动损益”。 6 金融资产 (1) 金融资产分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本行对金融资产的持有意图和持有能力。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、应收款项类投资及部分其他应收款。 - 14 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 6 金融资产(续) (1) 金融资产分类(续) 可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。除特定情况(如在接近到期日时出售金额不重大的持有至到期债券)外，如果本行未能将这些债券持有至到期或将部分重分类至可供出售金融资产，本行会将全部该类债券剩余部分重分类至可供出售金融资产，由按摊余成本计量改为按公允价值计量。本行不会在当期及以后的两个完整会计年度内将此类投资重新划分为持有至到期投资。 (2) 确认和计量金融资产于本行成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益；待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 - 15 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 7 金融工具的抵销当依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额进行结算或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在资产负债表中列示。 8 金融资产减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本行于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查。如果有客观证据表明某项金融资产发生减值，本行对其计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据包括下列可观察到的各项事件： —发行方或债务人发生严重财务困难； —债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； —债权人出于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； —债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； —因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； —无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据历史经验或公开数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； —权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； —权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； —其他表明金融资产发生减值的客观证据。本行首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入利润表中的“资产减值损失”。本行将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 - 16 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 8 金融资产的减值(续) (1) 以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产发生减值时，本行将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值(不包括尚未发生的未来信用损失)，减记的金额确认为资产减值损失，计入利润表。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该金融资产时确定的实际利率。对于以浮动利率计息的金融资产，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。本行在计算带有担保物的金融资产的未来现金流现值时，无论该担保物是否将被收回，已将担保物价值及取得和出售担保物发生的费用考虑在内。在实际操作中，本行也会用观察到的市场价格确定金融资产的公允价值，并以此为基础确定减值损失。在以组合方式进行减值评估时，本行基于类似信用风险特征对金融资产进行分组。这些信用风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，与被评估资产的预计未来现金流量相关。对于以组合方式进行减值评估的金融资产组合，本行基于与该组合中资产相似信用风险特征的金融资产的历史损失经验，估计其未来现金流量。为反映该组金融资产的实际情况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映历史损失期间不存在的现实情况及从历史损失经验数据中剔除当期已不存在事项的影响。本行对金融资产组合的未来现金流变动的估计已反映各期可观察到的相关数据的变动，并与其变化方向保持一致。为减少预期损失和实际损失之间的差异，本行定期审阅预计未来现金流的方法和假设。当所有必要的程序执行完毕且确认金融资产不可回收时，该金融资产在冲减相应的减值准备后进行核销。核销后又收回的金融资产金额，抵减利润表中的“资产减值损失”。如有客观证据表明某项金融资产的价值已恢复，且客观上与确认原减值损失发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予以转回，计入利润表中的“资产减值损失”。但是，转回后的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 - 17 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 8 金融资产的减值(续) (2) 可供出售金融资产如果存在客观证据表明可供出售金融资产发生减值，原直接计入资本公积的累计损失予以转出，计入利润表。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金、已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债券，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入利润表中的“资产减值损失”。可供出售权益性证券(包括在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益性证券)发生的减值损失，不得通过损益转回，其后公允价值的上升直接计入资本公积。 9 金融资产的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本行将与金融资产所有权相关的几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产已转移，虽然本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 10 金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本行特定相关的参数。 - 18 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 11 衍生金融工具与嵌入衍生金融工具衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。衍生金融工具具有以下全部特征： —其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或类似变量的变动而变动； —不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资； —在未来某一日期结算。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损益内，同时在资产负债表的“衍生金融资产”或“衍生金融负债”中反映。嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同(以下简称“主合同”)中的衍生金融工具，该衍生金融工具使主合同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌入在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本行将之从主合同中分拆，作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及后续计量。嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金融负债进行会计核算。 12 买入返售和卖出回购款项买入返售是指本行按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入债券、贷款及票据，之后在合约约定的日期再按协议价格返售给对方的资金拆借业务。卖出回购是指本行按合同或协议约定，以一定的价格将债券、贷款及票据卖给交易对方，之后在合约约定日期，再按协议价格购回的资金拆借业务。买入返售和卖出回购按业务发生时实际支付或收到的款项入账，并记入“买入返售金融资产”或“卖出回购金融资产款”。“卖出回购金融资产款”项目下的相关债券、贷款和票据仍在本行资产类相关项目中反映。 - 19 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 13 长期股权投资长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资、本行对联营企业的长期股权投资及本行对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。子公司是指本行能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本行能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，确认投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。本行按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于分派宣告时按照本行应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 14 投资性房地产投资性房地产包括已出租及以出租为目的的建筑物，以购置成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本行且其成本能够可靠计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本行采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧。本行投资性房地产的预计使用寿命在 20 至 30 年间，净残值率预计为5%。 - 20 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 14 投资性房地产(续) 于资产负债表日，本行对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 15 固定资产 (1) 固定资产的确认及初始计量固定资产包括房屋及建筑物、办公设备及运输工具。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本行、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其相关的经济利益很可能流入本行且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 (2) 固定资产的折旧方法固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内采用年限平均法计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 20-30 年 5% 3.17%至4.75% 办公设备 5-10 年 5% 9.50%至 19.0% 运输工具 5 年 5% 19% 于资产负债表日，本行对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 - 21 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 15 固定资产(续) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 (3) 在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 16 长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 17 抵债资产以抵债资产抵偿贷款和垫款及应收利息时，该抵债资产以公允价值入账，取得抵债资产所支付的相关费用计入抵债资产账面价值。当有迹象表明抵债资产的可变现净值低于账面价值时，本行将账面价值调减至可变现净值。 18 非金融资产减值针对固定资产、在建工程、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资和其他长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，本行对其进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，减值金额得以恢复的部分以后期间不予转回。 - 22 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 19 金融负债本行在取得金融负债时将其划分为两类： — 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。衍生金融负债也被划分为交易性金融负债； —其他金融负债，包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款及应付债券等，均以摊余成本计量。 20 应付债券本行应付债券包括本行发行的一般金融债券和次级债券。应付债券按其公允价值，即以实际收到的款项(收到对价的公允价值)减交易费用的差额入账。应付债券采用实际利率法，按摊余成本计量，即对实际收到的款项净额和到期应偿还金额之间的差额采用实际利率法在借款期间内摊销，摊销金额计入当期损益。 21 职工薪酬职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供服务相关的支出。本行在职工提供服务期间确认应付的职工薪酬，并计入当期损益。 22 职工社会保障本行按规定参加由政府机构设立的社会保障计划，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障计划。除前述社会保障义务之外，本行并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定和合约，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过有关规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应支出计入当期损益。 - 23 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 23 股利分配现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 24 递延所得税资产及递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和税款抵减的应纳税所得额为限。 ☆ 对子公司、联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本行能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预计的未来很可能不会转回的情况外，确认为负债。对子公司、联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产，当暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认为递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： —递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本行内同一纳税主体征收的所得税相关； —本行拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 25 预计负债因未决诉讼、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且该金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 - 24 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 25 预计负债(续) 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。本行于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 26 利息收入和支出除衍生金融工具之外的所有生息金融资产和付息金融负债的利息收入和支出，按实际利率法计入利润表中的“利息收入”和“利息支出”。衍生金融工具产生的利息收入与支出计入利润表中的“投资收益”。实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本行在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。本行支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为计量减值损失时对未来现金流进行贴现时使用的利率。 27 手续费及佣金收入和支出手续费及佣金收入和支出按权责发生制原则在提供相关服务时确认。 28 受托业务本行通常作为受托人在受托业务中为零售客户、信托机构和其他机构管理资产。受托业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本行。本行不承担风险的受托业务形成的受托资产不包括在本财务报表中。 - 25 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 28 受托业务(续) 委托贷款是指本行接受委托，由客户(作为委托人)提供资金，由本行(作为受托人)按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本行协助收回的贷款，风险由委托人承担。委托人提供的资金，按照本行实际收到金额列入委托资金科目。本行按照委托人意愿发放贷款时按照实际发放或投出金额计入委托贷款科目。本行进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资金，不承担信用风险。 29 财务担保合约本行将财务担保合约提供给银行、金融机构和其他实体，财务担保合约要求提供者为合约持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款时，代为偿付合约持有人的损失。财务担保合约在担保提供日按公允价值进行初始确认。在资产负债表日，按合同的摊余价值和对本行履行担保责任所需准备金的最佳估计孰高列示，与该合同相关负债的增加计入当期利润表。对准备金的估计根据类似交易和历史损失的经验以及管理层的判断作出。 30 或有负债或有负债是指由过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是过去的交易或事项形成的现实义务，但履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。或有负债不作为预计负债确认，仅在附注中加以披露。 31 分部报告本行以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本行内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本行管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本行能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 - 26 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (一) 主要会计政策(续) 32 比较数字比较期间若干数据已按本期间会计报表的列报方式进行了重分类。 (二) 重要会计政策变更于 2009 年 1 月 1 日以前，本行区分业务分部和地区分部披露分部信息，以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。根据财政部于 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第3 号》中有关企业改进报告分部信息的规定，自 2009 年 1 月 1 日起，本行不再区分业务分部和地区分部作为主要报告形式和次要报告形式披露分部信息，而是改按以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 2008 年度分部信息已经按照上述规定进行重新列报。 (三) 重要会计估计和判断本行根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的主要会计估计和关键假设进行持续的评价。本行将很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的主要会计估计和关键假设列示如下，但要确定下列重要假设或者其他估计的变更所带来的影响是不可行的。本行未来有可能根据实际情况的变化对这些会计估计做出重大调整。 1 贷款及应收款项减值准备除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外，本行定期对贷款组合的减值损失情况进行评估。对于在单项测试中未发现现金流减少的贷款组成的贷款组合，本行对于该贷款组合是否存在预计未来现金流减少的减值迹象进行判断，以确定是否需要计提贷款减值准备。导致预计现金流减少的减值迹象包括该贷款组合中借款人的还款能力发生恶化，或借款人所处的经济环境发生不利变化导致该贷款组合的借款人出现违约。基于具有类似信用风险特征的资产组合所发生损失的历史经验，本行对存在减值迹象的贷款组合做出减值估计。对用于估测预计未来现金流的发生时间与金额时所使用的方法与假设，本行会定期评估以降低贷款减值实际损失与估计损失之间的差异。 - 27 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 四主要会计政策和会计估计(续) (三) 重要会计估计和判断(续) 2 金融工具公允价值对于无法获得活跃市场报价的金融工具，本行使用了估值模型计算其公允价值。估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是管理层仍需要对如信用风险 (包括交易双方)、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。就上述因素所作出的假设若发生变动，金融工具公允价值的评估将受到影响。 3 持有至到期投资本行将具有固定或可确定支付金额并且到期日固定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。这一分类涉及重大判断。在作出相关判断时，本行会对其持有该类债券至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况(如在接近到期日时出售金额不重大的证券)外，如果本行未能将这些债券持有至到期，则须将全部该类债券重分类至可供出售，由按摊余成本计量改为按公允价值计量。从 2009 年 1 月 1 日起，本行结束了因曾处置部分持有至到期债券投资而导致在其当期及以后的两个完整会计年度不能将此类投资分类为持有至到期的限制，开始重新建立持有至到期投资的头寸。 4 所得税在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税费用时，本行需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。五税项本行适用的主要税种及其税率列示如下：税种税率计税基础企业所得税 25% 应纳税所得额营业税 5% 应纳税营业额城市维护建设税 5%-7% 缴纳的流转税教育费附加 3% 缴纳的流转税 - 28 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 六子公司于2009 年 12 月31 日，本行纳入合并范围的子公司列示如下。注册资本业务性质及持股表决权年末实际是否合注册地 (人民币) 经营范围比例比例出资额并报表延庆村镇银行中国北京 3,000 万商业银行业务 33.33% 80% 1,000 万是于 2008 年 11 月25 日，本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。延庆村镇银行的主要经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务及经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。本行持有延庆村镇银行半数以下的表决权，但在其董事会占有多数席位，从而主导其经营决策，使其经营活动在本行的控制之下，因此将其纳入合并报表范围。 - 29 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释 1 现金及存放中央银行款项 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并本行本行库存现金 2,188,046 1,535,184 2,187,494 1,534,833 存放中央银行法定准备金 55,383,921 38,869,492 55,374,790 38,869,421 存放中央银行超额存款准备金 10,430,036 8,793,012 10,417,929 8,792,683 存放中央银行财政存款准备金 130,829 89,127 130,829 89,127 合计 68,132,832 49,286,815 68,111,042 49,286,064 本行按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本行的日常经营。于 2009 年 12 月 31 日，本行人民币存款准备金缴存比率为 13.5%(2008 年 12 月 31 日：13.5%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2008 年 12 月 31 日：5%)。子公司延庆村镇银行人民币存款准备金缴存比率为 11%。 2 存放同业款项 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并本行本行存放境内定期款项 7,086,896 4,303,368 7,089,896 4,303,368 存放境内活期款项 6,644,273 9,377,845 6,643,232 9,377,121 存放境外活期款项 306,593 483,866 306,593 483,866 小计 14,037,762 14,165,079 14,039,721 14,164,355 减：减值准备 (226,896) (236,596) (226,896) (236,596) 净值 13,810,866 13,928,483 13,812,825 13,927,759 存放同业款项减值准备变动 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行年初余额 236,596 243,583 本年转回(附注七、41) (9,700) (6,987) 年末余额 226,896 236,596 - 30 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 3 拆出资金 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行拆放境内其他银行 8,987,730 12,694,953 拆放境内非银行金融机构 1,569,997 1,271,596 拆放境外其他银行 540,667 1,400,836 小计 11,098,394 15,367,385 减：减值准备 (376,848) (389,620) 净值 10,721,546 14,977,765 拆出资金减值准备变动 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行年初余额 389,620 404,018 本年转回(附注七、41) (12,772) (493) 本年核销 - (13,905) 年末余额 376,848 389,620 4 交易性金融资产 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行政府债券 461,549 2,836,907 中央银行票据 - 5,543,508 政策性银行金融债券 8,474,357 7,251,989 其他金融债券 30,015 547,776 企业债券 2,549,783 631,129 合计 11,515,704 16,811,309 上述金融资产无投资变现的重大限制。 - 31 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 5 衍生金融资产及衍生金融负债本行以交易、资产负债管理及代客目的而叙做的衍生金融工具列示如下：货币远期交易，是指本行已承诺在未来某一时点买卖外汇的交易，包括未交割的即期交易。货币掉期交易，是指交易双方承诺在约定期限内交换约定数量的两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。利率掉期是指交换不同现金流的承诺，掉期的结果是不同利率(如固定利率与浮动利率)的交换，而非本金的交换。信用违约掉期交易，是指违约掉期购买者定期向违约互换出售者支付一定费用，而一旦出现信用类事件(如债券主体无法偿付)，购买者将有权向违约互换出售者申请债权。其他衍生工具包括信用违约期权、价格指数期权、提前赎回权和远期协议等。本行针对上述金融工具面临的信用风险是指若交易对方无法履行其义务，本行为取代原有交易合同所需额外承担的成本。为了控制信用风险的水平，本行采用与信贷业务相同的方法来衡量交易对方的信用程度。资产负债表日各种衍生金融工具的合同/名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本行所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的外汇汇率、市场利率及股票或期货价格的波动，衍生金融工具的估值可能产生对银行有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。 - 32 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 5 衍生金融资产及衍生金融负债(续) 本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下 2009年12月31 日合并和本行合同/名义金额公允价值资产负债汇率衍生金融工具 —货币远期 1,078,537 4,216 (2,524) —货币掉期 1,593,685 7,047 (25) 利率衍生金融工具 —利率掉期 877,862 6,386 (5,969) —信用违约掉期 409,596 966 - 其他衍生金融工具 —信用违约期权 17,500 - - —价格指数期权 35,397 - - —提前赎回权 3,500,000 - - 合计 18,615 (8,518) 2008 年 12 月31 日合并和本行合同/名义金额公允价值资产负债汇率衍生金融工具 —货币远期 490,765 3,965 (7,263) —货币掉期 550,486 7,888 (481) 利率衍生金融工具 —利率掉期 1,230,000 39,863 (19,018) 其他衍生金融工具 —信用违约期权 833,526 - - —价格指数期权 34,961 - - —提前赎回权 4,000,000 - - —远期协议 430,000 - - 合计 51,716 (26,762) - 33 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 6 买入返售金融资产 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行债券 —政府债券 12,722,704 4,443,657 —中央银行票据 11,944,100 12,940,067 —政策性银行金融债券 13,423,640 18,332,026 —其他金融债券 616,600 23,125 —企业债券 104,500 - 票据 528,603 - 贷款 3,492,056 7,051,351 小计 42,832,203 42,790,226 减：减值准备 (85,524 (85,857) 净值 42,746,679 42,704,369 减值准备变动 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行年初余额 85,857 85,857 本年转回(附注七、41) (333) - 年末余额 85,524 85,857 7 应收利息 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并本行本行应收债券投资利息 1,469,297 1,199,672 1,469,297 1,199,672 应收发放贷款和垫款利息 470,322 406,775 470,166 406,775 应收同业及其他金融机构利息 56,914 111,034 56,928 111,034 其他 858 5,763 858 5,763 合计 1,997,391 1,723,244 1,997,249 1,723,244 - 34 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 7 应收利息(续) 应收利息变动 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行年初余额 1,723,244 1,479,999 1,723,244 1,479,999 本年计提(附注七、34) 17,429,597 18,578,031 17,427,294 18,578,016 本年收到 (17,155,450) (18,334,786) (17,153,289) (18,334,771) 年末余额 1,997,391 1,723,244 1,997,249 1,723,244 8 发放贷款和垫款合并 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日公司贷款和垫款 —一般公司贷款 238,232,166 166,622,980 —贴现 8,387,626 8,150,823 —进出口押汇及垫款 897,897 775,186 247,517,689 175,548,989 个人贷款 —住房贷款 21,326,466 14,075,689 —汽车贷款 846,421 880,661 —个人经营性贷款及其他 3,790,366 2,568,361 25,963,253 17,524,711 发放贷款和垫款，总额 273,480,942 193,073,700 减：贷款减值准备 —公司贷款和垫款 —单项评估 (2,025,666) (2,252,587) —组合评估 (3,380,842) (2,534,147) —个人贷款 —组合评估 (624,326) (596,648) (6,030,834) (5,383,382) 发放贷款和垫款，净值 267,450,108 187,690,318 - 35 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 8 发放贷款和垫款(续) 本行 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日公司贷款和垫款 —一般公司贷款 238,217,686 166,622,980 —贴现 8,387,626 8,150,823 —进出口押汇及垫款 897,897 775,186 247,503,209 175,548,989 个人贷款 —住房贷款 21,318,656 14,075,689 —汽车贷款 843,851 880,661 —个人经营性贷款及其他 3,742,856 2,568,361 25,905,363 17,524,711 发放贷款和垫款，总额 273,408,572 193,073,700 减：贷款减值准备 —公司贷款和垫款 —单项评估 (2,025,666) (2,252,587) —组合评估 (3,380,698) (2,534,147) —个人贷款 —组合评估 (623,747) (596,648) (6,030,111) (5,383,382) 发放贷款和垫款，净值 267,378,461 187,690,318 于 2009 年 12 月 31 日，本行没有将上述资产(2008 年 12 月 31 日：票据 3.91 亿元)在与其他金融机构签订卖出回购交易协议时用作资产抵(质)押。 2008 年 12 月31 日的相关信息请参见附注八、3。 - 36 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 8 发放贷款和垫款(续) (1) 发放贷款和垫款总额，按行业方式分类列示如下：合并 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额占比% 账面余额占比% 公司贷款和垫款 —水利、环境和公共设施管理业 50,435,248 18 30,057,711 16 —租赁和商务服务业 42,452,749 16 22,798,987 12 —房地产业 37,207,464 14 22,328,402 11 —制造业 27,466,907 10 25,025,387 13 —贸易业 17,930,804 7 12,245,973 6 —交通运输业 16,486,151 6 15,940,191 8 —电力、燃气及水的生产和供应业 11,849,579 4 11,495,664 6 —建筑业 10,380,142 4 11,305,933 6 —金融业 9,717,720 4 8,743,801 5 — 电脑软件业及电信业 8,240,558 3 6,466,387 3 ☆ —教育业 3,345,920 1 3,618,417 2 —其他 12,004,447 4 5,522,136 3 247,517,689 91 175,548,989 91 个人贷款 25,963,253 9 17,524,711 9 合计 273,480,942 100 193,073,700 100 - 37 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 8 发放贷款和垫款(续) 本行 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额占比% 账公司贷款和垫款 —水利、环境和公共设施管理业 50,435,248 19 30,057,711 16 —租赁和商务服务业 42,451,749 16 22,798,987 12 —房地产业 37,204,814 13 22,328,402 11 —制造业 27,464,937 10 25,025,387 13 —贸易业 17,929,454 7 12,245,973 6 —交通运输业 16,486,151 6 15,940,191 8 —电力、燃气及水的生产和供应业 11,849,579 4 11,495,664 6 —建筑业 10,378,782 4 11,305,933 6 —金融业 9,717,720 4 8,743,801 5 — 电脑软件业及电信业 8,240,558 3 6,466,387 3 —教育业 3,345,920 1 3,618,417 2 —其他 11,998,297 4 5,522,136 3 247,503,209 91 175,548,989 91 个人贷款 25,905,363 9 17,524,711 9 合计 273,408,572 100 193,073,700 100 (2) 发放贷款和垫款总额，按担保方式分类列示如下：合并 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额占比% 账面余额占比% 信用贷款 105,271,564 39 81,862,239 42 保证贷款 90,102,231 33 67,421,237 35 附担保物贷款 —抵押贷款 57,410,794 21 33,931,483 18 —质押贷款 12,308,727 4 1,707,918 1 贴现 8,387,626 3 8,150,823 4 合计 273,480,942 100 193,073,700 100 - 38 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 8 发放贷款和垫款(续) 本行 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额占比% 账面余额占比% 信用贷款 105,271,164 38 81,862,239 42 保证贷款 90,089,311 33 67,421,237 35 附担保物贷款 —抵押贷款 57,351,744 21 33,931,483 18 —质押贷款 12,308,727 5 1,707,918 1 贴现 8,387,626 3 8,150,823 4 合计 273,408,572 100 193,073,700 100 (3) 发放贷款和垫款总额，按地区方式分类列示如下：合并 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额占比% 账面余额占比% 北京地区 209,387,898 77 162,709,074 84 上海地区 20,011,807 7 10,908,225 6 天津地区 17,036,187 6 10,577,998 5 其他地区 27,045,050 10 8,878,403 5 合计 273,480,942 100 193,073,700 100 本行 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面余额占比% 账北京地区 209,315,528 77 162,709,074 上海地区 20,011,807 7 10,908,225 天津地区 17,036,187 6 10,577,998 其他地区 27,045,050 10 8,878,403 合计 273,408,572 100 193,073,700 - 39 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 8 发放贷款和垫款(续) (4) 已逾期贷款的逾期期限分析合并和本行 2009 年 12 月31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 360 天逾期至90 天至360 天至3 年 3 年 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上合计信用贷款 23,099 11,696 51,551 230,868 317,214 保证贷款 378 10,564 132,865 980,370 1,124,177 附担保物贷款 —抵押贷款 239,365 35,090 111,311 927,995 1,313,761 —质押贷款 - - - 62,690 62,690 小计 262,842 57,350 295,727 2,201,923 2,817,842 2008 年 12 月31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 360 天逾期至90 天至360 天至3 年 3 年 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上合计信用贷款 22,131 49,894 7,119 229,471 308,615 保证贷款 659 3,634 185,681 1,014,981 1,204,955 附担保物贷款 —抵押贷款 661,129 27,987 132,788 918,890 1,740,794 —质押贷款 - - - 62,690 62,690 小计 683,919 81,515 325,588 2,226,032 3,317,054 - 40 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 8 发放贷款和垫款(续) (5) 贷款减值准备变动合并 2009 年度公司贷款个人贷款单项评估组合评估组合评估合计政策性银行金融债券年初余额 2,252,587 2,534,147 596,648 5,383,382 本年(转回)/(计提附注七、41) (180,208) 846,695 28,873 695,360 本年核销 (46,332) - - (46,332) 本年转回 —收回原核销贷款和垫款 9,329 - - 9,329 —因折现价值上升导致的转回 (9,857) - (1,195) (11,052) —汇兑损益及其他调整 147 - - 147 年末余额 2,025,666 3,380,842 624,326 6,030,834 2008 年度公司贷款个人贷款单项评估组合评估组合评估合计年初余额 2,318,677 887,450 677,842 3,883,969 本年计提/(转回)(附注七、41) 100,054 1,646,697 (21,874) 1,724,877 本年核销 (250,800) - (57,709) (308,509) 本年转回 —收回原核销贷款和垫款 107,905 - - 107,905 —因折现价值上升导致的转回 (16,174) - (1,611) (17,785) —汇兑损益及其他调整 (7,075) - - (7,075) 年末余额 2,252,587 2,534,147 596,648 5,383,382 - 41 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 8 发放贷款和垫款(续) (5) 贷款减值准备变动(续) 本行 2009 年度公司贷款个人贷款单项评估组合评估组合评估合计年初余额 2,252,587 2,534,147 596,648 5,383,382 本年(转回)/计提(附注七、41) (180,208) 846,551 28,294 694,637 本年核销 (46,332) - - (46,332) 本年转回 —收回原核销贷款和垫款 9,329 - - 9,329 —因折现价值上升导致的转回 (9,857) - (1,195) (11,052) —汇兑损益及其他调整 147 - - 147 年末余额 2,025,666 3,380,698 623,747 6,030,111 2008 年度公司贷款个人贷款单项评估组合评估组合评估合计年初余额 2,318,677 887,450 677,842 3,883,969 本年计提/(转回)(附注七、41) 100,054 1,646,697 (21,874) 1,724,877 本年核销 (250,800) - (57,709) (308,509) 本年转回 —收回原核销贷款和垫款 107,905 - - 107,905 —因折现价值上升导致的转回 (16,174) - (1,611) (17,785) —汇兑损益及其他调整 (7,075) - - (7,075) 年末余额 2,252,587 2,534,147 596,648 5,383,382 - 42 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 9 可供出售金融资产 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行债券投资政府债券 —上市 4,901,312 19,676,703 —未上市 5,374,243 5,737,783 中央银行票据 1,787,827 10,665,979 政策性银行金融债券 —未上市 38,579,504 36,061,269 其他金融债券 —上市 - 6,681 —未上市 5,801,707 8,482,528 企业债券 —未上市 7,151,272 346,666 63,595,865 80,977,609 权益性投资 - 1,450 合计 63,595,865 80,979,059 2009 年，本行因持有意图改变，将账面价值约为 264 亿元的可供出售金融资产重分类至持有至到期投资(2008 年：无)。 - 43 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 10 持有至到期投资 2009 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行政府债券 —上市 21,263,891 - —未上市 4,501,266 - 中央银行票据 1,563,070 - 政策性银行金融债券 —未上市 10,880,871 - 其他金融债券 —未上市 2,435,210 - 企业债券 —未上市 4,079,312 - 合计 44,723,620 - 11 应收款项类投资 2009 年 12 月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行政府债券 2,584,098 2,444,456 中央银行票据 400,000 400,000 其他金融债券 1,331,844 1,410,049 合计 4,315,942 4,254,505 - 44 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 12 长期股权投资 2009 年 2008 年 2009 年 2008年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12月31 日合并合并本行本行投资子公司 - - 10,000 10,000 投资联营企业 260,442 167,378 260,442 167,378 其他 50,379 49,350 50,379 49,350 小计 310,821 216,728 320,821 226,728 减：减值准备 - - - - 净值 310,821 216,728 320,821 226,728 于 2009 年 12 月 31 日，本行不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制 (2008 年 12 月31 日：无)。 2008 年 9 月 9 日，本行投资廊坊银行股份有限公司(“廊坊银行”)，持股比例为 19.99%，具有重大影响。廊坊银行在河北省廊坊市注册，实收资本为 6.67 亿元，主要提供商业银行业务。投资联营企业变动表 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行年初账面原值 167,378 - 增加联营企业投资 —初始投资成本 58,500 127,500 —初始投资成本小于应享有联营企业可辨认净资产公允价值部分 - 24,910 应享联营企业利润 (附注七、36) 43,247 15,284 收到现金股利 (8,877) - 应享联营企业其他权益变动 194 (316) 年末账面价值 260,442 167,378 - 45 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 13 投资性房地产 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行投资性房地产，原值 320,330 320,330 累计折旧 (76,530) (64,828) 投资性房地产，净值 243,800 255,502 (1) 投资性房地产变动表房屋建筑物原值 2008 年 12 月31 日及2009 年 12 月31 日 320,330 累计折旧 2008 年 12 月31 日 (64,828) 加：本年计提 (11,702) 2009 年 12 月31 日 (76,530) 账面净值 2009 年 12 月31 日 243,800 2008 年 12 月31 日 255,502 (2) 未办妥产权证书的投资性房地产于 2009 年 12 月31 日，由于历史遗留问题，本行有4 处投资性房地产物业尚未办妥产权证书，原值为人民币 58,769 千元(2008 年 12 月 31 日：人民币 58,769 千元)，账面价值为人民币 23,303 千元(2008 年 12 月 31 日：26,171 千元)。上述事项不影响本行对该等资产的权利。 - 46 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 14 固定资产 2009年 2008年 2009年 2008年 12月31 日合合本本行固定资产，原值 2,487,083 2,352,975 2,484,107 2,352,190 累计折旧 (952,252) (833,862) (951,871) (833,862) 固定资产，净值 1,534,831 1,519,113 1,532,236 1,518,328 在建工程 210,846 10,856 210,846 10,856 减：减值准备 (10,856) (10,856) (10,856) (10,8 在建工程，净值 199,990 - 199,990 - 合计 1,734,821 1,519,113 1,732,226 1,518,328 于2009 年度，本行在建工程减值准备未发生变动(2008 年：无)。 (1) 固定资产变动表合并房屋建筑物办公设备运输设备在建工程合计原值 2008 年 12 月31 日 1,487,439 620,522 245,014 10,856 2,363,831 加：本年购入 4,262 137,444 30,173 199,990 371,869 减：本年处置 (41) (16,726) (21,004) - (37,771) 2009 年 12 月31 日 1,491,660 741,240 254,183 210,846 2,697,929 累计折旧 2008 年 12 月31 日 (324,363) (331,977) (177,522) - (833,862) 加：本年计提(附注七、40) (57,625) (79,688) (17,953) - (155,266) 减：本年处置 39 16,221 20,616 - 36,876 2009 年 12 月31 日 (381,949) (395,444) (174,859) - (952,252) 减值准备 2008 年 12 月31 日 - - - (10,856) (10,856) 2009 年 12 月31 日 - - - (10,856) (10,856) 账面净值 2009 年 12 月31 日 1,109,711 345,796 79,324 199,990 1,734,821 2008 年 12 月31 日 1,163,076 288,545 67,492 - 1,519,113 - 47 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 14 固定资产(续) (1) 固定资产变动表(续) 本行房屋建筑物办公设备运输设备在建工程合计原值 2008 年 12 月31 日 1,487,439 619,737 245,014 10,856 2,363,046 加：本年购入 4,262 135,579 29,847 199,990 369,678 减：本年处置 (41) (16,726) (21,004) - (37,771) 2009 年 12 月31 日 1,491,660 738,590 253,857 210,846 2,694,953 累计折旧 2008 年 12 月31 日 (324,363) (331,977) (177,522) - (833,862) 加：本年计提(附注七、40) (57,625) (79,353) (17,907) - (154,885) 减：本年处置 39 16,221 20,616 - 36,876 2009 年 12 月31 日 (381,949) (395,109) (174,813) - (951,871) 减值准备 2008 年 12 月31 日 - - - (10,856) (10,856) 2009 年 12 月31 日 - - - (10,856) (10,856) 账面净值 2009 年 12 月31 日 1,109,711 343,481 79,044 199,990 1,732,226 2008 年 12 月31 日 1,163,076 287,760 67,492 - 1,518,328 于 2009 年 12 月 31 日，本行固定资产中不存在重大以租代购或融资租赁的固定资产(2008 年 12 月31 日：无)。 (2) 未办妥产权证书的固定资产于 2009 年 12 月 31 日，由于历史遗留问题，本行有7 处固定资产物业尚未办妥产权证书，原值为人民币 81,730 千元(2008 年 12 月 31 日：人民币81,730 千元)，账面价值为人民币 31,754 千元(2008 年 12 月 31 日：35,793 千元)。上述事项不影响本行对该等资产的权利。 - 48 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 15 递延所得税资产 (1) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债合并和本行递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 2009年 2008年 2009年 2008年 12月31 日 12月31 日 12月31 日 12月31 日资产减值准备 4,220,935 2,745,190 1,055,234 686,297 预提诉讼损失 41,322 78,891 10,330 19,723 可供出售金融资产未实现损失 189,914 - 47,478 - 衍生金融工具公允价值变动亏损 8,518 26,762 2,129 6,690 其他 88,756 71,501 22,190 17,875 合计 4,549,445 2,922,344 1,137,361 730,585 递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日可供出售金融资产未实现收益 1,285,011 2,121,958 321,253 530,490 交易性金融资产及衍生金融工具的公允价值变动收益 107,598 416,298 26,900 104,074 对联营企业的股权投资收益 24,909 40,194 6,227 10,048 其他 3,887 2,117 971 530 合计 1,421,405 2,580,567 355,351 645,142 - 49 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 15 递延所得税资产(续) (2) 按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债本行境内分支机构汇总纳税，对相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵销，以净额列示。 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行递延所得税资产 1,137,361 730,585 递延所得税负债 (355,351) (645,142) 782,010 85,443 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行年初余额 85,443 861,830 计入股东权益项目相关的所得税影响 —可供出售金融资产未实现损益及其他 256,637 (794,240) 计入当年损益的递延所得税(附注七、44) 439,930 17,853 年末余额 782,010 85,443 (3) 计入利润表中的递延所得税由以下的暂时性差异组成 2009年度 2008年度合并和本行合并和本行资产减值准备 368,937 146,397 预提诉讼损失转回 (9,393) (19,472) 交易性金融资产及衍生金融工具的公允价值变动 72,613 (108,741) 其他 7,773 (331) 合计 439,930 17,853 - 50 - 北京银行股份有限公司 ☆ 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 16 其他资产 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12月31 日 12 月31 日合并合并本行本行抵债资产 423,800 423,882 423,800 423,882 减：减值准备(1) (312,674) (312,727) (312,674) (312,727) 抵债资产净额 111,126 111,155 111,126 111,155 其他应收款 637,305 504,384 637,305 504,384 减：减值准备(2) (368,708) (371,150) (368,708) (371,150) 其他应收款净额 268,597 133,234 268,597 133,234 长期待摊费用 988,069 1,010,279 981,258 1,003,644 受托资产 - 1,141,000 - 1,141,000 其他 906 140,982 906 140,982 合计 1,368,698 2,536,650 1,361,887 2,530,015 (1) 抵债资产减值准备变动 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行年初余额 312,727 223,747 本年计提(附注七、41) 2,349 89,142 重分类转出及其他 (2,402) (162) 年末余额 312,674 312,727 (2) 其他应收款减值准备变动 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行年初余额 371,150 660,337 本年转回(附注七、41) (1,168) (14,401) 本年核销 (1,274) (274,948) 重分类转入 - 162 年末余额 368,708 371,150 - 51 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 17 同业及其他金融机构存放款项 2009年 2008年 2009年 2008年 12月31 日 12月31 日 12月31 日 12月31 日合并合并本行本行境内银行存放活期款项 2,129,292 7,435,395 2,129,391 7,456,723 境内银行存放定期款项 16,322,834 17,565,246 16,367,334 17,565,246 境内非银行金融机构存放活期款项 6,608,972 7,443,535 6,608,972 7,443,535 境内非银行金融机构存放定期款项 467,402 3,827,638 467,402 3,827,638 合计 25,528,500 36,271,814 25,573,099 36,293,142 18 拆入资金 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行境内其他银行拆入 1,617,280 1,912,618 19 卖出回购金融资产款 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行债券 —政府债券 3,500,000 - —政策性银行金融债券 - 7,020,000 —其他金融债券 - 2,150,000 银行承兑汇票 - 1,545,781 其他 - 711,000 合计 3,500,000 11,426,781 - 52 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 20 吸收存款 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12月31 日 12 月31 日 1 12 月31 日合并合并本行本行活期对公存款 229,541,499 174,935,099 229,473,074 174,935,099 活期储蓄存款 23,101,666 16,795,043 23,078,616 16,794,604 定期对公存款 131,374,473 80,182,925 131,359,473 80,182,925 定期储蓄存款 51,320,555 37,326,252 51,309,316 37,325,586 保证金存款 11,600,510 6,600,795 11,600,510 6,600,795 合计 446,938,703 315,840,114 446,820,989 315,839,009 吸收存款中包括的保证金存款列示如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行承兑汇票保证金 8,692,095 4,473,678 保函保证金 1,080,339 746,104 担保保证金 1,059,871 677,333 信用证保证金 418,058 290,158 其他 350,147 413,522 合计 11,600,510 6,600,795 - 53 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 21 应付职工薪酬合并 2008 年本年本年 2009 年计提发放 12 月31 日工资、奖金、津贴和补贴 354,314 924,801 (1,174,496) 104,619 职工福利费 295 72,746 (73,041) - 社会保险费 999 167,246 (153,218) 15,027 住房公积金 24 61,242 (61,255) 11 工会经费和职工教育经费 29,747 18,120 (47,867) - 合计 385,379 1,244,155 (1,509,877) 119,657 本行 2008 年本年本年 2009 年 12 月31 日计提发放 12 月31 日工资、奖金、津贴和补贴 354,314 923,536 (1,173,231) 104,619 职工福利费 295 72,649 (72,944) - 社会保险费 999 167,150 (153,122) 15,027 住房公积金 24 61,206 (61,219) 11 工会经费和职工教育经费 29,747 18,118 (47,865) - 合计 385,379 1,242,659 (1,508,381) 119,657 于2009 年 12 月31 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且该余额预计将于2010 年度全部发放和使用完毕。 - 54 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 22 应交税费 2009年 2008年 2008年 12月31 日 12月31 日 12月31 日合并合并本本行应交企业所得税 47,835 269,130 47,835 269,130 应交营业税及附加 269,076 191,607 268,977 191,607 其他 29,721 38,680 29,721 38,680 合计 346,632 499,417 346,533 499,417 23 应付利息 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12月31 日合并合并本行本行应付吸收存款利息 2,091,563 1,838,643 2,091,411 1,838,64 应付同业及其他金融机构利息 57,527 130,491 57,553 130,50 应付债券利息 105,170 145,559 105,170 145,55 其他 114,219 24,755 114,219 24,75 合计 2,368,479 2,139,448 2,368,353 2,139,45 应付利息变动表 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并本行本行年初余额 2,139,448 1,482,471 2,139,458 1,482,471 本年计提(附注七、34) 6,475,675 7,489,530 6,475,600 7,489,546 本年支付 (6,246,644) (6,832,553) (6,246,705) (6,832,559) 年末余额 2,368,479 2,139,448 2,368,353 2,139,458 - 55 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 24 预计负债 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行预计诉讼损失(附注八、7) 41,322 78,891 预计负债变动表 2009年度 2008年度合并和本行合并和本行年初余额 78,891 156,782 本年转回(附注七、43) (289) (37,426) 本年支付 (37,289) (39,128) 汇兑损益及其他 9 (1,337) 年末余额 41,322 78,891 25 应付债券 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行应付一般金融债券 9,968,821 9,960,392 应付次级债券 3,500,000 3,500,000 合计 13,468,821 13,460,392 (1) 应付一般金融债券本行于 2008 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第 29 号和银监会出具的银监复[2008]253 号文核准发行金融债券，详细情况如下： —2008 年 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 25 亿元，年利率为 4.95%，每年付息一次。 —2008 年 5 年期浮动利率金融债券，票面金额为人民币 75 亿元，票面利率为基准利率加上基本利差。基准利率为发行首日及其他各计息年度起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；基本利差为 95 个基点，在债券存续期间内固定不变；每年付息一次。 - 56 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) (2) 应付次级债券本行于 2005 年经中国人民银行出具的银复[2005]113 号批文和银监会出具的银监办发[2005]350 号文核准发行次级债券，详细情况如下。 2005 年 10 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 35 亿元。第 1 年至第 5 年的年利率为 3.98%，每年定期支付利息。本行可以选择在 2010 年 12 月 28 日按面值全部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第 6 年开始，票面利率在发行利率的基础上上浮3 个百分点，并在剩余年限内保持不变。次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。在计算资本充足率时，可列入附属资本。于 2009 年 12 月31 日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反债券协议条款的事件(2008 年：无)。本行的次级债券不涉及任何担保。 26 其他负债 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并本行本行资金清算应付款 1,108,529 287,107 1,108,529 287,107 其他应付款 476,964 445,673 476,811 445,673 理财产品暂挂款 (附注九) 156,944 152,878 156,944 152,878 应付股利 70,498 55,056 70,498 55,056 同城交换清算 14,991 134,561 14,991 134,561 其他 125,709 90,495 125,709 90,495 合计 1,953,635 1,165,770 1,953,482 1,165,770 - 57 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 27 股本 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行有限售条件的股份人民币普通股 —国家持股 1,020,170 1,020,170 —境内自然人持股 261 349 —境外法人持股 1,251,863 1,251,863 无限售条件的股份人民币普通股 3,955,268 3,955,180 6,227,562 6,227,562 于 2009 年 2 月 12 日，本行首次公开发行A 股前已发行的有限售条件股份中的88,000 股锁定期期满，转为无限售条件的股份，开始上市流通。 28 资本公积 2008 年本年本年 2009 年 12 月31 日增加减少 12 月31 日合并和本行合并和本行合并和本行合并和本行股本溢价 15,543,566 - - 15,543,566 可供出售金融资产未实现损益税后净额 1,569,134 - (747,812) 821,322 应享有联营企业资本公积变化净额 (237) 115 - (122 合计 17,112,463 115 (747,812) 16,364,766 - 58 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 29 盈余公积 2008 年本 2009 年 12 月31 日提取 12 月31 日合并和本行合并和本行合并和本行法定盈余公积金 1,792,300 563,439 2,355,739 任意盈余公积金 271,109 - 271,109 其他盈余公积金 79,342 - 79,342 合计 2,142,751 563,439 2,706,190 根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会的决议，本行按照法定财务报表税后净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计达到股本的 50% 以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本，法定盈余公积金转增股本后，其余额不得少于转增后股本的 25% 。本行按照 2009 年度企业会计准则下的法定会计报表的净利润的 10%提取法定盈余公积金为人民币 5.63 亿元(2008 年：人民币5.42 亿元)。 30 一般风险准备 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行年初余额 2,978,000 2,078,000 本年提取 667,489 900,000 年末余额 3,645,489 2,978,000 本行根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49 号)和《金融企业财务规则—实施指南》(财金[2007]23 号)，在提取资产减值准备的基础上，设立一般准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1%。根据 2010 年4 月26 日第三届董事会第二十八次会议决议，本行2009 年度提取一般风险准备人民币6.67 亿元(2008 年：人民币9 亿元)。 - 59 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 31 未分配利润合并 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日提取或分配比例年初未分配利润 5,333,438 2,105,326 加：本年归属于母公司股东的净利润 5,633,859 5,417,165 减：提取法定盈余公积 (563,439) (541,746) (附注七、29) 提取一般风险准备 (667,489) (900,000) (附注七、30) 应付普通股股利 (1,120,961) (747,307) 年末未分配利润 8,615,408 5,333,438 本行 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日提取或分配比例年初未分配利润 5,333,729 2,105,326 加：净利润 5,634,391 5,417,456 减：提取法定盈余公积 (563,439) (541,746) (附注七、29) 提取一般风险准备 (667,489) (900,000) (附注七、30) 应付普通股股利 (1,120,961) (747,307) 年末未分配利润 8,616,231 5,333,729 - 60 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 32 少数股东权益归属于子公司少数股东的少数股东权益如下： 2009年12月31 日 2008年12月31 日延庆村镇银行 18,356 19,419 33 股利分配本行 2010 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二十八次会议决议建议的股利分配预案为本行以 2007 年首次公开发行并上市后的全部股份数 (6,227,561,881 股)为基数，每 10 股派发现金股利人民币 1.8 元(含税)，累计分配现金股利 1,120,961 千元。上述利润分配预案有待本行 2010 年度股东大会批准。根据本行 2009 年 5 月27 日股东大会决议，每10 股派发现金股利人民币 1.8 元(含税) ，分红基数为 2007 年首次公开发行并上市后的全部股份数 (6,227,561,881 股)，提取应付股利合计 11.21 亿元(2008 年：7.47 亿元)。 - 61 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 34 利息净收入 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行利息收入 —存放中央银行 809,656 872,078 809,496 872,078 —存放同业款项 153,013 274,003 153,012 273,988 —拆出资金 205,277 382,840 205,277 382,840 —买入返售金融资产 324,940 745,760 324,940 745,760 —发放贷款和垫款 —一般公司贷款 11,024,042 10,988,874 11,023,563 10,988,874 —个人贷款 974,854 1,124,682 973,191 1,124,682 —贴现 352,879 240,781 352,879 240,781 —进出口押汇及垫款 28,644 47,622 28,644 47,622 —投资债券 3,556,292 3,901,391 3,556,292 3,901,391 小计 17,429,597 18,578,031 17,427,294 18,578,016 其中：已减值金融资产利息收入 11,052 17,785 11,052 17,785 利息支出 —同业及其他金融机构存放款项 (792,559) (769,605) (792,822) (769,621) —拆入资金 (47,863) (207,694) (47,863) (207,694) —卖出回购金融资产款 (92,579) (891,454) (92,579) (891,454) —吸收存款 (4,929,834) (5,335,052) (4,929,496) (5,335,052) —应付债券 (612,840) (285,725) (612,840) (285,725 小计 (6,475,675) (7,489,530) (6,475,600) (7,489,546 利息净收入 10,953,922 11,088,501 10,951,694 11,088,470 - 62 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 34 利息净收入(续) 按地区分布如下：合并 2009 年度 2008 年度利息收入利息支出利息收入利息支出北京地区 15,069,971 5,636,151 17,158,969 7,034,775 上海地区 772,310 279,465 574,732 228,328 天津地区 761,692 295,787 688,336 155,039 其它地区 825,624 264,272 155,994 71,388 合计 17,429,597 6,475,675 18,578,031 7,489,530 本行 2009 年度 2008 年度利息收入利息支出利息收入利息支出北京地区 15,067,668 5,636,076 17,158,954 7,034,791 上海地区 772,310 279,465 574,732 228,328 天津地区 761,692 295,787 688,336 155,039 其他地区 825,624 264,272 155,994 71,388 合计 17,427,294 6,475,600 18,578,016 7,489,546 - 63 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 35 手续费及佣金净收入 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行手续费及佣金收入 —银行卡业务 128,779 85,288 128,779 85,288 —债券业务 117,984 88,261 117,984 88,261 —理财业务 108,889 132,499 109,010 132,499 —代理业务 107,038 93,221 107,038 93,221 —结算与清算业务 88,580 68,833 88,578 68,833 —融资顾问业务 63,436 36,626 63,436 36,626 —保函及承诺业务 51,008 34,464 51,008 34,464 —国际银团安排与承销业务 2,094 126 2,094 126 —其他 92,010 50,716 91,113 50,716 小计 759,818 590,034 759,040 590,034 手续费及佣金支出 (109,714) (101,069) (109,650) (101,059) 手续费及佣金净收入 650,104 488,965 649,390 488,975 36 投资收益 2009 年度 2008年度 2009 年度 2008年度合并合并本行本行交易性金融资产 152,088 14,770 152,088 14,770 可供出售金融资产 176,487 138,170 176,487 138,170 衍生金融工具 5,104 56,359 5,104 56,359 按权益法享有的联营企业净收益 43,247 15,284 43,247 15,284 股利收入 1,284 600 1,284 600 其他 (5,229) 1,557 (5,474) 1,557 合计 372,981 226,740 372,736 226,740 - 64 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 37 公允价值变动损益 ☆ 2009年度 2008年度合并和本行合并和本行交易性金融资产公允价值变动(损失)/收益 (275,539) 363,598 衍生金融工具(损失)/收益 (14,853) 71,363 合计 (290,392) 434,961 38 其他业务收入 2009年度 2008年度合并和本行合并和本行投资性房地产租金收入 58,948 61,084 其他 27,477 16,712 合计 86,425 77,796 39 营业税金及附加 2009 年度 2008 年度 2009年度 2008年度合并合并本行本行营业税 842,107 662,671 841,95 662,671 城市维护建设税 57,421 45,890 57,41 45,890 教育费附加 25,492 19,880 25,48 19,880 其他 972 682 97 682 合计 925,992 729,123 925,82 729,123 - 65 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 40 业务及管理费 2009 年度 2008 年度 2009年度 2008年度合并合并本行本行员工薪酬 —工资及奖金 924,801 1,076,887 923,536 1,076,637 —其他福利 319,354 323,320 319,123 323,317 办公费 831,357 653,232 830,368 652,974 租赁费 452,097 346,519 451,468 346,407 业务宣传及发展费用 347,491 234,109 347,309 233,901 固定资产折旧 155,266 122,325 154,885 122,325 低值易耗品 17,151 45,001 16,968 44,939 其他 88,080 77,581 88,050 77,581 合计 3,135,597 2,878,974 3,131,707 2,878,081 41 资产减值损失 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行存放同业款项减值准备转回 (9,700) (6,987) (9,700) (6,987) 拆出资金减值准备转回 (12,772) (493) (12,772) (493) 买入返售金融资产减值准备转回 (333) - (333 - 发放贷款和垫款减值准备计提 695,360 1,724,877 694,637 1,724,877 可供出售金融资产减值准备 (转回)/计提 (7,434) 55,161 (7,434 55,161 抵债资产减值准备计提 2,349 89,142 2,349 89,142 其他应收款减值准备转回 (1,168) (14,401) (1,168) (14,401) 合计 666,302 1,847,299 665,579 1,847,299 - 66 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 42 营业外收入 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行久悬未取款项收入 6,868 18,623 资产处置收入 1,284 27,623 其他 18,050 33,962 合计 26,202 80,208 其他营业外收入包括初始投资成本小于应享有联营企业可辨认净资产公允价值部分(2009 年：无；2008 年：2,491 万元)。 43 营业外支出 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行诉讼损失准备转回 (289) (37,426) 其他 18,762 9,424 合计 18,473 (28,002) - 67 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 44 所得税费用 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行当期所得税 1,969,374 1,546,445 递延所得税(附注七、(15)) (439,930) (17,853) 合计 1,529,444 1,528,592 本行的实际所得税支出金额与按法定税率计算的金额不同，主要调节事项如下： 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行税前利润 7,162,240 6,945,176 7,163,835 6,946,048 按照适用所得税率计提所得税 1,790,959 1,736,512 1,790,959 1,736,512 免税收入的影响 (292,945) (258,157) (292,9 (258,15 不可税前抵扣的费用的影响 31,430 50,237 31,430 50,237 所得税费用 1,529,444 1,528,592 1,529,444 1,528,592 45 每股收益及净资产收益率本行按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(证监会字[2007]9 号) 的基础计算的净资产收益率和每股收益如下： (1) 每股收益每股收益以归属于本行普通股股东的当年净利润除以当年本行发行在外普通股的加权平均数计算。 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行净利润 5,633,859 5,417,165 5,634,39 5,417,456 年末发行在外股数(千股) 6,227,562 6,227,562 6,227,562 6,227,562 基本每股收益和稀释每股收益(人民币元/股) 0.90 0. 0.90 0.87 当年加权平均发行在外股数(千股) 6,227,562 6,227,562 6,227,56 6,227,562 加权平均的每股收益(人民币元) 0.90 0.87 0.90 0.87 - 68 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 45 每股收益及净资产收益率(续) 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。2008 及 2009 年度，本行不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 (2) 净资产收益率 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行净利润 5,633,859 5,417,165 5,634,391 5,417,456 净资产的年末数 37,559,415 33,794,214 37,560,238 33,794,505 净资产收益率 15% 16% 15% 16% 净资产的加权平均数 35,583,401 30,168,804 35,583,958 30,168,949 加权平均的净资产收益率 16% 18% 16% 18% 446 其他综合收益 2009年度 2008年度合并和本行合并和本行可供出售金融资产公允价值变动的(损失)/利得 (632,794) 3,327,588 减：所得税影响 256,715 (794,318) 前期计入其他综合收益当期转入损益 (371,734) (76,621) 小计 (747,813) 2,456,649 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 194 (316) 减：所得税影响 (78) 78 小计 116 (238) 总计 (747,697) 2,456,411 - 69 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 47 现金流量表附注 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 5,632,796 5,416,584 5,634,391 5,417,456 加：资产减值损失 666,302 1,847,299 665,579 1,847,299 固定资产和投资性房地产折旧 166,968 134,018 166,587 134,018 长期待摊费用摊销 386,560 100,804 385,837 100,692 处置固定资产和其他长期资产收益 (795) (96) (795) (96) 投资证劵利息收入 (3,556,292) (3,901,391) (3,556,292) (3,901,391) 公允价值变动 290,392 (434,961) 290,392 (434,961) 对可供出售金融资产、应收款项类投资及长期股权投资的投资收益 (221,262) (154,054) (221,018) (154,054) 发行债券的利息支出 612,840 285,725 612,840 285,725 递延所得税资产的减少 (406,776) 776,387 (406,776) 776,387 递延所得税负债的增加 (289,791) - (289,791) - 经营性应收项目的减少 (80,952,661) (49,689,568) (80,871,018) (49,669,271) 经营性应付项目的增加 112,662,328 45,761,954 112,568,628 45,761,960 经营活动产生的现金流量净额 34,990,609 142,701 34,978,564 163,764 - 70 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 47 现金流量表附注(续) (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动本行在2009 年度不涉及现金收支的重大投资和筹资活动(2008 年度：无)。 (3) 现金及现金等价物净变动情况 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行现金的年末余额 36,635,72 32,094,040 36,625,025 32,092,636 减：现金的年初余额 (32,094,04 (30,801,679) (32,092,6 (30,801,679 加：现金等价物的年末余额 42,654,34 41,659,141 42,654,346 41,659,141 减：现金等价物的年初余额 (41,659,14 (24,189,840) (41,659, (24,189,840 现金及现金等价物净增加额 5,536,890 18,761,662 5,527,594 18,760,258 (4) 现金及现金等价物列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括： 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行现金 2,188,046 1,535,184 2,187,494 1,534,83 存放中央银行非限定性存款 10,430,036 8,793,012 10,417,929 8,792,68 原始到期日不超过三个月的： —存放同业款项 13,810,866 10,128,079 13,812,825 10,127,35 —拆出资金 10,206,777 11,637,765 10,206,777 11,637,76 —买入返售金融资产 41,704,624 38,659,141 41,704,624 38,659,14 —可供出售金融资产 949,722 3,000,000 949,722 3,000,00 合计 79,290,071 73,753,181 79,279,371 73,751,77 - 71 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 48 分部报告本行管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行评价。在经营分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部的及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的一部分，本行的资金来源和运用按照业务性质在各个经营分部中进行分配，资金的内部转移价格根据中国人民银行公布的基准利率和当期市场利率水平确定，该等内部交易在编制报表时已抵销。公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括本外币存款、贷款、与贸易相关的产品及结算、代理、委托、资信见证等服务。个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括本外币储蓄、投资性储蓄产品、托管、银行卡、信贷及个人资产管理、结算、代理、资信见证等服务。资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交易及资产负债管理。其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业务。 - 72 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 48 分部报告(续) 合并公司银行个人银行资金其他业务业务业务业务合计 2009 年度一、营业收入利息净收入—外部 7,582,224 (351,811) 3,723,509 - 10,953,922 利息净收入—分部间 (443,080) 1,642,094 (1,199,014) - - 利息净收入 7,139,144 1,290,283 2,524,495 - 10,953,922 手续费及佣金净收入 311,499 207,730 130,875 - 650,104 投资收益 - - 371,697 1,284 372,981 公允价值变动损失 - - (290,392) - (290,392) 汇兑收益 111,264 9,369 432 - 121,065 其他业务收入 18,794 684 66,947 - 86,425 二、营业支出营业费用 (2,738,831) (1,079,657) (243,101) - (4,061,589) 资产减值损失 (668,837) (28,873) 7,434 23,974 (666,302) 其他业务成本 - - (11,703) - (11,703) 三、营业利润 4,173,033 399,536 2,556,684 25,258 7,154,511 营业外收支净额 - - - 7,729 7,729 四、利润总额 4,173,033 399,536 2,556,684 32,987 7,162,240 所得税 (1,529,444) 五、净利润 5,632,796 折旧和摊销 366,568 159,590 27,370 553,528 资本性支出 452,378 244,680 39,300 736,358 2009 年 12 月31 日总资产 297,473,735 38,581,005 196,321,171,093,405 533,469,318 总负债 (375,536,814) (75,932,456) (44,351,205) (71,072) (495,891,547) - 73 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 48 分部报告(续) 合并公司银行个人银行资金其他业务业务业务业务合计 2008 年度一、营业收入利息净收入—外部 7,024,697 (70,175) 4,133,979 - 11,088,501 利息净收入—分部间 (605,273) 1,297,184 (691,911) - - 利息净收入 6,419,424 1,227,009 3,442,068 - 11,088,501 手续费及佣金净收入 226,116 174,890 87,959 - 488,965 投资收益 - - 226,140 600 226,740 公允价值变动收益 - - 434,961 - 434,961 汇兑收益/(损失) 13,030 9,982 (35,920) - (12,908) 其他业务收入 16,156 556 61,084 - 77,796 二、营业支出营业费用 (2,356,842) (1,047,158) (204,097) - (3,608,097) 资产减值损失 (1,835,893) 21,874 (55,287) 22,007 (1,847,299) 其他业务成本 - - (11,693) - (11,693) 三、营业利润 2,481,991 387,153 3,945,215 22,607 6,836,966 营业外收支净额 - - - 108,210 108,210 四、利润总额 2,481,991 387,153 3,945,215 130,817 6,945,176 所得税 (1,528,592) 五、净利润 5,416,584 折旧和摊销 150,265 71,563 12,994 234,822 资本性支出 688,382 215,084 39,678 943,144 2008 年 12 月31 日总资产 211,473,077 25,139,857 180,105,913 302,172 417,021,019 总负债 (264,190,566) (55,457,510)(63,504,255) (55,055) (383,207,386) - 74 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 48 分部报告(续) 本行公司银行个人银行资金其他业务业务业务业务合计 2009 年度一、营业收入利息净收入—外部 7,581,918 (353,310) 3,723,086 - 10,951,694 利息净收入—分部间 (443,080) 1,642,094 (1,199,014) - - 利息净收入 7,138,838 1,288,784 2,524,072 - 10,951,694 手续费及佣金净收入 311,499 207,016 130,875 - 649,390 投资收益 - - 371,452 1,284 372,736 公允价值变动损失 - - (290,392) - (290,392) 汇兑收益 111,264 9,369 432 - 121,065 其他业务收入 18,794 684 66,947 - 86,425 二、营业支出营业费用 (2,737,033) (1,077,374) (243,123) - (4,057,530) 资产减值损失 (668,693) (28,294) 7,434 23,974 (665,579) 其他业务成本 - - (11,703) - (11,703) 三、营业利润 4,174,669 400,185 2,555,994 25,258 7,156,106 营业外收支净额 - - - 7,729 7,729 四、利润总额 4,174,669 400,185 2,555,994 32,987 7,163,835 所得税 (1,529,444) 五、净利润 5,634,391 折旧和摊销 366,080 158,994 27,350 552,424 资本性支出 451,055 243,063 39,247 733,365 2009 年 12 月31 日总资产 297,439,766 38,512,143 196,322,976 1,103,407 533,378,292 总负债 (375,453,168) (75,897,982) (44,395,830) (71,074) (495,818,054) - 75 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 七财务报表主要项目注释(续) 48 分部报告(续) 本行公司银行个人银行资金其他业务业务业务业务合计 2008 年度一、营业收入利息净收入—外部 7,024,697 (70,174) 4,133,947 - 11,088,470 利息净收入—分部间 (605,273) 1,297,184 (691,911) - - 利息净收入 6,419,424 1,227,010 3,442,036 - 11,088,470 手续费及佣金净收入 226,116 174,900 87,959 - 488,975 投资收益 - - 226,140 600 226,740 公允价值变动收益 - - 434,961 - 434,961 汇兑收益/(损失) 13,030 9,982 (35,920) - (12,908) 其他业务收入 16,156 556 61,084 - 77,796 二、营业支出营业费用 (2,356,842) (1,046,266) (204,096) - (3,607,204) 资产减值损失 (1,835,893) 21,874 (55,287) 22,007 (1,847,299) 其他业务成本 - - (11,693) - (11,693) 三、营业利润 2,481,991 388,056 3,945,184 22,607 6,837,838 营业外收支净额 - - - 108,210 108,210 四、利润总额 2,481,991 388,056 3,945,184 130,817 6,946,048 所得税 (1,528,592) 五、净利润 5,417,456 折旧和摊销 150,265 71,507 12,938 - 234,710 资本性支出 688,382 211,317 35,912 - 935,611 2008 年 12 月31 日总资产 211,473,077 25,132,075 180,104,800 312,17 417,022,124 总负债 (264,190,567)(55,456,404) (63,525,593) (55,055) (383,227,619) - 76 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 八或有事项、承诺及主要表外项目 1 信用承诺 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行开出信用证 1,375,649 765,180 开出保函 15,119,092 7,820,105 银行承兑汇票 25,703,485 11,501,970 未使用的信用卡额度 3,293,543 1,357,967 同业代付承诺 350,582 - 合计 45,842,351 21,445,222 2 经营租赁承诺 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行 1 年以内 217,738 231,173 1 至5 年 802,894 601,227 5 年以上 340,661 354,648 合计 1,361,293 1,187,048 3 质押资产本行以某些资产作为卖出回购交易协议项下的质押物质押给其他银行。于 2009 年 12 月 31 日及2008 年 12 月 31 日，以贴现票据作质押的回购协议中，接受质押的一方有权出售或再质押相关票据；以政府债券和金融债券作质押的回购协议中，接受质押的一方无此权利。 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行票据 - 391,150 政府债券 3,659,750 13,646,598 其他 - 711,000 本行在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。 - 77 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 八或有事项、承诺及主要表外项目(续) 4 资本性支出承诺 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行已签约但尚未支付 600,727 37,723 已批准但尚未签约 276,965 75,842 以上资本性承诺是指股权投资、购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本行管理层相信未来的盈利能力可以满足以上承诺要求。 5 证券承销承诺 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行 ☆ 短期融资券及中期票据 650,000 - 上述承诺为本行作为主承销商为客户包销证券业务时，已经监管机构批准但尚未发行的部分。 6 凭证式和储蓄式国债兑付承诺于 2009 年 12 月 31 日，本行具有提前兑付义务的凭证式和储蓄式国债的本金余额为人民币 83.66 亿元(2008 年 12 月 31 日：人民币54.19 亿元)，原始期限为一至五年。 7 未决诉讼本行涉及若干本行作为被告及其他可能被诉讼索赔的事项。于 2009 年 12 月 31 日，确认的诉讼损失准备余额为人民币41,322 千元(2008 年 12 月 31 日：78,891 千元)。本行管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本行的财务状况或经营成果产生重大影响。 - 78 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 九受托业务本行作为代理人或从事其他委托业务为其他机构持有和管理资产。本行财务信息不包含本行作为受托人、托管人、代理人等仅承担受托保管的义务而承诺要归还客户的托管资产及其产生的收入。本行替第三方委托人发放委托贷款及进行委托投资。本行作为中介人根据提供资金的第三方委托人的意愿向借款人发放贷款或进行投资，并与第三方委托人签立合同约定负责替其管理和回收贷款或投资。第三方委托人自行决定委托贷款或投资的要求和条款，包括贷款或投资目的、金额、利率及还款安排。本行收取委托贷款或委托投资的手续费，但贷款或投资发生损失的风险由第三方委托人承担。 2009年12月31 日 2008年12月31 日合并和本行合并和本行委托存款 (37,842,518) (35,826,165) 委托贷款及投资 37,685,574 35,673,287 (156,944) (152,878) 十关联方关系及其交易 (一) 关联方关系如果一方有能力控制另一方或对另一方的财务和经营决策产生重大影响，或一方与另一方或多方同受一方控制，均被视为存在关联关系。个人或企业均可能成为关联方。本行现不存在控制关系的关联方。 (1) 持有本行5%及 5%以上股份的股东持有本行5%及 5%以上股份的股东名称及持股情况如下：关联方名称 2009年12月31 日 2008年12月31 日持股数持股比例持股数持股比例 (千股) (%) (千股) (%) ING BANK N.V. 1,000,485 16.07 1,000,485 16.07 北京市国有资产经营有限责任公司 648,164 10.41 647,963 10.40 北京能源投资(集团)有限公司 372,207 5.98 372,207 5.98 - 79 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十关联方关系及其交易(续) (一) 关联方关系(续) (2) 子公司和联营企业本行子公司和联营企业的基本情况及注册资本、所持股份参见附注六及附注七、12。 (3) 其他关联方其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业。截至2009年12月31 日止，因本行关键管理人员(主要是本行董事)在本行以外兼任董事长、总经理职务而与本行构成关联方关系共16家单位。 (二) 关联方交易及余额本行在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。这些交易包括吸收的存款和发放的贷款等。本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。 1 与子公司的交易 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日本行本行同业存放 44,599 21,328 存放同业 4,400 - 2009 年度 2008 年度本行本行利率范围：同业存放 0.36%-1.35% 1.35% 存放同业 0.72%-2.78% - - 80 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十关联方关系及其交易(续) (二) 关联方交易及余额(续) 1 与子公司的交易(续) 2009 年度 2008 年度本行本行存放同业利息收入 21 - 手续费收入 120 - 同业存放利息支出 (263) (17) 业务及管理费用 (93) - 2 与联营企业的交易 2009 年度，本行未发生与联营企业的交易。 3 与持股5%以上股东的交易 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行发放贷款和垫款 400,000 1,200,000 吸收存款 192,240 667,245 存放同业 7,312 15,633 拆出资金 409,596 500,000 委托存款 166,800 636,800 衍生金融资产 1,125 - 资产负债表外头寸净额* 166,717 131,403 资产负债表外头寸包括开出保函、通知及保兑信用证等。 - 81 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十关联方关系及其交易(续) (二) 关联方交易及余额(续) 3 与持股5%以上股东的交易(续) 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行利率范围：发放贷款和垫款 4.78% 5.31%-7.47% 吸收存款 0.36%-4.14% 0.36%-4.14% 拆出资金 0.1%-3.7% 0.02%-5.40% 拆入资金 - 1.20%-1.90% 利率条款：存放同业* Eonia+(-0.75%) Eonia+(-0.75%) *Eonia 指欧元无担保之加权平均隔夜利率。 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行发放贷款和垫款利息收入 44,915 85,166 吸收存款利息支出 (12,589) (4,629) 存放同业利息收入 45 360 拆出资金利息收入 10,110 7,210 拆入资金利息支出 - (26) 4 与其他关联方的交易 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行发放贷款和垫款 1,680,000 550,000 吸收存款 319,324 4,275 - 82 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十关联方关系及其交易(续) (二) 关联方交易及余额(续) 4 与其他关联方的交易(续) 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行利率范围：发放贷款和垫款 4.78%-5.40% 5.31%-7.47% 吸收存款 0.36%-4.14% 0.36%-4.14% 买入返售金融资产 1.19% - 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行发放贷款和垫款利息收入 53,254 56,858 吸收存款利息支出 (3,843) (86) 买入返售金融资产利息收入 29 304 5 与关键管理人员的交易关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人士，其中包括董事及高级管理人员。 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行存款 12,932 15,041 贷款 2,718 792 持有本行的股份(千股) 4,756 4,956 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行薪酬和短期福利 28,692 22,838 退休福利计划、离职计划及其他长期福利等 187 163 董事薪酬包括本行支付给外籍董事的薪酬及福利。 - 83 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理 1 金融风险管理概述本行的经营活动大量运用了金融工具。本行以固定利率或浮动利率吸收不同期限的存款并将这些资金运用于高质量资产以获得高于平均水平的利差。本行通过将短期资金运用于利率较高的长期贷款以增加利差，同时保持足够的流动性以保证负债到期后及时偿付。本行主要在中国人民银行制定的利率体系下，在中国大陆地区开展业务。本行通过向企业或个人提供多种形式的信贷服务以获得高于平均水平的利差。此类金融工具不仅包括资产负债表中的客户贷款还包括提供担保与其他承诺，如信用证、担保及承兑。本行的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本行风险管理的主要内容可概括为对经营活动中所面临的各类风险进行识别、计量、监测和控制，同时满足监管部门、存款人和其他利益相关者的要求。本行董事会是全行风险管理的最高决策机构，负责确定全行的总体风险偏好、风险容忍度；其下设的董事会风险管理委员会在董事会的授权下负责审批风险管理的战略、政策和程序。高级管理层下设有信用风险委员会、信用风险政策委员会、资产负债委员会、操作风险委员会，分别负责授权范围内信用风险、市场风险、操作风险的控制以及相关政策、程序的审批。此外本行根据全面风险管理的要求设置有信用风险部、信用审批部、法律合规部和市场风险室，执行不同的风险管理职能,强化涵盖三大风险的组合管理能力。 2 信用风险本行所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。信用风险是本行在经营活动中所面临的最重大的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、贸易融资、担保和其他支付承诺。目前本行由董事会风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，管理层采用专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。本行管理信用风险部门主要分为以下几个层次，总体信用风险控制由本行信用风险部协调总行信用审批部、贷后管理部、资产管理部、法律与合规部等风险管理部门实施；根据信用风险设计的产品或业务种类，由本行信用审批部、中小企业审批中心、个贷审批中心、单证中心等专业机构进行管理；此外，本行根据管理需要设立地区管理部或分行风险管理部，对辖内所属机构的信用风险进行管理。 - 84 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (1) 信用风险的计量 a 发放贷款和垫款风险管理部负责集中监控和评估发放贷款和垫款及表外信用承诺的信用风险，并定期向高级管理层和董事会报告。本行根据银监会制定的《贷款风险分类指引》计量并管理公司及个人贷款的质量。《贷款风险分类指引》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 - 85 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) b 债券及其他票据本行信用风险委员会对每个资金交易客户(包括交易对手、债券发行人等)设定授信额度。其中，债券投资通过与期限和评级等级相匹配的转换系数，转换为授信额度占用；衍生金融工具通过与风险因子和期限相匹配的转换系数，转换为授信额度占用。资金交易部在此限额内进行债券投资和衍生金融工具交易。外币债券投资主要包括我国政府在国内外发行的主权债券或我国政策性银行等准主权级发行人在国内外发行的债券，主权评级在 AA-级(含)以上国家以主要可兑换货币发行的主权债券或其政府代理机构等准主权级发行人发行的准主权级债券，金融机构发行的A 级(含)以上债券。人民币债券投资主要包括我国财政部发行的国债、中国人民银行在公开市场发行的票据、国家政策性银行发行的金融债券；其他债券信用主体必须符合监管部门的有关要求和本行规定的基本条件。 (2) 风险限额管理及缓解措施本行主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度，及时制定风险控制措施来控制信用风险。同时，获取抵押物以及取得担保亦是本行控制信用风险的方式。风险限额管理 a 发放贷款和垫款本行制定了信用风险限额管理的指导意见，规定单一客户、单一集团、地区及行业的信用风险限额，以及具体监测、管理单位。授信指导意见经风险管理委员会审批通过后实施，超限额业务需报行长办公会或风险管理委员会等机构审批。本行风险管理总部根据监管指标和信贷政策规定的集中度指标，定期对相关风险限额的执行情况进行分析，并按月向高级管理层、按季度向风险管理委员会及监管机构汇报执行情况，并按照信息披露规定和监管机构信息披露要求定期向公众披露相关信息。 - 86 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) b 债券投资本行设有债券投资组合限额、发行人限额、单次发行限额等结构限额，从组合层面上管理债券的信用风险。风险缓释措施 a 贷款担保及抵(质)押物本行根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵(质)押物作为风险缓释。抵(质)押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本行接受的抵(质)押品主要包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。本行指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估。在业务审查过程中，以专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。本行由信用风险委员会及其他总行授权审批机构对评估结果进行认定，并最终确定信贷业务的抵(质) 押率。授信后，本行动态了解并掌握抵(质)押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每年组织抵押品重新评估工作。对减值贷款本行根据抵(质)押物的价值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。对于第三方保证的贷款，本行依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状况、信用记录和履行义务的能力进行评估。对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵押物视金融工具的种类而决定。债券一般是没有抵(质)押物的，而资产支持证劵通常由金融资产组合提供抵押。 b 净额结算安排本行与大额交易的交易对手订立净额结算协议，借此进一步降低信用风险。由于交易通常按总额结算，净额结算安排不一定会导致资产负债表上资产及债务的互抵。但是，在出现违约时，与该交易对手的所有交易将被终止且按净额结算，有利合约的相关信用风险会因总净额结算方式而降低。 - 87 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (2) 风险限额管理及缓解措施(续) c 信用承诺信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时，银行做出了不可撤销的保证，即本行将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本行承担与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本行将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。 (3) 信贷资产减值分析和准备金计提政策根据会计政策规定，若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少金额可以估计，则本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。本行用于确认是否存在减值的客观证据的标准包括： —利息或本金发生违约或逾期； —借款人发生财务困难(例如，权益比率、净利润占收入比等指标的恶化)； —债务人违反了合同条款； —可能导致债务人倒闭的事件的发生； —借款人的市场竞争地位恶化； —评级降至投资级别之下。本行对单笔信贷金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次。对单项计提准备金的信贷资产，本行在资产负债表日逐笔评估其损失情况以确定准备金的计提金额。在评估过程中，本行通常会考虑抵(质)押物价值及未来现金流的状况。本行根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金：(1)单笔金额不重大且具有类似信用风险特征的资产组合；(2)资产损失已经发生但尚未被识别的资产。 - 88 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (4) 最大信用风险敞口下表为本行于 2009 年 12 月31 日及2008 年 12 月31 日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风险敞口即为资产负债表日的账面价值。 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并本行本行资产负债表项目的信用风险敞口包括：存放同业款项 13,810,866 13,928,483 13,812,825 13,927,759 拆出资金 10,721,546 14,977,765 10,721,546 14,977,765 交易性金融资产 11,515,704 16,811,309 11,515,704 16,811,309 衍生金融资产 18,615 51,716 18,615 51,716 买入返售金融资产 42,746,679 42,704,369 42,746,679 42,704,369 发放贷款和垫款 —公司贷款和垫款 242,111,181 170,762,255 242,096,845 170,762,255 —个人贷款 25,338,927 16,928,063 25,281,616 16,928,063 可供出售金融资产 63,595,865 80,979,059 63,595,865 80,979,059 持有至到期投资 44,723,620 - 44,723,620 - 应收款项类投资 4,315,942 4,254,505 4,315,942 4,254,505 长期股权投资 310,821 216,728 320,821 226,728 应收利息 1,997,391 1,723,244 1,997,249 1,723,244 其他金融资产 268,284 1,413,658 268,284 1,413,658 小计 461,475,441 364,751,154 461,415,611 364,760,430 表外信用承诺风险敞口包括：开出信用证 1,375,649 765,180 1,375,649 765,180 开出保函 15,119,092 7,820,105 15,119,092 7,820,105 银行承兑汇票 25,703,485 11,501,970 25,703,485 11,501,970 未使用的信用卡额度 3,293,543 1,357,967 3,293,543 1,357,967 同业代付承诺 350,582 - 350,582 - 小计 45,842,351 21,445,222 45,842,351 21,445,222 合计 507,317,792 386,196,376 507,257,962 386,205,652 - 89 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (5) 金融资产逾期及减值发放贷款和垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资的减值及逾期情况列示如下：发放贷款和垫款存放拆出买入返售可供出售持有至公司贷款个人贷款合计同业款项资金金融资产金融资产到期投资 2009 年 12 月31 日合并未逾期未减值 245,290,506 25,131,844 270,422,350 13,810,866 10,716,373 42,746,679 6 44,723,620 逾期未减值 - 262,842 262,842 - - - - 已减值 2,227,183 568,567 2,795,750 226,896 382,021 85,524 - 合计 247,517,689 25,963,253 273,480,942 14,037,762 11,098,394 42,832,203 6 44,723,620 减：减值准备 (5,406,50 (624,326) (6,030,834) (226,896 (376,848) (85,524) - 净值 242,111,181 25,338,927 267,450,108 13,810,866 10,721,546 42,746,679 6 44,723,620 2008 年 12 月31 日合并未逾期未减值 173,141,066 16,309,652 189,450,718 13,928,483 14,977,765 42,704,369 80,977,609 - 逾期未减值 50 636,014 636,064 - - - - - 已减值 2,407,873 579,045 2,986,918 236,596 389,620 85,857 56,722 - 合计 175,548,989 17,524,711 193,073,700 14,165,079 15,367,385 42,790,226 81,034,331 - 减：减值准备 (4,786,734) (596,648) (5,383,382) (236,596) (389,620 (85,857) (55,272) - 净值 170,762,255 16,928,063 187,690,318 13,928,483 14,977,765 42,704,369 80,979,059 - - 90 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险 (5) 金融资产逾期及减值(续) 发放贷款和垫款存放拆出买入返售可供出售持有至到期公司贷款个人贷款合计同业款项资金金融资产金融资产投资 2009 年 12 月31 日本行未逾期未减值 245,276,026 25,073,954 270,349,980 13,812,825 10,716,373 42,746,679 6 44,723,620 逾期未减值 - 262,842 262,842 - - - - 已减值 2,227,183 568,567 2,795,750 226,896 382,021 85,524 - 合计 247,503,209 25,905,363 273,408,572 14,039,721 11,098,394 42,832,203 6 44,723,620 减：减值准备 (5,406,364) (623,747 (6,030,111) (226,89 (376,848) (85,524) - 净值 242,096,845 25,281,616 267,378,461 13,812,825 10,721,546 42,746,679 6 44,723,620 2008 年 12 月31 日本行未逾期未减值 173,141,066 16,309,652 189,450,718 13,927,759 14,977,765 42,704,369 80,977,609 - 逾期未减值 50 636,014 636,064 - - - - - 已减值 2,407,873 579,045 2,986,918 236,596 389,620 85,857 56,722 - 合计 175,548,989 17,524,711 193,073,700 14,164,355 15,367,385 42,790,226 81,034,331 - 减：减值准备 (4,786,734 (596,648) (5,383,382) (236,596) (389,620) (85,857) (55,272) - 净值 170,762,255 16,928,063 187,690,318 13,927,759 14,977,765 42,704,369 80,979,059 - - 91 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (5) 金融资产逾期及减值(续) 下表列示了 2009 年 12 月31 日和2008 年 12 月31 日未逾期未减值的发放贷款和垫款五级分类情况： 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日合并合并本行本行公司贷款正常 238,031,388 164,930,819 238,016,908 164,930,819 关注 7,259,118 8,210,247 7,259,118 8,210,247 245,290,506 173,141,066 245,276,026 173,141,066 个人贷款 ☆ 正常 25,131,844 16,309,652 25,073,954 16,309,652 合计 270,422,350 189,450,718 270,349,980 189,450,718 除上述发放的贷款和垫款外，未逾期未减值的存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资于 2009 年 12 月 31 日为正常类(2008 年 12 月31 日：正常类)。 - 92 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (5) 金融资产的逾期及减值(续) b 逾期未减值逾期 90 天以内的金融资产，除非出现了减值迹象，通常不认为发生了减值。逾期但未发生减值的金融资产，按照逾期天数披露如下：发放贷款和垫款公司贷款个人贷款合计 2009 年 12 月31 日合并和本行逾期 30 天以内 - 196,032 196,032 逾期 30 至60 天 - 46,566 46,566 逾期 60 至90 天 - 20,244 20,244 合计 - 262,842 262,842 2008 年 12 月31 日合并和本行逾期 30 天以内 50 488,304 488,354 逾期 30 至60 天 - 110,339 110,339 逾期 60 至90 天 - 37,371 37,371 合计 50 636,014 636,064 于 2009 年 12 月 31 日，存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资不存在逾期但未发生减值情况(2008 年 12 月31 日：无)。在业务审查过程中，本行指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估，以专业中介评估机构出具的评估报告作为信贷决策参考。如果发生可能影响某一特定抵押品的价值下降或者控制权转移的情况，本行会重新评估抵(质)押品的价值。于 2009 年 12 月 31 日，本行逾期未减值贷款抵(质)押物公允价值为 975,166 千元(2008 年 12 月31 日：1,851,109 千元)。 - 93 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (5) 金融资产的逾期及减值(续) c 已减值金融资产 (i) 发放贷款和垫款已减值的贷款及垫款按担保方式分类如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行信用贷款 294,115 300,333 保证贷款 1,224,549 1,290,625 附担保物贷款 —抵押贷款 1,214,396 1,333,270 —质押贷款 62,690 62,690 合计 2,795,750 2,986,918 于2009 年 12 月31 日，本行已减值公司贷款的抵(质)物公允价值为 589,637 千元(2008 年：832,277 千元)。本行个人贷款主要集中在房屋按揭及房屋抵押贷款。2009 年 12 月 31 日，此类贷款约占个人贷款总额的 93%(2008 年 12 月 31 日：92%)。本行严格执行中央银行和银监会对住房贷款的有关规定，个人住房按揭贷款的抵押率最高不超过 80%，以保证抵押物价值充足，有效控制信贷风险。同时本行针对个人贷款建立五级分类评级系统，充分考虑贷款抵押物价值、逾期天数、借款人还款能力、还款意愿等风险识别因素，通过对贷款的分类加强信贷风险管理。于 2009 年 12 月 31 日，本行对减值个人贷款(主要是历史遗留的问题贷款) 主要计提了人民币 560,336 千元(2008 年 12 月 31 日：544,022 千元)的减值准备。于 2009 年 12 月 31 日，本行已减值个人贷款的抵(质)押物公允价值为259,802 千元(2008 年：230,690 千元)。 (ii) 已减值其他金融资产本行已经为历史遗留的减值存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产计提了减值准备。本行对可供出售金融资产进行了单项评估，并针对减值金融资产计提了减值准备。 - 94 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (5) 金融资产的逾期及减值(续) d 重组贷款重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。本行于 2009 年 12 月 31 日的重组贷款余额为1,065,870 千元(2008 年 12 月31 日：824,894 千元)。 (6) 投资债券下表列示了 2009 年 12 月 31 日及2008 年 12 月 31 日，外部评级机构对本行持有的债券的评级分布情况： 2009 年 12 月31 日合并和本行交易性可供出售类应收款项类持有至到期金融资产金融资产金融资产投资合计人民币中长期债券(偿还期限在 1 年及 1 年以上)： AAA 783,965 10,516,783 100,000 5,038,781 16,439,529 AA-至AA+ 31,458 745,642 501,844 1,475,740 2,754,684 未评级－国债 355,447 6,262,635 2,584,098 25,725,078 34,927,258 －央行票据 - 800,417 400,000 1,003,355 2,203,772 －政策性银行金融债券 8,474,357 36,634,466 - 10,284,562 55,393,385 －其它金融债券 - 99,594 730,000 - 829,594 小计 9,645,227 55,059,537 4,315,942 43,527,516 112,548,222 人民币短期债券(偿还期限在 1 年以内)： A-1 1,764,375 352,514 - - 2,116,889 未评级－国债 40,140 4,012,920 - 40,079 4,093,139 －央行票据 - 987,410 - 559,715 1,547,125 －政策性银行金融债券 - 201,428 - 50,182 251,610 小计 1,804,515 5,554,272 - 649,976 8,008,763 外币债券： AAA 65,962 198,282 - - 264,244 A+ - 2,770,675 - 546,128 3,316,803 未评级－其它金融债券 - 13,099 - - 13,099 小计 65,962 2,982,056 - 546,128 3,594,146 合计 11,515,704 63,595,865 4,315,942 44,723,620 124,151,131 - 95 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (6) 投资债券(续) 2008 年 12 月31 日合并和本行交易性可供出售类应收款项类金融资产金融资产金融资产合计人民币中长期债券(偿还期限在 1 年及 1 年以上)： AAA 517,731 7,294,564 - 7,812,295 AA-至AA+ 30,046 1,335,836 500,049 1,865,931 A-至A+ - 10,003 - 10,003 低于A- - 20,006 - 20,006 未评级－国债 2,335,529 24,334,105 2,444,456 29,114,090 －央行票据 212,686 1,323,270 400,000 1,935,956 －政策性银行金融债券 6,890,838 33,730,798 - 40,621,636 －其它金融债券 - 10,544 910,000 920,544 小计 9,986,830 68,059,126 4,254,505 82,300,461 人民币短期债券(偿还期限在 1 年以内)： A-1 631,129 158,242 - 789,371 未评级－国债 501,378 1,039,068 - 1,540,446 －央行票据 5,330,823 9,342,710 - 14,673,533 －政策性银行金融债券 361,149 35,000 - 396,149 小计 6,824,479 10,575,020 - 17,399,499 外币债券： A+ - 2,336,783 - 2,336,783 A - 6,680 - 6,680 小计 - 2,343,463 - 2,343,463 合计 16,811,309 80,977,609 4,254,505 102,043,423 2009 年人民币债券的评级机构主要包括：中诚信国际信用评级有限责任公司、大公国际资信评估有限公司、联合资信评估有限公司；外币债券的评级机构为穆迪投资服务公司、标准普尔和惠誉国际信用评级有限公司。 - 96 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 2 信用风险(续) (7) 抵债资产本行持有的抵债资产的类别及账面价值列示如下： 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日合并和本行合并和本行房屋及建筑物 2,735 2,735 权利凭证 62,093 62,093 其他 46,298 46,327 111,126 111,155 抵债资产将于资产负债表日后条件具备时立即出售。抵债资产在资产负债表中的其他资产项下列示。 (8) 金融资产信用风险集中度地域集中度本行的客户贷款、金融担保和相关信用承诺业务主要集中于中国。于 2009 年 12 月 31 日及2008 年 12 月 31 日，本行持有的金融资产主要集中在中国内地。行业集中度于 2009 年 12 月 31 日及2008 年 12 月 31 日，本行金融资产主要由贷款(包括贷款和垫款)和证券投资(包括交易性金融资产、可供出售类金融资产、应收款项类金融资产和持有至到期投资)构成。这些主要金融资产的行业集中度见财务报表注释七。 - 97 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 3 市场风险市场风险是指因市场价格(利率、汇率和股票价格)的不利变动而使表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可能影响所有市场风险敏感性金融产品，包括贷款、存款、拆放、证券以及衍生金融工具。本行将业务分为交易账户和银行账户。交易账户包括由以交易为目的持有及为规避交易账户市场风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。交易账户旨在从短期价格波动中赢利。风险管理部针对交易账户和投资类银行账户履行识别、计量和监测风险的职能。银行账户指交易账户之外的资产和负债。计划财务部针对银行账户利率风险履行识别、计量和监测风险的职能。 (1) 市场风险衡量技术本行目前建立了包括监管限额、头寸限额、风险限额在内的限额结构体系以实施对市场风险的识别、监测和控制。本行交易账户依据市场条件和技术条件，正在逐步建立和使用正常市场条件下的风险价值法(VAR)。本行就市场可能发生重大变化的极端不利情况作出情景假设，对市场风险进行压力测试 (Stress Test)。本行目前通过敏感度分析来评估交易账户和银行账户所承受的利率和汇率风险，即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者的差额(缺口)，并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性分析，为本行调整生息资产与付息负债的重新定价期限结构提供指引。本行对敏感性分析建立了上报制度，定期汇总敏感性分析结果上报风险管理委员会审阅。 (2) 货币风险本行的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。汇率的变动将使本行的财务状况和现金流量受到影响。因本行外币业务量较少，外币汇率风险对本行影响并不重大。本行控制货币风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并对货币敞口进行日常监控。下表汇总了本行各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债和表外信用承诺的账面价值已折合为人民币金额。 - 98 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (2) 货币风险(续) 2009 年 12 月31 日合并美元港币其他币种人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项 67,675,009 334,257 83,275 40,291 68,132,832 存放同业款项 13,243,846 231,451 25,642 309,927 13,810,866 拆出资金 9,405,174 608,933 510,574 196,865 10,721,546 交易性金融资产 11,449,742 65,962 - - 11,515,704 衍生金融资产 2,289 16,172 - 154 18,615 买入返售金融资产 42,746,679 - - - 42,746,679 应收利息 1,981,424 13,139 4 2,824 1,997,391 发放贷款及垫款 261,796,721 5,449,975 140,618 62,794 267,450,108 可供出售金融资产 60,613,810 2,783,773 - 198,282 63,595,865 持有至到期投资 44,177,492 546,128 - - 44,723,620 应收款项类投资 4,315,942 - - - 4,315,942 长期股权投资 309,792 1,029 - - 310,821 其他金融资产 268,284 - - - 268,284 金融资产合计 517,986,204 10,050,819 760,113 811,137 529,608,273 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (22,650,997) (2,877,501) (1) (1) (25,528,500) 拆入资金 (1,000,000) (580,261) - (37,019) (1,617,280) 衍生金融负债 (3,236) (5,264) - (18) (8,518) 卖出回购金融资产款 (3,500,000) - - - (3,500,000) 吸收存款 (440,843,722) (4,244,532) (1,450,445) (400,004) (446,938,703) 应付利息 (2,315,738) (50,781) (937) (1,023) (2,368,479) 应付债券 (13,468,821) - - - (13,468,821) 其他金融负债 (1,784,443) (131,039) (7,390) (13,883) (1,936,755) 金融负债合计 (485,566,957) (7,889,378) (1,458,773) (451,948) (495,367,056) 资产负债表头寸净额 32,419,247 2,161,441 (698,660) 359,189 34,241,217 表外信用承诺 42,352,527 2,723,481 2,045 764,298 45,842,351 - 99 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (2) 货币风险(续) 2008 年 12 月31 日合并美元港币其他币种人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项 48,988,555 241,297 14,062 42,901 49,286,815 存放同业款项 11,745,829 1,501,234 19,546 661,874 13,928,483 拆出资金 13,420,000 1,533,716 - 24,049 14,977,765 交易性金融资产 16,811,309 - - - 16,811,309 衍生金融资产 39,863 9,109 - 2,744 51,716 买入返售金融资产 42,704,369 - - - 42,704,369 应收利息 1,684,626 37,910 36 672 1,723,244 发放贷款及垫款 184,859,713 2,652,281 178,324 - 187,690,318 可供出售金融资产 78,635,595 2,343,464 - - 80,979,059 应收款项类投资 4,254,505 - - - 4,254,505 长期股权投资 216,728 - - - 216,728 其他金融资产 1,413,688 (30) - - 1,413,658 金融资产合计 404,774,780 8,318,981 211,968 732,240 414,037,969 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (31,569,206) (4,697,124) (5,478) (6) (36,271,814) 拆入资金 (1,710,000) (35,211) (114,452) (52,955) (1,912,618) 衍生金融负债 (19,018) (7,731) - (13) (26,762) 卖出回购金融资产款 (11,426,781) - - - (11,426,781) 吸收存款 (312,665,463) (2,759,996) (73,775) (340,880) (315,840,114) 应付利息 (2,039,399) (99,184) (570) (295) (2,139,448) 应付债券 (13,460,392) - - - (13,460,392) 其他金融负债 (1,017,139) (83,613) (11,403) (46,032) (1,158,187) 金融负债合计 (373,907,398) (7,682,859) (205,678) (440,181) (382,236,116) 资产负债表头寸净额 30,867,382 636,122 6,290 292,059 31,801,853 表外信用承诺 19,153,076 1,572,429 1,761 717,956 21,445,222 - 100 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (2) 货币风险(续) 2009 年 12 月31 日本行美元港币其他币种人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项 67,653,219 334,257 83,275 40,291 68,111,042 存放同业款项 13,245,805 231,451 25,642 309,927 13,812,825 拆出资金 9,405,174 608,933 510,574 196,865 10,721,546 交易性金融资产 11,449,742 65,962 - - 11,515,704 衍生金融资产 2,289 16,172 - 154 18,615 买入返售金融资产 42,746,679 - - - 42,746,679 应收利息 1,981,282 13,139 4 2,824 1,997,249 发放贷款及垫款 261,725,074 5,449,975 140,618 62,794 267,378,461 可供出售金融资产 60,613,810 2,783,773 - 198,282 63,595,865 持有至到期投资 44,177,492 546,128 - - 44,723,620 应收款项类投资 4,315,942 - - - 4,315,942 长期股权投资 319,792 1,029 - - 320,821 其他金融资产 268,284 - - - 268,284 金融资产合计 517,904,584 10,050,819 760,113 811,137 529,526,653 金融负债同业及其他金融机构 (22,695,596) (2,877,501) (1) (1) (25,573,099) 拆入资金 (1,000,000) (580,261) - (37,019) (1,617,280) 衍生金融负债 (3,236) (5,264) - (18) (8,518) 卖出回购金融资产款 (3,500,000) - - - (3,500,000) 吸收存款 (440,726,008) (4,244,532) (1,450,445) (400,004) (446,820,989) 应付利息 (2,315,612) (50,781) (937) (1,023) (2,368,353) 应付债券 (13,468,821) - - - (13,468,821) 其他金融负债 (1,784,290) (131,039) (7,390) (13,883) (1,936,602) 金融负债合计 (485,493,563) (7,889,378) (1,458,773) (451,948) (495,293,662) 资产负债表头寸净额 32,411,021 2,161,441 (698,660) 359,189 34,232,991 表外信用承诺 42,352,527 2,723,481 2,045 764,298 45,842,351 - 101 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (2) 货币风险(续) 2008 年 12 月31 日本行美元港币其他币种人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项 48,987,804 241,297 14,062 42,901 49,286,064 存放同业款项 11,745,105 1,501,234 19,546 661,874 13,927,759 拆出资金 13,420,000 1,533,716 - 24,049 14,977,765 交易性金融资产 16,811,309 - - - 16,811,309 衍生金融资产 39,863 9,109 - 2,744 51,716 买入返售金融资产 42,704,369 - - - 42,704,369 应收利息 1,684,626 37,910 36 672 1,723,244 发放贷款及垫款 184,859,713 2,652,281 178,324 - 187,690,318 可供出售金融资产 78,635,595 2,343,464 - - 80,979,059 应收款项类投资 4,254,505 - - - 4,254,505 长期股权投资 226,728 - - - 226,728 其他金融资产 1,413,688 (30) - - 1,413,658 金融资产合计 404,783,305 8,318,981 211,968 732,240 414,046,494 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (31,590,534) (4,697,124) (5,478) (6) (36,293,142) 拆入资金 (1,710,000) (35,211) (114,452) (52,955) (1,912,618) 衍生金融负债 (19,018) (7,731) - (13) (26,762) 卖出回购金融资产款 (11,426,781) - - - (11,426,781) 吸收存款 (312,664,358) (2,759,996) (73,775) (340,880) (315,839,009) 应付利息 (2,039,409) (99,184) (570) (295) (2,139,458) 应付债券 (13,460,392) - - - (13,460,392) 其他金融负债 (1,017,139) (83,613) (11,403) (46,032) (1,158,187) 金融负债合计 (373,927,631) (7,682,859) (205,678) (440,181) (382,256,349) 资产负债表头寸净额 30,855,674 636,122 6,290 292,059 31,790,145 表外信用承诺 19,153,076 1,572,429 1,761 717,956 21,445,222 - 102 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。本行利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。由于市场利率的波动，本行的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本行主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务。根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率(但变动幅度不一定相同)，因此本行主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利率风险。根据中国人民银行的规定，人民币贷款利率可依据基准利率上下浮动。人民币票据贴现利率由市场决定，但不能低于中国人民银行规定的再贴现利率。人民币存款利率不能高于中央银行基准利率。本行密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款利率，努力防范利率风险。下表汇总了本行的利率风险敞口。表内的资产和负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，对金融资产和负债以账面价值列示。 - 103 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2009 年 12 月31 日合并 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个 1 年至 5 年 5 年以上不计息合计金融资产现金及存放中央银行款项 65,487,300 - - - - 2,645,532 68,132,832 存放同业款项 11,146,594 2,300,000 - - - 364,272 13,810,866 拆出资金 131,070 10,080,880 100,000 409,596 - - 10,721,546 交易性金融资产 500,526 2,349,335 5,025,805 2,546,295 1,093,743 - 11,515,704 衍生金融资产 - - - - - 18,615 18,615 买入返售金融资产 35,037,023 7,267,600 442,056 42,746,679 应收利息 - - - - - 1,997,391 1,997,391 ☆ 发放贷款和垫款 150,716,173 31,707,067 78,420,975 1,932,260 4,673,633 - 267,450,108 可供出售金融资产 7,300,622 9,942,229 24,960,339 15,312,544 6,080,131 - 63,595,865 持有至到期投资 559,715 902,805 1,456,760 12,369,713 29,434,627 - 44,723,620 应收款项类投资 - 175,941 1,552,598 1,555,559 1,031,844 - 4,315,942 长期股权投资 - - - - - 310,821 310,821 其他金融资产 - - - - - 268,284 268,284 金融资产总计 270,879,023 64,725,857 111,958,533 34,125,967 42,313,978 5,604,915 529,608,273 - 104 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2009 年 12 月31 日合并 1 个月以内 1 个 3 个 1 年至 5 年 5 年以上不计息合计金融负债同业及其他金融机构存放款项 (12,778,845) (3,415,859) (2,333,796) (7,000,000) - - (25,528,500) 拆入资金 (617,280) - (1,000,000) - - - (1,617,280) 衍生金融负债 - - - - - (8,518) (8,518) 卖出回购金融资产款 - - (3,500,000) - - - (3,500,000) 吸收存款 (300,829,369) (38,892,334) (70,554,446) (30,940,911) (5,500,000) (221,643) (446,938,703) 应付利息 - - - - - (2,368,479) (2,368,479) 应付债券 - - (7,476,616) (2,492,205) (3,500,000) - (13,468,821) 其他金融负债 (32,134) - - - - (1,904,621) (1,936,755) 金融负债总计 (314,257,628) (42,308,193) (84,864,858) (40,433,116) (9,000,000) (4,503,261) (495,367,056) 利率敏感度缺口总计 (43,378,605) 22,417,664 27,093,675 (6,307,149) 33,313,978 1,101,654 34,241,217 - 105 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2008 年 12 月31 日合并 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息合计金融资产现金及存放中央银行款项 47,520,826 - - - - 1,765,989 49,286,815 存放同业款项 10,596,817 197,867 2,827,485 - - 306,314 13,928,483 拆出资金 11,702,256 2,215,509 1,060,000 - - - 14,977,765 交易性金融资产 669,237 1,408,757 8,234,113 2,167,723 4,331,479 - 16,811,309 衍生金融资产 - - - - - 51,716 51,716 买入返售金融资产 38,152,829 1,700,000 1,432,740 1,418,800 - - 42,704,369 应收利息 - - - - - 1,723,244 1,723,244 发放贷款和垫款 28,949,775 18,978,612 139,029,829 298,262 433,840 - 187,690,318 可供出售金融资产 949,355 9,848,231 31,934,700 17,326,439 20,918,884 1,450 80,979,059 应收款项类投资 - 275,950 1,249,393 1,799,113 930,049 - 4,254,505 长期股权投资 - - - - - 216,728 216,728 其他金融资产 260,000 881,000 - - - 272,658 1,413,658 金融资产总计 138,801,095 35,505,926 185,768,260 23,010,337 26,614,252 4,338,099 414,037,969 - 106 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2008 年 12 月31 日合并 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息合计金融负债同业及其他金融机构存放款项 (17,742,310) (4,303,562) (5,200,697) (9,025,245) - - (36,271,814) 拆入资金 (608,824) (828,794) (475,000) - - - (1,912,618) 衍生金融负债 - - - - - (26,762) (26,762) 卖出回购金融资产款 (8,752,149) (1,467,642) (1,206,990) - - - (11,426,781) 吸收存款 (227,494,200) (22,438,834) (48,784,814) (17,065,658) (4,270) (52,338) (315,840,114) 应付利息 - - - - - (2,139,448) (2,139,448) 应付债券 - - (7,470,294) (2,490,098) (3,500,000) - (13,460,392) 其他金融负债 (40,987) - - - - (1,117,200) (1,158,187) 金融负债总计 (254,638,470) (29,038,832) (63,137,795) (28,581,001) (3,504,270) (3,335,748) (382,236,116) 利率敏感度缺口总计 (115,837,375) 6,467,094 122,630,465 (5,570,664) 23,109,982 1,002,351 31,801,853 - 107 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2009 年 12 月31 日本行 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息合计金融资产现金及存放中央银行款项 65,466,062 - - - - 2,644,980 68,111,042 存放同业款项 11,148,553 2,300,000 - - - 364,272 13,812,825 拆出资金 10,206,776 414,770 100,000 - - - 10,721,546 交易性金融资产 500,526 2,349,335 5,025,805 2,546,295 1,093,743 - 11,515,704 衍生金融资产 - - - - - 18,615 18,615 买入返售金融资产 35,037,023 7,267,600 442,056 - - - 42,746,679 应收利息 - - - - - 1,997,249 1,997,249 发放贷款和垫款 150,716,172 31,707,067 78,396,225 1,932,260 4,626,737 - 267,378,461 可供出售金融资产 7,300,622 9,942,229 24,960,339 15,312,544 6,080,131 - 63,595,865 持有至到期投资 559,715 902,805 1,456,760 12,369,713 29,434,627 - 44,723,620 应收款项类投资 - 175,941 1,552,598 1,555,559 1,031,844 - 4,315,942 长期股权投资 - - - - - 320,821 320,821 其他金融资产 - - - - - 268,284 268,284 金融资产总计 280,935,449 55,059,747 111,933,783 33,716,371 42,267,082 5,614,221 529,526,653 - 108 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2009 年 12 月31 日本行 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息合计金融负债同业及其他金融机构存放款项 (12,823,444) (3,415,859) (2,333,796) (7,000,000) - - (25,573,099) 拆入资金 (617,280) - (1,000,000) - - - (1,617,280) 衍生金融负债 - - - - - (8,518) (8,518) 卖出回购金融资产款 - - (3,500,000) - - - (3,500,000) 吸收存款 (300,711,655) (38,892,334) (70,554,446) (30,940,911) (5,500,000) (221,643) (446,820,989) 应付利息 - - - - - (2,368,353) (2,368,353) 应付债券 - - (7,476,616) (2,492,205) (3,500,000) - (13,468,821) 其他金融负债 (32,134) - - - - (1,904,468) (1,936,602) 金融负债总计 (314,184,513) (42,308,193) (84,864,858) (40,433,116) (9,000,000) (4,502,982) (495,293,662) 利率敏感度缺口总计 (33,249,064) 12,751,554 27,068,925 (6,716,745) 33,267,082 1,111,239 34,232,991 - 109 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2008 年 12 月31 日本行 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息合计金融资产现金及存放中央银行款项 47,520,075 - - - - 1,765,989 49,286,064 存放同业款项 10,596,093 197,867 2,827,485 - - 306,314 13,927,759 拆出资金 11,702,256 2,215,509 1,060,000 - - - 14,977,765 交易性金融资产 669,237 1,408,757 8,234,113 2,167,723 4,331,479 - 16,811,309 衍生金融资产 - - - - - 51,716 51,716 买入返售金融资产 38,152,829 1,700,000 1,432,740 1,418,800 - - 42,704,369 应收利息 - - - - - 1,723,244 1,723,244 发放贷款和垫款 28,949,775 18,978,612 139,029,829 298,262 433,840 - 187,690,318 可供出售金融资产 949,355 9,848,231 31,934,700 17,326,439 20,918,884 1,450 80,979,059 应收款项类投资 - 275,950 1,249,393 1,799,113 930,049 - 4,254,505 长期股权投资 - - - - - 226,728 226,728 其他金融资产 260,000 881,000 - - - 272,658 1,413,658 金融资产总计 138,799,620 35,505,926 185,768,260 23,010,337 26,614,252 4,348,099 414,046,494 - 110 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2008 年 12 月31 日本行 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息合计金融负债同业及其他金融机构存放款项 (17,763,638) (4,303,562) (5,200,697) (9,025,245) - - (36,293,142) 拆入资金 (608,824) (828,794) (475,000) - - - (1,912,618) 衍生金融负债 - - - - - (26,762) (26,762) 卖出回购金融资产款 (8,752,149) (1,467,642) (1,206,990) - - - (11,426,781) 吸收存款 (227,493,095) (22,438,834) (48,784,814) (17,065,658) (4,270) (52,338) (315,839,009) 应付利息 - - - - - (2,139,458) (2,139,458) 应付债券 - - (7,470,294) (2,490,098) (3,500,000) - (13,460,392) 其他金融负债 (40,987) - - - - (1,117,200) (1,158,187) 金融负债总计 (254,658,693) (29,038,832) (63,137,795) (28,581,001) (3,504,270) (3,335,758) (382,256,349) 利率敏感度缺口总计 (115,859,073) 6,467,094 122,630,465 (5,570,664) 23,109,982 1,012,341 31,790,145 - 111 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 3 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 本行实施敏感性测试以分析银行价值对利率变动的敏感性。基于以上的利率风险缺口分析，假设各货币收益率曲线在 2010 年 1 月 1 日平行移动100 个基点，对本行的净利息收入的潜在影响分析如下：净利息收入/(损失) 2009 年度 2008 年度合并和本行合并和本行基准利率曲线上浮 100 个基点 1,370,905 835,773 基准利率曲线下浮 100 个基点 (1,370,905) (835,773) 在进行利率敏感性测试时，本行针对商业条件和财务参数，作出了一般假设，但未考虑下列内容： (i)资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口； (ii)利率变动对客户行为的影响； (iii)复杂结构性产品与利率变动的复杂关系； (iv)利率变动对市场价格的影响； (v)利率变动对表外产品的影响。 4 流动性风险流动性风险是指资产负债现金流错配而不能完全履行支付义务的风险。本行面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、隔夜拆借、活期存款、到期的定期存款、应付债券、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留本行，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本行规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度以满足各类提款要求。此外，本行根据中国人民银行的要求限定存贷比不得超过 75%。于2009 年 12 月 31 日，本行必须将13.5%的人民币存款及 5%的外币存款作为法定存款准备金存放于中央银行。保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本行的管理极为重要。由于业务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了流动性的风险。 - 112 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 4 流动性风险(续) (1) 流动性风险管理资产和负债项目到期日结构的匹配情况和银行对到期附息负债以可接受成本进行替换的能力都是评价银行的流动性风险状况的重要因素。本行根据客户的信用水平以及所存入的保证金提供担保和开具备用信用证。客户通常不会全额提取本行提供担保或开具的备用信用证所承诺的金额，因此本行提供担保和开具备用信用证所需的资金一般会低于本行其他承诺之金额。同时，许多信贷承诺可能因过期或终止而无需实际履行，因此信贷承诺的合同金额并不代表未来所必需的资金需求。本行资产负债管理委员会设定全行流动性管理策略和政策。本行的计划财务总部负责日常的流动性管理工作，对流动性指标进行持续的监测和分析。本行采用了一系列流动性指标来评价和监控本行的流动性风险，并建立了流动性风险日报、月报及季度报告系统，确保本行的风险管理委员会、资产负债管理委员会、高级管理层能够及时了解流动性指标。 (2) 融资渠道本行从债权人类型、产品和工具、市场状况以及大客户融资集中度四个方面监控本行的融资分散化和多样化水平。 (3) 非衍生金融工具的现金流分析下表列示了本行除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。 - 113 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 4 流动性风险(续) (3) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 2009 年 12 月31 日合并 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项 68,207,645 - - - - 68,207,645 存放同业款项 11,520,488 2,310,975 - - - 13,831,463 拆出资金 10,216,856 411,230 103,248 - - 10,731,334 交易性金融资产 30,854 1,340,638 1,347,760 6,263,498 4,044,791 13,027,541 买入返售金融资产 35,057,440 7,291,229 510,076 - - 42,858,745 发放贷款及垫款 9,076,239 22,601,301 103,773,932 129,266,062 58,382,866 323,100,400 可供出售金融资产 2,474,642 2,958,199 8,226,520 41,140,180 16,533,727 71,333,268 持有至到期投资 14,580 61,063 1,174,751 6,001,237 56,661,149 63,912,780 应收款项类投资 3,990 177,580 1,346,876 1,976,925 1,681,864 5,187,235 长期股权投资 - - - - 310,821 310,821 其他金融资产 262 - 136,360 8,617 123,045 268,284 金融资产总计(预期到期日) 136,602,996 37,152,215 116,619,523 184,656,519 137,738,263 612,769,516 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (12,732,623) (2,075,831) (3,778,290) (7,327,731) - (25,914,475) 拆入资金 (617,780) - (1,006,219) - - (1,623,999) 卖出回购金融资产款 - - (3,520,208) - - (3,520,208) 吸收存款 (301,254,803) (39,285,392) (72,154,738) (35,057,718) (6,541,701) (454,294,352) 应付债券 - - (503,050) (12,068,450) (3,744,300) (16,315,800) 其他金融负债 (1,472,626) (2,672) (223,736) (235,949) (2,369) (1,937,352) 金融负债总计(合同到期日) (316,077,832) (41,363,895) (81,186,241) (54,689,848) (10,288,370) (503,606,186) 流动性敞口 (179,474,836) (4,211,680) 35,433,282 129,966,671 127,449,893 109,163,330 - 114 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 4 流动性风险(续) (3) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 2008 年 12 月31 日合并 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项 49,307,345 - - - - 49,307,345 存放同业款项 10,859,623 199,049 2,930,163 - - 13,988,835 拆出资金 11,709,704 2,260,834 1,102,734 - - 15,073,272 交易性金融资产 38,782 1,036,491 6,388,468 5,600,987 6,264,042 19,328,770 买入返售金融资产 38,181,870 1,715,335 1,470,963 1,612,143 - 42,980,311 发放贷款及垫款 12,721,001 18,121,408 88,797,231 74,425,374 26,598,212 220,663,226 可供出售金融资产 647,319 3,515,256 11,915,397 40,819,223 39,675,307 96,572,502 应收款项类投资 - 289,731 855,890 2,217,734 1,813,820 5,177,175 长期股权投资 - - - - 216,728 216,728 其他金融资产 400,005 890,695 - 8,661 124,572 1,423,933 金融资产总计(预期到期日) 123,865,649 28,028,799 113,460,846 124,684,122 74,692,681 464,732,097 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (17,809,272) (4,343,744) (5,286,123) (9,851,231) - (37,290,370) 拆入资金 (615,250) (844,945) (482,181) - - (1,942,376) 卖出回购金融资产款 (8,754,097) (1,490,253) (1,209,782) - - (11,454,132) 吸收存款 (229,098,670) (23,242,021) (50,854,583) (20,029,915) (4,921) (323,230,110) 应付债券 - - (644,800) (12,789,200) (3,988,600) (17,422,600) 其他金融负债 (715,669) (1,621) (138,992) (297,965) (6,013) (1,160,260) 金融负债总计(合同到期日) (256,992,958) (29,922,584) (58,616,461) (42,968,311) (3,999,534) (392,499,848) 流动性敞口 (133,127,309) (1,893,785) 54,844,385 81,715,811 70,693,147 72,232,249 - 115 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 4 流动性风险(续) (3) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 2009 年 12 月31 日本行 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项 68,139,505 - - - - 68,139,505 存放同业款项 11,522,447 2,310,975 - - - 13,833,422 拆出资金 10,216,856 411,230 103,248 - - 10,731,334 交易性金融资产 30,854 1,340,638 1,347,760 6,263,498 4,044,791 13,027,541 买入返售金融资产 35,057,440 7,291,229 510,076 - - 42,858,745 发放贷款及垫款 9,153,942 22,860,203 105,006,736 130,837,951 58,686,490 326,545,322 可供出售金融资产 2,474,642 2,958,199 8,226,520 41,140,180 16,533,727 71,333,268 持有至到期投资 14,580 61,063 1,174,751 6,001,237 56,661,149 63,912,780 应收款项类投资 3,990 177,580 1,346,876 1,976,925 1,681,864 5,187,235 长期股权投资 - - - - 320,821 320,821 其他金融资产 262 - 136,360 8,617 123,045 268,284 金融资产总计(预期到期日) 136,614,518 37,411,117 117,852,327 186,228,408 138,051,887 616,158,257 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (12,777,222) (2,075,831) (3,778,290) (7,327,731) - (25,959,074) 拆入资金 (617,780) - (1,006,219) - - (1,623,999) 卖出回购金融资产款 - - (3,520,208) - - (3,520,208) 吸收存款 (301,137,089) (39,285,392) (72,154,738) (35,057,718) (6,541,701) (454,176,638) 应付债券 - - (503,050) (12,068,450) (3,744,300) (16,315,800) 其他金融负债 (1,472,473) (2,672) (223,736) (235,949) (2,369) (1,937,199) 金融负债总计(合同到期日) (316,004,564) (41,363,895) (81,186,241) (54,689,848) (10,288,370) (503,532,918) 流动性敞口 (179,390,046) (3,952,778) 36,666,086 131,538,560 127,763,517 112,625,339 - 116 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 4 流动性风险(续) (3) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 2008 年 12 月31 日本行 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项 49,306,594 - - - - 49,306,594 存放同业款项 10,858,899 199,049 2,930,163 - - 13,988,111 拆出资金 11,709,704 2,260,834 1,102,734 - - 15,073,272 交易性金融资产 38,782 1,036,491 6,388,468 5,600,987 6,264,042 19,328,770 买入返售金融资产 38,181,870 1,715,335 1,470,963 1,612,143 - 42,980,311 发放贷款及垫款 12,721,001 18,121,408 88,797,231 74,425,374 26,598,212 220,663,226 可供出售金融资产 647,319 3,515,256 11,915,397 40,819,223 39,675,307 96,572,502 应收款项类投资 - 289,731 855,890 2,217,734 1,813,820 5,177,175 长期股权投资 - - - - 226,728 226,728 其他金融资产 400,005 890,695 - 8,661 124,572 1,423,933 金融资产总计(预期到期日) 123,864,174 28,028,799 113,460,846 124,684,122 74,702,681 464,740,622 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (17,830,600) (4,343,744) (5,286,123) (9,851,231) - (37,311,698) 拆入资金 (615,250) (844,945) (482,181) - - (1,942,376) 卖出回购金融资产款 (8,754,097) (1,490,253) (1,209,782) - - (11,454,132) 吸收存款 (229,097,565) (23,242,021) (50,854,583) (20,029,915) (4,921) (323,229,005) 应付债券 - - (644,800) (12,789,200) (3,988,600) (17,422,600) 其他金融负债 (715,669) (1,621) (138,992) (297,965) (6,013) (1,160,260) 金融负债总计(合同到期日) (257,013,181) (29,922,584) (58,616,461) (42,968,311) (3,999,534) (392,520,071) 流动性敞口 (133,149,007) (1,893,785) 54,844,385 81,715,811 70,703,147 72,220,551 - 117 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 4 流动性风险(续) (4) 衍生金融工具现金流 a 净额结算的衍生金融工具本行以净额结算的衍生金融工具包括利率衍生金融工具，如利率掉期、利率期权。下表列示了本行以净额结算的以交易为持有目的的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。 2009 年 12 月31 日合并和本行 1 个月 3 个 5 年 1 个月内至3 个月至 1 年至5 年以上合计利率衍生金融工具 648 833 (42) (227) - 1,212 2008 年 12 月31 日合并和本行 1 个月 3 个 5 年 1 个月内至3 个月至 1 年至以上合计利率衍生金融工具 (1,159) 1,136 672 22,085 - 22,734 b 全额结算的衍生金融工具本行以全额结算的衍生金融工具包括汇率衍生金融工具，如货币远期、货币掉期。下表列示了本行以全额结算的以交易为持有目的的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。 - 118 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 ☆ (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 4 流动性风险(续) (4) 衍生金融工具现金流(续) 2009 年 12 月31 日合并和本行 1 个月 3 个月 1 年 5 年 1 个月内至3 个月至 1 年至5 年以上合计汇率衍生金融工具－现金流出 (740,327) (765,788) (1,159,360) - - (2,665,475) －现金流入 740,560 768,743 1,164,972 - - 2,674,275 2008 年 12 月31 日本行 1 个月 1 个月 3 个月 1 年 5 年内至3 个月至 1 年至5 年以上合计汇率衍生金融工具－现金流出 (117,340) (486,813) (269,900)(170,838) - (1,044,891) －现金流入 117,324 488,449 270,545 172,508 - 1,048,826 (5) 表外承诺下表列示了本行表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺的金额，是未经折现的合同现金流量。 2009 年 12 月31 日合并和本行一年以内一年至五年五年以上合计开出信用证 1,375,649 - - 1,375,649 开出保函 7,817,877 6,779,313 521,902 15,119,092 银行承兑汇票 25,693,833 796 8,856 25,703,485 同业代付承诺 350,582 - - 350,582 未使用的信用卡额度 - 3,293,543 - 3,293,543 经营租赁承诺 217,738 802,894 340,661 1,361,293 资本性支出承诺 616,035 261,657 - 877,692 合计 36,071,714 11,138,203 871,419 48,081,336 - 119 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 4 流动性风险(续) (5) 表外承诺(续) 2008 年 12 月31 日合并和本行一年以内一年至五年五年以上合计开出信用证 723,876 41,304 - 765,180 开出保函 4,348,180 2,944,910 527,015 7,820,105 银行承兑汇票 11,471,260 30,710 - 11,501,970 未使用的信用卡额度 - 1,357,967 - 1,357,967 经营租赁承诺 231,173 601,227 354,648 1,187,048 资本性支出承诺 90,686 22,879 - 113,565 合计 16,865,175 4,998,997 881,663 22,745,835 5 金融资产和金融负债的公允价值 (1) 金融工具的公允价值下表列示了金融工具的公允价值，包括账面价值与公允价值不一致的金融资产和金融负债的公允价值，但未反映账面价值与公允价值一致的金融资产和金融负债的公允价值，也未反映非金融资产和负债(如固定资产等)的公允价值。 - 120 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 5 金融资产和金融负债的公允价值(续) (1) 金融工具的公允价值(续)合并 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面价值公允价值账面价值公允价值金融资产买入返售金融资产 42,746,679 42,746,679 42,704,369 42,840,679 发放贷款和垫款 267,450,108 267,463,448 187,690,318 187,698,376 持有至到期投资 44,723,620 44,025,871 - - 应收款项类投资 4,315,942 4,370,669 4,254,505 4,350,881 其他金融资产 268,284 268,284 1,413,658 1,418,286 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (25,528,500) (25,715,590) (36,271,814) (36,475,184) 吸收存款 (446,938,703) (448,376,629) (315,840,114) (321,310,561) 应付债券 (13,468,821) (13,690,207) (13,460,392) (14,112,945) - 121 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 5 金融资产和金融负债的公允价值(续) (1) 金融工具的公允价值(续)本行 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日账面价值公允价值账面价值公允价值金融资产买入返售金融资产 42,746,679 42,746,679 42,704,369 42,840,679 发放贷款和垫款 267,378,461 267,391,801 187,690,318 187,698,376 持有至到期投资 44,723,620 44,025,871 - - 应收款项类投资 4,315,942 4,370,669 4,254,505 4,350,881 其他金融资产 268,284 268,284 1,413,658 1,418,286 金融负债同业及其他金融机构存放款项 (25,573,099) (25,760,189) (36,293,142) (36,496,512) 吸收存款 (446,820,989) (448,258,915) (315,839,009) (321,309,456) 应付债券 (13,468,821) (13,690,207) (13,460,392) (14,112,945) - 122 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 5 金融资产和金融负债的公允价值(续) (1) 金融工具的公允价值(续) 本行持有或发行的某些金融资产或金融负债不存在市场价格或市场利率。对此，本行使用了估值模型计算其公允价值，估值模型包括现金流贴现分析模型等。本行使用的这些技术估计的价值，显著地受到模型选择和内在假设的影响，如未来现金流量的金额和流入时间、折现率、波动性和信用风险等。此外，估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是本行仍需对如交易双方信用风险、市场波动率及相关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。以下是本行用于确定上表所列金融资产和金融负债公允价值的方法和重要假定： a 现金及存放中央银行款项、存放同业、拆出资金、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金。由于以上金融资产及金融负债的到期日均在一年以内，其账面价值接近其公允价值。 b 发放贷款和垫款及应收款项类投资发放贷款和垫款及应收款项类投资按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。 c 吸收存款、同业及其他金融机构存放款项支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。 d 回购和返售协议回购和返售协议主要涉及票据、贷款和债券投资。其中，买入返售金融资产按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。卖出回购为短期的融资安排，其公允价值近似于账面价值。 - 123 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 5 金融资产和金融负债的公允价值(续) (1) 金融工具的公允价值(续) e 应付债券应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级：第一层级：相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券和某些政府债券。第二层级：估值技术——直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的其他可观察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从价格提供商或中央国债券登记结算有限责任公司(“中债”)网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。第三层级：估值技术——使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)，主要是场外结构性信用衍生金融产品。当无法获取公开市场报价时，本行通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值。对于本行对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股票价格、价格及期权的波动性及相关性、提前还款率、交易对手信用差价等，均为可观察到的且可从公开市场获取。本行第三层级的金融工具主要为场外结构性信用衍生产品组成。管理层已评估了宏观经济因素变动及其他输入值的影响以确定是否对第三层级金融工具公允价值作出必要的调整。本行已建立相关内部控制程序监控和限制本行对此类金融工具的敞口。 - 124 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十一金融风险管理(续) 5 金融资产和金融负债的公允价值(续) (2) 以公开市场价格或估值技术确定公允价值(续) 下表列示了确定以公允价值计量的金融工具公允价值的估值技术或方法：第一层级第二层级第三层级合计 2009 年 12 月31 日合并和本行交易性金融资产 65,962 11,449,742 - 11,515,704 衍生金融资产 - 17,649 966 18,615 可供出售金融资产 88,499 63,507,366 - 63,595,865 小计 154,461 74,974,757 966 75,130,184 衍生金融负债 - (8,518) - (8,518) 2008 年 12 月31 日合并和本行交易性金融资产 - 16,811,309 - 16,811,309 衍生金融资产 - 51,716 - 51,716 可供出售金融资产 47,992 80,931,067 - 80,979,059 小计 47,992 97,794,092 - 97,842,084 衍生金融负债 - (26,762) - (26,762) - 125 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 6 资本管理本行资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规划，实现规模扩张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一。本行综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身发展速度、资本补充的时间性和保持净资产收益率的稳定增长等因素，确定合理的资本充足率管理的目标区间。该目标区间不低于监管要求。本行根据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》和其他有关规定计算和披露资本充足率。 2009 年 12 月 2008 年 12 月 2009 年 12 月 2008 年 12 月 31 日 31 日 31 日 31 日合并合并本行本行核心资本：实收资本 6,227, 6,227,562 6,227,562 6,227,562 资本公积(扣除可供出售金融资产变动储备) 15,543, 15,543,330 15,543,443 15,543,330 盈余公积 2,706, 2,142,751 2,706,190 2,142,751 一般风险准备 3,645, 2,978,000 3,645,489 2,978,000 未分配利润 8,541, 5,041,336 8,541,920 5,041,627 少数股东权益 18, 19,419 - - 核心资本总额 36,682, 31,952,398 36,664,604 31,933,270 减：对未并表机构资本投资的50% (155,4 (109,089) (160,410) (114,089) 减：对投资性房地产的资本投资的 50% (121, (127,751) (121,900) (127,751) 核心资本净额 36,404, 31,715,558 36,382,294 31,691,430 附属资本：重估储备 - - - - 一般准备** 2,734, 1,930,737 2,734,086 1,930,73 长期次级债务 3,500, 3,500,000 3,500,000 3,500,00 其他附属资本 484, 1,076,669 484,972 1,076,66 附属资本的可计算价值 (以核心资本净额的100%为限) 6,719, 6,507,406 6,719,058 6,507,406 资本总额 43,401, 38,459,804 43,383,662 38,440,67 减：对未并表机构的资本投资 (310, (218,178) (320,821) (228,178) 减：对投资性房地产资本投资 (243, (255,502) (243,800) (255,502) 减：其他扣减项 (648, - (648,700) - 资本净额 42,198, 37,986,124 42,170,341 37,956,996 - 126 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一金融风险管理(续) 6 资本管理(续) 未分配利润为扣除了本行交易性金融资产和衍生金融工具公允价值变动收益(未实现部分)的税后金额。 *一般准备为本行发放贷款和垫款余额的 1%。 2009 年 12 月 2008 年 12 月 2009 年 12 月 2008 年 12 月 31 日 31 日 31 日 31 日合并合并本行本行风险加权资产：表内风险加权资产 266,679,516 178,937,837 266,597,638 178,920,417 表外风险加权资产 22,956,604 9,115,022 22,956,604 9,115,022 风险加权资产总额 289,636,120 188,052,859 289,554,242 188,035,439 市场风险资本 359,295 410,660 359,295 410,660 核心资本充足率 12.38% 16.42% 12.37% 16.41% 资本充足率 14.35% 19.66% 14.34% 19.65% - 127 - 北京银行股份有限公司 2009 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 十二扣除非经常性损益后的净利润根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 [2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。本行2009 年度及2008 年度扣除非经常性损益后净利润如下表所示： 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度合并合并本行本行净利润 5,632,796 5,416,584 5,634,391 5,417,456 加/(减)：非经常性损益项目－营业外收入 (26,202) (80,208) (26,202) (80,208) －营业外支出 18,473 (28,002) 18,473 (28,002) 非经常性损益的所得税影响额 1,932 27,053 1,932 27,053 扣除非经常性损益后的净利润 5,626,999 5,335,427 5,628,594 5,336,299 其中：归属于母公司股东 5,628,062 5,336,008 归属于少数股东 (1,063) (581) - 128 - 北京银行股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：一、内部环境（一）公司治理架构本行根据《公司法》以及监管机构要求，构建了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、管理层为执行机构的现代公司治理架构，建立了独立董事和外部监事制度。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会、风险管理委员会和关联交易委员会，委员会主任多数由独立董事担任，能对全行风险管理、内部控制等提出更为客观的建议；监事会下设提名委员会和监督委员会，委员会主任均为外部监事，通过听取董事会各项决议和审阅监事会议案，从风险、内控、财务等方面履行监督职能，有力助推行内各项业务稳健发展。本行不断健全完善公司治理制度体系，制定了三会议事规则、行长工作规则、独立董事工作规则、董事会秘书工作规则等一系列制度，明确规定“三会一层”各治理主体的议事规则与决策程序，确保“三会一层”运作顺畅有序。2009年，颁布实施了《北京银行股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《董监事会专门委员会会议操作规程》、《北京银行股份有限公司高级管理层信息报告制度》，从加强董监事和高级管理人员持有及买卖公司股票行为的申报披露与监督、规范专门委员会会议管理、完善高级管理层或有关部门与董（监）事会及其专门委员会的信息沟通机制方面进一步理顺公司治理工作机制；经年度股东大会审议，修改了《公司章程》个别条款，明确现金分红政策，保护中小投资者利益。（二）组织机构设置及岗位职责管理本行结合业务发展特点和内部控制要求设置内部机构，制定部门职责文件和岗位说明书，明确部门职责权限，责任落实到人。 2009 年，本行进一步完善总、分、支行三级组织管理架构：在总行层面进一步优化公司银行、零售银行和金融市场三大业务体系及风险管理、信息技术、计划财务、人力资源、运营五大综合管理体系的组织架构，在各业务和管理总部下设总部综合室，强化总部内部的经营合力；在风险管理总部下设信用风险、操作风险和市场风险的专门管理部室，覆盖三大类主要风险，初步搭建了全面风险管理的基础架构，强化了风险管理。在分行层面，外埠新设分行按标准组织机构设置“六部一室”，同时根据分行所在地区监管部门要求和分行业务经营管理需要及时进行适应性调整，在北京地区设立 4 个分行级区域管理部，管理部设办公室、大企业客户部、中小企业部和零售业务部，其后台综合管理和运营职能由总行相关部室负责。在支行层面，北京和外埠各支行均设立“两部两室”，即公司业务部（内设中小企业团队）、零售业务部、营业室和办公室。在职责权限管理上，按照各层级的功能定位，本行对总行、分行和支行职责权限进行了合理划分。总行定位于全行的战略中心、管理中心和支持保障中心，其职责主要是研究制定全行总体发展战略和业务规划，行使对各区域的业务管理和风险管理职能，为各项业务发展提供人员、财务、科技、运营等方面的支持保障；分行和北京地区各管理部定位于区域销售和经营管理中心，主要职责是对支行进行业务指导，开展区域内各项业务的营销组织和推动，进行资源配置和业绩督导；支行作为营销一线，主要职责是直接面向客户开展营销工作，销售各种产品和服务，宣传本行品牌。（三）内部审计本行董事会审计委员会负责检查本行的会计政策、财务状况和财务报告程序，检查本行风险及合规状况，对内部控制的适当性和有效性进行审查与评价；负责批准内部审计规章制度、中长期审计规划和年度工作计划等，并对内部审计工作情况进行考核监督，为独立、客观地开展内部审计工作提供必要保障。本行设立审计部作为全行内审部门，对本行内部控制的充分性、合规性、有效性和适宜性实施检查和评价，定期向董事会审计委员会和监事会监督委员会、并随时向总行行长报告审计工作及全行内控状况。2009 年，审计委员会共召开 4 次会议，审议了财务报告、会计师事务所聘请、内控自我评价报告、监管指标体系报告、审计情况报告等议案，并结合本行实际情况提出改进意见。（四）人力资源管理本行人力资源政策涵盖干部管理、薪酬管理、绩效考核、招聘调配、岗位管理、培训管理、出国（境）管理和综合管理八大类 54 个规章制度。 2009 年，本行结合组织架构改革修订了《北京银行薪酬管理规定》、《北京银行绩效管理规定》、《目标责任书管理规定》，进一步规范薪酬考核工作，制定了《北京地区管理部、分行考核指引》、《分行组织机构与人员编制管理办法（试行）》、《北京地区管理部人员调配管理规定》等制度，强化对分行、北京地区管理部的人事管理，出台《支行营业室新员工管理规定》，为新员工发展提供更广阔舞台，在对人力资源政策制度进行全面梳理完善的基础上形成《北京银行人事制度汇编》。为有效防控风险，按期对支行长实施强制休假、进行支行营业室重要岗位轮换，对掌握国家秘密或重要商业秘密的员工实行离岗脱密期管理，并签订保密承诺书。本行始终坚持“德才兼备、以德为先”的选人用人标准。在选拔和招聘员工时，首先考虑个人品行、性格和素质；专业胜任方面，以岗位职责作为招聘人才的依据，强调用履职和业绩进行考核；始终坚持将职业培训作为提升干部员工能力水平的重要途径之一，2009 年全行举办各类培训班 2170 期，培训 45700余人次、全行中层以上干部人均培训238 学时，干部员工的思想建设、组织建设、作风建设、能力建设不断加强。（五）企业文化建设本行制定了《北京银行企业文化手册》，将“诚信、稳健、创新、共赢”作为企业核心价值观，将“为客户创造价值，为股东创造收益，为员工创造未来，为社会创造财富”作为企业使命，在全行范围积极倡导实践“战舰理论，惩恶扬善，以业绩论英雄”的文化理念，激励全行上下精诚团结、弘扬正气、拼搏进取，形成了人与事业和谐发展的良好氛围。本行依照相关法律法规、监管机构要求制定了《北京银行从业人员行为规范》，从上岗基本准则、管理行为、办公行为、服务行为、营销准则和日常行为等六个方面对员工行为进行了全面规范。2009年，组织全行员工学习贯彻中国银监会《银行业金融机构从业人员职业操守指引》，围绕国庆60 周年服务等一系列重大活动，开展形式多样的业务竞赛和评比活动，强化正面教育与引导，激发员工的事业心和责任感，根据银行业的特殊行业性质，不断加强对董事、监事、高级管理层的法制教育和党风廉政建设，开展预防职务犯罪教育，开辟反腐警示教育展室、举办多种形式的学习参观和法规培训活动，通过OA和行内网站发布新法规提示，强化干部员工的法制观念。根据本行制定的《法律服务外包管理办法（试行）》、《案件管理办法（试行）》和《案件管理办法实施细则（试行）》等制度，对全行法律顾问事项和案件进行规范化管理。二、风险评估（一）全面风险管理体系建设本行持续完善风险管理体系架构，形成了由董事会下风险管理委员会、高级管理层下信用风险政策委员会、信用风险委员会、资产负债委员会、操作风险委员会、总行风险管理总部、分行风险管理部以及管辖行风险管理员组成的风险管理组织体系，强化涵盖信用风险、市场风险、操作风险的组合管理能力，以满足本行不断扩大的资产规模和经营区域的需要。2009 年，通过落实清晰的风险报告路径、完善风险报告内容、建立各项风险决策的后评价制度，充分发挥董事会及高级管理层下相关专业风险委员会的风险管理督导作用；按照前、中、后台相互作用、相互制约原则，构建“制度执行、检查执行、监督执行”的风险管理三道防线；依据风险管理业务特点划分形成了由信用风险部（含贷后管理部、资产管理部）、信用审批部、法律与合规部、市场风险室、操作风险室等组成的组织架构体系，强化了风险的组合管理，成立信用审批部、贷后管理部、法律与合规部北京管理室、出台《分行风险管理规定（试行）》，在垂直风险管理体系的基础上，完成从总、支行两级管理体制向总、分、支行三级管理体制的过渡，逐步形成了北京银行全面风险管理组织架构。在此基础上，采用定性和定量的方法进行风险识别和监测，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。（二）信用风险管理 2009 年，本行在信用风险政策方面根据宏观经济环境及国家政策、监管要求出台授信业务指导意见，关注政府对产能过剩行业的预警发布，实施“区别对待、有保有压”的信贷策略，根据信用等级差异制定针对不同客户的信贷额度增加、保持、退出或软着陆的信贷政策；做好贷款客户的风险排查工作，对公司类贷款进行全面梳理，进行重点行业调研、重点客户分析工作，及时识别和化解高风险信贷业务；推动各区县政府建立偿债基金，做好融资平台业务的信贷风险管理；加大个人住房按揭贷款的抵押登记工作力度，将抵押登记率作为绩效考核指标；在风险集中度管理方面，通过为大客户提供多样化产品降低贷款集中度；在风险管理技术手段方面，通过开发完善信贷系统功能，统一分行审批流程、加强授权系统控制、细化贷款统计口径、强化授信额度管理、优化固定资产贷款受托支付流程。（三）市场风险管理本行制定了《市场风险管理程序（试行）》、《投资与交易账户市场风险管理程序（试行）》、《银行账户利率风险管理程序（试行）》、《资金业务公允价值管理办法（试行）》等市场风险管理政策和程序，实行了面向风险管理部门、风险管理委员与资金交易部门的双线定期风险报告制度。2009年，本行对本外币可供出售账户和交易账户设置了 VAR值限额，对黄金自营、利率掉期、信用债券、自营结售汇、信用衍生交易设置了止损限额，逐月进行资金业务债券投资和交易市场风险压力测试；强化市场风险监测、计量的技术手段，对OPICS系统 RISK定制报告和固定收益及外汇衍生交易估值功能进行升级、开发黄金交易管理模块。（四）流动性风险管理本行制定了《流动性风险管理政策（试行）》、《资金头寸管理实施细则》、《总行头寸管理内部操作流程》等政策、制度和规程，明确了流动性风险的组织管理结构、风险计量和日常监控、风险评价报告的内容、频率及流动性应急预案。2009 年，本行结合银监会《商业银行流动性风险管理指引》的出台，实施了流动性压力测试项目，从制度流程、人员培训、系统完善等方面制定改进措施，提升流动性风险管理水平；在适度宽松货币政策背景下，严格头寸管理，优化大额资金流入流出报备流程，在保证日常支付清算等流动性需求的情况下提高资金使用效率；监测计量核心负债依存度和流动性缺口率等监管指标，测算流动性比例，按期出具流动性缺口报告，根据监管和市场情况进行科学调整，确保流动性。（五）操作风险管理 ☆ 本行制定了《操作风险政策管理程序》、《操作风险识别评估监测与控制操作规程》、《操作风险报告操作规程》等一系列政策程序，明确了操作风险管理框架、部门职责、方法和工具及报告机制等内容；建立了合规风险管理系统，将体系文件纳入系统管理，对涉及操作流程的文件标明风险点、风险种类、风险级别和控制措施及控制岗位，便于基层机构学习制度流程并了解相应的风险点；定期编制操作风险报告并提交操作风险委员会，反映全行的操作风险状况,对关键风险点和监管机构检查发现问题的整改情况进行跟踪, 及时防范重大操作风险隐患。2009 年，本行出台《北京银行问责制度》，细化确定了问责事项，并从问责原则、处分种类、操作程序等方面对各类问责制度进行规范，强化责任追究，切实提高全行人员的制度执行力。三、控制活动（一）岗位不相容控制本行制定《岗位管理制度》和《风险防控岗位轮换管理办法》，岗位设置以机构设置、职能分工和业务流程为前提和基础，以岗位说明书为载体，明确职责任务、工作目标和标准以及与周边岗位工作关系，对有操作风险、道德风险防控需要的重点岗位人员进行定期岗位轮换。本行不相容岗位分离包括：贷款管理中审贷分离和贷前调查、贷时审查和贷后检查相分离，资金业务授权审批与经办、前中后台、自营与代客分离，会计结算业务内部财务出纳和会计记账岗位分离、营业室岗位责任分离、严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。2009 年，本行进一步对全行岗位进行了梳理，确定重要岗位和不相容岗位，提出轮岗计划，强化岗位监督制约机制。（二）授权控制本行制定了《北京银行授权管理办法》，实行逐级有限授权，根据分支机构和职能部门的经营管理水平、风险控制能力和产品的风险程度等实行区别授权；每年拟定授权方案，报高级管理层审批，签订《授权书》，受权人在授权范围内行使权限，并按规定程序进行转授权；新建机构需经上一级相关部门对人员、流程及内控措施等进行认定后，受权人方能行使权限；每年对授权执行情况进行后评价。2009 年，本行加大检查、考核力度强化授权管理，对中小企业审批中心、北京地区各管理部、支行实行信贷业务差异化授权。（三）会计系统控制本行根据国家《企业会计准则》和有关法律法规，结合本行实际情况和业务特点制定了《北京银行会计基本政策(试行)》、《北京银行会计基本政策实施细则及核算办法(试行)》、《北京银行会计科目及使用说明》、《会计档案管理规定》等会计制度；会计处理实行电子化，系统自动记录会计账务、生成会计信息、保留会计资料；实行营业室人员资格准入制度，所有营业室人员必须取得上岗合格证书后方能操作会计结算业务，特殊岗位人员还必须取得专项资格认证方能从事相关工作；会计处理流程采取不相容岗位分离、授权审批、规范会计业务操作流程等预防性控制措施，并实施事中、事后监督，以及由分支机构管理人员日常例行检查、总行会计管理部门定期不定期检查构成的检查性控制措施。2009 年，本行按照“岗位独立、人员分离”原则实施了银企对账集中管理模式，通过改进综合业务系统提高业务集中处理能力，编写了《营业室管理工作手册》、《新柜员系统操作手册》以及《单位人民币银行结算账户管理操作指引》等制度，规范会计管理和操作，组织了四次营业室人员考试， 300 余人取得上岗资格，会计控制水平进一步提升。（四）财产保护控制本行制定了《会计凭证及有价单证管理操作规程》、《北京银行现金库房管理规定》等制度，对现金资产、重要空白凭证的记录、保管等进行了规范，实行定期检查制度，保证账实相符；制定了《财务管理实施细则》、《固定资产管理操作规程》，对固定资产的购置、分配、调拨、报废、处置、盘点清查及账实核对等工作进行了明确规定；制定了《公司类授信后管理程序》、《个贷业务贷后管理办法》等制度，对信贷资产的贷后管理、各类不良资产的清收、处置进行了明确规定。2009 年，本行进一步完善相关管理流程，制定或修订了《支行与中心库现金出入库业务操作规程（试行）》、《公司贷款业务核算操作规程(试行)》、《公司类信贷业务押品管理规定》、《抵债资产管理操作规程》、《个人不良贷款清收管理规定》、《北京银行呆账资产核销操作规程》等多项制度，采取部分个贷贷后职能实行系统集中管理、押品解押实行系统流程管理等系统控制措施，并加大对分支机构检查力度，强化财产保护控制的有效性。（五）预算控制本行制定出台了《年度经营发展计划管理试行办法》、《财务预算管理程序》、《财务预算管理委员会工作程序》等多项制度，对本行全面预算的编制、审定、执行等各个环节进行规范，在年度预算执行中，借助科技手段，对费用预算使用实行系统审批，对于超额度预算需单独上报行长办公会研究通过、经财务预算管理委员会审议后方可使用。2009 年，本行在预算管理方面，采取了加强与资产负债管理联动、强化财务预算管理委员会审议职能、严格预算额度控制、加大对分支机构的预算管理培训力度等措施，确保预算约束的有效性。（六）运营分析控制本行在研究宏观政策、同业信息及本行历史数据的基础上，根据董事会战略目标、五年发展规划要求、年度资产负债管理规划等制定各业务线发展目标，组织召开多轮经营计划协调会，按月、按季组织对指标完成情况进行汇总统计分析，定期召开经营分析会，发现问题并督促改进。2009 年，本行通过强化宏观经济金融形势及政策研究机制、进一步增强资产负债管理主动性和计划性、提升资产负债管理系统应用水平、充分利用 FTP 工具引导业务发展结构、完善风险管理技术等措施，进一步提升本行运营分析控制的有效性。（七）绩效考评控制本行围绕全行经营发展战略和年度经营计划，结合各地区业务发展特点，制定各业务线和经营单位的年度考核指标，设立绩效考核委员会负责审议绩效考核政策和考核分配结果，定期统计考核指标完成情况、对比分析绩效投入与业绩实现情况，考核结果与绩效奖励、评选先进及岗位职务调整挂钩。2009 年，本行结合组织架构改革进一步梳理完善了考核管理流程，召开绩效考核委员会例会对绩效管理过程中出现的难点问题进行专项审议，对考核体系进行了有针对性的调整，进一步强化了本行的绩效考核控制。（八）业务控制 2009 年本行各业务线围绕业务运行和产品开发，从完善制度流程、提升系统控制、强化机构管理等方面持续健全业务内部控制。公司业务方面，为规范业务操作新出台了《现金管理多银行资金管理操作规程》、《北京银行银行承兑汇票承兑管理规定》、《并购贷款操作规程》、《信保保理管理规定》、《银团贷款管理程序》等制度文件，对已有体系文件进行梳理，修订了《经营性物业抵押贷款管理办法》、《商业承兑汇票贴现业务管理办法》、《供应链融资业务主动授信客户管理规定》、《厂商银储授信业务管理规定》、《商业汇票代理贴现操作规程》等业务管理程序和规程。按中国人民银行标准建设电子商业汇票系统，以满足风险防范和内控管理要求；针对保理业务需求对信贷系统、核心系统、柜员系统进行改进，减少手工环节，降低操作风险。组织业务团队、制定检查方案，对经营单位进行了抽查、对发现问题要求整改；公司业务线与风险管理总部联动开展集团客户授信管理，对重点项目进行跟踪，加强分支机构业务督导，促进经营单位的风险防控；举办产品培训，加强经营单位对产品操作的理解，提高了员工的业务水平和风险意识。零售银行业务方面，结合业务发展和管理需要，进一步规范流程、明确职责、列示风险，新制定了《北京银行特定个人理财产品销售管理暂行办法》、《北京银行滚滚利（自动通知存款）业务操作规程》、《农户贷款操作规程》、《京卡互助服务卡管理程序》、《北京地区代收水费操作规程》等制度规程；修订完善了《个人商品房按揭贷款操作规程》、《北京银行自动存取款机具管理规定》、《北京银行吞没卡处理操作规程》等管理和操作程序，指导相关业务发展。根据 VISA 国际卡组织要求对双币卡系统模块进行技术改造；建设新的银行卡跨行差错处理平台，逐步实现数据集中共享、差错流程跟踪、电子凭证流转和双人操作控制；个贷系统新开发专家型打分卡、违约贷款提醒、贷后管理风险预警和检查监督等功能，提升了业务系统的控制水平。从业务准入、人员培训、检查督导等方面持续强化对分支机构的业务管理。金融市场业务方面，本行结合新产品新业务的推出，出台了《代理个人客户贵金属交易业务管理规定》、《代理个人客户贵金属交易业务操作规程》、《跨境贸易人民币结算业务操作管理规定》《信用证代开业务管理操作规程》《关税保付保函业务操作规程》等制度文件，并对原有的《有条件生效预付款保函操作规程》、《即期结售汇业务管理规定》、《债券结算代理业务的管理规定》、《北京银行基金销售业务操作规程》等管理规定和操作规程进行了修订，持续健全完善业务内控制度体系。启动基金代销系统升级以满足业务增长和客户服务、后台管理、分支行考核统计的需求；上线总分行交易系统，实现了本行外汇牌价的自动上传及总分行间的电子平台交易和确认，有效控制了系统内资金交易的操作风险。设立外汇业务风险小组，强化授信和新产品风险评估、合规文件审议和操作风险检查监控等内控措施；大力推进外汇业务人员培训，举办从业资格认定考试，使分支机构员工及时掌握最新外汇管理政策和业务操作流程，在业务办理中有效防范风险。（九）应急处理机制本行建立了由行长直接领导、总分支行三级架构为基础的突发事件应急处置组织体系，制定了《北京银行突发事件应急预案》，对会计结算业务、媒体危机、计算机系统突发事件、客服中心突发事件、银行卡业务突发事件、自助存取款机具持续运营、外币兑换、安全保卫和后勤服务突发事件的应急处置进行了详细规定；处置突发事件后进行归纳总结，弥补工作漏洞，部署善后工作，形成了完整的突发事件应急处置和管理规程。2009 年，本行对全行应急预案进行了修订完善，特别更新了信息系统持续运行、会计业务和H1N1 防控应急预案，为提高全行安保和处置突发事件的能力奠定了坚实的基础；针对结算业务、银行抢劫、信息系统业务持续性计划和火灾事故等特殊情况多次组织演练，不断修改完善应急预案，提高预案的合理性和可操作性。四、信息与沟通（一）内外部信息获取渠道本行建立了行之有效的内外部信息沟通机制。确立了高效的公文流转程序，所有外部文件都严格按照流程办理，通过信息系统提高公文流转的效率和质量；建立了了严格的会议制度，包括党委会、行长办公会、行务会、月度例会等，并与外地分行建立远程电视电话会议系统，即时传达会议精神；形成了有效的内部沟通载体，通过行报、行刊以及《北京银行信息》、《热点追踪》、《客户服务简报》、《科技简报》等交流平台，促进内部信息共享和沟通；在内部网络上开辟电子论坛，及时收集和处理业务发展、经营管理和服务中的各种意见和建议；本行董事会办公室每日对本行股价进行监测，并撰写《每日股价监测》，将资本市场和本行股价变化情况及时报行领导，宣传中心每日进行媒体监测，及时将涉及本行的相关信息报送给管理层。2009 年，本行制定了《北京银行股份有限公司高级管理层信息报告制度》，进一步规范了高级管理层或有关部门向董（监）事会及其专门委员会报告信息的种类、内容、时间和方式等，确保本行董（监）事及其专门委员会能够及时准确地获取各类信息，做出科学独立的判断和决策。（二）信息披露与投资者关系本行不断完善信息披露和投资者关系管理，制定了《北京银行董事会秘书工作规则》、《北京银行信息披露事务管理办法》、《北京银行投资者关系管理办法》等制度，从制度层面不断规范信息披露和投资者关系管理。本行建立了高效率、多层次的信息交流渠道，定期报告发布后召开投资者交流会和新闻发布会，董事长及高级管理层与投资者深入交流，使投资者全面了解本行的重大战略和经营状况；接待投资者调研来访，向投资者全面介绍本行经营决策等重大信息，并将投资者的意见、建议及时反馈给管理层；在本行网站设立投资者关系专栏，及时披露重大信息，并设立董秘信箱，通过网络渠道实现与投资者的沟通交流；设立投资者热线，解答投资者的咨询和疑问。（三）信息系统建设本行以建设科技领先型现代商业银行为目标，借助科技力量助推北京银行的发展，促进技术业务融合、强化风险防控。在严格质量控制的基础上倡导科技创新，不断提升信息化水平。制定了《北京银行计算机系统密码管理策略》、《北京银行计算机系统用户管理策略》、《北京银行计算机系统变更管理策略》、《北京银行灾难备份系统管理规定》、《营业机构计算机系统运营管理规定》、《主机房管理规定》、《计算机软件项目开发管理操作规程》、《计算机系统突发事件应急预案》等制度流程，对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件存储与保管、网络安全等方面的内部控制进行规范。 2009 年，本行进一步全面梳理信息科技内控制度文件，对基础设施建设、信息系统生产运营及信息科技管理活动中存在的风险进行识别评估，制定和修订了《北京银行 UPS设备运营管理规定》、《北京银行 UPS设备安装设计规范》、《计算机系统变更管理操作规程》、《信息系统生产数据处理操作规程》等一系列规章制度，不断完善信息安全制度流程和内控体系。以“防范风险”为目标，组织开展各项专项风险排查活动，通过组织全行开展“案件风险百日大排查”、落实人行关于打击 ATM犯罪风险排查举措、开展科技信息业务外包风险排查、开展全行计算机安全大检查、开展争创百日运营无事故 “安全季”活动等具体工作措施，切实提高我行信息系统安全管理及运营水平，不断加强信息安全保障工作，构筑信息风险管理和信息安全的保障体系。同时，本行为满足上市银行监管要求，切实满足品牌化经营、区域化布局、综合化发展的需要，开发了影像平台系统、电子票据系统、跨行现金管理平台、跨境人民币结算、个人 CRM 三期、银保通系统、综合数据报送平台等一系列系统，有效提高我行业务系统应用效率、简化业务处理流程，适应地方特色业务需要，加强业务数据分析管理以支持我行后续的精细化管理需要，不断提升我行竞争力。（四）反舞弊机制建设本行根据监管要求建立案件治理的长效机制，将防范内部欺诈、反舞弊作为强化风险管理和内部控制的一项重要内容，纳入相应的识别、评估和报告机制，将下列情形作为反舞弊工作的重点：未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产、牟取不当利益;在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等;董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权;相关机构或人员串通舞弊。在公司治理层面，监事会对本行董事会和高级管理层经营活动的合规性、董事及高级管理人员的尽职情况进行检查监督和报告；行内各机构设置操作与合规风险管理员，负责收集本机构的操作风险事件并及时向上级操作风险管理部门报告。2009 年，开展了案件风险百日大排查工作，组织全行对公司信贷、个人贷款、银行卡、网上银行等八项业务进行风险排查，通过多层次多角度的检查，及时发现问题，并督促各机构落实整改，确保各项风险问题及时解决；出台了《关于加强案件防控有效防范操作风险的通知》，对案件和操作风险高危环节、防控要点提出了十六条工作要求，并组织全行签署了《案件与操作风险防控目标责任书》，进一步强化了防范案件发生的内控机制。（五）投诉举报制度本行制定了《北京银行信访工作条例》、《北京银行客户投诉处理流程》、《诚信举报操作规程》等规章制度，明确了投诉举报的受理部门、处理程序和要求以及举报人保护原则等，并通过行内发文和合规系统向全体员工传达。五、内部监督本行制定了《北京银行内部审计实施办法》、《北京银行内部审计管理实施细则》、《现场审计操作规程》、《审计档案管理操作规程》等制度，审计部对本行内部控制实施检查和评价，包括：对日常业务及各分支行内控管理状况进行常规、持续的审计监督检查，同时根据业务发展和风险评估情况，关注重点业务、重点环节和重要岗位，有效组织实施各类专项检查。审计部根据监管机构以及本行各项规章制度的规定，对检查发现的内部控制缺陷发出审计意见和建议，并通过后续审计检查督促整改落实，并将检查结果随时向总行行长、定期向董事会审计委员会及监事会监督委员会报告。本行在开展日常检查监督活动的基础上，按年度组织实施本行内部控制自我评估，范围涵盖总行及各分支机构的内部控制、风险管理过程，在检查各项业务控制过程、形式和方法的同时核实控制效果，评价本行内部控制状况，对各经营单位、分支行进行内控评分排序，并将评分结果在全行公布，促进各单位持续加强内控建设，同时，强化违规责任追究制度，对于内部监督中发现的重大缺陷以及违反职业操守和管理规定的员工，按照本行《处理违规违纪人员管理办法》进行责任追究处罚。本行在内部控制建立与实施过程明确规定了相关控制记录及其保管要求，以保证内部控制过程的可验证性。 2009 年，本行审计部开展了持续全年的内部控制检查评价工作，并根据监管要求和本行业务开展及风险状况，在全行范围内对营业室结算风险、个人理财业务、个人二手房贷款、信贷及非信贷资产风险五级分类、境内机构外汇账户管理、信用卡业务、信息科技外包风险、电子银行业务、反洗钱等进行了专项审计；对银监局监管意见、普华永道会计师事务所内部控制管理建议、操作风险委员会决议落实整改进度进行了跟踪审计；组织实施自助机具管理、社区银行、公务卡项目、新型预算管理模式后评价审计及个人贷款奖励核查等审计后评价工作；结合组织机构改革，开展离任及强制休假审计。六、内部控制持续改进措施（一）持续发挥公司治理的核心作用为全面提升内部控制水平,加强内控管理，本行董事会将领导督促管理层全面落实财政部等五部委联合印发的《企业内部控制基本规范》各项要求；董、监事会及董事会风险管理委员会将进一步强化全面风险管理，贯彻落实巴塞尔协议和监管要求，不断提升本行风险管理水平；通过对分行、附属机构和参股公司的调研，督促相关机构持续加强风险管理，提高风险管控水平。（二）持续完善风险管理体系建设根据董事会风险管理的战略规划，本行将执行更加审慎的风险管理政策，围绕银监会的监管要求及风险提示，针对我行风险管理薄弱环节，在风险管理机制建设、政策体系完善、信息系统开发、风险限额管理以及问责制度落实等方面强化管理，从而实现不良资产余额及比例得到控制、资产结构得到调整、主要风险限额得到执行的目标，通过风险管理工作促进业务均衡发展。切实落实监管要求，进一步强化全面风险管理体系建设；持续改进风险管理组织架构；有效运用风险计量工具，不断提升风险量化水平；建立健全北京银行与附属机构和参股公司之间有效的风险隔离机制。（三）持续强化执行力建设以提升总行的操作风险管理能力、健全分行操作风险管理架构、建立支行操作风险日常管理机制为核心，提升本行的操作风险管理水平。围绕文化、制度、考核、系统四个方面大力推进合规风险管理体系建设。开展多层次业务培训，全面提升员工业务素质。以对各分支机构的制度执行情况进行监督检查为基础，及时发现内部控制制度缺陷及制度执行过程中存在的偏差并督促落实整改，促进内部控制机制不断健全完善。通过对差错事项的归纳总结，持续改进完善业务与管理流程。（四）持续提高信息系统安全管理水平进一步加强内控管理，完善信息系统安全体系建设。加大信息科技安全、信息系统环境及应用、营业机构建设及运营等方面管理力度，持续完善相关标准和规范。参照 ISO17799《信息技术-信息安全管理业务规范》和 ISO27001《信息安全管理体系标准》等国际标准，进一步完善信息系统安全体系建设。推进信息安全风险评估体系建设，实行信息系统分级管理模式，合理配置信息系统运营资源。不断加强信息安全保障工作，构筑信息风险管理和信息安全的保障体系。（五）持续加强内控环境建设本行将不断致力于建立以优良内控环境为平台，合理组织结构为依托，充分信息交流为纽带，简捷内控流程为主线贯穿所有岗位，并通过独立、全面和有效的审计监督促进本行健康、持续发展的内部控制体系。持续进行合规风险评估调研和教育培训，提高全行员工特别是机构负责人的合规意识，推进合规文化建设；对本行各项制度进行再梳理和再评估，提高制度体系的完整性、适宜性和有效性；开展以风险为导向的内部审计工作，对内控制度建设、内控机制运行、安全技术手段以及运营情况等进行审计评价，促进内控环境持续优化。本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度健全、执行有效。本报告已于2010年4月26日经公司第三届董事会第27次会议审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司聘请普华永道中天会计师事务所有限公司（简称“普华永道” ）对本公司根据《企业会计准则》编制的 2009年度财务报表进行了审计。在依据《中国注册会计师审计准则》实施的审计工作中，普华永道研究并评估了其信赖的本公司与财务报告编制相关的内部控制。北京银行股份有限公司董事会 2010 年 4月 28 日关于北京银行股份有限公司 2009年度内部控制自我评估报告的说明普华永道中天特审字(2010)第 518 号 (第一页，共二页)北京银行股份有限公司董事会：我们审计了北京银行股份有限公司(以下简称“贵行”)按照企业会计准则编制的2009年 12月31 日合并及公司资产负债表、2009年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表及财务报表附注，并于2010年4月26 日出具了无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们研究与评价了我们所信赖的贵行与会计报表编制相关的内部控制，以确定我们实施会计报表审计程序的性质、时间及范围。我们的研究与评价是按照《中国注册会计师审计准则第1211号—— 了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险》以及《中国注册会计师审计准则第1231号——针对评估的重大错报风险实施的程序》的规定，以会计报表审计为目的而进行的，不是对内部控制的专门审核，也不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。在研究与评价过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究与评价程序。建立健全内部控制制度是贵行的责任。由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致财务报表错报漏报未被发现的可能性。此外，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策、程序遵循程度的降低。因此，在本期有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效。普华永道中天特审字(2010)第 518 号 (第二页，共二页)我们阅读了由贵行董事会编写的《北京银行股份有限公司董事会关于2009年度公司内部控制的自我评估报告》。针对与财务报表编制相关的内部控制内容，根据我们的研究和评价，我们未发现贵行编写的《北京银行股份有限公司董事会关于2009年度公司内部控制的自我评估报告》与我们对贵行2009年度财务报表的审计发现存在重大的不一致。本说明仅作为贵行向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所提交2009年度报告之用，未经书面许可，不得用于其他任何目的。普华永道中天注册会计师会计师事务所有限公司吴卫军中国·上海市注册会计师 2010 年4 月26 日李铁英北京银行2009年企业社会责任报告北京银行股份有限公司 BANK OF BEIJING CO., LTD. 二〇〇九年企业社会责任报告（股票代码：601169）二〇一〇年四月北京银行2009年企业社会责任报告一、公司概况............................................................................................... 3 （一）基本信息.......................................................................................................................3 （二）持续发展能力...............................................................................................................4 二、社会责任管理...................................................................................... 4 （一）社会责任理念...............................................................................................................5 （二）社会责任的制度化管理...............................................................................................5 （三）公司治理架构...............................................................................................................8 三、经济责任............................................................................................. 10 （一）提高经济效益应对金融危机.....................................................................................10 （二）加强合规管理维护行业秩序.....................................................................................13 （三）构建高效机制促进员工发展.....................................................................................13 （四）提升服务水平，加快“三农”发展步伐.................................................................15 （五）布局特色金融，助力中小企业发展.........................................................................17 四、社会责任............................................................................................. 19 （一）参与国庆服务，为祖国献礼.....................................................................................19 （二）普及公众金融知识，保护金融消费者权益.............................................................19 （三）提倡以人为本，创建和谐职业环境.........................................................................21 （四）融入社区经济，为社区提供优质金融服务.............................................................23 （五）关心社会发展，投身社会公益事业.........................................................................24 （六）打造文化精品，支持文化创意产业腾飞.................................................................27 （七）响应政府政策，扶持社会就业.................................................................................28 五、环境责任............................................................................................. 29 （一）倡导绿色信贷，支持低碳经济.................................................................................29 （二）推广环保理念，全员节能降耗.................................................................................30 六、社会认可............................................................................................. 32 （一）社会责任类.................................................................................................................32 （二）品牌建设类.................................................................................................................34 七、未来展望............................................................................................. 37 （一）强化责任管理.............................................................................................................37 （二）助推结构调整.............................................................................................................38 （三）致力改善民生.............................................................................................................38 （四）促进环境友好.............................................................................................................38 （五）加大研究力度.............................................................................................................38 北京银行2009年企业社会责任报告北京银行 2009 年度企业社会责任报告一、公司概况（一）基本信息 1.法定中文名称：北京银行股份有限公司法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd.（缩写：“BOB”） 2.法定代表人:闫冰竹 3.董事会秘书:杨书剑 4.注册地址：北京市西城区金融大街甲 17号首层办公地址：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦邮政编码：100140 办公电话：（86）10-66426500 传真：（86）10-66426519 客户服务电话：（86）10-96169 投资者咨询电话：（86）10-66223826 国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn 5.选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊登本企业社会责任报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 北京银行2009年企业社会责任报告企业社会责任报告备置地点：本行董事会办公室 ☆ 6.股票上市交易所：上海证券交易所股票简称：北京银行股票代码：601169 （二）持续发展能力 2009年度，本公司盈利继续保持增长，全年实现利润总额 71.62亿元，同比增长 3.13％；实现归属于母公司股东的净利润 56.34 亿元，同比增长 4％；实现手续费及佣金净收入 6.50亿元，同比增长 32.96％。北京银行盈利增长趋势图 2009年度，本公司盈利指标继续保持良好水平，资产利润率 1.19％，资本利润率 15.79％，成本收入比 26.27％，大幅优于监管标准。 2009年度，本公司盈利结构继续改善，手续费及佣金净北京银行2009年企业社会责任报告收入占营业收入的 5.47％，较上年同期提升 1.49个百分点。 2009年，本公司盈利持续增长、盈利结构不断改善、盈利指标继续保持良好水平，显示本公司较好的盈利能力及持续发展能力。二、社会责任管理（一）社会责任理念使命为客户创造为、股东创造收益，为员工创造未来，为社会创造财富愿景建设国际一流的现代商业银行发展目标把北京银行建设成为“标杆银行、特色银行和受人尊敬的银行”。（二）社会责任的制度化管理 1.持续加强风险管理（1）完善风险管理架构本行董事会下设风险管理委员会、关联交易委员会，对全行总体风险状况、市场风险限额、关联交易、信贷投向政策等重大问题进行审议和决策。北京银行2009年企业社会责任报告高级管理层下设信用风险、操作风险、资产负债专业风险管理委员会，分别负责信用风险、操作风险和市场风险。总行和分行建立贷款审查委员会制度，每级审贷会均由业务线代表和风险线代表共同组成，实现业务发展与风险管控平衡。（2）改进风险管控技术 2009年，本行不断改进信用评级模型，为授信业务提供支持。通过实施个贷价值链项目，引入打分卡技术，利用 VaR模型、压力测试和情景分析等工具对业务过程中的风险因素进行评估管理，持续增强本行风险管控能力。（3）提高风险管理水平 2009年，本行在风险管理中落实业务部门、风险部门、审计部门“三道防线”理念，风险管理前、中、后台分工更加明确，专业化程度不断提高。充分利用资本管理手段，根据发展战略、资本情况和业务风险特征，加强业务骨干风险管理培训，完善业务管理系统，启动信用风险系统与评级模型项目，采用总体限额和专项限额相结合方式进行经济资本分配，确保风险总量控制在可承受水平内。 2.不断完善内部控制（1）内部控制目标合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，促进业务合规、稳健发展，促进风险管理北京银行2009年企业社会责任报告水平持续提高，促进发展战略和经营目标的实现是本行内部控制的目标。（2）内部控制的管理本行设立审计部作为全行内审部门，对本行内部控制的充分性、合规性、有效性和适宜性实施检查和评价，审计部根据监管机构以及本行各项规章制度的规定，对检查发现的内部控制缺陷发出审计意见和建议，并通过后续审计检查督促整改落实，将检查结果随时向管理层报告。（3）内部控制的实施 2009年，本行持续完善合规风险管理体系建设，对制度体系进行梳理，健全业务内部控制体系，多层次多角度检查、督促各机构确保及时解决各项风险问题，落实各项内部控制措施。根据监管要求和本行业务开展和风险状况进行各类专项审计，对监管意见、内部控制管理建议、操作风险委员会决议落实整改进度进行跟踪审计，通过审计检查促进内控机制的有效运行。 3.积极履行信息披露（1）完善的制度建设。制定《信息披露事务管理办法》、《重大事项内部报告制度》等制度，建立了完整、规范的信息披露制度体系（2）规范披露各项信息。严格按照监管要求规范披露年报、中报、季报，及时披北京银行2009年企业社会责任报告露临时报告。及时完整的披露本行各项重大信息，保障投资者和社会公众及时了解银行经营管理动态。 4.加强投资者关系管理（1）高度重视。全行形成尊重投资者的文化，董事长、行长亲自带头与投资者进行互动式沟通。（2）形式灵活。通过业绩发布会、定期报告路演、分析师大会、股东大会中小股东专题发言等多种形式，与各类投资者进行有效沟通。（3）渠道多样。通过设立投资者咨询电话、董秘信箱、投资者关系专栏等，建立与投资者尤其是中小投资者之间的日常沟通渠道，充分保证投资者知情权。（三）公司治理架构本行通过公司章程、三会议事规则、《行长工作规则》等基础制度，从制度层面明确了“三会一层”的职责边界，使各治理主体各司其职、各负其责、独立运作、相互制衡，做到不越位、不缺位。 1.股东大会股东大会是本行权力机构。2009 年，本行召开了 2008 北京银行2009年企业社会责任报告年度股东大会，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。股东大会审议通过了董事会工作报告、监事会工作报告、财务报告、财务预算报告、利润分配预案等 10项重大议案。 2.董事会董事会是股东大会的执行机构，对股东大会负责。2009 年末，本行董事会共有董事 17 名，其中独立董事 6 名，外籍董事 3 名。2009 年，公司共召开董事会 10 次，审议通过了定期报告、修订公司章程、财务预算、利润分配预案、设立济南分行、发起设立消费金融公司等 41 项重大议案，并定期听取业务经营情况、全行风险状况等报告。 3.监事会监事会是本行的监督机构，对股东大会负责。公司监事会由 9名监事组成，其中外部监事2名。2009年，公司监事会共召开会议6次，审议通过了公司定期报告、关于对董事会、高级管理层履职情况的报告、监事会工作报告等重要议案，听取了董事会各项决议、全行经营情况、公司财务状况以及内部审计工作情况等报告。 4.高级管理层本行高级管理层由行长及其他高级管理人员组成，依据法律、法规、公司章程以及股东大会、董事会的授权行使职权，组织开展经营管理活动。北京银行2009年企业社会责任报告三、经济责任（一）提高经济效益应对金融危机 2009年以来，全球金融危机继续蔓延。为应对危机的影响，国家实施了一揽子经济刺激计划，提出“保增长、扩内需、惠民生”的经济发展目标。本行在危机中积极寻找发展机遇，落实国家宏观调控政策，推进各项业务持续发展，以良好的经营业绩为“保增长”做出贡献。 1.部署“六项措施”，积极落实宏观政策 2009年，面对经营环境的显著变化，本行坚持深化战略调整，认真贯彻落实党中央、国务院关于当前进一步扩大内需、促进经济增长的十项措施以及中国人民银行、中国银监会和国家财政部具体要求，结合北京银行改革发展实际部署了六项举措应对金融危机。一是强化品牌特色，全力服务中小企业。在同业中发挥专业化、品牌化优势，进一步优化审批流程、提高审批效率，完善中小企业融资产品和模式，做大中小企业贷款规模，提升中小企业服务水平。二是发挥资金优势，推进基础设施建设。根据国家和北京市财政支出重点，积极支持北京和上海、天津轨道交通、公路网、机场港口等重大基础设施项目，支持水、电、气等能源保障工程建设。北京银行2009年企业社会责任报告三是加大网点覆盖，提升服务农村水平。加快村镇银行建设步伐，网点全面覆盖北京远郊区，支持农业集约化、规模化、机械化发展，全力服务农业增产、农民增收和农村发展。四是关注民生工程，更好服务百姓生活。推进民生业务，加大对保障性安居工程、廉租住房建设、棚户区改造的支持力度。在市政府主导下，与市劳动和社会保障局配合加快推进社会保障卡工程建设，更加方便百姓日常生活。五是发展绿色信贷，全力推动节能减排。牢固树立节能减排的社会责任意识，严格控制高耗能、高污染行业的信贷投放，积极支持循环经济、环境保护和节能减排技术改造项目。六是加强内部管理，提升风险防范水平。认真吸取国际金融危机的经验教训，持续强化内部管理，增强风险内控能力，确保各项业务持续稳健发展，努力打造上市银行优质品牌。 2.提升自身业绩，促进经济增长虽然受到金融危机的影响，本行仍保持了良好的发展势头。一是盈利继续保持增长。2009年，本公司实现利润总额 71.62亿元，比上年同期增长 3.13％；实现归属于母公司股东的净利润 56.34 亿元，比上年同期增长 4％。实现手续费北京银行2009年企业社会责任报告及佣金净收入 6.50亿元，比上年同期增长 32.96％。二是业务规模跃上新台阶。截至报告期末，本公司资产总额达到 5334.69 亿元，较年初增加 1164.48 亿元，增幅 27.92％；存款总额 4469.39 亿元，较年初增加 1310.99 亿元，增幅 41.51％；贷款总额 2734.81 亿元，比年初增加 804.07亿元，增幅 41.65％，均创成立以来最高增幅。三是各项监管指标保持良好。2009年末，本公司资本充足率 14.35％，核心资本充足率 12.38％，继续保持较高水平，资本充足；不良贷款比例 1.02％，较年初下降 0.53 个百分点，不良贷款余额 27.96亿元，较年初减少 1.91亿元，继续保持“双降”，资产质量持续提升；拨备覆盖率 215.69 ％，抵御风险能力进一步加强。 3.自觉履行纳税义务，为社会创造财富本行积极履行纳税义务，自觉承担社会责任。自 1996 年成立以来，随着利润的逐年增加，本行实际缴纳税额也呈快速上升趋势。 2007年 2008年 2009年当年纳税（万元） 125,622 227,557 289,520 累计纳税（万元） 635,181 862,738 1,152,257 截至 2009 年末，北京银行累计缴纳税款 1,152,257 万元，在自身成长壮大的同时，为北京市财政收入和国家财政北京银行2009年企业社会责任报告收入做出了突出贡献，为“保增长、扩内需”政策的实施提供了有力支持。（二）加强合规管理维护行业秩序 1.健全合规管理体系通过整合梳理原有内部管理制度，完善相关流程,使各项业务和经营管理活动均纳入有效的制度流程控制中。在已建立合规风险识别、评估和报告的基础上，加大合规问责力度。2009年，制定《北京银行问责制度（试行）》，对各类问责程序作出统一规定，明确相应的合规风险管理职责提高合规意识，增强制度执行力。 2.认真履行反洗钱义务北京银行始终高度重视反洗钱工作，在风险为本的工作理念指导下，持续优化系统建设，不断提高反洗钱工作水平，认真履行反洗钱义务。积极向社会公众宣讲反洗钱法律法规，在北京银行门户网站开辟专栏，向公众及客户宣传反洗钱基础知识。各分支机构也组织了多种形式的宣传活动，对公众反洗钱意识的提高起到了较好的推动作用。（三）构建高效机制促进员工发展 1.科学合理的考评机制本行的员工考评宗旨是将战略目标、绩效指标与部门、北京银行2009年企业社会责任报告个人工作目标相结合，通过逐级分解的传导机制和针对性的绩效指导，帮助员工完成工作目标，实现员工薪酬分配与绩效评估结果挂钩的良性循环。2009年，进一步强化目标管理理念，在总行层面增加部室间的满意度测评，提高绩效考核信息化水平，加大对职能管理部门的考核，促进非业务部门对业务发展的协作和推动作用。 2.持续增长的薪酬福利 2009年，本行继续完善公平、竞争、透明的薪酬标准，随着全行经营业绩稳步增长持续提高全员薪酬待遇水平，调动员工积极性。参考金融同业情况，完善薪酬考核方案，提升本行在金融行业的竞争力，对稳定和激励员工起到了重要作用。同时，全面实施全行员工带薪年休假制度、住房公积金支取、补充医疗保险补助、员工子女教育“助学补贴”等福利，解除员工后顾之忧。 3.锐意创新的岗位竞赛 2009年，本行围绕业务发展和提升员工业务技能，全年共计开展各类竞赛 30余次，参赛员工达 5000余人次，评选并表彰总、分、支行各级明星 150余人次。竞赛内容覆盖公司、零售、柜面服务等各类业务和产品，员工通过业绩竞赛、演讲评比、知识问答、实际操作等多种形式，展现自身风采，学习业务知识，提高专业素质，对激发全体员工创新能力，提升本行经营业绩和服务水平起到了重要作用。北京银行2009年企业社会责任报告 4.着眼长远的教育培训本行高度重视员工的学习培训。2009年年初，制定出台《2009年北京银行培训计划》，推进“2551”人才建设工程，提升现有人才综合素质，打造后备人才队伍。同时，配合各业务条线开展全方位培训，培养了大批业务骨干和岗位能手。为优秀员工提供赴外资合作伙伴考察、赴美学习培训机会，帮助员工开拓国际视野，提升专业水平。（四）提升服务水平，加快“三农”发展步伐 1.便捷服务，加快“富民” 为了更好支持“三农”发展，发挥金融部门在社会主义新农村建设中的积极作用，本行联合北京市农委、北京市妇联、市农业担保公司，联合推出北京银行“5+5”工程。针对北京地区农村金融业务需求，从 2009 年起将陆续为京郊农户办理 50 万张“京卡富民卡”、发放 50 亿元支农小额贷款，扶持农村地区劳动力自主创业、脱贫致富，从而推动北京农村经济建设跨上新台阶。该卡作为小额贷款的介质，具备我行储蓄卡全部功能。在产品的长期建设上，一方面加强卡产品使用渠道建设，如京郊区县移动 POS的布放以及手机银行业务的发展；另一方面加强产品功能建设，如增加财政补贴的直接划拨功能，为农民生产经营提供了便捷的金融服务。北京银行2009年企业社会责任报告 2.小额贷款公司，破题农村金融小额贷款公司作为金融服务的新平台，具有放款手续快、贷款方式灵活的优势，能在一定程度上缓解目前普遍存在的农村金融供给不足的矛盾。发展小额贷款公司，引导资本下乡，聚集信贷资金和社会资金投入农业领域，是支持农业规模化、集约化发展，促进农业、农民和农村经济发展的有效途径和重要举措。2009 年 12 月，北京银行与北京市农业投资有限公司签署小额贷款业务合作协议，与该公司发起设立的小额贷款公司在融资结算、账户管理、风险管理、信息技术等多方面开展业务合作。 3.信贷支持，打造高端农业产业链 2009年6月，北京银行与中国农业发展集团总公司签订银企战略合作协议，提供意向性授信 10 亿元，支持中农发集团继续加快远洋捕捞及农业资源开发业、生物疫苗和兽药及饲料添加剂研发生产销售业、农牧渔业相关配套服务业三大主业的发展，双方合作共同为我国农业的产业化、现代化贡献力量。北京银行将为中农发集团提供全方位、个性化金融服务，内容涉及融资授信、账户结算、短期融资券及中期票据的承销发行、国际贸易结算及融资、投资理财等多个业务领域。9 月北京银行与首都农业集团全面开展战略合作，助推现代农业发展，为首都农业集团提供综合授信 20亿元，着重支持以种业为核心的现代农牧业，以乳品为代表的食品北京银行2009年企业社会责任报告加工业以及物产物流等相关配套产业，打造完整的高端农业产业链。（五）布局特色金融，助力中小企业发展 1. 建立专营机构，组建专业团队为更好地支持中小企业发展，本行在总行层面成立中小企业事业部；在北京管理部、商务中心区管理部、中关村科技园区管理部建立 3家中小企业服务中心；并先后成立中关村海淀园支行、健翔支行成为北京首批设立科技型中小企业特色支行的金融机构。同时，开展以“打造中国最佳中小企业银行”为目标的中小企业技援项目，持续提高本行中小企业发展规划能力。此外，本行还开展了专业培训。一是行内业务培训，2009 年累计开展“小巨人”产品、营销技巧、财务知识、风险防控等 20余次专项培训，近 1600余人次受训；二是行外专业培训，推出贴身的、系列化的中小企业融资培训计划，帮助中小企业提升管理水平。2009年，对涉及高科技、文化创意、节能减排等行业中小企业客户组织了 20余次，涉及 2000人次的专业培训。 2. 优化审批流程，提高贷款效率本行根据各分支行、北京地区管理部风险管理情况，制定差异化授权制度，分别给予其不同金额和范围的中小企业北京银行2009年企业社会责任报告审批权限。中小企业信贷审批中心，对绿色通道业务实行双签审批制，即由业务线和风险线负责人双人审批，缩短审批链条，将原有审批 3个环节简化为2个环节，为此原来的审批时间由 7天缩短至3天，实现了审批效率的大幅提升，同时实现了营销推动与风险控制的有机结合。 3.创新产品体系，提升核心价值 2009年，本行将产品体系进一步整合为包括三大核心基本产品包和三大行业特色附加产品包的融资方案。同时，围绕国家宏观产业政策指导方向，重点针对文化创意、高科技、节能减排、再就业工程等领域的中小企业开发了“创意贷”、 “融信宝”、知识产权质押贷款、中国节能减排融资项目贷款及小额担保贷款等特色产品，深受市场和客户喜爱。截至 2009 年末，“创意贷”产品审批金额 97 亿，较年初增长 3 倍，在北京市场保持了 90%以上的市场份额；知识产权质押贷款审批金额 1.74 亿，较年初增长 20 余倍；“融信宝”信用贷款产品审批金额 8.46亿，较年初增长 1.4倍，累计放款户数市场占比 75%以上；中国节能减排融资项目贷款审批金额 1.53亿、12笔；小额担保贷款发放 978笔 8946 万元；中小企业贷款总额超 890亿，比上年增长超 350亿，中小企业客户数在全部公司贷款客户中占比 84%。在北京地区中小企业贷款市场中，本行贷款余额排名第一。北京银行2009年企业社会责任报告四、社会责任（一）参与国庆服务，为祖国献礼 2009 年，北京银行紧紧围绕首都精神文明建设重点工作，精心组织参加庆祝新中国成立 60 周年的国庆活动，为确保国庆期间首都和谐稳定做出了突出贡献。8 月本行向北京环卫集团发放贷款1亿元，保障天安门地区保洁工作为迎接国庆做好准备工作。在国庆盛典上，北京银行代表经北京市委和市金融工作局推荐，与其他 13 名来自各行业的代表一起登上“人文北京”彩车参加群众游行，北京银行成为首都金融业唯一代表单位。在国庆 60 周年联欢晚会筹备工作期间，北京银行选派多名员工代表参加了历时 4个多月的联欢会排演。国庆盛典当日，本行员工代表和 5000 余名队员一起在国庆联欢晚会上圆满完成了任务。由于在首都国庆 60 周年联欢晚会工作中表现突出，北京银行被首都国庆 60 周年北京市筹备委员会联欢晚会指挥部授予先进集体称号。首都精神文明建设委员会授予北京银行首都“迎国庆、讲文明、树新风”活动先进单位光荣称号。（二）普及公众金融知识，保护金融消费者权益本行致力于加强金融知识普及教育，通过普及反假币常识、征信知识，宣传金融新产品等，让普通百姓掌握更多的北京银行2009年企业社会责任报告金融理财知识，合理维护金融消费者权益。 1.反假币宣传教育 2009年，本行继续以多种形式普及公众人民币知识，在注重集中宣传的同时，把人民币知识普及渗透到日常工作中。通过在营业网点播放《2005版第五套人民币防伪知识》宣传片、发放《反假货币宣传手册》、大堂经理受理客户反假咨询等多种形式长效开展反假宣传。本年度本行共有 146 家在京支行参加人民币反假宣传，参加宣传的员工共计 1800 人，平均每家支行 10-13人，免费发放《第五套人民币反假宣传手册》22 万余册，平均每家支行发放近 1500 册，接待咨询群众近 20万人。 2.普及公众金融知识 2009年，本行通过参加会展、走进社区等形式深入开展公众金融知识普及活动。在中国国际金融服务展上展出我行 “社区金管家”个人金融服务模式，针对银行卡、个人贷款等产品服务进行宣传。作为唯一一家金融机构代表参与 2009 中国（北京）国际妇女儿童产业博览会，在会上宣传本行在儿童理财服务、女性特色信用卡服务方面的特色。吸引上千观众参观咨询。10月参加人民银行主办的“放心用卡，安全支付”社区宣传活动，在活动开展过程中，本行员工深入社区引导社会公众正确看待银行卡市场存在的风险，加强对持卡人的安全用卡教育。北京银行出版发行的《北京居民理财北京银行2009年企业社会责任报告指南》是国内第一部由银行联合权威媒体打造的家庭理财必备工具书，书中全面介绍了银行理财、保险、基金、证券等全方位的理财知识、理财技巧与金融机构信息，旨在引导居民理性投资、科学理财。 3.开展信用知识宣传为扩大征信知识宣传力度，引导社会公众正确认识信用在经济生活中的作用，形成积极的金融消费习惯，保障自身权益。本行在门户网站设立征信专栏，刊登《百姓征信知识问答》，公众可随时登录本行网站了解有关知识。同时充分利用网点渠道对公众进行征信知识宣传。2009年，本行主动参与中国人民银行组织的公众信用知识普及活动，以丰富多样的形式开展“信用记录关爱”主题活动，以“珍爱信用记录，享受幸福人生”为主题，为客户开展征信知识咨询宣传活动，对征信热点问题展开讨论，使更多人了解征信，参与征信，增强诚信意识。（三）提倡以人为本，创建和谐职业环境广大员工既是企业的宝贵财富，也是社会的一份子，保障员工权益、为员工提供和谐融洽的职业环境和全面的发展机会，实现员工与企业的共同发展，是北京银行的重要社会责任。 1.科学的任用机制北京银行2009年企业社会责任报告本行始终坚持公平、公正、公开的人才引进机制，通过严格的笔试、面试等流程招聘业务发展所需人才。建设学习型企业，重视员工在职培训，完善 “集中管理，分级负责”的三级培训管理体制。2009年，全行共举办各类培训班 2170 期，培训 45700余人次。坚持“德才兼备、以德为先”的选人用人标准，强调用履职和业绩对干部进行考核，对忠诚事业、品行良好、业绩突出的员工予以提拔。目前，已有一批优秀的青年骨干员工已陆续走上总行部门总经理助理、室经理、支行副行长、支行长助理等岗位，在全行经营管理中发挥着重要作用。 2.合理的员工结构本行根据业务发展需要，通过招收应届毕业生、引进归国留学人员、社会招聘、派遣用工等多种形式，积极向社会提供就业岗位。2009年，全行共引进 464人，其中，北京地区 249人，分行 215人。本行通过快速发展累计创造了近万个就业岗位，员工总数中女性员工占 56.4%，其中，总行部门经理、支行副行长以上职位中女性占 49.2%，总监级以上职位中女性达 21.4%；少数民族员工约占员工总数的 7%，其中，总行部门经理层、支行副行长以上职位中少数民族员工约占 8%。合理的员工结构保证了不同文化背景、性别、民族的人才享有平等机会，为员工开拓了广阔的发展空间。 3.丰富的业余文化生活北京银行2009年企业社会责任报告本行积极开展丰富多彩、活泼向上的员工文化体育活动，倡导员工在工作之余，拥有健康有品质的生活。本行定期组织员工参加健身、登山、羽毛球比赛、拓展训练等锻炼体魄、增进交流的团体活动。组织 10 余名青年员工参加国庆 60 周年联欢晚会表演，展示了本行员工团结、奉献的精神风貌。此外，本行工会、团委等部门还组织了迎新年行内晚会，进一步展现了本行人才济济、员工多才多艺的一面，更体现了本行尊重员工个性，以人为本的良好企业文化氛围。 4.细心关爱离退休员工本行始终关注退休、内退员工，并把安排好这些同志的生活作为一项重要工作常抓不懈。在做好服务工作的基础上，按规定准时发放退休、内退人员养老金及相关福利补贴，定期检查各分、支行对退休人员管理有关政策和要求的落实情况。2009年春节期间，以及各节假日多次组织慰问座谈、体检保健、考察参观等活动，推进老干部活动中心建设，为离退休员工创建美好的生活环境。（四）融入社区经济，为社区提供优质金融服务 1.推进社区银行建设社区银行建设是北京银行落实科学发展观、加快零售业务发展、促进战略转型的重大举措。北京银行高度重视服务北京银行2009年企业社会责任报告社区建设，本着方便社区、服务市民、服务客户的宗旨，借鉴国际先进经验，通过优化服务流程，塑造品牌特色，强化业务素质着力打造社区银行这一零售服务新模式。 2.加大新增网点布局 2009年，本行继续加大网点布局、销售流程等方面改造力度，力争为社区提供更全面的金融服务。本年度共新增营业网点 14家，其中北京地区支行新增6家、新设外埠分行 1 家，外埠支行7家，营业网点总数达到 169家，极大地拓宽了本行金融服务的覆盖范围。 3.完善特色产品服务 2009年，本行继续提高“社区金管家”便利、亲和、专业的个人金融服务水平，“心喜理财”系列理财产品推陈出新，“循环金库”个人授信等产品满足社区客户理财、融资、缴费等多层次需求，使得本行特色金融产品体系进一步完善。（五）关心社会发展，投身社会公益事业 1.热心公益捐赠 2009年，北京银行在严峻复杂的困难形势下继续保持稳健快速发展，同时积极投身社会公益事业。2009年 4月，向北京市慈善协会捐款 70 万元，向北京市西城区慈善协会捐款 25 万元，以资助开展助残、助学、助老、助医活动，为北京银行2009年企业社会责任报告遭遇重大疾病、意外自然灾害等突发事件造成生活困难的个人和家庭奉献爱心。2009年 9月，在长沙分行开业之际，捐款 100 万元，建设“北京银行希望之星教学基地”，支持中部地区教育事业发展。 2.积极投身社会公益活动 2009 年 5 月 12 日，北京银行正式推出慈善信用卡—— “大爱卡”。客户每成功申办一张“大爱卡”，北京银行即向中华慈善总会捐赠 1元善款。持卡人使用“大爱卡”进行消费，北京银行按照消费金额的 1‰向中华慈善总会捐款。同时，“大爱卡”持卡人仅需致电北京银行客服中心，无需缴纳任何手续费，就可凭本人意愿发起溢缴款捐助。北京银行始终积极支持教育事业发展，为北京市教育系统长期提供全面金融服务。作为支持教育事业的一项重要措施，由北京银行支持建立的北京市中小学“紫禁杯”优秀班主任奖励基金已成功运转 4年。截止 2009年，共有 1600余名中小学优秀班主任受到了表彰和奖励，通过示范效应进一步促进班主任队伍专业能力的提高，对加强北京市班主任队伍建设、提高北京市中小学教学管理整体水平起到积极的推动作用。 3.为社会公益事业提供金融服务（1）助力社保工程，提供贴心服务 2009 年 6 月，北京银行与北京市总工会联合发行“京北京银行2009年企业社会责任报告卡·互助卡”。该卡除具备北京银行现行借记卡全部功能外，还包括身份识别、购买生活必需品、互助保险、福利金发放、特惠商户刷卡消费折扣服务等特色服务功能。首都 400万工会会员将享受到京卡·互助卡带来的免费非工伤意外伤害保险及因火灾造成的家庭财产损失保险，免费法律咨询，优惠购书、健身、逛公园、体检等多项免费服务、优惠服务。 2009年，北京银行出资 2亿多元开发的“北京市社会保障卡”正式面世，加快实现了全市 1000 多万医保人员“持卡就医、实时结算”，切实解决百姓看病难的问题。（2）支持医疗、住房事业，关注民生北京银行积极发展金融在医疗和住房建设领域的支持作用，为解决百姓的后顾之忧推出一系列切实举措。截止 2009年底，北京银行已累计为北京市 700余万参保人员提供了医保服务。同时，本行还加大对卫生医疗、保障性住房的支持力度。2009年分别为大兴疾病预防控制中心和妇幼保健院建设提供 5000万元资金支持，为疾病防控提供有力保障。在全球甲型 H1N1 流感疫情蔓延扩散之时，北京银行及时向北京科兴生物制品有限公司提供 1亿元信用贷款，支持甲型H1N1流感疫苗的生产，为流感防控提供了有力的保障。2009 年上半年，本行向北京住总集团提供授信 20 亿元，其中 10 亿元优先支持保障性安居工程建设，大力支持保障性住房建设，全年发放 100亿元贷款支持首都保障性安居工程。通过北京银行2009年企业社会责任报告营造和谐、关爱、便利的服务平台，使相关单位发挥资源优势、关注民生、帮助弱势群体。（3）倾心助学，圆梦京行截止 2009年末，北京银行累计发放助学贷款 43137笔，共计 24008万元。同时，为配合北京市教委试点开办生源地信用助学贷款业务，本行协调各相关部室、组织骨干人员投入到合同文本制定、操作系统开发、业务人员培训等各项准备工作中，确保按照相关政策要求及时办理生源地信用助学贷款的审批及发放工作。作为支持教育事业的一项措施，北京银行积极开发出国留学金融打包产品，该产品于 2009 年下半年正式进行推出，为莘莘学子海外留学圆梦。（六）打造文化精品，支持文化创意产业腾飞文化创意产业在 2009 年迎来了高速发展时期，作为国家调整经济结构，发展低碳经济的重要内容，文化创意产业以其独特的优势引起全社会值得关注。2009年 6月，北京银行成为唯一一家与北京市文化创意产业领导小组办公室签署战略合作协议的银行，推动首都 21 家文化创意产业集聚区的建设发展。本行在政策导向上，重视文化创意融资业务发展，将文化创意企业作为重点服务对象予以大力支持。在产品创新上，推出“创意贷”金融品牌，创新担保方式、优化业务流北京银行2009年企业社会责任报告程，灵活设定授信额度和分期放款、还款计划，并且，建立绿色通道，满足文化创意企业“小、频、快”的贷款需求。截至 2009 年末，“创意贷”产品审批金额 97 亿，较年初增长3倍，在北京文化创意金融市场中占金融机构发放总额的 90%以上。 ☆ 在支持文化创意产业发展的同时，北京银行也在文化创意领域打造了一张亮丽的“文化金融”名片。在北京银行的支持下，中影集团、北京演艺集团、华谊兄弟、光线传媒、元隆雅图、万达院线、歌华集团、荣宝斋、天创国际等 400 余户文化创意企业获得了长足发展。凭借赞助 2009 年世界斯诺克中国公开赛，北京银行荣获“第五届 CCTV 十大体育营销经典案例”奖。“创意贷”品牌先后荣获“光华龙腾奖——2008中国创意产业推动奖”和 “服务中小企业及‘三农’双十佳特优产品”奖，成功塑造了 “贷动文化，创意无限” 的金融品牌。（七）响应政府政策，扶持社会就业本行已连续 7年独家承办北京市小额担保贷款业务，为下岗失业人员、大学毕业生、农村转移劳动力和复员（转业）军人等四类人群提供融资服务，推出了“助业贷”、“创业贷”、 “富业贷”、“转业贷”四款特色产品。截至 2009 年末，本行已累计发放小额担保贷款近 1000 余笔、8946 万元，累计北京银行2009年企业社会责任报告帮助近 1500 余名失业人员实现创业或再就业。在《北京市发挥劳动密集型小企业对促进失业人员就业辐射带动作用政府支持政策实施办法》出台后，北京银行积极响应，成为北京市首家经办劳动密集型小企业小额担保贷款的银行。 2009年是本行开展小额担保贷款业务以来发放笔数最多、放款金额最多的一年，有力支持了北京就业困难群体，为“保增长、保稳定、惠民生”做出贡献。五、环境责任（一）倡导绿色信贷，支持低碳经济 1.制度保障 2009 年，本行按照《北京银行社会与环境保护管理办法》、《北京银行信贷项目建设用地管理规定》等办法的要求，倡导绿色信贷，深化环境保护和社会责任意识，积极支持资源节约型、环境友好型的融资需求，信贷资金向节能减排的企业和项目倾斜。《2009 年授信业务指导意见》规定：信贷投向优先支持民生工程，扩大与教育、医疗卫生系统的合作，进一步加大对节能减排行业的信贷投放，不介入高耗能、高排放行业和产能过剩行业中的劣质企业。 2.多方合作 2009年度本行充分挖掘客户节能减排项目的资金需求，北京银行2009年企业社会责任报告拓展与国际金融公司（IFC）、中投保及其它国际组织的节能环保项目合作。截至 2009年 12月末，与 IFC合作中国节能减排融资项目（CHUEE）审批通过 12笔、9户、15300万元；发放贷款 11 笔、8 户、13181 万元；贷款余额 9 笔、6 户、 10601.74万元；与中国投资担保公司合作发放合同能源管理（EMCo）项目9户、5460万元，贷款余额 5210万元。 3.快速发展北京银行始终严控信贷资金投向领域，重点支持节能重点工程、再生能源项目、水污染治理工程、二氧化硫治理、循环经济试点、水资源节约利用、资源综合利用、废弃物资源化利用、清洁生产、节能技术服务体系、环保产业等国家重点节能减排项目，助推低碳经济的发展。除日常信贷业务严格执行环境保护、节能减排和节约土地等绿色信贷要求外，本行还积极在污水处理、垃圾处理、新能源利用等领域进行产品创新。2009年，本行共发放直接用于环境保护等项目的信贷业务 32 亿元，占全部对公贷款 1.17%，较 2008 年增长 33.33%，贷款余额 25 亿元。由于在环境保护领域表现突出，北京银行荣获“2008银行绿色金融创新”大奖。（二）推广环保理念，全员节能降耗 1.升级无纸化办公系统北京银行2009年企业社会责任报告 2009年，本行深入推进节能减排的政策，不断强化科技基础设施建设，提高信息系统运营能力，全力营造经济增长和环境可持续发展的共赢局面。为实现办公无纸化，本行与信息技术公司合作，对内部各级部门之间无纸化办公的电子信息系统进行了升级改造。系统包括收发文管理、流程控制管理、受控文件管理、邮件管理等模块，基本覆盖了需要纸张往来的各类业务。通过电子办公系统的使用，不仅减少了资源消耗，提高了办公效率，而且在全行员工中树立了环保节约的绿色办公理念。 2.倡导全员节能降耗在倡导创建节约型社会的今天，合理高效利用各种资源、保护净化生活环境是经济发展的必然要求。“节能环保”的理念已贯穿于北京银行日常工作当中，如在营业网点装修改造中，实行全过程的节能环保控制和管理；在设计阶段，充分考虑到资源的综合利用和节能问题；在装修施工阶段，标准是选用无毒、无害、无污染、回收方便的材料，尽最大努力降低水、电的消耗，避免浪费，及时回收一切可以回收的物资，达到节能目的。同时，本行积极会同有关专业公司，在确保各项工作正常开展的前提下，多方面发掘节能减排措施。从燃油、电力、水、日常用品消耗管理、员工行为规范等方面下手，不断加强管理、总结经验，将效果良好、行之有效的方法在全行范围内进行推广，从而达到降低排放及节北京银行2009年企业社会责任报告约资源的效果。 3.推广电子银行服务在不断提高员工节能意识的同时，本行为客户提供服务时始终高度重视科技手段对节约资源的推动作用，运用先进的信息科技手段支持经营管理。2009年，本行开发了影像平台系统、电子票据系统、跨行现金管理平台、跨境人民币结算、个人 CRM三期、银保通系统、综合数据报送平台等一系列系统，有效提高我行业务系统应用效率、简化业务处理流程，极大的降低了资源消耗。由于在科技领域加大投入，使得本行电子银行系统安全性和便捷性得到了进一步提高，客户数量急剧增加。截止 2009 年末，本行网银个人客户新增 20.41万户，同比增长33.85％，个人网银客户存量达到80.71 万户。企业网银活动客户数达到 8665 户，活动客户数存量同比增长 50.69％，已经连续三年超过 50％。本行今后将持续开拓电子银行这一绿色通道，坚持绿色办公理念，为建设资源节约型、环境友好型企业，实现企业与环境和谐发展做出扎实努力和更多贡献。六、社会认可（一）社会责任类 3月在清华大学主办的第二届中国环境投资大会上，北北京银行2009年企业社会责任报告京银行荣获“2008银行绿色金融创新大奖” 4月荣获北京银监局颁发“2008年度中小企业金融服务工作先进单位”称号。 4月由民政部、共青团中央等单位监督指导，金融界网站联合中国社会工作协会共同主办的 2008 中国金融企业慈善榜发布，北京银行在金融企业中名列第 24位 4月在由中国金融网、中国金融研究院联合中央电视台经济频道、人民政协报共同主办的“2009年中国金融形势分析、预测与展望专家年会暨第五届中国金融(专家)年会”上，北京银行荣获“2008中国最具社会责任金融机构”称号 6月在由《经济观察报》社主办，清华大学、长江商学院、中欧商学院、中央财经大学、对外经贸大学提供学术支持的第二届暨“2008年度中国最佳银行评选”活动中，北京银行荣获“2008 年度中国最佳城市商业(区域性)银行”、 “2008年最佳中小企业银行”、“2008年中国最佳绿色银行”三项大奖。 6月在第四届“大众证券杯中国上市公司竞争力公信力TOP10”评选活动中，北京银行作为唯一金融企业荣获“十佳最具成长前景上市公司”奖项，杨书剑董秘荣获“投资者关系金牌董秘”奖。 7 月在中国最佳客户服务中心评选活动中，北京银行 96169客服中心荣获中国最佳服务特色奖北京银行2009年企业社会责任报告 8月北京银行荣获金融时报社、中国中小企业融资论坛组委会颁发的“2009中国中小企业金融服务十佳机构”、“第二届中国中小企业最佳融资方案”奖；“小巨人”荣获第五届“中国最佳品牌建设案例”奖，跻身中国最佳品牌建设 10 强行列；“创意贷”文化创意产品荣获中国银行业协会等机构颁发的“第二届服务中小企业及三农双十佳特优产品”称号 9 月，在中华之魂先锋人物征评活动中，严晓燕行长荣获“中华之魂十大功勋企业家” 9月由中国企业联合会、中国企业报社、中国企业 CSR研究中心及国内外多家权威机构联合发布 “2009中国企业社会责任榜”100强，北京银行荣获“2009中国社会责任优秀企业”奖 12 月由国务院发展研究中心“国家质量信用体系及组织建设课题组”、中国产品质量协会共同主办的第五届中国质量信用峰会上，闫冰竹董事长荣获“2009年度中国质量信用建设卓越企业家”称号（二）品牌建设类 1 月在由《卓越理财》、中央人民广播电台、北京电视台、和讯网、搜狐网和《金融时报》等媒体联合组织的“卓越 2008金融理财排行榜”上，北京银行超越系列理财产品、北京银行2009年企业社会责任报告信用卡、新 e代网上银行荣获“最受客户欢迎奖” 1 月在由《华夏时报》社、《投资家》杂志社主办，北京电视台录制的第二届华夏机构投资者年会暨华夏理财总评榜金蝉奖评选活动中，北京银行超越财富品牌荣获“最具产品创新理财品牌（中资）奖” 2月由《银行家》杂志举办的“2008中国金融营销奖”评选活动中，北京银行“小巨人”中小企业融资品牌营销案例以综合评分第一的优异成绩荣获 “2008中国金融营销奖— —城市商业银行和农村金融机构金融产品十佳奖” 2 月在中国社会科学院金融研究所理财中心组织的 2008年银行理财产品明星机构评选活动中，北京银行发售产品的信息透明度位居第一，荣获 2008 年银行理财产品发行机构“信息透明之星”称号 3 月在新加坡举办的亚洲银行家零售金融卓越大奖 2009评选活动中，北京银行荣膺“中国最佳城市商业零售银行”称号 4月在中国上市公司“第五届董事会金圆桌奖”评选活动中，北京银行荣获“最佳董事会奖” 4 月在第二届“金贝奖”2008 年度金融理财评选活动中，北京银行荣获“年度最佳风险控制团队”、“年度优秀银行理财成长品牌”两项大奖，并成为荣获“年度最佳风险控制团队”奖的唯一一家银行北京银行2009年企业社会责任报告 6 月世界品牌实验室发布 2009 年(第六届)《中国 500 最具价值品牌排行榜》，北京银行以 57.54亿元的品牌价值，位居第 144位，在中国银行业排名第9位。与 2008年相比，品牌价值增长 8.97亿元，排名上升 6位 8月在银行家杂志发布的《中国商业银行竞争力评估报告》中，北京银行荣获 2008 年度“最具影响力城市商业银行”称号 8月由中国国际经济交流中心、华顿经济研究院和《上海经济》杂志发布“2008年度中国上市公司 100强排行榜”。闫冰竹董事长荣获“百强企业领袖奖”，严晓燕行长荣获“百强企业明星奖”，杨书剑董秘获“最佳董秘奖” 9 月在 2009 中国国际金融服务展上，北京银行“社区金管家”荣获“优秀金融服务品牌奖” 9月在亚洲品牌盛典中，北京银行荣获“亚洲名优品牌奖”，闫冰竹董事长荣获“亚洲品牌创新人物奖” 9月在由新京报、银联北分、北京商业联合会联合举办的 2009 银行卡星级评选活动中，北京银行郁金香卡、凝彩卡分别荣获“最佳多功能银行卡”和“最佳用户体验银行卡”奖 9月在由中国经济报刊协会主办的“中国经济发展高层论坛”上，闫冰竹董事长荣获“十大经济新闻人物” 10 月在由国际金融协会、亚太金融业研究中心、中国北京银行2009年企业社会责任报告博鳌经济研究中心等单位主办的“亚洲银行业领袖（博鳌）峰会”上，北京银行荣获 “2009年度亚洲十大最佳上市银行”称号 11 月在华夏时报主办的中国 CEO 峰会上，闫冰竹董事长荣获“2009中国 CEO年度人物”称号 12 月由人民网和中国经济周刊主办的第二届中国经济百人榜、中国品牌百强榜揭晓，北京银行入选“中国品牌百强榜共和国 60年最具影响力品牌 60强” 12月 2009第一财经金融价值榜揭晓，北京银行荣获“年度城市商业银行”和“年度银行理财品牌”两个奖项 12月由《21世纪经济报道》主办的第四届“21世纪亚洲金融年会”上，北京银行供应链系列融资产品“资金快链”荣获“供应链融资产品创新奖” 七、未来展望合理的社会责任是企业公司治理的重要组成部分，2010 年，本行拟开展以下工作。（一）强化责任管理在连续三年发布企业社会责任报告的基础上，持续提高社会责任管理水平。要将社会责任理念融入日常管理工作当中，将社会责任理念贯穿到日常经营活动。北京银行2009年企业社会责任报告（二）助推结构调整通过加大服务中小企业力度、支持低碳经济发展、开展能效融资等经营活动，更好的服务于国民经济的结构调整。（三）致力改善民生本行将继续提高企业效益，缴纳更多税收，履行好企业最基础的经济职责，不断回馈社会。（四）促进环境友好积极投身公益和环保事业，做有责任和受人尊重的企业社会公民，倡导全员节约资源，减少能耗。（五）加大研究力度同时加强社会责任相关课题研究，不断丰富社会责任内涵，在认识和履行企业社会责任方面，走在全国同业的前列。
附件：PDF公告全文

						北京银行股份有限公司2009年年度报告 
                            第一节 重要提示 
     本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
     本年度报告（正文及摘要）于2010年4月26 日，本公司第三届董事会第27次会议审议通过。 
    本公司按照中国企业会计准则编制的财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 
    本公司董事长闫冰竹、行长严晓燕、首席财务官杜志红、财务机构负责人梁岩保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
                      第二节 公司基本情况简介 
2.1 法定中文名称：北京银行股份有限公司 
      （简称：北京银行，下称“本行” 、“公司”或“本公司”） 
     法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd. 
      （缩写：“BOB”） 
2.2 法定代表人:闫冰竹 
2.3 董事会秘书:杨书剑 
    联系地址：中国北京市西城区金融大街丙17号 
    联系电话：（86）10-66223826 
    传真：（86）10-66223833 
     董秘信箱：snow@bankofbeijing.com.cn 
2.4 注册地址：北京市西城区金融大街甲17号首层 
     办公地址：中国北京市西城区金融大街丙17号 
     邮政编码：100140 
     电话：（86）10-66426500 
    传真：（86）10-66426519 
     国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn 
2.5 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 
     刊登本年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 
    年度报告备置地点：本行董事会办公室 
2.6 股票上市交易所：上海证券交易所 
    股票简称：北京银行 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
    股票代码：601169 
2.7 其他有关资料 
     首次注册登记日期：1996年1月29日 
     变更注册登记日期：2008年1月16日 
     首次注册登记地点：北京市宣武区右安门内大街65号 
     变更注册登记地点：北京市西城区金融大街甲17号首层 
    企业法人营业执照注册号：110000005064399 
    税务登记号码：京税证字110104101174712 
    组织机构代码：10117471-2 
    未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 
    公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 
    住所：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 
     办公地址：北京市朝阳区东三环中路7号北京财富中心写字楼A座26楼 
                 第三节 会计数据和业务数据摘要 
3.1 报告期主要会计数据和财务指标 
     3.1.1 报告期主要利润指标 
                                                             （单位：人民币千元） 
项目                                                                   2009年 
利润总额                                                   7,162,240 
归属于上市公司股东的净利润                                 5,633,859 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润                 5,628,062 
主营业务利润                                               7,079,789 
其他业务利润                                                74,722 
营业利润                                                   7,154,511 
投资收益                                                    372,981 
营业外收支净额                                              7,729 
经营活动产生的现金流量净额                                 34,990,609 
现金及现金等价物净增减额                                    5,536,890 
注：1、按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号：非经常性损益》（2007年修订）、《公开发行 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告证券的公司信息披露内容与格式规则第2 号》的要求确定和计算。 
   2、扣除的非经常性损益项目涉及金额如下： 
                                                             （单位：人民币千元） 
非经常性损益                                                2009年 
营业外收入                                                  26,202 
  久悬未取款项收入                                          6,868 
  其他                                                      19,334 
营业外支出                                                  18,473 
  诉讼损失准备（转回）/计提                                  -289 
  其他                                                      18,762 
营业外收支净额                                              7,729 
非经常性损益影响所得税数                                     1,932 
合计                                                        5,797 
     3.1.2 报告期业务收入及结构情况 
                                                         （单位：人民币千元） 
         项目             金额     占比  同比增减（%）        变动原因 
发放贷款及垫款利息收入  12,380,419 67.00%      -0.17%   贷款及垫款利息收入减少 
拆出资金利息收入          205,277  1.11%      -46.38%    拆出资金利息收入减少 
买入返售金融资产利息收入  324,940  1.76%      -56.43% 买入返售金融资产利息收入减少 
存放中央银行利息收入      809,656  4.38%      -7.16%   存放中央银行利息收入减少 
存放同业利息收入          153,013  0.83%      -44.16%    存放同业利息收入减少 
投资债券利息收入        3,556,292 19.24%      -8.85%     投资债券利息收入减少 
手续费收入                759,818  4.11%      28.78%       手续费收入增加 
其他项目                  290,079  1.57%      -60.08%      其他项目收入减少 
合计                   18,479,494 100.00%      -7.11%            - 
3.2 报告期末前三年主要会计数据和财务指标 
                                                             （单位；人民币千元） 
                                                   本年比上年增减 
                            2009年        2008年                       2007年 
                                                           （%） 
营业收入                 11,894,105    12,304,055        -3.33%    7,641,862 
利润总额                  7,162,240     6,945,176         3.13%    4,629,084 
归属于上市公司股东的净 
                          5,633,859     5,417,165         4.00%    3,348,197 
利润 
归属于上市公司股东的扣 
                          5,628,062     5,336,008         5.47%    3,631,371 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益（元）            0.90          0.87          3.45%      0.63 
稀释每股收益（元）            0.90          0.87          3.45%      0.63 
扣除非经常性损益后的基 
                              0.90          0.86          4.65%      0.63 
本每股收益（元） 
全面摊薄净资产收益率           15%           16%   下降1个百分点     13% 
北京银行股份有限公司                                        2009 年年度报告 
加权平均净资产收益率         16%          18%  下降2个百分点    23% 
扣除非经常性损益后全面 
                             15%          16%   下降1个百分点    13% 
摊薄净资产收益率 
扣除非经常性损益后的加 
                             16%          18%   下降2个百分点    23% 
权平均净资产收益率 
每股经营活动产生的现金 
                            5.62         0.02         28000%    3.60 
流量净额 
注：1、基本每股收益根据《企业会计准则第34号－基本每股收益》计算。 
   2、其他有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号（年度报告的内容与格式）》 
 （2007年修订）及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）规定计算。 
                                                         （单位；人民币千元） 
                                                  本年末比上年末增减 
                    2009年12 月31日 2008年12 月31日              2007年12 月31日 
                                                            （%） 
资产总额                 533,469,318   417,021,019         27.92%     354,222,941 
负债总额                 495,891,547   383,207,386         29.41%     327,554,996 
归属于母公司的股东权益   37,559,415     33,794,214         11.14%     26,667,945 
归属于上市公司股东的每 
                              6.03           5.43          11.14%          4.28 
股净资产（元） 
3.3 报告期末前三年主要业务信息及数据 
                                                       （单位：人民币千元） 
项目                     2009年12 月31日 2008年12 月31日  2007年12 月31日 
存款总额                     446,938,703      315,840,114      264,497,523 
其中：个人活期储蓄存款        23,101,666      16,795,043       14,647,668 
     个人定期储蓄存款         51,320,555      37,326,252       27,945,036 
     企业活期存款            229,541,499      174,935,099      149,666,331 
     企业定期存款            131,374,473      80,182,925       67,427,721 
      保证金存款              11,600,510       6,600,795        4,810,767 
贷款总额                     273,480,942      193,073,700      157,208,101 
其中：公司贷款               239,130,063      167,398,166      138,572,325 
     个人贷款                 25,963,253      17,524,711       14,799,273 
     贴现                      8,387,626       8,150,823        3,836,503 
同业拆入                       1,617,280       1,912,618        2,525,955 
贷款损失准备                   6,030,834       5,383,382        3,883,969 
3.4 报告期末前三年补充财务指标 
     北京银行股份有限公司                                     2009 年年度报告 
           项目           标准值  2009年12月31日 2008年12 月31日  2007年12 月31日 
         资产利润率        ≥0.6%     1.19％        1.40%          1.07% 
         资本利润率         -         15.79％       17.91%        18.34% 
         资本充足率        ≥8%       14.35％       19.66%        20.11% 
        核心资本充足率     ≥4%       12.38％       16.42%        17.47% 
         不良贷款率        ≤5%       1.02％        1.55%          2.06% 
         拨备覆盖率        ≥60%     215.69％       180.23%       119.88% 
         成本收入比        ≤45%      26.27％       23.40%        25.03% 
     单一最大客户贷款比率  ≤10%      6.90％        7.83%          9.14% 
     最大十家客户贷款比率  ≤50%      44.42％       40.89%        43.90% 
        正常贷款迁徙率      -         0.70%         7.71%          1.15% 
        关注贷款迁徙率      -         0.15%         0.39%          2.84% 
        次级贷款迁徙率      -         59.96%        58.04%        59.11% 
        可疑贷款迁徙率      -         2.51%         2.32%         32.80% 
          存贷比           ≤75%      58.94％       57.98%        59.44% 
         利息回收率         －        97.18％       96.93%        97.54% 
              拆入资金比例  ≤4%      0.23％        0.48%          0.00% 
   拆借资金比例 
              拆出资金比例  ≤8%      2.13％        4.29%          3.08% 
                人民币     ≥25%      46.99％       63.00%        72.01% 
   流动性比例 
                 外币      ≥60%      84.05％       155.34%       91.00% 
     注：1、资产利润率＝净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2] 
     2、成本收入比=业务及管理费用／营业收入 
     3.5 资本构成及变化情况 
                                                          （单位：人民币千元） 
              项目            2009年12 月31日  2008年12 月31日  2007年12 月31日 
             资本净额                42,198,598     37,986,124      31,709,426 
         其中：核心资本净额          36,404,828     31,715,558      27,540,159 
        风险加权风险资产净额        289,636,120    188,052,859     157,646,395 
           市场风险资本                359,295        410,660              0 
            资本充足率                  14.35%         19.66%          20.11% 
           核心资本充足率               12.38%         16.42%          17.47% 
     3.6 报告期股东权益变动情况 
                                                          （单位：人民币千元） 
                                                 未分配利 
 项目     股本    资本公积  盈余公积  一般风险准备        少数股东权益  合计 
                                                   润 
 期初数  6,227,562  17,112,463  2,142,751 2,978,000 5,333,438    19,419  33,813,633 
本期增加       -       115   563,439     667,489  5,633,859         -  6,864,902 
本期减少       -   -747,812      -            -  -2,351,889     -1,063  -3,100,764 
 期末数  6,227,562  16,364,766  2,706,190 3,645,489 8,615,408    18,356  37,577,771 
       北京银行股份有限公司                                 2009 年年度报告 
      3.7 应收利息情况 
                                                        （单位：人民币千元） 
      项目                                期初余额              期末余额 
      表内应收息                          1,723,244             1,997,391 
      表外应收息                            820,370               847,550 
                       第四节 股本变动及股东情况 
      4.1 股份变动情况 
          4.1.1 报告期内，本行股份变动情况如下： 
                                                                （单位：股） 
             本次变动前             本次变动增减（+，-）           本次变动后 
             数量   比例%  新股 送股 公积金   其他      小计      数量    比例% 
                          发行       转股 
一、有限制条 2,272,381,444   36.5%             -88,000  -88,000  2,272,293,444 36.5%件股份 
1、国家持股   1,020,169,939   16.4%                             1,020,169,939 16.4% 
2、国有法人       0    0                                                0    0 
股 
3、其他内资   348,597   0.01%                   -88,000  -88,000    260,597 0.01%持股 
其中 
境内法人持        0    0                                                0    0 
股 
境内自然人    348,597   0.01%                  -88,000  -88,000     260,597 0.01%持股 
4、外资持股  1,251,862,908 20.1%                    0       0    1,251,862,908 20.1% 
其中 
境外法人持 1,251,862,908 20.1%                      0       0    1,251,862,908 20.1%股 
境外自然人                                          0       0 
持股 
二、无限制条 3,955,180,437   63.5%              88,000   88,000  3,955,268,437 63.5%件股份 
1、人民币普 3,955,180,437   63.5%               88,000   88,000  3,955,268,437 63.5%通股 
2、境内上市 
       北京银行股份有限公司                                 2009 年年度报告外资股 
3、境外上市 
外资股 
4、其他 
三、股份总数  6,227,561,881  100%                   0            6,227,561,881 100% 
          4.1.2 限售股份变动情况表 
     股东名称    年初限售股数  本年解除限 本年增加限 年末限售股数  限售原因  解除限售日期 
                             售股数   售股数 
ING BANK N.V.                     0         0              首次公开发行前发 
                 1,000,484,814                  1,000,484,814 
                                                           行股份及相关承诺 
北京市国有资产经营有              0         0              首次公开发行前发 
                  647,962,689                    647,962,689 行股份及相关承诺 
限责任公司 
北京能源投资（集团）有            0         0              首次公开发行前发 
                  372,207,250                    372,207,250 行股份及相关承诺限公司 
国际金融公司                      0         0              首次公开发行前发 
                  251,378,094                    251,378,094 
                                                          行股份及相关承诺 
其他限售股           348,597  88,000                260,597 相关承诺   2009.2.12 
      合计       2,272,381,444  88,000      0   2,272,293,444 
      4.2 股票发行与上市情况 
          4.2.1 本行上市情况 
          经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]259 号文核准，本行于 2007 
      年 9 月 19 日在上海证券交易所发行人民币普通股（A 股）12 亿股。首次公开发 
      行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式，其中网下向 
      询价对象发行数量3亿股，网上向社会公众投资者发行数量为9亿股，发行价格 
      12.50元/股。 
          4.2.2 本行股份总数及结构的变动情况 
          报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数的变动。2009 年 2 月 
      12日，公司88,000股有限售条件流通股上市流通。 
   北京银行股份有限公司                                         2009 年年度报告 
   4.3 股东情况 
       4.3.1 股东数量和前十名股东持股情况表 
股东总数                         180,745 
前10名股东持股情况 
                                                     持有有限售条件 质押或冻结的股 
       股东名称        股东性质  持股比例  持股总数 
                                                        股份数量      份数量 
ING BANK N.V.          外资股东   16.07%  1,000,484,814 1,000,484,814 
                                                                  0 
北京市国有资产经营有限责 国有股东  10.41%  648,163,689   647,962,689   冻结42,797,361 
任公司 
北京能源投资（集团）有限公 国有股东  5.98%  372,207,250  372,207,250   冻结24,583,959 
司 
国际金融公司           外资股东   4.04%    251,378,094   251,378,094 
                                                                  0 
中国对外经济贸易信托有限 其他     2.26%    140,922,489          0 
公司                                                              0 
世纪金源投资集团有限公司 其他     1.77%    110,250,000          0  质押 110,250,000 
北京市华远集团有限公司 国有股东    1.34%   83,157,032           0  质押 83,072,032 
                                                                  冻结 85,000 
中国纺织机械（集团）有限公 国有股东  1.30%  80,783,687          0  冻结 80,783,687 
司 
北京信息基础设施建设股份 国有股东  0.92%   57,000,000           0  质押 30,000,000 
有限公司                                                          冻结4,223,511 
北京联东投资(集团)有限公 其他     0.90%    56,000,000           0  质押56,000,000 
司前10名无限售条件股东持股情况 
            股东名称             持有无限售条件股份数量        股份种类 
中国对外经济贸易信托有限公司          140,922,489            人民币普通股 
世纪金源投资集团有限公司              110,250,000            人民币普通股 
北京市华远集团有限公司                 83,157,032            人民币普通股 
中国纺织机械（集团）有限公司           80,783,687            人民币普通股 
北京信息基础设施建设股份有限公司       57,000,000            人民币普通股 
北京联东投资(集团)有限公司             56,000,000            人民币普通股 
北京电信投资有限公司                   53,519,525            人民币普通股 
泰富德投资集团有限公司                 52,100,082            人民币普通股 
北京市金正资产投资经营公司             48,620,250            人民币普通股 
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基                       人民币普通股 
                                       46,000,000 
金上述股东关联关系或一致行动的说 上述无限售条件股东之间本行未知其关联关系 
明 
       4.3.2 控股股东及实际控制人情况 
    北京银行股份有限公司                                      2009 年年度报告 
 荷兰国际集团                                                          其他人 
  （ING集团） 
   ING银行       北京市国有资产   北京能源投资（    国际金融公司      其他股东 
（ING Bank N.V.）  经营有限责任公司  集团）有限公司 
         16.07%        10.41%              5.98%           4.04% 
                                                                         63.50% 
                                   北京银行股份有限公司 
         本行无控股股东及实际控制人，以下为持有本行股权5%以上股东情况： 
         （一）ING银行（ING Bank N.V.） 
        ING 银行是荷兰国际集团（ING 集团）的核心企业，ING 集团已有 150 余年 
    的历史，主要经营银行与保险业务，在比利时、荷兰、卢森堡经济区具有很强的 
    商业地位，并已将业务扩展至全球多个国家和地区。 
         （二）北京市国有资产经营有限责任公司 
        北京市国有资产经营有限责任公司是经北京市人民政府授权的、专门从事资 
    本运营的国有独资公司，注册资本人民币 50 亿元，主要经营业务为：货物进出 
    口、技术进出口；代理进出口，法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的， 
    经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、 
    国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 
         （三）北京能源投资（集团）有限公司 
        北京能源投资（集团）有限公司于2004年12月8日由原北京国际电力开发 
    投资公司和原北京市综合投资公司合并重组后成立，为北京市人民政府国有资产 
    监督管理委员会出资设立的国有独资公司，注册资本人民币88亿元。 
         北京银行股份有限公司                               2009 年年度报告 
               第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 
         5.1 董事、监事和高级管理人员情况 
            5.1.1 基本情况一览表 
                                                          报告期从本行领 
                                                          取的税前报酬总 是否在股东单 
              出生                                   变动 
  姓 名  性别         职 务     任 期  年初持股 年末持股  额（单位：万元  位或其他关联 
              年月                                   原因 
                                                          含单位负担的五 单位领取 
                                                           险一金费用） 
                               2007.4－ 
 闫冰竹  男  1953.7   董事长           453,544  453,544 -    268.63       - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
 严晓燕  女  1951.11  董事/行长        404,926  404,926 -    267.39       - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
 邢焕楼  男  1948.7    董事              0      0     -        -         是 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
 任志强  男  1951.3    董事              0      0     -       15         是 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
 张征宇  男  1958.1    董事              0      0     -       15         是 
                             2010.4 
                    董事/副行长/ 2007.4－ 
 姜德耀  男  1961.6                    391,684  391,684 -    285.70       - 
                     运营总监  2010.4 
                               2008.5－ 
 张东宁  男  1960.10  董事/副行长      234,684  234,684 -    242.05       - 
                             2010.4 
                      董事/    2007.4－ 
 高玉辉  女  1949.11                   185,002  185,002 -    276.13       - 
                     首席风险官  2010.4 
 罗纳德 
 （Ronald                      2009.5- 
         男  1959.4  董事/副行长         0      0     -      87.50        - 
Scherpenhu                   2010.4 
ijsen Rom） 
  森华 
                               2008.5－ 
 （Bachar  男  1958.1  董事/行长助理     0      0     -      220.98       - 
                             2011.5 
 Samra） 
 叶迈克 
 （Michael                     2008.5－ 
         男  1947.1    董事              0      0     -        -         是 
 Knight                      2011.5 
 Ipson） 
                               2007.4－ 
 赵海宽  男  1930.9  独立董事          8,915   8,915  -       20          - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
 郝如玉  男  1948.7  独立董事            0      0     -       20          - 
                             2010.4 
        北京银行股份有限公司                                  2009 年年度报告 
                               2007.4－ 
谢朝华  男   1958.3  独立董事             0       0    -        20          - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
李保仁  男   1942.6  独立董事             0       0    -        20          - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
吴晓球  男   1959.2  独立董事             0       0    -        20          - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
何恒昌  男   1933.7  独立董事           141,304  141,304 -      20          - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
史  元  男   1949.1   监事长            401,684  401,684 -     264.14       - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
卢学勇  男   1940.8   监 事             55,021  55,021  -      51.90        - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
周一晨  男   1971.7   监 事             500,400  500,400 -       -          是 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
商和顺  男   1948.3   监 事               0       0    -        -           是 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
吕瑞兰  女   1944.3   监 事             154,688  154,688 -      2.16        - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
李汉林  男  1953.11  外部监事             0       0    -        -           - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
史建平  男  1961.11  外部监事             0       0    -        18          - 
                             2010.4 
☆                               2007.4－ 
邢  滨  女   1952.1   监 事             406,669  406,669 -     137.86       - 
                             2010.4 
                               2007.4－ 
张建荣  女   1959.9    监事             191,951  191,951 -     147.09       - 
                             2010.4 
                      副行长/ 
赵瑞安  男  1963.12                    250,000  50,000  -      249.49       - 
                    金融市场总监 
                      副行长/ 
许宁跃  男   1958.9                    391,684  391,684 -      339.00       - 
                    公司业务总监 
                     行长助理/ 
杜志红  女   1961.5                    216,581  216,581 -      263.16       - 
                    首席财务官 
杨书剑  男   1969.8  董事会秘书         176,001  176,001 -     240.72       - 
        注：2009 年 4 月 25 日，公司第三届董事会第十七次会议同意聘任 Ronald 
        Scherpenhuijsen Rom 先生担任本行董事候选人、副行长。 
            2009年5月27日，公司2008年度股东大会选举Ronald Scherpenhuijsen Rom 
        先生担任本行董事。 
            5.1.2 董事、监事及高管人员考评激励机制及年度薪酬情况 
            本行根据《关于独立董事和外部监事薪酬的决议》，为独立董事和外部监事 
        提供薪酬；根据《北京银行薪酬制度》为其他董事和高级管理人员提供报酬；根 
        据本行员工薪酬管理办法为职工监事提供报酬。 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
     5.1.2 董事、监事在股东单位的任职情况一览表 
        姓   名             任职单位名称                职务 
        任志强         北京市华远集团有限公司          董事长 
        周一晨         泰富德投资集团有限公司       董事长、总裁 
     5.1.4 董事、监事、高管人员姓名、性别、任期及工作经历 
     闫冰竹先生 
    本行董事长，中国共产党第十七次全国代表大会代表，第十一届全国政协委员，中共北京市委委员，中国银行业协会副会长，中国青年企业家协会副会长，中国金融学会常务理事，北京市金融学会副会长，享受国务院政府特殊津贴专家，高级经济师，西南财经大学经济学硕士，厦门大学工商管理硕士。闫先生于1996 
年加入本行，历任本行副董事长、行长、董事长。之前，闫先生于1974年至1995 
年历任人民银行分理处副主任、中国工商银行北京分行营业部副总经理、总经理、北京分行总稽核。闫先生于 2004 年当选首届“十大中华经济英才”；2005 年荣获“年度创新经理人”、“中国城市商业银行年度人物”、“北京市先进工作者”称号；2006 年当选“中国金融网年度金融人物”、“中国十佳金融新锐人物”、“北京市优秀党务工作者”；2007年被评为“中国银行业年度人物”；2008年荣获“中国金融年度人物”、第五届“十大中华经济英才”、“中国企业最具创新力十大领军人物”、“北京优秀创业企业家”、“全球华商领军人物”、“中国改革贡献人物”、 
 “30年中国品牌人物贡献奖”；2009年当选“中国银行业年度人物”、“北京优秀创业企业家”、“全国十大经济新闻人物”、“亚洲品牌创新人物奖”、“CEO年度人物”、“百强企业领袖奖”。 
    严晓燕女士 
    本行行长，于 1996 年 7 月加入本行董事会，为北京市十二届、十三届人大常委、中国金融学会常务理事。严女士于1996年1月担任本行副行长，2002年 
1 月至今担任本行行长。之前，严女士于 1976 年 4 月至 1995 年 12 月历任中国工商银行北京分行营业部副总经理、总经理。严女士为高级经济师，1995 年获得西南财经大学经济学硕士，2005 年获得厦门大学管理学硕士学位。2006 年荣获“中国城商行年度人物”、2007年荣获“中国金融新锐人物”、“中国银行业年度人物”，2008年荣获“中国自主创新风云人物奖”、“中国经济十大杰出人物奖”、 
 “影响中国*改革开放30年十大影响力人物”，2009年荣获“中华之魂十大功勋企业家”等荣誉。 
    邢焕楼先生 
    本行董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，现任北京市人民政府参事。邢先生于2004年12月底至2008年12月任能源投资（集团）有限公司党委副书记、董事、总经理，山西漳山发电有限责任公司董事长，北京京丰热电有限责任公司董事长，北京京丰燃气发电有限责任公司董事长。2000年8月至2004年12月7 
日任北京国际电力开发投资公司党组副书记、董事、总经理。1997年5月至2000 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告年8月任北京市综合投资公司党组副书记、总经理。1982年2月至 1997年5月历任北京市计划委员会工业处干部、副处长、长期处处长、综合处处长、总经济师。1969年8月至 1978年3月任北京市大兴县红星公社宣传干事、团委书记。邢先生为高级经济师，1982年2月毕业于北京经济学院，经济学学士。 
    任志强先生 
    本行董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会。任先生现任北京市华远集团总裁、北京市华远集团有限公司董事长、华远地产股份有限公司董事长、北京华远浩利投资管理中心董事长、北京山釜餐厅有限公司董事长、北京塞迪克集团有限公司董事长，北京市第十届政协委员、全国工商联房地产商会副会长，中国房地产研究会副会长。任先生自 1993 担任北京市华远集团总裁，北京市华远集团公司董事长总经理。其中1993年至2000年兼北京市华远房地产股份有限公司董事长、总经理，2000年2月至2007年1月兼任北京市华远房地产股份有限公司董事长、北京市华远新时代房地产开发有限公司董事长兼总经理、北京市华远地产股份有限公司董事长兼总经理，2007 年 1 月至今兼任北京市华远地产股份有限公司董事长。1996年7月至2003年兼任新华人寿保险公司董事。1996年1月至 
2004年6月兼任北京银行监事，2004年6月至今兼任本行董事。1991年至1993 
年任北京市华远经济建设开发总公司总经理。1981年至1991年任北京怡达公司副总经理、北京市华远经济建设开发总公司经理、北京市华远经济建设开发总公司副总经理兼华远城市建设开发公司经理。任先生为工程师，中国人民大学法学院民商法专业研究生。 
     张征宇先生 
    本行董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，第十一届全国政协委员，1993 
年开始获国务院特殊津贴，国家级中青年专家。同时担任北京恒基伟业通讯产品有限公司总经理，北京恒基伟业科技发展有限公司董事。张先生 1998 年任北京恒基伟业电子产品有限公司董事长，2002 年至今担任北京恒基伟业通讯产品有限公司总经理， 2003年至今任北京恒基伟业科技发展有限公司董事。之前，张先生于 1987 年至 1997 年任北京海淀四达技术开发中心总经理，1992 年至 2001 
年兼任中国福利企业总公司副总经理、总经理。张先生为高级工程师，北京航空航天大学多体动力学专业工学博士学位。 
     高玉辉女士 
    本行董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，现任本行首席风险官。高女士于 1997 年 8 月至 2000 年 5 月担任本行东四支行副行长、行长，2000 年 5 月至 
2002年5月担任北京银行信贷管理部总经理，2002年5月至2006年7月担任风险管理部总经理，2006 年 7 月起至今担任北京银行首席风险官。之前，高女士于 1976 年 3 月至 1996 年 10 月在中国工商银行北京分行主要从事信贷和资金计划工作。高女士为经济师，毕业于首都经济贸易大学，大专学历。 
     姜德耀先生 
    本行董事，于2004年6月加入本行董事会，同时任本行副行长、运营总监、天津分行行长。姜先生于1997年4月至2000年5月担任本行琉璃厂支行行长， 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
2000 年 5 月至 2008 年 9 月担任本行行长助理，2008 年 10 月至今担任本行副行长，2006年7月兼任本行天津分行行长，2007年10月兼任本行运营总监。之前，姜先生于 1996 年 2 月至 1996 年 12 月出任上海浦东发展银行北京分行办公室副主任，1982年7月至 1996年1月历任中国工商银行北京分行支行团委书记、支行办公室副主任。 
     张东宁先生 
    本行董事，于 2008 年 5 月加入本行董事会，现任本行党委副书记、纪委书记、副行长、上海分行行长。张先生于1996年1月至2005年3月担任本行培训部总经理，2005 年 3 月至 2008 年 12 月担任本行人力资源部总经理，2006 年 7 
月至2010年1月担任本行人力资源总监，2008年6月担任本行纪委书记，2008 
年 11 月担任本行党委副书记，2009 年 12 月担任本行副行长，2010 年 1 月担任本行上海分行行长。之前，张先生于1988年12月至1995年12月在中国工商银行北京分行教育处从事管理工作，1988 年 1 月至 1988 年 11 月任共青团北京大兴县团委办公室主任，1983 年 2 月至 1987 年 12 月在北京西红门中学任教。张先生为经济师，1983 年获得首都师范大学文学学士学位，2005 年获得厦门大学管理学硕士学位。 
     罗纳德（Ronald E.E. Scherpenhuijsen Rom ）先生 
    本行董事，荷兰国籍。于2009年5月加入本行董事会，同时于2009年5月至今担任本行副行长，负责零售业务和公司治理改进。在此之前，罗纳德先生于 
2005年至2009年担任ING银行日本东京分行行长、董事总经理、日本全国业务负责人。1990年至2005年，罗纳德先生历任ING银行（阿姆斯特丹）结构出口融资部高级公司客户经理、ING银行日本东京分行出口和项目融资及贸易和商品融资部门负责人、ING银行日本东京分行行长、董事总经理、日本市场贷款业务负责人、ING资本（纽约）董事总经理、美洲市场自然资源融资业务负责人，以及ING银行（阿姆斯特丹）董事总经理、结构出口融资业务全球负责人。在此之前，他于1981年至1990年先后任荷兰银行（乌德勒支）国际支付服务部经理、债券部经理、公司业务部高级客户经理、区资金交易部高级经理等职位。罗先生 
毕业于荷兰乌德勒支商业管理学院。 
    森华（Bachar Samra ）先生 
    本行董事，法国国籍。于 2005 年 6 月加入本行董事会，同时于 2005 年 10 
月至今担任本行行长助理，负责风险管理和公司改进。在此之前，森华先生于 
1989年至2005年出任港基国际银行（香港）(富邦银行)执行董事、轮值首席执行官和执行副总裁，1997年至2005年出任港基国际财务有限公司（香港）主席，并曾在 1985 年至 1989 年期间担任 Unitag 集团（巴林）执行副总裁。森华先生毕业于美国 Memphis 大学，获得理工硕士学位，后获美国芝加哥 Depaul 大学工商管理硕士。2007 年，森华先生被北京市政府授予在京外国专家最高奖项－长城友谊奖。 
     叶迈克（Michael Knight Ipson ）先生 
    本行董事，美国国籍。于 2005 年 6 月加入本行董事会。担任国际金融公司 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
 （IFC）驻华代表处顾问，美中关系全国委员会成员，中国银行业协会银行业从业人员资格认证专家委员会委员，曾任香港美国商会会长，国际金融公司（IFC）中蒙区首席代表。叶先生自2005年至2007年担任国际金融公司首席银行专家。之前，叶先生于 1991 年 12 月至 2005 年 4 月历任港基国际银行有限公司(IBA)执行副总裁、港基国际银行租赁子公司和证券子公司董事，1979 年 9 月至 1991 
年 12 月历任汉华银行香港分行总经理，汉华亚洲首席执行官、汉华银行驻中国首席代表，中国大陆公司业务副总裁，中国大陆、台湾、香港的国别业务负责人。叶先生于1969年获得加州伯克利大学历史学专业学士学位，1973年获得斯坦福大学文学硕士学位，1998年获得美国迪保罗（DePaul）大学MBA学位。 
    赵海宽先生 
    本行独立董事，于 2004年6月加入本行董事会。赵先生1952年毕业于中国人民大学专修科金融专业，曾任我国驻瑞士大使馆外交官，中国人民银行总行计划局处长，中国人民银行金融研究所所长、名誉所长，全国政协委员，中国金融学会副会长兼秘书长，中国城市金融学会、中国国际金融学会、农村金融学会、合作经济学会的常务理事，《金融研究》主编，国务院学位委员会学科评议组成员。赵先生长期坚持金融理论研究和教学活动，先后被中国人民银行评为研究员；被多所大学聘为兼职教授或客座教授，博士生导师。 
     郝如玉先生 
    本行独立董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，第十一届全国人大代表，中央财经大学税收研究所所长、中国注册税务师协会副会长、北京市国际税收研究会副会长，教授，中央财政金融学院经济学士，中国注册会计师、中国注册税务师。 
    谢朝华先生 
    本行独立董事，于 2004 年 6 月加入本行董事会，第十一届全国政协委员。现任致公党北京市专职副主委。谢先生自1988年至1994年分别任职于中国国际贸易促进委员会，中国北方工业公司，欧盟总部发展部等部门，1994 年至 2002 
年创办谢朝华律师事务所，2002年至2004年3月任职于国务院体改办经济体制与管理研究所，2004年至2007年任天银律师事务所合伙人。谢先生为高级经济师，法国巴黎第十一大学的法学博士。 
    李保仁先生 
    本行独立董事，于 2007 年 4 月加入本行董事会，现任中央财经大学教授，博士生导师，北京市人大财经委员会副主任委员。1991年6月至2005年2月任中央财经大学党委书记，1984年8月至1991年5月任东北财经大学党委副书记， 
1981 年 1 月至 1984 年 7 月任辽宁财经学院财政系教师，1975 年 6 月至 1980 年 
12月任新疆塔城地区财政局副局长，1970年4月至1975年5月在新疆塔城地区财政局从事业务工作。1966 年毕业于辽宁财经学院，2000 年成为享受国务院政府特殊津贴专家。 
     吴晓球先生 
    本行独立董事，于2007年4月加入本行董事会，现任三一重工、海通证券、新钢股份独立董事，中国人民大学校长助理、研究生院常务副院长，国务院学位委员会学科评议组成员，校学术委员会委员，金融与证券研究所所长。1998 年 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告获国务院专家特殊津贴，2000 年被评为教育部跨世纪优秀人才，2001 年获教育部优秀青年专家资助，2007年被聘为教育部长江学者特聘教授。 
    吴晓球教授主要学术兼职有：中国金融学会常务理事、学术委员会委员，中国城市金融学会常务理事、学术委员会委员，中国农村金融学会常务理事、学术委员会委员，国家开发银行专家委员会委员，北京市人民政府金融顾问，南开大学等院校兼职教授等。 
    何恒昌先生 
    本行独立董事，于 1996 年 1 月加入本行董事会，何先生于 1996 年 1 月至 
2002年1月担任本行首任董事长。之前，1959年7月至 1965年5月任中国人民银行北京市分行东城区办事处信贷副科长；1965年6月至 1984年4月任中国人民银行北京市分行工业信贷部综合组组长、北京市财金局银行业务组负责人、中国人民银行北京市分行副行长；1984 年 5 月至 1996 年 10 月任工商银行北京市分行副行长。何先生为高级经济师，本行终身荣誉行员，1957 年毕业于东北财经学院金融系。 
     （二）监事 
     史元先生 
    本行监事长，于2008年5月加入本行监事会。史先生于1996年1月担任本行副行长，2002年1月至2008年5月担任本行副董事长，2008年5月至今，担任本行监事长。之前，史先生于 1991 年 6 月至 1995 年 12 月出任新华社澳门分社副部长，1982年5月至 1991年6月出任北京市委组织部副处长、处长。史先生为中国人民大学工业经济管理学本科毕业，中国社会科学院研究生院货币银行学专业研究生，2005年获得厦门大学管理学硕士学位。 
     卢学勇先生 
    本行监事，于2004年6月加入本行监事会，并担任监事长至2008年5月。卢先生于2003年1月至2006年1月曾任北京市政协委员、常委，经济科技委员会副主任。之前，卢先生于1982年9月至 1999年历任人民银行北京分行工业信贷处副处长，人民银行朝阳区办事处副主任，人民银行北京分行副行长，人民银行北京分行党组书记、行长，人民银行营业管理部党委书记、主任。于 1999 年 
10月至2002年3月任中共北京市委金融工委书记。卢先生为高级经济师，毕业于北京经济函授大学，中国社科院商业经济专业在职研究生。 
    周一晨先生 
    本行监事，于 2004 年 6 月加入本行监事会，现任泰富德投资集团有限公司董事长，全国工商联执委，北京市工商联常委，第十届政协北京市政协委员会委员，中国光彩促进会理事，市青联第九届委员会委员，北京市朝阳区慈善协会名誉副会长。周先生于1991年3月至1992年5月任房山物资局木材公司业务二部经理，1992年5月至 1995年7月任北京凯悦食品公司董事、总经理，1995年7 
月至1999年7月任北京金安星辰公司总裁。2002年获得北京行政学院硕士学位。 
     商和顺先生 
    本行监事，于 2004 年 6 月加入本行监事会。北京能源投资（集团）有限公 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告司原党委副书记、副董事长。商先生自1968年8月至 1986年6月历任北京矿务局王平村煤矿团委书记、党委副书记，北京矿务局政治部主任、党委副书记等职。 
1986年6月至1987年10月任北京市印刷工业总公司党委副书记。1987年10月至 1997 年 5 月历任北京市一商局党委副书记、副局长。1997 年 5 月至 2004 年 
12 月历任北京市综合投资公司党组书记、总经理。商先生为高级经济师，2000 
年7月获得中央党校研究生院在职研究生班经济管理专业在职研究生学历，2003 
年8月获得北京工商大学工商管理专业研究生课程毕业证书。 
     吕瑞兰女士 
    本行监事，于2004年6月加入本行监事会。吕女士于1996年11月至2007 
年4月曾任北京市商业银行西单支行行长、北京银行营业部中心库主任。之前，吕女士于1965年至1978年8月曾任中国人民银行海淀区办事处出纳科副科长； 
1982年6月至 1989年5月曾任中国人民银行西城区长安街分理处副主任；1989 
年6月至1996年10月曾任中国工商银行北京分行营业部出纳科科长、分部副处级主任；吕女士为高级经济师，1984年毕业于北京财贸学院，大专学历。 
    李汉林先生 
    本行外部监事，于 2004 年 6 月加入本行监事会，现任中国社会科学院研究生院社会学系教授、博士生导师。李先生于1976年毕业于武汉大学；1983年获得德国比勒菲尔特大学社会学博士学位。1986年到1988年历任中国社会科学院社会学研究所副研究员、研究员、副所长，1991年到2002年任瑞士国际发展研究院学术院学术委员、副院长，1996年到2002年任亚太社会学学会执行委员会中国执行委员；2003 年起，任国际社会转型研究学会执行委员会执行委员。李先生主要研究领域包括：科学社会学、制度社会学、组织社会学、社会结构与社会变迁。 
     史建平先生 
    本行外部监事，于 2007年4月加入本行监事会，现任中央财经大学副校长、教授、博士生导师、中国金融学会常务理事、中国银行业从业资格认证专家委员会委员。史先生毕业于中央财经大学，获中央财经大学金融学学士、硕士和国民经济学博士学位。1983年至1987年，曾在中国工商银行工作，任信贷员、信贷科副科长、科长。1987 年至今，在中央财经大学任教，历任金融系讲师、副教授、教授，金融系副主任、主任、金融学院院长、校长助理等职。史先生是财政部系统跨世纪青年学科带头人（1998）、国家级教学成果一等奖获得者（2005）、享受政府特殊津贴专家（2006）。 
    邢滨女士 
    本行职工代表监事，于1996年1月加入本行监事会，现任本行工会副主席。邢女士于1996年1月至今担任本行工会副主席。之前，邢女士于1969年3月至 
1985年12月在中国人民解放军总参三部六局二处作战士、参谋，1986年1月至 
1991 年 6 月任北京西苑饭店客房部党支部副书记，1991 年 6 月至 1995 年 12 月在北京城市信用联社工会从事管理工作。邢女士为工程师，毕业于中共中央党校函授学院，本科学历。 
北京银行股份有限公司                                             2009 年年度报告 
     张建荣女士 
     本行职工代表监事，于 2007 年 4 月加入本行监事会，现任本行纪检监察室主任，中国共产党第十六次全国代表大会代表，北京市西城区第十三届人民代表大会代表。张女士于 1994 年 5 月至 1995 年 12 月任北京长安城市信用社营业室主任，1996年1月至2000年12月担任本行长安支行营业室主任、副行长，2000 
年12月至2004年1月担任本行燕京支行行长，2004年1月至 2005年3月担任本行后督部总经理，2005年3月至2006年7月担任本行审计部副总经理，2006 
年7月至2008年12月担任本行审计部负责人。张女士毕业于北京实验大学，大专学历。 
      （三）高级管理人员 
    严晓燕女士 
     本行董事、行长。请参阅上文[董事]中严晓燕女士简历。 
     张东宁先生 
     本行董事、副行长。请参阅上文[董事]中张东宁先生简历。 
     赵瑞安先生 
     本行副行长，金融市场总监，于2001年6月加入本行。赵先生2001年6月至今担任本行副行长，2006 年 7 月至今兼任本行金融市场总监。之前，赵先生于 2000 年 3 月至 2001 年 6 月出任国家开发银行总行资金局处长，1988 年 9 月至 2000 年 2 月历任中国投资银行总行筹资部副总经理、资金部总经理。赵先生为高级经济师，在中国社会科学院研究生院获经济学博士学位。 
     许宁跃先生 
     本行副行长，公司业务总监，于1996年1月加入本行。许先生于1996年1 
月至 1998 年 5 月担任本行长安支行行长，1998 年 5 月至 2000 年 5 月担任本行燕京支行行长，2000年5月至2005年3月担任本行行长助理（兼任本行中关村科技园区管理部总经理、中关村科技园区支行行长），2005年3月至今担任本行副行长，2006 年 7 月兼任本行公司业务总监，2006 年 8 月兼任本行商务中心区管理部总经理。之前，许先生于 1994 年 5 月至 1995 年 12 月任北京长安城市信用社副主任、主任，1977 年 10 月至 1993 年 8 月在企业和全国总工会事业发展部从事管理工作。许先生为经济师，厦门大学工商管理硕士。 
     姜德耀先生 
     本行董事、副行长。请参阅上文[董事]中“姜德耀先生简历”。 
     罗纳德先生 
     本行董事、副行长。请参阅上文[董事]中“罗纳德先生简历”。 
     杨书剑先生 
     本行董事会秘书，于 1997 年 7 月加入本行。杨先生于 1997 年 7 月至 2000 
年4月担任本行业务发展部银行卡业务组组长，2000年5月至2002年4月担任本行办公室副主任，2002年5月至2004年1月担任本行人事部副总经理，2004 
年 2 月至 2005 年 2 月担任本行学院路支行行长，2005 年 3 月至 2007 年 7 月担任本行董事会办公室副主任（主持工作），2007年8月担任本行董事会秘书。杨先生为高级经济师，1991 年、1994 年分别获吉林大学经济学学士学位、经济学 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告硕士学位，1997年获中央财经大学经济学博士学位。 
     杜志红女士 
     本行行长助理，首席财务官，于1996年1月加入本行。杜女士于1998年4 
月至 2005 年 3 月担任本行计划财务部副总经理、总经理，2005 年 3 月至 2007 
年 3 月担任本行营业部总经理，2005 年 7 月至今担任本行行长助理，2006 年 7 
月兼任本行首席财务官。之前，杜女士于1980年10月至1995年12月在中国工商银行北京分行从事会计工作。杜女士为经济师，中央财经大学财政学在职研究生。 
     5.1.5 报告期内被聘任或解聘人员姓名及原因 
     2009年4月24日至4月25日，公司第三届董事会第十七次会议同意BrunoHoudmont 先生辞去董事、副行长职务，并同意聘任Ronald Scherpenhuijsen Rom先生担任本行董事候选人、副行长。 
     2009年5月27日，公司2008年度股东大会选举Ronald Scherpenhuijsen Rom先生担任本行董事。 
     2009 年 10 月 28 日，公司第三届董事会第二十四次会议同意解聘刘建民副行长职务，并同意聘任张东宁担任副行长职务。 
5.2 员工情况 
    截至报告期末，本行有员工 5681 人，其中管理人员 476 人，行政人员 289 
人，业务人员4916人。 
   学历    研究生   本科     大专     高中      职高      中专      其他 
   人数     521     2559     1852      180       127      376        66 
   占比     9.2%    45.0%   32.6%     3.2%      2.2%      6.6%      1.2% 
                        第六节 公司治理结构 
6.1 本行公司治理情况 
     报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等相关法律法规，认真落实监管部门相关规定，结合公司实际情况，不断完善公司治理结构，提升公司治理水平。 
     6.1.1 完善公司治理基础性制度 
     报告期内，公司根据最新监管要求和自身发展需要，不断加强公司治理基础制度建设。根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，对 
 《公司章程》个别条款进行了修订，在章程中明确了现金分红政策；为进一步完善公司信息沟通机制，明确高级管理层或有关部门向董事会、监事会及其专门委员会报告信息的种类、内容、时间和方式等，公司制定了《北京银行股份有限公司高级管理层信息报告制度》。通过制定或修订上述制度，使公司制度体系进一步完善，为公司的持续健康发展奠定了坚实制度基础。 
     6.1.2 关于股东和股东大会 
     公司在报告期内召开了2008年度股东大会，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。股东大会审议通过了董事会工作报告、监事会工作报告、财务报告、财务预算报告、利润分配预案等9项重大议 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告案，并听取了公司独立董事述职报告。 
     北京市金杜律师事务所对本次股东大会进行了现场见证，并出具法律意见书。公司股东大会的召开确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。 
     6.1.3 关于董事和董事会 
     （一）董事会构成及运营情况。 
    公司董事会由17名董事组成，其中独立董事6名，董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。全体董事均能认真出席会议并审议各项议案，勤勉尽职，有效发挥决策职能，维护全体股东和公司整体利益。2009年公司共召开董事会10 
次，审议通过了定期报告、修订公司章程、财务预算、利润分配预案、设立济南分行、发起设立消费金融公司等40多项重大议案，并定期听取业务经营情况、全行风险状况等报告。 
     （二）董事会各专门委员会运作情况 
     董事会下设战略委员会、关联交易委员会、风险管理委员会、薪酬委员会、提名委员会和审计委员会。董事会下设的各委员会均能够按照法律法规、公司章程和议事规则的要求规范召开会议。2009年，董事会下设各专门委员会共召开会议17次，审议或听取了“三五”规划执行情况、风险评价报告、关联交易状况、内外部审计工作报告等重要议题，有效发挥了专业职能。 
     6.1.4 关于监事和监事会 
     （一）监事会构成及工作情况。 
    公司监事会由9名监事组成，其中外部监事2名。全体监事均能够勤勉尽职，本着对股东高度负责的态度，对公司董事会、高级管理层履行职责情况以及财务状况进行监督，维护股东的合法权益。2009年公司监事会共召开会议6次，审议通过了公司定期报告、关于对董事会、高级管理层履职情况的报告、监事会工作报告等重要议案，听取了董事会各项决议、全行经营情况、公司财务状况以及内部审计工作情况等报告。此外，监事会还积极开展专项检查和实地调研工作，报告期内听取了郊区管理部、中关村科技园区管理部关于组织架构改革的专题汇报；听取了天津分行、上海分行及杭州分行关于科学发展观学习实践活动的开展情况专题汇报；听取了首席风险官关于全行信用风险、市场风险、流动性风险以及操作风险的全面风险分析报告；听取了资金交易专题汇报；实地调研了天津分行、上海分行、杭州分行、深圳分行以及香港代表处的经营管理情况。 
     （二）监事会专门委员会工作情况。 
     监事会目前下设监督委员会、提名委员会两个委员会，两个委员会主任均由外部监事担任。监事会下设委员会均能严格按照法律法规、公司章程和议事规则要求召开会议。2009年，各委员会共召开会议6次，审议或听取了经营班子述职报告、对董事会、高级管理层的履职评价报告、财务报告、内部控制自我评估报告、内外部审计工作报告等重要议题。 
     6.1.5 关于信息披露和投资者关系管理 
     报告期内，本行严格按照有关法律、法规、规章及规范性文件，及时、准确、真实、完整的披露本行各项重大信息，注重信息披露的主动性、重要性、公平性，不断提高公司透明度。报告期内，公司累计发布25项公告。 
     报告期内，公司未发生发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 
     报告期内，公司不断加强投资者关系管理，积极开展投资者关系管理工作， 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告在严格遵守监管规定的前提下，通过多种渠道实现与各类投资者的有效交流。一是定期报告发布后及时组织投资者交流会和新闻发布会，使投资者深入了解公司的重大战略和经营状况；二积极接待投资者调研来访，使投资者全面了解公司经营决策等重大信息，并将投资者的意见、建议及时反馈给管理层；三是在公司网站设立投资者关系专栏和董秘信箱，通过网络渠道实现与投资者的沟通交流；四是设立投资者热线，方便投资者尤其是中小投资者及时了解公司的重大信息。公司的投资者关系管理得到了社会各界的认可，2009 年 6 月 6 日，公司董事会秘书杨书剑荣获由《大众证券报》和新浪财经联合主办的第四届“大众证券杯中国上市公司竞争力公信力TOP10”评选的“投资者关系金牌董秘”奖；6月26日，董事会秘书杨书剑荣获由《证券时报》和时报在线联合联合评选的“中国上市公司最佳投资者关系管理董秘”奖；12 月 1 日，董事会秘书杨书剑荣获由中国国际交流中心、华顿经济研究院、《上海经济》杂志社联合举办的第九届“中国上市公司百强高峰论坛”评选的“最佳董事会秘书”奖。 
6.2 公司独立董事出席会议情况 
     6.2.1 独立董事整体工作情况 
    依据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》的要求，公司聘任了独立董事。 
     目前公司共有独立董事6人，均是具有深厚理论功底和丰富实践经验的专家。报告期内，公司独立董事严格按照相关法律法规和公司章程，认真履行职责，参与公司重大决策，对重大事项发表独立意见，切实维护公司整体利益，尤其是保护中小股东的合法权益。 
☆    公司独立董事依据《北京银行独立董事工作规则》、《北京银行独立董事年报工作制度》，在公司年度报告编制和披露过程中切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责的开展工作。 
    6.2.2 独立董事参加董事会情况 
                    本年应参加 
   独立董事姓名                   亲自出席（次）  委托出席（次）  缺席（次） 
                    董事会次数 
      赵海宽           10              9               1             0 
      谢朝华           10              7               3             0 
      郝如玉           10              10              0              0 
      何恒昌           10              10              0              0 
      李保仁           10              8               2              0 
      吴晓球           10              9               1              0 
     6.2.3 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内，独立董事未对公司本年度的董事会议案和其他非董事会议案事项提出异议。 
6.3 公司经营决策体系 
    股东大会是公司最高权力机构；董事会是公司的决策机构，负责公司重大事项的决策；监事会是公司的监督机构，负责对董事会及高级管理层进行监督；高级管理层是公司的执行机构，依法组织开展各项经营管理活动，并接受公司董事会领导和监事会监督。公司实行一级法人体制，各分支机构均为非独立核算单位，其经营管理活动根据总行授权进行，并对总行负责。 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
    公司无控股股东及实际控制人。公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务五方面完全独立。公司为自主经营、自负盈亏的独立法人，具有独立、完整的业务及自主经营能力。 
6.4 对高级管理人员的绩效评价和激励约束机制 
    本行完善了对高级管理人员的考核及激励办法，建立了目标导向的绩效管理体系和激励约束机制。报告期内，本行根据《总行绩效考核管理办法》、《关于加强管理层风险责任完善奖励机制的议案》等一系列薪酬管理制度，依据目标完成情况及民主测评定期对高级管理人员进行评价，落实对高级管理人员的考核激励。 
6.5 公司内部控制建设情况 
     6.5.1 内部控制建设总体方案 
    公司董事会是本行内部控制的决策机构，负责保证建立并实施充分而有效的内部控制体系，积极发挥在内控建设中的核心作用。一是完善内部控制制度建设，制定或修订本行的基本管理制度；二是董事会对本行内部控制的健全性、有效性进行总体评估，形成内部控制自我评估报告，并在公司年报中予以披露。三是董事会或下设审计委员会定期听取内外部审计的工作报告，对本行内部控制情况进行指导和检查。 
    本行长期致力于建立以优良内控环境为平台，合理组织结构为依托，充分信息交流为纽带，简捷内控流程为主线贯穿所有岗位，并通过独立、全面和有效的审计监督促进本行健康、持续发展的内部控制体系。本行希望通过持续健全内控体系达到下述内部控制目标：确保国家法律法规和本行内部规章制度能够得到有效执行；确保本行发展战略和经营目标得到全面实施和充分实现，保证业务有序进行；确保本行业务记录、财务信息和其它管理信息的及时、真实和完整。本行以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系。本行注重风险防范长效机制的建设，随着经营管理水平的不断提高，形成了由制度执行、指导执行以及监督执行构成的内控“三道防线”，逐步建设并完善了对风险进行事前防范、事中控制以及事后监督评价与纠正的内控机制，在防控风险方面发挥了积极作用。 
     6.5.2 内部控制制度规范建立健全情况 
    本行自成立以来，以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一 
套较为科学、严密的内部控制制度体系。本行的管理制度主要包括以下七个方面： 
     （一）公司治理方面，本行根据《公司法》、《证券法》等法律、法规以及金融监管部门的规章，制定并完善公司股东大会、董事会、监事会及其下设各委员会职责和权限等方面的制度； 
     （二）财务会计管理方面，包括财务管理、资产负债管理、会计核算、支付结算等方面的制度； 
     （三）各项业务管理方面，包括授信业务、资金业务、存款和柜台业务、银行卡业务、结算业务、结售汇业务等管理制度； 
     （四）风险管理方面，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险的管理程序等； 
     （五）人力资源管理和培训，包括薪资福利、人员聘用和聘任、员工培训以及人员奖惩等方面的管理制度； 
     （六）业务支持和保障、行政、后勤方面，包括计算机系统开发与维护、办 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告公秩序、文件收发、企业文化、后勤服务等方面的管理制度； 
     （七）纪检监察和内部审计方面，包括党的纪律检查以及审计检查等方面的管理制度。 
     6.5.3 内部监督和内部控制自我评价开展情况 
    本行董事会下设审计委员会，董事会审计委员会负责检查本行的会计政策、财务状况和财务报告程序，检查本行风险及合规状况；对内部审计的适当性和有效性进行审查与评价，负责批准内部审计规章制度、中长期审计规划和年度工作计划等，并对内部审计工作情况进行考核监督，为独立、客观地开展内部审计工作提供必要保障。监事会下设监督委员会，监事会监督委员会负责拟定对董事会、高级管理层经营活动合规性以及尽职情况进行检查和监督的方案、拟定对本行董事和高级管理层成员进行离任审计的方案、拟定对本行财务活动进行检查和监督的方案，并组织实施上述方案，提出初步报告或意见。报告期内，董事会审计委员会共召开会议4次，对公司年报、内部控制自我评估报告、财务报告等重要议案进行了审议，并定期听取内审部门、外审机构的工作报告，对公司内部控制建设提出指导意见；对于内外部审计发现的问题，审计委员会责成相关部门制定整改计划及时进行整改。 
    本行内审部门接受高级管理层的直接领导，随时就审计发现的问题进行汇报，并定期向董事会审计委员会及监事会监督委员会报告内审工作及审计发现的问题。本行内审部门实施垂直化的管理体制，以总行垂直领导下的审计负责制为基础，有效贯彻垂直统一性与地域差异性相结合的原则，并通过垂直化的报告路线反馈审计信息的审计管理模式。内审部门通过开展专项审计、日常检查及内控评价，对各项规章制度的执行情况进行审计检查，并根据检查对制度进行后评价，及时发现问题和风险隐患，实现事前、事中、事后全过程动态控制。 
    本行根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行内部控制评价试行办法》等法规政策要求，结合业务发展及内部控制建设实际开展内控评价工作。按照全面与重点相结合、过程与结果相结合的原则，内控评价范围覆盖内部控制活动的全过程以及相关管理部室及所有经营机构和岗位，特别关注重点业务和重点环节。过程评价是对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等要素的评价；结果评价是对内部控制主要目标的实现程度进行评价。通过内部控制评价促进本行严格遵守国家法律法规、监管要求和审慎经营原则，提高风险管理水平，保证发展战略和经营目标的实现，增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性，确保内部控制体系得到有效运行，及时有效地评估和控制可能出现的风险。 
     6.5.4 持续完善内部控制机制 
    持续发挥公司治理的核心作用。本行董事会将领导督促管理层全面落实财政部等五部委联合印发的《企业内部控制基本规范》各项要求；董、监事会及董事会风险管理委员会将进一步强化全面风险管理，贯彻落实巴塞尔协议和监管要求，不断提升本行风险管理水平；通过对分行、附属机构和参股公司的调研，督促相关机构持续加强风险管理，提高风险管控水平，建立健全北京银行与附属机构和参股公司之间有效的风险隔离机制。 
    持续完善风险管理体系建设。本行将根据董事会风险管理的战略规划执行更加审慎的风险管理政策，围绕银监会的监管要求及风险提示，针对我行风险管理薄弱环节，在风险管理机制建设、政策体系完善、信息系统开发、风险限额管理以及问责制度落实等方面强化管理，从而实现不良资产余额及比例得到控制、资 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告产结构得到调整、主要风险限额得到执行的目标，通过风险管理工作促进业务均衡发展。切实落实监管要求，进一步强化全面风险管理体系建设；持续改进风险管理组织架构；有效运用风险计量工具，不断提升风险量化水平。 
     持续强化执行力建设。本行将以提升总行的操作风险管理能力、健全分行操作风险管理架构、建立支行操作风险日常管理机制为核心，提升本行的操作风险管理水平。围绕文化、制度、考核、系统四个方面大力推进合规风险管理体系建设。开展多层次业务培训，全面提升员工业务素质。以对各分支机构的制度执行情况进行监督检查为基础，及时发现内部控制制度缺陷及制度执行过程中存在的偏差并督促落实整改，促进内部控制机制不断健全完善。通过对差错事项的归纳总结，持续改进完善业务与管理流程。 
     持续提高信息系统安全管理水平。本行将进一步完善信息系统安全体系建设，加大信息科技安全、信息系统环境及应用、营业机构建设及运营等方面管理力度，持续完善相关标准和规范。参照ISO17799《信息技术-信息安全管理业务规范》和 ISO27001《信息安全管理体系标准》等国际标准，进一步完善信息系统安全体系建设。推进信息安全风险评估体系建设，实行信息系统分级管理模式，合理配置信息系统运营资源。不断加强信息安全保障工作，构筑信息风险管理和信息安全的保障体系。 
     持续加强内控环境建设。本行将不断致力于建立以优良内控环境为平台，合理组织结构为依托，充分信息交流为纽带，简捷内控流程为主线贯穿所有岗位，并通过独立、全面和有效的审计监督促进本行健康、持续发展的内部控制体系。持续进行合规风险评估调研和教育培训，提高全行员工特别是机构负责人的合规意识，推进合规文化建设；对本行各项制度进行再梳理和再评估，提高制度体系的完整性、适宜性和有效性；开展以风险为导向的审计工作，对内控制度建设、内控机制运行、安全技术手段以及运营情况等进行审计评价，促进内控环境持续优化。 
                     第七节 股东大会情况简介 
7.1  2008年度股东大会召开情况 
     2009年5月7日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 
 《证券日报》以及上海证券交易所网站公告了《关于召开2008年度股东大会的通知》。 
     2009年5月27日，公司2008年度股东大会在北京召开。出席此次会议的股东及股东代理人所代表的股份数共计4,186,304,565股，占公司总股本62.28亿的 
67.22%。会议的通知、召集、召开以及表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。 
     2008年度股东大会以记名投票的方式审议通过以下议案：《2008年度董事会工作报告》、《2008年度监事会工作报告》、《关于2008年度财务报告的议案》、《关于2009年度财务预算报告的议案》、《关于2008年度利润分配预案的议案》、《关于聘请2009年度会计师事务所的议案》、《关于修改个别条款的议案》、 
 《关于选举Ronald Scherpenhuijsen Rom先生为公司董事的议案》、《2008年度关联交易专项报告》。本次会议还听取了公司独立董事述职报告。 
     北京市金杜律师事务所对本次会议的召集和召开程序、出席会议股东的资 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告格、提案和表决程序等事项的合法、合规性进行了现场见证，并出具了法律意见 
书。 
    本次会议的决议公告刊登在2009年6月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、 
 《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 
                          第八节 董事会报告 
8.1 管理层讨论与分析 
     8.1.1  总体经营情况回顾 
     2009 年，为应对国际金融危机影响，国家实施了积极的财政政策及适度宽松的货币政策，积极扩大内需、促进经济平稳较快发展。本公司密切关注宏观经济金融形势及政策变化，认真贯彻落实国家方针政策，积极寻找发展机遇，推进各项业务持续快速发展，业务规模跃上新的台阶，各项指标保持良好水平，资产质量不断提高，取得了较好的发展业绩。 
     （一）盈利继续保持稳定增长。报告期内，本公司实现利润总额71.62亿元，比上年同期增加2.17亿元，增长3.13％；实现归属于母公司股东的净利润56.34 
亿元，比上年同期增加2.17亿元，增长4％。实现手续费及佣金净收入6.50亿元，比上年同期增加1.61亿元，增长32.96％。 
     （二）业务规模跃上新台阶。截至报告期末，本公司资产总额达到5334.69 
亿元，较年初增加1164.48亿元，增幅27.92％；存款总额4469.39亿元，较年初增加1310.99亿元，增幅41.51％；贷款总额2734.81亿元，比年初增加804.07 
亿元，增幅41.65％，均创成立以来最高增幅。 
     （三）成本收入比保持较好水平。报告期内，本公司合理安排资产业务的发展速度，调整资产业务结构，提升资产盈利能力；实施内部资金转移定价，有效引导分支机构开展负债业务，合理控制资金成本。同时，通过全成本管理系统，对全行费用实行集约化管理，提高费用使用的透明度和使用效率。报告期内，本公司成本收入比26.27％，继续保持良好水平。 
     （四）各项监管指标表现良好。报告期末，本公司资本充足率14.35％，核心资本充足率12.38％，继续保持较高水平，资本充足；不良贷款比例1.02 ％，较年初下降0.53个百分点，不良贷款余额27.96亿元，较年初减少1.91亿元，继续保持“双降”，资产质量持续提升；拨备覆盖率215.69％，抵御风险能力进一步加强。 
     （五）风险管理水平进一步提升。2009年，本行以“规模增长、质量稳定、效益优化、结构调整”作为标准，继续实施“区别对待，有保有压”的信贷政策，通过信贷政策的引导，本公司信贷结构调整获得较大进展，经济效益和社会效益显著。同时，创新授信审批机制，进一步提高贷款审批效率；创新考核激励机制,推进经济资本考核, 完善内部转移定价机制，进一步加强风险防控力度，提高风险管理水平。 
     （六）分支机构建设稳步推进。2009 年，本行新增长沙分行，分行总数达到6家。新增异地支行6家，异地分支机构达到19家，全国网络架构基本形成。截至2009年12月31日，本行共设有168家分支机构（含总行营业部），并在香港设立代表处。 
     （七）人力资源建设持续加强。2009 年，本行人力资源管理工作以科学发 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告展观为指导，以服务和保障经营管理为目标，努力推进各项改革，强化基础管理和体制机制建设，为本行业务持续、健康、稳定发展奠定了强有力的组织保障和人才基础。组织开展学习实践活动，提高干部员工对科学发展观的认识水平和实践能力；修订完善总行、北京地区管理部、分行人事管理规章制度，建立总分支三级人力资源管理架构；通过干部考察和交流调整，强化干部管理监督，搭建后备干部梯队，不断提升人力资源管理科学化水平；通过全球招聘、社会招聘、行内招聘，录用优秀海外人才、大学生、大学生村官和军转干部，建立多元化人才引进渠道，不断优化人员结构；强化薪酬绩效管理，组织签订目标责任书，完善薪酬激励模式，激发员工工作积极性；推进“2551”人才建设工程，组织国内外培训，推广网络教育，全面提升干部员工素质，为未来发展提供有力的人才保障；组织重要岗位轮岗和强制休假，落实风险排查，严格防控日常操作风险。 
     （八）品牌形象持续提升。2009 年度，本行荣获“全国文明单位”、“中国最佳城市商业零售银行”、“2008 年度中国最佳城市商业(区域性)银行”、“2009 
年度亚洲十大最佳上市银行”、“最具影响力城市商业银行”等奖项；本行董事长闫冰竹荣获“北京优秀创业企业家”、“2008 中国银行业年度人物”、“十大经济新闻人物”、“2009CEO年度人物”、“亚洲品牌创新人物奖”、“百强企业领袖奖”等荣誉称号；行长严晓燕荣获“中华之魂十大功勋企业家”、“百强企业明星奖”等荣誉称号。 
     2009年度，在英国《银行家》杂志公布的全球1000家大银行最新排名中，本行按一级资本排名第158位，比2008年上升20位，按照资产规模排名第169 
位；在世界品牌实验室和世界经理人集团联合发布的 2009 年（第六届）世界品牌大会暨中国 500 最具价值品牌中，本行排名第 144 位，比 2007 年上升 6 位；在2008年度中国上市公司100强排行榜中，本行以总资产列第14位，利润总额列第 22 位，总市值列第 30 位。2009 年度，本行取得优良业绩，品牌形象及市场地位大幅提升。 
     8.1.2 主要业务经营情况 
     （一）公司银行业务 
     1、经营概述 
    报告期内，本行公司业务加快经营模式和发展方式的转型。截至2009年12 
月31日，本行公司客户存款总额3725亿元，占全行存款总额的 83.4%，较上年增长1108亿元，增幅42.3%。本外币公司贷款总额2475亿元，占全行贷款总额的 90.5%，较上年增长 720 亿元，增幅 41.0%；其中：中小企业人民币贷款总额 
897 亿元，较上年增长 352 亿元，增幅 65%。全年实现公司中间业务收入 4.4 亿元，较上年增长1.8亿元，增幅69.2%； 
     2、公司银行业务发展措施 
     2009年，本行紧紧围绕“抢市场、抓客户、创特色、争一流”的工作思路， 
切实切实推进公司业务健康快速发展： 
     （1）全方位支持区域经济。一是全面推动新形势下银政战略，先后与朝阳、海淀、西城、宣武、昌平等 14 个区县政府签订战略合作协议，进一步巩固了本行与各区域政府合作的战略地位。二是扩大集团客户合作份额，在四万亿投资拉动中，通过推进精品客户名单式营销，组织与多家实力雄厚的中央企业签订战略合作协议，强化授信额度管理和营销，进一步提高了本行在重点集团客户合作中的地位和份额。三是稳步推进系统客户战略合作。全面推动对市区财政国库代理 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告业务合作，参加西城区授权支付业务竞标并以第一名的优异成绩中标。全年财政系统存款余额快速增长，与教委系统、卫生局系统合作份额继续保持了领先地位。 
     （2）持续提升中小企业品牌。一是推进特色支行筹建和运营。在中关村自主创新示范区核心区率先成立了科技型中小企业特色支行——中关村海淀园支行，在特色支行授权机制、考核模式、团队建设、运作流程、特色产品等方面进行创新探索。截至2009年末，特色支行累计放款达到123笔、8.14亿元，试点取得了初步成功。二是推动文化创意贷款形成新亮点。以北京建设世界城市为契机，积极推动文化创意贷款发展，与北京市文化创意产业领导小组办公室、光线传媒、北京演艺集团、凤凰卫视、中央新闻纪录电影制片厂、中关村动漫游戏孵化基地、八一电影制片厂等单位签订战略合作协议，形成文化创意贷款新亮点。截至2009年末，累计审批通过文化创意贷款97亿、661笔，在北京市场保持了较高的市场份额。三是启动ING中小企业技援项目。与ING和全球知名咨询公司合作开展了以“打造中国中小企业最佳银行”为目标的中小企业技援项目，推动中小企业业务在组织架构、客户细分、销售管理、风险管理四个模块功能的探索和完善，进一步提升本行中小企业发展规划能力和核心竞争力。 
     （3）不断加快产品创新。根据客户需求推动管家在线、全能管家、信保保理、银团贷款、并购贷款、电子票据等产品研发和推广。推动社保卡的按时上线试点，全年试点规模达到140余万张，得到社会各界的充分肯定和高度评价。 
     （4）全面优化经营管理。不断优化营销管理方式、指标管理方式，稳步推进结构调整，取得议价能力不断提升和行业组合的不断优化。 
     3、公司业务品牌建设 
     2009年，本行进一步完善“财富1+1”金融服务产品体系，并通过推进精细化管理，先后荣获了《二十一世纪经济报道》2009 年供应链融资产品创新奖、银行家杂志“2009中国金融营销奖—金融产品十佳奖”、北京银监局“2008年度中小企业金融服务工作先进单位” ，“小巨人”中小企业融资品牌还荣获了金融时报“2009 中国中小企业金融服务十佳机构”、“第二届中国中小企业最佳融资方案”、21 世纪经济报道颁发的第五届“中国最佳品牌建设案例”奖等 10 个奖项，进一步提升了财富1+1公司金融服务品牌和中小企业融资品牌价值，扩大了市场份额，提高了客户忠诚度和贡献度。 
   （二）零售银行业务 
     1、经营概述 
     2009 年，我行积极贯彻国家“扩内需、保增长”的战略决策，以服务民生、保障民需为重点，加大对居民金融需求的支持力度，零售业务呈现出良好的发展态势。截至 2009 年末，本行储蓄存款余额 744 亿元，占全行存款总额 16.7%，较年初增加203亿元，增长37.5%；个人贷款余额259亿元，占全行贷款总额9.5%，较年初增加84亿元，增长47.8%。零售中间业务收入2.2亿元,银行卡、理财、保险和基金代销业务成为支撑零售中间业务发展的四大支柱。客户结构持续改善，新增 VIP 客户 1.5 万户，新增郁金香客户 2.6 万户；新增信用卡客户 14.7 
万户，客户数达到25万户；新增个人专业版网银客户4.3万户，客户数达到9.2 
万户。 
     2、主要业务发展措施 
     （1）渠道建设加快。本行从支行硬件、人员管理、营销工具等三方面稳步推进社区银行建设，截至2009年末，社区支行总数已达48家，其业务发展明显快于传统支行。同时，本行不断提升自助银行的服务能力和覆盖能力，安装自助 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告取款机 71 台，自助存款机及存取款一体机 69 台，新增及更新自助缴费终端 65 
台，新增POS商户908户，初步实现了自助存款设备的规模化布放和网络化监控，形成了社区支行、传统支行、财富中心、自助银行、网上银行相结合的多层次高效网络渠道。 
      （2）流程优化步伐加快。本行不断优化零售业务流程，完成个贷价值链项目的研发及推广工作，完善个人二手房贷款、个人商品房贷款操作规程，为个贷业务的规范化、流程化、集约化发展打下坚实基础。启动提升大堂销售能力项目，建立规范化的大堂服务与销售标准，增设固定营销工具，对于促进营业厅产品销售具有积极作用。规范自助渠道建设流程，理顺了各相关职能部门的业务职责，提高了工作效率。 
      （3）队伍素质不断提高。本行大力开展专业资格认证工作，制定分支行理财人员专业资格认证制度并组织行内理财上岗资格考试，实现对新建分支行理财业务准入管理，年内新增AFP74人、CFP19人，理财师队伍达到290人，基金持证（含证券从业资格人员）达413人，400余人获得个贷上岗资格。开展多层次的针对性培训，面向客户经理开展有关二手房操作流程、房屋抵押登记、循环金库等业务培训，面向主管支行长、个人业务客户经理、理财经理进行了理财、基金、保险、综合资产配置等销售技能培训，有效提升了一线人员的业务能力和专业素质。 
     3、产品创新和品牌建设 
      （1）产品创新。本行及时捕捉市场信息，产品研发和创新加快推进，推出个人授信业务——“循环金库” ，为客户提供便利、快捷的融资渠道，年内授信 
658笔，金额6.7亿元。开辟新的市场领域，在北京推出住房公积金贷款业务，填补了业务空白。推出工会互助卡、京卡富民卡、生源地助学贷款、农户贷款等新产品，年内累计发放互助卡 64.6 万张；累计发放农户贷款 90 笔，金额 1765 
万元。推出员工授信业务，成为我行吸引人才、留住人才的重要举措。推出财富金账户网银专版功能，提升贵宾客户的网银使用体验。推出“爱薪计划”代发工资打包方案、出国留学金融服务方案、郁金香账户产品功能完善方案，集中发展重 
点客户群体。 
   （2）品牌建设。本行零售业务品牌知名度不断提升，荣获亚洲银行家“中国最佳城市商业零售银行”奖。实施品牌立体化宣传策略，持续建设“社区金管家”零售业务服务品牌，提高了零售业务的知名度，“社区金管家”荣膺“ 中国国际金融服务展优秀金融服务品牌”奖、中国银行业金字招牌评选活动“2009 年度最佳个人金融服务”奖、“2009卓越金融品牌榜最佳金融产品与服务”奖。通过 VIP客户专属期刊及高端客户系列活动提升客户忠诚度，持续强化“超越财富”高端财富管理品牌，在2009年下半年推出了“北京银行理财教育公益行动”，出版发行《北京居民理财指南》实用工具书，举办为期两个月的北京居民理财知识网络大奖赛，联合银监会、银行业协会共同举办公众理财教育展览等系列行动，受到广大投资者的关注与喜爱，提高了理财服务品牌影响力。2009年荣膺“年度优秀银行理财成长品牌”、“最佳银行产品收益奖”、“全国十佳理财中心”、财富管理业务“最佳营销与服务团队”等奖项，长沙分行荣获“最佳理财品牌团队”称号。 
   （三）资金交易业务 
     1、经营概述 
     2009 年，本行在确保全行交易资金安全、流动、高收益的前提下，严格执行授权授信和风险管理规定，积极开展各项资金业务。受宏观经济环境不确定性 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告增加，市场风险加大的影响，债券投资面临空前挑战，本行在继续加大债券投资规模同时，也加速了债券资产结构优化，以降低债券资产的市场风险。截至2009 
年末，本行持有债券资产余额为1242亿元，较年初增加了221亿元，增幅21.7%，实现债券投资利息收入35.6亿元，实现债券买卖价差收入和衍生收入3.3亿元，增长59.3%。本行在保持全国银行间债券市场交易活跃同时，成功取得了上市银行在证券交易所参与债券交易试点资格，进一步拓宽了债券交易渠道。本行债券结算代理业务取得较大发展，累计交易量394亿元人民币，较2008年增加219.5 
％；实现手续费收入 130 万元人民币，较 2008 年增加 107.6％。作为代理储蓄国债发售试点银行，本行进一步加强营销管理，提升发行服务工作水平，全年共计承销包销凭证式国债五期，储蓄国债电子式八期，总规模 46 亿元，较上年增长71.4％，实现手续费收入2925万元，较上年增长89.2％。 
     2、业务创新和品牌建设 
     2009 年，本行推出了代理上海黄金交易所贵金属交易业务，丰富了中间业务品种，满足了个人及机构客户对黄金投资的需求。并先后推出了“现金流”可赎回型、Shibor挂钩型、信托贷款型等理财产品，完成信贷资产类保本机构理财、机构客户债务管理等业务创新，丰富了产品结构，满足了不同风险偏好的客户需求，进一步提高了市场竞争力。 
      （四）中间业务 
     2009 年，本行进一步加大中间业务发展力度，提升中间业务收入占比，促进经营转型。报告期内，本行手续费及佣金净收入实现6.5亿，同比增长1.6亿元，增幅为32.9％，占营业收入比重同比提升1.5个百分点。 
     报告期内，本行银行卡、投资银行等业务发展力度进一步提升，推动本行中间业务的快速发展。2009 年，本行把握企业直接融资力度加大机遇，加大短期融资券承销力度，全年主承销债券项目26个、承销金额71亿元，全年参团分销项目 232 个、分销金额 180 亿，实现短期融资券手续费收入 7055 万元，同比增长3903万元，增幅124%。 
     2009年，本行银行卡业务首次突破亿元大关，达到1.2亿元，同比增长37.6%，势头强劲。全年借记卡发卡量 103 万张，同比多发 28 万张，累计发卡量达 622 
万张，在北京市场份额达到 6.8%，比上年增长 0.2 个百分点，消费交易金额 90 
亿元，同比增长 107%。实现银行卡业务收入 1.3 亿元，同比增加 0.4 亿元，增长51％。 
     报告期内，本行根据市场形势变化，针对客户需求，加快中间业务产品创新力度。推出了代理上海黄金交易所贵金属交易业务，丰富了中间业务品种，满足了个人及机构客户对黄金投资的需求。还先后推出了“现金流”可赎回型、Shibor挂钩型、信托贷款型等理财产品，并完成信贷资产类保本机构理财、机构客户债务管理等业务创新，丰富了产品结构，满足了不同风险偏好的客户需求，同时也进一步提高了市场竞争力。2009 年，本行共计发售个人理财产品 286 款，募集资金折合人民币 222 亿元，实现个人理财手续费收入 6542 万元；机构理财产品共募集资金327亿元，实现机构理财手续费收入4347万元。 
      （五）科技建设与电子银行业务 
    本行以建设科技领先型现代商业银行为目标，不断强化科技基础设施建设及信息系统运营能力。通过健全制度流程、排查风险隐患、推进重点工作等手段，进一步完善灾难备份中心建设及信息系统应急预案，优化系统生产运行管理，有效提升信息系统风险防范和运营能力，并荣获由工业和信息化部、计算机世界传 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告媒集团主办，在信息安全领域具有广泛影响力的“2009 年度中国信息安全突出贡献奖”。为切实满足品牌化经营、区域化布局、综合化发展的需要，本行开发了影像平台系统、电子票据系统、跨行现金管理平台、跨境人民币结算、个人CRM三期、银保通系统、综合数据报送平台等一系列系统，有效提高业务系统应用效率、简化业务处理流程。 
    截至 2009 年末，本行个人网银客户存量达到 80.7 万户，新增 20.4 万户，增幅 33.9％。其中个人证书客户增长 96.2％，连续三年实现证书客户增长幅度超过80％，证书版客户激活率达到91％。企业网银活动客户数存量达8,665户，增长50.7％，连续三年增幅超过50％。2009年，本行网上银行先后荣获“中国网上银行最佳业务拓展奖”、“网上银行最佳用户体验奖”、“CFO最信赖银行评选最佳网上银行奖”、“最具人气奖以及最具成长性网上银行”等多项大奖。 
     （六）运营与保障 
     2009 年，本行进一步夯实运营基础，强化风险防范，提升服务水平，为各项业务发展提供良好的支持和保障。深化集约力度，成立银企对账中心，实行银企集中对账；调整现金中心运营模式，有效防范现金风险；完善结算制度建设，组织开展系列主题活动，加强人员培训和指导，提升营业室管理和操作风险管理，保证业务安全稳健运行；以国庆六十周年为契机，开展服务检查和评比，制定服务工作发展规划，持续优化服务；推广建设理财中心，合理布局社区银行，塑造一流销售服务环境。 
     8.1.3 营业收入及营业利润构成 
     （一）按业务种类划分 
☆                                                             （单位：人民币千元） 
业务种类                           业务收入       所占比例     比上年增减（％） 
贷款                              12,380,419        67.00%             -0.17% 
拆出资金                             205,277         1.11%             -46.38% 
买入返售金融资产                     324,940         1.76%             -56.43% 
存放中央银行款项                     809,656        4.38%              -7.16% 
存放同业                             153,013        0.83%              -44.22% 
债券投资款项                       3,556,292        19.24%             -8.85% 
手续费及佣金收入                     759,818        4.11%              28.78% 
其他业务收入                         290,079         1.57%             -60.08% 
合计                               18,479,494      100.00%              -7.11% 
 （二）按地区划分 
                                                             （单位：人民币千元） 
地区                               营业收入       利润总额            资产总额 
北京地区                         10,505,478      6,782,689         464,904,335 
天津地区                            428,391       208,692           17,598,131 
上海地区                            436,985       142,577           22,354,397 
西安地区                            273,384        91,471           12,324,396 
深圳地区                            118,852         9,256            5,472,547 
杭州地区                            123,897       -32,134            8,176,820 
长沙地区                              7,118       -40,311            2,638,692 
          合计                  11,894,105     7,162,240         533,469,318 
北京银行股份有限公司                                          2009 年年度报告 
    8.1.4  财务状况及经营成果 
     （一）主要财务指标增减变动幅度及原因 
                                                           （单位：人民币千元） 
主要财务指标            2009年末  较上期末增减（％）        简要原因 
                                                  主要为存放央行、发放贷款和垫款 
总资产                533,469,318           27.92% 
                                                      以及长期股权投资增加 
总负债                495,891,547          29.41%      主要为吸收存款增加 
归属于母公司的股东权益  37,559,415         11.14%    主要为本年实现利润增加 
归属于母公司股东的净利润  5,633,859         4.00%          净利润增长 
现金及现金等价物净增加额  5,536,890        -70.49% 现金及现金等价物净增加额减少 
     （二）会计报表中变化幅度超过30％以上项目的情况 
                                                           （单位：人民币千元） 
          项目           2009 年12月 31日 增减幅度           主要原因 
  现金及存放中央银行款项   68,132,832      38.24%    现金及存放中央银行款项增加 
     交易性金融资产         11,515,704     -31.50%       交易性金融资产减少 
      衍生金融资产           18,615        -64.01%    持有衍生金融资产规模减少 
  发放贷款和垫款，净额     267,450,108     42.50%        发放贷款和垫款增加 
     持有至到期投资        44,723,620         -        本年新增持有至到期投资 
      长期股权投资           310,821       43.42%      本年增加对廊坊银行投资 
     递延所得税资产          782,010       815.24%       递延所得税资产增加 
        其他资产            1,368,698      -46.04%         其他资产减少 
      衍生金融负债           8,518         -68.17%      衍生金融负债规模减少 
   卖出回购金融资产款       3,500,000      -69.37%    卖出回购金融资产规模减少 
        吸收存款           446,938,703     41.51%          吸收存款增加 
      应付职工薪酬           119,657       -68.95%        应付职工薪酬减少 
        应交税费             346,632       -30.59%         应交税金减少 
        预计负债             41,322        -47.62%         预计负债减少 
        其他负债            1,953,635       67.58%         其他负债增加 
       未分配利润           8,615,408       61.54%         未分配利润增加 
   手续费及佣金净收入        650,104       32.96%       手续费及佣金收入增加 
        投资收益             372,981      64.50%           投资收益增加 
                                                   本年公允价值变动为负，上年公允 
    公允价值变动收益        -290,392          - 
                                                          价值变动为正， 
        汇兑收益             121,065          -    本年为汇兑收益，上年为汇兑亏损 
      资产减值损失          -666,302       -63.93%      提取资产减值损失减少 
       营业外收入            26,202        -67.33%        营业外收入减少 
       营业外支出            -18,473          -    本年为支出，上年同期为冲销支出 
      少数股东损益           -1,063        82.96%    延庆村镇银行净利润同比减少 
    8.1.5 以公允价值计量的金融工具情况 
     （一）公允价值计量相关内部控制制度。本行针对公允价值决策程序制定了 
    北京银行股份有限公司                                       2009 年年度报告 
    《资金业务公允价值管理办法〈试行〉》等制度，规定公允价值计量逐日进行， 
   并明确包括市场成交价、市场双边报价、本行交易系统公允价值、外部咨询系统 
   公允价值、手工计量公允价值在内的估值数据源的碟选次序。同时本行还建立了 
   完善的公允价值决策程序，风险管理部对头寸进行估值，并就公允价值数据源、 
   模型、结果征求业务部门意见。公允价值结果获得业务部门一致意见并由业务部 
    门、风险管理部签字确认后，提交财务会计管理部门，进行入账处理。 
        （二）公允价值计算依据和政策。本行公允价值计算严格按照财政部《企业 
   会计准则23号》及《北京银行资金业务公允价值管理办法（试行）》进行。 
        （三）与公允价值计量相关的项目。 
                                                         （单位：人民币千元） 
项目            期初金额(2)  本期公允价 计入权益的累计公允价 本期计提的 期末金额 
(1)                        值变动损益 值变动(4)          减值(5)    (6) 
                            (3) 
金融资产 
 其中：1.以公允价值计量且其变动计 
                   16,863,025  -292,631               0          0     11,534,319 
入当期损益的金融资产 
       其中：衍生 
                     51,716     -17,092               0          0        18,615 
金融资产 
       2.可供出售 
                   80,979,059       0             821,323     7,434    63,595,865 
金融资产 
金融资产小计       97,842,084  -292,631           821,323     7,434    75,130,184 
金融负债             -26,762     2,239                0          0        -8,518 
投资性房地产             0          0                 0          0           0 
生产性生物资产           0          0                 0          0           0 
其他3                    0          0                 0          0           0 
合计                 -26,762     2,239                0          0        -8,518 
      注：1、单位统一折算成人民币列示。 
          2、含衍生金融资产。 
          3. 其他中金额重大的项目，可以在表中单独列示。 
        8.1.6 持有外币金融资产、金融负债情况 
        （一）外币金融资产的风险管理政策。本行针对外币债券投资制定了《债券 
   投资信用风险管理办法（试行）》，对外币债券的券种准入、评级要求、授信管理、 
   组合管理等进行了全面的规范。对于外汇交易头寸及外币衍生交易，本行的《投 
   资与交易账户市场风险管理程序（试行）》中，对业务种类准入进行了明确规定。 
    同时，本行制定了外币交易账户市场风险限额，业务部门需严格控制业务风险在 
    限额内。对于外币信贷资产，本行则同人民币信贷资产采取相同的风险管理政策 
   和程序，在授信申报、审批、贷后管理等多方面建立了完善的管理制度。对于外 
    币同业资产，本行制定了《同业授信管理规定（试行）》、《信用额度使用监控管 
   理办法（试行）》等制度，外币同业资产纳入同业综合授信管理，建立了完备的 
   额度申报、审批、计量、监控程序。 
       北京银行股份有限公司                                       2009 年年度报告 
            （二）持有外币金融资产、金融负债情况 
                                                               （单位：人民币千元） 
项目                    期初余额  本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提 期末余额 
                                  变动损益    允价值变动    的减值 
金融资产 
   其中：1.以公允价值计量且 
                            11,853      14,117           0        0      82,288 
其变动计入当期损益的金融资产 
   其中：衍生金融资产      11,853       14,713           0        0       16,326 
   2.贷款和应收款              0            0            0        0         - 
   3.可供出售金融资产    2,343,464          0         3,474     6,424   2,982,055 
   4.持有至到期投资            0            0            0        0      546,128 
金融资产小计             2,355,317      14,117        3,474     6,424 3,610,471 
金融负债                    -7,744      -5,282           0        0       -5,282 
           8.1.7  主要控股公司及参股公司 
            （一）中国银联股份有限公司 
           截至2009年12月31日，本行对中国银联股份有限公司投资4,875万元。 
            （二）廊坊市商业银行股份有限公司 
           截至 2009 年 12 月 31 日，本行持有廊坊银行股份有限公司 13350 万股，持 
       股比例19.99％。 
            （三）延庆村镇银行股份有限公司 
           2008 年 11 月 25 日，本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。延庆 
       村镇银行注册资本3000万元，本行持股比例为33.33%。 
           8.1.8  新年度经营计划 
           2010 年，预计净利润保持一定增长，总资产余额预计突破 6,000 亿元人民 
       币，存款余额预计达到5,300亿元人民币以上，贷款余额预计达到3,200亿元人 
       民币以上，不良贷款率控制在1%以内。 
       8.2  银行业务情况 
           8.2.1 本行分支机构基本情况 
                     机构                                    员工数  资产规模 
         机构名称                     营业执照地址 
                     数量                                     （人） （百万元） 
      安定门支行      1   北京市东城区交道口南大街16号        25      1,162 
      安华路支行      1   北京市朝阳区外馆东街51号商业楼首层0102  33  1,523 
      奥北支行        1   北京市朝阳区天乐园1号楼 1层1-6      10      258 
      奥东支行        1   北京市朝阳区惠新西街19号             8      197 
      八里庄支行      1   北京市朝阳区朝外红庙延静西里2号     33      2,000 
      白石桥支行      1   北京市海淀区中关村南大街48号        18      2,352 
 北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
白云支行         1    北京市宣武区广安门外小马厂西里2号      24       2,101 
报国寺支行       1    北京市宣武区广安门内大街甲306-3号      20       1,544 
北辰路支行       1    北京市朝阳区北辰东路8号汇珍楼一层      26       3,177 
北航支行         1    北京市海淀区学院路35号世宁大厦首层102   7        564 
北京大学支行     1    北京市海淀区成府路298号方正大厦一层北侧  16      521 
北三环东路支行   1    北京市朝阳区北三环东路26 号            15       1,065 
北太平庄支行     1    北京市海淀区北三环中路戊40号           31       2,775 
北洼路支行       1    北京市海淀区北洼路28号                 16       1,591 
                      北京市朝阳区北苑路 172 号万兴苑 11 号楼一层 04 
北苑路支行       1                                           25       1,302 
                      室 
滨河路支行       1    北京市宣武区枣林前街119 号             18        668 
昌平支行         1    北京市昌平区政府街2号                  29       3,825 
长安街支行       1    北京市西城区真武庙一号中国职工之家C 座首层  10   100 
长城支行         1    北京市东城区金鱼胡同18号万富大厦首层   21        865 
                      北京市朝阳区朝外大街 12 号（海蓝云天商城一层 
朝外支行         1                                           43       2,456 
                      西门） 
车公庄支行       1    北京市西城区车公庄大街乙8号            30       2,045 
成寿寺支行       1    北京市丰台区南三环四方景园二区配套商业1-5号 31  1,919 
翠微路支行       1    北京市海淀区复兴路33号                 44       3,469 
大望路支行       1    北京市朝阳区西大望路15号 1号楼512室    17        396 
大兴支行         1    北京市大兴区黄村镇兴政街29号           22       2,937 
大钟寺支行       1    北京市海淀区白石桥路30号东门五区       35       3,516 
德外支行         1    北京市西城区德胜门外大街8号（德胜园区）  37     3,173 
灯市口支行       1    北京市东城区灯市口大街72 号            26       2,006 
 北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
东长安街支行     1    北京市朝阳区建国门外大街乙12号         29       911 
东大桥支行       1    北京市朝阳区东直门外大街22号楼东侧     29       5,133 
东单支行         1    北京市东城区建内大街19号（中纺大厦1 层）  14    3,644 
东高地支行       1    北京市丰台区东高地万源西里41栋         21       687 
东四支行         1    北京市东城区东四北大街303-8号          27       1,951 
东直门支行       1    北京市东城区东直门南大街9号4 号楼一层  16       894 
方庄支行         1    北京市丰台区方庄芳星园二区甲3号院 6 号  12      819 
芳草地支行       1    北京市朝阳区东大桥路10号               20       959 
房山支行         1    北京市房山区良乡月华大街3号龙建大厦首层  23     4,168 
丰台支行         1    北京市丰台区丰台镇东安街1号            61       2,967 
阜成支行         1    北京市西城区阜外大街2号                22       6,276 
阜裕支行         1    北京市海淀区阜成路28号                 40       3,470 
复兴支行         1    北京市西城区月坛南街14号               33       2,100 
甘家口支行       1    北京市海淀区三里河路39号               29       1,872 
工体北路支行     1    北京市东城区新中西里13号巨石大厦首层   17       1,512 
关东店支行       1    北京市朝阳区东大桥三角地               19       2,080 
官园支行         1    北京市西城区育教胡同33号               46       2,668 
光明支行         1    北京市崇文区光明路11号                 36       3,405 
广安支行         1    北京市宣武区广安门外白菜湾5号楼一层    39       1,575 
                      北京市崇文区夕照寺街2号北京市电信工程局办公 
广渠门支行       1                                           21       928 
                      大楼1层 
国兴家园支行     1    北京市海淀区首体南路20号               29       2,345 
 北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
海淀路支行       1    北京市海淀区中关村大街22 号中科大厦B 座中段  21  2,037 
海运支行         1    北京市东城区东直门南大街5号            22        564 
航天支行         1    北京市海淀区海淀南路30号               26       3,176 
和平里支行       1    北京市东城区和平里东街1 号             57       3,427 
红星支行         1    北京市朝阳区朝外大街20号               25       7,398 
花市支行         1    北京市崇文区东花市北里中区甲27号楼     18        673 
                      北京市丰台区南四环西路123号北京市旧机动车交 
花乡支行         1                                           11        686 
                      易市场西大厅一层东侧 
华安支行         1    北京市西城区西皇城根北街甲2号          49       8,277 
怀柔支行         1    北京市怀柔区府前街3号楼3-3、3-4号       9       1,015 
                      北京市昌平区回龙观镇北店时代广场商业综合楼 B 
回龙观支行       1                                            9        803 
                      段地上一层 
惠新支行         1    北京市朝阳区惠新东街4号                10       1,410 
                      北京市西城区教场口街9号院7号楼及巳9号楼一 
慧园支行         1                                           20       1,968 
                      层 
建国支行         1    北京市东城区建国门内大街乙18号         55       3,688 
                      北京市朝阳区东三环中路 39 号建外 SOHO-9 号楼 
建外支行         1                                            9        739 
                      0928、9230商铺 
健翔支行         1    北京市朝阳区安翔北里甲11 号             9       1,102 
金融街支行       1    北京市西城区金融大街丁26 号            28       1,603 
金台路支行       1    北京市朝阳区团结湖路52号               31       3,091 
金运支行         1    北京市海淀区西直门北大街甲43号金运大厦A座  42  15,508 
京源路支行       1    北京市石景山区石景山路23 号中础大厦一层  14      708 
经济技术开发区支 
                 1    北京市北京经济技术开发区宏达北路12号   28       3,106 
行 
景山支行         1    北京市东城区美术馆东街20 号            21       1,249 
 北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
九龙山支行       1    北京市朝阳区农光里117号                38       1,980 
酒仙桥支行       1    北京市朝阳区酒仙桥路3号                39       3,455 
两桥支行         1    北京市丰台区西四环南路31 号            20       2,997 
琉璃厂支行       1    北京市宣武区南新华街48号               63       7,548 
龙水路支行       1    北京市昌平区龙水路28-12 号底商          8        575 
                      北京市顺义区首都机场四纬路 99 号绿港国际商务 
绿港国际中心支行  1                                          12        758 
                      中心 
门头沟支行       1    北京市门头沟区双峪路5号                11        555 
密云支行         1    北京市密云县鼓楼东大街19-5             18       2,312 
                      北京市平谷区迎宾环岛东南角金谷园 21 号楼 1 层 
平谷支行         1                                           16       2,504 
                      商铺-10、-11、-12 
前门支行         1    北京市宣武区前门西大街正阳市场1号楼    39       3,166 
清河支行         1    北京市海淀区清河清景园5号商业楼地上一层A区 8     51 
清华大学支行     1    北京市海淀区清华大学照澜院商业楼1层    21       2,595 
清华园支行       1    北京市海淀区双清路西王庄同方大厦       46       2,947 
日坛支行          1   北京市朝阳区日坛北路19号                11       206 
                      北京市通州区九棵树街 165 号、167 号、171 号、 
瑞都支行         1                                           11       1,064 
                      175号 
三环新城支行     1    北京市丰台区丰桥路7号院 8号楼28号       9        503 
三里河支行       1    北京市西城区月坛南街85号                8        264 
沙滩支行         1    北京市东城区北河沿大街97 号            25       2,557 
商务中心区支行   1    北京市朝阳区光华路丙12号首层           56       2,226 
上地支行         1    北京市海淀区上地信息路1 号院3号楼首层东部  37   4,638 
石景山支行       1    北京市石景山区石景山路42 号            33       3,330 
 北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
石园支行         1    北京市顺义区仁和镇石园南区33号楼102 号  10      458 
                      北京市海淀区板井路 69 号世纪金源国际公寓东区 
世纪城支行       1                                           32       2,798 
                      首层商业 
                      北京市顺义区首都机场三号航站楼A2E3-1（首都机 
首都国际机场支行  1                                           7        22 
                      场内） 
双秀支行         1    北京市海淀区北三环中路31 号            46       3,669 
双榆树支行       1    北京市海淀区双榆树东里甲22号           65       7,923 
顺义支行         1    北京市顺义区站前街粮食局商办楼         56      10,793 
四道口支行       1    北京市海淀区学院南路54号               19       817 
四季青支行       1    北京市海淀区兰靛厂世纪城三期时雨园甲1-1  9      519 
陶然支行         1    北京市宣武区永定门内西街5号            25       926 
天宁支行         1    北京市宣武区核桃园西街36 号            30       999 
天桥支行         1    北京市崇文区珠市口东大街20号           41       2,232 
天坛支行         1    北京市崇文区天坛东路76号               57       2,568 
                      北京市昌平区东小口镇立汤路188号北方明珠大厦 
天通苑支行       1                                           12       750 
                      商业首层06B 
天竺支行         1    北京市顺义区天竺地区天竺花园天韵阁一层  10      903 
通州支行         1    北京市通州区新华西街59号 4号楼一层     28       3,940 
万泉路支行       1    北京市海淀区新建宫门路1 号             26       2,288 
万寿路支行       1    北京市海淀区万寿路17号院综合楼B座      27       1,094 
望京科技园支行   1    北京市朝阳区望京西园一区134号楼101号    8       862 
望京支行         1    北京市朝阳区望京广顺南大街嘉润花园19 号会所  18  1,543 
魏公村支行       1    北京市海淀区中关村南大街25号中扬大厦   38       2,016 
                      北京市西城区复兴门内大街156号（招商国际金融 
西单支行         1                                           65       2,254 
                      中心B座） 
 北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
西客站支行       1    北京市海淀区羊坊店路3号                17       1,650 
西罗园支行       1    北京市丰台区海户西里甲30 号            21       1,102 
西四支行         1    北京市西城区西单北大街30 号            20       1,610 
西直门支行       1    北京市西城区冠英园西区31 号楼          20       701 
                      北京市朝阳区建国路八十八号现代城A区S座0101 
现代城支行       1                                           25       1,073 
                      室 
                      北京市顺义区天竺空港工业区B区空港融慧园4号 
新国展支行       1                                            8       658 
                      楼 
新华支行         1    北京市海淀区万柳中路15号一层底商       17       866 
                      北京市海淀区德胜门西大街15号远洋风景8号楼1 
新街口北大街支行  1                                          26       1,762 
                      单元102号 
新源支行         1    北京市朝阳区北三环东路6 号             42       4,868 
宣武门支行       1    北京市宣武区广安门内大街6号            27       1,100 
学院路支行       1    北京市海淀区学院路30号                 38       2,577 
学知支行         1    北京市海淀区北土城西路197号            28       3,137 
雅宝路支行       1    北京市朝阳区雅宝路二号（天雅大厦一层）  13      712 
亚运村支行       1    北京市朝阳区慧忠北里天创世缘309楼 A 座首层  25  1,350 
燕京支行         1    北京市西城区复外大街19号燕京饭店西配楼  56      5,448 
燕莎支行         1    北京市朝阳区亮马桥路42号光明饭店一层、三层  14  700 
燕山支行         1    北京市房山区燕山迎风街17 号            11       335 
燕园支行         1    北京市海淀区西草场一号                 17       897 
                      北京市朝阳区北三环东路 15 号（北京化工大学校 
樱花支行         1                                           12       2,404 
                      门旁） 
                      北京市东城区东直门北小街青龙胡同1号歌华大厦 
雍和支行         1                                           12       398 
                      首层 
                      北京市海淀区复兴路83号景藏健康大厦西侧首层、 
永定路支行       1                                           38       3,359 
                      二层 
 北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
                      北京市海淀区西北旺德政路南茉莉园甲 19 号楼Ⅱ 
永丰支行         1                                           12        335 
                      段0101、0102、0201、0202号 
永外支行         1    北京市崇文区东革新里5号                23        948 
友谊支行         1    北京市海淀区中关村南大街3号海淀科技大厦一层 15  1,631 
右安门支行       1    北京市宣武区右安门内大街65号           58       4,538 
玉泉营支行       1    北京市丰台区南三环西路16 号3号楼 1层101  7       87 
                      北京市朝阳区东四环中路56 号（远洋国际中心）A 
远洋国际中心支行  1                                          15        307 
                      座106、107、207室 
月坛支行         1    北京市西城区阜外大街27号               43        879 
展览路支行       1    北京市西城区西直门外南路八号           29       1,835 
中关村广场支行   1    北京市海淀区海淀北一街2 号             13         0 
                      北京市海淀区海淀北一街2号首创拓展大厦一至二 
中关村海淀园支行  1                                           8       1,227 
                      层 
中关村科技园区支      北京市海淀区中关村大街甲 28 号海淀文化艺术大 
                 1                                           80      12,906 
行                    厦B座一层 
中关村支行       1    北京市海淀区中关村南路甲2号            37       2,036 
中轴路支行       1    北京市东城区安德路16号（洲际大厦首层）  32      4,687 
紫竹支行         1    北京市海淀区车道沟10号院中国兵器大厦首层  20    1,055 
总部基地支行     1    北京市丰台区南四环西路188号三区5 号101、102 31  5,599 
总行             1    北京市西城区金融大街甲17 号首层        1092    132,332 
天津分行         7    天津市和平区承德道21号                 188     17,598 
                      上海市黄浦区河南南路 16 号（一楼、五楼、六楼 
上海分行         5                                           176      22,354 
                      和地下库房） 
西安分行         2    西安市碑林区和平路116号                126     12,324 
                      深圳市福田区深南大道 7006 号富春东方大厦一、 
深圳分行         2                                           91       5,473 
                      二、十一、十七层 
杭州分行         2    杭州市江干区庆春东路78号               102      8,177 
长沙分行         1    长沙市开福区芙蓉中路一段163号新时代广场  71     2,639 
 北京银行股份有限公司                                           2009 年年度报告 
☆                      36/F,ONE  INT''L  FINANCE  CTR,1  HARBOUR  VIEW 
香港代表办事处    1   ST,CENTRAL,HK                          -        - 
                       （香港中环港景街1号国际金融中心1期36楼） 
合计             169                                        5681    533,378 
        注：表中月坛支行原址临时停业，与阜成支行合署办公；北三环东路支行原址临时停业，与新源 
 支行合署办公。 
      8.2.2 贷款资产质量情况 
      （一）本行贷款五级分类情况 
                                                （ 单位：人民币百万元） 
                2009-12-31          2008-12-31      本期变动 
                                                                 变动原因 
               余额    占比(%)   余额     占比(%)    （+、-） 
    正常     263,288    96.30   181,729    94.12     81,559    贷款规模增长 
    关注      7,326     2.68     8,358     4.33      -1,032      收回贷款 
    次级       245      0.09      398      0.21       -153       收回贷款 
    可疑       961      0.35      983      0.51       -22        收回贷款 
    损失      1,589     0.58     1,606     0.83       -17      收回及核销贷款 
    合计     273,409    100.00  193,074   100.00     80,335 
      报告期内，本行不良贷款余额和不良贷款比例继续实现双降；不良贷款余额 
 27.96 亿元，较年初下降 1.91 亿元；不良贷款比例 1.02%，较年初下降 0.53 个 
 百分点。关注类、次级类、可疑类、损失类贷款余额下降、占比降低主要是贷款 
 收回及核销。 
      （二）本行重组及逾期贷款情况 
                                                           （ 单位：人民币百万元） 
             期初余额      期末金额    本期变动（+、-） 占比       变动原因 
       1                                                        个别客户延长贷款 
重组贷款       825           1,066          241         0.39% 
                                                                     期限 
       2 
逾期贷款      3,317          2,818          -499        1.03%     逾期贷款收回 
    注：1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行调整，包括延长 
 贷款期限，借新还旧和转化。 
        2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额，利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内，就分期 
 偿还的贷款而言，只要贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。 
      报告期末，本行重组贷款中不良贷款为76,397万元。 
      8.2.3 本行贷款减值准备金计提和核销情况 
      （一）贷款减值准备金计提的依据和方法 
     本行信贷资产减值准备按照单项评估和资产组合评估两种方法计提。公司类 
 不良贷款及垫款采用单项评估方法计提准备，对于正常和关注类公司贷款及个人 
 贷款采用资产组合评估方法计提准备。本行对损失类公司贷款计提准备比率为 
 100%。 
      （二）报告期内，本行贷款减值准备金变动情况如下： 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
     报告期末，本行信贷资产计提准备总额60.30亿元，不良贷款拨备覆盖率为 
215.69%。准备金变动情况如下表所示： 
                                                       （ 单位：人民币百万元） 
 期初余额                                                           5,383 
 本期计提                                                             695 
 本期核销                                                             -46 
 本期收回已核销                                                         9 
 本期释放的减值准备折现利息                                           -11 
 汇率变化及其他调整                                                     - 
 期末余额                                                           6,030 
     8.2.4 前十名贷款客户情况 
                                                     （ 单位：人民币百万元） 
                  户名                      期末余额      占全部贷款比例 
 北京市土地整理储备中心                           2,911             1.06% 
 中华人民共和国铁道部                             2,335             0.85% 
 北京顺创投资管理有限公司                         2,255             0.82% 
 陕西煤业化工集团有限责任公司                     1,800             0.66% 
 北京市土地整理储备中心朝阳分中心                 1,750             0.64% 
 唐山曹妃甸基础设施建设投资有限公司               1,600             0.59% 
 金融街控股股份有限公司                           1,560             0.57% 
 北京公共交通控股（集团）有限公司                 1,533             0.56% 
 天津临港投资控股有限公司                         1,500             0.55% 
 北京宝嘉恒基础设施投资公司                       1,499             0.55% 
 合计                                            18,743             6.85% 
     8.2.5 贷款分布情况 
      （一）报告期末，本行贷款行业分布情况 
                                                    （ 单位：人民币百万元） 
               行业类别                    贷款余额        占全部贷款比例 
 水利环境和公共设施管理                           50,435             18.45% 
 租赁和商务服务业                                 42,452            15.53% 
 房地产业                                         37,205            13.61% 
 制造业                                           27,465            10.05% 
 贸易业                                           17,929             6.56% 
 交通运输业                                       16,486             6.03% 
 电力、燃气及水的生产和供应                       11,850              4.33% 
 建筑业                                           10,379             3.80% 
 金融业                                            9,718             3.55% 
 电脑软件业及电信业                                8,241             3.01% 
北京银行股份有限公司                                  2009 年年度报告 
 教育业                                    3,346          1.22% 
 其他                                     11,998          4.39% 
 个贷                                     25,905          9.47% 
 合计                                     273,409          100% 
     （二）报告期末，本行贷款按地区分布情况 
                                                （单位：人民币百万元） 
 贷款地区                           贷款余额         占比 
 北京地区                                 209,316           77% 
 上海地区                                 20,012            7% 
 天津地区                                 17,036            6% 
 其他地区                                 27,045            10% 
 合 计                                    273,409          100% 
     （三）报告期末，本行贷款按担保方式分布情况 
                                                （单位：人民币百万元） 
             担保方式               贷款余额         占比 
 信用贷款                                 105,271           38% 
 保证贷款                                 90,089            33% 
 抵押贷款                                 57,352            21% 
 质押贷款                                 12,309            5% 
 贴现                                      8,388            3% 
 合计                                     273,409          100% 
    8.2.6 期末占贷款总额20%（含20%）以上贴息贷款情况 
    报告期内，本行没有上述业务发生。 
    8.2.7 主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款利率 
                                               （单位：人民币百万元） 
            贷款类别               月平均余额      年平均利率 
 各项贷款月平均余额 
                 一年以内短期贷款         81,265          5.13% 
     公司贷款 
                    中长期贷款            122,414         5.81% 
                 一年以内短期贷款          618            6.37% 
     个人贷款 
                    中长期贷款            19,780          4.79% 
           贴现及转贴现                   18,468          1.91% 
     8.2.8 主要存款类别、月度平均余额及年均利率 
                                               （单位：人民币百万元） 
            存款类别               月平均余额      年平均利率 
          个人活期储蓄存款                17,575          0.37% 
          个人定期储蓄存款                43,103          3.51% 
           企业活期存款                   195,786         0.50% 
           企业定期存款                   114,352         2.38% 
北京银行股份有限公司                                  2009 年年度报告 
    期末所持金融债券 
    8.2.9  （一）报告期末，本行持有金融债券按类别分布情况 
                                         （单位：人民币百万元） 
             债券类别                         金额 
          政策性金融债券                                             55,311 
          商业银行金融债券                                            7,490 
          财务公司金融债券                                              480 
              其他                                                       10 
              合计                                       63,291 
     （二）报告期末，本行持有金额重大国债情况 
                                                  （单位：人民币百万元） 
  国债券类别   面值              年利率                 到期日 
  2000国债     40             浮动：R+0.47%            2010-9-21 
  2001国债     400      浮动：R+0.52%-0.57% 固定：3.85%  2011-3-23到2021-10-21 
  2002国债     185            固定：2.7%-2.9%     2012-3-18到2032-5-24 
  2003国债     400           固定：2.8%-4.18%     2013-4-19到2018-10-24 
  2004国债     250           固定：4.71%-4.89%    2011-5-25到2011-11-25 
  2005国债    1,715          固定：2.14%-3.65%    2010-10-20到 2020-11-15 
  2006国债    2,230           固定：2.4%-3.7%     2011-5-16到2026-6-26 
  2007国债    10,421         固定：2.77%-4.69%    2010-4-16到2037-5-17 
  2008国债    7,665          固定：1.77%-4.41%    2011-4-14到2038-10-23 
  2009国债    11,715         固定：1.06%-4.3%     2010-1-11到2059-11-30 
    合计      35,021 
     （三）报告期末，本行持有金额重大金融债券情况 
                                                  （单位：人民币百万元） 
 金融债券类别  面值                  年利率                   到期日 
 2000金融债券  865               浮动：R+0.59%-1%       2010-1-15到2010-11-23 
 2001金融债券  294          浮动：R+0.65% 固定：3.9%-4.23%  2011-4-21到2021-11-5 
 2002金融债券  1,765      浮动：R+0.65%-0.75% 固定：2.65%-4.52%  2012-4-23到2032-1-12 
 2003金融债券  2,160      浮动：R+0.49%-1.05% 固定：2.77%-2.87%  2013-3-31到2013-11-13 
 2004金融债券  860          浮动：R+0.76%-1.3% 固定：3.51%  2014-2-25到2014-4-16 
                        浮动：R+0.37%-0.72%;B_2W+0.82%-1.05% 固定： 
 2005金融债券  4,469                                     2010-6-1到2035-10-11 
                                   2.56%-4.67% 
                        浮动：R+0.47%-0.6%;FR007+0.48%-0.7% 固定： 
 2006金融债券  16,295                                    2011-4-6到2026-4-11 
                                   2.98%-3.79% 
 2007金融债券  18,483   浮动：S3M_5A +0.23%-R+1.8% 固定：3.56%-4.94%  2010-8-17到2017-12-28 
 2008金融债券  6,453    浮动：S3M_5A+0.18%-R+0.75% 固定：1.98%-6.2%  2013-1-10到2018-12-26 
 2009金融债券  11,647   浮动：S3M_5A+0.25-R+1.65% 固定：1.08%-5.3%  2010-3-27到2029-11-4 
    合计      63,291 
北京银行股份有限公司                                           2009 年年度报告 
     （四）报告期末，本行所持衍生金融工具情况 
                                                          （单位：人民币百万元） 
                                             公允价值 
        类别 
                          名义本金             资产               负债 
 货币远期                         1,079                  4                -3 
 货币掉期                         1,594                  7                 - 
 利率掉期                          878                   7                -6 
 信用违约掉期                      410                   1                 - 
 信用违约期权                       18                   -                 - 
 价格指数期权                       35                   -                 - 
 提前赎回权                       3,500                  -                 - 
 合计                                                   19                -9 
    8.2.10 应收利息及其他应收款坏账准备的计提情况 
     （一）报告期末，本行应收利息情况 
    本行对贷款、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、存放中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等计提应收利息。报告期末，本行未对表内应收利息计提坏账准备。如果表内应收利息发生减值，本行将其与当期利息收入对冲，全额冲销至表外核算。 
                                                          （单位：人民币百万元） 
     项目        期初余额   本期增加数额  本期收回数额  期末余额  损失准备金 
  表内应收利息       1,723       17,427         17,153     1,997          0 
  表外应收利息         820           59            31       848           0 
     （二）报告期末，本行其他应收款情况 
                                                         单位：人民币百万元） 
                                                        （ 
        类别              期初余额            期末余额           本期变动 
      其他应收款                   504                 637               133 
      坏帐准备                     371                 369                -2 
    8.2.11 抵债资产情况 
    报告期末，本行抵债资产原值4.24亿元，计提抵债资产减值准备3.13亿元，抵债资产净值1.11亿元。 
                                                          （单位：人民币百万元） 
        类别              期初余额            期末余额         减值计提金额 
 房屋及建筑物                        32                 32                29 
 权利凭证                          265                 265               203 
 其他                               127                127                81 
 合计                              424                 424               313 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
     8.2.12 不良贷款情况及采取的相应措施 
      报告期末，本行不良贷款余额27.96亿元，比年初下降1.91亿元；不良贷 
 款比例1.02%，比年初下降0.53个百分点。 
     报告期内，为继续优化本行资产结构，提高资产质量，本行主要采取以下措施： 
     1、严格执行“区别对待，有保有压”的信贷投向政策，提高新增业务质量，降低组合风险； 
     2、重视宏观经济形势分析，对敏感性行业、企业持续进行风险监控，定期识别、评估风险，加快高风险项目市场退出力度，有效防范系统性风险； 
     3、强化非现场风险监测，加大对分期还款、到期贷款、贷款结息，以及授信客户信用评级、财务状况等情况的监测，强化风险提示和预警； 
     4、加大现场检查力度，采用多样化检查方式，及时识别风险，提前采取措施化解风险贷款； 
     5、坚持审慎的贷款风险分类原则，持续提高拨备覆盖水平和风险抵御能力； 
     6、坚持责任人约见制度，加大责任追究力度，提高全员风险管理意识； 
     7、多措并举，进一步加大新增不良贷款防控化解力度及存量不良贷款清收盘活力度。 
     8.2.13 逾期未偿债务情况 
     报告期内，本行没有逾期未偿还债务情况。 
     8.2.14 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情况 
     报告期内，可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外业务主要包括：不可撤销贷款承诺、开出承兑汇票、保函、信用证、经营租赁承诺、资本性承诺等。 
                                                        （单位：人民币百万元） 
            表外业务项目             2009年12 月31日       2008年12 月31日 
 信用承诺 
     开出信用证                                   1,376                  765 
     开出保函                                    15,119                 7,820 
    银行承兑汇票                                 25,703                11,502 
     不可撤销贷款承诺                                -                     - 
     未使用的信用卡额度                           3,294                1,358 
     同业代付承兑                                  351                     - 
 经营租赁承诺                                     1,361                 1,187 
 已做质押资产                                     3,660                14,749 
 资本性支出承诺                                    878                   114 
     已签约但尚未支付                              601                    38 
     已批准但尚未签约                              277                    76 
 证券承销承诺                                      650                     - 
    短期融资券及中期票据                           650                     - 
8.3 面临的主要风险及相应对策 
     作为商业银行，本行在经营中面临的主要风险包括信用风险、流动性风险、 
北京银行股份有限公司                                             2009 年年度报告市场风险、操作风险和信息安全风险。 
     报告期内，本行重点推动分行风险管理架构完善工作，明确分行风险管理职能责任。 
     8.3.1 信用风险状况及管理对策 
    本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。 
     报告期内，本行以“规模增长、质量稳定、效益优化、结构调整”作为标准，采取多种措施应对国际金融危机可能对本行资产业务产生的不利影响，加强国家产业政策调整和宏观经济形势的研究，制定因地治宜、因势治宜的授信政策，准确把握“抓机遇”与“防风险”、短期效益与战略目标、产业政策与信贷投向、拉动内需与资产结构调整、培育基本客户与市场退出等五方面关系，做好授信业务结构调整。 
     报告期内，本行继续按照“区别对待、有保有压”的授信原则，加大对国家重点支持、扶持、鼓励等相关产业及行业的信贷支持，把握好信贷投放的力度、节奏和方式。本行积极倡导“风险从选择客户开始”的风险理念，并不断完善分支机构信用风险组织架构，强化一线人员主动管理风险的意识，提高风险识别和控制能力，以适应本行业务多元化、地域多样化、风险管理复杂化的需要。 
     报告期内，本行开展房地产贷款、中小企业贷款、基础设施贷款、土地储备贷款等重点行业的调研。 
    本行坚持谨慎分类原则，避免风险滞后反映，报告期内，本行进一步加大对正常类、关注类贷款的风险排查力度，根据行业、贷款额度、客户经营状况、担保、五级分类等因素，明确重点监控客户，做好风险监测与化解工作。 
     报告期末，合并信用风险暴露情况如下： 
            未考虑抵(质)押物及其他信用增级情况的最大信用风险暴露 
                                                      （单位：人民币百万元） 
                                   2009年12 月31日      2008年12 月31日 
   存放同业款项                                  13,811               13,928 
   拆出资金                                      10,721               14,978 
   交易性金融资产                                11,516               16,811 
   衍生金融资产                                     19                   52 
   买入返售金融资产                              42,747               42,704 
   发放贷款和垫款                               267,450              187,690 
   可供出售金融资产                              63,596               80,979 
   持有至到期金融资产                            44,723                   - 
   应收款项类投资                                 4,316                4,255 
   长期股权投资                                    311                  217 
   应收利息                                       1,997                1,723 
   其他金融资产                                    268                 1,414 
   小计                                         461,475              364,751 
   开出信用证                                     1,376                 765 
   开出保函                                      15,119                7,820 
   银行承兑汇票                                  25,703               11,502 
   不可撤销贷款承诺                                  -                    - 
北京银行股份有限公司                                          2009 年年度报告 
   未使用信用卡额度                             3,293               1,358 
   同业代付承兑                                   351                  - 
   小计                                        45,842              21,445 
   合计                                       507,317             386,196 
    8.3.2 流动性风险状况及管理对策 
    流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险，要求商业银行必须保持一定的流动资产或保证有畅通的融资渠道。 
    本行资产负债委员会负责制定与流动性风险整体管理相关的政策及策略，资产负债部门负责流动性风险的日常监控管理,金融市场总部及其他业务部室相配合，形成分工协作、职责分明、运行高效的流动性风险管理体系。 
    本行积极应用科技手段，提升资产负债管理系统应用水平，通过资产负债管理系统实时监控流动性指标及流动性敞口情况，形成计量流动性风险的自动化手段及定期监控机制，并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务，通过内部资金转移定价，积极主动调整资产负债期限结构。本行不断改善流动性管理手段，加强和完善制度建设，及时进行政策调整，将流动性水平调控到适当的水平之上。 
    2009年，为应对国际金融危机及全球经济衰退影响，国家采取积极的财政政策及适度宽松的货币政策，加大金融对经济增长的支持力度，货币信贷快速增长，银行体系整体流动性充裕。在此情况下，本行整体流动性情况较为宽松，流动性管理以合理配置资金、支持业务发展为主，加大了资金在信贷业务、资金业务及债券业务上的配置力度，合理控制备付率，提升整体资产收益率。在加大资产配置力度同时，本行加强了存款的可持续增长与稳定性工作，调整负债结构，开拓多方面的负债来源，在积极提升负债稳定性同时，合理控制负债平均成本。 
    报告期内，本行资产负债业务平稳健康发展，流动性状况良好。反映流动性状况的有关指标具体列示如下表： 
主要监管指标       监管标准  2009年12 月31日 2008年12 月31日 2007年12 月31日 
流动性比例 人民币   ≥25％            46.99%          63.00%         72.01% 
 （％）    外币     ≥60％            84.05%         155.34%         91.00% 
存贷比（％）        ≤75％            58.94%          57.98%         59.44% 
    报告期末，合并的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）： 
                                                            （单位：人民币百万元） 
            1个月内   1个月至3个月  3个月至1年  1年至5年   5年以上   合计 
 流动性敞口  -179,475    -4,212       35,433     129,967   127,450  109,163 
    8.3.3 市场风险状况及管理对策 
     （一）利率风险 
    现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的 
北京银行股份有限公司                                          2009 年年度报告改变而波动的风险。本行利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。 
     由于市场利率的波动，本行的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本行主要在中国大陆地区遵照中央银行规定的利率体系经营业务。本行定期计量利率敏感性缺口，通过缺口分析来评估承受的利率风险，并进一步评估在不同利率条件下，利率变动对净利息收入和公司净值的影响。同时，本行密切跟踪市场利率走势，结合资金来源和运用情况，合理调整生息资产及付息负债重定价期限结构，减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。 
    截至报告期末，合并利率敏感性缺口情况如下： 
                                                            （单位：人民币百万元） 
          1个月以内   1个月至3个月 3个月至1年 1至5年 五年以上 不计息  合计 
 利率敏感 
           -43,379    22,417      27,094    -6,307   33,314   1,102  34,241 
  性缺口 
     （二）汇率风险 
    本行汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外币交易导致的货币头寸错配。本行面临的汇率风险来自非人民币计价的贷款、存款、证券及其他金融衍生工具。为管理本行的汇率风险，本行尽量使每种币种的借贷相互匹配，并对货币敞口进行日常监控。 
    8.3.4 操作风险状况及管理对策 
    报告期内，本行从深入开展案件风险百日大排查、充分发挥操作风险委员会作用、完善问责制度等方面不断强化操作风险管理，有效防范风险隐患。一是全面开展案件风险百日大排查工作。根据监管机构要求，对全行八大类业务开展了各机构自查、总行主管部门抽查、分行抽查和总行领导小组抽查等多层次多角度的案件风险排查，并要求各机构对存在问题积极整改。之后,通过案件风险百日大排查“回头看”活动，进一步督促各机构对发现问题整改到位。此外，总行各部门还结合案件排查发现的问题对制度流程进行了再评估和改进。此次案件排查工作成效显著，受到北京银监局的高度评价。二是发布《关于加强案件防控、有效防范操作风险的通知》，针对案件和操作风险的高危环节、防控要点提出了十六条工作要求。三是通过操作风险委员会定期会议，推动全行的操作风险管理。委员会一方面按季听取全行的操作风险管理工作报告，及时、全面了解本行操作风险状况并做出相关决策。另一方面还审议了保函业务、信用卡、自助机具、机构理财和个人理财、印章管理等多个业务领域的操作风险管理状况报告，强化了重点业务领域的操作风险管理。四是强化问责和目标责任制，提高制度执行力。出台《北京银行问责制度（试行）》，细化确定问责事项，并从问责原则、处分种类、操作程序等方面对各类问责流程进行规范，提高全行人员的制度执行力，并组织全行层层签订《案件与操作风险防控目标责任书》。 
    8.3.5 信息风险状况及管理对策 
    报告期内，本行根据银监会出台的 《信息科技风险管理指引》，修订了《信息科技风险管理规定》，拟定《信息科技外包风险管理规定》，从信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全管理、信息开发、测试和维护管理、信息科技运行管理、业务持续性管理、外包管理等方面提出控制要求。上述文件经操作风险委 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告员会审批通过，在全行范围内下发。 
☆     报告期内，由风险部门牵头，组织总行各业务部门，对原有业务持续性计划进行修订，拟定新建立信息系统的业务持续性计划。将更新的计划及联系人清单在我行内网的风险管理部主页上展示，供各分支机构查阅。在国庆前夕，组织全行对一类保障系统及新建立信息系统进行业务持续性计划的演练工作，并进行了演练工作的总结。 
8.4 内控制度完整性、合理性和有效性的说明 
    本行自成立以来，以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系。在完整性方面，本行内控制度覆盖了公司治理、组织架构、人力资源、内部审计等控制环境的各个方面，以及风险识别监测、计量评估、控制应对等风险管理的全过程，基本渗透到本行的各项业务的各个操作岗位和操作环节。内部控制制度内容主要包括：决策及审批程序、权限管理、部门职责及岗位说明、印章管理、计算机系统风险控制、监督和检查等各个方面，涉及业务涵盖授信业务、资金业务、存款和柜台业务、银行卡业务、结算业务、结售汇业务等。在合理性方面，本行通过合规风险管理体系建设，对业务和管理活动中存在的风险点进行充分识别，以合规风险管理信息系统为载体，实现了风险点的自我评估和监测等管理功能，不断提高本行业务和管理活动的规范性和标准化程度，同时根据业务发展需要以及监管部门新出台的法规和要求，持续对相关制度进行梳理，及时进行补充、修订和完善。为确保内控制度得到有效执行，本行注重风险防范长效机制的建设，随着经营管理水平的不断提高，基本形成了由制度执行、指导执行以及监督执行构成的内控“三道防线”，逐步建设并完善了对风险进行事前防范、事中控制以及事后监督评价与纠正的内控机制，在防控金融风险方面发挥了积极作用。 
8.5 投资情况 
     8.5.1 人民币普通股募集资金及使用情况　 
    本公司于2007年9月实现首次公开发行人民币普通股12亿股，每股发行价 
12.5元，共筹集资金150亿元，扣除发行费用，净筹集资金147亿元。 
    本公司首次公开发行募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充本公司核心资本，提高资本充足率，增强本公司抵御风险能力和盈利能力，支持本公司各项业务持续快速健康发展。在发行情况报告书中，本公司未对募集资金在各具体用途上的投入做出承诺。截至 2009 年 12 月 31 日，本公司募集资金项目款项已按照募集说明书的承诺使用完毕。 
     8.5.2 次级债券募集资金及使用情况 
     2005年下半年，本公司发行35亿元人民币次级定期债券，按规定已计入本公司附属资本。目前该项资金主要用于支持优质贷款项目及高等级债券投资。 
8.6 经营环境、宏观政策法规的变化及影响 
    8.6.1 关于国内经济金融及监管环境 
     2009年，为应对国际金融危机、促进经济平稳较快发展，中国政府实施“保增长、扩内需、调结构”的战略部署，实行积极的财政政策及适度宽松的货币政策，大规模增加政府投资，大范围实施调整振兴产业规划，加大金融支持力度，加强货币政策、信贷政策与产业政策的协调配合。 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
    在一系列刺激政策带动下，国内经济初步摆脱金融危机影响并企稳回升，但回升基础尚不稳固，对商业银行业务稳定发展形成压力；新增信贷有力支持了经济增长，为市场注入充足流动性，对商业银行资金运用能力提出更高要求；在人民银行下调存贷款基准利率后，适度宽松的货币政策进一步压缩利差空间，商业银行净利息收入呈现普遍下降趋势；信贷规模大幅增长，提高了拨备需求，贷后管理难度进一步加大。 
     面对经营环境的显著变化，本公司坚持深化战略调整，积极优化资产负债结构，努力克服外部环境产生的不利影响，主要措施如下： 
     （1）加强资产负债管理，优化各项业务安排。2009年，本公司进一步增强经济下行压力下资产负债管理水平，提升盈利能力。一是科学规划业务发展节奏；二是强化资金头寸管理，增强资金运用水平，提升资金使用效率；三是加大利率管理力度，指导分支机构合理发展负债业务，降低负债成本。 
     （2）加大中间业务发展力度。新形势下，本公司高度重视中间业务的发展，增强市场分析与研究，加快新产品研究推广进度，加大中间业务投入力度，创造新的中间业务收入增长点，降低对息差收入的依赖，促进盈利稳定增长。 
     （3）充分利用信息系统手段，提升流动性风险、市场风险管理水平。本公司进一步深化资产负债管理系统应用，实现流动性缺口、利率敞口的定期监测，根据缺口状况及时调整资产负债结构；利用系统分析利率走势对盈利影响，积极采取应对措施，提升风险防范监控能力。 
     （4）强化贷后管理。2009年度，本公司加大对新增贷款业务的贷后检查和督导力度，采取现场与非现场检查、风险提示与预警等手段，要求经营单位加强贷后监管；建立大额贷款风险应急预案机制，加大风险预警信号的监测和风险处置力度；采取审慎五级分类原则，加大拨备提取力度，提高风险覆盖能力；加大不良贷款责任人追究力度，约束其信贷经营行为。 
    8.6.2 关于信贷政策 
    2009年，人民银行实施“适度宽松”货币政策，要求各金融机构积极配合政策实施，加大信贷资产的投放力度。 
    本公司认真贯彻落实国家宏观调控决策部署，积极配合适度宽松的财政政策、货币政策，加大金融对经济民生的信贷支持力度，适度扩大信贷投放总量，满足实体经济合理的资金需求。同时，本公司更加注重信贷投向，抓住有利时机加大结构调整力度，保证信贷业务可持续发展。新增贷款主要投向国家重点扶持和鼓励发展的领域，并有力支持了中小企业和居民扩大消费的金融需求。 
     8.6.3 关于汇率变化 
    2009 年，人民币汇率在合理均衡基础上保持基本稳定。本公司外汇业务规模较小，汇率的波动对本公司经营影响较小。本公司积极应对汇率波动影响，积极调整外币资产负债结构，缩小外汇风险敞口，降低汇率波动对本公司经营的影响。 
     8.7 会计师事务所出具的审计意见 
       本行2009年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注 
   册会计师吴卫军、李铁英签字，出具了普华永道中天审字(2010)第10050号标 
   准无保留意见的审计报告。 
8.8 董事会日常工作情况 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
     8.8.1 董事会召开情况 
    报告期内，公司董事会共召开10次会议，具体情况如下： 
     1、2009年4月24 日，公司第三届董事会第十七次会议在北京召开，会议审议通过了《关于2008年经营情况及2009年工作计划报告的决议》、《关于2008 
年度报告及摘要的决议》、《关于内部控制自我评估报告的决议》、《关于2008年度董事会工作报告的决议》、《关于2008年度社会责任报告的决议》、《关于2008 
年度财务报告的决议》、《关于2009年度财务预算报告的决议》、《关于聘请2009 
年度会计师事务所的决议》、《关于〈北京银行并表管理办法〉的决议》、《关于〈北京银行高级管理层信息报告制度〉的决议》、《关于修改〈公司章程〉个别条款的决议》、《关于Bruno Houdmont辞去董事、副行长职务的决议》、《关于聘任Ronald 
Scherpenhuijsen Rom先生担任副行长的决议》、《关于提名Ronald 
Scherpenhuijsen Rom先生为公司董事候选人的决议》、《关于参加廊坊银行股份配售及增加投资的决议》、《关于设立阿姆斯特丹代表处的决议》、《关于〈附属机构及参股公司管理办法〉的决议》、《关于召开2008年度股东大会的决议》、《关于设立石家庄分行的决议》、《关于设立台北代表处的决议》、《关于2008年度关联交易专项报告的决议》、《关于对北京市国有资产经营有限责任公司关联授信的决议》、《关于2008年度利润分配预案的决议》。 
    2、2009 年 4 月 29 日，公司第三届董事会第十八次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于2009年第一季度报告的决议》。 
     3、2009年5月27 日，公司第三届董事会第十九次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于发起设立北京昌平村镇银行股份有限公司的决议》。 
    4、2009年7月29 日，公司第三届董事会第二十次会议在北京召开，会议审议通过了《关于选举罗纳德董事为关联交易委员会委员的决议》、《关于设立南昌分行的决议》、《关于发起设立金融租赁公司的决议》、《关于2008年经营业绩考评方案的决议》。 
     5、2009 年 8 月 25 日，公司第三届董事会第二十一次会议在北京召开，会议审议通过了《关于北京银行 2009 年半年度报告及摘要的决议》、《关于调整北京市国资公司授信期限的决议》、《关于建设总部后台服务基地的决议》、《关于发起设立消费金融公司的决议》。 
     6、2009年9月11 日，公司第三届董事会第二十二次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于收购首创安泰人寿保险有限公司中方股权的决议》。 
     7、2009年9月25 日，公司第三届董事会第二十三次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于对北京市华远置业有限公司关联授信的决议》。 
     8、2009年10月28日，公司第三届董事会第二十四次会议在北京召开，会议审议通过了《关于董事会对行长授权（2010年）的决议》、《关于北京银行2009 
年第三季度报告的决议》、《关于聘任张东宁先生担任副行长的决议》、《关于解聘刘建民先生北京银行副行长职务的决议》。 
     9、2009年12月1日，公司第三届董事会第二十五次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于参股城市商业银行的决议》。 
     10、2009年12月13日，公司第三届董事会第二十六次会议在天津召开，会议审议通过了《关于设立济南分行的决议》。 
     8.8.2 董事会对股东大会决议的执行情况 
    公司于2009年5月27日召开 2008年度股东大会，审议并通过《关于2008 
年度利润分配预案的决议》，确定2008年度分红方案为每股派发现金0.18元（含 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告税），公司董事会于2009年7月24 日进行了实施。 
     8.8.3 董事会审计委员会的履职情况 
     报告期内，董事会审计委员会共召开次会议4次，对公司年报、内部控制自我评估报告、财务报告等重要议案进行了审议，并定期听取内审部门、外审机构的工作报告，有效加强了董事会在内部控制和风险管理方面的工作。报告期内，审计委员会认真履行职责，积极协调内部审计与外部审计之间的工作，确保了本行财务报告信息的真实性、完整性和准确性。 
     2009 年 11 月 25 日，本行在北京召开董事会审计委员会第四次会议，认真审阅了年审会计师事务所关于 2009 年年终审计计划的报告，就审计工作的重大事项、进度安排、人员配备等事项与年审会计师事务所进行了协商，并提出指导意见。在年审注册会计师正式进场前，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司编制的财务报表在所有重大方面公允反映了北京银行 2009 年度的经营成果和财务状况，同意提交公司年审注册会计师审计。在审计过程中，审计委员会与年审会计师保持持续沟通，协调解决审计中出现的问题，并督促年审会计师事务所按照计划按时提交审计报告。在年审会计师事务所出具初步意见后，审计委员会听取了年审会计师事务所关于年审情况的报告，并审阅了本行财务会计报表，认为本行财务会计报表真实、准确、完整地反映了本行的整体情况，形成了书面意见，并表决同意提交董事会审核。 
     此外，审计委员会还听取了年审会计师事务所关于年度审计工作的总结报告，并结合会计师事务所日常履职情况对其 2009 年工作进行了总结评价，认为本行聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司在年度审计工作中，能够严格遵循独立、客观、公正的执业准则，认真履行审计职责，按时提交审计报告，较好地完成了本行委托的各项工作。审计委员会建议本行继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本行2010年度审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。 
     8.8.4 董事会薪酬委员会的履职情况 
     报告期，董事会薪酬委员会严格按照公司章程及《薪酬委员会议事规则》的有关规定，定期召开会议，认真履行职责，促进本行进一步完善激励约束机制。 
     报告期内，薪酬委员会听取了董事、监事及高级管理人员述职报告，并对董事、监事及高级管理人员 2008 年度工作情况进行了评议，认为公司董事会、高级管理层及成员，能够依法合规经营，认真履行职责，带领全行奋勇拼搏，锐意进取，取得良好经营业绩，全面完成股东大会制定的各项任务指标。 
     报告期内，薪酬委员会完成了对经营班子2008年经营绩效考核方案，对2009 
年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬进行了认真的审核，认为符合本行相关薪酬管理制度。 
8.9 利润分配预案 
     8.9.1 参与本公司 2009 年利润分配的股数 
    本公司已于2007年实现首次公开发行并上市工作，目前总股数62.28亿股。因此，参与本公司2009年度利润分配的股数为62.28亿股。 
     8.9.2 2009 年度利润分配预案 
    本公司聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司出具了标准无保留的审计报告，2009 年度经审计的会计报表税后利润为 56.34 亿元。2009 年度利润分配预案如下： 
     （一）按照2009 年度审计后的净利润的 10％提取法定盈余公积，计 
563,439 千元； 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
     （二）根据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）、《财政部关于呆账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90 号），从当年净利润中计提一般风险准备667,489 千元； 
     （三）当年可供股东分配利润8,616,231 千元，以2009年62.28亿股为基数，每10股派发现金红利1.8元（含税），累计分配现金红利11.21亿元。 
    分配预算执行后，结余未分配利润留待以后年度进行分配。 
     以上利润分配预算须经公司2009年度股东大会审议通过后两个月内实施。 
                          第九节 监事会报告 
9.1 监事会会议情况 
     1、2009年4月25 日,公司第三届监事会第十二次会议在北京召开，审议通过了《关于 2008 年工作报告和 2009 年工作计划的报告的决议》、《关于 2008 年度报告及摘要的决议》、《关于对董事会2008 年履职情况的评价报告的决议》、 
 《2008年度监事会工作报告的决议》、《关于对监事2008年履职情况的评价报告的决议》、《关于对高级管理层 2008 年履职情况的评价报告的决议》、《关于内部控制自我评估报告的决议》。 
     2、2009 年 4 月 29 日, 公司第三届监事会第十三次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于北京银行股份有限公司2009年第一季度报告的决议》。 
     3、2009 年 7 月 29 日，公司第三届监事会第十四次会议在北京召开，会议听取了第三届董事会第二十次会议审议通过的各项决议。 
     4、2009 年 8 月 25 日，公司第三届监事会第十五次会议在北京召开，会议审议通过了《北京银行2009年半年报及摘要的决议》，听取了第三届董事会第二十一次会议审议通过的各项决议。 
     5、2009年10月28日，公司第三届监事会第十六次会议在北京召开，会议审议通过了《北京银行2009年第三季度报告的决议》，集中学习了《商业银行声誉风险管理指引》和《上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答》，听取了第三届董事会第二十四次会议审议通过的各项决议。 
9.2 监事会专项检查和调研工作 
     监事会在工作中认真履行监督职能，创新工作方式，积极开展专项检查和调研工作，并提出相应的管理建议。 
     1、2009 年4 月8  日，公司监事会对中关村科技园区管理部进行了专项调研，听取了管理部关于业务发展情况、学习实践科学发展观情况的汇报，并征询了管理部对监事会工作的意见和建议。 
    2、2009 年 5 月 13  日至16  日和5 月20  日，公司监事会分别对上海分行、杭州分行和天津分行进行了调研和科学发展观检查活动。监事会认真听取了分行关于业务经营情况以及风险防控情况的汇报，逐项检查了分行学习实践科学发展观活动的落实情况，对调研过程中发现的问题提出了具体的整改要求。 
    3、2009 年6 月25  日，公司监事会针对全行风险管理状况进行了专项检查，听取了首席风险官关于全行信用风险、市场风险、流动性风险以及操作风险的全面风险分析报告。 
    4、2009 年 7  月 29 日，为确保本行组织架构改革扎实有效，公司监事会对郊区管理部、中关村科技园区管理部进行了专项调研，分别听取了各管理部经营 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告管理情况的汇报，并对管理部在发展中存在的问题提出了改进意见。 
    5、2009 年 11 月 11  日至14  日，为促进分行健康成长及更大程度发挥香港代表处作用，公司监事会赴深圳分行进行了专项调研。监事会认真听取了分行关于业务经营情况以及风险控制情况的汇报，深入了解了香港代表处设立一年以来的运作情况及下一步的工作计划，对分行存贷款情况进行了现场检查。监事会对调研过程中发现的问题，提出了改进意见。 
9.3 监事会就有关事项发表的独立意见 
     监事会出席了股东大会，监事长列席了董事会，依法对公司进行了监督。 
     1、依法经营情况 
     报告期内，本行经营决策程序合法有效，董事、高级管理层成员在业务经营及管理过程中谨慎、认真、勤勉，未发现任何违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 
     2、财务报告的真实性 
    本年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司根据企业会计准则（2006）审计，并出具标准无保留意见审计报告。财务报告真实、客观地反映了本行的财务状况和经营成果。 
     3、收购、出售资产情况 
     报告期内本行无金额超过经审计的上一年度净资产金额 5%以上的重大资产收购和出售情况。 
     4、关联交易情况 
     报告期内，本行的关联交易公平合理，未发现损害股东权益及本行利益的情况。 
     5、内部控制制度情况 
    本行内部控制完整、合理、有效。 
     6、股东大会决议的执行情况 
     对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会没有异议。监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为董事会能够认真落实股东大会的有关决议。 
                           第十节 重要事项 
10.1 重大诉讼、仲裁事项 
     报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。 
    截止 2009 年 12 月 31 日，本行作为原告且争议标的本金额在人民币 1,000 
万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共34宗，涉及金额约人民币18.08亿元。本行作为被告且争议标的在人民币1,000万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共5宗，涉及金额约人民币1亿元。对于本行作为被告的未决诉讼案件预计发生的损失，本行已作为预计负债计入资产负债表中。 
10.2  收购及出售资产、吸收合并事项 
     2009年9月11日，北京银行第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于收购首创安泰人寿保险有限公司中方股权的决议》，同意本公司以自有资金 
6.818 亿元收购北京首都创业集团有限公司持有的首创安泰 50%股权，每股价格 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
1.515元，收购后持有首创安泰股份450,000,000股。 
     2009年11月27日和2010年2月1日，中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会先后批复同意北京银行受让北京首都创业集团有限公司持有的首创安泰人寿保险有限公司 50%的股权。详细情况见 2010 年 2 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》及上海证券交易所网站 
 （www.sse.com.cn）刊登的《北京银行股份有限公司关于投资入股首创安泰人寿保险有限公司获得监管部门批准的公告》。 
10.3  重大关联交易事项 
    本行与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，交易的条件及利率均执行本行业务管理和监管机构的一般规定，不存在优于一般借款人或交易对手的情形。 
     报告期内，本行与关联方交易金额在3,000万元（含）以上的重大关联交易如下： 
10.3.1 贷款 
                                                               （单位：人民币千元） 
 客户名称                             2009年末      2008年末      本期变动 
 北京市国有资产经营有限责任公司            400,000   1,200,000     -800,000 
 北京京丰燃气发电有限责任公司              580,000      550,000      30,000 
 北京市华远集团公司                       100,000             0     100,000 
 北京市华远置业有限公司                 1,000,000             0   1,000,000 
 合计                                   2,080,000    1,750,000      330,000 
10.3.2 与关联方的其他业务 
     报告期内，ING BANK N.V 及其分行与本行在资金交易及贸易融资业务方面继续合作。截至报告期末，ING BANK N.V及其分行在本行有4.10亿元资金拆借业务、1.67 亿元表外业务，以及公允价值为 112.5 万元的衍生产品交易尚未到期。 
10.4 重大合同及其履行情况 
      北京银行股份有限公司与中华人民共和国铁道部于 2009 年 11 月签署了 
 《人民币资金借款合同》，约定借款金额为人民币 50 亿元，截至 2009 年 12 月 
31日已发放的借款本金额约为人民币3.01亿元。 
     2009年9月11日，北京银行第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于收购首创安泰人寿保险有限公司中方股权的决议》，同意本公司以自有资金 
6.818 亿元收购北京首都创业集团有限公司持有的首创安泰 50%股权，每股价格 
1.515元，收购后持有首创安泰股份450,000,000股。 
     2009年11月27日和2010年2月1日，中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会先后批复同意北京银行受让北京首都创业集团有限公司持有的首创安泰人寿保险有限公司 50%的股权。详细情况见 2010 年 2 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》及上海证券交易所网站 
 （www.sse.com.cn）刊登的《北京银行股份有限公司关于投资入股首创安泰人寿保险有限公司获得监管部门批准的公告》。 
10.5 公司或持股 5%以上股东承诺事项在报告期内的履行情况 
    本公司IPO前持有公司5%以上股份的股东ING Bank N.V.、北京市国有资产 
北京银行股份有限公司                                             2009 年年度报告经营有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司、国际金融公司（IFC）承诺自本公司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。报告期内上述股东切实履行了以上承诺事项。 
10.6 控股股东及关联方非经营性资金占用及偿还情况。 
     不适用 
10.7 非经营范围内的对外担保情况 
     不适用 
10.8 聘任、解聘会计师事务所情况 
     报告期内本行继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司担任本行按照中国企业会计准则编制年度报告的审计机构。报告期内共支付给普华永道中天会计师事务所的财务审计费用共计438万元。 
     普华永道中天会计师事务所有限公司已为本行提供国际准则下审计服务 4 
年，为本行提供国内会计准则审计服务3年。 
10.9 公司、公司董事会及董事在报告期内有无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形 
     报告期内,本行未发生上述情形。 
10.10 本行报告期内信息披露索引序 
号          报告名称          公告类型     公告日期       披露媒体     刊载网站 
                                                        《中国证券报》、 
     北京银行股份有限公司2008                           《上海证券报》、 www.sse.c 
 1                            临时公告  2009年1 月23 日 
         年度业绩预增公告                               《证券时报》、《证 om.cn 
                                                          券日报》 
     北京银行股份有限公司关于 
     部分有限售条件流通股上市 
 2          流通公告          临时公告  2009年2 月7 日      同上        同上 
       北京银行股份有限公司 
     第三届董事会第十七次会议 
 3          决议公告          临时公告  2009年4 月28 日     同上        同上 
       北京银行股份有限公司 
     第三届监事会第十二次会议 
 4          决议公告          临时公告  2009年4 月28 日     同上        同上 
       北京银行股份有限公司 
     与ING Bank N.V.关联交易事 
 5          项的公告          临时公告  2009年4 月28 日     同上        同上 
       北京银行股份有限公司 
     与北京市国有资产经营有限 
            责任公司 
 6      关联交易事项的公告    临时公告  2009年4 月28 日     同上        同上 
       北京银行股份有限公司 
 7       2008年年度报告       定期报告  2009年4 月28 日     同上        同上 
北京银行股份有限公司                                             2009 年年度报告 
       北京银行股份有限公司 
8      2008年年度报告摘要     定期报告  2009年4 月28 日     同上         同上 
       北京银行股份有限公司 
9      2009年第一季度报告     定期报告  2009年4 月30 日     同上         同上 
       北京银行股份有限公司 
     关于召开2008 年度股东大会 
10           的通知           临时公告  2009年5 月7 日      同上         同上 
       北京银行股份有限公司 
11   2008年度股东大会会议材料  临时公告  2009年5 月22 日     -           同上 
                                                        《中国证券报》、 
                                                        《上海证券报》、 
       北京银行股份有限公司                             《证券时报》、《证 
12   2008年度股东大会决议公告  临时公告  2009年5 月27 日  券日报》       同上 
     北京银行股份有限公司2008 
              年 
13    年度股东大会法律意见书  临时公告  2009年5 月27 日      -           同上 
                                                        《中国证券报》、 
                                                        《上海证券报》、 
       北京银行股份有限公司                             《证券时报》、《证 
14   2008年度分红派息实施公告  临时公告  2009年7 月14 日  券日报》       同上 
       北京银行股份有限公司 
     第三届董事会第二十次会议 
15          决议公告          临时公告  2009年7 月31 日     同上         同上 
     北京银行股份有限公司第三 
     届董事会第二十一次会议决 
16           议公告           临时公告  2009年8 月27 日     同上         同上 
       北京银行股份有限公司 
     与北京市国有资产经营有限 
            责任公司 
17      关联交易事项的公告    临时公告  2009年8 月27 日     同上         同上 
       北京银行股份有限公司 
18      2009年半年度报告      定期报告  2009年8 月27 日     同上         同上 
     北京银行股份有限公司2009 
19      年半年度报告摘要      定期报告  2009年8 月27 日     同上         同上 
     北京银行股份有限公司长沙 
20        分行开业公告        临时公告  2009年9 月10 日     同上         同上 
     北京银行股份有限公司第三 
     届董事会第二十三次会议决 
21           议公告           临时公告  2009年9 月26 日     同上         同上 
       北京银行股份有限公司 
     与北京市华远置业有限公司 
22      关联交易事项的公告    临时公告  2009年9 月26 日     同上         同上 
     北京银行股份有限公司第三            2009年10 月30 
23   届董事会第二十四次会议决 临时公告        日            同上         同上 
北京银行股份有限公司                                            2009 年年度报告 
            议公告 
       北京银行股份有限公司            2009年10 月30 
24     2009年第三季度报告    定期报告        日            同上        同上 
     北京银行股份有限公司第三 
     届董事会第二十六次会议决          2009年12 月15 
25          议公告           临时公告        日            同上        同上 
                          第十一节 财务报告 
    本公司按照中国企业会计准则编制的财务报表已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 
                       第十二节 备查文件目录 
12.1 载有本行董事、高级管理人员签名的年度报告正文。 
12.2 载有本行法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 
12.3 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
12.4 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审核报告原件。 
12.5 报告期内本行在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。 
12.6 本行章程。 
                            第十三节 附件 
附件 1：北京银行2009年度审计报告及财务报表附注 
附件 2：北京银行2009年度内控自我评价报告及审计机构评价意见报告 
                                                         普华永道中天会计师事务所有限公司 
                                                         中国上海市卢湾区湖滨路202号 
                                                         企业天地2号楼 
                                                         普华永道中心11楼 
                                                         邮政编码 200021 
                                                         电话 +86 (21) 2323 8888 
                                                         传真 +86 (21) 2323 8800 
                                                         pwccn.com 
                              审计报告 
                                     普华永道中天审字(2010)第 10050 号 
☆                                                        (第一页，共二页)北京银行股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京银行股份有限公司( 以下简称“贵行”)的财务报表，包括 
2009 年 12 月 31  日的合并及公司资产负债表以及2009 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京银行管理层的责任。这种责任包括： 
(1)  设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 
   于舞弊或错误而导致的重大错报； 
(2) 选择和运用恰当的会计政策； 
(3) 作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
                                           普华永道中天审字(2010)第 10050 号 
                                                                (第二页，共二页)审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述北京银行的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京银行 2009 年 12 月 31  日的合并及公司财务状况以及 
2009 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 
普华永道中天                     注册会计师 
会计师事务所有限公司                                         吴卫 军 
中国*上海市                      注册会计师 
2010 年4 月26  日                                            李铁 英北京银行股份有限公司 
2009 年度财务报表及审计报告北京银行股份有限公司 
2009 年度财务报表及审计报告 
内容                                                                      页码 
审计报告                                                                 1 至2 
合并及公司资产负债表                                                     3 至4 
合并及公司利润表                                                             5 
合并及公司现金流量表                                                     6 至7 
合并及公司股东权益变动表                                                8 至 11 
财务报表附注                                                          12 至 128 
                                                         普华永道中天会计师事务所有限公司 
                                                         中国上海市卢湾区湖滨路202号 
                                                         企业天地2号楼 
                                                         普华永道中心11楼 
                                                         邮政编码 200021 
                                                         电话 +86 (21) 2323 8888 
                                                         传真 +86 (21) 2323 8800 
                                                         pwccn.com 
                               审计报告 
                                     普华永道中天审字(2010)第 10050 号 
                                                         (第一页，共二页)北京银行股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表，包括 
2009 年 12 月 31  日的合并及公司资产负债表以及2009 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京银行管理层的责任。这种责任包括： 
(1)  设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 
   于舞弊或错误而导致的重大错报； 
(2) 选择和运用恰当的会计政策； 
(3) 作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
                                          普华永道中天审字(2010)第 10050 号 
                                                                (第二页，共二页)审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述北京银行的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 
重大方面公允反映了北京银行 2009  年 12 月 31     日的合并及公司财务状况以及 
2009 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 
普华永道中天                     注册会计师 
会计师事务所有限公司                                         吴 卫 军 
中国*上海市                      注册会计师 
2010 年4 月26 日                                             李 铁 英 
                                       - 2 -北京银行股份有限公司 
2009 年 12 月31 日合并及公司资产负债表 
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                      合并                       本行 
                                2009 年       2008 年     2009 年       2008 年 
        资产        附注七 
                              12 月31 日   12 月31 日   12 月31 日   12 月31 日 
现金及存放中央银行款项 1       68,132,832  49,286,815   68,111,042   49,286,064 
存放同业款项          2        13,810,866   13,928,483  13,812,825   13,927,759 
拆出资金              3        10,721,546   14,977,765  10,721,546   14,977,765 
交易性金融资产        4        11,515,704   16,811,309  11,515,704   16,811,309 
衍生金融资产          5           18,615       51,716      18,615       51,716 
买入返售金融资产      6        42,746,679   42,704,369  42,746,679   42,704,369 
应收利息              7         1,997,391    1,723,244   1,997,249    1,723,244 
发放贷款和垫款        8       267,450,108 187,690,318  267,378,461  187,690,318 
可供出售金融资产      9        63,595,865   80,979,059  63,595,865   80,979,059 
持有至到期投资        10       44,723,620         -     44,723,620          - 
应收款项类投资        11        4,315,942    4,254,505   4,315,942    4,254,505 
长期股权投资          12         310,821      216,728      320,821     226,728 
投资性房地产          13         243,800      255,502      243,800     255,502 
固定资产              14        1,734,821    1,519,113   1,732,226    1,518,328 
递延所得税资产        15         782,010      85,443       782,010      85,443 
其他资产              16        1,368,698    2,536,650   1,361,887    2,530,015 
资产总计                      533,469,318  417,021,019 533,378,292  417,022,124 
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 
法定代表人、董事长：闫冰竹   行长：严晓燕         财务总监：杜志红 
                                       - 3 -北京银行股份有限公司 
2009 年 12 月31 日合并及公司资产负债表(续) 
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                       合并                     本行 
     负债及股东权益   附注七      2009 年     2008 年      2009 年        2008 
                               12 月31 日   12 月31 日   12 月31 日         12 
负债： 
同业及其他金融机构存放款项 17    25,528,500 36,271,814   25,573,099   36,293,142 
拆入资金               18        1,617,280   1,912,618    1,617,280    1,912,618 
衍生金融负债            5           8,518      26,762       8,518        26,762 
卖出回购金融资产款     19        3,500,000  11,426,781    3,500,000   11,426,781 
吸收存款               20       446,938,703 315,840,114 446,820,989   315,839,009 
应付职工薪酬           21          119,657    385,379      119,657      385,379 
应交税费               22          346,632    499,417      346,533      499,417 
应付利息               23        2,368,479   2,139,448   2,368,353     2,139,458 
预计负债               24          41,322      78,891       41,322       78,891 
应付债券               25       13,468,821  13,460,392   13,468,821   13,460,392 
其他负债               26        1,953,635   1,165,770   1,953,482     1,165,770 
负债合计                        495,891,547 383,207,386 495,818,054   383,227,619 
股东权益： 
股本                   27        6,227,562   6,227,562   6,227,562     6,227,562 
资本公积               28       16,364,766  17,112,463   16,364,766   17,112,463 
盈余公积               29        2,706,190   2,142,751   2,706,190     2,142,751 
一般风险准备           30        3,645,489   2,978,000   3,645,489     2,978,000 
未分配利润             31        8,615,408   5,333,438   8,616,231     5,333,729 
归属于母公司的股东权益合计     37,559,415   33,794,214 
少数股东权益           32          18,356      19,419 
股东权益合计                   37,577,771   33,813,633   37,560,238   33,794,505 
负债及股东权益总计             533,469,318 417,021,019  533,378,292   417,022,124 
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 
法定代表人、董事长：闫冰竹      行长：严晓燕        财务总监：杜志红 
                                      - 4 -北京银行股份有限公司 
2009 年度合并及公司利润表 
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                            合并                 本行 
          项目               附注七  2009 年度  2008 年度  2009 年度  2008 年度一、营业收入 
    利息收入                  34     17,429,597 18,578,031 17,427,294  18,578,016 
    利息支出                  34     (6,475,675) (7,489,530) (6,475,600)  (7,489,546) 
    利息净收入                34     10,953,922 11,088,501 10,951,694  11,088,470 
    手续费及佣金收入          35       759,818   590,034    759,040     590,034 
    手续费及佣金支出          35       (109,714) (101,069)  (109,650)   (101,059) 
    手续费及佣金净收入        35       650,104   488,965    649,390     488,975 
   投资收益                   36       372,981   226,740    372,736     226,740 
      其中：对联营企业的投资收益       43,247     15,284     43,247      15,284 
    公允价值变动(损失)/收益   37       (290,392) 434,961    (290,392)   434,961 
    汇兑收益/(损失)                   121,065     (12,908)  121,065      (12,908) 
   其他业务收入               38       86,425     77,796     86,425      77,796 
二、营业支出 
    营业税金及附加            39       (925,992) (729,123)  (925,823)   (729,123) 
   业务及管理费               40     (3,135,597) (2,878,974) (3,131,707)  (2,878,081) 
    资产减值损失              41       (666,302) (1,847,299) (665,579)  (1,847,299) 
   其他业务成本                        (11,703)   (11,693)   (11,703)    (11,693) 
三、营业利润                         7,154,511  6,836,966  7,156,106   6,837,838 
    加：营业外收入            42        26,202    80,208     26,202      80,208 
    减：营业外支出            43        (18,473)  28,002     (18,473)    28,002 
四、利润总额                          7,162,240 6,945,176  7,163,835   6,946,048 
    减：所得税费用            44     (1,529,444) (1,528,592) (1,529,444)  (1,528,592) 
五、净利润                            5,632,796 5,416,584  5,634,391   5,417,456 
    归属于母公司股东的净利润          5,633,859 5,417,165 
    少数股东损益                         (1,063)    (581)六、每股收益 
    (金额单位为人民币元/股) 
    (一) 基本每股收益         45        0.90       0.87       0.90       0.87 
    (二) 稀释每股收益         45        0.90       0.87       0.90       0.87 
七、其他综合收益              46       (747,697) 2,456,411  (747,697)  2,456,411 
八、综合收益总额                      4,885,099 7,872,995  4,886,694   7,873,867 
    归属于母公司股东的综合收益总额    4,886,162 7,873,576 
    归属于少数股东的综合收益总额         (1,063)    (581)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 
法定代表人、董事长：闫冰竹      行长：严晓燕        财务总监：杜志红 
                                      - 5 - 
 北京银行股份有限公司 
 2009 年度合并及公司现金流量表 
 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                            合并                  本行 
               项目          附注七                                    2008 年一、  经营活动产生的现金流量 
    客户存款和同业存放款项净增加额   120,355,275 70,915,249 120,261,937 70,935,472 
    向其他金融机构拆出资金净减少额     5,841,509       -    5,841,509       - 
    交易性金融资产净减少额             5,172,154       -    5,172,154       - 
    收取利息的现金                    13,830,771 14,586,730 13,828,610 14,586,715 
    收取手续费及佣金的现金              759,818   590,034    759,040    590,034 
    收到其他与经营活动有关的现金       2,043,297  171,832   2,043,297   171,832 
      经营活动现金流入小计           148,002,824 86,263,845 147,906,547 86,284,053 
    发放贷款及垫款净增加额            (80,444,246) (36,066,203) (80,371,876) (36,066,203) 
    存放中央银行和同业款项净增加额    (12,746,027) (4,358,582) (12,736,967)  (4,358,511) 
    向其他金融机构拆入资金净减少额     (8,222,119) (21,871,056) (8,222,119)  (21,871,056) 
    向其他金融机构拆出资金净增加额          -    (1,568,635)     -     (1,568,635) 
    交易性金融资产净增加额                  -   (10,178,090)     -    (10,178,090) 
    支付利息的现金                     (5,593,414) (6,689,995) (5,593,476)  (6,690,001) 
    支付手续费及佣金的现金              (109,714) (101,069) (109,650)   (101,059) 
    支付给职工以及为职工支付的现金     (1,509,877) (1,211,406) (1,508,381)  (1,211,153) 
    支付的各项税费                     (3,048,155) (2,464,275) (3,048,082)  (2,464,275) 
    支付其他与经营活动有关的现金       (1,338,663) (1,611,833) (1,337,432)  (1,611,306) 
      经营活动现金流出小计           (113,012,215) (86,121,144) (112,927,983)  (86,120,289) 
    经营活动产生的现金流量净额  47    34,990,609  142,701  34,978,564    163,764 
二、 投资活动产生的现金流量 
    收回投资收到的现金               159,404,732 136,299,782 159,404,732 136,299,782 
    取得投资收益收到的现金             3,500,519 3,869,043  3,500,275  3,869,043 
    处置固定资产和其他长期资产收到的 
       现金                               1,690      997      1,690       997 
      投资活动现金流入小计           162,906,941 140,169,822 162,906,697 140,169,822 
    投资支付的现金                   (189,912,466) (129,620,480) (189,912,466) (129,630,480) 
    购建固定资产和其他长期资产所支付 
       的现金                           (736,358) (943,144) (733,365)  (935,611) 
      投资活动现金流出小计           (190,648,824) (130,563,624) (190,645,831) (130,566,091) 
    投资活动产生的现金流量净额        (27,741,883) 9,606,198 (27,739,134) 9,603,731 
                                       - 6 -北京银行股份有限公司 
2009 年度合并及公司现金流量表(续) 
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                             合并                  本行 
               项目           附注七    2009 年    2008 年   2009 年    2008 年三、  筹资活动产生的现金流量 
    吸收投资收到的现金                      -      20,000         -         - 
    发行债券收到的现金                      -    9,958,000        -    9,958,000 
      筹资活动现金流入小计                  -    9,978,000        -    9,958,000 
    偿付债券利息支付的现金              (644,800) (140,166)  (644,800) (140,166) 
    分配股利支付的现金                 (1,105,519) (789,110) (1,105,519) (789,110) 
      筹资活动现金流出小计             (1,750,319) (929,276) (1,750,319)  (929,276) 
    筹资活动产生的现金流量净额         (1,750,319) 9,048,724 (1,750,319)  9,028,724 
 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响   38,483    (35,961)   38,483     (35,961) 
五、 现金及现金等价物净增加额   47     5,536,890 18,761,662 5,527,594  18,760,258 
    加：年初现金及现金等价物余额      73,753,181 54,991,519 73,751,777  54,991,519 
六、 年末现金及现金等价物余额   47     79,290,071 73,753,181 79,279,371  73,751,777 
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 
法定代表人、董事长：闫冰竹       行长：严晓燕        财务总监：杜志红 
                                       - 7 -北京银行股份有限公司 
2009 年度合并股东权益变动表 
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                   归属于母公司的股东权益 
                                                一般风险  未分配 少数股 
                  附注七  股本  资本公积 盈余公积  准备    利润  东权益    合计一、2008年12月31 日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 
加： 会计政策变更           -        -       -       -       -      -        - 
   前期差错更正             -        -       -       -       -      -        - 
二、2009年1月1日余额   6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 
三、本年增减变动金额 
(一)净利润                  -        -       -       -  5,633,859 (1,063) 5,632,796 
(二)其他综合收益 
1.可供出售金融资产公允价值 
   变动净额 
(1)计入股东权益的金额 46    -   (632,794)    -       -       -      -   (632,794) 
(2)转入当期损益的金额 46    -   (371,734)    -       -       -      -   (371,734) 
2.现金流量套期工具公允价值 
   变动净额 
(1)计入股东权益的金额       -        -       -       -       -      -        - 
(2)转入当期损益的金额       -        -       -       -       -      -        - 
(3)计入被套期项目初始确认 
    金额中的金额            -        -       -       -       -      -        - 
3.权益法下被投资单位其他股 
   东权益变动的影响 46      -      194       -       -       -      -      194 
4.与计入股东权益项目相关的 
   所得税影响       15      -    256,637     -       -       -      -    256,637 
5.其他                      -        -       -       -       -      -        - 
上述(一)和(二)小计          -   (747,697)    -       -  5,633,859 (1,063) 4,885,099 
(三)股东投入和减少资本 
1.股东投入资本              -        -       -       -       -      -        - 
2.股份支付计入股东权益的金 
   额                       -        -       -       -       -      -        - 
3.其他                      -        -       -       -       -      -        - 
(四)利润分配 
1.提取盈余公积     29         -      -   563,439     -   (563,439)  -        - 
2.提取一般风险准备 30         -      -       -   667,489 (667,489)  -        - 
3.对股东的现金股利分配 33     -      -       -       -  (1,120,961)  - (1,120,961) 
4.其他 
(五)股东权益内部结转 
1.资本公积转增股本          -        -       -       -       -      -        - 
2.盈余公积转增股本          -        -       -       -       -      -        - 
3.盈余公积弥补亏损          -        -       -       -       -      -        - 
4.一般风险准备弥补亏损      -        -       -       -       -      -        - 
5.其他                      -        -       -       -       -      -        -四、2009年12月31 日余额  6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408  18,356 37,577,771 
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 
 法定代表人、董事长：闫冰竹    行长：严晓燕          财务总监：杜志红 
                                     - 8 -北京银行股份有限公司 
2008 年度合并股东权益变动表 
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                  归属于母公司的股东权益 
                                                一般风险 未分配 少数股东 
                 附注七   股本  资本公积 盈余公积 准备     利润   权益     合计一、2007年12月31 日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326  - 26,667,945 
加：会计政策变更            -       -        -      -       -       -       - 
   前期差错更正             -       -        -      -       -       -       -二、2008年1月1日余额  6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326  - 26,667,945 
三、本年增减变动金额 
(一)净利润                  -       -        -      -  5,417,165   (581) 5,416,584 
(二)其他综合收益 
1.可供出售金融资产公允 
   价值变动净额 
(1)计入股东权益的金额 46    -  3,327,588     -      -       -       -  3,327,588 
(2)转入当期损益的金额 46    -    (76,621)    -      -       -       -    (76,621) 
2.现金流量套期工具公允 
   价值变动净额 
(1)计入股东权益的金额       -       -        -      -       -       -       - 
(2)转入当期损益的金额       -       -        -      -       -       -       - 
(3)计入被套期项目初始确 
   认金额中的金额           -       -        -      -       -       -       - 
3.权益法下被投资单位其他 
   股东权益变动的影响 46    -      (316)     -      -       -       -      (316) 
4.与计入股东权益项目相 
   关的所得税影响  15       -   (794,240)    -      -       -       -   (794,240) 
5.其他                      -       -        -      -       -       -       - 
上述(一)和(二)小计          -  2,456,411     -      -  5,417,165   (581) 7,872,995 
(三)股东投入和减少资本 
1.股东投入资本               -      -        -      -       -    20,000  20,000 
2.股份支付计入股东权益 
   的金额                    -      -        -      -       -       -       - 
3.其他                      -       -        -      -       -       -       - 
(四)利润分配 
1.提取盈余公积     29       -        -   541,746    -   (541,746)   -       - 
2.提取一般风险准备 30       -        -       -  900,000 (900,000)   -       - 
3.对股东的现金股利分配 33   -        -       -      -   (747,307)   -   (747,307) 
4.其他                      -       -        -      -       -       -       - 
(五)股东权益内部结转 
1.资本公积转增股本          -       -        -      -       -       -       - 
2.盈余公积转增股本          -       -        -      -       -       -       - 
3.盈余公积弥补亏损          -       -        -      -       -       -       - 
4.一般风险准备弥补亏损      -       -        -      -       -       -       - 
5.其他                      -       -        -      -       -       -       -四、2008年12月31 日余额  6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438  19,419 33,813,633 
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 
法定代表人、董事长：闫冰竹     行长：严晓燕       财务总监：杜志红 
                                    - 9 -北京银行股份有限公司 
2009 年度公司股东权益变动表 
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                                      一般风险  未分配 
                   附注七   股本   资本公积  盈余公积    准备     利润    合计一、2008年12月31 日余额  6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505 
加：会计政策变更               -        -         -       -        -        - 
   前期差错更正                -        -         -       -        -        - 
二、2009年1月1日余额     6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505 
三、本年增减变动金额 
(一)净利润                     -        -         -       -   5,634,391 5,634,391 
(二)其他综合收益 
1.可供出售金融资产公允价 
   值变动净额 
(1)计入股东权益的金额 46       -   (632,794)      -       -        -    (632,794) 
(2)转入当期损益的金额 46       -   (371,734)      -       -        -    (371,734) 
2.现金流量套期工具公允价 
   值变动净额 
(1)计入股东权益的金额          -        -         -       -        -        - 
(2)转入当期损益的金额          -        -         -       -        -        - 
(3)计入被套期项目初始确认 
   金额中的金额                -        -         -       -        -        - 
3.权益法下被投资单位其他 
   股东权益变动的影响 46       -      194         -       -        -      194 
4.与计入股东权益项目相关 
   的所得税影响      15        -    256,637       -       -        -    256,637 
5.其他                         -        -         -       -        - 
上述(一)和(二)小计             -   (747,697)      -       -   5,634,391 4,886,694 
(三)股东投入和减少资本 
1.股东投入资本                 -        -         -       -        -        - 
2.股份支付计入股东权益的 
   金额                        -        -         -       -        -        - 
3.其他                         -        -         -       -        -        - 
(四)利润分配 
1.提取盈余公积       29        -        -    563,439      -   (563,439)     - 
2.提取一般风险准备   30        -        -         -   667,489 (667,489)     - 
3.对股东的现金股利分配 33      -        -         -       -  (1,120,961) (1,120,961) 
4.其他 
(五)股东权益内部结转 
1.资本公积转增股本             -        -         -       -        -        - 
2.盈余公积转增股本             -        -         -       -        -        - 
3.盈余公积弥补亏损             -        -         -       -        -        - 
4.一般风险准备弥补亏损         -        -         -       -        -        - 
5.其他                         -        -         -       -        -        - 
四、2009年12月31 日余额   6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,616,231 37,560,238 
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 
法定代表人、董事长：闫冰竹      行长：严晓燕     财务总监：杜志红 
                                    - 10 -北京银行股份有限公司 
2008 年度公司股东权益变动表 
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
                                                    一般风险   未分配 
☆                   附注七   股本  资本公积  盈余公积   准备     利润      合计一、2007年12月31 日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326  26,667,945 
加：会计政策变更              -        -         -       -        -         - 
   前期差错更正               -        -         -       -        -         - 
二、2008年1月1日余额    6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326  26,667,945 
三、本年增减变动金额 
(一)净利润                    -        -         -       -  5,417,456   5,417,456 
(二)其他综合收益 
1.可供出售金融资产公允价 
   值变动净额 
(1)计入股东权益的金额 46      -  3,327,588       -       -        -     3,327,588 
(2)转入当期损益的金额 46      -    (76,621)      -       -        -      (76,621) 
2.现金流量套期工具公允价 
   值变动净额 
(1)计入股东权益的金额         -        -         -       -        -         - 
(2)转入当期损益的金额         -        -         -       -        -         - 
(3)计入被套期项目初始确 
    认金额中的金额            -        -         -       -        -         - 
3.权益法下被投资单位其他 
   股东权益变动的影响 46      -      (316)       -       -        -        (316) 
4.与计入股东权益项目相关 
   的所得税影响     15        -   (794,240)      -       -        -      (794,240) 
5.其他                        -        -         -       -        -         - 
上述(一)和(二)小计            -  2,456,411       -       -   5,417,456  7,873,867 
(三)股东投入和减少资本 
1.股东投入资本                -        -         -       -        -         - 
2.股份支付计入股东权益 
   的金额                     -        -         -       -        -         - 
3.其他                        -        -         -       -        -         - 
(四)利润分配 
1.提取盈余公积      29        -        -    541,746      -   (541,746)      - 
2.提取一般风险准备  30        -        -         -   900,000 (900,000)      - 
3.对股东的现金股利分配 33     -        -         -       -   (747,307)  (747,307) 
4.其他                        -        -         -       -        -         - 
(五)股东权益内部结转 
1.资本公积转增股本            -        -         -       -        -         - 
2.盈余公积转增股本            -        -         -       -        -         - 
3.盈余公积弥补亏损            -        -         -       -        -         - 
4.一般风险准备弥补亏损        -        -         -       -        -         - 
5.其他                        -        -         -       -        -         -四、2008年12月31 日余额  6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729  33,794,505 
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 
法定代表人、董事长：闫冰竹     行长：严晓燕        财务总监：杜志红 
                                    - 11 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
一    公司基本情况 
      北京银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行(或称“中央银行”)批 
      准于 1995 年 12 月 28   日在中华人民共和国(以下简称“中国”)北京市注册成 
      立，本行成立时的名称为北京城市合作银行。2004 年 9 月28  日，根据中国 
      银行业监督管理委员会北京监管局(以下简称“北京银监局”)的批复，本行更 
      名 为 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 。 本 行 经 北 京 银 监 局 批 准 持 有 
      B0107H211000001  号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取注 
      册号为 110000005064399  的企业法人营业执照，注册办公地址为北京市西 
      城区金融大街甲 17 号首层。 
      2007 年 9 月 19 日，本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂 
      牌上市。 
      于 2009 年 12 月 31  日，本行已在北京、天津、上海、西安、深圳、杭州和 
      长沙共开设了 168 家分支机构，并在香港开设了代表处。 
      本行经营范围包括公司银行业务、个人银行业务、资金业务及提供其他金融 
      服务。 
      本财务报表由本行董事会于2010 年4 月26 日批准报出。 
二    财务报表的编制基础 
      本财务报表按照财政部于 2006 年 2  月 15  日颁布的《企业会计准则——基 
      本准则》和 38  项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业 
      会计准则解释等其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 编制。 
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      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
三    遵循企业会计准则的声明 
      本行 2009  年度合并及公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整 
      地反映了本行 2009 年 12 月 31  日的合并及公司财务状况以及2009 年度的 
      合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 
四    主要会计政策和会计估计 
(一)  主要会计政策 
1     会计年度 
      本行会计年度为公历 1 月 1 日起至12 月31 日止。 
2     记账本位币 
      本行的记账本位币为人民币。 
3     合并财务报表的编制方法 
      编制合并财务报表时，合并范围包括本行及全部子公司。 
      从取得子公司的实际控制权之日起，本行开始将其纳入合并范围；从丧失实 
      际控制权之日起停止纳入合并范围。 
      在编制合并财务报表时，子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致 
       的，按照本行的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
      银行内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 
      销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本行所拥有的部分分别在合并 
      财务报表中股东权益及净利润项下以少数股东权益及少数股东损益列示。 
4     现金及现金等价物 
      现金及现金等价物，是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期 
       限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 
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      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
5     外币折算 
      外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 
      于资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，除 
      分类为可供出售的货币性证券外，其他项目产生的折算差额计入利润表。以 
      外币计量，分类为可供出售的货币性证券，其外币折算差额分解为由摊余成 
      本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本 
      变动产生的折算差额计入利润表，属于其他账面金额变动产生的折算差额计 
      入资本公积中的“可供出售金融资产公允价值变动储备”。 
      对以历史成本计量的非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改 
      变其记账本外币金额。对以公允价值计量的非货币性项目，采用公允价值确 
      定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本外币金额的差 
      额，对于可供出售金融资产，差额计入资本公积中的“可供出售金融资产公允 
      价值变动储备”；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金 
      融负债，差额计入利润表中的“公允价值变动损益”。 
6     金融资产 
(1)   金融资产分类 
      金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 
      融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产 
       的分类取决于本行对金融资产的持有意图和持有能力。 
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出 
      售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 
      贷款和应收款项 
      贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 
      生金融资产，包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售 
      金融资产、发放贷款和垫款、应收款项类投资及部分其他应收款。 
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      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
6     金融资产(续) 
(1)   金融资产分类(续) 
      可供出售金融资产 
      可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及 
      未被划分为其他类的金融资产。 
      持有至到期投资 
      持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行有明确意 
       图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 
      除特定情况(如在接近到期日时出售金额不重大的持有至到期债券)外，如果 
      本行未能将这些债券持有至到期或将部分重分类至可供出售金融资产，本行 
      会将全部该类债券剩余部分重分类至可供出售金融资产，由按摊余成本计量 
      改为按公允价值计量。本行不会在当期及以后的两个完整会计年度内将此类 
      投资重新划分为持有至到期投资。 
(2)   确认和计量 
      金融资产于本行成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确 
      认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关 
      交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照 
      公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 
      量的权益工具投资，按照成本计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采 
      用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允 
      价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及 
      处置时产生的处置损益计入当期损益。 
      除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公 
      允价值变动直接计入股东权益；待该金融资产终止确认时，原直接计入权益 
       的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按 
      实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具 
      投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 
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      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
7     金融工具的抵销 
      当依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额进行结算或同时结清资产和 
      负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在资产负债表中列示。 
8     金融资产减值 
      除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本行于资产负债表 
       日对金融资产的账面价值进行检查。如果有客观证据表明某项金融资产发生 
      减值，本行对其计提减值准备。 
      金融资产发生减值的客观证据包括下列可观察到的各项事件： 
      —发行方或债务人发生严重财务困难； 
      —债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 
      —债权人出于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让 
      步； 
      —债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 
      —因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 
      —无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据历 
      史经验或公开数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来 
      的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力 
      逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价 
      格明显下降、所处行业不景气等； 
      —权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利 
      变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 
      —权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 
      —其他表明金融资产发生减值的客观证据。 
      本行首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明 
      其已发生减值，则确认减值损失，计入利润表中的“资产减值损失”。本行将 
      单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的金融资产包括在具有类 
      似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
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四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
8     金融资产的减值(续) 
(1)    以摊余成本计量的金融资产 
       以摊余成本计量的金融资产发生减值时，本行将该金融资产的账面价值减记 
      至预计未来现金流量现值(不包括尚未发生的未来信用损失)，减记的金额确 
      认为资产减值损失，计入利润表。预计未来现金流量现值按照该金融资产的 
      原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该金融资产时确定的实际利 
      率。对于以浮动利率计息的金融资产，在计算未来现金流量现值时采用合同 
      规定的现行实际利率作为折现率。 
      本行在计算带有担保物的金融资产的未来现金流现值时，无论该担保物是否 
      将被收回，已将担保物价值及取得和出售担保物发生的费用考虑在内。 
      在实际操作中，本行也会用观察到的市场价格确定金融资产的公允价值，并 
       以此为基础确定减值损失。 
      在以组合方式进行减值评估时，本行基于类似信用风险特征对金融资产进行 
      分组。这些信用风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还所 
      有到期金额的能力，与被评估资产的预计未来现金流量相关。 
      对于以组合方式进行减值评估的金融资产组合，本行基于与该组合中资产相 
      似信用风险特征的金融资产的历史损失经验，估计其未来现金流量。为反映 
      该组金融资产的实际情况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包 
      括反映历史损失期间不存在的现实情况及从历史损失经验数据中剔除当期已 
      不存在事项的影响。 
      本行对金融资产组合的未来现金流变动的估计已反映各期可观察到的相关数 
      据的变动，并与其变化方向保持一致。为减少预期损失和实际损失之间的差 
      异，本行定期审阅预计未来现金流的方法和假设。 
      当所有必要的程序执行完毕且确认金融资产不可回收时，该金融资产在冲减 
      相应的减值准备后进行核销。核销后又收回的金融资产金额，抵减利润表中 
      的“资产减值损失”。 
      如有客观证据表明某项金融资产的价值已恢复，且客观上与确认原减值损失 
      发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予以转 
      回，计入利润表中的“资产减值损失”。但是，转回后的账面价值不应超过假 
      定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
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四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
8     金融资产的减值(续) 
(2)   可供出售金融资产 
      如果存在客观证据表明可供出售金融资产发生减值，原直接计入资本公积的 
      累计损失予以转出，计入利润表。该转出的累计损失，为可供出售金融资产 
      的初始取得成本扣除已收回本金、已摊销金额、当前公允价值和原已计入损 
      益的减值损失后的余额。 
      对于已确认减值损失的可供出售债券，在随后的会计期间公允价值已上升且 
      客观上与确认原减值损失发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 
      计入利润表中的“资产减值损失”。 
      可供出售权益性证券(包括在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 
      的权益性证券)发生的减值损失，不得通过损益转回，其后公允价值的上升直 
      接计入资本公积。 
9     金融资产的终止确认 
      金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)  收取该金融资产现金流 
      量的合同权利终止；(2)  该金融资产已转移，且本行将与金融资产所有权相 
      关的几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)  该金融资产已转移，虽然本 
      行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放 
      弃了对该金融资产的控制。 
      金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益 
      的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 
10    金融工具的公允价值确定 
      存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 
      跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 
      情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 
      的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽 
      可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本行特定相关的参数。 
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四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
11    衍生金融工具与嵌入衍生金融工具 
      衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具 
      有金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合 
      工具。衍生金融工具具有以下全部特征： 
      —其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指 
      数、信用等级、信用指数或类似变量的变动而变动； 
      —不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相 
      比，要求很少的初始净投资； 
      —在未来某一日期结算。 
      衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公 
      允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损 
      益内，同时在资产负债表的“衍生金融资产”或“衍生金融负债”中反映。 
      嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同(以下简称“主合同”)中的衍生金融工 
      具，该衍生金融工具使主合同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金 
      融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的 
      变动而发生调整，如嵌入在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌 
      入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本行将之 
      从主合同中分拆，作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初始 
      确认及后续计量。 
      嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金 
      融资产或金融负债进行会计核算。 
12    买入返售和卖出回购款项 
      买入返售是指本行按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入债券、 
      贷款及票据，之后在合约约定的日期再按协议价格返售给对方的资金拆借业 
      务。卖出回购是指本行按合同或协议约定，以一定的价格将债券、贷款及票 
      据卖给交易对方，之后在合约约定日期，再按协议价格购回的资金拆借业 
      务。 
      买入返售和卖出回购按业务发生时实际支付或收到的款项入账，并记入“买入 
      返售金融资产”或“卖出回购金融资产款”。“卖出回购金融资产款”项目下的相 
      关债券、贷款和票据仍在本行资产类相关项目中反映。 
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四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
13    长期股权投资 
      长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资、本行对联营企业的长期股 
      权投资及本行对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃 
      市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 
      子公司是指本行能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本行能够对 
      其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 
      对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合 
      并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算； 
      对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报 
      价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
      采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量，在被投资单位宣告 
      分派现金股利或利润时，确认投资收益计入当期损益。 
      采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单 
      位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本； 
      初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 
      其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。本行按应享有或应分 
      担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。被投资单位除净损益以外 
      股东权益的其他变动，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本 
      公积。被投资单位分派的利润或现金股利于分派宣告时按照本行应分得的部 
      分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
14    投资性房地产 
      投资性房地产包括已出租及以出租为目的的建筑物，以购置成本进行初始计 
      量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本行且 
      其成本能够可靠计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期 
      损益。 
      本行采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残 
      值率计提折旧。本行投资性房地产的预计使用寿命在 20 至 30 年间，净残值 
      率预计为5%。 
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      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
14    投资性房地产(续) 
      于资产负债表日，本行对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧 
      方法进行复核并作适当调整。 
       当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金 
      额。 
15     固定资产 
(1)    固定资产的确认及初始计量 
       固定资产包括房屋及建筑物、办公设备及运输工具。 
       固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本行、且其成本能够可靠计量时 
      予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。 
      与固定资产有关的后续支出，在与其相关的经济利益很可能流入本行且其成 
      本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；所有其他后续支出于发生时计入 
       当期损益。 
(2)    固定资产的折旧方法 
       固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内采用年限平 
      均法计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后 
       的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 
       固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 
                              预计使用寿命    预计净残值率           年折旧率 
      房屋及建筑物                 20-30 年             5%     3.17%至4.75% 
      办公设备                       5-10 年            5%     9.50%至 19.0% 
      运输工具                         5 年             5%                19% 
      于资产负债表日，本行对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法 
      进行复核并作适当调整。 
       当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确 
      认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 
      值和相关税费后的金额计入当期损益。 
                                       - 21 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
 四   主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
15     固定资产(续) 
       当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 
(3)   在建工程 
      在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合 
      资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的 
      必要支出。 
      在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折 
       旧。 
       当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 
16    长期待摊费用 
      长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后 
      各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊 
      销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 
17    抵债资产 
       以抵债资产抵偿贷款和垫款及应收利息时，该抵债资产以公允价值入账，取 
      得抵债资产所支付的相关费用计入抵债资产账面价值。当有迹象表明抵债资 
      产的可变现净值低于账面价值时，本行将账面价值调减至可变现净值。 
18    非金融资产减值 
      针对固定资产、在建工程、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联 
      营企业的长期股权投资和其他长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹 
      象的，本行对其进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其 
      账面价值的，按其差额计提减值准备。可收回金额为资产的公允价值减去处 
      置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减 
      值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 
      行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 
      独立产生现金流入的最小资产组合。 
      上述资产减值损失一经确认，减值金额得以恢复的部分以后期间不予转回。 
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四     主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
19    金融负债 
      本行在取得金融负债时将其划分为两类： 
      — 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 
      和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。衍生金融负债 
      也被划分为交易性金融负债； 
      —其他金融负债，包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购 
      金融资产款、吸收存款及应付债券等，均以摊余成本计量。 
20    应付债券 
      本行应付债券包括本行发行的一般金融债券和次级债券。 
      应付债券按其公允价值，即以实际收到的款项(收到对价的公允价值)减交易 
       费用的差额入账。应付债券采用实际利率法，按摊余成本计量，即对实际收 
      到的款项净额和到期应偿还金额之间的差额采用实际利率法在借款期间内摊 
      销，摊销金额计入当期损益。 
21    职工薪酬 
      职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住 
      房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供服务相关的支 
       出。 
      本行在职工提供服务期间确认应付的职工薪酬，并计入当期损益。 
22    职工社会保障 
      本行按规定参加由政府机构设立的社会保障计划，包括养老及医疗保险、住 
      房公积金及其他社会保障计划。除前述社会保障义务之外，本行并无其他重 
      大职工福利承诺。 
      根据有关规定和合约，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过有 
      关规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应支出计入当期 
      损益。 
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四     主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
23    股利分配 
      现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 
24    递延所得税资产及递延所得税负债 
      递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 
       的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳 
      税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利 
      润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产 
      或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产。于资 
      产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 
      偿该负债期间的适用税率计量。 
      递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和税款抵减 
       的应纳税所得额为限。 
☆      对子公司、联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本 
      行能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预计的未来很可能不 
      会转回的情况外，确认为负债。对子公司、联营企业投资相关的暂时性差异 
      产生的递延所得税资产，当暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很 
      可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认为递延所得税 
       资产。 
       同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列 
      示： 
      —递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本行内同一纳税 
      主体征收的所得税相关； 
      —本行拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 
25    预计负债 
       因未决诉讼、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利 
      益的流出，且该金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 
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四     主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
25    预计负债(续) 
      预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综 
      合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间 
      价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因 
       随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确 
      认为利息费用。 
      本行于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反 
       映当前的最佳估计数。 
26    利息收入和支出 
       除衍生金融工具之外的所有生息金融资产和付息金融负债的利息收入和支 
       出，按实际利率法计入利润表中的“利息收入”和“利息支出”。衍生金融工具 
      产生的利息收入与支出计入利润表中的“投资收益”。 
      实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各 
      期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预 
      期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融 
       负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本行在考虑金融资产 
      或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损 
       失。本行支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢 
      价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。 
      金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为计量减值损失时对 
      未来现金流进行贴现时使用的利率。 
27    手续费及佣金收入和支出 
      手续费及佣金收入和支出按权责发生制原则在提供相关服务时确认。 
28    受托业务 
      本行通常作为受托人在受托业务中为零售客户、信托机构和其他机构管理资 
      产。受托业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本行。本行不承担 
      风险的受托业务形成的受托资产不包括在本财务报表中。 
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四     主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
28    受托业务(续) 
      委托贷款是指本行接受委托，由客户(作为委托人)提供资金，由本行(作为受 
      托人)按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和 
      监督使用并由本行协助收回的贷款，风险由委托人承担。委托人提供的资 
      金，按照本行实际收到金额列入委托资金科目。本行按照委托人意愿发放贷 
      款时按照实际发放或投出金额计入委托贷款科目。本行进行委托贷款业务只 
       收取手续费，不代垫资金，不承担信用风险。 
29    财务担保合约 
      本行将财务担保合约提供给银行、金融机构和其他实体，财务担保合约要求 
      提供者为合约持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款 
       时，代为偿付合约持有人的损失。 
      财务担保合约在担保提供日按公允价值进行初始确认。在资产负债表日，按 
      合同的摊余价值和对本行履行担保责任所需准备金的最佳估计孰高列示，与 
      该合同相关负债的增加计入当期利润表。对准备金的估计根据类似交易和历 
       史损失的经验以及管理层的判断作出。 
30    或有负债 
      或有负债是指由过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确 
       定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是过去的交易或事项形成 
       的现实义务，但履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不 
       能可靠计量。 
      或有负债不作为预计负债确认，仅在附注中加以披露。 
31    分部报告 
      本行以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经 
      营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 
      经营分部是指本行内同时满足下列条件的组成部分：(1)  该组成部分能够在 
       日常活动中产生收入、发生费用；(2)本行管理层能够定期评价该组成部分的 
      经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本行能够取得该组成部分 
       的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具 
      有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 
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      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
 四    主要会计政策和会计估计(续) 
(一)  主要会计政策(续) 
32     比较数字 
       比较期间若干数据已按本期间会计报表的列报方式进行了重分类。 
(二)  重要会计政策变更 
      于 2009 年 1 月 1 日以前，本行区分业务分部和地区分部披露分部信息，以 
      业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。 
      根据财政部于 2009 年 6 月 11  日颁布的《企业会计准则解释第3 号》中有 
      关企业改进报告分部信息的规定，自 2009 年 1 月 1 日起，本行不再区分业 
      务分部和地区分部作为主要报告形式和次要报告形式披露分部信息，而是改 
      按以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营 
      分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 
      2008 年度分部信息已经按照上述规定进行重新列报。 
(三)  重要会计估计和判断 
      本行根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的主 
      要会计估计和关键假设进行持续的评价。本行将很可能导致下一会计年度资 
      产和负债的账面价值出现重大调整风险的主要会计估计和关键假设列示如 
      下，但要确定下列重要假设或者其他估计的变更所带来的影响是不可行的。 
      本行未来有可能根据实际情况的变化对这些会计估计做出重大调整。 
1     贷款及应收款项减值准备 
      除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外，本行定期对贷款组合的 
      减值损失情况进行评估。对于在单项测试中未发现现金流减少的贷款组成的 
      贷款组合，本行对于该贷款组合是否存在预计未来现金流减少的减值迹象进 
      行判断，以确定是否需要计提贷款减值准备。导致预计现金流减少的减值迹 
      象包括该贷款组合中借款人的还款能力发生恶化，或借款人所处的经济环境 
      发生不利变化导致该贷款组合的借款人出现违约。基于具有类似信用风险特 
      征的资产组合所发生损失的历史经验，本行对存在减值迹象的贷款组合做出 
      减值估计。对用于估测预计未来现金流的发生时间与金额时所使用的方法与 
      假设，本行会定期评估以降低贷款减值实际损失与估计损失之间的差异。 
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四    主要会计政策和会计估计(续) 
(三)  重要会计估计和判断(续) 
2     金融工具公允价值 
      对于无法获得活跃市场报价的金融工具，本行使用了估值模型计算其公允价 
      值。估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是管理层仍需要对如信用风险 
      (包括交易双方)、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。就上述因素所 
      作出的假设若发生变动，金融工具公允价值的评估将受到影响。 
3     持有至到期投资 
      本行将具有固定或可确定支付金额并且到期日固定的非衍生金融资产划分为 
      持有至到期投资。这一分类涉及重大判断。在作出相关判断时，本行会对其 
      持有该类债券至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况(如在接近到期日 
      时出售金额不重大的证券)外，如果本行未能将这些债券持有至到期，则须将 
      全部该类债券重分类至可供出售，由按摊余成本计量改为按公允价值计量。 
      从 2009 年 1 月 1 日起，本行结束了因曾处置部分持有至到期债券投资而导 
      致在其当期及以后的两个完整会计年度不能将此类投资分类为持有至到期的 
       限制，开始重新建立持有至到期投资的头寸。 
4     所得税 
      在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在 
      计提所得税费用时，本行需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定 
      结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得 
      税费用和递延所得税的金额产生影响。 
五    税项 
      本行适用的主要税种及其税率列示如下： 
      税种                                    税率                   计税基础 
      企业所得税                              25%                应纳税所得额 
      营业税                                   5%                应纳税营业额 
      城市维护建设税                       5%-7%                 缴纳的流转税 
      教育费附加                               3%                缴纳的流转税 
                                       - 28 - 
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六    子公司 
      于2009 年 12 月31 日，本行纳入合并范围的子公司列示如下。 
                           注册资本 业务性质及     持股   表决权  年末实际 是否合 
                    注册地  (人民币)  经营范围     比例     比例  出资额 并报表 
       延庆村镇银行 中国北京   3,000 万  商业银行业务 33.33% 80% 1,000 万   是 
      于 2008 年 11 月25 日，本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。延庆村 
      镇银行的主要经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理 
      国内结算；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务及经中国银行业监督 
      管理机构批准的其他业务。 
      本行持有延庆村镇银行半数以下的表决权，但在其董事会占有多数席位，从而 
      主导其经营决策，使其经营活动在本行的控制之下，因此将其纳入合并报表范 
      围。 
                                     - 29 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释 
1     现金及存放中央银行款项 
                                    2009 年     2008 年     2009 年      2008 年 
                                  12 月31 日 12 月31 日  12 月31 日  12 月31 日 
                                       合并       合并        本行        本行 
      库存现金                    2,188,046   1,535,184   2,187,494    1,534,833 
      存放中央银行法定准备金     55,383,921  38,869,492  55,374,790   38,869,421 
      存放中央银行超额存款准备金 10,430,036   8,793,012  10,417,929    8,792,683 
      存放中央银行财政存款准备金    130,829     89,127     130,829       89,127 
      合计                       68,132,832  49,286,815  68,111,042   49,286,064 
      本行按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本行的 
      日常经营。于 2009  年 12  月 31   日，本行人民币存款准备金缴存比率为 
      13.5%(2008 年 12 月 31  日：13.5%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2008 
      年 12  月 31  日：5%)。子公司延庆村镇银行人民币存款准备金缴存比率为 
      11%。 
2     存放同业款项 
                                   2009 年     2008 年     2009 年     2008 年 
                                 12 月31 日  12 月31 日  12 月31 日 12 月31 日 
                                      合并        合并        本行       本行 
      存放境内定期款项            7,086,896   4,303,368   7,089,896   4,303,368 
      存放境内活期款项            6,644,273   9,377,845   6,643,232   9,377,121 
      存放境外活期款项              306,593    483,866     306,593     483,866 
      小计                       14,037,762  14,165,079  14,039,721  14,164,355 
      减：减值准备                 (226,896)   (236,596)   (226,896)  (236,596) 
      净值                       13,810,866  13,928,483  13,812,825  13,927,759 
      存放同业款项减值准备变动 
                                                          2009 年度   2008 年度 
                                                         合并和本行  合并和本行 
      年初余额                                             236,596     243,583 
      本年转回(附注七、41)                                   (9,700)    (6,987) 
      年末余额                                             226,896     236,596 
                                        - 30 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
3     拆出资金 
                                      2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                              合并和本行           合并和本行 
      拆放境内其他银行                         8,987,730            12,694,953 
      拆放境内非银行金融机构                   1,569,997             1,271,596 
      拆放境外其他银行                          540,667              1,400,836 
      小计                                    11,098,394            15,367,385 
      减：减值准备                              (376,848)             (389,620) 
      净值                                    10,721,546            14,977,765 
      拆出资金减值准备变动 
                                               2009 年度            2008 年度 
                                              合并和本行           合并和本行 
      年初余额                                  389,620                404,018 
      本年转回(附注七、41)                       (12,772)                 (493) 
      本年核销                                         -               (13,905) 
      年末余额                                  376,848                389,620 
4     交易性金融资产 
                                      2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                              合并和本行           合并和本行 
      政府债券                                  461,549              2,836,907 
      中央银行票据                                     -             5,543,508 
      政策性银行金融债券                       8,474,357             7,251,989 
      其他金融债券                                30,015               547,776 
      企业债券                                 2,549,783               631,129 
      合计                                    11,515,704            16,811,309 
      上述金融资产无投资变现的重大限制。 
                                        - 31 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
5     衍生金融资产及衍生金融负债 
      本行以交易、资产负债管理及代客目的而叙做的衍生金融工具列示如下： 
      货币远期交易，是指本行已承诺在未来某一时点买卖外汇的交易，包括未交割 
      的即期交易。 
      货币掉期交易，是指交易双方承诺在约定期限内交换约定数量的两种货币的本 
      金，同时定期交换两种货币利息的交易。 
      利率掉期是指交换不同现金流的承诺，掉期的结果是不同利率(如固定利率与 
      浮动利率)的交换，而非本金的交换。 
      信用违约掉期交易，是指违约掉期购买者定期向违约互换出售者支付一定费 
      用，而一旦出现信用类事件(如债券主体无法偿付)，购买者将有权向违约互换 
      出售者申请债权。 
      其他衍生工具包括信用违约期权、价格指数期权、提前赎回权和远期协议等。 
      本行针对上述金融工具面临的信用风险是指若交易对方无法履行其义务，本行 
      为取代原有交易合同所需额外承担的成本。为了控制信用风险的水平，本行采 
      用与信贷业务相同的方法来衡量交易对方的信用程度。 
      资产负债表日各种衍生金融工具的合同/名义金额仅提供了一个与表内所确认 
      的公允价值资产或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公 
      允价值，因而也不能反映本行所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融 
      工具合约条款相关的外汇汇率、市场利率及股票或期货价格的波动，衍生金融 
      工具的估值可能产生对银行有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在 
      不同期间有较大的波动。 
                                        - 32 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
5     衍生金融资产及衍生金融负债(续) 
      本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下 
      2009年12月31 日 
                                                  合并和本行 
                                 合同/名义金额             公允价值 
                                                          资产           负债 
      汇率衍生金融工具 
        —货币远期                  1,078,537            4,216         (2,524) 
        —货币掉期                  1,593,685            7,047            (25) 
      利率衍生金融工具 
        —利率掉期                    877,862            6,386         (5,969) 
        —信用违约掉期                409,596              966              - 
      其他衍生金融工具 
         —信用违约期权                17,500                 -             - 
         —价格指数期权                35,397                 -             - 
         —提前赎回权               3,500,000                 -             - 
      合计                                              18,615         (8,518) 
      2008 年 12 月31 日 
                                                  合并和本行 
                                 合同/名义金额             公允价值 
                                                        资产             负债 
      汇率衍生金融工具 
         —货币远期                   490,765             3,965        (7,263) 
         —货币掉期                   550,486              7,888          (481) 
      利率衍生金融工具 
         —利率掉期                  1,230,000           39,863       (19,018) 
      其他衍生金融工具 
         —信用违约期权               833,526                 -              - 
         —价格指数期权                34,961                 -              - 
         —提前赎回权               4,000,000                 -             - 
         —远期协议                   430,000                 -             - 
      合计                                               51,716       (26,762) 
                                        - 33 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
6     买入返售金融资产 
                                      2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                              合并和本行           合并和本行 
      债券 
        —政府债券                            12,722,704            4,443,657 
        —中央银行票据                        11,944,100           12,940,067 
        —政策性银行金融债券                  13,423,640           18,332,026 
        —其他金融债券                           616,600               23,125 
        —企业债券                               104,500                    - 
      票据                                       528,603                    - 
      贷款                                     3,492,056            7,051,351 
      小计                                    42,832,203           42,790,226 
        减：减值准备                              (85,524             (85,857) 
      净值                                    42,746,679           42,704,369 
      减值准备变动 
                                               2009 年度            2008 年度 
                                              合并和本行           合并和本行 
      年初余额                                   85,857                85,857 
      本年转回(附注七、41)                          (333)                   - 
      年末余额                                   85,524                85,857 
7     应收利息 
                                   2009 年     2008 年     2009 年     2008 年 
                                 12 月31 日  12 月31 日  12 月31 日  12 月31 日 
                                      合并        合并        本行        本行 
      应收债券投资利息           1,469,297    1,199,672   1,469,297  1,199,672 
      应收发放贷款和垫款利息      470,322      406,775     470,166     406,775 
      应收同业及其他金融机构利息   56,914      111,034      56,928     111,034 
      其他                            858        5,763        858        5,763 
      合计                       1,997,391    1,723,244   1,997,249  1,723,244 
                                        - 34 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
7     应收利息(续) 
      应收利息变动 
                                  2009 年度   2008 年度   2009 年度   2008 年度 
                                       合并        合并       本行        本行 
      年初余额                    1,723,244   1,479,999   1,723,244   1,479,999 
      本年计提(附注七、34)       17,429,597  18,578,031  17,427,294  18,578,016 
      本年收到                  (17,155,450) (18,334,786) (17,153,289) (18,334,771) 
      年末余额                    1,997,391   1,723,244   1,997,249   1,723,244 
8     发放贷款和垫款 
      合并 
                                      2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
      公司贷款和垫款 
        —一般公司贷款                     238,232,166            166,622,980 
        —贴现                                8,387,626             8,150,823 
        —进出口押汇及垫款                      897,897               775,186 
                                            247,517,689          175,548,989 
      个人贷款 
        —住房贷款                           21,326,466            14,075,689 
        —汽车贷款                              846,421               880,661 
        —个人经营性贷款及其他                3,790,366             2,568,361 
                                              25,963,253           17,524,711 
      发放贷款和垫款，总额                 273,480,942            193,073,700 
      减：贷款减值准备 
          —公司贷款和垫款 
          —单项评估                         (2,025,666)           (2,252,587) 
          —组合评估                         (3,380,842)           (2,534,147) 
          —个人贷款 
          —组合评估                           (624,326)             (596,648) 
                                              (6,030,834)          (5,383,382) 
      发放贷款和垫款，净值                 267,450,108            187,690,318 
                                        - 35 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
8     发放贷款和垫款(续) 
      本行 
                                     2009 年 12 月31 日     2008 年 12 月31 日 
      公司贷款和垫款 
        —一般公司贷款                     238,217,686           166,622,980 
        —贴现                                8,387,626             8,150,823 
        —进出口押汇及垫款                     897,897               775,186 
                                            247,503,209          175,548,989 
      个人贷款 
        —住房贷款                          21,318,656            14,075,689 
        —汽车贷款                             843,851               880,661 
        —个人经营性贷款及其他                3,742,856             2,568,361 
                                             25,905,363           17,524,711 
      发放贷款和垫款，总额                 273,408,572           193,073,700 
      减：贷款减值准备 
          —公司贷款和垫款 
          —单项评估                         (2,025,666)           (2,252,587) 
          —组合评估                         (3,380,698)           (2,534,147) 
          —个人贷款 
          —组合评估                           (623,747)             (596,648) 
                                              (6,030,111)          (5,383,382) 
      发放贷款和垫款，净值                 267,378,461           187,690,318 
      于 2009 年 12 月 31  日，本行没有将上述资产(2008 年 12 月 31   日：票据 
      3.91  亿元)在与其他金融机构签订卖出回购交易协议时用作资产抵(质)押。 
      2008 年 12 月31 日的相关信息请参见附注八、3。 
                                       - 36 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
8     发放贷款和垫款(续) 
(1)   发放贷款和垫款总额，按行业方式分类列示如下： 
      合并 
                                         2009 年 12 月31 日  2008 年 12 月31 日 
                                          账面余额  占比%     账面余额  占比% 
      公司贷款和垫款 
        —水利、环境和公共设施管理业    50,435,248     18     30,057,711    16 
        —租赁和商务服务业              42,452,749     16     22,798,987    12 
        —房地产业                      37,207,464     14     22,328,402    11 
        —制造业                        27,466,907     10     25,025,387    13 
        —贸易业                        17,930,804      7     12,245,973     6 
        —交通运输业                    16,486,151      6     15,940,191     8 
        —电力、燃气及水的生产和供应业  11,849,579      4     11,495,664     6 
        —建筑业                        10,380,142      4     11,305,933     6 
        —金融业                         9,717,720      4      8,743,801     5 
        — 电脑软件业及电信业            8,240,558      3      6,466,387     3 
☆        —教育业                         3,345,920      1      3,618,417     2 
        —其他                          12,004,447      4      5,522,136     3 
                                        247,517,689    91    175,548,989    91 
      个人贷款                          25,963,253     9      17,524,711     9 
      合计                             273,480,942   100     193,073,700   100 
                                       - 37 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
8     发放贷款和垫款(续) 
      本行 
                                        2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                         账面余额   占比%             账 
      公司贷款和垫款 
        —水利、环境和公共设施管理业   50,435,248      19     30,057,711    16 
        —租赁和商务服务业             42,451,749      16     22,798,987    12 
        —房地产业                     37,204,814      13     22,328,402    11 
        —制造业                       27,464,937      10     25,025,387    13 
        —贸易业                       17,929,454       7     12,245,973     6 
        —交通运输业                   16,486,151       6     15,940,191     8 
        —电力、燃气及水的生产和供应业 11,849,579       4     11,495,664     6 
        —建筑业                       10,378,782       4     11,305,933     6 
        —金融业                        9,717,720       4      8,743,801     5 
        — 电脑软件业及电信业           8,240,558       3      6,466,387     3 
        —教育业                        3,345,920       1      3,618,417     2 
        —其他                         11,998,297       4      5,522,136     3 
                                      247,503,209      91   175,548,989     91 
      个人贷款                         25,905,363       9     17,524,711     9 
      合计                            273,408,572     100    193,073,700   100 
(2)   发放贷款和垫款总额，按担保方式分类列示如下： 
      合并 
                                        2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                         账面余额  占比%      账面余额  占比% 
      信用贷款                        105,271,564     39      81,862,239    42 
      保证贷款                         90,102,231     33      67,421,237    35 
      附担保物贷款 
        —抵押贷款                     57,410,794     21      33,931,483    18 
        —质押贷款                     12,308,727      4       1,707,918     1 
      贴现                              8,387,626      3       8,150,823     4 
      合计                            273,480,942    100     193,073,700   100 
                                       - 38 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
8     发放贷款和垫款(续) 
      本行 
                                        2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                        账面余额   占比%      账面余额  占比% 
      信用贷款                       105,271,164      38    81,862,239      42 
      保证贷款                        90,089,311      33    67,421,237      35 
      附担保物贷款 
        —抵押贷款                    57,351,744      21    33,931,483      18 
        —质押贷款                     12,308,727      5     1,707,918       1 
      贴现                             8,387,626       3     8,150,823       4 
      合计                           273,408,572     100   193,073,700     100 
(3)   发放贷款和垫款总额，按地区方式分类列示如下： 
      合并 
                                        2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                        账面余额   占比%      账面余额  占比% 
      北京地区                       209,387,898      77   162,709,074      84 
      上海地区                        20,011,807       7    10,908,225       6 
      天津地区                         17,036,187      6    10,577,998       5 
      其他地区                        27,045,050      10     8,878,403       5 
      合计                           273,480,942     100   193,073,700     100 
      本行 
                                        2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                        账面余额   占比%              账 
      北京地区                       209,315,528      77   162,709,074 
      上海地区                        20,011,807       7    10,908,225 
      天津地区                         17,036,187      6    10,577,998 
      其他地区                        27,045,050      10     8,878,403 
      合计                           273,408,572     100   193,073,700 
                                        - 39 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
8     发放贷款和垫款(续) 
(4)   已逾期贷款的逾期期限分析 
      合并和本行 
                                          2009 年 12 月31 日 
                        逾期 1 天  逾期 90 天 逾期 360 天      逾期 
                         至90 天   至360 天      至3 年         3 年 
                        (含 90 天) (含 360 天)  (含 3 年)      以上       合计 
      信用贷款             23,099     11,696     51,551     230,868     317,214 
      保证贷款                378     10,564    132,865     980,370   1,124,177 
      附担保物贷款 
        —抵押贷款        239,365     35,090    111,311     927,995   1,313,761 
        —质押贷款              -          -          -      62,690      62,690 
      小计                262,842     57,350    295,727    2,201,923  2,817,842 
                                          2008 年 12 月31 日 
                        逾期 1 天  逾期 90 天 逾期 360 天      逾期 
                         至90 天    至360 天     至3 年         3 年 
                        (含 90 天) (含 360 天)  (含 3 年)      以上       合计 
      信用贷款             22,131     49,894       7,119    229,471     308,615 
      保证贷款                659      3,634     185,681  1,014,981   1,204,955 
      附担保物贷款 
        —抵押贷款        661,129     27,987     132,788    918,890   1,740,794 
        —质押贷款              -          -          -      62,690      62,690 
      小计                683,919     81,515     325,588  2,226,032   3,317,054 
                                      - 40 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
8     发放贷款和垫款(续) 
(5)   贷款减值准备变动 
      合并 
                                                    2009 年度 
                                        公司贷款          个人贷款 
                                   单项评估   组合评估    组合评估        合计 
                                                        政策性银行金 
                                                           融债券 
      年初余额                     2,252,587 2,534,147     596,648    5,383,382 
      本年(转回)/(计提附注七、41)   (180,208)  846,695      28,873      695,360 
      本年核销                       (46,332)        -           -      (46,332) 
      本年转回 
        —收回原核销贷款和垫款         9,329         -           -        9,329 
        —因折现价值上升导致的转回    (9,857)        -      (1,195)    (11,052) 
        —汇兑损益及其他调整            147          -           -          147 
      年末余额                     2,025,666 3,380,842     624,326    6,030,834 
                                                    2008 年度 
                                        公司贷款          个人贷款 
                                    单项评估  组合评估    组合评估        合计 
      年初余额                    2,318,677    887,450    677,842     3,883,969 
      本年计提/(转回)(附注七、41)   100,054   1,646,697    (21,874)   1,724,877 
      本年核销                     (250,800)         -     (57,709)    (308,509) 
      本年转回 
        —收回原核销贷款和垫款      107,905           -          -     107,905 
        —因折现价值上升导致的转回   (16,174)        -      (1,611)     (17,785) 
        —汇兑损益及其他调整          (7,075)        -           -       (7,075) 
      年末余额                    2,252,587   2,534,147   596,648     5,383,382 
                                        - 41 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
8     发放贷款和垫款(续) 
(5)   贷款减值准备变动(续) 
      本行 
                                                    2009 年度 
                                        公司贷款          个人贷款 
                                    单项评估  组合评估    组合评估        合计 
      年初余额                     2,252,587 2,534,147     596,648   5,383,382 
      本年(转回)/计提(附注七、41)   (180,208)  846,551      28,294     694,637 
      本年核销                       (46,332)        -           -     (46,332) 
      本年转回 
        —收回原核销贷款和垫款        9,329          -           -       9,329 
        —因折现价值上升导致的转回    (9,857)        -      (1,195)   (11,052) 
        —汇兑损益及其他调整            147          -           -         147 
      年末余额                     2,025,666 3,380,698     623,747   6,030,111 
                                                    2008 年度 
                                        公司贷款          个人贷款 
                                    单项评估  组合评估    组合评估        合计 
      年初余额                    2,318,677    887,450    677,842     3,883,969 
      本年计提/(转回)(附注七、41)   100,054   1,646,697    (21,874)   1,724,877 
      本年核销                     (250,800)         -     (57,709)    (308,509) 
      本年转回 
        —收回原核销贷款和垫款      107,905           -          -     107,905 
        —因折现价值上升导致的转回  (16,174)         -      (1,611)     (17,785) 
        —汇兑损益及其他调整         (7,075)         -           -       (7,075) 
      年末余额                    2,252,587  2,534,147    596,648     5,383,382 
                                        - 42 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
9     可供出售金融资产 
                                        2009年12月31 日       2008年12月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
      债券投资 
        政府债券 
          —上市                              4,901,312             19,676,703 
          —未上市                            5,374,243              5,737,783 
        中央银行票据                          1,787,827             10,665,979 
        政策性银行金融债券 
          —未上市                           38,579,504             36,061,269 
        其他金融债券 
          —上市                                      -                  6,681 
          —未上市                            5,801,707              8,482,528 
        企业债券 
          —未上市                            7,151,272                346,666 
                                              63,595,865            80,977,609 
      权益性投资                                      -                  1,450 
      合计                                   63,595,865             80,979,059 
      2009 年，本行因持有意图改变，将账面价值约为 264 亿元的可供出售金融资 
      产重分类至持有至到期投资(2008 年：无)。 
                                        - 43 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
10    持有至到期投资 
                                                   2009    2008 年 12 月31 日 
                                            合并和本行             合并和本行 
      政府债券 
        —上市                              21,263,891                      - 
        —未上市                             4,501,266                      - 
      中央银行票据                           1,563,070                        - 
      政策性银行金融债券 
          —未上市                          10,880,871                        - 
      其他金融债券 
          —未上市                           2,435,210                      - 
      企业债券 
          —未上市                           4,079,312                      - 
      合计                                  44,723,620                      - 
11    应收款项类投资 
                                     2009 年 12 月31 日       2008年12月31 日 
                                            合并和本行             合并和本行 
      政府债券                               2,584,098              2,444,456 
      中央银行票据                             400,000                400,000 
      其他金融债券                           1,331,844              1,410,049 
      合计                                   4,315,942              4,254,505 
                                        - 44 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
12    长期股权投资 
                                2009 年      2008 年      2009 年     2008年 
                             12 月31 日   12 月31 日  12 月31 日    12月31 日 
                                   合并         合并         本行        本行 
      投资子公司                       -           -      10,000      10,000 
      投资联营企业              260,442     167,378      260,442     167,378 
      其他                       50,379      49,350       50,379      49,350 
      小计                      310,821     216,728      320,821     226,728 
      减：减值准备                     -           -            -           - 
      净值                      310,821     216,728      320,821     226,728 
      于 2009 年 12 月 31 日，本行不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制 
      (2008 年 12 月31 日：无)。 
      2008 年 9 月 9  日，本行投资廊坊银行股份有限公司(“廊坊银行”)，持股比例为 
      19.99%，具有重大影响。廊坊银行在河北省廊坊市注册，实收资本为 6.67 亿 
      元，主要提供商业银行业务。 
      投资联营企业变动表 
                                      2009 年 12 月31 日    2008 年 12 月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
      年初账面原值                              167,378                     - 
      增加联营企业投资 
        —初始投资成本                           58,500               127,500 
        —初始投资成本小于应享有联 
            营企业可辨认净资产公允 
            价值部分                                  -                24,910 
      应享联营企业利润 
        (附注七、36)                            43,247                 15,284 
      收到现金股利                               (8,877)                    - 
      应享联营企业其他权益变动                      194                  (316) 
      年末账面价值                             260,442                167,378 
                                       - 45 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
13    投资性房地产 
                                        2009年12月31 日       2008年12月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
      投资性房地产，原值                        320,330                320,330 
      累计折旧                                  (76,530)               (64,828) 
      投资性房地产，净值                        243,800               255,502 
(1)   投资性房地产变动表 
                                                                   房屋建筑物 
       原值 
      2008 年 12 月31 日及2009 年 12 月31 日                          320,330 
       累计折旧 
      2008 年 12 月31 日                                              (64,828) 
       加：本年计提                                                   (11,702) 
      2009 年 12 月31 日                                              (76,530) 
      账面净值 
      2009 年 12 月31 日                                             243,800 
      2008 年 12 月31 日                                             255,502 
(2)   未办妥产权证书的投资性房地产 
      于 2009 年 12 月31 日，由于历史遗留问题，本行有4 处投资性房地产物业尚 
      未办妥产权证书，原值为人民币 58,769  千元(2008 年 12 月 31   日：人民币 
      58,769 千元)，账面价值为人民币 23,303 千元(2008 年 12 月 31  日：26,171 
      千元)。上述事项不影响本行对该等资产的权利。 
                                        - 46 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
14    固定资产 
                                    2009年     2008年      2009年     2008年 
                                                                    12月31 日 
                                         合          合         本       本行 
      固定资产，原值            2,487,083   2,352,975   2,484,107  2,352,190 
      累计折旧                   (952,252)   (833,862)   (951,871)  (833,862) 
      固定资产，净值            1,534,831   1,519,113   1,532,236  1,518,328 
      在建工程                    210,846      10,856    210,846       10,856 
      减：减值准备                (10,856)    (10,856)    (10,856)       (10,8 
      在建工程，净值              199,990            -   199,990            - 
      合计                       1,734,821  1,519,113   1,732,226  1,518,328 
      于2009 年度，本行在建工程减值准备未发生变动(2008 年：无)。 
(1)   固定资产变动表 
                                                   合并 
                              房屋建筑物  办公设备 运输设备  在建工程   合计 
      原值 
      2008 年 12 月31 日       1,487,439 620,522  245,014   10,856   2,363,831 
      加：本年购入                4,262  137,444   30,173  199,990    371,869 
      减：本年处置                  (41)  (16,726) (21,004)      -     (37,771) 
      2009 年 12 月31 日       1,491,660 741,240  254,183  210,846   2,697,929 
      累计折旧 
      2008 年 12 月31 日        (324,363)  (331,977)  (177,522)  -    (833,862) 
      加：本年计提(附注七、40)   (57,625) (79,688) (17,953)      -    (155,266) 
      减：本年处置                   39   16,221   20,616        -     36,876 
      2009 年 12 月31 日        (381,949)  (395,444)  (174,859)  -    (952,252) 
      减值准备 
      2008 年 12 月31 日              -        -        -   (10,856)   (10,856) 
      2009 年 12 月31 日              -        -        -   (10,856)   (10,856) 
      账面净值 
      2009 年 12 月31 日       1,109,711 345,796   79,324  199,990   1,734,821 
      2008 年 12 月31 日       1,163,076 288,545   67,492        -   1,519,113 
                                       - 47 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
14    固定资产(续) 
(1)   固定资产变动表(续) 
                                                      本行 
                                房屋建筑物办公设备 运输设备  在建工程    合计 
      原值 
      2008 年 12 月31 日       1,487,439  619,737  245,014   10,856   2,363,046 
      加：本年购入                 4,262  135,579   29,847  199,990    369,678 
      减：本年处置                   (41) (16,726) (21,004)       -     (37,771) 
      2009 年 12 月31 日       1,491,660  738,590  253,857  210,846   2,694,953 
      累计折旧 
      2008 年 12 月31 日        (324,363)  (331,977) (177,522)    -   (833,862) 
      加：本年计提(附注七、40)   (57,625) (79,353) (17,907)       -   (154,885) 
      减：本年处置                   39    16,221   20,616        -     36,876 
      2009 年 12 月31 日        (381,949)  (395,109) (174,813)    -   (951,871) 
      减值准备 
      2008 年 12 月31 日               -        -        -  (10,856)   (10,856) 
      2009 年 12 月31 日               -        -        -  (10,856)   (10,856) 
      账面净值 
      2009 年 12 月31 日       1,109,711  343,481   79,044  199,990   1,732,226 
      2008 年 12 月31 日       1,163,076  287,760   67,492        -   1,518,328 
      于 2009 年 12 月 31  日，本行固定资产中不存在重大以租代购或融资租赁的 
      固定资产(2008 年 12 月31 日：无)。 
(2)   未办妥产权证书的固定资产 
      于 2009 年 12 月 31  日，由于历史遗留问题，本行有7 处固定资产物业尚未办 
      妥产权证书，原值为人民币 81,730 千元(2008 年 12 月 31  日：人民币81,730 
      千元)，账面价值为人民币 31,754 千元(2008 年 12 月 31  日：35,793 千元)。 
      上述事项不影响本行对该等资产的权利。 
                                        - 48 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
15    递延所得税资产 
(1)   按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债 
       合并和本行 
       递延所得税资产 
                                    可抵扣暂时性差异           递延所得税资产 
                                   2009年      2008年      2009年       2008年 
                                 12月31 日   12月31 日   12月31 日    12月31 日 
      资产减值准备              4,220,935   2,745,190    1,055,234     686,297 
      预提诉讼损失                 41,322      78,891      10,330       19,723 
      可供出售金融资产未实 
         现损失                   189,914           -       47,478           - 
      衍生金融工具公允价值 
         变动亏损                   8,518      26,762        2,129       6,690 
      其他                         88,756      71,501      22,190       17,875 
      合计                      4,549,445   2,922,344    1,137,361     730,585 
      递延所得税负债 
                                     应纳税暂时性差异          递延所得税负债 
                                  2009 年     2008 年      2009 年     2008 年 
                               12 月31 日  12 月31 日  12 月31 日  12 月31 日 
      可供出售金融资产未实 
         现收益                 1,285,011   2,121,958      321,253    530,490 
      交易性金融资产及衍生 
         金融工具的公允价值 
         变动收益                107,598      416,298        26,900   104,074 
      对联营企业的股权投资 
         收益                     24,909       40,194         6,227    10,048 
      其他                          3,887       2,117          971         530 
      合计                      1,421,405   2,580,567      355,351    645,142 
                                        - 49 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
15    递延所得税资产(续) 
(2)   按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债 
      本行境内分支机构汇总纳税，对相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了 
      抵销，以净额列示。 
                                     2009 年 12 月31 日    2008 年 12 月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
      递延所得税资产                          1,137,361               730,585 
      递延所得税负债                           (355,351)             (645,142) 
                                               782,010                85,443 
                                                  2009 年度         2008 年度 
                                                 合并和本行        合并和本行 
      年初余额                                       85,443            861,830 
      计入股东权益项目相关的所得税影响 
        —可供出售金融资产未实现损益及其他         256,637            (794,240) 
      计入当年损益的递延所得税(附注七、44)         439,930              17,853 
      年末余额                                      782,010             85,443 
(3)   计入利润表中的递延所得税由以下的暂时性差异组成 
                                                   2009年度          2008年度 
                                                 合并和本行        合并和本行 
      资产减值准备                                 368,937            146,397 
      预提诉讼损失转回                               (9,393)           (19,472) 
      交易性金融资产及衍生金融工具的公允 
        价值变动                                     72,613          (108,741) 
      其他                                            7,773              (331) 
      合计                                          439,930            17,853 
                                        - 50 - 
      北京银行股份有限公司 
☆      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
16    其他资产 
                                   2009 年     2008 年     2009 年    2008 年 
                                12 月31 日 12 月31 日    12月31 日 12 月31 日 
                                      合并        合并        本行       本行 
      抵债资产                     423,800    423,882    423,800     423,882 
      减：减值准备(1)             (312,674)  (312,727)   (312,674)    (312,727) 
      抵债资产净额                 111,126    111,155    111,126     111,155 
      其他应收款                   637,305    504,384    637,305     504,384 
      减：减值准备(2)            (368,708)   (371,150)   (368,708)  (371,150) 
      其他应收款净额              268,597     133,234    268,597     133,234 
      长期待摊费用                 988,069  1,010,279    981,258   1,003,644 
      受托资产                            - 1,141,000           -  1,141,000 
      其他                             906    140,982         906    140,982 
      合计                       1,368,698  2,536,650   1,361,887   2,530,015 
(1)   抵债资产减值准备变动 
                                                  2009 年度          2008 年度 
                                                 合并和本行        合并和本行 
      年初余额                                     312,727            223,747 
      本年计提(附注七、41)                           2,349             89,142 
      重分类转出及其他                                (2,402)           (162) 
      年末余额                                      312,674           312,727 
(2)   其他应收款减值准备变动 
                                                  2009 年度          2008 年度 
                                                 合并和本行        合并和本行 
      年初余额                                      371,150          660,337 
      本年转回(附注七、41)                            (1,168)          (14,401) 
      本年核销                                        (1,274)        (274,948) 
      重分类转入                                           -              162 
      年末余额                                      368,708          371,150 
                                       - 51 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
17    同业及其他金融机构存放款项 
                                 2009年       2008年     2009年         2008年 
                               12月31 日    12月31 日  12月31 日      12月31 日 
                                   合并         合并        本行         本行 
      境内银行存放活期款项    2,129,292    7,435,395   2,129,391     7,456,723 
      境内银行存放定期款项  16,322,834    17,565,246  16,367,334   17,565,246 
      境内非银行金融机构 
        存放活期款项          6,608,972    7,443,535   6,608,972     7,443,535 
      境内非银行金融机构 
        存放定期款项            467,402    3,827,638     467,402     3,827,638 
      合计                   25,528,500   36,271,814  25,573,099   36,293,142 
18    拆入资金 
                                          2009年12月31 日     2008年12月31 日 
                                               合并和本行          合并和本行 
      境内其他银行拆入                          1,617,280           1,912,618 
19    卖出回购金融资产款 
                                          2009年12月31 日     2008年12月31 日 
                                               合并和本行          合并和本行 
      债券 
        —政府债券                              3,500,000                   - 
        —政策性银行金融债券                            -          7,020,000 
        —其他金融债券                                  -          2,150,000 
      银行承兑汇票                                      -          1,545,781 
      其他                                              -            711,000 
      合计                                      3,500,000         11,426,781 
                                       - 52 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
20    吸收存款 
                               2009 年      2008 年      2009 年       2008 年 
                             12月31 日   12 月31 日             1   12 月31 日 
                                  合并         合并         本行         本行 
      活期对公存款        229,541,499  174,935,099   229,473,074   174,935,099 
      活期储蓄存款         23,101,666   16,795,043    23,078,616    16,794,604 
      定期对公存款        131,374,473    80,182,925  131,359,473    80,182,925 
      定期储蓄存款         51,320,555   37,326,252    51,309,316    37,325,586 
      保证金存款            11,600,510    6,600,795   11,600,510     6,600,795 
      合计                446,938,703  315,840,114   446,820,989   315,839,009 
      吸收存款中包括的保证金存款列示如下： 
                                       2009 年 12 月31 日  2008 年 12 月31 日 
                                               合并和本行          合并和本行 
      承兑汇票保证金                           8,692,095             4,473,678 
      保函保证金                               1,080,339              746,104 
      担保保证金                               1,059,871              677,333 
      信用证保证金                               418,058              290,158 
      其他                                       350,147              413,522 
      合计                                    11,600,510             6,600,795 
                                       - 53 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七     财务报表主要项目注释(续) 
21    应付职工薪酬 
      合并 
                                  2008 年        本年        本年     2009 年 
                                                 计提        发放  12 月31 日 
      工资、奖金、津贴和补贴     354,314      924,801   (1,174,496)   104,619 
      职工福利费                      295      72,746      (73,041)         - 
      社会保险费                      999    167,246     (153,218)     15,027 
      住房公积金                       24      61,242      (61,255)        11 
      工会经费和职工教育经费      29,747       18,120      (47,867)         - 
      合计                       385,379     1,244,155  (1,509,877)   119,657 
      本行 
                                  2008 年        本年        本年     2009 年 
                               12 月31 日        计提        发放  12 月31 日 
      工资、奖金、津贴和补贴     354,314      923,536   (1,173,231)   104,619 
      职工福利费                      295      72,649      (72,944)         - 
      社会保险费                      999    167,150     (153,122)     15,027 
      住房公积金                       24      61,206      (61,219)        11 
      工会经费和职工教育经费      29,747       18,118      (47,865)         - 
      合计                       385,379     1,242,659  (1,508,381)   119,657 
       于2009 年 12 月31 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且该余 
       额预计将于2010 年度全部发放和使用完毕。 
                                        - 54 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
22    应交税费 
                                  2009年      2008年                  2008年 
                                12月31 日   12月31 日               12月31 日 
                                     合并        合并          本       本行 
      应交企业所得税              47,835     269,130      47,835     269,130 
      应交营业税及附加           269,076     191,607     268,977     191,607 
      其他                        29,721      38,680      29,721       38,680 
      合计                       346,632     499,417     346,533     499,417 
23    应付利息 
                                  2009 年     2008 年     2009 年     2008 年 
                                 12月31 日 12 月31 日  12 月31 日    12月31 日 
                                     合并       合并         本行        本行 
      应付吸收存款利息         2,091,563   1,838,643   2,091,411      1,838,64 
      应付同业及其他金融机构 
        利息                      57,527     130,491      57,553        130,50 
      应付债券利息               105,170     145,559     105,170        145,55 
      其他                       114,219      24,755     114,219         24,75 
      合计                     2,368,479   2,139,448   2,368,353      2,139,45 
      应付利息变动表 
                                  2009 年     2008 年     2009 年     2008 年 
                               12 月31 日 12 月31 日  12 月31 日 12 月31 日 
                                     合并        合并        本行        本行 
      年初余额                 2,139,448   1,482,471   2,139,458    1,482,471 
      本年计提(附注七、34)     6,475,675   7,489,530   6,475,600   7,489,546 
      本年支付                (6,246,644)  (6,832,553) (6,246,705)  (6,832,559) 
      年末余额                 2,368,479   2,139,448   2,368,353    2,139,458 
                                       - 55 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
24    预计负债 
                                        2009年12月31 日      2008年12月31 日 
                                              合并和本行           合并和本行 
      预计诉讼损失(附注八、7)                     41,322               78,891 
      预计负债变动表 
                                               2009年度             2008年度 
                                              合并和本行           合并和本行 
      年初余额                                    78,891              156,782 
      本年转回(附注七、43)                          (289)             (37,426) 
      本年支付                                   (37,289)             (39,128) 
      汇兑损益及其他                                   9               (1,337) 
      年末余额                                    41,322               78,891 
25    应付债券 
                                         2009年12月31 日      2008年12月31 日 
                                              合并和本行           合并和本行 
      应付一般金融债券                         9,968,821            9,960,392 
      应付次级债券                             3,500,000            3,500,000 
      合计                                    13,468,821            13,460,392 
(1)   应付一般金融债券 
      本行于 2008  年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第 29  号和银监 
      会出具的银监复[2008]253 号文核准发行金融债券，详细情况如下： 
      —2008  年 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 25 亿元，年利率为 
        4.95%，每年付息一次。 
      —2008  年 5 年期浮动利率金融债券，票面金额为人民币 75 亿元，票面利率 
        为基准利率加上基本利差。基准利率为发行首日及其他各计息年度起息日适 
        用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；基本利差为 
        95 个基点，在债券存续期间内固定不变；每年付息一次。 
                                        - 56 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
(2)   应付次级债券 
      本行于 2005  年经中国人民银行出具的银复[2005]113 号批文和银监会出具的 
      银监办发[2005]350 号文核准发行次级债券，详细情况如下。 
      2005 年 10 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 35 亿元。第 1 年至第 
      5 年的年利率为 3.98%，每年定期支付利息。本行可以选择在 2010 年 12 月 
      28  日按面值全部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第 6 年开始，票 
      面利率在发行利率的基础上上浮3 个百分点，并在剩余年限内保持不变。 
      次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。在计算 
      资本充足率时，可列入附属资本。 
      于 2009 年 12 月31 日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反债券协议条 
      款的事件(2008 年：无)。本行的次级债券不涉及任何担保。 
26    其他负债 
                                2009 年      2008 年      2009 年     2008 年 
                             12 月31 日  12 月31 日     12 月31 日 12 月31 日 
                                   合并         合并         本行        本行 
      资金清算应付款         1,108,529      287,107     1,108,529     287,107 
      其他应付款               476,964      445,673      476,811      445,673 
      理财产品暂挂款 
        (附注九)               156,944      152,878      156,944      152,878 
      应付股利                  70,498       55,056       70,498       55,056 
       同城交换清算             14,991      134,561       14,991      134,561 
      其他                     125,709       90,495      125,709       90,495 
      合计                   1,953,635    1,165,770     1,953,482    1,165,770 
                                        - 57 - 
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      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
27    股本 
                                      2009 年 12 月31 日   2008 年 12 月31 日 
                                              合并和本行          合并和本行 
      有限售条件的股份 
        人民币普通股 
          —国家持股                           1,020,170            1,020,170 
          —境内自然人持股                          261                   349 
          —境外法人持股                       1,251,863            1,251,863 
      无限售条件的股份 
        人民币普通股                           3,955,268            3,955,180 
                                                6,227,562            6,227,562 
      于 2009 年 2 月 12 日，本行首次公开发行A 股前已发行的有限售条件股份中 
      的88,000 股锁定期期满，转为无限售条件的股份，开始上市流通。 
28    资本公积 
                                  2008 年        本年       本年      2009 年 
                               12 月31 日        增加       减少   12 月31 日 
                               合并和本行 合并和本行 合并和本行  合并和本行 
      股本溢价                 15,543,566           -          -  15,543,566 
      可供出售金融资产未实现 
        损益税后净额            1,569,134           -    (747,812)     821,322 
      应享有联营企业资本公积 
        变化净额                     (237)        115          -          (122 
      合计                     17,112,463         115    (747,812)   16,364,766 
                                       - 58 - 
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      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
29    盈余公积 
                                              2008 年           本    2009 年 
                                           12 月31 日        提取  12 月31 日 
                                          合并和本行  合并和本行    合并和本行 
      法定盈余公积金                        1,792,300     563,439   2,355,739 
      任意盈余公积金                         271,109            -    271,109 
      其他盈余公积金                          79,342            -     79,342 
      合计                                  2,142,751    563,439   2,706,190 
      根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会的决议，本行按照法定财 
      务报表税后净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计达到 
      股本的 50% 以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏 
      损，或者增加股本，法定盈余公积金转增股本后，其余额不得少于转增后股本 
      的 25% 。本行按照 2009  年度企业会计准则下的法定会计报表的净利润的 
      10%提取法定盈余公积金为人民币 5.63 亿元(2008 年：人民币5.42 亿元)。 
30    一般风险准备 
                                        2009年12月31 日      2008年12月31 日 
                                             合并和本行           合并和本行 
      年初余额                                2,978,000              2,078,000 
      本年提取                                  667,489               900,000 
      年末余额                                3,645,489              2,978,000 
      本行根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49  号)和《金 
      融企业财务规则—实施指南》(财金[2007]23  号)，在提取资产减值准备的基础 
      上，设立一般准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。 
      该一般准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险 
      资产期末余额的 1%。 
      根据 2010 年4 月26 日第三届董事会第二十八次会议决议，本行2009 年度提 
      取一般风险准备人民币6.67 亿元(2008 年：人民币9 亿元)。 
                                       - 59 - 
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      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
31    未分配利润 
      合并 
                                      2009 年       2008 年 
                                   12 月31 日    12 月31 日    提取或分配比例 
      年初未分配利润                5,333,438     2,105,326 
      加：本年归属于母公司股东的 
             净利润                 5,633,859     5,417,165 
      减：提取法定盈余公积           (563,439)     (541,746)      (附注七、29) 
          提取一般风险准备           (667,489)     (900,000)      (附注七、30) 
          应付普通股股利           (1,120,961)     (747,307) 
      年末未分配利润                8,615,408     5,333,438 
      本行 
                                      2009 年       2008 年 
                                    12 月31 日    12 月31 日   提取或分配比例 
      年初未分配利润                5,333,729     2,105,326 
      加：净利润                    5,634,391     5,417,456 
      减：提取法定盈余公积           (563,439)     (541,746)      (附注七、29) 
          提取一般风险准备           (667,489)     (900,000)      (附注七、30) 
          应付普通股股利           (1,120,961)     (747,307) 
      年末未分配利润                8,616,231     5,333,729 
                                        - 60 - 
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七    财务报表主要项目注释(续) 
32    少数股东权益 
      归属于子公司少数股东的少数股东权益如下： 
                                       2009年12月31 日        2008年12月31 日 
      延庆村镇银行                              18,356                  19,419 
33    股利分配 
      本行 2010 年 4 月 26  日召开的第三届董事会第二十八次会议决议建议的股利 
      分配预案为本行以 2007       年首次公开发行并上市后的全部股份数 
      (6,227,561,881 股)为基数，每 10 股派发现金股利人民币 1.8 元(含税)，累计 
      分配现金股利 1,120,961 千元。上述利润分配预案有待本行 2010 年度股东大 
      会批准。 
      根据本行 2009 年 5 月27  日股东大会决议，每10 股派发现金股利人民币 1.8 
      元(含税) ，分红基数为 2007     年首次公开发行并上市后的全部股份数 
      (6,227,561,881 股)，提取应付股利合计 11.21 亿元(2008 年：7.47 亿元)。 
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      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
34    利息净收入 
                                  2009 年度  2008 年度  2009 年度    2008 年度 
                                       合并       合并       本行        本行 
      利息收入 
        —存放中央银行             809,656     872,078    809,496     872,078 
        —存放同业款项              153,013    274,003    153,012     273,988 
        —拆出资金                 205,277     382,840    205,277     382,840 
        —买入返售金融资产         324,940     745,760    324,940     745,760 
        —发放贷款和垫款 
          —一般公司贷款         11,024,042 10,988,874  11,023,563  10,988,874 
          —个人贷款               974,854   1,124,682    973,191   1,124,682 
          —贴现                   352,879     240,781    352,879     240,781 
          —进出口押汇及垫款         28,644     47,622     28,644      47,622 
        —投资债券                3,556,292  3,901,391   3,556,292  3,901,391 
      小计                       17,429,597  18,578,031  17,427,294  18,578,016 
      其中：已减值金融资产利息 
        收入                         11,052     17,785      11,052      17,785 
      利息支出 
        —同业及其他金融机构存 
            放款项                (792,559)   (769,605)  (792,822)   (769,621) 
        —拆入资金                 (47,863)   (207,694)   (47,863)   (207,694) 
        —卖出回购金融资产款       (92,579)   (891,454)   (92,579)   (891,454) 
        —吸收存款              (4,929,834) (5,335,052) (4,929,496)  (5,335,052) 
        —应付债券                (612,840)  (285,725)   (612,840)    (285,725 
       小计                     (6,475,675) (7,489,530) (6,475,600) (7,489,546 
      利息净收入                 10,953,922  11,088,501 10,951,694 11,088,470 
                                        - 62 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
34    利息净收入(续) 
      按地区分布如下： 
      合并 
                                   2009 年度                  2008 年度 
                               利息收入     利息支出    利息收入      利息支出 
      北京地区              15,069,971    5,636,151   17,158,969    7,034,775 
      上海地区                 772,310      279,465      574,732      228,328 
      天津地区                 761,692      295,787      688,336      155,039 
      其它地区                 825,624      264,272      155,994       71,388 
      合计                  17,429,597    6,475,675   18,578,031    7,489,530 
      本行 
                                   2009 年度                  2008 年度 
                               利息收入     利息支出    利息收入      利息支出 
      北京地区              15,067,668    5,636,076   17,158,954    7,034,791 
      上海地区                 772,310      279,465      574,732      228,328 
      天津地区                 761,692      295,787      688,336      155,039 
      其他地区                 825,624      264,272      155,994       71,388 
      合计                  17,427,294    6,475,600   18,578,016    7,489,546 
                                        - 63 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
35    手续费及佣金净收入 
                                   2009 年度  2008 年度 2009 年度   2008 年度 
                                        合并       合并       本行        本行 
      手续费及佣金收入 
        —银行卡业务                128,779     85,288    128,779      85,288 
        —债券业务                  117,984     88,261    117,984       88,261 
        —理财业务                  108,889    132,499    109,010     132,499 
        —代理业务                  107,038     93,221    107,038       93,221 
        —结算与清算业务             88,580     68,833     88,578       68,833 
        —融资顾问业务               63,436     36,626     63,436       36,626 
        —保函及承诺业务             51,008     34,464     51,008       34,464 
        —国际银团安排与承销业务      2,094        126      2,094         126 
        —其他                       92,010      50,716    91,113      50,716 
      小计                          759,818     590,034   759,040     590,034 
      手续费及佣金支出             (109,714)  (101,069)  (109,650)   (101,059) 
      手续费及佣金净收入            650,104     488,965   649,390      488,975 
36    投资收益 
                                  2009 年度  2008年度  2009 年度      2008年度 
                                        合并      合并        本行        本行 
      交易性金融资产                152,088     14,770    152,088       14,770 
      可供出售金融资产              176,487    138,170    176,487      138,170 
      衍生金融工具                    5,104     56,359      5,104       56,359 
      按权益法享有的联营企业净收 
        益                           43,247     15,284     43,247       15,284 
      股利收入                        1,284        600      1,284          600 
      其他                           (5,229)     1,557     (5,474)       1,557 
      合计                          372,981    226,740    372,736      226,740 
                                        - 64 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
37    公允价值变动损益 
☆                                                    2009年度        2008年度 
                                                  合并和本行      合并和本行 
      交易性金融资产公允价值变动(损失)/收益         (275,539)         363,598 
      衍生金融工具(损失)/收益                        (14,853)          71,363 
      合计                                          (290,392)         434,961 
38    其他业务收入 
                                                   2009年度          2008年度 
                                                  合并和本行      合并和本行 
      投资性房地产租金收入                           58,948            61,084 
      其他                                           27,477            16,712 
      合计                                           86,425            77,796 
39    营业税金及附加 
                               2009 年度   2008 年度    2009年度   2008年度 
                                    合并        合并        本行        本行 
      营业税                      842,107    662,671       841,95      662,671 
      城市维护建设税              57,421      45,890        57,41       45,890 
      教育费附加                  25,492      19,880        25,48       19,880 
      其他                           972         682           97          682 
      合计                        925,992    729,123       925,82      729,123 
                                       - 65 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
40    业务及管理费 
                                2009 年度   2008 年度    2009年度     2008年度 
                                      合并       合并        本行         本行 
      员工薪酬 
         —工资及奖金              924,801  1,076,887     923,536   1,076,637 
         —其他福利                319,354    323,320     319,123     323,317 
      办公费                       831,357    653,232     830,368     652,974 
      租赁费                      452,097     346,519     451,468     346,407 
      业务宣传及发展费用           347,491    234,109     347,309     233,901 
      固定资产折旧                 155,266    122,325     154,885     122,325 
      低值易耗品                    17,151     45,001      16,968       44,939 
      其他                          88,080     77,581      88,050      77,581 
      合计                       3,135,597  2,878,974   3,131,707     2,878,081 
41    资产减值损失 
                                 2009 年度   2008 年度  2009 年度    2008 年度 
                                      合并        合并         本行       本行 
      存放同业款项减值准备转回     (9,700)     (6,987)     (9,700)     (6,987) 
      拆出资金减值准备转回        (12,772)       (493)   (12,772)        (493) 
      买入返售金融资产减值准备 
        转回                         (333)           -        (333            - 
      发放贷款和垫款减值准备计 
        提                        695,360   1,724,877    694,637    1,724,877 
      可供出售金融资产减值准备 
        (转回)/计提                 (7,434)    55,161       (7,434      55,161 
      抵债资产减值准备计提          2,349      89,142      2,349       89,142 
      其他应收款减值准备转回        (1,168)   (14,401)     (1,168)    (14,401) 
      合计                        666,302   1,847,299    665,579    1,847,299 
                                        - 66 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
42    营业外收入 
                                                  2009 年度         2008 年度 
                                                 合并和本行        合并和本行 
      久悬未取款项收入                                 6,868           18,623 
      资产处置收入                                     1,284           27,623 
      其他                                           18,050            33,962 
      合计                                           26,202             80,208 
      其他营业外收入包括初始投资成本小于应享有联营企业可辨认净资产公允价值 
      部分(2009 年：无；2008 年：2,491 万元)。 
43    营业外支出 
                                                  2009 年度          2008 年度 
                                                 合并和本行        合并和本行 
      诉讼损失准备转回                                (289)           (37,426) 
      其他                                          18,762               9,424 
      合计                                          18,473             (28,002) 
                                        - 67 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
44    所得税费用 
                                                  2009 年度        2008 年度 
                                                 合并和本行       合并和本行 
      当期所得税                                  1,969,374        1,546,445 
      递延所得税(附注七、(15))                     (439,930)          (17,853) 
      合计                                         1,529,444       1,528,592 
      本行的实际所得税支出金额与按法定税率计算的金额不同，主要调节事项如下： 
                                      2009 年度 2008 年度  2009 年度  2008 年度 
                                           合并      合并      本行      本行 
      税前利润                        7,162,240 6,945,176 7,163,835   6,946,048 
      按照适用所得税率计提所得税      1,790,959 1,736,512  1,790,959  1,736,512 
      免税收入的影响                   (292,945) (258,157)    (292,9   (258,15 
      不可税前抵扣的费用的影响           31,430    50,237    31,430      50,237 
      所得税费用                      1,529,444 1,528,592 1,529,444  1,528,592 
45    每股收益及净资产收益率 
      本行按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报 
      规则第 9  号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(证监会字[2007]9  号) 
      的基础计算的净资产收益率和每股收益如下： 
(1)   每股收益 
      每股收益以归属于本行普通股股东的当年净利润除以当年本行发行在外普通股 
      的加权平均数计算。 
                                     2009 年度  2008 年度  2009 年度   2008 年度 
                                          合并      合并       本行      本行 
      净利润                         5,633,859 5,417,165   5,634,39 5,417,456 
      年末发行在外股数(千股)          6,227,562 6,227,562 6,227,562  6,227,562 
      基本每股收益和稀释每股收益*(人 
        民币元/股)                        0.90         0.      0.90      0.87 
      当年加权平均发行在外股数(千股) 6,227,562 6,227,562   6,227,56 6,227,562 
      加权平均的每股收益(人民币元)        0.90      0.87       0.90      0.87 
                                       - 68 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
 七    财务报表主要项目注释(续) 
 45    每股收益及净资产收益率(续) 
       稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合 
       并净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。2008 及 2009 
       年度，本行不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每 
       股收益。 
 (2)   净资产收益率 
                                 2009 年度   2008 年度   2009 年度   2008 年度 
                                      合并        合并        本行       本行 
       净利润                    5,633,859   5,417,165   5,634,391    5,417,456 
       净资产的年末数           37,559,415  33,794,214  37,560,238   33,794,505 
       净资产收益率                   15%         16%         15%          16% 
       净资产的加权平均数       35,583,401  30,168,804  35,583,958   30,168,949 
       加权平均的净资产收益率         16%         18%         16%         18% 
446    其他综合收益 
                                                     2009年度         2008年度 
                                                    合并和本行      合并和本行 
       可供出售金融资产公允价值变动的(损失)/利得     (632,794)       3,327,588 
       减：所得税影响                                 256,715         (794,318) 
       前期计入其他综合收益当期转入损益              (371,734)         (76,621) 
       小计                                          (747,813)       2,456,649 
       按照权益法核算的在被投资单位其他综合收 
         益中所享有的份额                                194              (316) 
       减：所得税影响                                     (78)             78 
       小计                                              116              (238) 
       总计                                          (747,697)       2,456,411 
                                        - 69 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
47    现金流量表附注 
                                 2009 年度  2008 年度    2009 年度    2008 年度 
                                      合并       合并         本行        本行 
(1)   将净利润调节为经营活动的现 
      金流量： 
      净利润                     5,632,796   5,416,584   5,634,391    5,417,456 
      加：资产减值损失            666,302    1,847,299     665,579    1,847,299 
          固定资产和投资性房地 
            产折旧                166,968      134,018     166,587      134,018 
          长期待摊费用摊销        386,560     100,804      385,837      100,692 
          处置固定资产和其他长 
            期资产收益               (795)         (96)       (795)         (96) 
          投资证劵利息收入      (3,556,292) (3,901,391)  (3,556,292)  (3,901,391) 
          公允价值变动            290,392     (434,961)    290,392     (434,961) 
          对可供出售金融资产、 
            应收款项类投资及长 
            期股权投资的投资收 
            益                    (221,262)   (154,054)   (221,018)    (154,054) 
          发行债券的利息支出      612,840     285,725      612,840      285,725 
          递延所得税资产的减少    (406,776)   776,387     (406,776)     776,387 
          递延所得税负债的增加    (289,791)         -     (289,791)         - 
          经营性应收项目的减少 (80,952,661) (49,689,568) (80,871,018)  (49,669,271) 
          经营性应付项目的增加 112,662,328  45,761,954 112,568,628   45,761,960 
      经营活动产生的现金流量净额  34,990,609  142,701   34,978,564      163,764 
                                       - 70 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
47    现金流量表附注(续) 
(2)   不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
      本行在2009 年度不涉及现金收支的重大投资和筹资活动(2008 年度：无)。 
(3)   现金及现金等价物净变动情况 
                                 2009 年度  2008 年度   2009 年度    2008 年度 
                                      合并       合并        本行        本行 
      现金的年末余额              36,635,72 32,094,040 36,625,025  32,092,636 
      减：现金的年初余额          (32,094,04 (30,801,679) (32,092,6 (30,801,679 
      加：现金等价物的年末余额    42,654,34 41,659,141 42,654,346  41,659,141 
      减：现金等价物的年初余额    (41,659,14 (24,189,840) (41,659,  (24,189,840 
      现金及现金等价物净增加额  5,536,890   18,761,662  5,527,594  18,760,258 
(4)   现金及现金等价物 
      列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括： 
                                  2009 年度  2008 年度   2009 年度   2008 年度 
                                      合并        合并        本行       本行 
      现金                       2,188,046   1,535,184    2,187,494    1,534,83 
      存放中央银行非限定性存款   10,430,036   8,793,012  10,417,929    8,792,68 
      原始到期日不超过三个月的： 
        —存放同业款项           13,810,866  10,128,079  13,812,825   10,127,35 
        —拆出资金               10,206,777  11,637,765  10,206,777   11,637,76 
        —买入返售金融资产      41,704,624  38,659,141  41,704,624    38,659,14 
        —可供出售金融资产         949,722   3,000,000     949,722     3,000,00 
      合计                      79,290,071  73,753,181  79,279,371    73,751,77 
                                       - 71 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
48    分部报告 
       本行管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行 
       评价。在经营分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分 
       部的及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的一 
       部分，本行的资金来源和运用按照业务性质在各个经营分部中进行分配，资 
       金的内部转移价格根据中国人民银行公布的基准利率和当期市场利率水平确 
       定，该等内部交易在编制报表时已抵销。 
       公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括本外币存款、贷款、与贸 
       易相关的产品及结算、代理、委托、资信见证等服务。 
       个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括本外币储蓄、投资性储蓄 
       产品、托管、银行卡、信贷及个人资产管理、结算、代理、资信见证等服 
       务。 
       资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交 
       易及资产负债管理。 
       其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分 
       配的业务。 
                                        - 72 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
48    分部报告(续) 
      合并 
                             公司银行  个人银行      资金     其他 
                                 业务      业务      业务     业务        合计 
      2009 年度 
      一、营业收入 
         利息净收入—外部   7,582,224   (351,811) 3,723,509      -   10,953,922 
         利息净收入—分部间  (443,080) 1,642,094 (1,199,014)     -           - 
         利息净收入         7,139,144  1,290,283 2,524,495       -    10,953,922 
         手续费及佣金净收入   311,499    207,730   130,875       -      650,104 
         投资收益                  -          -    371,697   1,284      372,981 
         公允价值变动损失          -          -   (290,392)      -     (290,392) 
         汇兑收益             111,264      9,369      432        -       121,065 
         其他业务收入          18,794       684     66,947       -        86,425 
      二、营业支出 
          营业费用          (2,738,831) (1,079,657) (243,101)    -    (4,061,589) 
          资产减值损失       (668,837)   (28,873)    7,434  23,974     (666,302) 
          其他业务成本             -          -    (11,703)      -      (11,703) 
      三、营业利润          4,173,033    399,536 2,556,684  25,258     7,154,511 
          营业外收支净额           -          -         -    7,729        7,729 
      四、利润总额          4,173,033    399,536 2,556,684  32,987     7,162,240 
          所得税                                                     (1,529,444) 
      五、净利润                                                      5,632,796 
      折旧和摊销              366,568     159,590   27,370             553,528 
      资本性支出              452,378    244,680   39,300              736,358 
      2009 年 12 月31 日 
      总资产               297,473,735 38,581,005 196,321,171,093,405  533,469,318 
      总负债              (375,536,814) (75,932,456) (44,351,205) (71,072) (495,891,547) 
                                        - 73 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
48    分部报告(续) 
      合并 
                              公司银行  个人银行      资金    其他 
                                 业务      业务      业务     业务        合计 
      2008 年度 
      一、营业收入 
         利息净收入—外部    7,024,697   (70,175) 4,133,979      -   11,088,501 
         利息净收入—分部间   (605,273) 1,297,184 (691,911)      -           - 
         利息净收入          6,419,424  1,227,009 3,442,068      -    11,088,501 
         手续费及佣金净收入   226,116    174,890    87,959       -       488,965 
         投资收益                   -         -    226,140     600       226,740 
         公允价值变动收益           -         -    434,961       -       434,961 
         汇兑收益/(损失)       13,030      9,982   (35,920)      -      (12,908) 
         其他业务收入          16,156       556     61,084       -       77,796 
      二、营业支出 
          营业费用          (2,356,842) (1,047,158) (204,097)    -    (3,608,097) 
          资产减值损失      (1,835,893)   21,874   (55,287) 22,007    (1,847,299) 
          其他业务成本              -         -    (11,693)      -      (11,693) 
      三、营业利润           2,481,991   387,153 3,945,215  22,607     6,836,966 
          营业外收支净额            -         -          - 108,210       108,210 
      四、利润总额           2,481,991   387,153  3,945,215 130,817    6,945,176 
          所得税                                                     (1,528,592) 
      五、净利润                                                      5,416,584 
      折旧和摊销               150,265    71,563    12,994              234,822 
      资本性支出              688,382    215,084    39,678              943,144 
      2008 年 12 月31 日 
      总资产               211,473,077 25,139,857 180,105,913 302,172  417,021,019 
      总负债              (264,190,566) (55,457,510)(63,504,255) (55,055)  (383,207,386) 
                                       - 74 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
48    分部报告(续) 
      本行 
                              公司银行  个人银行     资金     其他 
                                 业务      业务      业务     业务        合计 
      2009 年度 
      一、营业收入 
         利息净收入—外部    7,581,918  (353,310) 3,723,086     -    10,951,694 
         利息净收入—分部间  (443,080) 1,642,094 (1,199,014)    -           - 
         利息净收入          7,138,838 1,288,784 2,524,072      -    10,951,694 
         手续费及佣金净收入   311,499   207,016    130,875      -      649,390 
         投资收益                   -         -    371,452   1,284     372,736 
         公允价值变动损失           -         -   (290,392)     -      (290,392) 
         汇兑收益             111,264     9,369       432       -      121,065 
         其他业务收入          18,794       684     66,947      -       86,425 
      二、营业支出 
          营业费用          (2,737,033) (1,077,374) (243,123)   -    (4,057,530) 
          资产减值损失       (668,693)  (28,294)    7,434   23,974     (665,579) 
          其他业务成本              -         -    (11,703)     -       (11,703) 
      三、营业利润           4,174,669  400,185  2,555,994  25,258    7,156,106 
          营业外收支净额            -         -         -    7,729       7,729 
      四、利润总额           4,174,669  400,185  2,555,994  32,987    7,163,835 
          所得税                                                      (1,529,444) 
      五、净利润                                                       5,634,391 
      折旧和摊销              366,080    158,994    27,350              552,424 
      资本性支出              451,055    243,063    39,247              733,365 
      2009 年 12 月31 日 
      总资产               297,439,766 38,512,143 196,322,976 1,103,407 533,378,292 
      总负债              (375,453,168) (75,897,982) (44,395,830) (71,074) (495,818,054) 
                                       - 75 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
七    财务报表主要项目注释(续) 
48    分部报告(续) 
      本行 
                             公司银行  个人银行      资金    其他 
                                业务      业务       业务    业务         合计 
     2008 年度 
     一、营业收入 
        利息净收入—外部    7,024,697   (70,174) 4,133,947      -    11,088,470 
        利息净收入—分部间   (605,273) 1,297,184  (691,911)     -           - 
        利息净收入          6,419,424  1,227,010 3,442,036      -    11,088,470 
        手续费及佣金净收入    226,116   174,900    87,959       -      488,975 
        投资收益                   -         -    226,140     600      226,740 
        公允价值变动收益           -         -    434,961       -      434,961 
        汇兑收益/(损失)        13,030     9,982    (35,920)     -       (12,908) 
        其他业务收入           16,156      556     61,084       -       77,796 
     二、营业支出 
         营业费用           (2,356,842) (1,046,266) (204,096)   -    (3,607,204) 
         资产减值损失       (1,835,893)  21,874     (55,287) 22,007  (1,847,299) 
         其他业务成本              -         -      (11,693)    -       (11,693) 
     三、营业利润           2,481,991    388,056  3,945,184  22,607   6,837,838 
         营业外收支净额            -         -         -    108,210    108,210 
     四、利润总额           2,481,991    388,056  3,945,184  130,817  6,946,048 
         所得税                                                       (1,528,592) 
     五、净利润                                                        5,417,456 
     折旧和摊销               150,265     71,507    12,938      -      234,710 
     资本性支出               688,382    211,317    35,912      -      935,611 
     2008 年 12 月31 日 
     总资产                211,473,077  25,132,075   180,104,800  312,17  417,022,124 
     总负债               (264,190,567)(55,456,404) (63,525,593) (55,055) (383,227,619) 
                                       - 76 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
八    或有事项、承诺及主要表外项目 
1     信用承诺 
                                        2009年12月31 日       2008年12月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
      开出信用证                              1,375,649               765,180 
      开出保函                               15,119,092             7,820,105 
      银行承兑汇票                            25,703,485           11,501,970 
      未使用的信用卡额度                      3,293,543             1,357,967 
      同业代付承诺                              350,582                      - 
      合计                                   45,842,351            21,445,222 
2     经营租赁承诺 
                                        2009年12月31 日       2008年12月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
       1 年以内                                 217,738                231,173 
       1 至5 年                                 802,894                601,227 
       5 年以上                                 340,661                354,648 
       合计                                   1,361,293              1,187,048 
3     质押资产 
      本行以某些资产作为卖出回购交易协议项下的质押物质押给其他银行。于 
      2009 年 12 月 31  日及2008 年 12 月 31  日，以贴现票据作质押的回购协议 
      中，接受质押的一方有权出售或再质押相关票据；以政府债券和金融债券作 
      质押的回购协议中，接受质押的一方无此权利。 
                                        2009年12月31 日       2008年12月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
      票据                                             -               391,150 
      政府债券                                3,659,750             13,646,598 
      其他                                             -               711,000 
      本行在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。 
                                        - 77 - 
       北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
八     或有事项、承诺及主要表外项目(续) 
4      资本性支出承诺 
                                        2009年12月31 日       2008年12月31 日 
                                              合并和本行           合并和本行 
       已签约但尚未支付                          600,727                37,723 
       已批准但尚未签约                          276,965                75,842 
       以上资本性承诺是指股权投资、购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本 
       行管理层相信未来的盈利能力可以满足以上承诺要求。 
5      证券承销承诺 
                                        2009年12月31 日       2008年12月31 日 
                                              合并和本行           合并和本行 
☆       短期融资券及中期票据                       650,000                    - 
       上述承诺为本行作为主承销商为客户包销证券业务时，已经监管机构批准但 
       尚未发行的部分。 
6      凭证式和储蓄式国债兑付承诺 
       于 2009 年 12 月 31 日，本行具有提前兑付义务的凭证式和储蓄式国债的本 
       金余额为人民币 83.66 亿元(2008 年 12 月 31  日：人民币54.19 亿元)，原 
       始期限为一至五年。 
7      未决诉讼 
       本行涉及若干本行作为被告及其他可能被诉讼索赔的事项。于 2009  年 12 
       月 31 日，确认的诉讼损失准备余额为人民币41,322 千元(2008 年 12 月 31 
       日：78,891  千元)。本行管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对 
       本行的财务状况或经营成果产生重大影响。 
                                        - 78 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
九    受托业务 
      本行作为代理人或从事其他委托业务为其他机构持有和管理资产。本行财务 
      信息不包含本行作为受托人、托管人、代理人等仅承担受托保管的义务而承 
      诺要归还客户的托管资产及其产生的收入。 
      本行替第三方委托人发放委托贷款及进行委托投资。本行作为中介人根据提 
      供资金的第三方委托人的意愿向借款人发放贷款或进行投资，并与第三方委 
      托人签立合同约定负责替其管理和回收贷款或投资。第三方委托人自行决定 
      委托贷款或投资的要求和条款，包括贷款或投资目的、金额、利率及还款安 
      排。本行收取委托贷款或委托投资的手续费，但贷款或投资发生损失的风险 
      由第三方委托人承担。 
                                        2009年12月31 日      2008年12月31 日 
                                             合并和本行           合并和本行 
      委托存款                               (37,842,518)          (35,826,165) 
      委托贷款及投资                          37,685,574           35,673,287 
                                               (156,944)              (152,878) 
十    关联方关系及其交易 
(一)  关联方关系 
      如果一方有能力控制另一方或对另一方的财务和经营决策产生重大影响，或 
      一方与另一方或多方同受一方控制，均被视为存在关联关系。个人或企业均 
      可能成为关联方。本行现不存在控制关系的关联方。 
(1)   持有本行5%及 5%以上股份的股东 
      持有本行5%及 5%以上股份的股东名称及持股情况如下： 
      关联方名称                         2009年12月31 日       2008年12月31 日 
                                       持股数  持股比例      持股数   持股比例 
                                        (千股)      (%)      (千股)       (%) 
      ING BANK N.V.                   1,000,485   16.07   1,000,485       16.07 
     北京市国有资产经营有限责任公司   648,164     10.41     647,963       10.40 
     北京能源投资(集团)有限公司       372,207      5.98     372,207        5.98 
                                        - 79 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十    关联方关系及其交易(续) 
(一)  关联方关系(续) 
(2)   子公司和联营企业 
      本行子公司和联营企业的基本情况及注册资本、所持股份参见附注六及附注 
      七、12。 
(3)   其他关联方 
      其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 
      控制、共同控制或施加重大影响的企业。截至2009年12月31 日止，因本行 
      关键管理人员(主要是本行董事)在本行以外兼任董事长、总经理职务而与本 
      行构成关联方关系共16家单位。 
(二)  关联方交易及余额 
      本行在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。这些交易包 
      括吸收的存款和发放的贷款等。本行与关联方的交易均按照一般商业条款和 
      正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。 
1     与子公司的交易 
                                     2009 年 12 月31 日    2008 年 12 月31 日 
                                                   本行                   本行 
      同业存放                                   44,599                21,328 
      存放同业                                    4,400                      - 
                                              2009 年度             2008 年度 
                                                   本行                   本行 
      利率范围： 
      同业存放                             0.36%-1.35%                  1.35% 
      存放同业                             0.72%-2.78%                       - 
                                        - 80 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十    关联方关系及其交易(续) 
(二)  关联方交易及余额(续) 
1     与子公司的交易(续) 
                                             2009 年度             2008 年度 
                                                   本行                  本行 
      存放同业利息收入                               21                     - 
      手续费收入                                    120                     - 
      同业存放利息支出                             (263)                  (17) 
      业务及管理费用                                (93)                    - 
2     与联营企业的交易 
      2009 年度，本行未发生与联营企业的交易。 
3     与持股5%以上股东的交易 
                                     2009 年 12 月31 日    2008 年 12 月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
      发放贷款和垫款                           400,000             1,200,000 
      吸收存款                                 192,240               667,245 
      存放同业                                    7,312               15,633 
      拆出资金                                 409,596               500,000 
      委托存款                                 166,800               636,800 
      衍生金融资产                                1,125                     - 
      资产负债表外头寸净额*                    166,717               131,403 
      *资产负债表外头寸包括开出保函、通知及保兑信用证等。 
                                        - 81 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十    关联方关系及其交易(续) 
(二)  关联方交易及余额(续) 
3     与持股5%以上股东的交易(续) 
                                             2009 年度             2008 年度 
                                            合并和本行            合并和本行 
      利率范围： 
      发放贷款和垫款                             4.78%          5.31%-7.47% 
      吸收存款                            0.36%-4.14%           0.36%-4.14% 
      拆出资金                              0.1%-3.7%           0.02%-5.40% 
      拆入资金                                        -         1.20%-1.90% 
      利率条款： 
      存放同业**                        Eonia+(-0.75%)        Eonia+(-0.75%) 
      **Eonia 指欧元无担保之加权平均隔夜利率。 
                                              2009 年度            2008 年度 
                                             合并和本行           合并和本行 
      发放贷款和垫款利息收入                    44,915                85,166 
      吸收存款利息支出                         (12,589)                (4,629) 
      存放同业利息收入                               45                  360 
      拆出资金利息收入                           10,110                 7,210 
      拆入资金利息支出                                -                   (26) 
4     与其他关联方的交易 
                                     2009 年 12 月31 日    2008 年 12 月31 日 
                                             合并和本行           合并和本行 
      发放贷款和垫款                          1,680,000              550,000 
      吸收存款                                 319,324                  4,275 
                                        - 82 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十    关联方关系及其交易(续) 
(二)  关联方交易及余额(续) 
4     与其他关联方的交易(续) 
                                             2009 年度              2008 年度 
                                               合并和本行         合并和本行 
      利率范围： 
      发放贷款和垫款                      4.78%-5.40%           5.31%-7.47% 
      吸收存款                            0.36%-4.14%           0.36%-4.14% 
      买入返售金融资产                           1.19%                      - 
                                             2009 年度              2008 年度 
                                            合并和本行             合并和本行 
      发放贷款和垫款利息收入                     53,254                56,858 
      吸收存款利息支出                           (3,843)                  (86) 
      买入返售金融资产利息收入                       29                   304 
5     与关键管理人员的交易 
      关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人 
      士，其中包括董事及高级管理人员。 
                                     2009 年 12 月31 日    2008 年 12 月31 日 
                                             合并和本行           合并和本行 
      存款                                       12,932                15,041 
      贷款                                        2,718                   792 
      持有本行的股份(千股)                        4,756                 4,956 
                                              2009 年度             2008 年度 
                                             合并和本行            合并和本行 
      薪酬和短期福利                             28,692                22,838 
      退休福利计划、离职计划及其他 
        长期福利等                                  187                   163 
      董事薪酬包括本行支付给外籍董事的薪酬及福利。 
                                        - 83 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理 
1      金融风险管理概述 
       本行的经营活动大量运用了金融工具。本行以固定利率或浮动利率吸收不同 
       期限的存款并将这些资金运用于高质量资产以获得高于平均水平的利差。本 
       行通过将短期资金运用于利率较高的长期贷款以增加利差，同时保持足够的 
       流动性以保证负债到期后及时偿付。本行主要在中国人民银行制定的利率体 
       系下，在中国大陆地区开展业务。 
       本行通过向企业或个人提供多种形式的信贷服务以获得高于平均水平的利 
       差。此类金融工具不仅包括资产负债表中的客户贷款还包括提供担保与其他 
       承诺，如信用证、担保及承兑。 
       本行的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性 
       风险。本行风险管理的主要内容可概括为对经营活动中所面临的各类风险进 
       行识别、计量、监测和控制，同时满足监管部门、存款人和其他利益相关者 
       的要求。 
       本行董事会是全行风险管理的最高决策机构，负责确定全行的总体风险偏 
       好、风险容忍度；其下设的董事会风险管理委员会在董事会的授权下负责审 
       批风险管理的战略、政策和程序。高级管理层下设有信用风险委员会、信用 
       风险政策委员会、资产负债委员会、操作风险委员会，分别负责授权范围内 
       信用风险、市场风险、操作风险的控制以及相关政策、程序的审批。此外本 
       行根据全面风险管理的要求设置有信用风险部、信用审批部、法律合规部和 
       市场风险室，执行不同的风险管理职能,强化涵盖三大风险的组合管理能力。 
2      信用风险 
       本行所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。 
       信用风险是本行在经营活动中所面临的最重大的风险，管理层对信用风险敞 
       口采取审慎的原则进行管理。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资 
       组合、贸易融资、担保和其他支付承诺。 
        目前本行由董事会风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，管 
       理层采用专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段 
       进行信用风险管理。本行管理信用风险部门主要分为以下几个层次，总体信 
       用风险控制由本行信用风险部协调总行信用审批部、贷后管理部、资产管理 
       部、法律与合规部等风险管理部门实施；根据信用风险设计的产品或业务种 
       类，由本行信用审批部、中小企业审批中心、个贷审批中心、单证中心等专 
       业机构进行管理；此外，本行根据管理需要设立地区管理部或分行风险管理 
       部，对辖内所属机构的信用风险进行管理。 
                                         - 84 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
2      信用风险(续) 
(1)    信用风险的计量 
a      发放贷款和垫款 
       风险管理部负责集中监控和评估发放贷款和垫款及表外信用承诺的信用风 
       险，并定期向高级管理层和董事会报告。 
       本行根据银监会制定的《贷款风险分类指引》计量并管理公司及个人贷款的 
       质量。《贷款风险分类指引》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为 
        以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款 
       被视为不良贷款。 
        《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为： 
       正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿 
       还。 
       关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生 
       不利影响的因素。 
       次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿 
       还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 
       可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大 
       损失。 
       损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收 
       回，或只能收回极少部分。 
                                         - 85 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
2      信用风险(续) 
b      债券及其他票据 
       本行信用风险委员会对每个资金交易客户(包括交易对手、债券发行人等)设 
       定授信额度。其中，债券投资通过与期限和评级等级相匹配的转换系数，转 
       换为授信额度占用；衍生金融工具通过与风险因子和期限相匹配的转换系 
       数，转换为授信额度占用。资金交易部在此限额内进行债券投资和衍生金融 
       工具交易。 
       外币债券投资主要包括我国政府在国内外发行的主权债券或我国政策性银行 
       等准主权级发行人在国内外发行的债券，主权评级在 AA-级(含)以上国家以 
       主要可兑换货币发行的主权债券或其政府代理机构等准主权级发行人发行的 
       准主权级债券，金融机构发行的A 级(含)以上债券。 
       人民币债券投资主要包括我国财政部发行的国债、中国人民银行在公开市场 
       发行的票据、国家政策性银行发行的金融债券；其他债券信用主体必须符合 
       监管部门的有关要求和本行规定的基本条件。 
(2)    风险限额管理及缓解措施 
       本行主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有 
       和潜在客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度，及时制定风险控 
       制措施来控制信用风险。同时，获取抵押物以及取得担保亦是本行控制信用 
       风险的方式。 
       风险限额管理 
a      发放贷款和垫款 
       本行制定了信用风险限额管理的指导意见，规定单一客户、单一集团、地区 
       及行业的信用风险限额，以及具体监测、管理单位。授信指导意见经风险管 
       理委员会审批通过后实施，超限额业务需报行长办公会或风险管理委员会等 
       机构审批。 
       本行风险管理总部根据监管指标和信贷政策规定的集中度指标，定期对相关 
       风险限额的执行情况进行分析，并按月向高级管理层、按季度向风险管理委 
       员会及监管机构汇报执行情况，并按照信息披露规定和监管机构信息披露要 
       求定期向公众披露相关信息。 
                                         - 86 - 
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       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
2      信用风险(续) 
b      债券投资 
       本行设有债券投资组合限额、发行人限额、单次发行限额等结构限额，从组 
       合层面上管理债券的信用风险。 
       风险缓释措施 
a      贷款担保及抵(质)押物 
       本行根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵(质)押物作为风险 
       缓释。抵(质)押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本行接受 
       的抵(质)押品主要包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设 
       备、交通工具等。 
       本行指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估。在业务审查过程中，以 
       专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。本行由信用风险委员会及 
       其他总行授权审批机构对评估结果进行认定，并最终确定信贷业务的抵(质) 
       押率。 
       授信后，本行动态了解并掌握抵(质)押物权属、状态、数量、市值和变现能 
       力等，每年组织抵押品重新评估工作。对减值贷款本行根据抵(质)押物的价 
       值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。 
       对于第三方保证的贷款，本行依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人 
       的财务状况、信用记录和履行义务的能力进行评估。 
       对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵押物视金融工具的种类而 
       决定。债券一般是没有抵(质)押物的，而资产支持证劵通常由金融资产组合 
       提供抵押。 
b      净额结算安排 
       本行与大额交易的交易对手订立净额结算协议，借此进一步降低信用风险。 
        由于交易通常按总额结算，净额结算安排不一定会导致资产负债表上资产及 
       债务的互抵。但是，在出现违约时，与该交易对手的所有交易将被终止且按 
       净额结算，有利合约的相关信用风险会因总净额结算方式而降低。 
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       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
2      信用风险(续) 
(2)    风险限额管理及缓解措施(续) 
c      信用承诺 
       信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证 
       时，银行做出了不可撤销的保证，即本行将在客户无法履行其对第三方的付 
       款义务时代为支付，因此，本行承担与贷款相同的信用风险。在某些情况 
       下，本行将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金金额 
       依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。 
(3)    信贷资产减值分析和准备金计提政策 
       根据会计政策规定，若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少 
       金额可以估计，则本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。 
       本行用于确认是否存在减值的客观证据的标准包括： 
       —利息或本金发生违约或逾期； 
       —借款人发生财务困难(例如，权益比率、净利润占收入比等指标的恶化)； 
       —债务人违反了合同条款； 
       —可能导致债务人倒闭的事件的发生； 
       —借款人的市场竞争地位恶化； 
       —评级降至投资级别之下。 
       本行对单笔信贷金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次。对单 
       项计提准备金的信贷资产，本行在资产负债表日逐笔评估其损失情况以确定 
       准备金的计提金额。在评估过程中，本行通常会考虑抵(质)押物价值及未来 
       现金流的状况。 
       本行根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金：(1)单 
       笔金额不重大且具有类似信用风险特征的资产组合；(2)资产损失已经发生但 
        尚未被识别的资产。 
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2     信用风险(续) 
(4)   最大信用风险敞口 
      下表为本行于 2009 年 12 月31 日及2008 年 12 月31 日未考虑抵质押物及其 
      他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风险 
      敞口即为资产负债表日的账面价值。 
                                  2009 年      2008 年     2009 年     2008 年 
                                12 月31 日  12 月31 日  12 月31 日   12 月31 日 
                                     合并        合并        本行         本行 
      资产负债表项目的信用 
        风险敞口包括： 
      存放同业款项              13,810,866  13,928,483  13,812,825   13,927,759 
      拆出资金                  10,721,546  14,977,765  10,721,546   14,977,765 
      交易性金融资产            11,515,704  16,811,309  11,515,704   16,811,309 
      衍生金融资产                  18,615     51,716      18,615        51,716 
      买入返售金融资产          42,746,679  42,704,369  42,746,679   42,704,369 
      发放贷款和垫款 
        —公司贷款和垫款       242,111,181 170,762,255 242,096,845  170,762,255 
        —个人贷款              25,338,927  16,928,063  25,281,616   16,928,063 
      可供出售金融资产          63,595,865  80,979,059  63,595,865   80,979,059 
      持有至到期投资            44,723,620          -   44,723,620          - 
      应收款项类投资             4,315,942   4,254,505   4,315,942    4,254,505 
      长期股权投资                 310,821    216,728     320,821       226,728 
      应收利息                   1,997,391   1,723,244   1,997,249    1,723,244 
      其他金融资产                 268,284   1,413,658    268,284     1,413,658 
      小计                     461,475,441 364,751,154 461,415,611  364,760,430 
      表外信用承诺风险敞口 
        包括： 
      开出信用证                1,375,649      765,180   1,375,649      765,180 
      开出保函                 15,119,092    7,820,105  15,119,092     7,820,105 
      银行承兑汇票             25,703,485   11,501,970  25,703,485   11,501,970 
      未使用的信用卡额度        3,293,543    1,357,967   3,293,543    1,357,967 
      同业代付承诺                350,582           -     350,582             - 
      小计                     45,842,351   21,445,222  45,842,351   21,445,222 
      合计                    507,317,792  386,196,376 507,257,962  386,205,652 
                                        - 89 - 
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    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一 金融风险管理(续) 
2   信用风险(续) 
(5) 金融资产逾期及减值 
    发放贷款和垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资的减值及逾期情况列示如下： 
                        发放贷款和垫款      存放    拆出 买入返售 可供出售 持有至 
                  公司贷款 个人贷款 合计  同业款项  资金 金融资产 金融资产 到期投资 
    2009 年 12 月31 日 
    合并 
    未逾期未减值 245,290,506 25,131,844 270,422,350 13,810,866 10,716,373 42,746,679 6 44,723,620 
    逾期未减值        -   262,842 262,842    -        -      -               - 
    已减值        2,227,183 568,567 2,795,750 226,896 382,021 85,524         - 
    合计         247,517,689 25,963,253 273,480,942 14,037,762 11,098,394 42,832,203 6 44,723,620 
    减：减值准备   (5,406,50 (624,326) (6,030,834) (226,896 (376,848) (85,524) - 
    净值         242,111,181 25,338,927 267,450,108 13,810,866 10,721,546 42,746,679 6 44,723,620 
    2008 年 12 月31 日 
    合并 
    未逾期未减值 173,141,066 16,309,652 189,450,718 13,928,483 14,977,765 42,704,369 80,977,609  - 
    逾期未减值       50   636,014 636,064    -        -      -       -        - 
    已减值        2,407,873 579,045 2,986,918 236,596 389,620 85,857 56,722  - 
    合计         175,548,989 17,524,711 193,073,700 14,165,079 15,367,385 42,790,226 81,034,331  - 
    减：减值准备  (4,786,734) (596,648) (5,383,382) (236,596) (389,620 (85,857) (55,272) - 
    净值         170,762,255 16,928,063 187,690,318 13,928,483 14,977,765 42,704,369 80,979,059  - 
                                   - 90 - 
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    2009 年度财务报表附注 
    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一 金融风险管理(续) 
2   信用风险 
(5) 金融资产逾期及减值(续) 
                       发放贷款和垫款      存放    拆出  买入返售 可供出售  持有至到期 
                  公司贷款 个人贷款 合计 同业款项  资金  金融资产 金融资产 投资 
    2009 年 12 月31 日 
    本行 
    未逾期未减值 245,276,026 25,073,954 270,349,980 13,812,825 10,716,373 42,746,679 6 44,723,620 
    逾期未减值        -   262,842 262,842    -       -       -              - 
    已减值       2,227,183 568,567 2,795,750 226,896 382,021 85,524         - 
    合计        247,503,209 25,905,363 273,408,572 14,039,721 11,098,394 42,832,203 6 44,723,620 
    减：减值准备 (5,406,364) (623,747 (6,030,111) (226,89 (376,848) (85,524) - 
    净值        242,096,845 25,281,616 267,378,461 13,812,825 10,721,546 42,746,679 6 44,723,620 
    2008 年 12 月31 日 
    本行 
    未逾期未减值 173,141,066 16,309,652 189,450,718 13,927,759 14,977,765 42,704,369 80,977,609 - 
    逾期未减值       50  636,014  636,064    -       -        -      -        - 
    已减值       2,407,873 579,045 2,986,918 236,596 389,620 85,857 56,722    - 
    合计        175,548,989 17,524,711 193,073,700 14,164,355 15,367,385 42,790,226 81,034,331 - 
    减：减值准备 (4,786,734 (596,648) (5,383,382) (236,596) (389,620) (85,857) (55,272) - 
    净值        170,762,255 16,928,063 187,690,318 13,927,759 14,977,765 42,704,369 80,979,059 - 
                                    - 91 - 
      北京银行股份有限公司 
      2009 年度财务报表附注 
      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
2     信用风险(续) 
(5)   金融资产逾期及减值(续) 
      下表列示了 2009 年 12 月31 日和2008 年 12 月31 日未逾期未减值的发放贷 
      款和垫款五级分类情况： 
                                  2009 年      2008 年     2009 年     2008 年 
                                12 月31 日  12 月31 日  12 月31 日   12 月31 日 
                                     合并        合并        本行         本行 
      公司贷款 
        正常                   238,031,388 164,930,819 238,016,908  164,930,819 
        关注                     7,259,118   8,210,247   7,259,118    8,210,247 
                               245,290,506 173,141,066 245,276,026  173,141,066 
      个人贷款 
☆        正常                    25,131,844  16,309,652  25,073,954   16,309,652 
      合计                     270,422,350 189,450,718 270,349,980  189,450,718 
      除上述发放的贷款和垫款外，未逾期未减值的存放同业款项、拆出资金、买 
      入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资于 2009  年 12 月 31 
      日为正常类(2008 年 12 月31 日：正常类)。 
                                        - 92 - 
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       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
2     信用风险(续) 
(5)   金融资产的逾期及减值(续) 
b     逾期未减值 
      逾期 90  天以内的金融资产，除非出现了减值迹象，通常不认为发生了减 
      值。逾期但未发生减值的金融资产，按照逾期天数披露如下： 
                                                发放贷款和垫款 
                                      公司贷款       个人贷款            合计 
      2009 年 12 月31 日 
      合并和本行 
      逾期 30 天以内                          -       196,032          196,032 
      逾期 30 至60 天                         -        46,566           46,566 
      逾期 60 至90 天                         -        20,244           20,244 
      合计                                     -      262,842          262,842 
      2008 年 12 月31 日 
      合并和本行 
      逾期 30 天以内                          50       488,304         488,354 
      逾期 30 至60 天                           -      110,339         110,339 
      逾期 60 至90 天                          -        37,371          37,371 
      合计                                    50       636,014         636,064 
      于 2009 年 12 月 31  日，存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可 
      供出售金融资产、持有至到期投资不存在逾期但未发生减值情况(2008 年 12 
      月31 日：无)。 
      在业务审查过程中，本行指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估，以 
      专业中介评估机构出具的评估报告作为信贷决策参考。如果发生可能影响某 
      一特定抵押品的价值下降或者控制权转移的情况，本行会重新评估抵(质)押 
      品的价值。于 2009 年 12 月 31  日，本行逾期未减值贷款抵(质)押物公允价 
      值为 975,166 千元(2008 年 12 月31 日：1,851,109 千元)。 
                                          - 93 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
2     信用风险(续) 
(5)   金融资产的逾期及减值(续) 
c     已减值金融资产 
(i)   发放贷款和垫款 
      已减值的贷款及垫款按担保方式分类如下： 
                                     2009 年 12 月31 日    2008 年 12 月31 日 
                                             合并和本行            合并和本行 
      信用贷款                                  294,115               300,333 
      保证贷款                                1,224,549             1,290,625 
      附担保物贷款 
        —抵押贷款                            1,214,396             1,333,270 
        —质押贷款                               62,690                62,690 
      合计                                    2,795,750             2,986,918 
      于2009 年 12 月31 日，本行已减值公司贷款的抵(质)物公允价值为 589,637 
      千元(2008 年：832,277 千元)。 
      本行个人贷款主要集中在房屋按揭及房屋抵押贷款。2009 年 12 月 31  日， 
      此类贷款约占个人贷款总额的 93%(2008 年 12 月 31  日：92%)。本行严格 
      执行中央银行和银监会对住房贷款的有关规定，个人住房按揭贷款的抵押率 
      最高不超过 80%，以保证抵押物价值充足，有效控制信贷风险。同时本行针 
      对个人贷款建立五级分类评级系统，充分考虑贷款抵押物价值、逾期天数、 
      借款人还款能力、还款意愿等风险识别因素，通过对贷款的分类加强信贷风 
      险管理。 
      于 2009 年 12 月 31  日，本行对减值个人贷款(主要是历史遗留的问题贷款) 
      主要计提了人民币 560,336 千元(2008 年 12 月 31 日：544,022 千元)的减值 
      准备。于 2009 年 12 月 31  日，本行已减值个人贷款的抵(质)押物公允价值 
      为259,802 千元(2008 年：230,690 千元)。 
(ii)  已减值其他金融资产 
      本行已经为历史遗留的减值存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产计 
      提了减值准备。本行对可供出售金融资产进行了单项评估，并针对减值金融 
      资产计提了减值准备。 
                                        - 94 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
2     信用风险(续) 
(5)   金融资产的逾期及减值(续) 
d     重组贷款 
      重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条 
      款作出调整的贷款。本行于 2009 年 12 月 31  日的重组贷款余额为1,065,870 
      千元(2008 年 12 月31 日：824,894 千元)。 
(6)   投资债券 
      下表列示了 2009 年 12 月 31 日及2008 年 12 月 31 日，外部评级机构对本行 
      持有的债券的评级分布情况： 
      2009 年 12 月31 日 
                                            合并和本行 
                         交易性   可供出售类 应收款项类   持有至到期 
                        金融资产   金融资产   金融资产        投资        合计 
      人民币中长期债券(偿还期限在 1 年及 1 年以上)： 
      AAA               783,965  10,516,783    100,000    5,038,781   16,439,529 
      AA-至AA+           31,458    745,642     501,844    1,475,740   2,754,684 
      未评级 
        －国债           355,447  6,262,635  2,584,098   25,725,078   34,927,258 
        －央行票据           -     800,417     400,000    1,003,355   2,203,772 
        －政策性银行金 
           融债券       8,474,357 36,634,466       -     10,284,562   55,393,385 
        －其它金融债券       -      99,594     730,000          -       829,594 
      小计             9,645,227 55,059,537  4,315,942   43,527,516  112,548,222 
      人民币短期债券(偿还期限在 1 年以内)： 
      A-1             1,764,375    352,514         -            -     2,116,889 
      未评级 
        －国债            40,140  4,012,920        -        40,079    4,093,139 
        －央行票据           -     987,410         -       559,715    1,547,125 
        －政策性银行金 
           融债券            -     201,428         -        50,182      251,610 
      小计            1,804,515   5,554,272        -       649,976    8,008,763 
      外币债券： 
      AAA                65,962    198,282         -            -       264,244 
      A+                     -    2,770,675        -       546,128    3,316,803 
      未评级 
        －其它金融债券       -      13,099         -            -       13,099 
      小计               65,962   2,982,056        -       546,128    3,594,146 
      合计            11,515,704 63,595,865  4,315,942   44,723,620  124,151,131 
                                        - 95 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
2     信用风险(续) 
(6)   投资债券(续) 
      2008 年 12 月31 日 
                                             合并和本行 
                           交易性      可供出售类      应收款项类 
                          金融资产       金融资产       金融资产           合计 
      人民币中长期债券(偿还期限在 1 年及 1 年以上)： 
      AAA                  517,731      7,294,564             -        7,812,295 
      AA-至AA+              30,046      1,335,836        500,049       1,865,931 
      A-至A+                   -          10,003              -          10,003 
      低于A-                   -          20,006              -          20,006 
      未评级 
        －国债            2,335,529    24,334,105      2,444,456      29,114,090 
        －央行票据         212,686      1,323,270        400,000       1,935,956 
        －政策性银行金 
           融债券         6,890,838    33,730,798             -       40,621,636 
        －其它金融债券         -          10,544         910,000        920,544 
      小计                9,986,830    68,059,126      4,254,505      82,300,461 
      人民币短期债券(偿还期限在 1 年以内)： 
      A-1                  631,129       158,242              -         789,371 
      未评级 
        －国债             501,378      1,039,068             -        1,540,446 
        －央行票据        5,330,823     9,342,710             -       14,673,533 
        －政策性银行金 
            融债券        361,149         35,000              -         396,149 
      小计                6,824,479    10,575,020             -       17,399,499 
      外币债券： 
      A+                       -        2,336,783             -        2,336,783 
      A                        -           6,680              -           6,680 
      小计                     -        2,343,463             -        2,343,463 
      合计               16,811,309    80,977,609      4,254,505     102,043,423 
      2009  年人民币债券的评级机构主要包括：中诚信国际信用评级有限责任公 
      司、大公国际资信评估有限公司、联合资信评估有限公司；外币债券的评级 
      机构为穆迪投资服务公司、标准普尔和惠誉国际信用评级有限公司。 
                                         - 96 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
2     信用风险(续) 
(7)   抵债资产 
      本行持有的抵债资产的类别及账面价值列示如下： 
                                   2009 年 12 月31 日      2008 年 12 月31 日 
                                           合并和本行              合并和本行 
      房屋及建筑物                              2,735                    2,735 
      权利凭证                                 62,093                   62,093 
      其他                                     46,298                   46,327 
                                              111,126                  111,155 
      抵债资产将于资产负债表日后条件具备时立即出售。抵债资产在资产负债表 
      中的其他资产项下列示。 
(8)   金融资产信用风险集中度 
      地域集中度 
      本行的客户贷款、金融担保和相关信用承诺业务主要集中于中国。于 2009 
      年 12 月 31 日及2008 年 12 月 31 日，本行持有的金融资产主要集中在中国 
      内地。 
      行业集中度 
      于 2009 年 12 月 31 日及2008 年 12 月 31 日，本行金融资产主要由贷款(包 
      括贷款和垫款)和证券投资(包括交易性金融资产、可供出售类金融资产、应 
      收款项类金融资产和持有至到期投资)构成。这些主要金融资产的行业集中度 
      见财务报表注释七。 
                                        - 97 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
3     市场风险 
      市场风险是指因市场价格(利率、汇率和股票价格)的不利变动而使表内和表 
      外业务发生损失的风险。市场风险可能影响所有市场风险敏感性金融产品， 
      包括贷款、存款、拆放、证券以及衍生金融工具。 
      本行将业务分为交易账户和银行账户。交易账户包括由以交易为目的持有及 
      为规避交易账户市场风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。交 
      易账户旨在从短期价格波动中赢利。风险管理部针对交易账户和投资类银行 
      账户履行识别、计量和监测风险的职能。银行账户指交易账户之外的资产和 
      负债。计划财务部针对银行账户利率风险履行识别、计量和监测风险的职 
      能。 
(1)    市场风险衡量技术 
       本行目前建立了包括监管限额、头寸限额、风险限额在内的限额结构体系以 
       实施对市场风险的识别、监测和控制。本行交易账户依据市场条件和技术条 
       件，正在逐步建立和使用正常市场条件下的风险价值法(VAR)。本行就市场 
       可能发生重大变化的极端不利情况作出情景假设，对市场风险进行压力测试 
       (Stress Test)。 
      本行目前通过敏感度分析来评估交易账户和银行账户所承受的利率和汇率风 
      险，即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者 
      的差额(缺口)，并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下 
      的敏感性分析，为本行调整生息资产与付息负债的重新定价期限结构提供指 
      引。本行对敏感性分析建立了上报制度，定期汇总敏感性分析结果上报风险 
      管理委员会审阅。 
(2)   货币风险 
      本行的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。 
      汇率的变动将使本行的财务状况和现金流量受到影响。因本行外币业务量较 
      少，外币汇率风险对本行影响并不重大。本行控制货币风险的主要原则是尽 
      可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并对货币敞口进行日常监控。 
      下表汇总了本行各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资 
      产、负债和表外信用承诺的账面价值已折合为人民币金额。 
                                        - 98 - 
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       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
3     市场风险(续) 
(2)   货币风险(续) 
      2009 年 12 月31 日 
                                                  合并 
                                            美元     港币   其他币种 
                                人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币   合计 
      金融资产 
      现金及存放中央银行 
        款项                67,675,009  334,257     83,275   40,291    68,132,832 
      存放同业款项          13,243,846   231,451    25,642  309,927    13,810,866 
      拆出资金               9,405,174  608,933    510,574  196,865    10,721,546 
      交易性金融资产         11,449,742  65,962         -        -    11,515,704 
      衍生金融资产               2,289   16,172         -      154        18,615 
      买入返售金融资产       42,746,679      -          -        -    42,746,679 
      应收利息                1,981,424  13,139         4     2,824    1,997,391 
      发放贷款及垫款        261,796,721 5,449,975  140,618   62,794   267,450,108 
      可供出售金融资产       60,613,810 2,783,773       -   198,282    63,595,865 
      持有至到期投资         44,177,492 546,128         -        -    44,723,620 
      应收款项类投资          4,315,942      -          -        -     4,315,942 
      长期股权投资             309,792    1,029         -        -       310,821 
      其他金融资产             268,284       -          -        -       268,284 
      金融资产合计          517,986,204 10,050,819 760,113  811,137   529,608,273 
      金融负债 
      同业及其他金融机构 
        存放款项           (22,650,997) (2,877,501)    (1)      (1)   (25,528,500) 
      拆入资金               (1,000,000) (580,261)      -   (37,019)   (1,617,280) 
      衍生金融负债              (3,236)   (5,264)       -      (18)       (8,518) 
      卖出回购金融资产款    (3,500,000)       -         -        -     (3,500,000) 
      吸收存款             (440,843,722) (4,244,532) (1,450,445) (400,004)  (446,938,703) 
      应付利息               (2,315,738) (50,781)    (937)   (1,023)   (2,368,479) 
      应付债券              (13,468,821)     -          -        -    (13,468,821) 
      其他金融负债           (1,784,443) (131,039)  (7,390) (13,883)   (1,936,755) 
      金融负债合计         (485,566,957) (7,889,378) (1,458,773) (451,948)  (495,367,056) 
      资产负债表头寸净额    32,419,247 2,161,441  (698,660) 359,189   34,241,217 
      表外信用承诺          42,352,527 2,723,481     2,045  764,298    45,842,351 
                                        - 99 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
3      市场风险(续) 
(2)    货币风险(续) 
       2008 年 12 月31 日 
                                                  合并 
                                           美元      港币   其他币种 
                               人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币     合计 
       金融资产 
       现金及存放中央银行款项 48,988,555 241,297   14,062    42,901   49,286,815 
       存放同业款项         11,745,829 1,501,234   19,546   661,874   13,928,483 
       拆出资金             13,420,000 1,533,716       -     24,049   14,977,765 
       交易性金融资产       16,811,309       -         -         -    16,811,309 
       衍生金融资产             39,863    9,109        -      2,744     51,716 
       买入返售金融资产     42,704,369       -         -         -    42,704,369 
       应收利息              1,684,626   37,910       36       672     1,723,244 
       发放贷款及垫款       184,859,713 2,652,281 178,324        -   187,690,318 
       可供出售金融资产     78,635,595 2,343,464       -         -    80,979,059 
       应收款项类投资        4,254,505       -         -         -     4,254,505 
       长期股权投资            216,728       -         -         -       216,728 
       其他金融资产          1,413,688      (30)       -         -     1,413,658 
       金融资产合计         404,774,780 8,318,981 211,968   732,240  414,037,969 
       金融负债 
       同业及其他金融机构 
         存放款项          (31,569,206) (4,697,124) (5,478)     (6)   (36,271,814) 
       拆入资金              (1,710,000) (35,211) (114,452) (52,955)   (1,912,618) 
       衍生金融负债            (19,018)  (7,731)       -       (13)      (26,762) 
       卖出回购金融资产款  (11,426,781)      -         -         -    (11,426,781) 
       吸收存款            (312,665,463)  (2,759,996) (73,775) (340,880)  (315,840,114) 
       应付利息              (2,039,399) (99,184)    (570)     (295)   (2,139,448) 
       应付债券             (13,460,392)     -         -         -    (13,460,392) 
       其他金融负债          (1,017,139) (83,613) (11,403)  (46,032)   (1,158,187) 
       金融负债合计        (373,907,398)  (7,682,859)  (205,678) (440,181) (382,236,116) 
       资产负债表头寸净额  30,867,382   636,122     6,290   292,059   31,801,853 
       表外信用承诺         19,153,076 1,572,429    1,761   717,956   21,445,222 
                                        - 100 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
3      市场风险(续) 
(2)    货币风险(续) 
       2009 年 12 月31 日 
                                                  本行 
                                           美元      港币  其他币种 
                               人民币  折合人民币 折合人民币  折合人民币  合计 
       金融资产 
       现金及存放中央银行 
         款项               67,653,219   334,257  83,275    40,291   68,111,042 
       存放同业款项         13,245,805  231,451   25,642   309,927   13,812,825 
       拆出资金              9,405,174  608,933  510,574   196,865    10,721,546 
       交易性金融资产        11,449,742   65,962       -       -     11,515,704 
       衍生金融资产              2,289   16,172        -     154        18,615 
       买入返售金融资产      42,746,679       -       -        -     42,746,679 
       应收利息               1,981,282   13,139      4     2,824     1,997,249 
       发放贷款及垫款       261,725,074  5,449,975 140,618  62,794   267,378,461 
       可供出售金融资产      60,613,810 2,783,773      -    198,282  63,595,865 
       持有至到期投资        44,177,492 546,128       -        -     44,723,620 
       应收款项类投资         4,315,942      -        -        -      4,315,942 
       长期股权投资            319,792     1,029       -       -        320,821 
       其他金融资产            268,284       -        -         -       268,284 
       金融资产合计        517,904,584 10,050,819 760,113  811,137    529,526,653 
       金融负债 
       同业及其他金融机构  (22,695,596) (2,877,501)   (1)      (1)    (25,573,099) 
       拆入资金              (1,000,000) (580,261)    -    (37,019)    (1,617,280) 
       衍生金融负债             (3,236)  (5,264)      -       (18)        (8,518) 
       卖出回购金融资产款   (3,500,000)      -        -        -       (3,500,000) 
       吸收存款            (440,726,008) (4,244,532) (1,450,445) (400,004)  (446,820,989) 
       应付利息              (2,315,612) (50,781)   (937)   (1,023)    (2,368,353) 
       应付债券             (13,468,821)     -        -        -      (13,468,821) 
       其他金融负债          (1,784,290) (131,039) (7,390) (13,883)    (1,936,602) 
       金融负债合计        (485,493,563) (7,889,378) (1,458,773) (451,948)  (495,293,662) 
       资产负债表头寸净额   32,411,021 2,161,441 (698,660) 359,189     34,232,991 
       表外信用承诺         42,352,527 2,723,481   2,045   764,298     45,842,351 
                                       - 101 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
3     市场风险(续) 
(2)   货币风险(续) 
      2008 年 12 月31 日 
                                                 本行 
                                           美元      港币  其他币种 
                              人民币  折合人民币 折合人民币 折合人民币    合计 
      金融资产 
      现金及存放中央银行 
        款项               48,987,804   241,297    14,062    42,901   49,286,064 
      存放同业款项         11,745,105  1,501,234   19,546   661,874   13,927,759 
      拆出资金             13,420,000  1,533,716       -     24,049   14,977,765 
      交易性金融资产        16,811,309       -         -        -     16,811,309 
      衍生金融资产             39,863     9,109        -     2,744        51,716 
      买入返售金融资产      42,704,369       -         -        -     42,704,369 
      应收利息               1,684,626   37,910       36      672      1,723,244 
      发放贷款及垫款       184,859,713 2,652,281  178,324       -     187,690,318 
      可供出售金融资产      78,635,595 2,343,464       -        -     80,979,059 
      应收款项类投资         4,254,505       -         -        -      4,254,505 
      长期股权投资            226,728        -         -        -        226,728 
      其他金融资产           1,413,688     (30)        -        -      1,413,658 
      金融资产合计        404,783,305  8,318,981  211,968   732,240   414,046,494 
      金融负债 
      同业及其他金融机构 
        存放款项          (31,590,534) (4,697,124) (5,478)      (6)   (36,293,142) 
      拆入资金             (1,710,000)  (35,211) (114,452)  (52,955)  (1,912,618) 
      衍生金融负债            (19,018)   (7,731)       -       (13)      (26,762) 
      卖出回购金融资产款  (11,426,781)       -         -        -     (11,426,781) 
      吸收存款            (312,664,358)  (2,759,996) (73,775) (340,880)  (315,839,009) 
      应付利息             (2,039,409)  (99,184)    (570)     (295)    (2,139,458) 
      应付债券            (13,460,392)       -         -        -     (13,460,392) 
      其他金融负债         (1,017,139)  (83,613)  (11,403)  (46,032)   (1,158,187) 
      金融负债合计        (373,927,631)  (7,682,859) (205,678) (440,181)  (382,256,349) 
      资产负债表头寸净额   30,855,674   636,122     6,290   292,059   31,790,145 
      表外信用承诺         19,153,076  1,572,429    1,761   717,956   21,445,222 
                                       - 102 - 
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3     市场风险(续) 
(3)   利率风险 
      现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波 
      动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率 
      的改变而波动的风险。本行利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生 
      的公允价值和现金流利率风险。 
       由于市场利率的波动，本行的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减 
      少甚至产生亏损。本行主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体 
      系经营业务。根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款 
      的基准利率(但变动幅度不一定相同)，因此本行主要通过控制贷款和存款的 
      到期日分布状况来控制其利率风险。 
      根据中国人民银行的规定，人民币贷款利率可依据基准利率上下浮动。人民 
       币票据贴现利率由市场决定，但不能低于中国人民银行规定的再贴现利率。 
      人民币存款利率不能高于中央银行基准利率。 
       本行密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款 
       利率，努力防范利率风险。 
      下表汇总了本行的利率风险敞口。表内的资产和负债项目，按合约重新定价 
       日与到期日两者较早者分类，对金融资产和负债以账面价值列示。 
                                        - 103 - 
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3   市场风险(续) 
(3) 利率风险(续) 
    2009 年 12 月31 日 
                                              合并 
                    1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 
    金融资产 
    现金及存放中央银行款项 65,487,300 -   -        -       -    2,645,532 68,132,832 
    存放同业款项    11,146,594 2,300,000  -        -       -     364,272 13,810,866 
    拆出资金         131,070 10,080,880 100,000 409,596    -        -   10,721,546 
    交易性金融资产   500,526 2,349,335 5,025,805 2,546,295 1,093,743 -  11,515,704 
    衍生金融资产         -        -       -        -       -      18,615  18,615 
    买入返售金融资产 35,037,023 7,267,600 442,056                       42,746,679 
    应收利息             -       -        -        -       -    1,997,391 1,997,391 
☆    发放贷款和垫款 150,716,173 31,707,067 78,420,975 1,932,260 4,673,633 - 267,450,108 
    可供出售金融资产 7,300,622 9,942,229 24,960,339 15,312,544 6,080,131 - 63,595,865 
    持有至到期投资   559,715  902,805 1,456,760 12,369,713 29,434,627 - 44,723,620 
    应收款项类投资      -     175,941 1,552,598 1,555,559 1,031,844 -    4,315,942 
    长期股权投资        -        -        -         -      -     310,821  310,821 
    其他金融资产        -        -        -         -      -     268,284  268,284 
    金融资产总计   270,879,023 64,725,857 111,958,533 34,125,967 42,313,978 5,604,915 529,608,273 
                                     - 104 - 
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3   市场风险(续) 
(3) 利率风险(续) 
    2009 年 12 月31 日 
                                               合并 
                   1 个月以内    1 个     3 个 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 
    金融负债 
    同业及其他金融机构 
     存放款项      (12,778,845) (3,415,859) (2,333,796)  (7,000,000) - - (25,528,500) 
    拆入资金        (617,280)    -    (1,000,000)  -       -        -   (1,617,280) 
    衍生金融负债        -        -         -       -       -      (8,518) (8,518) 
    卖出回购金融资产款  -        -   (3,500,000)   -       -        -   (3,500,000) 
    吸收存款      (300,829,369) (38,892,334) (70,554,446)  (30,940,911) (5,500,000) (221,643) (446,938,703) 
    应付利息            -        -         -       -        -   (2,368,479) (2,368,479) 
    应付债券            -        -    (7,476,616)  (2,492,205) (3,500,000) - (13,468,821) 
    其他金融负债     (32,134)    -         -       -       -    (1,904,621) (1,936,755) 
    金融负债总计  (314,257,628) (42,308,193) (84,864,858)  (40,433,116) (9,000,000) (4,503,261) (495,367,056) 
    利率敏感度缺口总计  (43,378,605) 22,417,664 27,093,675  (6,307,149) 33,313,978 1,101,654 34,241,217 
                                     - 105 - 
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(3) 利率风险(续) 
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                                               合并 
                    1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 
    金融资产 
    现金及存放中央银行款项 47,520,826 -   -        -        -   1,765,989 49,286,815 
    存放同业款项   10,596,817 197,867 2,827,485    -        -    306,314 13,928,483 
    拆出资金       11,702,256 2,215,509 1,060,000  -        -       -    14,977,765 
    交易性金融资产   669,237 1,408,757 8,234,113 2,167,723 4,331,479 -   16,811,309 
    衍生金融资产        -        -        -        -        -     51,716   51,716 
    买入返售金融资产 38,152,829 1,700,000 1,432,740 1,418,800 -     -   42,704,369 
    应收利息            -        -        -        -        -   1,723,244 1,723,244 
    发放贷款和垫款 28,949,775 18,978,612 139,029,829 298,262 433,840 -  187,690,318 
    可供出售金融资产 949,355 9,848,231 31,934,700 17,326,439 20,918,884 1,450 80,979,059 
    应收款项类投资      -     275,950 1,249,393 1,799,113 930,049   -    4,254,505 
    长期股权投资        -        -        -        -        -    216,728  216,728 
    其他金融资产     260,000  881,000     -        -        -    272,658 1,413,658 
    金融资产总计   138,801,095 35,505,926 185,768,260 23,010,337 26,614,252 4,338,099 414,037,969 
                                      - 106 - 
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     (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
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(3) 利率风险(续) 
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                                              合并 
                    1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 
    金融负债 
    同业及其他金融机构 
     存放款项      (17,742,310) (4,303,562) (5,200,697) (9,025,245) - - (36,271,814) 
    拆入资金        (608,824) (828,794) (475,000)  -       -        -   (1,912,618) 
    衍生金融负债        -        -        -        -       -     (26,762) (26,762) 
    卖出回购金融资产款 (8,752,149) (1,467,642) (1,206,990) - -      -   (11,426,781) 
    吸收存款      (227,494,200) (22,438,834) (48,784,814) (17,065,658) (4,270) (52,338) (315,840,114) 
    应付利息            -        -        -        -       -    (2,139,448) (2,139,448) 
    应付债券            -        -    (7,470,294) (2,490,098) (3,500,000) - (13,460,392) 
    其他金融负债     (40,987)    -         -       -       -    (1,117,200) (1,158,187) 
    金融负债总计  (254,638,470) (29,038,832) (63,137,795) (28,581,001) (3,504,270) (3,335,748) (382,236,116) 
    利率敏感度缺口总计  (115,837,375) 6,467,094 122,630,465 (5,570,664) 23,109,982 1,002,351 31,801,853 
                                     - 107 - 
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     (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
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 (3) 利率风险(续) 
    2009 年 12 月31 日 
                                               本行 
                    1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 
    金融资产 
    现金及存放中央银行款项 65,466,062 -   -        -        -   2,644,980 68,111,042 
    存放同业款项    11,148,553 2,300,000  -        -        -    364,272 13,812,825 
    拆出资金        10,206,776 414,770 100,000     -        -       -   10,721,546 
    交易性金融资产    500,526 2,349,335 5,025,805 2,546,295 1,093,743 -  11,515,704 
    衍生金融资产        -        -        -        -        -     18,615   18,615 
    买入返售金融资产  35,037,023 7,267,600 442,056 -        -       -   42,746,679 
    应收利息            -        -        -        -        -   1,997,249 1,997,249 
    发放贷款和垫款  150,716,172 31,707,067 78,396,225 1,932,260 4,626,737 - 267,378,461 
    可供出售金融资产  7,300,622 9,942,229 24,960,339 15,312,544 6,080,131 - 63,595,865 
    持有至到期投资    559,715 902,805 1,456,760 12,369,713 29,434,627 -  44,723,620 
    应收款项类投资      -     175,941 1,552,598 1,555,559 1,031,844 -    4,315,942 
    长期股权投资        -        -        -        -        -    320,821  320,821 
    其他金融资产        -        -        -        -        -    268,284  268,284 
    金融资产总计   280,935,449 55,059,747 111,933,783 33,716,371 42,267,082 5,614,221 529,526,653 
                                      - 108 - 
     北京银行股份有限公司 
     2009 年度财务报表附注 
     (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
3   市场风险(续) 
(3) 利率风险(续) 
    2009 年 12 月31 日 
                                              本行 
                   1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 
    金融负债 
    同业及其他金融机构 
     存放款项      (12,823,444) (3,415,859) (2,333,796) (7,000,000) - - (25,573,099) 
    拆入资金        (617,280)    -   (1,000,000)   -       -       -    (1,617,280) 
    衍生金融负债        -        -        -        -       -     (8,518)  (8,518) 
    卖出回购金融资产款  -        -   (3,500,000)   -       -       -    (3,500,000) 
    吸收存款      (300,711,655) (38,892,334) (70,554,446) (30,940,911) (5,500,000) (221,643) (446,820,989) 
    应付利息            -        -        -        -       -   (2,368,353) (2,368,353) 
    应付债券            -        -   (7,476,616) (2,492,205) (3,500,000) - (13,468,821) 
    其他金融负债     (32,134)    -        -        -        -  (1,904,468) (1,936,602) 
    金融负债总计  (314,184,513) (42,308,193) (84,864,858) (40,433,116) (9,000,000) (4,502,982) (495,293,662) 
    利率敏感度缺口总计  (33,249,064) 12,751,554 27,068,925 (6,716,745) 33,267,082 1,111,239 34,232,991 
                                     - 109 - 
    北京银行股份有限公司 
    2009 年度财务报表附注 
    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
3   市场风险(续) 
(3) 利率风险(续) 
    2008 年 12 月31 日 
                                               本行 
                    1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 
    金融资产 
    现金及存放中央银行款项 47,520,075 -   -        -        -   1,765,989 49,286,064 
    存放同业款项   10,596,093 197,867 2,827,485    -        -    306,314 13,927,759 
    拆出资金       11,702,256 2,215,509 1,060,000  -        -       -    14,977,765 
    交易性金融资产   669,237 1,408,757 8,234,113 2,167,723 4,331,479 -   16,811,309 
    衍生金融资产        -        -        -        -        -     51,716   51,716 
    买入返售金融资产 38,152,829 1,700,000 1,432,740 1,418,800 -     -   42,704,369 
    应收利息            -        -        -        -        -   1,723,244 1,723,244 
    发放贷款和垫款 28,949,775 18,978,612 139,029,829 298,262 433,840 -  187,690,318 
    可供出售金融资产 949,355 9,848,231 31,934,700 17,326,439 20,918,884 1,450 80,979,059 
    应收款项类投资      -     275,950 1,249,393 1,799,113 930,049   -    4,254,505 
    长期股权投资        -        -        -        -        -    226,728  226,728 
    其他金融资产     260,000  881,000     -        -        -    272,658 1,413,658 
    金融资产总计   138,799,620 35,505,926 185,768,260 23,010,337 26,614,252 4,348,099 414,046,494 
                                      - 110 - 
    北京银行股份有限公司 
    2009 年度财务报表附注 
    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
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3   市场风险(续) 
(3) 利率风险(续) 
    2008 年 12 月31 日 
                                              本行 
                    1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 
    金融负债 
    同业及其他金融机构 
     存放款项      (17,763,638) (4,303,562) (5,200,697) (9,025,245) - - (36,293,142) 
    拆入资金        (608,824) (828,794) (475,000)  -       -        -   (1,912,618) 
    衍生金融负债        -        -        -        -       -     (26,762) (26,762) 
    卖出回购金融资产款 (8,752,149) (1,467,642) (1,206,990) - -      -   (11,426,781) 
    吸收存款      (227,493,095) (22,438,834) (48,784,814) (17,065,658) (4,270) (52,338) (315,839,009) 
    应付利息            -        -        -        -       -    (2,139,458) (2,139,458) 
    应付债券            -        -    (7,470,294) (2,490,098) (3,500,000) - (13,460,392) 
    其他金融负债     (40,987)    -         -       -       -    (1,117,200) (1,158,187) 
    金融负债总计  (254,658,693) (29,038,832) (63,137,795) (28,581,001) (3,504,270) (3,335,758) (382,256,349) 
    利率敏感度缺口总计  (115,859,073) 6,467,094 122,630,465 (5,570,664) 23,109,982 1,012,341 31,790,145 
                                     - 111 - 
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       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
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3      市场风险(续) 
(3)    利率风险(续) 
       本行实施敏感性测试以分析银行价值对利率变动的敏感性。基于以上的利率 
       风险缺口分析，假设各货币收益率曲线在 2010 年 1 月 1 日平行移动100 个 
       基点，对本行的净利息收入的潜在影响分析如下： 
                                                      净利息收入/(损失) 
                                                   2009 年度        2008 年度 
                                                  合并和本行       合并和本行 
       基准利率曲线上浮 100 个基点                 1,370,905          835,773 
       基准利率曲线下浮 100 个基点                (1,370,905)        (835,773) 
       在进行利率敏感性测试时，本行针对商业条件和财务参数，作出了一般假 
       设，但未考虑下列内容： 
       (i)资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口； 
       (ii)利率变动对客户行为的影响； 
       (iii)复杂结构性产品与利率变动的复杂关系； 
       (iv)利率变动对市场价格的影响； 
       (v)利率变动对表外产品的影响。 
4      流动性风险 
       流动性风险是指资产负债现金流错配而不能完全履行支付义务的风险。本行 
       面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、隔夜拆借、活期存款、 
       到期的定期存款、应付债券、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金 
       融工具的付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日 
       立即提走，而是续留本行，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本行规 
       定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度以 
       满足各类提款要求。 
       此外，本行根据中国人民银行的要求限定存贷比不得超过 75%。于2009 年 
        12 月 31  日，本行必须将13.5%的人民币存款及 5%的外币存款作为法定存 
       款准备金存放于中央银行。 
       保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本行的管理极为 
       重要。由于业务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负 
       债项目的完全匹配。未匹配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了流动性 
        的风险。 
                                        - 112 - 
        北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
4      流动性风险(续) 
(1)    流动性风险管理 
       资产和负债项目到期日结构的匹配情况和银行对到期附息负债以可接受成本 
       进行替换的能力都是评价银行的流动性风险状况的重要因素。 
       本行根据客户的信用水平以及所存入的保证金提供担保和开具备用信用证。 
       客户通常不会全额提取本行提供担保或开具的备用信用证所承诺的金额，因 
       此本行提供担保和开具备用信用证所需的资金一般会低于本行其他承诺之金 
       额。同时，许多信贷承诺可能因过期或终止而无需实际履行，因此信贷承诺 
        的合同金额并不代表未来所必需的资金需求。 
       本行资产负债管理委员会设定全行流动性管理策略和政策。本行的计划财务 
       总部负责日常的流动性管理工作，对流动性指标进行持续的监测和分析。 
       本行采用了一系列流动性指标来评价和监控本行的流动性风险，并建立了流 
       动性风险日报、月报及季度报告系统，确保本行的风险管理委员会、资产负 
       债管理委员会、高级管理层能够及时了解流动性指标。 
(2)    融资渠道 
       本行从债权人类型、产品和工具、市场状况以及大客户融资集中度四个方面 
       监控本行的融资分散化和多样化水平。 
(3)    非衍生金融工具的现金流分析 
       下表列示了本行除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日 
       现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入 
       各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内 
        的金融资产金额，是预期收回的现金流量。 
                                        - 113 - 
    北京银行股份有限公司 
    2009 年度财务报表附注 
    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
4   流动性风险(续) 
(3) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 
    2009 年 12 月31 日 
                                                合并 
                        1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计 
    金融资产 
    现金及存放中央银行款项 68,207,645 -         -        -         -     68,207,645 
    存放同业款项       11,520,488 2,310,975     -        -         -     13,831,463 
    拆出资金           10,216,856 411,230    103,248     -         -     10,731,334 
    交易性金融资产       30,854   1,340,638 1,347,760 6,263,498 4,044,791 13,027,541 
    买入返售金融资产   35,057,440 7,291,229  510,076     -         -     42,858,745 
    发放贷款及垫款     9,076,239 22,601,301 103,773,932 129,266,062 58,382,866 323,100,400 
    可供出售金融资产   2,474,642  2,958,199 8,226,520 41,140,180 16,533,727 71,333,268 
    持有至到期投资       14,580    61,063   1,174,751 6,001,237 56,661,149 63,912,780 
    应收款项类投资       3,990     177,580  1,346,876 1,976,925 1,681,864 5,187,235 
    长期股权投资           -         -          -        -       310,821  310,821 
    其他金融资产         262         -       136,360    8,617    123,045  268,284 
    金融资产总计(预期到期日) 136,602,996 37,152,215 116,619,523 184,656,519 137,738,263 612,769,516 
    金融负债 
    同业及其他金融机构存放款项 (12,732,623) (2,075,831) (3,778,290) (7,327,731) - (25,914,475) 
    拆入资金            (617,780)    -      (1,006,219)  -         -     (1,623,999) 
    卖出回购金融资产款     -         -      (3,520,208)  -         -     (3,520,208) 
    吸收存款          (301,254,803) (39,285,392) (72,154,738) (35,057,718) (6,541,701) (454,294,352) 
    应付债券               -         -       (503,050) (12,068,450) (3,744,300) (16,315,800) 
    其他金融负债       (1,472,626) (2,672)   (223,736) (235,949) (2,369) (1,937,352) 
    金融负债总计(合同到期日) (316,077,832) (41,363,895) (81,186,241) (54,689,848) (10,288,370) (503,606,186) 
    流动性敞口        (179,474,836) (4,211,680) 35,433,282 129,966,671 127,449,893 109,163,330 
                                     - 114 - 
     北京银行股份有限公司 
     2009 年度财务报表附注 
     (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
4   流动性风险(续) 
(3) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 
    2008 年 12 月31 日 
                                                合并 
                        1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计 
    金融资产 
    现金及存放中央银行款项 49,307,345 -         -         -        -     49,307,345 
    存放同业款项       10,859,623  199,049  2,930,163     -        -     13,988,835 
    拆出资金           11,709,704 2,260,834 1,102,734     -        -     15,073,272 
     交易性金融资产      38,782   1,036,491 6,388,468 5,600,987 6,264,042 19,328,770 
     买入返售金融资产  38,181,870 1,715,335 1,470,963 1,612,143    -     42,980,311 
     发放贷款及垫款    12,721,001 18,121,408 88,797,231 74,425,374 26,598,212 220,663,226 
     可供出售金融资产   647,319   3,515,256 11,915,397 40,819,223 39,675,307 96,572,502 
    应收款项类投资          -      289,731   855,890  2,217,734 1,813,820 5,177,175 
    长期股权投资           -         -          -         -      216,728  216,728 
    其他金融资产         400,005   890,695      -       8,661    124,572 1,423,933 
    金融资产总计(预期到期日) 123,865,649 28,028,799 113,460,846 124,684,122 74,692,681 464,732,097 
     金融负债 
     同业及其他金融机构存放款项 (17,809,272) (4,343,744) (5,286,123) (9,851,231) - (37,290,370) 
    拆入资金            (615,250) (844,945)  (482,181)    -        -     (1,942,376) 
    卖出回购金融资产款 (8,754,097) (1,490,253) (1,209,782) -       -    (11,454,132) 
     吸收存款         (229,098,670) (23,242,021) (50,854,583) (20,029,915) (4,921) (323,230,110) 
    应付债券               -         -       (644,800) (12,789,200) (3,988,600) (17,422,600) 
    其他金融负债        (715,669)  (1,621)   (138,992) (297,965) (6,013) (1,160,260) 
    金融负债总计(合同到期日) (256,992,958) (29,922,584) (58,616,461) (42,968,311) (3,999,534) (392,499,848) 
     流动性敞口       (133,127,309) (1,893,785) 54,844,385 81,715,811 70,693,147 72,232,249 
                                     - 115 - 
    北京银行股份有限公司 
    2009 年度财务报表附注 
    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
4   流动性风险(续) 
(3) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 
    2009 年 12 月31 日 
                                                本行 
                        1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计 
    金融资产 
    现金及存放中央银行款项 68,139,505 -         -        -         -     68,139,505 
    存放同业款项      11,522,447  2,310,975     -        -         -     13,833,422 
    拆出资金          10,216,856  411,230    103,248     -         -     10,731,334 
    交易性金融资产      30,854    1,340,638 1,347,760 6,263,498 4,044,791 13,027,541 
    买入返售金融资产  35,057,440  7,291,229  510,076     -         -     42,858,745 
    发放贷款及垫款     9,153,942 22,860,203 105,006,736 130,837,951 58,686,490 326,545,322 
    可供出售金融资产   2,474,642  2,958,199 8,226,520 41,140,180 16,533,727 71,333,268 
    持有至到期投资      14,580     61,063   1,174,751 6,001,237 56,661,149 63,912,780 
    应收款项类投资       3,990    177,580   1,346,876 1,976,925 1,681,864 5,187,235 
    长期股权投资          -          -          -        -       320,821  320,821 
    其他金融资产        262          -       136,360    8,617    123,045  268,284 
    金融资产总计(预期到期日) 136,614,518 37,411,117 117,852,327 186,228,408 138,051,887 616,158,257 
    金融负债 
    同业及其他金融机构存放款项 (12,777,222) (2,075,831) (3,778,290) (7,327,731) - (25,959,074) 
    拆入资金            (617,780)    -      (1,006,219)  -         -     (1,623,999) 
    卖出回购金融资产款    -          -      (3,520,208)  -         -     (3,520,208) 
    吸收存款          (301,137,089) (39,285,392) (72,154,738) (35,057,718) (6,541,701) (454,176,638) 
    应付债券              -          -       (503,050) (12,068,450) (3,744,300) (16,315,800) 
    其他金融负债       (1,472,473) (2,672)   (223,736) (235,949) (2,369) (1,937,199) 
    金融负债总计(合同到期日) (316,004,564) (41,363,895) (81,186,241) (54,689,848) (10,288,370) (503,532,918) 
    流动性敞口        (179,390,046) (3,952,778) 36,666,086 131,538,560 127,763,517 112,625,339 
                                     - 116 - 
    北京银行股份有限公司 
    2009 年度财务报表附注 
    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
4   流动性风险(续) 
(3) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 
    2008 年 12 月31 日 
                                               本行 
                        1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计 
    金融资产 
    现金及存放中央银行款项 49,306,594 -        -         -         -     49,306,594 
    存放同业款项       10,858,899 199,049   2,930,163    -         -     13,988,111 
    拆出资金           11,709,704 2,260,834 1,102,734    -         -     15,073,272 
    交易性金融资产       38,782   1,036,491 6,388,468 5,600,987 6,264,042 19,328,770 
    买入返售金融资产   38,181,870 1,715,335 1,470,963 1,612,143    -     42,980,311 
    发放贷款及垫款     12,721,001 18,121,408 88,797,231 74,425,374 26,598,212 220,663,226 
    可供出售金融资产    647,319   3,515,256 11,915,397 40,819,223 39,675,307 96,572,502 
    应收款项类投资         -      289,731    855,890  2,217,734 1,813,820 5,177,175 
    长期股权投资           -         -         -         -       226,728  226,728 
    其他金融资产        400,005   890,695      -        8,661    124,572 1,423,933 
    金融资产总计(预期到期日) 123,864,174 28,028,799 113,460,846 124,684,122 74,702,681 464,740,622 
    金融负债 
    同业及其他金融机构存放款项 (17,830,600) (4,343,744) (5,286,123) (9,851,231) - (37,311,698) 
    拆入资金            (615,250) (844,945)  (482,181)   -         -     (1,942,376) 
    卖出回购金融资产款 (8,754,097) (1,490,253) (1,209,782) -       -    (11,454,132) 
    吸收存款          (229,097,565) (23,242,021) (50,854,583) (20,029,915) (4,921) (323,229,005) 
    应付债券               -         -       (644,800) (12,789,200) (3,988,600) (17,422,600) 
    其他金融负债        (715,669)  (1,621)   (138,992) (297,965) (6,013) (1,160,260) 
    金融负债总计(合同到期日) (257,013,181) (29,922,584) (58,616,461) (42,968,311) (3,999,534) (392,520,071) 
    流动性敞口        (133,149,007) (1,893,785) 54,844,385 81,715,811 70,703,147 72,220,551 
                                     - 117 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
4      流动性风险(续) 
(4)    衍生金融工具现金流 
a      净额结算的衍生金融工具 
       本行以净额结算的衍生金融工具包括利率衍生金融工具，如利率掉期、利率 
       期权。 
       下表列示了本行以净额结算的以交易为持有目的的衍生金融工具的剩余到期 
        日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列 
       入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。 
       2009 年 12 月31 日 
                                              合并和本行 
                                       1 个月       3 个          5 年 
                          1 个月内  至3 个月  至 1 年   至5 年    以上    合计 
        利率衍生金融工具      648       833      (42)    (227)       -   1,212 
        2008 年 12 月31 日 
                                              合并和本行 
                                       1 个月       3 个          5 年 
                          1 个月内  至3 个月  至 1 年        至   以上   合计 
        利率衍生金融工具   (1,159)     1,136     672   22,085         -  22,734 
b       全额结算的衍生金融工具 
        本行以全额结算的衍生金融工具包括汇率衍生金融工具，如货币远期、货币 
        掉期。 
        下表列示了本行以全额结算的以交易为持有目的的衍生金融工具的剩余到期 
        日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列 
        入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。 
                                       - 118 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
☆       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一    金融风险管理(续) 
4      流动性风险(续) 
(4)    衍生金融工具现金流(续) 
       2009 年 12 月31 日 
                                                合并和本行 
                                    1 个月    3 个月     1 年   5 年 
                        1 个月内  至3 个月   至 1 年   至5 年   以上     合计 
       汇率衍生金融工具 
          －现金流出    (740,327) (765,788) (1,159,360)     -     - (2,665,475) 
          －现金流入     740,560  768,743 1,164,972         -     -  2,674,275 
       2008 年 12 月31 日 
                                                本行 
                          1 个月    1 个月    3 个月     1 年   5 年 
                             内  至3 个月    至 1 年  至5 年    以上     合计 
       汇率衍生金融工具 
          －现金流出    (117,340) (486,813) (269,900)(170,838)    -  (1,044,891) 
          －现金流入     117,324  488,449   270,545 172,508       -  1,048,826 
(5)     表外承诺 
        下表列示了本行表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资 
        产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺的金额， 
        是未经折现的合同现金流量。 
       2009 年 12 月31 日 
                                              合并和本行 
                               一年以内   一年至五年    五年以上         合计 
        开出信用证            1,375,649            -            -    1,375,649 
        开出保函              7,817,877    6,779,313     521,902    15,119,092 
        银行承兑汇票         25,693,833          796       8,856    25,703,485 
        同业代付承诺            350,582            -            -      350,582 
        未使用的信用卡额度            -    3,293,543            -    3,293,543 
        经营租赁承诺            217,738      802,894     340,661     1,361,293 
        资本性支出承诺          616,035      261,657            -      877,692 
        合计                 36,071,714   11,138,203     871,419    48,081,336 
                                        - 119 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一    金融风险管理(续) 
4       流动性风险(续) 
(5)     表外承诺(续) 
        2008 年 12 月31 日 
                                               合并和本行 
                               一年以内   一年至五年    五年以上          合计 
        开出信用证              723,876       41,304            -      765,180 
        开出保函              4,348,180    2,944,910     527,015     7,820,105 
        银行承兑汇票         11,471,260       30,710            -   11,501,970 
        未使用的信用卡额度             -   1,357,967            -    1,357,967 
        经营租赁承诺            231,173      601,227     354,648     1,187,048 
        资本性支出承诺           90,686       22,879            -      113,565 
        合计                 16,865,175     4,998,997    881,663    22,745,835 
5      金融资产和金融负债的公允价值 
(1)    金融工具的公允价值 
       下表列示了金融工具的公允价值，包括账面价值与公允价值不一致的金融 
       资产和金融负债的公允价值，但未反映账面价值与公允价值一致的金融资 
       产和金融负债的公允价值，也未反映非金融资产和负债(如固定资产等)的公 
       允价值。 
                                        - 120 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十一   金融风险管理(续) 
5      金融资产和金融负债的公允价值(续) 
(1)    金融工具的公允价值(续)合并 
                         2009 年 12 月31 日            2008 年 12 月31 日 
                         账面价值      公允价值        账面价值      公允价值金融资产 
买入返售金融资产       42,746,679    42,746,679      42,704,369    42,840,679 
发放贷款和垫款        267,450,108   267,463,448     187,690,318   187,698,376 
持有至到期投资         44,723,620    44,025,871               -             - 
应收款项类投资          4,315,942      4,370,669      4,254,505     4,350,881 
其他金融资产             268,284        268,284       1,413,658     1,418,286 
金融负债同业及其他金融机构 
  存放款项            (25,528,500)  (25,715,590)    (36,271,814)   (36,475,184) 
吸收存款             (446,938,703)  (448,376,629)  (315,840,114)  (321,310,561) 
应付债券              (13,468,821)  (13,690,207)    (13,460,392)   (14,112,945) 
                                     - 121 - 
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       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
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5      金融资产和金融负债的公允价值(续) 
(1)    金融工具的公允价值(续)本行 
                         2009 年 12 月31 日             2008 年 12 月31 日 
                         账面价值      公允价值        账面价值       公允价值金融资产 
买入返售金融资产       42,746,679    42,746,679      42,704,369     42,840,679 
发放贷款和垫款        267,378,461   267,391,801     187,690,318   187,698,376 
持有至到期投资         44,723,620    44,025,871               -             - 
应收款项类投资          4,315,942     4,370,669       4,254,505      4,350,881 
其他金融资产              268,284       268,284        1,413,658     1,418,286 
金融负债同业及其他金融机构 
  存放款项            (25,573,099)  (25,760,189)     (36,293,142)   (36,496,512) 
吸收存款             (446,820,989)  (448,258,915)   (315,839,009)  (321,309,456) 
应付债券              (13,468,821)  (13,690,207)     (13,460,392)  (14,112,945) 
                                     - 122 - 
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5      金融资产和金融负债的公允价值(续) 
(1)    金融工具的公允价值(续) 
       本行持有或发行的某些金融资产或金融负债不存在市场价格或市场利率。 
       对此，本行使用了估值模型计算其公允价值，估值模型包括现金流贴现分 
       析模型等。本行使用的这些技术估计的价值，显著地受到模型选择和内在 
       假设的影响，如未来现金流量的金额和流入时间、折现率、波动性和信用 
       风险等。此外，估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是本行仍需对如 
       交易双方信用风险、市场波动率及相关性等因素进行估计。若上述因素的 
       假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。 
       以下是本行用于确定上表所列金融资产和金融负债公允价值的方法和重要 
       假定： 
a      现金及存放中央银行款项、存放同业、拆出资金、同业及其他金融机构存 
       放款项、拆入资金。 
       由于以上金融资产及金融负债的到期日均在一年以内，其账面价值接近其 
       公允价值。 
b      发放贷款和垫款及应收款项类投资 
       发放贷款和垫款及应收款项类投资按照扣除减值准备后的净额列示，其估 
       计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。 
c      吸收存款、同业及其他金融机构存放款项 
       支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户 
       的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行 
       定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。 
d      回购和返售协议 
       回购和返售协议主要涉及票据、贷款和债券投资。其中，买入返售金融资 
       产按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的 
       现金流按照当前市场利率的贴现值。卖出回购为短期的融资安排，其公允 
       价值近似于账面价值。 
                                        - 123 - 
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5      金融资产和金融负债的公允价值(续) 
(1)    金融工具的公允价值(续) 
e      应付债券 
       应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期 
       期间相近的类似债券的当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其 
       公允价值。 
(2)    以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级： 
       第一层级：相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证 
       券和某些政府债券。 
       第二层级：估值技术——直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负 
       债的市场报价以外的其他可观察输入值，包括大多数场外交易的衍生合 
       约，从价格提供商或中央国债券登记结算有限责任公司(“中债”)网站上取得 
       价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。 
       第三层级：估值技术——使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可 
       观察输入值)，主要是场外结构性信用衍生金融产品。 
       当无法获取公开市场报价时，本行通过一些估值技术或者询价来确定金融 
       工具的公允价值。 
       对于本行对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价 
       格、利率、汇率、权益及股票价格、价格及期权的波动性及相关性、提前 
       还款率、交易对手信用差价等，均为可观察到的且可从公开市场获取。 
       本行第三层级的金融工具主要为场外结构性信用衍生产品组成。管理层已 
       评估了宏观经济因素变动及其他输入值的影响以确定是否对第三层级金融 
       工具公允价值作出必要的调整。本行已建立相关内部控制程序监控和限制 
       本行对此类金融工具的敞口。 
                                        - 124 - 
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5      金融资产和金融负债的公允价值(续) 
(2)    以公开市场价格或估值技术确定公允价值(续) 
       下表列示了确定以公允价值计量的金融工具公允价值的估值技术或方法： 
                            第一层级      第二层级    第三层级           合计 
       2009 年 12 月31 日 
       合并和本行 
       交易性金融资产        65,962     11,449,742           -     11,515,704 
       衍生金融资产               -         17,649         966         18,615 
       可供出售金融资产      88,499     63,507,366           -     63,595,865 
       小计                 154,461     74,974,757         966     75,130,184 
       衍生金融负债               -         (8,518)          -         (8,518) 
       2008 年 12 月31 日 
       合并和本行 
       交易性金融资产             -    16,811,309            -     16,811,309 
       衍生金融资产               -         51,716           -         51,716 
       可供出售金融资产      47,992    80,931,067            -     80,979,059 
       小计                  47,992    97,794,092            -     97,842,084 
       衍生金融负债               -        (26,762)          -        (26,762) 
                                      - 125 - 
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      (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一 金融风险管理(续) 
6     资本管理 
      本行资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规 
      划，实现规模扩张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本 
      回报的科学统一。 
      本行综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身发展速度、资本补充的 
      时间性和保持净资产收益率的稳定增长等因素，确定合理的资本充足率管理 
      的目标区间。该目标区间不低于监管要求。 
      本行根据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本充足率管理办 
      法》和其他有关规定计算和披露资本充足率。 
                                  2009 年 12 月 2008 年 12 月 2009 年 12 月 2008 年 12 月 
                                       31 日       31 日       31 日     31 日 
                                        合并        合并       本行       本行 
     核心资本： 
       实收资本                        6,227,   6,227,562  6,227,562   6,227,562 
       资本公积(扣除可供出售金融资产 
         变动储备)                    15,543,  15,543,330 15,543,443  15,543,330 
       盈余公积                        2,706,   2,142,751  2,706,190   2,142,751 
       一般风险准备                    3,645,   2,978,000  3,645,489   2,978,000 
       未分配利润*                     8,541,   5,041,336  8,541,920   5,041,627 
       少数股东权益                      18,      19,419          -          - 
     核心资本总额                     36,682,  31,952,398 36,664,604  31,933,270 
     减：对未并表机构资本投资的50%      (155,4  (109,089)   (160,410)   (114,089) 
     减：对投资性房地产的资本投资的 
           50%                          (121,   (127,751)   (121,900)  (127,751) 
     核心资本净额                     36,404,  31,715,558 36,382,294  31,691,430 
      附属资本： 
       重估储备                           -           -           -         - 
       一般准备**                      2,734,   1,930,737  2,734,086     1,930,73 
       长期次级债务                    3,500,   3,500,000  3,500,000     3,500,00 
       其他附属资本                      484,   1,076,669    484,972     1,076,66 
      附属资本的可计算价值 
       (以核心资本净额的100%为限)      6,719,   6,507,406  6,719,058   6,507,406 
      资本总额                        43,401,  38,459,804 43,383,662    38,440,67 
     减：对未并表机构的资本投资         (310,    (218,178)  (320,821) (228,178) 
     减：对投资性房地产资本投资         (243,    (255,502)  (243,800) (255,502) 
     减：其他扣减项                     (648,         -     (648,700)       - 
      资本净额                        42,198,  37,986,124  42,170,341  37,956,996 
                                     - 126 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)十一  金融风险管理(续) 
6      资本管理(续) 
       *未分配利润为扣除了本行交易性金融资产和衍生金融工具公允价值变动收 
       益(未实现部分)的税后金额。 
       **一般准备为本行发放贷款和垫款余额的 1%。 
                               2009 年 12 月  2008 年 12 月 2009 年 12 月 2008 年 12 月 
                                     31 日        31 日      31 日        31 日 
                                      合并        合并        本行       本行 
       风险加权资产： 
        表内风险加权资产       266,679,516 178,937,837 266,597,638  178,920,417 
        表外风险加权资产        22,956,604   9,115,022  22,956,604    9,115,022 
       风险加权资产总额        289,636,120 188,052,859 289,554,242  188,035,439 
       市场风险资本                359,295     410,660     359,295      410,660 
       核心资本充足率              12.38%      16.42%      12.37%       16.41% 
       资本充足率                  14.35%      19.66%      14.34%       19.65% 
                                        - 127 - 
       北京银行股份有限公司 
       2009 年度财务报表附注 
       (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 
十二   扣除非经常性损益后的净利润 
       根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1  号——非经常性损益 
       [2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及 
       虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公 
       司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 
       本行2009 年度及2008 年度扣除非经常性损益后净利润如下表所示： 
                                     2009 年度  2008 年度  2009 年度  2008 年度 
                                         合并       合并       本行       本行 
       净利润                       5,632,796   5,416,584 5,634,391  5,417,456 
       加/(减)：非经常性损益项目 
       －营业外收入                   (26,202)   (80,208)   (26,202)   (80,208) 
       －营业外支出                    18,473    (28,002)    18,473    (28,002) 
       非经常性损益的所得税影响额       1,932     27,053      1,932     27,053 
       扣除非经常性损益后的净利润   5,626,999  5,335,427  5,628,594  5,336,299 
       其中：归属于母公司股东       5,628,062  5,336,008 
            归属于少数股东             (1,063)      (581) 
                                     - 128 - 
                    北京银行股份有限公司董事会 
                 关于公司内部控制的自我评估报告 
   本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
     建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 
     内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 
    本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素： 
     一、内部环境 
      （一）公司治理架构 
    本行根据《公司法》以及监管机构要求，构建了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、管理层为执行机构的现代公司治理架构，建立了独立董事和外部监事制度。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会、风险管理委员会和关联交易委员会，委员会主任多数由独立董事担任，能对全行风险管理、内部控制等提出更为客观的建议；监事会下设提名委员会和监督委员会，委员会主任均为外部监事，通过听取董事会各项决议和审阅监事会议案，从风险、内控、财务等方面履行监督职能，有力助推行内各项业务稳健 
发展。 
    本行不断健全完善公司治理制度体系，制定了三会议事规则、行长工作规则、独立董事工作规则、董事会秘书工作规则等一系列制度，明确规定“三会一层”各治理主体的议事规则与决策程序，确保“三会一层”运作顺畅有序。2009年，颁布实施了《北京银行股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《董监事会专门委员会会议操作规程》、《北京银行股份有限公司高级管理层信息报告制度》，从加强董监事和高级管理人员持有及买卖公司股票行为的申报披露与监督、规范专门委员会会议管理、完善高级管理层或有关部门与董（监）事会及其专门委员会的信息沟通机制方面进一步理顺公司治理工作机制；经年度股东大会审议，修改了《公司章程》个别条款，明确现金分红政策，保护中小投资者利益。 
      （二）组织机构设置及岗位职责管理 
     本行结合业务发展特点和内部控制要求设置内部机构，制定部门职责文件和岗位说明书，明确部门职责权限，责任落实到人。 
     2009 年，本行进一步完善总、分、支行三级组织管理架构：在总行层面进一步优化公司银行、零售银行和金融市场三大业务体系及风险管理、信息技术、计划财务、人力资源、运营五大综合管理体系的组织架构，在各业务和管理总部下设总部综合室，强化总部内部的经营合力；在风险管理总部下设信用风险、操作风险和市场风险的专门管理部室，覆盖三大类主要风险，初步搭建了全面风险管理的基础架构，强化了风险管理。在分行层面，外埠新设分行按标准组织机构设置“六部一室”，同时根据分行所在地区监管部门要求和分行业务经营管理需要及时进行适应性调整，在北京地区设立 4 个分行级区域管理部，管理部设办公室、大企业客户部、中小企业部和零售业务部，其后台综合管理和运营职能由总行相关部室负责。在支行层面，北京和外埠各支行均设立“两部两室”，即公司业务部（内设中小企业团队）、零售业务部、营业室和办公室。 
     在职责权限管理上，按照各层级的功能定位，本行对总行、分行和支行职责权限进行了合理划分。总行定位于全行的战略中心、管理中心和支持保障中心，其职责主要是研究制定全行总体发展战略和业务规划，行使对各区域的业务管理和风险管理职能，为各项业务发展提供人员、财务、科技、运营等方面的支持保障；分行和北京地区各管理部定位于区域销售和经营管理中心，主要职责是对支行进行业务指导，开展区域内各项业务的营销组织和推动，进行资源配置和业绩督导；支行作为营销一线，主要职责是直接面向客户开展营销工作，销售各种产品和服务，宣传本行品牌。 
      （三）内部审计 
     本行董事会审计委员会负责检查本行的会计政策、财务状况和财务报告程序，检查本行风险及合规状况，对内部控制的适当性和有效性进行审查与评价；负责批准内部审计规章制度、中长期审计规划和年度工作计划等，并对内部审计工作情况进行考核监督，为独立、客观地开展内部审计工作提供必要保障。本行设立审计部作为全行内审部门，对本行内部控制的充分性、合规性、有效性和适宜性实施检查和评价，定期向董事会审计委员会和监事会监督委员会、并随时向总行行长报告审计工作及全行内控状况。2009 年，审计委员会共召开 4 次会议，审议了财务报告、会计师事务所聘请、内控自我评价报告、监管指标体系报告、审计情况报告等议案，并结合本行实际情况提出改进意见。 
      （四）人力资源管理 
     本行人力资源政策涵盖干部管理、薪酬管理、绩效考核、招聘调配、岗位管理、培训管理、出国（境）管理和综合管理八大类 54 个规章制度。 
2009 年，本行结合组织架构改革修订了《北京银行薪酬管理规定》、《北京银行绩效管理规定》、《目标责任书管理规定》，进一步规范薪酬考核工作，制定了《北京地区管理部、分行考核指引》、《分行组织机构与人员编制管理办法（试行）》、《北京地区管理部人员调配管理规定》等制度，强化对分行、北京地区管理部的人事管理，出台《支行营业室新员工管理规定》，为新员工发展提供更广阔舞台，在对人力资源政策制度进行全面梳理完善的基础上形成《北京银行人事制度汇编》。为有效防控风险，按期对支行长实施强制休假、进行支行营业室重要岗位轮换，对掌握国家秘密或重要商业秘密的员工实行离岗脱密期管理，并签订保密承诺书。 
    本行始终坚持“德才兼备、以德为先”的选人用人标准。在选拔和招聘员工时，首先考虑个人品行、性格和素质；专业胜任方面，以岗位职责作为招聘人才的依据，强调用履职和业绩进行考核；始终坚持将职业培训作为提升干部员工能力水平的重要途径之一，2009 年全行举办各类培训班 2170 期，培训 45700余人次、全行中层以上干部人均培训238 学时，干部员工的思想建设、组织建设、作风建设、能力建设不断加强。 
      （五）企业文化建设 
     本行制定了《北京银行企业文化手册》，将“诚信、稳健、创新、共赢”作为企业核心价值观，将“为客户创造价值，为股东创造收益，为员工创造未来，为社会创造财富”作为企业使命，在全行范围积极倡导实践“战舰理论，惩恶扬善，以业绩论英雄”的文化理念，激励全行上下精诚团结、弘扬正气、拼搏进取，形成了人与事业和谐发展的良好氛围。 
     本行依照相关法律法规、监管机构要求制定了《北京银行从业人员行为规范》，从上岗基本准则、管理行为、办公行为、服务行为、营销准则和日常行为等六个方面对员工行为进行了全面规范。2009年，组织全行员工学习贯彻中国银监会《银行业金融机构从业人员职业操守指引》，围绕国庆60 周年服务等一系列重大活动，开展形式多样的业务竞赛和评比活动，强化正面教育与引导，激发员工的事业心和责任感，根据银行业的特殊行业性质，不断加强对董事、监事、高级管理层的法制教育和党风廉政建设，开展预防职务犯罪教育，开辟反腐警示教育展室、举办多种形式的学习参观和法规培训活动，通过OA和行内网站发布新法规提示，强化干部员工的法制观念。根据本行制定的《法律服务外包管理办法（试行）》、《案件管理办法（试行）》和《案件管理办法实施细则 
 （试行）》等制度，对全行法律顾问事项和案件进行规范化管理。 
    二、风险评估 
     （一）全面风险管理体系建设 
     本行持续完善风险管理体系架构，形成了由董事会下风险管理委员会、高级管理层下信用风险政策委员会、信用风险委员会、资产负债委员会、操作风险委员会、总行风险管理总部、分行风险管理部以及管辖行风险管理员组成的风险管理组织体系，强化涵盖信用风险、市场风险、操作风险的组合管理能力，以满足本行不断扩大的资产规模和经营区域的需要。2009 年，通过落实清晰的风险报告路径、完善风险报告内容、建立各项风险决策的后评价制度，充分发挥董事会及高级管理层下相关专业风险委员会的风险管理督导作用；按照前、中、后台相互作用、相互制约原则，构建“制度执行、检查执行、监督执行”的风险管理三道防线；依据风险管理业务特点划分形成了由信用风险部（含贷后管理部、资产管理部）、信用审批部、法律与合规部、市场风险室、操作风险室等组成的组织架构体系，强化了风险的组合管理，成立信用审批部、贷后管理部、法律与合规部北京管理室、出台《分行风险管理规定（试行）》，在垂直风险管理体系的基础上，完成从总、支行两级管理体制向总、分、支行三级管理体制的过渡，逐步形成了北京银行全面风险管理组织架构。在此基础上，采用定性和定量的方法进行风险识别和监测，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。 
      （二）信用风险管理 
     2009 年，本行在信用风险政策方面根据宏观经济环境及国家政策、监管要求出台授信业务指导意见，关注政府对产能过剩行业的预警发布，实施“区别对待、有保有压”的信贷策略，根据信用等级差异制定针对不同客户的信贷额度增加、保持、退出或软着陆的信贷政策；做好贷款客户的风险排查工作，对公司类贷款进行全面梳理，进行重点行业调研、重点客户分析工作，及时识别和化解高风险信贷业务；推动各区县政府建立偿债基金，做好融资平台业务的信贷风险管理；加大个人住房按揭贷款的抵押登记工作力度，将抵押登记率作为绩效考核指标；在风险集中度管理方面，通过为大客户提供多样化产品降低贷款集中度；在风险管理技术手段方面，通过开发完善信贷系统功能，统一分行审批流程、加强授权系统控制、细化贷款统计口径、强化授信额度管理、优化固定资产贷款受托支付流程。 
      （三）市场风险管理 
    本行制定了《市场风险管理程序（试行）》、《投资与交易账户市场风险管理程序（试行）》、《银行账户利率风险管理程序（试行）》、 
 《资金业务公允价值管理办法（试行）》等市场风险管理政策和程序，实行了面向风险管理部门、风险管理委员与资金交易部门的双线定期风险报告制度。2009年，本行对本外币可供出售账户和交易账户设置了 VAR值限额，对黄金自营、利率掉期、信用债券、自营结售汇、信用衍生交易设置了止损限额，逐月进行资金业务债券投资和交易市场风险压力测试；强化市场风险监测、计量的技术手段，对OPICS系统 RISK定制报告和固定收益及外汇衍生交易估值功能进行升级、开发黄金交易管理模块。 
      （四）流动性风险管理 
     本行制定了《流动性风险管理政策（试行）》、《资金头寸管理实施细则》、《总行头寸管理内部操作流程》等政策、制度和规程，明确了流动性风险的组织管理结构、风险计量和日常监控、风险评价报告的内容、频率及流动性应急预案。2009 年，本行结合银监会《商业银行流动性风险管理指引》的出台，实施了流动性压力测试项目，从制度流程、人员培训、系统完善等方面制定改进措施，提升流动性风险管理水平；在适度宽松货币政策背景下，严格头寸管理，优化大额资金流入流出报备流程，在保证日常支付清算等流动性需求的情况下提高资金使用效率；监测计量核心负债依存度和流动性缺口率等监管指标，测算流动性比例，按期出具流动性缺口报告，根据监管和市场情况进行科学调整，确保流动性。 
      （五）操作风险管理 
☆     本行制定了《操作风险政策管理程序》、《操作风险识别评估监测与控制操作规程》、《操作风险报告操作规程》等一系列政策程序，明确了操作风险管理框架、部门职责、方法和工具及报告机制等内容；建立了合规风险管理系统，将体系文件纳入系统管理，对涉及操作流程的文件标明风险点、风险种类、风险级别和控制措施及控制岗位，便于基层机构学习制度流程并了解相应的风险点；定期编制操作风险报告并提交操作风险委员会，反映全行的操作风险状况,对关键风险点和监管机构检查发现问题的整改情况进行跟踪, 及时防范重大操作风险隐患。2009 年，本行出台《北京银行问责制度》，细化确定了问责事项，并从问责原则、处分种类、操作程序等方面对各类问责制度进行规范，强化责任追究，切实提高全行人员的制度执行力。 
     三、控制活动 
      （一）岗位不相容控制 
     本行制定《岗位管理制度》和《风险防控岗位轮换管理办法》，岗位设置以机构设置、职能分工和业务流程为前提和基础，以岗位说明书为载体，明确职责任务、工作目标和标准以及与周边岗位工作关系，对有操作风险、道德风险防控需要的重点岗位人员进行定期岗位轮换。本行不相容岗位分离包括：贷款管理中审贷分离和贷前调查、贷时审查和贷后检查相分离，资金业务授权审批与经办、前中后台、自营与代客分离，会计结算业务内部财务出纳和会计记账岗位分离、营业室岗位责任分离、严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。2009 年，本行进一步对全行岗位进行了梳理，确定重要岗位和不相容岗位，提出轮岗计划，强化岗位监督制约机制。 
      （二）授权控制 
     本行制定了《北京银行授权管理办法》，实行逐级有限授权，根据分支机构和职能部门的经营管理水平、风险控制能力和产品的风险程度等实行区别授权；每年拟定授权方案，报高级管理层审批，签订《授权书》，受权人在授权范围内行使权限，并按规定程序进行转授权；新建机构需经上一级相关部门对人员、流程及内控措施等进行认定后，受权人方能行使权限；每年对授权执行情况进行后评价。2009 年，本行加大检查、考核力度强化授权管理，对中小企业审批中心、北京地区各管理部、支行实行信贷业务差异化授权。 
      （三）会计系统控制 
    本行根据国家《企业会计准则》和有关法律法规，结合本行实际情况和业务特点制定了《北京银行会计基本政策(试行)》、《北京银行会计基本政策实施细则及核算办法(试行)》、《北京银行会计科目及使用说明》、 
 《会计档案管理规定》等会计制度；会计处理实行电子化，系统自动记录会计账务、生成会计信息、保留会计资料；实行营业室人员资格准入制度，所有营业室人员必须取得上岗合格证书后方能操作会计结算业务，特殊岗位人员还必须取得专项资格认证方能从事相关工作；会计处理流程采取不相容岗位分离、授权审批、规范会计业务操作流程等预防性控制措施，并实施事中、事后监督，以及由分支机构管理人员日常例行检查、总行会计管理部门定期不定期检查构成的检查性控制措施。2009 年，本行按照“岗位独立、人员分离”原则实施了银企对账集中管理模式，通过改进综合业务系统提高业务集中处理能力，编写了《营业室管理工作手册》、《新柜员系统操作手册》以及《单位人民币银行结算账户管理操作指引》等制度，规范会计管理和操作，组织了四次营业室人员考试， 
300 余人取得上岗资格，会计控制水平进一步提升。 
      （四）财产保护控制 
    本行制定了《会计凭证及有价单证管理操作规程》、《北京银行现金库房管理规定》等制度，对现金资产、重要空白凭证的记录、保管等进行了规范，实行定期检查制度，保证账实相符；制定了《财务管理实施细则》、《固定资产管理操作规程》，对固定资产的购置、分配、调拨、报废、处置、盘点清查及账实核对等工作进行了明确规定；制定了《公司类授信后管理程序》、《个贷业务贷后管理办法》等制度，对信贷资产的贷后管理、各类不良资产的清收、处置进行了明确规定。2009 年，本行进一步完善相关管理流程，制定或修订了《支行与中心库现金出入库业务操作规程（试行）》、《公司贷款业务核算操作规程(试行)》、《公司类信贷业务押品管理规定》、《抵债资产管理操作规程》、《个人不良贷款清收管理规定》、《北京银行呆账资产核销操作规程》等多项制度，采取部分个贷贷后职能实行系统集中管理、押品解押实行系统流程管理等系统控制措施，并加大对分支机构检查力度，强化财产保护控制的有效性。 
    （五）预算控制 
     本行制定出台了《年度经营发展计划管理试行办法》、《财务预算管理程序》、《财务预算管理委员会工作程序》等多项制度，对本行全面预算的编制、审定、执行等各个环节进行规范，在年度预算执行中，借助科技手段，对费用预算使用实行系统审批，对于超额度预算需单独上报行长办公会研究通过、经财务预算管理委员会审议后方可使用。2009 年，本行在预算管理方面，采取了加强与资产负债管理联动、强化财务预算管理委员会审议职能、严格预算额度控制、加大对分支机构的预算管理培训力度等措施，确保预算约束的有效性。 
      （六）运营分析控制 
     本行在研究宏观政策、同业信息及本行历史数据的基础上，根据董事会战略目标、五年发展规划要求、年度资产负债管理规划等制定各业务线发展目标，组织召开多轮经营计划协调会，按月、按季组织对指标完成情况进行汇总统计分析，定期召开经营分析会，发现问题并督促改进。2009 年，本行通过强化宏观经济金融形势及政策研究机制、进一步增强资产负债管理主动性和计划性、提升资产负债管理系统应用水平、充分利用 FTP 工具引导业务发展结构、完善风险管理技术等措施，进一步提升本行运营分析控制的有效性。 
      （七）绩效考评控制 
     本行围绕全行经营发展战略和年度经营计划，结合各地区业务发展特点，制定各业务线和经营单位的年度考核指标，设立绩效考核委员会负责审议绩效考核政策和考核分配结果，定期统计考核指标完成情况、对比分析绩效投入与业绩实现情况，考核结果与绩效奖励、评选先进及岗位职务调整挂钩。2009 年，本行结合组织架构改革进一步梳理完善了考核管理流程，召开绩效考核委员会例会对绩效管理过程中出现的难点问题进行专项审议，对考核体系进行了有针对性的调整，进一步强化了本行的绩效考核控制。 
     （八）业务控制 
     2009 年本行各业务线围绕业务运行和产品开发，从完善制度流程、提升系统控制、强化机构管理等方面持续健全业务内部控制。 
    公司业务方面，为规范业务操作新出台了《现金管理多银行资金管理操作规程》、《北京银行银行承兑汇票承兑管理规定》、《并购贷款操作规程》、《信保保理管理规定》、《银团贷款管理程序》等制度文件，对已有体系文件进行梳理，修订了《经营性物业抵押贷款管理办法》、《商业承兑汇票贴现业务管理办法》、《供应链融资业务主动授信客户管理规定》、 
 《厂商银储授信业务管理规定》、《商业汇票代理贴现操作规程》等业务管理程序和规程。按中国人民银行标准建设电子商业汇票系统，以满足风险防范和内控管理要求；针对保理业务需求对信贷系统、核心系统、柜员系统进行改进，减少手工环节，降低操作风险。组织业务团队、制定检查方案，对经营单位进行了抽查、对发现问题要求整改；公司业务线与风险管理总部联动开展集团客户授信管理，对重点项目进行跟踪，加强分支机构业务督导，促进经营单位的风险防控；举办产品培训，加强经营单位对产品操作的理解，提高了员工的业务水平和风险意识。 
     零售银行业务方面，结合业务发展和管理需要，进一步规范流程、明确职责、列示风险，新制定了《北京银行特定个人理财产品销售管理暂行办法》、《北京银行滚滚利（自动通知存款）业务操作规程》、《农户贷款操作规程》、《京卡互助服务卡管理程序》、《北京地区代收水费操作规程》等制度规程；修订完善了 《个人商品房按揭贷款操作规程》、《北京银行自动存取款机具管理规定》、《北京银行吞没卡处理操作规程》等管理和操作程序，指导相关业务发展。根据 VISA 国际卡组织要求对双币卡系统模块进行技术改造；建设新的银行卡跨行差错处理平台，逐步实现数据集中共享、差错流程跟踪、电子凭证流转和双人操作控制；个贷系统新开发专家型打分卡、违约贷款提醒、贷后管理风险预警和检查监督等功能，提升了业务系统的控制水平。从业务准入、人员培训、检查督导等方面持续强化对分支机构的业务管理。 
     金融市场业务方面，本行结合新产品新业务的推出，出台了《代理个人客户贵金属交易业务管理规定》、《代理个人客户贵金属交易业务操作规程》、《跨境贸易人民币结算业务操作管理规定》《信用证代开业务管理操作规程》《关税保付保函业务操作规程》等制度文件，并对原有的《有条件生效预付款保函操作规程》、《即期结售汇业务管理规定》、《债券结算代理业务的管理规定》、《北京银行基金销售业务操作规程》等管理规定和操作规程进行了修订，持续健全完善业务内控制度体系。启动基金代销系统升级以满足业务增长和客户服务、后台管理、分支行考核统计的需求；上线总分行交易系统，实现了本行外汇牌价的自动上传及总分行间的电子平台交易和确认，有效控制了系统内资金交易的操作风险。设立外汇业务风险小组，强化授信和新产品风险评估、合规文件审议和操作风险检查监控等内控措施；大力推进外汇业务人员培训，举办从业资格认定考试，使分支机构员工及时掌握最新外汇管理政策和业务操作流程，在业务办理中有效防范风险。 
      （九）应急处理机制 
     本行建立了由行长直接领导、总分支行三级架构为基础的突发事件应急处置组织体系，制定了《北京银行突发事件应急预案》，对会计结算业务、媒体危机、计算机系统突发事件、客服中心突发事件、银行卡业务突发事件、自助存取款机具持续运营、外币兑换、安全保卫和后勤服务突发事件的应急处置进行了详细规定；处置突发事件后进行归纳总结，弥补工作漏洞，部署善后工作，形成了完整的突发事件应急处置和管理规程。2009 年，本行对全行应急预案进行了修订完善，特别更新了信息系统持续运行、会计业务和H1N1 防控应急预案，为提高全行安保和处置突发事件的能力奠定了坚实的基础；针对结算业务、银行抢劫、信息系统业务持续性计划和火灾事故等特殊情况多次组织演练，不断修改完善应急预案，提高预案的合理性和可操作性。 
     四、信息与沟通 
      （一）内外部信息获取渠道 
     本行建立了行之有效的内外部信息沟通机制。确立了高效的公文流转程序，所有外部文件都严格按照流程办理，通过信息系统提高公文流转的效率和质量；建立了了严格的会议制度，包括党委会、行长办公会、行务会、月度例会等，并与外地分行建立远程电视电话会议系统，即时传达会议精神；形成了有效的内部沟通载体，通过行报、行刊以及《北京银行信息》、《热点追踪》、《客户服务简报》、《科技简报》等交流平台，促进内部信息共享和沟通；在内部网络上开辟电子论坛，及时收集和处理业务发展、经营管理和服务中的各种意见和建议；本行董事会办公室每日对本行股价进行监测，并撰写《每日股价监测》，将资本市场和本行股价变化情况及时报行领导，宣传中心每日进行媒体监测，及时将涉及本行的相关信息报送给管理层。2009 年，本行制定了《北京银行股份有限公司高级管理层信息报告制度》，进一步规范了高级管理层或有关部门向董（监）事会及其专门委员会报告信息的种类、内容、时间和方式等，确保本行董（监）事及其专门委员会能够及时准确地获取各类信息，做出科学独立的判断和决策。 
      （二）信息披露与投资者关系 
     本行不断完善信息披露和投资者关系管理，制定了《北京银行董事会秘书工作规则》、《北京银行信息披露事务管理办法》、《北京银行投资者关系管理办法》等制度，从制度层面不断规范信息披露和投资者关系管理。本行建立了高效率、多层次的信息交流渠道，定期报告发布后召开投资者交流会和新闻发布会，董事长及高级管理层与投资者深入交流，使投资者全面了解本行的重大战略和经营状况；接待投资者调研来访，向投资者全面介绍本行经营决策等重大信息，并将投资者的意见、建议及时反馈给管理层；在本行网站设立投资者关系专栏，及时披露重大信息，并设立董秘信箱，通过网络渠道实现与投资者的沟通交流；设立投资者热线，解答投资者的咨询和疑问。 
      （三）信息系统建设 
    本行以建设科技领先型现代商业银行为目标，借助科技力量助推北京银行的发展，促进技术业务融合、强化风险防控。在严格质量控制的基础上倡导科技创新，不断提升信息化水平。制定了《北京银行计算机系统密码管理策略》、《北京银行计算机系统用户管理策略》、《北京银行计算机系统变更管理策略》、《北京银行灾难备份系统管理规定》、 
 《营业机构计算机系统运营管理规定》、《主机房管理规定》、《计算机软件项目开发管理操作规程》、《计算机系统突发事件应急预案》等制度流程，对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件存储与保管、网络安全等方面的内部控制进行规范。 
    2009 年，本行进一步全面梳理信息科技内控制度文件，对基础设施建设、信息系统生产运营及信息科技管理活动中存在的风险进行识别评估，制定和修订了《北京银行 UPS设备运营管理规定》、《北京银行 UPS设备安装设计规范》、《计算机系统变更管理操作规程》、《信息系统生产数据处理操作规程》等一系列规章制度，不断完善信息安全制度流程和内控体系。以“防范风险”为目标，组织开展各项专项风险排查活动，通过组织全行开展“案件风险百日大排查”、落实人行关于打击 ATM犯罪风险排查举措、开展科技信息业务外包风险排查、开展全行计算机安全大检查、开展争创百日运营无事故 “安全季”活动等具体工作措施，切实提高我行信息系统安全管理及运营水平，不断加强信息安全保障工作，构筑信息风险管理和信息安全的保障体系。同时，本行为满足上市银行监管要求，切实满足品牌化经营、区域化布局、综合化发展的需要，开发了影像平台系统、电子票据系统、跨行现金管理平台、跨境人民币结算、个人 CRM 三期、银保通系统、综合数据报送平台等一系列系统，有效提高我行业务系统应用效率、简化业务处理流程，适应地方特色业务需要，加强业务数据分析管理以支持我行后续的精细化管理需要，不断提升我行竞争力。 
      （四）反舞弊机制建设 
    本行根据监管要求建立案件治理的长效机制，将防范内部欺诈、反舞弊作为强化风险管理和内部控制的一项重要内容，纳入相应的识别、评估和报告机制，将下列情形作为反舞弊工作的重点：未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产、牟取不当利益;在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等;董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权;相关机构或人员串通舞弊。在公司治理层面，监事会对本行董事会和高级管理层经营活动的合规性、董事及高级管理人员的尽职情况进行检查监督和报告；行内各机构设置操作与合规风险管理员，负责收集本机构的操作风险事件并及时向上级操作风险管理部门报告。2009 年，开展了案件风险百日大排查工作，组织全行对公司信贷、个人贷款、银行卡、网上银行等八项业务进行风险排查，通过多层次多角度的检查，及时发现问题，并督促各机构落实整改，确保各项风险问题及时解决；出台了《关于加强案件防控有效防范操作风险的通知》，对案件和操作风险高危环节、防控要点提出了十六条工作要求，并组织全行签署了《案件与操作风险防控目标责任书》，进一步强化了防范案件发生的内控机制。 
      （五）投诉举报制度 
     本行制定了《北京银行信访工作条例》、《北京银行客户投诉处理流程》、《诚信举报操作规程》等规章制度，明确了投诉举报的受理部门、处理程序和要求以及举报人保护原则等，并通过行内发文和合规系统向全体员工传达。 
     五、内部监督 
    本行制定了《北京银行内部审计实施办法》、《北京银行内部审计管理实施细则》、《现场审计操作规程》、《审计档案管理操作规程》等制度，审计部对本行内部控制实施检查和评价，包括：对日常业务及各分支行内控管理状况进行常规、持续的审计监督检查，同时根据业务发展和风险评估情况，关注重点业务、重点环节和重要岗位，有效组织实施各类专项检查。审计部根据监管机构以及本行各项规章制度的规定，对检查发现的内部控制缺陷发出审计意见和建议，并通过后续审计检查督促整改落实，并将检查结果随时向总行行长、定期向董事会审计委员会及监事会监督委员会报告。本行在开展日常检查监督活动的基础上，按年度组织实施本行内部控制自我评估，范围涵盖总行及各分支机构的内部控制、风险管理过程，在检查各项业务控制过程、形式和方法的同时核实控制效果，评价本行内部控制状况，对各经营单位、分支行进行内控评分排序，并将评分结果在全行公布，促进各单位持续加强内控建设，同时，强化违规责任追究制度，对于内部监督中发现的重大缺陷以及违反职业操守和管理规定的员工，按照本行 《处理违规违纪人员管理办法》进行责任追究处罚。本行在内部控制建立与实施过程明确规定了相关控制记录及其保管要求，以保证内部控制过程的可验证性。 
     2009 年，本行审计部开展了持续全年的内部控制检查评价工作，并根据监管要求和本行业务开展及风险状况，在全行范围内对营业室结算风险、个人理财业务、个人二手房贷款、信贷及非信贷资产风险五级分类、境内机构外汇账户管理、信用卡业务、信息科技外包风险、电子银行业务、反洗钱等进行了专项审计；对银监局监管意见、普华永道会计师事务所内部控制管理建议、操作风险委员会决议落实整改进度进行了跟踪审计；组织实施自助机具管理、社区银行、公务卡项目、新型预算管理模式后评价审计及个人贷款奖励核查等审计后评价工作；结合组织机构改革，开展离任及强制休假审计。 
     六、内部控制持续改进措施 
      （一）持续发挥公司治理的核心作用 
     为全面提升内部控制水平,加强内控管理，本行董事会将领导督促管理层全面落实财政部等五部委联合印发的《企业内部控制基本规范》各项要求；董、监事会及董事会风险管理委员会将进一步强化全面风险管理，贯彻落实巴塞尔协议和监管要求，不断提升本行风险管理水平；通过对分行、附属机构和参股公司的调研，督促相关机构持续加强风险管理，提高风险管控水平。 
     （二）持续完善风险管理体系建设 
     根据董事会风险管理的战略规划，本行将执行更加审慎的风险管理政策，围绕银监会的监管要求及风险提示，针对我行风险管理薄弱环节，在风险管理机制建设、政策体系完善、信息系统开发、风险限额管理以及问责制度落实等方面强化管理，从而实现不良资产余额及比例得到控制、资产结构得到调整、主要风险限额得到执行的目标，通过风险管理工作促进业务均衡发展。切实落实监管要求，进一步强化全面风险管理体系建设；持续改进风险管理组织架构；有效运用风险计量工具，不断提升风险量化水平；建立健全北京银行与附属机构和参股公司之间有效的风险隔离机制。 
      （三）持续强化执行力建设 
     以提升总行的操作风险管理能力、健全分行操作风险管理架构、建立支行操作风险日常管理机制为核心，提升本行的操作风险管理水平。围绕文化、制度、考核、系统四个方面大力推进合规风险管理体系建设。开展多层次业务培训，全面提升员工业务素质。以对各分支机构的制度执行情况进行监督检查为基础，及时发现内部控制制度缺陷及制度执行过程中存在的偏差并督促落实整改，促进内部控制机制不断健全完善。通过对差错事项的归纳总结，持续改进完善业务与管理流程。 
      （四）持续提高信息系统安全管理水平 
     进一步加强内控管理，完善信息系统安全体系建设。加大信息科技安全、信息系统环境及应用、营业机构建设及运营等方面管理力度，持续完善相关标准和规范。参照 ISO17799《信息技术-信息安全管理业务规范》和 ISO27001《信息安全管理体系标准》等国际标准，进一步完善信息系统安全体系建设。推进信息安全风险评估体系建设，实行信息系统分级管理模式，合理配置信息系统运营资源。不断加强信息安全保障工作，构筑信息风险管理和信息安全的保障体系。 
      （五）持续加强内控环境建设 
     本行将不断致力于建立以优良内控环境为平台，合理组织结构为依托，充分信息交流为纽带，简捷内控流程为主线贯穿所有岗位，并通过独立、全面和有效的审计监督促进本行健康、持续发展的内部控制体系。持续进行合规风险评估调研和教育培训，提高全行员工特别是机构负责人的合规意识，推进合规文化建设；对本行各项制度进行再梳理和再评估，提高制度体系的完整性、适宜性和有效性；开展以风险为导向的内部审计工作，对内控制度建设、内控机制运行、安全技术手段以及运营情况等进行审计评价，促进内控环境持续优化。 
     本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 
     本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度健全、执行有效。 
     本报告已于2010年4月26日经公司第三届董事会第27次会议   审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
     本公司聘请普华永道中天会计师事务所有限公司（简称“普华永道” ）对本公司根据《企业会计准则》编制的 2009年度财务报表进行了审计。在依据《中国注册会计师审计准则》实施的审计工作中，普华永道研究并评估了其信赖的本公司与财务报告编制相关的内部控制。 
                                      北京银行股份有限公司董事会 
                                            2010 年 4月 28 日 
                          关于北京银行股份有限公司 
                    2009年度内部控制自我评估报告的说明 
                                           普华永道中天特审字(2010)第 518 号 
                                                               (第一页，共二页)北京银行股份有限公司董事会：我们审计了北京银行股份有限公司(以下简称“贵行”)按照企业会计准则编制的2009年 
12月31 日合并及公司资产负债表、2009年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表及财务报表附注，并于2010年4月26 日出具了无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们研究与评价了我们所信赖的贵行与会计报表编制相关的内部控制，以确定我们实施会计报表审计程序的性质、时间及范围。我们的研究与评价是按照《中国注册会计师审计准则第1211号—— 了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险》以及《中国注册会计师审计准则第1231号——针对评估的重大错报风险实施的程序》的规定，以会计报表审计为目的而进行的，不是对内部控制的专门审核，也不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。在研究与评价过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究与评价程序。建立健全内部控制制度是贵行的责任。由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致财务报表错报漏报未被发现的可能性。此外，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策、程序遵循程度的降低。因此，在本期有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效。 
                                          普华永道中天特审字(2010)第 518 号 
                                                             (第二页，共二页)我们阅读了由贵行董事会编写的《北京银行股份有限公司董事会关于2009年度公司内部控制的自我评估报告》。针对与财务报表编制相关的内部控制内容，根据我们的研究和评价，我们未发现贵行编写的《北京银行股份有限公司董事会关于2009年度公司内部控制的自我评估报告》与我们对贵行2009年度财务报表的审计发现存在重大的不一致。本说明仅作为贵行向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所提交2009年度报告之用，未经书面许可，不得用于其他任何目的。 
普华永道中天                                  注册会计师 
会计师事务所有限公司                                                吴卫军 
中国·上海市                                  注册会计师 
2010 年4 月26  日                                                   李铁英 
                   北京银行2009年企业社会责任报告 
北京银行股份有限公司 
 BANK OF BEIJING CO., LTD. 
            二〇〇九年企业社会责任报告 
                     （股票代码：601169） 
                             二〇一〇年四月 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
一、公司概况............................................................................................... 3 
     （一）基本信息.......................................................................................................................3 
     （二）持续发展能力...............................................................................................................4 
二、社会责任管理...................................................................................... 4 
     （一）社会责任理念...............................................................................................................5 
     （二）社会责任的制度化管理...............................................................................................5 
     （三）公司治理架构...............................................................................................................8 
三、经济责任............................................................................................. 10 
     （一）提高经济效益应对金融危机.....................................................................................10 
     （二）加强合规管理维护行业秩序.....................................................................................13 
     （三）构建高效机制促进员工发展.....................................................................................13 
     （四）提升服务水平，加快“三农”发展步伐.................................................................15 
     （五）布局特色金融，助力中小企业发展.........................................................................17 
四、社会责任............................................................................................. 19 
     （一）参与国庆服务，为祖国献礼.....................................................................................19 
     （二）普及公众金融知识，保护金融消费者权益.............................................................19 
     （三）提倡以人为本，创建和谐职业环境.........................................................................21 
     （四）融入社区经济，为社区提供优质金融服务.............................................................23 
     （五）关心社会发展，投身社会公益事业.........................................................................24 
     （六）打造文化精品，支持文化创意产业腾飞.................................................................27 
     （七）响应政府政策，扶持社会就业.................................................................................28 
五、环境责任............................................................................................. 29 
     （一）倡导绿色信贷，支持低碳经济.................................................................................29 
     （二）推广环保理念，全员节能降耗.................................................................................30 
六、社会认可............................................................................................. 32 
     （一）社会责任类.................................................................................................................32 
     （二）品牌建设类.................................................................................................................34 
七、未来展望............................................................................................. 37 
     （一）强化责任管理.............................................................................................................37 
     （二）助推结构调整.............................................................................................................38 
     （三）致力改善民生.............................................................................................................38 
     （四）促进环境友好.............................................................................................................38 
     （五）加大研究力度.............................................................................................................38 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
              北京银行 2009 年度企业社会责任报告 
      一、公司概况 
       （一）基本信息 
      1.法定中文名称：北京银行股份有限公司 
      法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd.（缩写：“BOB”） 
      2.法定代表人:闫冰竹 
      3.董事会秘书:杨书剑 
      4.注册地址：北京市西城区金融大街甲 17号首层 
      办公地址：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 
      邮政编码：100140 
      办公电话：（86）10-66426500 
      传真：   （86）10-66426519 
      客户服务电话：（86）10-96169 
      投资者咨询电话：（86）10-66223826 
      国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn 
      5.选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、 
 《证券时报》、《证券日报》 
      刊登本企业社会责任报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 
                   北京银行2009年企业社会责任报告 
      企业社会责任报告备置地点：本行董事会办公室 
☆      6.股票上市交易所：上海证券交易所 
      股票简称：北京银行 
      股票代码：601169 
       （二）持续发展能力 
      2009年度，本公司盈利继续保持增长，全年实现利润总额 71.62亿元，同比增长 3.13％；实现归属于母公司股东的净利润 56.34 亿元，同比增长 4％；实现手续费及佣金净收入 6.50亿元，同比增长 32.96％。 
                         北京银行盈利增长趋势图 
      2009年度，本公司盈利指标继续保持良好水平，资产利润率 1.19％，资本利润率 15.79％，成本收入比 26.27％，大幅优于监管标准。 
      2009年度，本公司盈利结构继续改善，手续费及佣金净 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
收入占营业收入的 5.47％，较上年同期提升 1.49个百分点。 
      2009年，本公司盈利持续增长、盈利结构不断改善、盈利指标继续保持良好水平，显示本公司较好的盈利能力及持续发展能力。 
      二、社会责任管理 
       （一）社会责任理念 
      使命 
      为客户创造为、股东创造收益，为员工创造未来，为社会创造财富 
      愿景 
      建设国际一流的现代商业银行 
      发展目标 
      把北京银行建设成为“标杆银行、特色银行和受人尊敬的银行”。 
         （二）社会责任的制度化管理 
      1.持续加强风险管理 
       （1）完善风险管理架构 
      本行董事会下设风险管理委员会、关联交易委员会，对全行总体风险状况、市场风险限额、关联交易、信贷投向政策等重大问题进行审议和决策。 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      高级管理层下设信用风险、操作风险、资产负债专业风险管理委员会，分别负责信用风险、操作风险和市场风险。 
      总行和分行建立贷款审查委员会制度，每级审贷会均由业务线代表和风险线代表共同组成，实现业务发展与风险管控平衡。 
       （2）改进风险管控技术 
      2009年，本行不断改进信用评级模型，为授信业务提供支持。通过实施个贷价值链项目，引入打分卡技术，利用 VaR模型、压力测试和情景分析等工具对业务过程中的风险因素进行评估管理，持续增强本行风险管控能力。 
       （3）提高风险管理水平 
      2009年，本行在风险管理中落实业务部门、风险部门、审计部门“三道防线”理念，风险管理前、中、后台分工更加明确，专业化程度不断提高。充分利用资本管理手段，根据发展战略、资本情况和业务风险特征，加强业务骨干风险管理培训，完善业务管理系统，启动信用风险系统与评级模型项目，采用总体限额和专项限额相结合方式进行经济资本分配，确保风险总量控制在可承受水平内。 
      2.不断完善内部控制 
       （1）内部控制目标 
      合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，促进业务合规、稳健发展，促进风险管理 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
水平持续提高，促进发展战略和经营目标的实现是本行内部控制的目标。 
       （2）内部控制的管理 
      本行设立审计部作为全行内审部门，对本行内部控制的充分性、合规性、有效性和适宜性实施检查和评价，审计部根据监管机构以及本行各项规章制度的规定，对检查发现的内部控制缺陷发出审计意见和建议，并通过后续审计检查督促整改落实，将检查结果随时向管理层报告。 
       （3）内部控制的实施 
      2009年，本行持续完善合规风险管理体系建设，对制度体系进行梳理，健全业务内部控制体系，多层次多角度检查、督促各机构确保及时解决各项风险问题，落实各项内部控制措施。根据监管要求和本行业务开展和风险状况进行各类专项审计，对监管意见、内部控制管理建议、操作风险委员会决议落实整改进度进行跟踪审计，通过审计检查促进内控机制的有效运行。 
      3.积极履行信息披露 
       （1）完善的制度建设。 
      制定《信息披露事务管理办法》、《重大事项内部报告制度》等制度，建立了完整、规范的信息披露制度体系 
       （2）规范披露各项信息。 
      严格按照监管要求规范披露年报、中报、季报，及时披 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
露临时报告。及时完整的披露本行各项重大信息，保障投资者和社会公众及时了解银行经营管理动态。 
      4.加强投资者关系管理 
       （1）高度重视。 
      全行形成尊重投资者的文化，董事长、行长亲自带头与投资者进行互动式沟通。 
       （2）形式灵活。 
      通过业绩发布会、定期报告路演、分析师大会、股东大会中小股东专题发言等多种形式，与各类投资者进行有效沟通。 
       （3）渠道多样。 
       通过设立投资者咨询电话、董秘信箱、投资者关系专栏等，建立与投资者尤其是中小投资者之间的日常沟通渠道，充分保证投资者知情权。 
       （三）公司治理架构 
      本行通过公司章程、三会议事规则、《行长工作规则》等基础制度，从制度层面明确了“三会一层”的职责边界，使各治理主体各司其职、各负其责、独立运作、相互制衡，做到不越位、不缺位。 
      1.股东大会 
      股东大会是本行权力机构。2009 年，本行召开了 2008 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
年度股东大会，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合 
 《公司法》和《公司章程》的规定。股东大会审议通过了董事会工作报告、监事会工作报告、财务报告、财务预算报告、利润分配预案等 10项重大议案。 
      2.董事会 
      董事会是股东大会的执行机构，对股东大会负责。2009 
年末，本行董事会共有董事 17 名，其中独立董事 6 名，外籍董事 3 名。2009 年，公司共召开董事会 10 次，审议通过 
 了定期报告、修订公司章程、财务预算、利润分配预案、设立济南分行、发起设立消费金融公司等 41 项重大议案，并定期听取业务经营情况、全行风险状况等报告。 
      3.监事会 
      监事会是本行的监督机构，对股东大会负责。公司监事会由 9名监事组成，其中外部监事2名。2009年，公司监事会共召开会议6次，审议通过了公司定期报告、关于对董事会、高级管理层履职情况的报告、监事会工作报告等重要议案，听取了董事会各项决议、全行经营情况、公司财务状况以及内部审计工作情况等报告。 
      4.高级管理层 
      本行高级管理层由行长及其他高级管理人员组成，依据法律、法规、公司章程以及股东大会、董事会的授权行使职权，组织开展经营管理活动。 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      三、经济责任 
       （一）提高经济效益应对金融危机 
      2009年以来，全球金融危机继续蔓延。为应对危机的影响，国家实施了一揽子经济刺激计划，提出“保增长、扩内需、惠民生”的经济发展目标。本行在危机中积极寻找发展机遇，落实国家宏观调控政策，推进各项业务持续发展，以 
 良好的经营业绩为“保增长”做出贡献。 
      1.部署“六项措施”，积极落实宏观政策 
      2009年，面对经营环境的显著变化，本行坚持深化战略调整，认真贯彻落实党中央、国务院关于当前进一步扩大内需、促进经济增长的十项措施以及中国人民银行、中国银监会和国家财政部具体要求，结合北京银行改革发展实际部署 
 了六项举措应对金融危机。 
      一是强化品牌特色，全力服务中小企业。在同业中发挥专业化、品牌化优势，进一步优化审批流程、提高审批效率，完善中小企业融资产品和模式，做大中小企业贷款规模，提升中小企业服务水平。 
      二是发挥资金优势，推进基础设施建设。根据国家和北京市财政支出重点，积极支持北京和上海、天津轨道交通、公路网、机场港口等重大基础设施项目，支持水、电、气等能源保障工程建设。 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      三是加大网点覆盖，提升服务农村水平。加快村镇银行建设步伐，网点全面覆盖北京远郊区，支持农业集约化、规模化、机械化发展，全力服务农业增产、农民增收和农村发展。 
      四是关注民生工程，更好服务百姓生活。推进民生业务，加大对保障性安居工程、廉租住房建设、棚户区改造的支持力度。在市政府主导下，与市劳动和社会保障局配合加快推进社会保障卡工程建设，更加方便百姓日常生活。 
      五是发展绿色信贷，全力推动节能减排。牢固树立节能减排的社会责任意识，严格控制高耗能、高污染行业的信贷投放，积极支持循环经济、环境保护和节能减排技术改造项 
 目。 
      六是加强内部管理，提升风险防范水平。认真吸取国际金融危机的经验教训，持续强化内部管理，增强风险内控能力，确保各项业务持续稳健发展，努力打造上市银行优质品牌。 
      2.提升自身业绩，促进经济增长 
      虽然受到金融危机的影响，本行仍保持了良好的发展势头。 
      一是盈利继续保持增长。2009年，本公司实现利润总额 
71.62亿元，比上年同期增长 3.13％；实现归属于母公司股东的净利润 56.34 亿元，比上年同期增长 4％。实现手续费 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
及佣金净收入 6.50亿元，比上年同期增长 32.96％。 
      二是业务规模跃上新台阶。截至报告期末，本公司资产总额达到 5334.69 亿元，较年初增加 1164.48 亿元，增幅 
27.92％；存款总额 4469.39 亿元，较年初增加 1310.99 亿元，增幅 41.51％；贷款总额 2734.81 亿元，比年初增加 
804.07亿元，增幅 41.65％，均创成立以来最高增幅。 
      三是各项监管指标保持良好。2009年末，本公司资本充足率 14.35％，核心资本充足率 12.38％，继续保持较高水平，资本充足；不良贷款比例 1.02％，较年初下降 0.53 个百分点，不良贷款余额 27.96亿元，较年初减少 1.91亿元，继续保持“双降”，资产质量持续提升；拨备覆盖率 215.69 
 ％，抵御风险能力进一步加强。 
      3.自觉履行纳税义务，为社会创造财富 
      本行积极履行纳税义务，自觉承担社会责任。自 1996 
年成立以来，随着利润的逐年增加，本行实际缴纳税额也呈快速上升趋势。 
                                2007年         2008年        2009年 
        当年纳税（万元）       125,622        227,557        289,520 
        累计纳税（万元）       635,181        862,738    1,152,257 
      截至 2009 年末，北京银行累计缴纳税款 1,152,257 万元，在自身成长壮大的同时，为北京市财政收入和国家财政 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
收入做出了突出贡献，为“保增长、扩内需”政策的实施提供了有力支持。 
       （二）加强合规管理维护行业秩序 
      1.健全合规管理体系 
      通过整合梳理原有内部管理制度，完善相关流程,使各项业务和经营管理活动均纳入有效的制度流程控制中。在已建立合规风险识别、评估和报告的基础上，加大合规问责力度。2009年，制定《北京银行问责制度（试行）》，对各类问责程序作出统一规定，明确相应的合规风险管理职责提高合规意识，增强制度执行力。 
      2.认真履行反洗钱义务 
      北京银行始终高度重视反洗钱工作，在风险为本的工作理念指导下，持续优化系统建设，不断提高反洗钱工作水平，认真履行反洗钱义务。积极向社会公众宣讲反洗钱法律法规，在北京银行门户网站开辟专栏，向公众及客户宣传反洗钱基础知识。各分支机构也组织了多种形式的宣传活动，对公众反洗钱意识的提高起到了较好的推动作用。 
       （三）构建高效机制促进员工发展 
      1.科学合理的考评机制 
      本行的员工考评宗旨是将战略目标、绩效指标与部门、 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
个人工作目标相结合，通过逐级分解的传导机制和针对性的绩效指导，帮助员工完成工作目标，实现员工薪酬分配与绩效评估结果挂钩的良性循环。2009年，进一步强化目标管理理念，在总行层面增加部室间的满意度测评，提高绩效考核信息化水平，加大对职能管理部门的考核，促进非业务部门对业务发展的协作和推动作用。 
      2.持续增长的薪酬福利 
      2009年，本行继续完善公平、竞争、透明的薪酬标准，随着全行经营业绩稳步增长持续提高全员薪酬待遇水平，调动员工积极性。参考金融同业情况，完善薪酬考核方案，提升本行在金融行业的竞争力，对稳定和激励员工起到了重要作用。同时，全面实施全行员工带薪年休假制度、住房公积金支取、补充医疗保险补助、员工子女教育“助学补贴”等福利，解除员工后顾之忧。 
      3.锐意创新的岗位竞赛 
      2009年，本行围绕业务发展和提升员工业务技能，全年共计开展各类竞赛 30余次，参赛员工达 5000余人次，评选并表彰总、分、支行各级明星 150余人次。竞赛内容覆盖公司、零售、柜面服务等各类业务和产品，员工通过业绩竞赛、演讲评比、知识问答、实际操作等多种形式，展现自身风采，学习业务知识，提高专业素质，对激发全体员工创新能力，提升本行经营业绩和服务水平起到了重要作用。 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      4.着眼长远的教育培训 
      本行高度重视员工的学习培训。2009年年初，制定出台 
 《2009年北京银行培训计划》，推进“2551”人才建设工程，提升现有人才综合素质，打造后备人才队伍。同时，配合各业务条线开展全方位培训，培养了大批业务骨干和岗位能手。为优秀员工提供赴外资合作伙伴考察、赴美学习培训机会，帮助员工开拓国际视野，提升专业水平。 
       （四）提升服务水平，加快“三农”发展步伐 
      1.便捷服务，加快“富民” 
      为了更好支持“三农”发展，发挥金融部门在社会主义新农村建设中的积极作用，本行联合北京市农委、北京市妇联、市农业担保公司，联合推出北京银行“5+5”工程。针对北京地区农村金融业务需求，从 2009 年起将陆续为京郊农户办理 50 万张“京卡富民卡”、发放 50 亿元支农小额贷款，扶持农村地区劳动力自主创业、脱贫致富，从而推动北京农村经济建设跨上新台阶。该卡作为小额贷款的介质，具备我行储蓄卡全部功能。在产品的长期建设上，一方面加强卡产品使用渠道建设，如京郊区县移动 POS的布放以及手机银行业务的发展；另一方面加强产品功能建设，如增加财政补贴的直接划拨功能，为农民生产经营提供了便捷的金融服务。 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      2.小额贷款公司，破题农村金融 
      小额贷款公司作为金融服务的新平台，具有放款手续快、贷款方式灵活的优势，能在一定程度上缓解目前普遍存在的农村金融供给不足的矛盾。发展小额贷款公司，引导资本下乡，聚集信贷资金和社会资金投入农业领域，是支持农业规模化、集约化发展，促进农业、农民和农村经济发展的有效途径和重要举措。2009 年 12 月，北京银行与北京市农业投资有限公司签署小额贷款业务合作协议，与该公司发起设立的小额贷款公司在融资结算、账户管理、风险管理、信息技术等多方面开展业务合作。 
      3.信贷支持，打造高端农业产业链 
      2009年6月，北京银行与中国农业发展集团总公司签订银企战略合作协议，提供意向性授信 10 亿元，支持中农发集团继续加快远洋捕捞及农业资源开发业、生物疫苗和兽药及饲料添加剂研发生产销售业、农牧渔业相关配套服务业三大主业的发展，双方合作共同为我国农业的产业化、现代化贡献力量。北京银行将为中农发集团提供全方位、个性化金融服务，内容涉及融资授信、账户结算、短期融资券及中期票据的承销发行、国际贸易结算及融资、投资理财等多个业务领域。9 月北京银行与首都农业集团全面开展战略合作，助推现代农业发展，为首都农业集团提供综合授信 20亿元，着重支持以种业为核心的现代农牧业，以乳品为代表的食品 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
加工业以及物产物流等相关配套产业，打造完整的高端农业产业链。 
       （五）布局特色金融，助力中小企业发展 
      1. 建立专营机构，组建专业团队 
      为更好地支持中小企业发展，本行在总行层面成立中小企业事业部；在北京管理部、商务中心区管理部、中关村科技园区管理部建立 3家中小企业服务中心；并先后成立中关村海淀园支行、健翔支行成为北京首批设立科技型中小企业特色支行的金融机构。同时，开展以“打造中国最佳中小企业银行”为目标的中小企业技援项目，持续提高本行中小企业发展规划能力。 
      此外，本行还开展了专业培训。一是行内业务培训，2009 
年累计开展“小巨人”产品、营销技巧、财务知识、风险防控等 20余次专项培训，近 1600余人次受训；二是行外专业培训，推出贴身的、系列化的中小企业融资培训计划，帮助中小企业提升管理水平。2009年，对涉及高科技、文化创意、节能减排等行业中小企业客户组织了 20余次，涉及 2000人次的专业培训。 
      2. 优化审批流程，提高贷款效率 
      本行根据各分支行、北京地区管理部风险管理情况，制定差异化授权制度，分别给予其不同金额和范围的中小企业 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
审批权限。中小企业信贷审批中心，对绿色通道业务实行双签审批制，即由业务线和风险线负责人双人审批，缩短审批链条，将原有审批 3个环节简化为2个环节，为此原来的审批时间由 7天缩短至3天，实现了审批效率的大幅提升，同时实现了营销推动与风险控制的有机结合。 
      3.创新产品体系，提升核心价值 
      2009年，本行将产品体系进一步整合为包括三大核心基本产品包和三大行业特色附加产品包的融资方案。同时，围绕国家宏观产业政策指导方向，重点针对文化创意、高科技、节能减排、再就业工程等领域的中小企业开发了“创意贷”、 
  “融信宝”、知识产权质押贷款、中国节能减排融资项目贷款及小额担保贷款等特色产品，深受市场和客户喜爱。 
      截至 2009 年末，“创意贷”产品审批金额 97 亿，较年初增长 3 倍，在北京市场保持了 90%以上的市场份额；知识产权质押贷款审批金额 1.74 亿，较年初增长 20 余倍；“融信宝”信用贷款产品审批金额 8.46亿，较年初增长 1.4倍，累计放款户数市场占比 75%以上；中国节能减排融资项目贷款审批金额 1.53亿、12笔；小额担保贷款发放 978笔 8946 
万元；中小企业贷款总额超 890亿，比上年增长超 350亿，中小企业客户数在全部公司贷款客户中占比 84%。在北京地区中小企业贷款市场中，本行贷款余额排名第一。 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      四、社会责任 
       （一）参与国庆服务，为祖国献礼 
      2009 年，北京银行紧紧围绕首都精神文明建设重点工作，精心组织参加庆祝新中国成立 60 周年的国庆活动，为确保国庆期间首都和谐稳定做出了突出贡献。8 月本行向北京环卫集团发放贷款1亿元，保障天安门地区保洁工作为迎接国庆做好准备工作。在国庆盛典上，北京银行代表经北京市委和市金融工作局推荐，与其他 13 名来自各行业的代表一起登上“人文北京”彩车参加群众游行，北京银行成为首都金融业唯一代表单位。在国庆 60 周年联欢晚会筹备工作期间，北京银行选派多名员工代表参加了历时 4个多月的联欢会排演。国庆盛典当日，本行员工代表和 5000 余名队员一起在国庆联欢晚会上圆满完成了任务。 
      由于在首都国庆 60 周年联欢晚会工作中表现突出，北京银行被首都国庆 60 周年北京市筹备委员会联欢晚会指挥部授予先进集体称号。首都精神文明建设委员会授予北京银行首都“迎国庆、讲文明、树新风”活动先进单位光荣称号。 
       （二）普及公众金融知识，保护金融消费者权益 
      本行致力于加强金融知识普及教育，通过普及反假币常识、征信知识，宣传金融新产品等，让普通百姓掌握更多的 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
金融理财知识，合理维护金融消费者权益。 
      1.反假币宣传教育 
      2009年，本行继续以多种形式普及公众人民币知识，在注重集中宣传的同时，把人民币知识普及渗透到日常工作中。通过在营业网点播放《2005版第五套人民币防伪知识》宣传片、发放《反假货币宣传手册》、大堂经理受理客户反假咨询等多种形式长效开展反假宣传。本年度本行共有 146 
家在京支行参加人民币反假宣传，参加宣传的员工共计 1800 
人，平均每家支行 10-13人，免费发放《第五套人民币反假宣传手册》22 万余册，平均每家支行发放近 1500 册，接待咨询群众近 20万人。 
      2.普及公众金融知识 
      2009年，本行通过参加会展、走进社区等形式深入开展公众金融知识普及活动。在中国国际金融服务展上展出我行 
  “社区金管家”个人金融服务模式，针对银行卡、个人贷款等产品服务进行宣传。作为唯一一家金融机构代表参与 2009 
中国（北京）国际妇女儿童产业博览会，在会上宣传本行在儿童理财服务、女性特色信用卡服务方面的特色。吸引上千观众参观咨询。10月参加人民银行主办的“放心用卡，安全支付”社区宣传活动，在活动开展过程中，本行员工深入社区引导社会公众正确看待银行卡市场存在的风险，加强对持卡人的安全用卡教育。北京银行出版发行的《北京居民理财 
                   北京银行2009年企业社会责任报告 
指南》是国内第一部由银行联合权威媒体打造的家庭理财必备工具书，书中全面介绍了银行理财、保险、基金、证券等全方位的理财知识、理财技巧与金融机构信息，旨在引导居民理性投资、科学理财。 
      3.开展信用知识宣传 
      为扩大征信知识宣传力度，引导社会公众正确认识信用在经济生活中的作用，形成积极的金融消费习惯，保障自身权益。本行在门户网站设立征信专栏，刊登《百姓征信知识问答》，公众可随时登录本行网站了解有关知识。同时充分利用网点渠道对公众进行征信知识宣传。2009年，本行主动参与中国人民银行组织的公众信用知识普及活动，以丰富多样的形式开展“信用记录关爱”主题活动，以“珍爱信用记录，享受幸福人生”为主题，为客户开展征信知识咨询宣传活动，对征信热点问题展开讨论，使更多人了解征信，参与征信，增强诚信意识。 
       （三）提倡以人为本，创建和谐职业环境 
      广大员工既是企业的宝贵财富，也是社会的一份子，保障员工权益、为员工提供和谐融洽的职业环境和全面的发展机会，实现员工与企业的共同发展，是北京银行的重要社会责任。 
      1.科学的任用机制 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      本行始终坚持公平、公正、公开的人才引进机制，通过严格的笔试、面试等流程招聘业务发展所需人才。建设学习型企业，重视员工在职培训，完善 “集中管理，分级负责”的三级培训管理体制。2009年，全行共举办各类培训班 2170 
期，培训 45700余人次。坚持“德才兼备、以德为先”的选人用人标准，强调用履职和业绩对干部进行考核，对忠诚事业、品行良好、业绩突出的员工予以提拔。目前，已有一批优秀的青年骨干员工已陆续走上总行部门总经理助理、室经理、支行副行长、支行长助理等岗位，在全行经营管理中发挥着重要作用。 
      2.合理的员工结构 
      本行根据业务发展需要，通过招收应届毕业生、引进归国留学人员、社会招聘、派遣用工等多种形式，积极向社会提供就业岗位。2009年，全行共引进 464人，其中，北京地区 249人，分行 215人。本行通过快速发展累计创造了近万个就业岗位，员工总数中女性员工占 56.4%，其中，总行部门经理、支行副行长以上职位中女性占 49.2%，总监级以上职位中女性达 21.4%；少数民族员工约占员工总数的 7%，其中，总行部门经理层、支行副行长以上职位中少数民族员工约占 8%。合理的员工结构保证了不同文化背景、性别、民族的人才享有平等机会，为员工开拓了广阔的发展空间。 
      3.丰富的业余文化生活 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      本行积极开展丰富多彩、活泼向上的员工文化体育活动，倡导员工在工作之余，拥有健康有品质的生活。本行定期组织员工参加健身、登山、羽毛球比赛、拓展训练等锻炼体魄、增进交流的团体活动。组织 10 余名青年员工参加国庆 60 周年联欢晚会表演，展示了本行员工团结、奉献的精神风貌。此外，本行工会、团委等部门还组织了迎新年行内晚会，进一步展现了本行人才济济、员工多才多艺的一面，更体现了本行尊重员工个性，以人为本的良好企业文化氛围。 
      4.细心关爱离退休员工 
      本行始终关注退休、内退员工，并把安排好这些同志的生活作为一项重要工作常抓不懈。在做好服务工作的基础上，按规定准时发放退休、内退人员养老金及相关福利补贴，定期检查各分、支行对退休人员管理有关政策和要求的落实情况。2009年春节期间，以及各节假日多次组织慰问座谈、体检保健、考察参观等活动，推进老干部活动中心建设，为离退休员工创建美好的生活环境。 
       （四）融入社区经济，为社区提供优质金融服务 
      1.推进社区银行建设 
      社区银行建设是北京银行落实科学发展观、加快零售业务发展、促进战略转型的重大举措。北京银行高度重视服务 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
社区建设，本着方便社区、服务市民、服务客户的宗旨，借鉴国际先进经验，通过优化服务流程，塑造品牌特色，强化业务素质着力打造社区银行这一零售服务新模式。 
      2.加大新增网点布局 
      2009年，本行继续加大网点布局、销售流程等方面改造力度，力争为社区提供更全面的金融服务。本年度共新增营业网点 14家，其中北京地区支行新增6家、新设外埠分行 1 
家，外埠支行7家，营业网点总数达到 169家，极大地拓宽 
 了本行金融服务的覆盖范围。 
      3.完善特色产品服务 
      2009年，本行继续提高“社区金管家”便利、亲和、专业的个人金融服务水平，“心喜理财”系列理财产品推陈出新，“循环金库”个人授信等产品满足社区客户理财、融资、缴费等多层次需求，使得本行特色金融产品体系进一步完善。 
       （五）关心社会发展，投身社会公益事业 
      1.热心公益捐赠 
      2009年，北京银行在严峻复杂的困难形势下继续保持稳健快速发展，同时积极投身社会公益事业。2009年 4月，向北京市慈善协会捐款 70 万元，向北京市西城区慈善协会捐款 25 万元，以资助开展助残、助学、助老、助医活动，为 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
遭遇重大疾病、意外自然灾害等突发事件造成生活困难的个人和家庭奉献爱心。2009年 9月，在长沙分行开业之际，捐款 100 万元，建设“北京银行希望之星教学基地”，支持中部地区教育事业发展。 
      2.积极投身社会公益活动 
      2009 年 5 月 12 日，北京银行正式推出慈善信用卡—— 
  “大爱卡”。客户每成功申办一张“大爱卡”，北京银行即向中华慈善总会捐赠 1元善款。持卡人使用“大爱卡”进行消费，北京银行按照消费金额的 1‰向中华慈善总会捐款。同时，“大爱卡”持卡人仅需致电北京银行客服中心，无需缴纳任何手续费，就可凭本人意愿发起溢缴款捐助。 
      北京银行始终积极支持教育事业发展，为北京市教育系统长期提供全面金融服务。作为支持教育事业的一项重要措施，由北京银行支持建立的北京市中小学“紫禁杯”优秀班主任奖励基金已成功运转 4年。截止 2009年，共有 1600余名中小学优秀班主任受到了表彰和奖励，通过示范效应进一步促进班主任队伍专业能力的提高，对加强北京市班主任队伍建设、提高北京市中小学教学管理整体水平起到积极的推动作用。 
      3.为社会公益事业提供金融服务 
       （1）助力社保工程，提供贴心服务 
      2009 年 6 月，北京银行与北京市总工会联合发行“京 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
卡·互助卡”。该卡除具备北京银行现行借记卡全部功能外，还包括身份识别、购买生活必需品、互助保险、福利金发放、特惠商户刷卡消费折扣服务等特色服务功能。首都 400万工会会员将享受到京卡·互助卡带来的免费非工伤意外伤害保险及因火灾造成的家庭财产损失保险，免费法律咨询，优惠购书、健身、逛公园、体检等多项免费服务、优惠服务。 
      2009年，北京银行出资 2亿多元开发的“北京市社会保障卡”正式面世，加快实现了全市 1000 多万医保人员“持卡就医、实时结算”，切实解决百姓看病难的问题。 
       （2）支持医疗、住房事业，关注民生 
      北京银行积极发展金融在医疗和住房建设领域的支持作用，为解决百姓的后顾之忧推出一系列切实举措。截止 
2009年底，北京银行已累计为北京市 700余万参保人员提供了医保服务。同时，本行还加大对卫生医疗、保障性住房的支持力度。2009年分别为大兴疾病预防控制中心和妇幼保健院建设提供 5000万元资金支持，为疾病防控提供有力保障。在全球甲型 H1N1 流感疫情蔓延扩散之时，北京银行及时向北京科兴生物制品有限公司提供 1亿元信用贷款，支持甲型H1N1流感疫苗的生产，为流感防控提供了有力的保障。2009 
年上半年，本行向北京住总集团提供授信 20 亿元，其中 10 
亿元优先支持保障性安居工程建设，大力支持保障性住房建设，全年发放 100亿元贷款支持首都保障性安居工程。通过 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
营造和谐、关爱、便利的服务平台，使相关单位发挥资源优势、关注民生、帮助弱势群体。 
       （3）倾心助学，圆梦京行 
      截止 2009年末，北京银行累计发放助学贷款 43137笔，共计 24008万元。同时，为配合北京市教委试点开办生源地信用助学贷款业务，本行协调各相关部室、组织骨干人员投入到合同文本制定、操作系统开发、业务人员培训等各项准备工作中，确保按照相关政策要求及时办理生源地信用助学贷款的审批及发放工作。作为支持教育事业的一项措施，北京银行积极开发出国留学金融打包产品，该产品于 2009 年下半年正式进行推出，为莘莘学子海外留学圆梦。 
       （六）打造文化精品，支持文化创意产业腾飞 
      文化创意产业在 2009 年迎来了高速发展时期，作为国家调整经济结构，发展低碳经济的重要内容，文化创意产业以其独特的优势引起全社会值得关注。2009年 6月，北京银行成为唯一一家与北京市文化创意产业领导小组办公室签署战略合作协议的银行，推动首都 21 家文化创意产业集聚区的建设发展。 
      本行在政策导向上，重视文化创意融资业务发展，将文化创意企业作为重点服务对象予以大力支持。在产品创新上，推出“创意贷”金融品牌，创新担保方式、优化业务流 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
程，灵活设定授信额度和分期放款、还款计划，并且，建立绿色通道，满足文化创意企业“小、频、快”的贷款需求。 
      截至 2009 年末，“创意贷”产品审批金额 97 亿，较年初增长3倍，在北京文化创意金融市场中占金融机构发放总额的 90%以上。 
☆      在支持文化创意产业发展的同时，北京银行也在文化创意领域打造了一张亮丽的“文化金融”名片。在北京银行的支持下，中影集团、北京演艺集团、华谊兄弟、光线传媒、元隆雅图、万达院线、歌华集团、荣宝斋、天创国际等 400 
余户文化创意企业获得了长足发展。凭借赞助 2009 年世界斯诺克中国公开赛，北京银行荣获“第五届 CCTV 十大体育营销经典案例”奖。“创意贷”品牌先后荣获“光华龙腾奖——2008中国创意产业推动奖”和 “服务中小企业及‘三农’双十佳特优产品”奖，成功塑造了 “贷动文化，创意无限” 
的金融品牌。 
       （七）响应政府政策，扶持社会就业 
      本行已连续 7年独家承办北京市小额担保贷款业务，为下岗失业人员、大学毕业生、农村转移劳动力和复员（转业）军人等四类人群提供融资服务，推出了“助业贷”、“创业贷”、 
  “富业贷”、“转业贷”四款特色产品。截至 2009 年末，本行已累计发放小额担保贷款近 1000 余笔、8946 万元，累计 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
帮助近 1500 余名失业人员实现创业或再就业。在《北京市发挥劳动密集型小企业对促进失业人员就业辐射带动作用政府支持政策实施办法》出台后，北京银行积极响应，成为北京市首家经办劳动密集型小企业小额担保贷款的银行。 
2009年是本行开展小额担保贷款业务以来发放笔数最多、放款金额最多的一年，有力支持了北京就业困难群体，为“保增长、保稳定、惠民生”做出贡献。 
      五、环境责任 
       （一）倡导绿色信贷，支持低碳经济 
      1.制度保障 
      2009 年，本行按照《北京银行社会与环境保护管理办法》、《北京银行信贷项目建设用地管理规定》等办法的要求，倡导绿色信贷，深化环境保护和社会责任意识，积极支持资源节约型、环境友好型的融资需求，信贷资金向节能减排的企业和项目倾斜。《2009 年授信业务指导意见》规定：信贷投向优先支持民生工程，扩大与教育、医疗卫生系统的合作，进一步加大对节能减排行业的信贷投放，不介入高耗能、高排放行业和产能过剩行业中的劣质企业。 
      2.多方合作 
      2009年度本行充分挖掘客户节能减排项目的资金需求， 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
拓展与国际金融公司（IFC）、中投保及其它国际组织的节能环保项目合作。截至 2009年 12月末，与 IFC合作中国节能减排融资项目（CHUEE）审批通过 12笔、9户、15300万元；发放贷款 11 笔、8 户、13181 万元；贷款余额 9 笔、6 户、 
10601.74万元；与中国投资担保公司合作发放合同能源管理 
 （EMCo）项目9户、5460万元，贷款余额 5210万元。 
      3.快速发展 
      北京银行始终严控信贷资金投向领域，重点支持节能重点工程、再生能源项目、水污染治理工程、二氧化硫治理、循环经济试点、水资源节约利用、资源综合利用、废弃物资源化利用、清洁生产、节能技术服务体系、环保产业等国家重点节能减排项目，助推低碳经济的发展。 
      除日常信贷业务严格执行环境保护、节能减排和节约土地等绿色信贷要求外，本行还积极在污水处理、垃圾处理、新能源利用等领域进行产品创新。2009年，本行共发放直接用于环境保护等项目的信贷业务 32 亿元，占全部对公贷款 
1.17%，较 2008 年增长 33.33%，贷款余额 25 亿元。由于在环境保护领域表现突出，北京银行荣获“2008银行绿色金融创新”大奖。 
       （二）推广环保理念，全员节能降耗 
      1.升级无纸化办公系统 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      2009年，本行深入推进节能减排的政策，不断强化科技基础设施建设，提高信息系统运营能力，全力营造经济增长和环境可持续发展的共赢局面。为实现办公无纸化，本行与信息技术公司合作，对内部各级部门之间无纸化办公的电子信息系统进行了升级改造。系统包括收发文管理、流程控制管理、受控文件管理、邮件管理等模块，基本覆盖了需要纸张往来的各类业务。通过电子办公系统的使用，不仅减少了资源消耗，提高了办公效率，而且在全行员工中树立了环保节约的绿色办公理念。 
      2.倡导全员节能降耗 
      在倡导创建节约型社会的今天，合理高效利用各种资源、保护净化生活环境是经济发展的必然要求。“节能环保”的理念已贯穿于北京银行日常工作当中，如在营业网点装修改造中，实行全过程的节能环保控制和管理；在设计阶段，充分考虑到资源的综合利用和节能问题；在装修施工阶段，标准是选用无毒、无害、无污染、回收方便的材料，尽最大努力降低水、电的消耗，避免浪费，及时回收一切可以回收的物资，达到节能目的。同时，本行积极会同有关专业公司，在确保各项工作正常开展的前提下，多方面发掘节能减排措施。从燃油、电力、水、日常用品消耗管理、员工行为规范等方面下手，不断加强管理、总结经验，将效果良好、行之有效的方法在全行范围内进行推广，从而达到降低排放及节 
                   北京银行2009年企业社会责任报告 
约资源的效果。 
      3.推广电子银行服务 
      在不断提高员工节能意识的同时，本行为客户提供服务时始终高度重视科技手段对节约资源的推动作用，运用先进的信息科技手段支持经营管理。2009年，本行开发了影像平台系统、电子票据系统、跨行现金管理平台、跨境人民币结算、个人 CRM三期、银保通系统、综合数据报送平台等一系列系统，有效提高我行业务系统应用效率、简化业务处理流程，极大的降低了资源消耗。由于在科技领域加大投入，使得本行电子银行系统安全性和便捷性得到了进一步提高，客户数量急剧增加。截止 2009 年末，本行网银个人客户新增 
20.41万户，同比增长33.85％，个人网银客户存量达到80.71 
万户。企业网银活动客户数达到 8665 户，活动客户数存量同比增长 50.69％，已经连续三年超过 50％。本行今后将持续开拓电子银行这一绿色通道，坚持绿色办公理念，为建设资源节约型、环境友好型企业，实现企业与环境和谐发展做出扎实努力和更多贡献。 
      六、社会认可 
       （一）社会责任类 
      3月 在清华大学主办的第二届中国环境投资大会上，北 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
京银行荣获“2008银行绿色金融创新大奖” 
      4月荣获北京银监局颁发“2008年度中小企业金融服务工作先进单位”称号。 
      4月 由民政部、共青团中央等单位监督指导，金融界网站联合中国社会工作协会共同主办的 2008 中国金融企业慈善榜发布，北京银行在金融企业中名列第 24位 
      4月 在由中国金融网、中国金融研究院联合中央电视台经济频道、人民政协报共同主办的“2009年中国金融形势分析、预测与展望专家年会暨第五届中国金融(专家)年会”上，北京银行荣获“2008中国最具社会责任金融机构”称号 
      6月 在由《经济观察报》社主办，清华大学、长江商学院、中欧商学院、中央财经大学、对外经贸大学提供学术支持的第二届暨“2008年度中国最佳银行评选”活动中，北京银行荣获“2008 年度中国最佳城市商业(区域性)银行”、 
  “2008年最佳中小企业银行”、“2008年中国最佳绿色银行”三项大奖。 
      6月 在第四届“大众证券杯中国上市公司竞争力公信力TOP10”评选活动中，北京银行作为唯一金融企业荣获“十佳最具成长前景上市公司”奖项，杨书剑董秘荣获“投资者关系金牌董秘”奖。 
      7 月 在中国最佳客户服务中心评选活动中，北京银行 
96169客服中心荣获中国最佳服务特色奖 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      8月 北京银行荣获金融时报社、中国中小企业融资论坛组委会颁发的“2009中国中小企业金融服务十佳机构”、“第二届中国中小企业最佳融资方案”奖；“小巨人”荣获第五届“中国最佳品牌建设案例”奖，跻身中国最佳品牌建设 10 
强行列；“创意贷”文化创意产品荣获中国银行业协会等机构颁发的“第二届服务中小企业及三农双十佳特优产品”称号 
      9 月，在中华之魂先锋人物征评活动中，严晓燕行长荣获“中华之魂十大功勋企业家” 
      9月 由中国企业联合会、中国企业报社、中国企业 CSR研究中心及国内外多家权威机构联合发布 “2009中国企业社会责任榜”100强，北京银行荣获“2009中国社会责任优秀企业”奖 
      12 月 由国务院发展研究中心“国家质量信用体系及组织建设课题组”、中国产品质量协会共同主办的第五届中国质量信用峰会上，闫冰竹董事长荣获“2009年度中国质量信用建设卓越企业家”称号 
       （二）品牌建设类 
      1 月 在由《卓越理财》、中央人民广播电台、北京电视台、和讯网、搜狐网和《金融时报》等媒体联合组织的“卓越 2008金融理财排行榜”上，北京银行超越系列理财产品、 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
信用卡、新 e代网上银行荣获“最受客户欢迎奖” 
      1 月 在由《华夏时报》社、《投资家》杂志社主办，北京电视台录制的第二届华夏机构投资者年会暨华夏理财总评榜金蝉奖评选活动中，北京银行超越财富品牌荣获“最具产品创新理财品牌（中资）奖” 
      2月由《银行家》杂志举办的“2008中国金融营销奖”评选活动中，北京银行“小巨人”中小企业融资品牌营销案例以综合评分第一的优异成绩荣获 “2008中国金融营销奖— 
—城市商业银行和农村金融机构金融产品十佳奖” 
      2 月 在中国社会科学院金融研究所理财中心组织的 
2008年银行理财产品明星机构评选活动中，北京银行发售产品的信息透明度位居第一，荣获 2008 年银行理财产品发行机构“信息透明之星”称号 
      3 月 在新加坡举办的亚洲银行家零售金融卓越大奖 
2009评选活动中，北京银行荣膺“中国最佳城市商业零售银行”称号 
      4月 在中国上市公司“第五届董事会金圆桌奖”评选活动中，北京银行荣获“最佳董事会奖” 
      4 月 在第二届“金贝奖”2008 年度金融理财评选活动中，北京银行荣获“年度最佳风险控制团队”、“年度优秀银行理财成长品牌”两项大奖，并成为荣获“年度最佳风险控制团队”奖的唯一一家银行 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
      6 月 世界品牌实验室发布 2009 年(第六届)《中国 500 
最具价值品牌排行榜》，北京银行以 57.54亿元的品牌价值，位居第 144位，在中国银行业排名第9位。与 2008年相比，品牌价值增长 8.97亿元，排名上升 6位 
      8月 在银行家杂志发布的《中国商业银行竞争力评估报告》中，北京银行荣获 2008 年度“最具影响力城市商业银行”称号 
      8月 由中国国际经济交流中心、华顿经济研究院和《上海经济》杂志发布“2008年度中国上市公司 100强排行榜”。闫冰竹董事长荣获“百强企业领袖奖”，严晓燕行长荣获“百强企业明星奖”，杨书剑董秘获“最佳董秘奖” 
      9 月 在 2009 中国国际金融服务展上，北京银行“社区金管家”荣获“优秀金融服务品牌奖” 
      9月 在亚洲品牌盛典中，北京银行荣获“亚洲名优品牌奖”，闫冰竹董事长荣获“亚洲品牌创新人物奖” 
      9月 在由新京报、银联北分、北京商业联合会联合举办的 2009 银行卡星级评选活动中，北京银行郁金香卡、凝彩卡分别荣获“最佳多功能银行卡”和“最佳用户体验银行卡”奖 
      9月 在由中国经济报刊协会主办的“中国经济发展高层论坛”上，闫冰竹董事长荣获“十大经济新闻人物” 
      10 月 在由国际金融协会、亚太金融业研究中心、中国 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
博鳌经济研究中心等单位主办的“亚洲银行业领袖（博鳌）峰会”上，北京银行荣获 “2009年度亚洲十大最佳上市银行”称号 
      11 月 在华夏时报主办的中国 CEO 峰会上，闫冰竹董事长荣获“2009中国 CEO年度人物”称号 
      12 月 由人民网和中国经济周刊主办的第二届中国经济百人榜、中国品牌百强榜揭晓，北京银行入选“中国品牌百强榜共和国 60年最具影响力品牌 60强” 
      12月 2009第一财经金融价值榜揭晓，北京银行荣获“年度城市商业银行”和“年度银行理财品牌”两个奖项 
      12月 由《21世纪经济报道》主办的第四届“21世纪亚洲金融年会”上，北京银行供应链系列融资产品“资金快链”荣获“供应链融资产品创新奖” 
      七、未来展望 
      合理的社会责任是企业公司治理的重要组成部分，2010 
年，本行拟开展以下工作。 
       （一）强化责任管理 
      在连续三年发布企业社会责任报告的基础上，持续提高社会责任管理水平。要将社会责任理念融入日常管理工作当中，将社会责任理念贯穿到日常经营活动。 
                  北京银行2009年企业社会责任报告 
       （二）助推结构调整 
      通过加大服务中小企业力度、支持低碳经济发展、开展能效融资等经营活动，更好的服务于国民经济的结构调整。 
       （三）致力改善民生 
      本行将继续提高企业效益，缴纳更多税收，履行好企业最基础的经济职责，不断回馈社会。 
       （四）促进环境友好 
      积极投身公益和环保事业，做有责任和受人尊重的企业社会公民，倡导全员节约资源，减少能耗。 
       （五）加大研究力度 
      同时加强社会责任相关课题研究，不断丰富社会责任内涵，在认识和履行企业社会责任方面，走在全国同业的前列。

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