安徽新华传媒股份有限公司2010年半年度报告正文 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 4 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 7 五、董事会报告........................................................................ 7 六、重要事项......................................................................... 12 七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 19 八、备查文件目录..................................................................... 84 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议（张业信和任浩董事分别委托倪志敏和周亚娜董事代为出席并行使 表决权）。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 倪志敏 主管会计工作负责人姓名 姜筱慧 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 吴颖 公司负责人倪志敏、主管会计工作负责人姜筱慧及会计机构负责人（会计主管人员）吴颖声明：保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 安徽新华传媒股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 皖新传媒 公司的法定英文名称 ANHUI XINHUA MEDIA CO., LTD 公司法定代表人 倪志敏 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 穆耀 谢冰蕾 联系地址 安徽省合肥市长江中路279 号 安徽省合肥市长江中路279 号 电话 0551-2661323 0551-2661323 传真 0551-2661323 0551-2661323 电子信箱 wxcmdb@tom.com wxcmdb@tom.com (三) 基本情况简介 注册地址 安徽省合肥市长江中路279 号 注册地址的邮政编码 230061 办公地址 安徽省合肥市长江中路279 号 办公地址的邮政编码 230061 公司国际互联网网址 http://www.ahsxhsd.com 电子信箱 wxcmdb@tom.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 3 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 皖新传媒 601801 (六) 公司其他基本情况 经证监会核准，2010 年1 月5 日公司首次向社会公众发行人民币普通股11,000 万股， 2010 年2 月8 日公司注册资本变更为9.1 亿元。 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 4,428,042,257.05 3,006,830,167.21 47.27 所有者权益（或股东权益） 3,246,508,645.31 1,943,924,825.87 67.01 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 3.57 2.43 46.91 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 135,464,247.25 114,350,030.48 18.46 利润总额 130,032,491.88 112,133,555.65 15.96 归属于上市公司股东的净 利润 129,837,114.43 112,668,755.12 15.24 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 135,141,495.19 112,993,214.20 19.60 基本每股收益(元) 0.14 0.14 0.00 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.15 0.14 7.14 稀释每股收益(元) 0.14 0.14 0.00 加权平均净资产收益率 (%) 4.27 6.37 减少2.10 百分点 经营活动产生的现金流量 净额 300,383,381.74 -165,540,934.12 281.46 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） 0.33 -0.21 257.14 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 125,806.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 127,374.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,561,561.40 合计 -5,304,380.76 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 4 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新 股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 80,000 100.00 80,000 87.91 1、国家持股 2、国有法人持股 76,880 96.10 76,880 84.48 3、其他内资持股 3,120 3.90 3,120 3.43 其中： 境内非国有 法人持股 3,120 3.90 3,120 3.43 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 二、无限售条件流通 股份 11,000 11,000 11,000 12.09 1、人民币普通股 11,000 11,000 11,000 12.09 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 80,000 100.00 11,000 11,000 91,000 100.00 注：股份变动的说明： 经证监会证监许可〔2009〕1274 号文核准，公司于2010 年1 月5 日向社会公开发行11000 万股 普通股（A 股），并经上海证券交易所上证发字〔2010〕2 号文批准，公司股票于2010 年1 月18 日 在上海证券交易所上市，每股面值为人民币1 元，每股发行价格为人民币11.80 元，募集资金净额为 人民币123,863.94 万元，变更后的注册资本为人民币91,000 万元, 股本总数为91,000 万股。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 36,615 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告 期内 增减 持有有限售条件 股份数量 质押或冻 结的股份 数量 安徽新华发行（集团）控 股有限公司 国有 法人 75.40 686,120,478 686,120,478 无 四川新华文轩连锁股份有 限公司 国有 法人 6.85 62,320,000 62,320,000 无 鸿国实业集团有限公司 境内1.14 10,400,000 10,400,000 未 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 5 非国 有法 人 知 京师国教（北京）投资发 展有限公司 境内 非国 有法 人 1.14 10,400,000 10,400,000 未 知 安徽浙商投资集团有限公 司 境内 非国 有法 人 1.14 10,400,000 10,400,000 未 知 安徽出版集团有限责任公 司 国有 法人 1.13 10,251,197 10,251,197 未 知 全国社会保障基金理事会 转持三户 国有 法人 1.11 10,108,325 10,108,325 未 知 中信实业银行－招商优质 成长股票型证券投资基 金 其他 0.53 4,854,090 未 知 中国工商银行股份有限公 司－招商中小盘精选股票 型证券投资基金 其他 0.23 2,078,556 未 知 中国工商银行－招商核心 价值混合型证券投资基 金 其他 0.16 1,486,753 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的 数量 股份种类及数量 中信实业银行－招商优质成长股票型证 券投资基金 4,854,090 人民币普通股 4,854,090 中国工商银行股份有限公司－招商中小 盘精选股票型证券投资基金 2,078,556 人民币普通股 2,078,556 中国工商银行－招商核心价值混合型证 券投资基金 1,486,753 人民币普通股 1,486,753 邓柳英 767,772 人民币普通股 767,772 徐秀芳 672,321 人民币普通股 672,321 王民山 667,100 人民币普通股 667,100 王玉晶 595,100 人民币普通股 595,100 中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资 基金 551,400 人民币普通股 551,400 胡建廷 503,900 人民币普通股 503,900 黄志成 489,800 人民币普通股 489,800 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1 安徽新华发行（集 团）控股有限公司 686,120,478 2013-01-18 自发行人股票在证券 交易所上市交易之日 起36 个月内，不转让 或者委托他人管理其 持有的发行人股份。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 6 2 四川新华文轩连 锁股份有限公 司 62,320,000 2012-02-28 自发行人成立之日起 4 年内，不转让其持 有的发行人股份；自 发行人股票在证券交 易所上市交易之日起 1 年内，不转让其持 有的发行人股份。如 上述两个期限的截止 时间不一致，以最晚 的截止时间为准。 3 鸿国实业集团有 限公司 10,400,000 2011-02-28 自发行人成立之日起 3 年内，不转让其持 有的发行人股份；自 发行人股票在证券交 易所上市交易之日起 1 年内，不转让其持 有的发行人股份。如 上述两个期限的截止 时间不一致，以最晚 的截止时间为准。 4 京师国教（北京） 投资发展有限公 司 10,400,000 2011-02-28 自发行人成立之日起 3 年内，不转让其持 有的发行人股份；自 发行人股票在证券交 易所上市交易之日起 1 年内，不转让其持 有的发行人股份。如 上述两个期限的截止 时间不一致，以最晚 的截止时间为准。 5 安徽浙商投资集 团有限公司 10,400,000 2011-02-28 自发行人成立之日起 3 年内，不转让其持 有的发行人股份；自 发行人股票在证券交 易所上市交易之日起 1 年内，不转让其持 有的发行人股份。如 上述两个期限的截止 时间不一致，以最晚 的截止时间为准。 6 安徽出版集团有 限责任公司 10,251,197 2011-02-28 自发行人成立之日起 3 年内，不转让其持 有的发行人股份；自 发行人股票在证券交 易所上市交易之日起 1 年内，不转让其持 有的发行人股份。如 上述两个期限的截止 时间不一致，以最晚 的截止时间为准。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 7 7 全国社会保障基 金理事会转持三 户 10,108,325 2013-01-18 自发行人股票在证券 交易所上市交易之日 起36 个月内，不转让 或者委托他人管理其 持有的发行人股份。 上述股东关联关系或一致行动人的说明 公司控股股东安徽新华发行（集团）控股有限公 司与上述其他股东无关联关系，公司未知其他股 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东 持股变动信息披露垂管理办法》规定的一致行动 人。 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东 战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期 无 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内，林秋田先生因个人原因辞职公司董事职务，公司已于2010 年5 月25 日在《上海证券 报》、《证券时报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站刊登了其辞职公告。 五、董事会报告 (一) 报告期内经营情况的讨论与分析 公司上市半年来，充分运用"全国发行业主板首发第一股"的优势，抢抓国家加快文化产业发展的 战略机遇，以实现跨越发展为目标，以制度创新、管理创新、经营创新、业态创新为动力，加大市场 拓展和资本运作力度，不断提高公司经营管理水平和盈利能力，努力在培育新业态，跨区域、跨媒体、 跨所有制，打造具有核心竞争能力和资源整合能力的现代综合传媒集团方面取得新突破。公司各项主 要经济指标继续保持健康、较快的发展态势，综合实力和社会影响力得到进一步提升。2010 年5 月， 公司再次入选由中宣部等四部委组织评比的"全国文化企业30 强"；7 月进入由新闻出版总署综合评价 排定的全国发行业总体经济规模第四位，7 月1 日进入沪深300 指数样本股，成为全国出版发行业唯 一入选沪深300 指数样本股的股票。 1、主要经营情况 2010 年公司上半年实现营业收入 11.54 亿元，较上年同期增长10.31%。其中，教材业务较上年 同期增长6.63 %；一般图书业务较上年同期增长11.24 %；新型业务音像出版、广告新媒体分别较上 年同期增长13.55%和53.25%。上半年实现营业利润1.35 亿元，较上年同期增长18.46 %。实现归属 上市公司股东的净利润1.30 亿元，较上年同期增长15.24 %。报告期末，公司资产总额44.28 亿元， 净资产32.47 亿元，因发行新股等原因，分别较期初余额增长47.27 %和67.01%。 2、主要工作 1）加大经营创新力度，实现主营业务较快增长 公司上市后，加快推动主业转型升级，逐步打破传统经营模式，从产品线、区域市场两个维度进 行业务规划和布局，创新营销模式，细化各重点业务单元经营计划，集中优势资源重点拓展市场化产 品，取得明显成效。强化教材市场维护和开发，克服学生数大幅下滑给销售带来的影响，重点突破地 方、二类职教教材市场，销售明显增长，同比增长26%，中小学教材所占销售比重降到35%。根据市场 需求，积极拓展文教用书业务，结合各地销售、市场占有率、市场环境等因素分析，对各业务单元分 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 8 类分级管理，精心组织系列营销活动，不断扩大文教用书产品销售，报告期内文教用书销售较上年增 长18%，其中市场充分竞争的高中阶段文教用书同比增长28%。围绕卖场"业态创新"战略推进，加快全 省卖场改造升级，提升卖场外部形象，优化内部经营格局，提高在架品种的有效率和周转率，图书卖 场销售和盈利水平得到明显提升。报告期内完成连锁卖场改造升级6 家，新增营业面积5291 平方米； 经改造后，萧县、颍上、宁国等多家连锁卖场发展势头强劲，销售增幅翻番。此外，结合市场"热点"， 公司加大一般图书店外销售力度，重点挖掘团购业务，有力拉动了图书销售大幅增长，店外图书销售 同比增长了32 %。 2）围绕渠道整合和终端拓展，进一步加强"渠道终端一体化"建设 ①加强供应商资源管理，扶持和扩大与品牌供应商的合作，从供应商选择、绩效管理与评估、供 应商关系的维护与开发等方面细化，实施分级、动态管理，通过整合供应环节提升公司专业采购能力 和渠道价值。报告期内，公司在文教用书、一般图书及多元产品业务方面，加强了与知名出版社和品 牌供应商的战略合作，以低成本、高速度、多品种、高效率的供应链开发市场，公司综合竞争力持续 提高。 ②加强三大专业公司"三化"建设，提高渠道的分销能力。公司按照市场规律和市场化原则，推进 三大专业公司规范化、市场化、专业化建设，加快完善 "连锁经营"、"货源归口"、"资源整合"、"渠 道整合"等业务模式，并在此基础上引入符合现代企业要求的标准化管理和市场评价体系，进一步提高 专业公司集约化、专业化、规模经营的能力。专业公司"三化"建设，有效增强了专业领域的市场控制 力，扩大了专业领域的市场份额，并以渠道规模优势取得了产品经营方面优势。 ③加强市县区域市场开发，提高各细分领域的市场占有率。根据当地市场情况，加强市县公司业 务统筹管理，建立业务分级授权管理制度，整合区域客户资源、市场资源，对销售区域统一管理，有 效开发；在"渠道终端一体化"业务体系总体框架下，创新富有竞争力的区域市场系统开发模式，巩固、 挖掘区域销售重点，突破薄弱环节，强化了在各市县区域的竞争优势。 3）积极参与市场竞争，大宗业务投标和服务能力明显增强 公司积极关注和参与各地图书、音像及文体用品采购招标活动，组织专门的队伍，追踪各地招投 标动态，捕捉相关信息，全力突破政府采购招标和省内外团购项目。为在竞争中取得优势，专业公司 和各市县公司形成良好地联动，充分发挥"渠道终端一体化"业务体系优势，客观分析、积极应对、完 善服务，从项目投标、合同签订、包件发运方式到建立查询跟踪处理机制等环节制定明确地操作流程， 从而增强了应对市场变化的能力。在2010 年安徽省"农家书屋"政府采购项目中，公司再次中标全省 3000 家书屋出版物采购项目，中标金额4590 万元，通过市场竞争手段连续三年获得全省"农家书屋" 工程出版物的独家采购配送权是对公司组织能力、采购能力和服务能力的充分肯定。此外，上半年在 全省大中专教材及图书馆供招标业务中接连中标，中标金额3600 万元；连续在湖南、四川、新疆、内 蒙等省、自治区"农家书屋"音像制品政府采购中中标；获得2010 年春季政府采购招标免费磁带的发行 权，公司业务投标和拓展省外市场能力得到充分显现。 4）加快低成本扩张，巩固提高对城乡市场的覆盖率 公司充分运用资源和网络优势，加快推进"便民店"、"店中店"、"校园店"、"社区店"、"网上书 店"等低成本网点扩张模式，进一步增强公司竞争能力。农村"便民店"混业经营获得安徽省"企业管理 进步成果"二等奖并获省级经验推广，同时在加盟店发展上取得了新进展，新增加盟店7 家。在去年推 进文体用品的"店中店"连锁经营基础上，今年与"步步高"等四大电教数码品牌安徽区总代理公司签订 了连锁经营战略合作协议，进一步整合供应商和全省卖场资源，在推进新业态的同时，实现图书卖场 的又一次转型升级，"店中店"连锁经营业态进一步充实完善，卖场综合坪效进一步提升，报告期内" 店中店"多元销售同比增长20 %。为加快"网上书店"发展，公司一方面加大对"华仑网上书店"投入， 优化"华仑网上书店"的发运方式，提高效率，增加客户满意度，并与多家供应商签订了合作协议，积 极向上游供应商争取资源，实现营销模式升级；另一方面开发公司独立的大型电子商务平台"华仑书城 "，实现网上销售从"借船出海"到"造船出海"的跨越。报告期内，"华仑网上书店"销售同比增长41%。 此外，公司还积极推广"校园店"和"社区店"经营模式，按照"统筹规划、分步实施、以点带面、规范推 进"的指导思想，紧扣低成本扩张原则，创新城市网点发展方式，在扩大终端市场占有率的同时，改变 了原有城市网点的盈利模式和盈利水平，实现了经济效益提升，目前全省"校园店"和"社区店"建设正 按计划由点到面地推开。 5）加快跨媒体跨区域经营，新型业务发展势头良好 公司上市后，加速推进发展方式转变，围绕建设现代综合传媒集团，在加快跨媒体跨区域发展上 取得明显成效。 ①安徽新华音像出版社"走出去"战略实现新突破。在去年产品畅销京、沪、苏、豫等地的基础上， 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 9 今年自主开发的音像制品又远销湘、川、新、内蒙等省、自治区，销售规模进一步扩大，同比增长21 %。与台湾诚品书店建立业务合作，该社出版的黄梅戏印象系列产品36 个品种在台北诚品书店的主要 卖场全线上架，并取得了较好的销售业绩；同时，该社的产品现已成功登陆美国市场，"走出去"跨出 实质性的一步。 ②华仑新媒体传播广告业务规模初显。随着新媒体传播广告业务全面铺开，公司所代理的广告涉 及到多个行业的品牌客户，广告业务收入比上年同期增长了53%。在项目建设上，公司继续依托全省 中心卖场地处各地中心商圈的区位优势，加快开发全省新华书店卖场的楼体和店堂广告位资源。目前， 蚌埠、安庆等地大型数字广告屏正在建设中。 ③发展数字化技术。积极跟进数字化技术，主动进入数字经营领域，并以数字化标准革新传统业 务，一方面加快发展网上销售渠道，继2008 年6 月借助第三方网络平台建立全省首家大型综合性网络 书店后，今年投资开发建设独立电子商务平台，打造以"华仑书城"为旗舰店的网上书店连锁体系，形 成虚拟和实体、省内和省外的双轮驱动。另一方面努力在传统实体书店基础上植入数字化内容，从产 品、服务、营销、设施等方面引入数字化技术，加强电子阅读器业务领域的研究和市场拓展，开展电 子书销售，尝试"五分钟出书"按需印刷业务。在今年第六届徽商大会上，公司的"数字化时代的发行新 业态"主题展广受社会各界好评。 ④跨区域、跨媒体、跨所有制经营取得新进展。公司上市后，依靠自身的综合实力和行业地位， 积极推进跨区域、跨媒体、跨所有制发展，推动公司向现代综合传媒集团转型。与鸿国实业集团有限 公司签订业务重组合作意向，拟共同成立新公司并收购鸿国旗下江苏大众书局图书连锁有限公司有效 的经营性资产与图书业务。公司正在洽谈多个发展项目，积极探索以资本运作和业务合作方式进入内 容生产领域，实施"走出去"战略，将对公司产业升级，建设现代综合传媒集团具有重要意义。 6）完善内部管理，提高公司运行质量 上市后，公司按照"转型升级、关注细节、强化执行、追求卓越"的要求，调整管理思路，改进管 理方式，进一步加强科学管理、精细管理，推进公司内部管理的标准化、规范化和制度化，不断夯实 发展的基础。一是进一步制定和完善公司内控制度，先后制定完善了《公司高管人员薪酬考核制度》、 《公司控股子公司管理制度》、《公司防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《公司投资 者关系管理制度》、《公司重大信息内部报告制度》、《公司募集资金使用管理办法》（修订）等12 项内控制度，不断提高企业的内控管理水平。二是制定实施《教材业务标准化作业流程》、《卖场管 理手册》、《卖场员工手册》和《开店手册》等，加强标准化建设，规范业务流程，提高公司业务整 体管理效率和运营效益，确保各项业务统一、标准、快速运行。三是出台主业、多元及网点建设等方 面规定，明晰经营管理思路和发展方向，并加强内部督导，确保各项管理制度的有效执行。四是结合 证监会《上市公司治理准则》和安徽监管局要求，积极开展公司治理专项活动，通过专项治理活动全 面提高公司治理水平。 3、上半年经营和发展中存在的问题和困难 （1）学生数下降和循环教材使用带来的影响 由于安徽省中小学生数的下降，加之循环教材和免费教材的推广使用，使传统主业受到较大冲击， 报告期内，公司的中小学课本发行收入比上年同期下降了约1800 万元。 对策：加强专业公司"三化"建设，加大地方、二类及职业教材系统开发力度，进一步扩大市场化 教材的销售，从而确保教材业务稳中有升；与此同时，不断优化主营业务结构，加快业态创新，继续 提升一般图书市场占有率，扩大相关产品销售，促使公司市场占有率继续提高。 （2）数字新媒体技术发展对公司传统主营业务的挑战 随着数字技术的快速发展，一方面3G 网络的普及，手机、平板电脑及电纸书等数字阅读方式兴起， 对纸质图书销售产生一定影响；另一方面一些大型、综合性网上书店的扩张，不仅对实体书店产生了 冲击，而且对公司网上书店的发展形成了竞争压力。 对策：充分发挥现有的市场、渠道、资本等优势，扩大图书发行连锁经营模式，加快发展公司网 上书店，从源头、过程和终端的不同环节打造数字化发行通道，促进内容资源的最大限度传播；整合 数字出版资源，在实体连锁店体系引入数字出版物、主流电子阅读器销售，积极推进新的数字化经营 业务，实现业务转型升级。 （3）跨区域并购遇到体制障碍 近几年，国家积极鼓励、支持跨区域整合，但由于目前我国出版物发行市场仍存在较强的地域壁 垒和地方保护，公司在进行跨区域并购整合时，仍遇到一定阻力。 对策：充分运用公司创新能力和较为成熟的管理模式，按市场规律及投资收益最大化的要求，积 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 10 极探索跨区域扩张的新途径，报告期内，公司已与具有一定规模及较强经营能力的社会资本达成并购 重组的框架意向协议，努力按公司战略，实现跨区域经营和低成本扩张。 4、董事会下半年的经营计划 2010 年是公司"跨越发展年"。公司将围绕强化主业，创新发展，一手抓传统业务的转型升级，强 化市场控制力；一手抓新型业务的培育和跨区域、跨媒体、跨所有制项目的推进，尽快把公司打造成 全国一流的现代综合传媒集团。下半年主要工作计划如下：一是积极应对市场变化，做大做强主营业 务，做好中小学免费教材一年一度的招投标工作，继续巩固教材发行的优势地位。二是继续推进卖场" 业态创新"，强化规模效益，通过专业经营、连锁经营，继续强化一般图书的市场占有率；与此同时， 在去年文体用品实现连锁经营的基础上，全面推进数码产品的连锁经营，进一步提高卖场收益水平。 三是继续加强"便民店"、"校园店"、"网上书店"的全面建设，在扩大城乡网点覆盖的同时，积极推广 的标准化经营管理模式，加快低成本扩张速度。四是按计划推进上市募投项目，加快"三网"工程建设， 加速实现传统业务的转型升级。五是运用综合优势，以并购重组和股权合作的方式，积极推进图书主 业的跨区域经营，并在动漫制作等内容生产领域和多媒体等新技术领域完成产业布局，抢占发行业市 场重组和数字传播技术的制高点。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率 比上年同期 增减(%) 分行业 教材销售 541,634,089.67 377,871,910.40 30.23 6.63 5.84 0.52 一般图书 销售 470,723,199.23 278,408,341.10 40.86 11.19 5.99 2.91 音像制品 销售 51,206,640.75 41,453,508.58 19.05 12.80 36.72 -14.16 文体用品 及其他 62,212,884.03 55,944,810.96 10.08 20.84 23.61 -2.01 广告业务 1,240,251.80 467,357.24 62.32 120.83 85.04 7.29 音像出版 2,160,510.44 1,447,484.60 33.00 28.27 14.69 7.94 合 计 1,129,177,575.92 755,593,412.88 33.08 9.58 8.44 0.70 报告期文体用品及其他比上年同期增长较多，主要系公司进一步推进卖场业态创新战略，扩大了 销售量；广告业务比上年同期增长较多，主要系由于广告业务的综合优势进一步发挥。音像制品销售 营业利润率比上年同期下降较多，主要系销售结构变化，毛利率较低的产品销售占总销售比重增加， 导致毛利率下降。广告业务营业利润率比上年同期增长，主要系广告业务快速增长摊薄了固定成本导 致。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 安徽省内 1,129,177,575.92 9.58 公司主营业务目前主要在省内。 本期主营业务收入较上年同期均有所增长，文体用品及其他、广告业务呈快速增长态势。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元 币种:人民币 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 11 募集 年份 募集 方式 募集资金总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 2010 首次 发行 123,863.94 15,408.00 15,408.00 108,455.94 存放于公 司募投资 金专户 / 合计 / 123,863.94 15,408.00 15,408.00 108,455.94 / 单位:万元 币种:人民币 承诺 项目 名称 是否 变更 项目 募集资 金拟投 入金额 募集资 金实际 投入金 额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 预计 收益 产生 收益 情况 是否符 合预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 变更原 因及募 集资金 变更程 序说明 新网 工程 —— 安徽 图书 音像 及文 化商 品经 营网 点建 设项 目 否 48,000 14,720 是 30.7% 501 是 / / 畅网 工程 —— 安徽 图书 音像 及文 化商 品物 流体 系 否 8,000 104 是 1.3% / 是 / / e 网工 程 —— 安徽 数字 广告 媒体 网络 建设 项目 否 15,200 584 是 3.8% 40 是 / / 合计 / 71,200 15,408 / / / / / / 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 12 （1）新网工程—安徽图书音像及文化商品经营网点建设项目:新网工程拟投入48000 万元，实际 投入14720 万元，新建市级图书城6 个、县级图书城4 个，农村便民店1 个。其中10 个项目已建成投 入使用，报告期内产生收益501 万元，符合预计收益；1 个项目在建尚未投入使用。新增营业面积26347 平米。上述11 个项目的建设完善了公司发行网络，提高了市场占有率，同时满足了项目所在地文化市 场的需求。 （2）畅网工程——安徽图书音像及文化商品物流体系:畅网工程拟投入8000 万元，实际投入104 万元，主要用于电子商务平台在集成内容发布、交易服务及协同处理模块等方面的建设。由于畅网工 程尚处于投入初期或实施启动阶段，效益情况暂无法单独核算。 （3）e 网工程——安徽数字广告媒体网络建设项目:e 网工程拟投入15200 万元，实际投入584 万元，用于合肥、六安和滁州图书城以LED 为主体的户外广告屏建设，目前，上述3 个项目已建成并 投入正常运营，报告期内产生收益40 万元。 注：经2010 年7 月30 日公司一届董事会十二次临时会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入自筹资金的金额为15,303.73 万元。（详见公司7 月31 日相关公告） 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 当涂图书城 709 在建 / 合计 709 / / 原图书卖场因当涂县城市改造拆除，为强化公司营销网络，在当地新购房产用于图书音像及文化 商品经营，计划投资709 万。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 公司上市以来，依照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》以及《上海证券 交易所股票上市规则》等法律法规和其他规范性文件的要求，不断加强法人治理结构，规范公司运作。 报告期内，公司董事长参加了由中国证监会举办的“上市公司董事长和总经理培训班”并取得结 业证书 ；公司举办了“企业内部控制基本规范”专题培训班，组织公司及子（分）公司主管以上人员 参加学习与培训。4 月开始，公司按照证监会和安徽监管局的部署，积极开展为期半年的公司治理专 项活动工作，成立了公司治理专项活动工作领导小组，并相继完成了“自查”和“公众评议”两阶段 工作。 报告期内，公司继续完善内控制度，制定了《公司对外捐赠管理办法》、《公司内幕信息知情人 报备制度》、《公司募集资金使用管理办法(修订)》、《公司重大信息内部报告制度》、《公司外部 信息报送和使用管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司投资者关系管理 制度》、《公司防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《公司控股子公司管理制度》、《公 司高管薪酬考核制度》、《公司独立董事年报工作制度》等十余项基本管理制度。 目前，公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责明确、运作规范；公司建立了较为完善的内 部控制制度，并从制度上加强了对中小股东权益的保障；公司在信息披露方面遵循了真实、准确、完 整、及时和公平的原则；积极做好与投资者关系管理工作，增进与广大投资者的交流和沟通。截至本 报告期末，公司的实际治理状况符合证监会有关规范性文件的要求。 (二) 报告期实施的新股发行和利润分配方案执行情况 1、经证监会《关于核准安徽新华传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许[2009]1274 号文）核准，2010 年1 月5 日公司首次向社会公众发行人民币普通股11000 万股，每股发行价格为人 民币 11.80 元.2010 年1 月18 日公司股票在上海证券交易所上市。 2、报告期内，公司按照2009 年度股东大会决议，于2010 年6 月1 日披露了2009 年度分红派息 实施公告，以2010 年6 月4 日为股权登记日、2010 年6 月7 日为除息日、2010 年6 月11 日为红利发 放日。公司如期完成了2009 年度利润分配方案。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 13 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 1、公司章程155 条规定，公司利润分配政策为：可以采取现金或者股票方式分配股利。采取现金 方式分配股利时，现金股利不低于当期实现可供股东分配利润的10%。 2、报告期内，公司向全体股东按每10 股派发现金股利人民币0.70 元（含税），共计分配现金股利 63,700,000.00 元。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证 券 品 种 证券代 码 证 券 简 称 最初投资成本 （元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末 证券投 资比例 （％） 报告期损益 （元） 1 股 票 601328 交 通 银 行 1,455,562.00 811,473.30 4,876,954.54 19.52 70,486.20 2 基 金 黄 山 1 号 15,000,000.00 21,428,008.40 20,000,903.04 80.05 -1,827,809.12 3 基 金 202101 南 方 宝 元 40,000.00 96,970.48 108,374.21 0.43 -2,856.82 报告期已出售证券投 资损益 / / / / 1,887,554.35 合计 16,495,562.00 / 24,986,231.79 100 127,374.61 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证 券 简 称 最初投资成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账面价值 报告期损 益 报告期所有者 权益变动 会 计 核 算 科 目 股份 来源 601328 交 通 银 行 1,455,562.00 0.001442 4,876,954.54 70,486.20 -2,192,748.22 可 供 出 售 金 融 资 产 设立 发行 及配 股认 购 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 14 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联 交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交 易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 安徽 省新 龙图 贸易 进出 口有 限公 司 母公 司的 全资 子公 司 购买 商品 文教 用品 按市 场价 及双 方协 议确 定 503.01 9.15 现金 四川 新华 文轩 连锁 股份 有限 公司 参股 股东 购买 商品 一般 图书 按市 场价 及双 方协 议确 定 26.58 0.09 现金 安徽 华仑 置业 有限 公司 母公 司的 全资 子公 司 接受 劳务 物业 管理 费等 按市 场价 及双 方协 议确 定 40.02 100.00 现金 安徽 华仑 瑞雅 国际 大酒 店管 理有 限公 司 母公 司的 全资 子公 司 接受 劳务 房餐 费 按市 场价 及双 方协 议确 定 42.49 4.72 现金 合计 / / 612.10 / / / 公司与相关方面如表中所列具有长期稳定的供销关系，为保证公司的正常经营，这种关联交易还 将继续存在。此项关联交易对上市公司独立性没有影响。此项关联交易主要为公司卖场经营的文体用 品以及数额有限的劳务支出等，其他关联交易额总金额较小，对公司及子公司日常经营不构成重大影 响。其中：向新龙图贸易进出口有限公司采购文体用品关联交易经公司董事会的授权。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 15 2、其他重大关联交易 (1)关联租赁情况 单位：元 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况租赁起始日租赁终止日 租赁收益 安徽新华传媒 股份有限公司 安徽华仑置业 有限公司 仓库 2010-01-01 2010-06-30 227,599.00 (2）关键管理人员报酬 单位：万元 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 人数 7 人 7 人 报酬 186.53 188.09 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 合同一：合同名称：安徽省2010 年农家书屋出版物采购项目总合同（合同号AH-H2010037-1），合同 金额：45900000 元； 合同二： 合同名称：安徽省2010 年春季免费教科书政府采购单一来源采购项目（合同号 AHZB2009-065 ），合同金额256111776.50 元； 合同三：合同名称：安徽省2010 年春季免费地理图册政府采购单一来源采购项目（合同号 AHZB2009-066），合同金额6600601.53 元； 合同四：合同名称：安徽省2010 年春季免费历史图册政府采购单一来源采购项目（合同号 AHZB2010-003-D），合同金额10565913.63 元； 合同五：合同名称：安徽大学2010 年秋季、2011 年春季使用教材（合同号：AHDXJC2010），合同金 额1200000 元。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 发行时所作承诺 第一大股东安徽新华发行（集团）控 股有限公司承诺自发行人股票在证 券交易所上市交易之日起36 个月 内，不转让或者委托他人管理其持有 的发行人股份。第二大股东四川新华 文轩连锁股份有限公司承诺自发行 人成立之日起4 年内，不转让其持有 报告期内公司未发现股东做出违反上述 承诺事项的情形。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 16 的发行人股份。自发行人股票在证券 交易所上市交易之日起1 年内，不转 让其持有的发行人股份。如上述两个 期限的截止时间不一致，以最晚的截 止时间为准。 报告期内公司未发现持股5%以上股东做出违反上述承诺事项的情形。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 境内会计师事务所审计年限 4 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 1.安徽新华传媒股 份有限公司首次公 开发行Ａ股网上资 金申购发行公告、 2.安徽新华传媒股 份有限公司、3.安 徽新华传媒股份有 限公司首次公开发 行Ａ股投资风险特 别公告、4.安徽新 华传媒股份有限公 司首次公开发行Ａ 股初步询价结果及 发行价格区间公告 《上海证券报》28 版 《证券时报》C3 《中国证券报》A10 《证券日报》D4 2010 年1 月4 日 www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司首次公开 发行Ａ股定价、网 下发行结果及网上 中签率公告 《上海证券报》B6 《证券时报》A10 《中国证券报》A09 《证券日报》C2 2010 年1 月7 日 www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司首次公开 发行A 股网上资金 申购发行摇号中签 结果公告 《上海证券报》B1 《证券时报》A12 《中国证券报》A14 《证券日报》E3 2010 年1 月8 日 www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 17 安徽新华传媒股份 有限公司首次公开 发行股票上市公告 书 《上海证券报》B14 《证券时报》A9 《中国证券报》A12 《证券日报》F1 2010 年1 月15 日www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司关于签署 募集资金专户存储 三方监管协议的公 告 《上海证券报》B32 《证券时报》B5 《中国证券报》D015 2010 年1 月28 日www.sse.com.cn 1.安徽新华传媒股 份有限公司第一届 董事会第九次会议 决议暨召开2009 年 度股东大会通知的 公告、2.安徽新华 传媒股份有限公司 第一届监事会第三 次会议决议公告、 3.安徽新华传媒股 份有限公司2010 年 度日常关联交易公 告、4.安徽新华传 媒股份有限公司 2009 年年度报告摘 要 《上海证券报》71-72 版 《中国证券报》 B057-B058 版 《证券时报》C057-C058 版 2010 年3 月20 日www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司关于限售 股上市的公告 《上海证券报》B23 版 《证券时报》A9 版 《中国证券报》D015 版 2010 年4 月15 日www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司2010 年第 一季度报告 《上海证券报》B82 版 《证券时报》D67 版 《中国证券报》D005 版 2010 年4 月27 日www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司中标合同 公告 《上海证券报》B24 版 《证券时报》A5 版 《中国证券报》B006 版 2010 年5 月6 日 www.sse.com.cn 关于公司董事辞职 的公告 上海证券报》B28 版 《证券时报》D11 版 《中国证券报》A10 版 2010 年5 月25 日www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司第一届董 事会第十一次（临 时）会议决议公告 《上海证券报》28 版 《证券时报》B 15 版 《中国证券报》B006 版 2010 年5 月29 日www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司2009年度 分红派息实施公告 《上海证券报》B23 版 《证券时报》A 7 版 《中国证券报》B022 版 2010 年6 月1 日 www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 18 安徽新华传媒股份 有限公司与鸿国实 业集团有限公司有 关业务重组意向合 作项目的提示性公 告 《上海证券报》31 版 《证券时报》B 011 版 《中国证券报》B003 版 2010 年6 月19 日www.sse.com.cn 1、安徽新华传媒股 份有限公司第一届 董事会第十二次 （临时）会议决议 公告 2、安徽新华传媒股 份有限公司关于使 用募集资金置换预 先已投入募集资金 投资项目自筹资金 的公告 《上海证券报》39 版 《证券时报》B 003 版 《中国证券报》A16 版 2010 年7 月31 日 www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份 有限公司第一届董 事会第十三次（临 时）会议决议暨召 开2010 年临时股东 大会通知的公告 《上海证券报》B13 版 《证券时报》A4 版 《中国证券报》B012 版 2010 年8 月3 日 www.sse.com.cn 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 19 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:安徽新华传媒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 2,907,093,281.87 1,407,675,788.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 六、2 20,109,277.25 23,183,413.19 应收票据 应收账款 六、3 281,830,564.55 362,711,604.74 预付款项 六、5 8,819,508.27 11,102,201.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 17,257,390.68 22,879,112.88 买入返售金融资产 存货 六、6 218,549,035.88 184,958,375.47 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 3,453,659,058.50 2,012,510,495.90 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 六、7 4,876,954.54 16,589,480.76 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 六、8 115,134,824.98 118,265,986.73 固定资产 六、9 525,039,506.92 534,425,469.29 在建工程 六、10 13,946,716.43 4,635,287.43 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、11 311,332,489.06 316,501,341.94 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 20 开发支出 商誉 六、12 2,610,000.00 2,610,000.00 长期待摊费用 六、13 439,340.58 288,739.12 递延所得税资产 六、14 3,366.04 3,366.04 其他非流动资产 六、16 1,000,000.00 1,000,000.00 非流动资产合计 974,383,198.55 994,319,671.31 资产总计 4,428,042,257.05 3,006,830,167.21 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六、17 55,978,467.02 130,000,000.00 应付账款 六、18 971,226,946.45 752,899,332.54 预收款项 六、19 57,537,006.44 71,792,263.97 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、20 32,957,440.51 26,275,589.52 应交税费 六、21 -18,252,081.31 -29,429,218.72 应付利息 应付股利 其他应付款 六、22 74,653,302.53 104,030,396.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,174,101,081.64 1,055,568,363.63 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 六、23 4,000,000.00 4,000,000.00 非流动负债合计 4,000,000.00 4,000,000.00 负债合计 1,178,101,081.64 1,059,568,363.63 所有者权益（或股东权 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 21 益）： 实收资本（或股本） 六、24 910,000,000.00 800,000,000.00 资本公积 六、25 1,540,507,277.71 414,060,572.70 减：库存股 专项储备 盈余公积 六、26 40,068,676.47 40,068,676.47 一般风险准备 未分配利润 六、27 755,932,691.13 689,795,576.70 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 3,246,508,645.31 1,943,924,825.87 少数股东权益 3,432,530.10 3,336,977.71 所有者权益合计 3,249,941,175.41 1,947,261,803.58 负债和所有者权益 总计 4,428,042,257.05 3,006,830,167.21 法定代表人：倪志敏 主管会计工作负责人：姜筱慧 会计机构负责人：吴颖 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 22 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:安徽新华传媒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,754,528,905.12 470,014,027.58 交易性金融资产 20,000,903.04 21,899,302.16 应收票据 应收账款 十一、1 7,929.01 6,484,552.83 预付款项 158,937.70 87,973.66 应收利息 应收股利 其他应收款 十一、2 41,729,802.00 106,315,329.27 存货 569,501.39 1,654,699.97 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,816,995,978.26 606,455,885.47 非流动资产： 可供出售金融资产 4,876,954.54 16,589,480.76 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一、3 928,725,361.34 928,725,361.34 投资性房地产 43,374,703.57 44,278,145.41 固定资产 60,023,969.49 63,488,649.01 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,491,678.64 34,938,784.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,070,492,667.58 1,088,020,420.62 资产总计 2,887,488,645.84 1,694,476,306.09 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 55,978,467.02 130,000,000.00 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 23 应付账款 366,782,525.68 256,643,409.46 预收款项 839,848.82 66,192.00 应付职工薪酬 3,393,743.75 1,121,249.47 应交税费 -436,394.43 384,609.11 应付利息 应付股利 其他应付款 38,361,686.78 82,330,338.57 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 464,919,877.62 470,545,798.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00 非流动负债合计 4,000,000.00 4,000,000.00 负债合计 468,919,877.62 474,545,798.61 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 910,000,000.00 800,000,000.00 资本公积 1,370,502,262.69 244,055,557.68 减：库存股 专项储备 盈余公积 40,068,676.47 40,068,676.47 一般风险准备 未分配利润 97,997,829.06 135,806,273.33 所有者权益（或股东权益） 合计 2,418,568,768.22 1,219,930,507.48 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,887,488,645.84 1,694,476,306.09 法定代表人：倪志敏 主管会计工作负责人：姜筱慧 会计机构负责人：吴颖 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 24 合并利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,154,423,739.37 1,046,360,933.05 其中：营业收入 六、28 1,154,423,739.37 1,046,360,933.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,019,086,866.73 933,902,918.32 其中：营业成本 六、28 765,890,924.53 697,478,010.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六、29 7,027,727.70 5,967,616.08 销售费用 144,184,943.72 124,792,817.86 管理费用 106,217,062.07 97,054,759.77 财务费用 -10,970,144.24 -6,971,031.85 资产减值损失 六、32 6,736,352.95 15,580,746.11 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 六、30 -1,830,665.94 714,114.63 投资收益（损失以“－”号填 列） 六、31 1,958,040.55 1,177,901.12 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,464,247.25 114,350,030.48 加：营业外收入 六、33 648,251.64 1,852,079.27 减：营业外支出 六、34 6,080,007.01 4,068,554.10 其中：非流动资产处置损失 22,334.94 4,041.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 130,032,491.88 112,133,555.65 减：所得税费用 六、35 99,825.06 -166,573.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 129,932,666.82 112,300,129.24 归属于母公司所有者的净利润 129,837,114.43 112,668,755.12 少数股东损益 95,552.39 -368,625.88 六、每股收益： （一）基本每股收益 六、36 0.14 0.14 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 25 （二）稀释每股收益 六、36 0.14 0.14 七、其他综合收益 六、37 -2,192,748.22 3,009,313.67 八、综合收益总额 127,739,918.60 115,309,442.91 归属于母公司所有者的综合收益 总额 127,644,366.21 115,678,068.79 归属于少数股东的综合收益总额 95,552.39 -368,625.88 法定代表人：倪志敏 主管会计工作负责人：姜筱慧 会计机构负责人：吴颖 母公司利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 391,540,646.73 401,881,597.23 减：营业成本 十一、4 346,462,668.08 356,749,375.64 营业税金及附加 1,326,487.23 1,459,655.39 销售费用 17,542,397.10 16,960,714.21 管理费用 9,451,873.10 11,662,478.35 财务费用 -8,935,620.33 -5,667,059.21 资产减值损失 -1,088,126.77 1,055,398.76 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -1,827,809.12 645,695.12 投资收益（损失以“－”号 填列） 十一、5 848,396.53 1,177,901.12 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,801,555.73 21,484,630.33 加：营业外收入 90,000.00 417,163.05 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 25,891,555.73 21,901,793.38 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,891,555.73 21,901,793.38 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 0.03 （二）稀释每股收益 0.03 0.03 六、其他综合收益 -2,192,748.22 3,009,313.67 七、综合收益总额 23,698,807.51 24,911,107.05 法定代表人：倪志敏 主管会计工作负责人：姜筱慧 会计机构负责人：吴颖 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 26 合并现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,255,046,904.88 1,159,887,917.90 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 17,032,987.68 1,071,658.32 收到其他与经营活动 有关的现金 六、 38(1) 19,859,552.59 19,272,311.61 经营活动现金流入 小计 1,291,939,445.15 1,180,231,887.83 购买商品、接受劳务 支付的现金 716,165,325.03 1,087,107,446.88 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 27 支付给职工以及为职 工支付的现金 104,508,813.13 105,641,516.30 支付的各项税费 45,199,547.13 51,087,196.69 支付其他与经营活动 有关的现金 六、 38(2) 125,682,378.12 101,936,662.08 经营活动现金流出 小计 991,556,063.41 1,345,772,821.95 经营活动产生的 现金流量净额 300,383,381.74 -165,540,934.12 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 18,382,889.20 取得投资收益收到的 现金 658,520.83 799,458.33 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 180,093.50 1,189,955.70 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 8,765,989.68 收到其他与投资活动 有关的现金 六、 38(3) 11,620,020.30 7,531,972.86 投资活动现金流入 小计 30,841,523.83 18,287,376.57 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 19,460,146.90 23,344,318.52 投资支付的现金 6,707,265.37 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 26,167,412.27 23,344,318.52 投资活动产生的 现金流量净额 4,674,111.56 -5,056,941.95 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 1,258,060,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 232,840,000.00 发行债券收到的现金 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 28 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 1,258,060,000.00 232,840,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 63,700,000.00 49,549,786.67 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 681,121.80 筹资活动现金流出 小计 63,700,000.00 50,230,908.47 筹资活动产生的 现金流量净额 1,194,360,000.00 182,609,091.53 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 1,499,417,493.30 12,011,215.46 加：期初现金及现金 等价物余额 1,407,675,788.57 1,190,114,887.33 六、期末现金及现金等价 物余额 六、39 2,907,093,281.87 1,202,126,102.79 法定代表人：倪志敏 主管会计工作负责人：姜筱慧 会计机构负责人：吴颖 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 448,540,056.12 439,618,169.72 收到的税费返还 11,895.47 659,707.69 收到其他与经营活动 有关的现金 56,980,916.42 1,286,708.18 经营活动现金流入 小计 505,532,868.01 441,564,585.59 购买商品、接受劳务 支付的现金 356,719,725.25 469,258,395.99 支付给职工以及为职 工支付的现金 3,837,812.79 6,336,308.66 支付的各项税费 12,806,657.01 12,682,613.57 支付其他与经营活动 62,487,791.98 37,755,148.30 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 29 有关的现金 经营活动现金流出 小计 435,851,987.03 526,032,466.52 经营活动产生的 现金流量净额 69,680,880.98 -84,467,880.93 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 10,671,849.50 13,000,000.00 取得投资收益收到的 现金 658,520.83 799,458.33 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 478,479.80 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 11,881,759.59 8,122,649.45 投资活动现金流入 小计 23,212,129.92 22,400,587.58 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 112,302.50 1,887,563.75 投资支付的现金 962,092.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 1,074,394.50 1,887,563.75 投资活动产生的 现金流量净额 22,137,735.42 20,513,023.83 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 1,258,060,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 1,258,060,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 65,363,738.86 50,106,908.66 支付其他与筹资活动 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 30 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 65,363,738.86 50,106,908.66 筹资活动产生的 现金流量净额 1,192,696,261.14 -50,106,908.66 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 1,284,514,877.54 -114,061,765.76 加：期初现金及现金 等价物余额 470,014,027.58 441,506,666.85 六、期末现金及现金等价 物余额 1,754,528,905.12 327,444,901.09 法定代表人：倪志敏 主管会计工作负责人：姜筱慧 会计机构负责人：吴颖 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 29 合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额800,000,000.00 414,060,572.70 40,068,676.47 689,795,576.70 3,336,977.71 1,947,261,803.58 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额800,000,000.00 414,060,572.70 40,068,676.47 689,795,576.70 3,336,977.71 1,947,261,803.58 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 110,000,000.00 1,126,446,705.01 66,137,114.43 95,552.39 1,302,679,371.83 （一）净利润 129,837,114.43 95,552.39 129,932,666.82 （二）其他综合收 益 -2,192,748.22 -2,192,748.22 上述（一）和（二） 小计 -2,192,748.22 129,837,114.43 95,552.39 127,739,918.60 （三）所有者投入 和减少资本 110,000,000.00 1,128,639,453.23 1,238,639,453.23 1．所有者投入资 本 110,000,000.00 1,128,639,453.23 1,238,639,453.23 2．股份支付计入 所有者权益的金 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 30 额 3．其他 （四）利润分配 -63,700,000.00 -63,700,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -63,700,000.00 -63,700,000.00 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额910,000,000.00 1,540,507,277.71 40,068,676.47 755,932,691.13 3,432,530.10 3,249,941,175.41 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 31 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余 额 800,000,000.00 410,165,140.06 17,681,181.49 483,712,752.28 7,000,000.00 1,718,559,073.83 加： 会计政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 800,000,000.00 410,165,140.06 17,681,181.49 483,712,752.28 7,000,000.00 1,718,559,073.83 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 3,655,815.15 64,668,755.12 -3,726,972.40 64,597,597.87 （一）净利润 112,668,755.12 -368,625.88 112,300,129.24 （二）其他综合 收益 3,009,313.67 3,009,313.67 上述（一）和（二） 小计 3,009,313.67 112,668,755.12 -368,625.88 115,309,442.91 （三）所有者投 入和减少资本 646,501.48 -3,358,346.52 -2,711,845.04 1．所有者投入资 本 654,484.32 -3,718,744.00 -3,064,259.68 2．股份支付计入 所有者权益的金 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 32 额 3．其他 -7,982.84 360,397.48 352,414.64 （四）利润分配 -48,000,000.00 -48,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -48,000,000.00 -48,000,000.00 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 800,000,000.00 413,820,955.21 17,681,181.49 548,381,507.40 3,273,027.60 1,783,156,671.70 法定代表人：倪志敏 主管会计工作负责人：姜筱慧 会计机构负责人：吴颖 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 33 母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 800,000,000.00 244,055,557.68 40,068,676.47 135,806,273.33 1,219,930,507.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 800,000,000.00 244,055,557.68 40,068,676.47 135,806,273.33 1,219,930,507.48 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 110,000,000.00 1,126,446,705.01 -37,808,444.27 1,198,638,260.74 （一）净利润 25,891,555.73 25,891,555.73 （二）其他综合收益 -2,192,748.22 -2,192,748.22 上述（一）和（二）小计 -2,192,748.22 25,891,555.73 23,698,807.51 （三）所有者投入和减少资本 110,000,000.00 1,128,639,453.23 1,238,639,453.23 1．所有者投入资本 110,000,000.00 1,128,639,453.23 1,238,639,453.23 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -63,700,000.00 -63,700,000.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -63,700,000.00 -63,700,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 34 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 910,000,000.00 1,370,502,262.69 40,068,676.47 97,997,829.06 2,418,568,768.22 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 800,000,000.00 240,806,626.52 17,681,181.49 159,130,633.44 1,217,618,441.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 800,000,000.00 240,806,626.52 17,681,181.49 159,130,633.44 1,217,618,441.45 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,009,313.67 -26,098,206.62 -23,088,892.95 （一）净利润 21,901,793.38 21,901,793.38 （二）其他综合收益 3,009,313.67 3,009,313.67 上述（一）和（二）小计 3,009,313.67 21,901,793.38 24,911,107.05 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -48,000,000.00 -48,000,000.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 35 3．对所有者（或股东）的分配 -48,000,000.00 -48,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 800,000,000.00 243,815,940.19 17,681,181.49 133,032,426.82 1,194,529,548.50 法定代表人：倪志敏 主管会计工作负责人：姜筱慧 会计机构负责人：吴颖 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 36 (二) 公司概况 安徽新华传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由原安徽新华发行集团有限公 司整体变更设立，并于2008 年2 月28 日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记，取得了注册号为 340000000008623 号的企业法人营业执照，注册资本为人民币80000 万元。 本公司的前身安徽新华发行集团有限公司是经安徽省人民政府皖政秘〔2002〕123 号《关于同意 组建安徽新华书店发行集团和安徽新华书店集团有限公司的批复》批准设立的国有独资公司。公司于 2002 年10 月25 日在安徽省工商行政管理局登记，取得3400001002476 号《企业法人营业执照》，公 司设立时注册资本为人民币11800 万元。 经中共安徽省委宣传部皖宣函字〔2005〕7 号《关于变更注册资本的批复》批准，本公司2005 年以资本公积转增资本68200 万元，变更后的注册资本为人民币80000 万元。 经安徽省财政厅财教〔2007〕1509 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司国有股权和辅业资产 无偿划转的批复》批准，本公司于2007 年11 月全部股权无偿划转至安徽新华发行（集团）控股有限 公司（以下简称“控股公司”）。 2007 年12 月控股公司与四川新华文轩连锁股份有限公司等公司签订《产权交易合同》，控股公 司将持有的本公司合计12.99%的股权转让给四川新华文轩连锁股份有限公司、安徽出版集团有限公 司、鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙商投资集团有限公司，股 权比例分别为7.79%、1.30%、1.30%、1.30%和1.30%。 经安徽省委宣传部皖宣办字〔2008〕4 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更为股份 有限公司的批复》和安徽省财政厅财教〔2008〕51 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更 为股份有限公司的批复》批准，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司2007 年12 月31 日经审计 的账面净资产人民币104847.44 万元，按1：0.7630 的比例折成80000 万股（每股人民币1 元）作为 公司的总股本。本次变更业经原安徽华普会计师事务所（现更名为“华普天健会计师事务所（北京） 有限公司”）华普验字〔2008〕第188 号《验资报告》验证，并于2008 年2 月28 日在安徽省工商行 政管理局办理了变更登记手续。安徽新华发行（集团）控股有限公司、四川新华文轩连锁股份有限公 司、安徽出版集团有限公司、鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙 商投资集团有限公司按其原出资比例享有安徽新华传媒股份有限公司的股份。 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕1274 号文核准，本公司于2010 年1 月5 日公开发 行11000 万股普通股（A 股），并经上海证券交易所上证发字〔2010〕2 号文批准，公司股票于2010 年1 月18 日在上海证券交易所上市，每股面值为人民币1 元，每股发行价格为人民币11.80 元，募集 资金总额为人民币129800 万元，募集资金净额为人民币1,238,639,453.23 元，变更后的注册资本为 人民币91000 万元, 股本总数为91000 万股。 公司住所：合肥市长江中路279 号。经营范围：图书、教材、音像制品、电子出版物销售及信息 服务，进出口业务（国家限制禁止的除外），物业管理，经营管理政府授权范围内的国有资产，房屋 租赁，仓储，物流配送咨询服务，图书租型造货咨询服务。 本财务报表于2010 年8 月21 日经公司董事会批准对外报出。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》的规定进行确认和计 量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司编制的合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 会计年度采用公历制，即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 4、记账本位币： 本公司及中国境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币 为记账本位币。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 37 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 股本溢价不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当 期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具 的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以 公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日或处置日。对于处置的子公司，处置日前的经营 成果和现金流量包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表 的期初数。同一控制下企业合并增加的子公司或吸收合并下的被合并方，自合并当期期初纳入公司合 并财务报表，并且同时调整合并财务报表的对比数。通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购 买日起纳入公司合并财务报表。 在编制合并财务报表时，公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的会计政策和 适用的会计期间与公司保持一致。公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部 交易及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： 外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 在资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差 额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动处理，计入当期损益或股东权益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损 益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资 产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的所有者权益项目按与发生时的即期汇率近似 的汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日的即期汇率近似的汇 率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各 项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折 算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额， 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 38 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日的即期汇率近似的汇率折算，汇率 变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价 物的影响”单独列示。 9、金融工具： （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包 括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始 计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价 款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在 持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值 计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公 司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中 包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊 余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投 资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，主要包括委托银行或其他金 融机构向其他单位贷出的款项、货币资金、应收账款和其他应收款等。这类金融资产按照取得时的公 允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。这类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本（扣除 减值准备）进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项的金融资产。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确 认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的 价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计 额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计 入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移， 虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产 控制。 （4）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在资产负债表日对其他金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减 值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 39 价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回计入权益，可供出售 债务工具的减值损失计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制以及重大影响的没有活跃市场且公允价 值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不予转回。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额超过500 万元的应收款项 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 将5 年以上的单项金额不重大的应收款项作为单项金额不重大但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 40% 40% 5 年以上 100% 100% 计提坏账准备的说明 对单项金额不重大的应收款项，单独进行减值测试或包括在具有类 似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单独进行减值测 试的应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 本公司计提坏账准备的范围不包括母子公司、子公司之间的应收款 项。 11、存货： (1) 存货的分类 存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2) 发出存货的计价方法 先进先出法 原材料取得时按成本进行初始计量，发出按先进先出法计价。库存商品中的图书取得时按售价（码价） 核算，售价与进价差额计入进销差价，期末按进销差价率对售价（码价）进行调整。取得的其他存货 按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计 入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。 其中库存商品中： ①图书 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 40 资产负债表日，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按版龄分析法并结合个别认定法计提存 货跌价准备，具体提取比例如下： 版 龄 计提比例 当年出版 不计提 前一年出版 按码价提取10% 前二年出版 按码价提取30% 前三年及三年以上出版 按码价提取50% ②音像制品 资产负债表日，对存货进行全面清查后，采用按余额的一定比例并结合个别认定法计提存货跌价准备， 具体提取比例为余额的5%。 ③文体用品及其他商品 采用个别认定法计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资外的其他长期股权投资，按成本进行初始 计量。 (2) 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的 长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够 可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 13、投资性房地产： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损 益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 14、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 41 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-35 年 5 9.50-2.71 机器设备 8-10 年 5 11.88-9.50 电子设备 4-5 年 5 23.75-19.00 运输设备 8 年 5 11.88 柜台、货架 3 年 5 31.67 15、在建工程： 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 16、无形资产： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、专 利权、工业产权及专有技术等。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值 和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形 资产不予摊销。 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及 摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限 内系统合理摊销。 17、研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出，其中，开发项目立项前发生的调 查、咨询等费用划分为研究阶段支出，项目确定并立项开发后发生的支出划分为开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 17、长期待摊费用： 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费 用在预计受益期间分期平均摊销。 19、资产减值 本公司在每一个资产负债表日检查对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资、投资性房地产、 固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减 值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回 金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 42 价值按照合理的方法分摊到相关的资产组，难以分摊到相关的资产组的，分摊到相关的资产组组合， 如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减 值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中 除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高 者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公 允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基 础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产 达到可销售状态所发生的直接费用。 上述对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产及商誉的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化；构建的符合资本化条件的资产达 到预定可使用状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利 率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的固定资产和投资 性房地产等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3 个月的，暂停借 款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 18、预计负债： 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 19、股份支付及权益工具： (1) 股份支付的种类： 以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的，以授予职工和其他方权益工具的 公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授 予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。公司在可行权日之后不再对已 确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量， 计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 以现金结算的股份支付，以承担负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付， 在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情 况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。在 资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，需要进行调整；在可行权 日，调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量、其变动计入当期损益。 (2) 权益工具公允价值的确定方法： 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 43 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行权益工具 收到的对价扣除交易费用后，确认为股本和资本公积。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用， 减少股东权益。 20、收入： （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 （4）收入金额确定 除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合同协议款，确定收入金 额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值 确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率 法进行摊销，计入当期损益。 21、政府补助： 本公司将能够满足政府补助所附条件并且能够收到政府补助确认为政府补助。政府补助为货币性资产 的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可 靠取得的，按照名义金额1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。以名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益有关的政府补助，分别以下情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 25、搬迁补偿款的核算方法 本公司对因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专 项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用 性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计 准则第16 号——政府补助》进行会计处理。本公司取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有 结余的，作为资本公积处理。 本公司收到除上述之外的搬迁补偿款，按照《企业会计准则第4 号——固定资产》、《企业会计准则 第16 号——政府补助》等会计准则进行处理。 22、递延所得税资产/递延所得税负债： 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 （1）递延所得税资产的确认： ①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认递延所得税资 产。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能获得用来抵 扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 44 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 如果企业发生的某项交易不属于企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额， 该项交易中产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认：除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性 差异产生的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量：本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不 包括下列情况产生的所得税： a.企业合并； b.直接计入所有者权益的交易或事项。 23、经营租赁、融资租赁： 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人的经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人的经营租赁 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额 较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人融资租赁 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外， 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 24、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 25、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 45 (四) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 13%、17% 营业税 应税营业额5% 5% 城市维护建设税 应纳流转税额7%、5% 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 计税房产余值、房屋租赁收入 1.2%、12% 2、税收优惠及批文 根据财政部、国家税务总局《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税〔2009〕 147 号）规定，自2009 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日，本公司县及县以下新华书店在本地销售 的出版物免征增值税。 根据财政部、国家税务总局《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政 策的通知》（财税〔2009〕34 号）规定，除子公司安徽华仑新媒体传播有限公司之外（该子公司适用 25%的所得税率，无所得税优惠政策），本公司及其他子公司2009 年1 月1 日至2013 年12 月31 日免 征企业所得税。 (五) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营 范围 期末实际 出资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 期初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 安徽 新华 图书 音像 连锁 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省合 肥市 庐阳 区 出版 物发 行业 2,000.00 图 书、 音像 制 品、 电子 出版 物、 计算 机及 配套 产 品、 文体 用品 销 2,000.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 46 售； 网络 信息 服 务； 物流 配送 安徽 新华 教育 图书 发行 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省合 肥市 庐阳 区 出版 物发 行业 1,000.00 国内 书报 刊、 电子 出版 物、 音像 制品 销售 等 1,000.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安徽 新华 音像 出版 社 全资 子公 司 安徽 省合 肥市 出版 物发 行业 200.00 出版 文化 艺术 方面 的音 像制 品； 音像 制 品、 音像 器材 及其 他文 化用 品销 售摄 像、 摄影 200.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安徽 华仑 新媒 体传 播有 限公 司 控股 子公 司 安徽 省合 肥市 广告 业 1,028.00 设 计、 制 作、 代 理、 发布 广告 业 务， 礼仪 服 务， 会 议、 展览 服务 等 1,028.00 0 68.09 68.09 是 0 0 0 合肥 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 合肥 市庐 阳区 出版 物发 行业 9,715.96 书报 刊、 教 材、 教 辅、 9,715.96 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 47 音像 制 品、 文化 用品 销售 等 淮南 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省淮 南市 出版 物发 行业 1,050.00 书、 报 刊、 音像 电子 出版 物、 文化 用品 销售 等 1,050.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0 淮北 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省淮 北市 出版 物发 行业 1,801.23 经销 书报 刊、 音像 电子 出版 物、 文化 用品 等 1,801.23 0 100.00 100.00 是 0 0 0 蚌埠 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省蚌 埠市 出版 物发 行业 1,000.00 教 材、 教 辅、 图 书、 音像 电子 出版 物的 销售 等 1,000.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0 铜陵 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省铜 陵市 出版 物发 行业 779.60 书 刊、 文化 用 品、 音像 制品 批零 兼营 等 779.60 0 100.00 100.00 是 0 0 0 马鞍 山新 华书 店有 限公 司 全资 子公 司 安徽 省马 鞍山 市 出版 物发 行业 1,129.39 国内 书报 刊音 像电 子出 版物 批 发、 零售 等 1,129.39 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 48 芜湖 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省芜 湖市 出版 物发 行业 2,330.64 国内 书报 刊音 像电 子出 版 物、 文化 办公 用品 批零 等 2,330.64 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安庆 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省安 庆市 出版 物发 行业 9,982.10 图 书、 书 刊、 音像 制 品、 教材 及辅 助材 料、 文化 用品 销售 等 9,982.10 0 100.00 100.00 是 0 0 0 黄山 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省黄 山市 出版 物发 行业 2,463.74 图 书、 教材 教 辅、 音 像、 电子 出版 物、 文化 用品 销售 等 2,463.74 0 100.00 100.00 是 0 0 0 宣城 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省宣 城市 出版 物发 行业 2,086.30 图 书、 教 材、 音像 制 品、 文化 体育 用品 零售 等 2,086.30 0 100.00 100.00 是 0 0 0 滁州 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省滁 州市 出版 物发 行业 6,157.13 国内 书报 刊、 音像 电子 出版 物、 6,157.13 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 49 文化 体育 用品 批 发、 零售 等 阜阳 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省阜 阳市 出版 物发 行业 6,253.79 国内 书报 刊音 像电 子出 版物 批 发、 零售 等 6,253.79 0 100.00 100.00 是 0 0 0 亳州 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省亳 州市 出版 物发 行业 3,400.69 书报 刊及 电子 音像 出版 物、 电子 产 品、 文化 用品 批 发、 零售 等 3,400.69 0 100.00 100.00 是 0 0 0 池州 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省池 州市 出版 物发 行业 1,989.32 图 书、 教材 教 辅， 音像 制 品， 文化 体育 用品 销售 等 1,989.32 0 100.00 100.00 是 0 0 0 六安 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省六 安市 出版 物发 行业 6,106.90 图 书、 图 片、 音像 制 品、 电子 出版 物销 售等 6,106.90 0 100.00 100.00 是 0 0 0 巢湖 新华 书店 有限 全资 子公 司 安徽 省巢 湖市 出版 物发 行业 3,167.36 国内 书、 报 刊、 3,167.36 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 50 公司 音 像、 电子 出版 物批 发、 零售 等 宿州 新华 书店 有限 公司 全资 子公 司 安徽 省宿 州市 出版 物发 行业 5,797.99 图 书、 教 材、 音像 制 品、 电子 出版 物销 售等 5,797.99 0 100.00 100.00 是 0 0 0 (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资 本 经营 范围 期末实 际出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 期初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 安徽 新华 音像 出版 社 全资 子公 司 合肥 市 出版 物发 行业 200.00 出版 文化 艺术 方面 的音 像制 品； 音像 制 品、 音像 器材 及其 他文 化用 品销 售摄 像、 摄影 200.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 51 (六) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 205,653.15 78,917.43 银行存款： 人民币 2,906,509,943.04 1,404,838,630.12 其他货币资金： 人民币 377,685.68 2,758,241.02 合计 2,907,093,281.87 1,407,675,788.57 (1) 2010 年6 月末银行存款余额中，本公司因开具银行承兑汇票存入的保证金金额为 55,978,467.02 元； (2) 2010 年6 月末其他货币资金中，存出投资款金额为338,062.76 元，在途货币资金金额为 39,622.92 元； (3) 2010 年6 月末货币资金较2009 年末货币资金增长106.52%，主要系报告期内收到募集资金所 致。 2、交易性金融资产： (1) 交易性金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 20,109,277.25 23,183,413.19 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 20,109,277.25 23,183,413.19 (2) 交易性金融资产的说明 (1) 交易性权益工具投资为基金投资和股票投资； (2) 2010 年6 月末交易性权益投资余额主要系基金投资； (3) 报告期内交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项 金额 重大 的应 收账 款 11,652,448.10 3.74 1,097,069.55 3.67 42,860,264.85 10.96 2,143,013.24 7.58 单项 金额 2,158,336.55 0.69 2,158,336.55 7.22 2,335,639.16 0.60 2,335,639.16 8.27 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 52 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 该组 合的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 收账 款 297,917,172.27 95.57 26,641,986.27 89.11 345,769,845.60 88.44 23,775,492.47 84.15 合计 311,727,956.92 / 29,897,392.37 / 390,965,749.61 / 28,254,144.87 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 至2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2 至3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 至4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 至5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 2,158,336.55 100.00 2,158,336.55 2,335,639.16 100.00 2,335,639.16 合计 2,158,336.55 100.00 2,158,336.55 2,335,639.16 100.00 2,335,639.16 (3) 按照应收账款的账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 173,318,577.99 55.60 8,665,928.90 310,701,524.11 79.47 15,535,076.20 1 至2 年 98,635,273.09 31.64 9,863,527.31 62,288,099.97 15.93 6,228,810.00 2 至3 年 29,183,540.54 9.36 5,836,708.11 10,507,875.17 2.69 2,101,575.03 3 至4 年 5,726,492.86 1.84 2,290,597.14 4,367,579.80 1.11 1,747,031.92 4 至5 年 2,705,735.89 0.87 1,082,294.36 765,031.40 0.20 306,012.56 5 年以上 2,158,336.55 0.69 2,158,336.55 2,335,639.16 0.60 2,335,639.16 合计 311,727,956.92 100.00 29,897,392.37 390,965,749.61 100.00 28,254,144.87 (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 53 (5) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例（％） 宿州市墉桥区教 育局 非关联方 11,652,448.10 0-2 年 3.74 安徽省灵璧中学 非关联方 3,927,295.68 0-2 年 1.26 安徽省涡阳县第 四中学 非关联方 3,890,241.73 0-4 年 1.25 安徽省泗县第三 中学 非关联方 3,805,001.77 0-3 年 1.22 安徽省灵璧第三 中学 非关联方 3,483,026.43 1-4 年 1.11 合计 / 26,758,013.71 / 8.58 4、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项 金额 重大 的其 他应 收款 0.00 0.00 0.00 0.00 9,976,536.77 38.95 1,009,705.88 36.92 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 该组 合的 风险 较大 的其 他应 收款 712,087.97 3.62 712,087.97 29.41 400,971.97 1.57 400,971.97 14.66 其他 不重 大的 其他 应收 款 18,966,381.84 96.38 1,708,991.16 70.59 15,236,500.25 59.48 1,324,218.26 48.42 合计 19,678,469.81 / 2,421,079.13 / 25,614,008.99 / 2,734,896.11 / 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 54 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 至2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2 至3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 至4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 至5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 712,087.97 100.00 712,087.97 400,971.97 100.00 400,971.97 合计 712,087.97 100.00 712,087.97 400,971.97 100.00 400,971.97 (3) 按照其他应收款的账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 12,973,796.04 65.93 648,689.80 14,081,563.88 54.98 704,078.19 1 至2 年 4,306,968.53 21.89 430,696.85 7,344,491.78 28.67 734,449.19 2 至3 年 223,211.97 1.13 44,642.39 3,096,978.94 12.09 619,395.79 3 至4 年 1,150,308.58 5.84 460,123.43 334,732.42 1.31 133,892.97 4 至5 年 312,096.72 1.59 124,838.69 355,270.00 1.38 142,108.00 5 年以上 712,087.97 3.62 712,087.97 400,971.97 1.57 400,971.97 合计 19,678,469.81 100.00 2,421,079.13 25,614,008.99 100.00 2,734,896.11 (4)2010 年6 月末其他应收款余额较2009 年末下降24.57%，主要系本公司上市后收回代垫的中介机构 费用所致； (5) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (6) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 安徽省政府采购 中心 非关联方 4,590,000.00 0 至2 年 23.33 安徽省教委招标 中心 非关联方 1,565,384.00 0 至2 年 7.95 亳州市招投标服 务中心 非关联方 400,000.00 0 至2 年 2.03 宣城市宣州区招 投标中心 非关联方 202,000.00 0 至2 年 1.03 淮南市新华苑宾 馆 非关联方 200,000.00 1 至2 年 1.02 合计 / 6,957,384.00 / 35.36 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 55 5、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 7,365,149.11 83.51 10,496,497.09 94.55 1 至2 年 1,027,600.74 11.65 166,430.30 1.50 2 至3 年 8,521.14 0.10 436,603.76 3.93 3 年以上 418,237.28 4.74 2,669.90 0.02 合计 8,819,508.27 100.00 11,102,201.05 100.00 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 上海外语教育出 版社 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 预付货款，未到结 算期 汉王科技股份有 限公司 非关联方 711,000.00 1 年以内 预付货款，未到结 算期 北京师范大学出 版社 非关联方 408,562.56 1-2 年 预付货款，未到结 算期 宣城市山林装饰 工程有限公司 非关联方 270,000.00 1 年以内 预付工程款，尚未 决算 巢湖新安置业有 限公司 非关联方 246,100.00 1 年以内 预付工程款，尚未 决算 合计 / 2,635,662.56 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 预付款项的说明： (1) 预付款项主要包括预付货款、工程款等； (2) 2010 年6 月末预付款项余额中账龄超过1 年的款项1,454,359.16 元，主要是结算尾款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 项期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 料 2,096,156.94 0.00 2,096,156.94 2,119,717.63 0.00 2,119,717.63 库 存 商 品 275,388,311.96 60,817,682.77 214,570,629.19 235,752,954.45 54,697,802.64 181,055,151.81 包 装 物 204,863.98 0.00 204,863.98 45,847.04 0.00 45,847.04 自 制 1,677,385.77 0.00 1,677,385.77 1,737,658.99 0.00 1,737,658.99 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 56 半 成 品 合 计 279,366,718.65 60,817,682.77 218,549,035.88 239,656,178.11 54,697,802.64 184,958,375.47 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 0.00 0.00 库存商品 54,697,802.64 6,242,007.68 0.00 122,127.55 60,817,682.77 合计 54,697,802.64 6,242,007.68 0.00 122,127.55 60,817,682.77 (3) 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的 依据 本期转回存货跌价准备的 原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（％） 库存商品 库存商品版龄增加， 计提相应跌价准备 处理原已计提存货跌价准 备的库存商品，转销相应 部分的跌价准备 0.04 7、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 4,876,954.54 6,589,480.76 其他 0.00 10,000,000.00 合计 4,876,954.54 16,589,480.76 (2) 2007 年4 月本公司投资安徽国元信托投资有限公司管理的信托计划——铜陵市循环经济工业试 验基地路网建设贷款项目集合资金信托合同，信托资金金额为1000 万元，信托期限3 年，年收益率预 期为6%； (3) 本公司所持有交通银行股份于2007 年5 月15 日在上海证券交易所上市，根据《公司法》及《上 海证券交易所上市规则》的规定，本公司所持有交行上市前股份自上市之日起1 年内不得进行转让， 本公司自交行上市之日起将长期股权投资中对交行的投资重分类至可供出售金融资产，初始投资成本 975,340.00 元。本期公司参加交通银行配股，增加投资成本480,222.00 元，截止2010 年6 月末，公 司所持交通银行流通股投资成本1,455,562.00 元，公允价值变动净额3,421,392.54 元； (4) 2010 年6 月末可供出售金融资产账面价值较2009 年末下降70.60%，主要系信托计划——铜陵 市循环经济工业试验基地路网建设贷款项目集合资金信托合同到期收回投资1000 万元导致。 8、投资性房地产: (1) 按成本计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、账面原值合计 173,019,046.47 0.00 0.00 173,019,046.47 1.房屋、建筑物 173,019,046.47 0.00 0.00 173,019,046.47 2.土地使用权 二、累计折旧和累 计摊销合计 54,753,059.74 3,131,161.75 0.00 57,884,221.49 1.房屋、建筑物 54,753,059.74 3,131,161.75 0.00 57,884,221.49 2.土地使用权 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 57 三、投资性房地产 账面净值合计 118,265,986.73 -3,131,161.75 0.00 115,134,824.98 1.房屋、建筑物 118,265,986.73 -3,131,161.75 0.00 115,134,824.98 2.土地使用权 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产 账面价值合计 118,265,986.73 -3,131,161.75 0.00 115,134,824.98 1.房屋、建筑物 118,265,986.73 -3,131,161.75 0.00 115,134,824.98 2.土地使用权 本期折旧和摊销额：3,131,161.75 元。 投资性房地产本期减值准备计提额：0.00 元。 (2) 按公允价值计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 本期增加 本期减少 项目 期初公允价值 购置 自用房 地产或 存货转 入 公允价值变动 损益 处置 转为自 用房地 产 期末公允价值 1．成本合 计 （1）房屋、 建筑物 （2）土地 使用权 （3）其他 2．公允价 值变动合 计 （1）房屋、 建筑物 （2）土地 使用权 （3）其他 3．投资性 房地产账 面价值合 计 118,265,986.73 -3,131,161.75 115,134,824.98 （1）房屋、 建筑物 118,265,986.73 -3,131,161.75 115,134,824.98 （2）土地 使用权 （3）其他 (3) 截止2010 年6 月末，本公司投资性房地产不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提 投资性房地产减值准备； 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 58 (4) 投资性房地产产权证书的办理情况见“附注七、9”； (5) 报告期内本公司无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的投资性房地产。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合 计： 819,409,957.27 14,221,694.80 1,940,291.96 831,691,360.11 其中：房屋及建筑 物 567,417,988.63 9,566,605.91 249,590.13 576,735,004.41 机器设备 46,807,743.22 476,784.73 66,380.00 47,218,147.95 运输工具 45,793,866.64 783,598.00 1,205,083.00 45,372,381.64 电子电器设 备 83,238,065.24 2,141,958.04 393,318.83 84,986,704.45 柜台、货架 24,734,100.59 1,157,912.84 25,920.00 25,866,093.43 装修费 51,418,192.95 94,835.28 0.00 51,513,028.23 二、累计折旧合 计： 284,984,487.98 23,337,672.25 1,670,307.04 306,651,853.19 其中：房屋及建筑 物 135,586,859.40 11,040,805.33 65,394.30 146,562,270.43 机器设备 25,174,264.45 2,241,404.03 63,061.00 27,352,607.48 运输工具 27,878,410.43 1,874,644.90 1,144,828.85 28,608,226.48 电子电器设 备 51,989,325.16 4,970,896.29 372,398.89 56,587,822.56 柜台、货架 17,043,904.25 1,909,977.30 24,624.00 18,929,257.55 装修费 27,311,724.29 1,299,944.40 0.00 28,611,668.69 三、固定资产账面 净值合计 534,425,469.29 -9,115,977.45 269,984.92 525,039,506.92 其中：房屋及建筑 物 431,831,129.23 -1,474,199.42 184,195.83 430,172,733.98 机器设备 21,633,478.77 -1,764,619.30 3,319.00 19,865,540.47 运输工具 17,915,456.21 -1,091,046.90 60,254.15 16,764,155.16 电子电器设 备 31,248,740.08 -2,828,938.25 20,919.94 28,398,881.89 柜台、货架 7,690,196.34 -752,064.46 1,296.00 6,936,835.88 装修费 24,106,468.66 -1,205,109.12 0.00 22,901,359.54 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子电器设 备 柜台、货架 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 59 装修费 五、固定资产账面 价值合计 534,425,469.29 -9,115,977.45 269,984.92 525,039,506.92 其中：房屋及建筑 物 431,831,129.23 -1,474,199.42 184,195.83 430,172,733.98 机器设备 21,633,478.77 -1,764,619.30 3,319.00 19,865,540.47 运输工具 17,915,456.21 -1,091,046.90 60,254.15 16,764,155.16 电子电器设 备 31,248,740.08 -2,828,938.25 20,919.94 28,398,881.89 柜台、货架 7,690,196.34 -752,064.46 1,296.00 6,936,835.88 装修费 24,106,468.66 -1,205,109.12 0.00 22,901,359.54 本期折旧额：23,337,672.25 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：426,035.57 元。 (2) 截止2010 年6 月末，本公司账面价值11,757,472.21 元的房屋尚未办理产权证书，其中：因达 到预定可使用状态而由在建工程暂估转入的房屋6,014,985.80 元，其他未办理产权证书的房屋 5,742,486.41 元； (3) 报告期内本公司无用于抵押、担保及其他所有权受限的固定资产。 10、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工 程 13,946,716.43 13,946,716.43 4,635,287.43 4,635,287.43 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 60 (2) 重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资 产 其他 减少 工程投 入占预 算比例 （％） 工 程 进 度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本期利 息资本 化率 （％） 资 金 来 源 期末数 萧县图书城 9,700,000.00 660,861.22 812,500.00 0.00 0.00 95.19 95% 0.00 0.00 0.00 自 筹 1,473,361.22 泗县图书城 11,100,000.00 465,849.00 518,844.00 0.00 0.00 78.06 80% 0.00 0.00 0.00 自 筹 984,693.00 当涂图书城 7,090,000.00 0.00 5,134,287.98 0.00 0.00 72.42 70% 0.00 0.00 0.00 自 筹 5,134,287.98 东至图书城扩建 3,400,000.00 0.00 415,756.89 0.00 0.00 12.23 10% 0.00 0.00 0.00 自 筹 415,756.89 零星工程 3,508,577.21 2,856,075.70 426,035.57 0.00 0.00 0.00 0.00 自 筹 5,938,617.34 合计 31,290,000.00 4,635,287.43 9,737,464.57 426,035.57 0.00 / / 0.00 0.00 / / 13,946,716.43 (3) 截止2010 年6 月末，本公司在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备； (4) 报告期内本公司无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的在建工程； (5) 2010 年6 月末在建工程较2009 年末增长200.88%，主要系本期新增当涂提署图书城和零星工程投资所致。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 61 11、无形资产： (1) 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 382,552,222.77 359,429.00 0.00 382,911,651.77 土地使用权 366,820,102.77 305,429.00 0.00 367,125,531.77 软件 15,732,120.00 54,000.00 0.00 15,786,120.00 二、累计摊销合计 66,050,880.83 5,528,281.88 0.00 71,579,162.71 土地使用权 55,266,968.61 4,384,068.36 0.00 59,651,036.97 软件 10,783,912.22 1,144,213.52 0.00 11,928,125.74 三、无形资产账面 净值合计 316,501,341.94 -5,168,852.88 0.00 311,332,489.06 土地使用权 311,553,134.16 -4,078,639.36 0.00 307,474,494.80 软件 4,948,207.78 -1,090,213.52 0.00 3,857,994.26 四、减值准备合计 土地使用权 软件 五、无形资产账面 价值合计 316,501,341.94 -5,168,852.88 0.00 311,332,489.06 土地使用权 311,553,134.16 -4,078,639.36 0.00 307,474,494.80 软件 4,948,207.78 -1,090,213.52 0.00 3,857,994.26 本期摊销额：5,528,281.88 元。 (2) 报告期内本公司无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的无形资产。 12、商誉: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 安徽新华音像 出版社 2,610,000.00 0.00 0.00 2,610,000.00 0.00 合计 2,610,000.00 0.00 0.00 2,610,000.00 0.00 (2) 计算过程说明 2007 年8 月8 日，本公司与安徽省文化厅签订《安徽新华发行集团有限责任公司兼并重组安徽省文化 厅所属安徽文化音像出版社的协议》，协议约定本公司出资261 万元兼并安徽文化音像出版社。本公 司分别于2007 年12 月支付了198 万元、2008 年3 月支付了63 万元收购款，2008 年2 月3 日办妥股 权转让手续、领取新的企业法人营业执照并更名为安徽新华音像出版社。本次收购实际支付的投资成 本大于购买日所取得的安徽新华音像出版社可辨认净资产公允价值份额之间的差额合计为261 万元确 认为商誉； (3) 截至2010 年6 月末，经测试，上述商誉未发生账面价值高于可回收金额的情况。 13、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 经营租赁租 入资产装修 费 288,739.12 199,960.88 49,359.42 0.00 439,340.58 合计 288,739.12 199,960.88 49,359.42 0.00 439,340.58 14、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 62 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 3,366.04 3,366.04 小计 3,366.04 3,366.04 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目 应收账款坏账准备 13,464.16 小计 13,464.16 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 30,989,040.98 494,345.27 0.00 -835,085.25 32,318,471.50 二、存货跌价准 备 54,697,802.64 6,242,007.68 0.00 122,127.55 60,817,682.77 三、可供出售金 融资产减值准备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减值 准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 减值准备 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 85,686,843.62 6,736,352.95 0.00 -712,957.70 93,136,154.27 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 63 （1）坏账准备本年转销数系以前年度核销应收账款780,017.25 元、其他应收款55,068.00 元在本期 收回所致； （2）存货跌价准备本年转销数系处理原已计提存货跌价准备的库存商品所致。 16、其他非流动资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 委托贷款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 其他非流动资产系子公司淮南新华书店有限公司委托交通银行淮南分行向淮南联合大学发放的委托贷 款，委托贷款金额为100 万元整，委托贷款期限为2009 年4 月24 日至2013 年4 月24 日，委托贷款 年利率4.5135%。 17、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 55,978,467.02 130,000,000.00 合计 55,978,467.02 130,000,000.00 下一会计期间（下半年）将到期的金额55,978,467.02 元。 (1) 2010 年6 月末应付票据余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或者其他 关联方的票据，下一会计期间将到期的票据金额为55,978,467.02 元； (2) 2010 年6 月末应付票据余额系本公司在本期为支付货款签发的银行承兑汇票。 18、应付账款： (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 598,575,433.21 617,267,913.32 1 至2 年 295,189,910.56 105,008,598.69 2 至3 年 56,262,293.55 17,766,701.64 3 年以上 21,199,309.13 12,856,118.89 合计 971,226,946.45 752,899,332.54 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 四川新华文轩连锁股份有限公司 978,251.41 842,137.43 安徽省新龙图贸易进出口公司 1,503,272.95 1,088,490.08 黄山市新华商贸有限责任公司 834.40 112,434.40 合计 2,482,358.76 2,043,061.91 (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明 2010 年6 月末应付账款余额中账龄超过1 年的款项金额为372,651,513.24 元，主要系本公司2009 年 部分进货款尚未支付所致； (4) 2010 年6 月末应付账款余额较2009 年末余额增长29.00%，主要系公司应付进货款未到付款结算 期所致。 19、预收账款： (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 64 项目 期末数 期初数 1 年以内 47,809,626.96 68,737,024.84 1 至2 年 9,348,462.86 3,001,817.45 2 至3 年 350,713.79 39,678.22 3 年以上 28,202.83 13,743.46 合计 57,537,006.44 71,792,263.97 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明 2010 年6 月末预收款项余额中账龄超过1 年的款项金额为9,727,379.48 元，主要系预收货款和结算 尾款。 20、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 贴 9,031,050.36 76,697,317.48 76,105,845.04 9,622,522.80 二、职工福利费 0.00 5,144,654.80 5,144,654.80 0.00 三、社会保险费 9,784,320.42 19,270,139.74 15,597,209.02 13,457,251.14 医疗保险费 319,767.22 3,906,567.13 3,533,941.28 692,393.07 基本养老保险费 115,515.60 10,326,593.36 10,342,330.42 99,778.54 年金缴费 8,941,363.85 3,742,191.21 29,516.00 12,654,039.06 失业保险费 398,054.64 733,620.99 1,127,595.19 4,080.44 工伤保险费 8,178.03 234,991.09 237,650.17 5,518.95 生育保险费 1,441.08 326,175.96 326,175.96 1,441.08 四、住房公积金 270,837.79 9,025,915.15 7,789,531.50 1,507,221.44 五、辞退福利 0.00 141,421.20 126,783.10 14,638.10 六、其他 七、工会经费 2,160,703.88 1,443,041.03 1,075,892.15 2,527,852.76 八、职工教育经费 5,028,677.07 1,073,419.75 274,142.55 5,827,954.27 合计 26,275,589.52 112,795,909.15 106,114,058.16 32,957,440.51 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额2,516,460.78 元，非货币性福利金额0.00 元，因解除劳动关系给予补 偿141,421.20 元。 21、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -18,858,974.20 -32,640,043.41 营业税 403,472.14 1,053,206.59 企业所得税 -2,732,774.00 -2,732,154.09 个人所得税 195,898.48 1,904,374.99 城市维护建设税 211,895.40 328,718.76 土地使用税 352,977.34 344,407.61 印花税 350,743.16 476,794.46 车船使用税 920.00 560.00 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 65 房产税 1,208,228.33 1,026,765.88 教育费附加 131,496.95 180,974.23 水利基金 436,549.63 575,998.12 价格调节基金 31,341.04 31,846.63 城市防洪基金 774.77 11,318.12 文化事业建设费 15,369.65 8,013.39 合计 -18,252,081.31 -29,429,218.72 2010 年6 月末应交税费负数余额系预交税费尚未退回导致；应交税费余额较2009 年末增长37.98%， 主要系2009 年度免征增值税优惠政策文件于12 月份下发，本公司部分县新华书店在文件下发前按应 税预交增值税款，本期收到部分退回所致。 22、其他应付款： (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 26,351,688.32 7,654,832.92 1 至2 年 6,319,981.17 89,409,525.73 2 至3 年 38,136,127.70 4,279,231.71 3 年以上 3,845,505.34 2,686,805.96 合计 74,653,302.53 104,030,396.32 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 安徽新华发行（集团）控股有限 公司 34,291,027.96 79,749,125.66 黄山市新华商贸有限责任公司 14,000.00 14,000.00 安徽华仑瑞雅国际大酒店管理 有限公司 0.00 67,565.00 安徽华仑置业有限公司 320,315.87 31,675.98 合计 34,625,343.83 79,862,366.64 (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明 2010 年6 月末其他应付款余额中账龄超过1 年的款项金额为48,301,614.21 元，主要系根据财办企 〔2006〕23 号《关于企业公司制改建应付工资等余额财务处理的意见》的规定，本公司2008 年将工 效挂钩形成的工资余额转入应付安徽新华发行（集团）控股有限公司，尚有34,291,027.96 元未付所 致。 23、其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 4,000,000.00 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 4,000,000.00 递延收益系根据安徽省财政厅《关于下达2009 年中央补助文化产业发展专项资金（指标）的通知》（财 教〔2009〕2019 号）、安徽省财政厅 中共安徽省委宣传部《关于下达省级文化产业发展专项资金的 通知》等规定，本公司收到的专项用于数字广告媒体网络建设项目的政府补助。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 66 24、股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新股 送股 公积 金转 股 其他小计 期末数 股 份 总 数 800,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 910,000,000.00 经安徽省财政厅财教〔2007〕1509 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司国有股权和辅业资产无偿 划转的批复》批准，本公司于2007 年11 月全部股权无偿划转至安徽新华发行（集团）控股有限公司。 2007 年12 月控股公司与四川新华文轩连锁股份有限公司等公司签订《产权交易合同》，控股公司将 持有的本公司合计12.99%的股权转让给四川新华文轩连锁股份有限公司、安徽出版集团有限公司、鸿 国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙商投资集团有限公司，股权比例 分别为7.79%、1.30%、1.30%、1.30%和1.30%。 经安徽省委宣传部皖宣办字〔2008〕4 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更为股份有限 公司的批复》和安徽省财政厅财教〔2008〕51 号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更为股 份有限公司的批复》批准，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司2007 年12 月31 日经审计的账 面净资产人民币104847.44 万元，按1：0.7630 的比例折成80000 万股（每股人民币1 元）作为公司 的总股本。本次变更业经原安徽华普会计师事务所（现更名为“华普天健会计师事务所（北京）有限 公司”）华普验字〔2008〕第188 号《验资报告》验证，并于2008 年2 月28 日在安徽省工商行政管 理局办理了变更登记手续。安徽新华发行（集团）控股有限公司、四川新华文轩连锁股份有限公司、 安徽出版集团有限公司、鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙商投 资集团有限公司按其原出资比例享有安徽新华传媒股份有限公司的股份。 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕1274 号文核准，于2010 年1 月5 日公开发行11000 万 股普通股（A 股），并经上海证券交易所上证发字〔2010〕2 号文批准，公司股票于2010 年1 月18 日在上海证券交易所上市，每股面值为人民币1 元，每股发行价格为人民币11.80 元，募集资金总额 为人民币129800 万元，变更后的注册资本为人民币91000 万元, 股本总数为91000 万股。本次发行新 股经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字〔2010〕第3043 号《验资报告》验证，并于2010 年2 月8 日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记手续。 根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》财企〔2009〕94 号，经安徽省 财政厅《关于安徽新华传媒股份有限公司国有股转持有关问题的批复》财教〔2009〕1024 号批复，公 司在境内首次公开发行股票11000 万股，国有股东安徽新华发行(集团)控股有限公司将所持的 9,959,522 股发行人股份转由全国社会保障基金理事会持有；国有股东安徽出版集团有限公司将所持 148,803 股发行人股份转由全国社会保障基金理事会持有。 25、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 258,504,598.53 1,128,639,453.23 0.00 1,387,144,051.76 其他资本公积 155,555,974.17 0.00 2,192,748.22 153,363,225.95 合计 414,060,572.70 1,128,639,453.23 2,192,748.22 1,540,507,277.71 (1) 股本溢价本期增加1,128,639,453.23 元，系本公司本期公开发行11,000 万股，每股面值1.00 元，股票发行价为11.80 元/股，募集资金总额1,298,000,000.00 元，扣除发行费用59,360,546.77 元，实际募集资金净额1,238,639,453.23 元，增加股本110,000.000.00 元，增加资本公积 1,128,639,453.23 元所致。 (2) 可供出售金融资产公允价值变动净额本期减少2,192,748.22 元，系根据公司持有的交通银行流通 股股价计算的公允价值变动净额。 26、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 67 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 22,387,494.98 0.00 0.00 22,387,494.98 任意盈余公积 17,681,181.49 0.00 0.00 17,681,181.49 合计 40,068,676.47 0.00 0.00 40,068,676.47 27、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 689,795,576.70 / 调整后 年初未分配利润 689,795,576.70 / 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 129,837,114.43 / 应付普通股股利 63,700,000.00 期末未分配利润 755,932,691.13 / 根据本公司2009 年度股东大会通过的《关于2009 年度利润分配的议案》，公司以公司2010 年3 月 现有总股本910,000,000.00 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利人民币0.70 元（含税）。 28、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,129,177,575.92 1,030,429,667.60 其他业务收入 25,246,163.45 15,931,265.45 营业成本 765,890,924.53 697,478,010.35 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 教材销售 541,634,089.67 377,871,910.40 507,937,063.52 357,028,961.95 一般图书销售 470,723,199.23 278,408,341.10 423,366,036.14 262,679,584.61 音像制品销售 51,206,640.75 41,453,508.58 45,396,892.35 30,319,929.61 文体用品及其他 62,212,884.03 55,944,810.96 51,483,734.04 45,260,434.01 广告业务 1,240,251.80 467,357.24 561,639.00 252,574.17 音像出版 2,160,510.44 1,447,484.60 1,684,302.55 1,262,135.93 合计 1,129,177,575.92 755,593,412.88 1,030,429,667.60 696,803,620.28 (3) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 安徽省内 1,129,177,575.92 755,593,412.88 1,030,429,667.60 696,803,620.28 合计 1,129,177,575.92 755,593,412.88 1,030,429,667.60 696,803,620.28 (4) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 安徽省教育厅 268,952,870.45 23.82 安徽省定远中学 9,005,276.46 0.80 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 68 安徽省临泉师范学校 4,324,256.45 0.38 安徽省来安中学 3,430,850.30 0.31 安徽省阜南县第一中学 2,855,219.35 0.25 合计 288,568,473.01 25.56 (5) 营业毛利情况 项目 本期金额 上期金额 营业毛利 388,374,084.09 348,882,922.70 营业毛利率(%) 33.66 33.34 其中：教材毛利率 30.23 29.71 一般图书毛利率 40.86 37.95 音像制品毛利率 19.05 33.21 文体用品及其他毛利率 10.08 12.09 广告业务毛利率 62.32 55.03 音像出版 33.00 25.06 29、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,623,621.49 1,592,762.76 应税营业额5% 城市维护建设税 2,223,292.58 1,805,466.57 应纳流转税额7%、5% 教育费附加 1,287,754.81 1,056,699.71 应纳流转税额3%、1% 房产税 1,893,058.82 1,512,687.04 计税房产余值1.2%、 房屋租赁收入12% 合计 7,027,727.70 5,967,616.08 / 30、公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -1,830,665.94 714,114.63 合计 -1,830,665.94 714,114.63 2010 年1-6 月份公允价值变动收益较上年同期减少2,544,780.57 元，主要系本公司2010 年6 月末基 金投资的公允价值下降所致。 31、投资收益： (1) 投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,299,519.72 519,380.29 处置交易性金融资产取得的投资收益 658,520.83 658,520.83 合计 1,958,040.55 1,177,901.12 2010 年1-6 月份投资收益较上年同期增长66.23%，主要系公司本期申购新股收益增加所致。 32、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 494,345.27 5,797,549.51 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 69 二、存货跌价损失 6,242,007.68 9,783,196.60 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 6,736,352.95 15,580,746.11 33、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 148,140.97 858,392.56 其中：固定资产处置利得 148,140.97 858,392.56 政府补助 4,000.00 492,000.00 其他 496,110.67 501,686.71 合计 648,251.64 1,852,079.27 (2) 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 便民店补贴 4,000.00 0.00 “万村千乡市场工程” 项目补助 0.00 492,000.00 合计 4,000.00 492,000.00 / 2010 年1-6 月份营业外收入较上年同期下降65.00%，一方面系上年同期收到的政府补助系本公司子公 司收到安徽省财政厅“万村千乡市场工程”项目补助资金492,000.00 元；另一方面系上年同期处置固 定资产较多，增加固定资产处置利得导致。 34、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 22,334.94 4,041.00 其中：固定资产处置损失 22,334.94 4,041.00 对外捐赠 5,950,223.48 3,840,721.49 罚款支出 1,653.14 7,482.63 其他 105,795.45 216,308.98 合计 6,080,007.01 4,068,554.10 2010 年1-6 月份营业外支出较上年同期增长49.44%，主要系本公司子公司向教育事业捐赠所致。 35、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 70 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 99,825.06 0.00 递延所得税调整 0.00 -166,573.59 合计 99,825.06 -166,573.59 36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 本期金额 上期金额 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 0.14 / 0.14 / 扣除非经常性损益 后归属于公司普通股 股东的利润 0.15 / 0.14 / 基本每股收益=P0÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份 次月起至报告期期末的累计月数。 稀释每股收益= P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀 释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益 后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释 每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 37、其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -2,192,748.22 3,009,313.67 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -2,192,748.22 3,009,313.67 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4．外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 71 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 -2,192,748.22 3,009,313.67 38、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 押金 1,561,206.38 房租 11,891,204.01 与其他单位往来款 4,517,029.44 政府补助 4,000.00 其他 1,886,112.76 合计 19,859,552.59 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 办公费 9,457,312.57 差旅费 6,335,518.47 业务宣传费 10,504,672.06 运输费 9,045,412.73 修理费 2,936,110.36 业务招待费 9,001,776.77 捐赠支出 1,325,606.02 单位往来款 54,912,272.93 其他 22,163,696.21 合计 125,682,378.12 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 11,620,020.30 合计 11,620,020.30 39、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 129,932,666.82 112,300,129.24 加：资产减值准备 6,736,352.95 15,580,746.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 26,468,834.00 26,790,601.05 无形资产摊销 5,528,281.88 6,018,661.79 长期待摊费用摊销 49,359.42 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -125,806.03 -854,351.56 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 72 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,830,665.94 -714,114.63 财务费用（收益以“－”号填列） -11,620,020.30 -7,531,972.86 投资损失（收益以“－”号填列） -1,958,040.55 -1,177,901.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 -166,573.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -39,710,540.54 -663,551,724.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 70,647,617.38 -17,880,180.69 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 112,604,010.77 365,645,746.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 300,383,381.74 -165,540,934.12 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,907,093,281.87 1,202,126,102.79 减：现金的期初余额 1,407,675,788.57 1,190,114,887.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,499,417,493.30 12,011,215.46 (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 13,000,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 13,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,234,010.32 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,765,989.68 4．取得子公司的净资产 18,993,101.04 流动资产 672,966,816.54 非流动资产 554,539.46 流动负债 654,528,254.96 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 73 (3) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 2,907,093,281.87 1,407,675,788.57 其中：库存现金 205,653.15 78,917.43 可随时用于支付的银行存款 2,906,509,943.04 1,404,838,630.12 可随时用于支付的其他货币资金 377,685.68 2,758,241.02 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,907,093,281.87 1,407,675,788.57 (七) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公 司名 称 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企 业最 终控 制方 组织机构代 码 安徽 新华 发行 （集 团）控 股有 限公 司 有限 责任 公司 合肥 市庐 阳区 倪志 敏 投资 管理 80,000.00 75.40 75.40 安徽 省人 民政 府 67090023-5 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司 全称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码 安徽新 华图书 音像连 锁有限 公司 有限责 任公司 安徽省 合肥市 庐阳区 王焕然 出版物 发行业 2,000.00 100 100 71177665-7 安徽新 华教育 图书发 行有限 公司 有限责 任公司 安徽省 合肥市 庐阳区 谢正平 出版物 发行业 1,000.00 100 100 77735992-8 安徽新 华音像 出版社 有限责 任公司 安徽省 合肥市 谢正平 出版物 发行业 200.00 100 100 67094429-7 安徽华 仑新媒 体传播 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 合肥市 吴文胜 广告业 1,028.00 68.09 68.09 67587489-X 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 74 合肥新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 合肥市 庐阳区 吴兆亮 出版物 发行业 9,715.96 100 100 14914517-9 淮南新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 淮南市 张保和 出版物 发行业 1,050.00 100 100 15022572-3 淮北新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 淮北市 宋成文 出版物 发行业 1,801.23 100 100 15082303-7 蚌埠新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 蚌埠市 王朋林 出版物 发行业 1,000.00 100 100 14987125-0 铜陵新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 铜陵市 沙文胜 出版物 发行业 779.60 100 100 15110332-2 马鞍山 新华书 店有限 公司 有限责 任公司 安徽省 马鞍山 市 徐艳苗 出版物 发行业 1,129.39 100 100 15051433-0 芜湖新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 芜湖市 张鹤鸣 出版物 发行业 2,330.64 100 100 14939410-8 安庆新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 安庆市 段怀明 出版物 发行业 9,982.10 100 100 15130534-6 黄山新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 黄山市 肖金和 出版物 发行业 2,463.74 100 100 76082333-3 宣城新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 宣城市 汪国建 出版物 发行业 2,086.30 100 100 15326297-6 滁州新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 滁州市 殷立柱 出版物 发行业 6,157.13 100 100 15262178-9 阜阳新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 阜阳市 施和金 出版物 发行业 6,253.79 100 100 15182866-5 亳州新 华书店 有限公 有限责 任公司 安徽省 亳州市 凌放鸣 出版物 发行业 3,400.69 100 100 15194050-x 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 75 司 池州新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 池州市 周新民 出版物 发行业 1,989.32 100 100 15382348-9 六安新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 六安市 祝学恒 出版物 发行业 6,106.90 100 100 15294374-5 巢湖新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 巢湖市 沈成泉 出版物 发行业 3,167.36 100 100 15358128-0 宿州新 华书店 有限公 司 有限责 任公司 安徽省 宿州市 胡长仁 出版物 发行业 5,797.99 100 100 15234099-5 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 四川新华文轩连锁股份有限公 司 参股股东 77581643-5 安徽省新龙图贸易进出口有限 公司 母公司的全资子公司 14895784-5 安徽华仑瑞雅国际大酒店管理 有限公司 母公司的全资子公司 77735853-8 安徽华仑置业有限公司 母公司的全资子公司 77735411-5 黄山市新华商贸有限责任公司 母公司的全资子公司 15148902-6 宣城新华贸易有限责任公司 母公司的全资子公司 79013264-8 安徽华仑国际文化投资有限公 司 母公司的控股子公司 67587489-x 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：万元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交 易类型 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 安徽省 新龙图 贸易进 出口有 限公司 购买商 品 文教用品 市场统一定 价 503.01 9.15 103.89 2.30 四川新 华文轩 连锁股 份有限 公司 购买商 品 一般图书 市场统一定 价 26.58 0.09 34.85 0.13 安徽华 仑置业 接受劳 务 物业管理费 等 市场统一定 价 40.02 100.00 129.02 100.00 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 76 有限公 司 安徽华 仑瑞雅 国际大 酒店管 理有限 公司 接受劳 务 房餐费 市场统一定 价 42.49 4.72 60.94 7.50 (2) 关联租赁情况 公司出租情况表： 单位：元 币种：人民币 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产情 况 合同约定的 年度租金 租赁期限 租赁收益 租赁 收益 确定 依据 租赁收益对 公司影响 安徽新 华传媒 股份有 限公司 安徽华 仑置业 有限公 司 仓库 455,200.00 2010 年1 月 1 日～2010 年12 月31 日 227,599.00 租赁 合同 227,599.00 (3) 其他关联交易 (4) 关键管理人员报酬 本公司2010 年1-6 月、2009 年1-6 月支付给关键管理人员报酬明细表： 单位：万元 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 人数 7 人 7 人 报酬 186.53 188.09 5、关联方应收应付款项 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减值 金额 应付账款 四川新华文轩 连锁股份有限 公司 978,251.41 842,137.43 应付账款 安徽省新龙图 贸易进出口有 限公司 1,503,272.95 604,962.78 应付账款 黄山市新华商 贸有限责任公 司 834.40 111,600.00 应付账款 安徽华仑置业 有限公司 0.00 77,459.56 其他应付款 安徽华仑置业 有限公司 330,315.87 28,534.98 其他应付款 黄山市新华商 贸有限责任公 司 14,000.00 0.00 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 77 其他应付款 安徽华仑瑞雅 国际大酒店管 理有限公司 0.00 67,565.00 其他应付款 安徽新华发行 （集团）控股 有限公司 34,291,027.96 79,749,125.66 (八) 股份支付： 无 (九) 或有事项： 无 (十) 承诺事项： 无 (十一) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额 重大的应 收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 6,766,033.73 99.12 338,301.69 99.12 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他不重 大应收账 款 8,346.33 100.00 417.32 100.00 59,811.35 0.88 2,990.56 0.88 合计 8,346.33 / 417.32 / 6,825,845.08 / 341,292.25 / (2) 按照应收款账的账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,346.33 100.00 417.32 6,825,845.08 100.00 341,292.25 合计 8,346.33 100.00 417.32 6,825,845.08 100.00 341,292.25 (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 78 (3) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 南京力源教育文化 传播有限公司 非关联方 4,239.60 1 年以内 50.80 安徽省新闻出版局 非关联方 4,106.73 1 年以内 49.20 合计 / 8,346.33 / 100.00 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的其他 应收款 26,700,390.39 63.38 0.00 0.00 81,275,724.52 75.53 1,009,705.88 78.02 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 其他应 收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他不 重大的 其他应 收款 15,424,064.62 36.62 394,653.01 100.00 26,333,740.96 24.47 284,430.33 21.98 合计 42,124,455.01 / 394,653.01 / 107,609,465.48 / 1,294,136.21 / (2) 按照其他应收款的账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 39,559,455.01 93.91 138,153.01 12,480,915.70 11.60 450,391.10 1 至2 年 2,565,000.00 6.09 256,500.00 93,347,635.78 86.75 487,562.31 2 至3 年 - - - 1,780,914.00 1.65 356,182.80 合计 42,124,455.01 100.00 394,653.01 107,609,465.48 100.00 1,294,136.21 (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 79 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 安庆新华书店有 限公司 全资子公司 10,494,718.12 2 至3 年 24.91 蚌埠新华书店有 限公司 全资子公司 8,107,442.15 2 至3 年 19.25 宿州新华书店有 限公司 全资子公司 8,098,230.12 2 至3 年 19.22 安徽省政府采购 中心 非关联方 4,590,000.00 0 至2 年 10.90 合肥新华书店有 限公司 全资子公司 3,668,117.44 2 至3 年 8.71 合计 / 34,958,507.83 / 82.99 (4) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 安庆新华书店有限公司全资子公司 10,494,718.12 24.91 蚌埠新华书店有限公司全资子公司 8,107,442.15 19.25 宿州新华书店有限公司全资子公司 8,098,230.12 19.22 合肥新华书店有限公司全资子公司 3,668,117.44 8.71 淮北新华书店有限公司全资子公司 1,662,781.54 3.95 亳州新华书店有限公司全资子公司 1,411,917.68 3.35 芜湖新华书店有限公司全资子公司 955,185.25 2.27 淮南新华书店有限公司全资子公司 872,889.29 2.07 安徽新华图书音像连锁 有限公司 全资子公司 864,544.00 2.05 马鞍山新华书店有限公 司 全资子公司 417,667.17 0.99 安徽新华教育图书发行 有限公司 全资子公司 242,902.00 0.58 合计 / 36,796,394.76 87.35 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 初始投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 减值 准备 本期 计提 减值 准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 安徽新 华图书 音像连 锁有限 公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 100.00 100.00 安徽新 华教育 图书发 行有限 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 100.00 100.00 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 80 公司 安徽新 华音像 出版社 2,610,000.00 2,610,000.00 0.00 2,610,000.00 100.00 100.00 安徽华 仑新媒 体传播 有限公 司 7,000,000.00 7,000,000.00 0.00 7,000,000.00 68.09 68.09 合肥新 华书店 有限公 司 135,570,448.63 135,570,448.63 0.00 135,570,448.63 100.00 100.00 淮南新 华书店 有限公 司 24,852,776.76 24,852,776.76 0.00 24,852,776.76 100.00 100.00 淮北新 华书店 有限公 司 44,617,271.68 44,617,271.68 0.00 44,617,271.68 100.00 100.00 蚌埠新 华书店 有限公 司 63,133,265.57 63,133,265.57 0.00 63,133,265.57 100.00 100.00 铜陵新 华书店 有限公 司 11,888,436.37 11,888,436.37 0.00 11,888,436.37 100.00 100.00 马鞍山 新华书 店有限 公司 39,617,189.29 39,617,189.29 0.00 39,617,189.29 100.00 100.00 芜湖新 华书店 有限公 司 29,777,133.69 29,777,133.69 0.00 29,777,133.69 100.00 100.00 安庆新 华书店 有限公 司 111,098,623.87 111,098,623.87 0.00 111,098,623.87 100.00 100.00 黄山新 华书店 有限公 司 29,006,387.46 29,006,387.46 0.00 29,006,387.46 100.00 100.00 宣城新 华书店 有限公 司 25,241,901.77 25,241,901.77 0.00 25,241,901.77 100.00 100.00 滁州新 华书店 85,193,850.88 85,193,850.88 0.00 85,193,850.88 100.00 100.00 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 81 有限公 司 阜阳新 华书店 有限公 司 70,088,610.01 70,088,610.01 0.00 70,088,610.01 100.00 100.00 亳州新 华书店 有限公 司 33,062,975.28 33,062,975.28 0.00 33,062,975.28 100.00 100.00 池州新 华书店 有限公 司 24,529,745.40 24,529,745.40 0.00 24,529,745.40 100.00 100.00 六安新 华书店 有限公 司 62,737,958.27 62,737,958.27 0.00 62,737,958.27 100.00 100.00 巢湖新 华书店 有限公 司 35,488,173.06 35,488,173.06 0.00 35,488,173.06 100.00 100.00 宿州市 新华书 店有限 公司 63,210,613.35 63,210,613.35 0.00 63,210,613.35 100.00 100.00 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 389,912,530.73 400,084,675.23 其他业务收入 1,628,116.00 1,796,922.00 营业成本 346,462,668.08 356,749,375.64 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 教材销售 389,912,530.73 345,559,226.24 400,084,675.23 356,749,375.64 合计 389,912,530.73 345,559,226.24 400,084,675.23 356,749,375.64 (3) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 安徽省内 389,912,530.73 345,559,226.24 400,084,675.23 356,749,375.64 合计 389,912,530.73 345,559,226.24 400,084,675.23 356,749,375.64 (4) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 82 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 （％） 阜阳新华书店有限公司 58,670,023.03 15.05 安庆新华书店有限公司 44,036,868.43 11.29 六安新华书店有限公司 36,454,182.58 9.35 宿州新华书店有限公司 35,427,314.57 9.09 合肥新华书店有限公司 29,716,380.26 7.62 合计 204,304,768.87 52.40 5、投资收益： (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 189,875.70 519,380.29 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 658,520.83 658,520.83 合计 848,396.53 1,177,901.12 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,891,555.73 21,901,793.38 加：资产减值准备 -1,088,126.77 1,055,398.76 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 4,419,292.31 4,749,892.81 无形资产摊销 1,501,105.46 2,023,212.16 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 0.00 -417,163.05 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,827,809.12 -645,695.12 财务费用（收益以“－”号填列） -9,264,076.35 -6,015,740.79 投资损失（收益以“－”号填列） -848,396.53 -1,177,901.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 932,967.22 -2,989,383.75 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 72,805,709.08 -14,555,591.37 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,841,340.05 -88,396,702.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 69,680,880.98 -84,467,880.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,754,528,905.12 327,444,901.09 减：现金的期初余额 470,014,027.58 441,506,666.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,284,514,877.54 -114,061,765.76 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 83 (十二) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 125,806.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 127,374.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,561,561.40 合计 -5,304,380.76 2、境内外会计准则下会计数据差异 (1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 129,837,114.43 112,668,755.12 3,246,508,645.31 1,943,924,825.87 3、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 4.27 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 4.45 0.15 0.15 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年半年度报告正文 84 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 安徽新华传媒股份有限公司 2010 年8 月21 日
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| 公告日期:2010-08-21 |
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