光大证券股份有限公司2010年半年度报告 2 目录 一、重要提示 ............................................. 3 二、公司基本情况 ......................................... 4 三、股本变动及股东情况 .................................. 10 四、董事、监事和高级管理人员情况 ........................ 12 五、董事会报告 .......................................... 13 六、重要事项 ............................................ 24 七、财务报告 ............................................ 37 八、备查文件 ............................................ 37 3 一、重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 本报告经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第九次会议审议 通过。 本公司半年度财务报告未经审计。 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 本公司不存在对外提供担保的情况。 公司负责人徐浩明、主管会计工作负责人刘剑及会计机构负责人(会计主管 人员)沈诗光声明:保证本半年度报告中财务报告真实、完整。 4 二、公司基本情况 (一)公司基本情况 1、 公司法定中文名称:光大证券股份有限公司 公司法定中文名称缩写:光大证券 公司英文名称:Everbright Securities Company Limited 公司英文名称缩写:EVERBRIGHT SECURITIES CO., LTD 2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所 公司A 股简称:光大证券 公司A 股代码:601788 3、 公司注册地址:上海市静安区新闸路1508 号 公司办公地址:上海市静安区新闸路1508 号 邮政编码:200040 公司国际互联网网址:http://www.ebscn.com 公司电子信箱:ebs@ebscn.com 4、 公司董事长:唐双宁 法定代表人:徐浩明 5、 公司董事会秘书:梅键 电话: 021-22169999 传真: 021-62151789 E-mail:meijian@ebscn.com 联系地址: 上海市静安区新闸路1508 号 合规总监:陈 岚 电话:021-22169999 传真:021-22169577 电子信箱:chenlan@ebscn.com 联系地址:上海市静安区新闸路1508 号 公司证券事务代表:朱勤 电话:021-22169999 传真:021-62151789 5 E-mail:zhuqin@ebscn.com 联系地址:上海市静安区新闸路1508 号 6、 公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点:上海市静安区新闸路1508 号 8、 公司其他基本情况: 公司首次注册登记日期:1996 年4 月23 日 公司首次注册登记地址:北京西城区复兴门外大街6 号光大大厦 公司最近一次变更注册登记日期: 2010 年3 月22 日 公司最近一次变更注册登记地址:上海市静安区新闸路1508 号 企业法人营业执照注册号:100000400009059 号 税务登记号码:国/地税沪字310106100019382 号 组织机构代码:10001938-2 公司聘请的会计师事务所名称:立信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址:上海市黄埔区南京东路61 号4 楼 6 (二)会计数据和财务指标 1、主要会计数据和财务指标(合并口径) 单位:元 项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减(%) 总资产 57,557,113,827.65 62,021,479,840.08 -7.20 所有者权益 21,474,402,385.94 22,456,553,448.15 -4.37 每股净资产(元/股) 6.2827 6.5700 -4.37 项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减(%) 营业利润 979,072,463.42 1,678,988,270.42 -41.69 利润总额 1,110,843,459.10 1,687,853,079.87 -34.19 净利润 829,245,904.84 1,219,013,202.22 -31.97 扣除非经常性损益后的净利润 732,662,166.60 1,215,027,504.63 -39.70 基本每股收益(元/股) 0.24 0.42 -42.86 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.21 0.42 -50.00 稀释每股收益(元/股) 0.24 0.42 -42.86 净资产收益率(%) 3.68 10.93 减少7.25 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -54,357,262.48 -2,076,334,599.90 N/A 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.02 -0.72 N/A 注1:涉及所有者权益的数据及指标,采用归属于母公司所有者权益;涉及利润的数据 及指标,采用归属于母公司所有者的净利润。 注2:净资产收益率和每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算。每股净资产按照期末 股本341,800万股计算。2010年1-6月每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额计算按照 341,800万股计算, 2009年1-6月每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额计算按照 289,800万股计算。 2、非经常性损益项目和金额(合并口径) 单位:元 非经常性损益项目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 -768,721.69 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营 业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 136,368,068.00 扶持资金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,828,350.63 所得税影响额 -32,892,630.49 少数股东权益影响额 -2,294,626.95 合 计 96,583,738.24 7 3、采用公允价值计量的项目(合并口径) 单位:元 项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 当期变动 对当期利润总额的 影响 交易性金融资产 2,969,058,991.68 7,378,926,286.36 -4,409,867,294.68 -252,798,094.12 可供出售金融资产 868,482,159.61 671,789,400.54 196,692,759.07 29,208,133.47 融出证券 1,121,068.35 1,121,068.35 衍生金融资产 4,641,000.00 4,641,000.00 256,451.97 合计 3,843,303,219.64 8,050,715,686.90 -4,207,412,467.26 -223,333,508.66 4、按《证券公司年度报告内容与格式准则(2008 年修订)》(中国证监会公告 [2008]1 号),公司合并财务报表和母公司财务报表主要项目 (1)合并财务报表主要项目 单位:元 项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减(%) 货币资金(A) 44,806,803,191.05 46,773,671,362.86 -4.21 结算备付金(B) 2,506,057,046.02 2,511,661,768.64 -0.22 存出保证金(C) 1,518,447,824.23 1,181,759,296.70 28.49 A+B+C 48,831,308,061.30 50,467,092,428.20 -3.24 其中:公司自有 17,448,778,270.76 14,689,002,487.49 18.79 客户 31,382,529,790.54 35,778,089,940.71 -12.29 交易性金融资产 2,969,058,991.68 7,378,926,286.36 -59.76 衍生金融资产 4,641,000.00 N/A 可供出售金融资产 868,482,159.61 671,789,400.54 29.28 长期股权投资 354,235,000.00 156,422,000.00 126.46 资产总额 57,557,113,827.65 62,021,479,840.08 -7.20 代理买卖证券款 31,250,362,194.23 35,580,941,072.74 -12.17 负债总额 35,935,309,893.01 39,392,426,910.36 -8.78 股本 3,418,000,000.00 3,418,000,000.00 0.00 未分配利润 4,323,876,423.38 5,203,630,518.54 -16.91 项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减(%) 手续费及佣金净收入 1,715,762,025.38 1,920,528,705.36 -10.66 利息净收入 370,092,660.79 221,307,520.18 67.23 投资收益+公允价值变动 -151,333,508.68 350,439,200.39 N/A 其中:投资收益 -105,848,682.88 200,961,178.24 N/A 公允价值变动收益 -45,484,825.80 149,478,022.15 N/A 营业支出 969,137,452.02 822,842,301.74 17.78 其中:营业税金及附加 98,396,891.62 111,257,013.52 -11.56 业务及管理费 864,311,641.39 726,660,091.80 18.94 资产减值损失 1,941,928.81 -16,725,653.55 N/A 利润总额 1,110,843,459.10 1,687,853,079.87 -34.19 净利润 861,068,234.77 1,253,865,463.60 -31.33 归属母公司所有者的净利润 829,245,904.84 1,219,013,202.22 -31.97 8 注:根据中国证监会机构部部函[2009]586 号《关于印发编报 指引第7 号的通知》规定,公司支付给证券经纪人的报酬在“手续费及佣金支出”中核算, 为统一比较口径,对2009 年1-6 月的相关数据进行了相应调整。 注:根据中国证监会机构部部函(2009)586 号的规定,代理销售金融产品净收入在“手 续费及佣金净收入”中核算,2009 年1-6 月,公司均在“其他业务收入”中核算,为统一 比较口径,对2009 年1-6 月数据进行重分类调整。 (2)母公司财务报表主要项目 单位:元 项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减(%) 货币资金(A) 42,885,215,514.65 45,314,056,706.66 -5.36% 结算备付金(B) 2,524,024,119.97 2,511,661,768.64 0.49% 存出保证金(C) 501,778,840.49 515,214,166.43 -2.61% A+B+C 45,911,018,475.11 48,340,932,641.73 -5.03% 其中:公司自有 16,447,664,516.16 13,875,157,699.02 18.53% 客户 29,463,353,958.95 34,465,774,942.71 -14.51% 交易性金融资产 2,967,588,861.68 7,376,946,156.36 -59.77% 可供出售金融资产 696,625,171.64 526,553,297.74 32.30% 长期股权投资 2,524,651,533.23 2,324,651,533.23 8.60% 资产总额 55,101,036,432.94 60,121,483,911.29 -8.35% 代理买卖证券款 29,348,067,270.83 34,268,709,279.64 -14.36% 负债总额 33,871,713,777.01 37,937,407,113.62 -10.72% 股本 3,418,000,000.00 3,418,000,000.00 0.00% 未分配利润 4,074,377,375.73 4,936,151,973.56 -17.46% 项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减(%) 手续费及佣金净收入 1,425,169,834.33 1,666,328,136.91 -14.47% 利息净收入 325,668,125.62 209,386,067.25 55.53% 投资收益+公允价值变动 -44,941,664.23 474,746,946.20 N/A 其中:投资收益 93,241.57 330,372,629.35 -99.97% 公允价值变动收益 -45,034,905.80 144,374,316.85 N/A 营业支出 779,184,402.28 685,998,483.27 13.58% 其中:营业税金及附加 83,240,804.98 97,918,296.52 -14.99% 业务及管理费 691,567,461.28 603,201,646.20 14.65% 资产减值损失 1,910,930.79 -16,739,382.24 N/A 利润总额 1,060,439,902.39 1,663,607,331.32 -36.26% 净利润 847,225,402.17 1,268,288,804.76 -33.20% 5、母公司的净资本及风险控制指标 2010 年6 月30 日母公司净资本为170.34 亿元,较2009 年12 月31 日的 182.46 亿元减少了12.12 亿元,主要原因是公司报告期内派发了现金红利17.09 亿元。报告期内各个时点公司以净资本为核心的各项风险控制指标均远远优于证 监会制订的监管标准值和预警值。 9 单位:元 6、净资产收益率和每股收益 单位:元 项目 2010 年1-6 月 加权平均净资产 收益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 829,245,904.84 3.68% 0.24 0.24 扣除非经营性损益后归属于母公 司股东的净利润 732,662,166.60 3.25% 0.21 0.21 注:上表中指标根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》计算。 7、报告期内归属于母公司的股东权益变动情况 单位:元 项目 上年度期末 本期增加 本期减少 本报告期末 变动原因 股本 3,418,000,000.00 3,418,000,000.00 资本公积 11,017,531,650.25 102,396,967.05 10,915,134,683.20 可供出售金融资产 公允价值减少 盈余公积 979,452,606.58 979,452,606.58 一般风险准备 1,837,938,672.78 1,837,938,672.78 未分配利润 5,203,630,518.54 829,245,904.84 1,709,000,000.00 4,323,876,423.38 报告期内实现的净 利润及实施利润分 配 股东权益合计 22,456,553,448.15 829,245,904.84 1,811,396,967.05 21,474,402,385.94 项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减(%) 预警标准 监管标准 净资本 17,034,079,867.81 18,246,194,066.68 -6.64% >240,000,000 >200,000,000 净资产 21,229,322,655.93 22,184,076,797.67 -4.30% 净资本/各项风 险资本准备之和 887.01% 723.00% 22.68% >120.00% >100.00% 净资本/净资产 80.24% 82.25% -2.44% >48.00% >40.00% 净资本/负债 376.56% 497.35% -24.29% >9.60% >8.00% 净资产/负债 469.30% 604.69% -22.39% >24.00% >20.00% 自营权益类证券 及证券衍生品/ 净资本 8.01% 7.49% 6.94%