证券代码：002683 证券简称：广东宏大上市地点：深圳证券交易所
广东宏大控股集团股份有限公司
重大资产购买报告书（草案）
项目交易对方
重大资产购买新疆农牧业投资（集团）有限责任公司
独立财务顾问
二〇二四年十二月声明
本部分所述词语或简称与本报告书“释义”所述词语或简称具有相同含义。
一、上市公司及全体董监高声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员就在本次交易过程中所提供信息的真
实性、准确性和完整性作出如下声明和承诺：
“1、本公司及全体董事、监事、高级管理人员在本次交易过程中提供的有关信
息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
2、本公司及全体董事、监事、高级管理人员向为本次交易提供审计、估值、法
律及财务顾问等专业服务的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始
书面资料或副本资料，资料副本、复印件或电子版资料与其原始资料或原件一致；
所有文件的签名、印章均是真实、有效，并已履行该等签署和盖章所需的法定程序、
获得合法授权；不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
3、在本次交易期间，本公司及全体董事、监事、高级管理人员将依照相关法律、
法规、规章、中国证券监督管理委员会和证券交易所的有关规定，及时提供有关本
次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。
4、如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论
以前，本公司全体董事、监事和高级管理人员将不转让在上市公司拥有权益的股份
（如有），并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账
户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和证券登记结算机构申请锁定；
未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和证券登
记结算机构报送其身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和证券
登记结算机构报送其身份信息和账户信息的，授权证券交易所和证券登记结算机构
直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，承诺锁定股份自愿用于相
1
关投资者赔偿安排。
5、如出现因违反上述承诺而给上市公司或其投资者造成损失的，本公司及全体
董事、监事、高级管理人员将依法承担相应的赔偿责任。”
2
二、交易对方声明
本次重大资产购买的交易对方就在本次交易过程中所提供信息的真实性、准确
性和完整性作出如下声明和承诺：
“1、本公司在本次交易过程中将及时向上市公司提供本次交易相关信息，并保
证提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
2、本公司向为本次交易提供审计、估值、法律及财务顾问等专业服务的各中介
机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本、
复印件或电子版资料与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实、
有效，并已履行该等签署和盖章所需的法定程序、获得合法授权；不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
3、在本次交易期间，本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理
委员会和证券交易所的有关规定，及时提供有关本次交易的信息，并保证该等信息
的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
4、如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论
以前，不转让在上市公司拥有权益的股份（如有），并于收到立案稽查通知的两个
交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公
司向证券交易所和证券登记结算机构申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，
授权董事会核实后直接向证券交易所和证券登记结算机构报送本公司的身份信息和
账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和证券登记结算机构报送本公司的身
份信息和账户信息的，授权证券交易所和证券登记结算机构直接锁定相关股份。如
调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安
排。”
3
三、相关证券服务机构及人员声明
（一）独立财务顾问声明
本次重组的独立财务顾问中信证券股份有限公司已出具声明：本公司及项目经
办人员同意《广东宏大控股集团股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》及其
摘要中引用本公司出具的独立财务顾问报告的相关内容。本公司及项目经办人员已
对《广东宏大控股集团股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》及其摘要中引
用的本公司出具的独立财务顾问报告的相关内容进行了审阅，确认《广东宏大控股
集团股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》及其摘要不致因上述引用内容而
出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相
应的法律责任。
（二）法律顾问声明
本次重组的法律顾问北京市君合律师事务所已出具声明：本所及经办律师同意
广东宏大控股集团股份有限公司在《广东宏大控股集团股份有限公司重大资产购买
报告书（草案）》及其摘要引用本所出具的法律意见书的相关内容，且所引用内容
已经本所及经办律师审阅，确认《广东宏大控股集团股份有限公司重大资产购买报
告书（草案）》及其摘要中不致因引用前述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
（三）审计机构声明
为本次重组出具审计报告的审计机构广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）
已出具声明：本所及签字注册会计师已阅读《广东宏大控股集团股份有限公司重大
资产购买报告书（草案）》（“重组报告书”）及其摘要，确认重组报告书及其摘
要中引用的经审计的财务报表的内容与本所出具的审计报告（报告编号：司农审字
[2024]24006610019 号）的内容无矛盾之处。本所及签字注册会计师对广东宏大控股
集团股份有限公司在重组报告书及其摘要中引用的上述报告的内容无异议，确认重
组报告书及其摘要不致因上述报告而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
上述报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
（四）备考审阅机构声明
为本次重组出具备考审阅报告的备考审阅机构广东司农会计师事务所（特殊普
4
通合伙）已出具声明：本所及签字注册会计师已阅读《广东宏大控股集团股份有限
公司重大资产购买报告书（草案）》（“重组报告书”）及其摘要，确认重组报告
书及其摘要与本所出具的司农专字[2024]24006610022 号备考审阅报告不存在矛盾之
处。本所及签字注册会计师对广东宏大控股集团股份有限公司在重组报告书及其摘
要中引用的上述备考审阅报告的内容无异议，确认重组报告书及其摘要不致因所引
用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性
承担相应的法律责任
（五）估值机构声明
为本次重组出具估值报告的估值机构中信证券股份有限公司已出具声明：本公
司及经办估值人员同意《广东宏大控股集团股份有限公司重大资产购买报告书（草
案）》及其摘要中引用本公司出具的估值报告的相关内容，并对所述内容进行审阅，
确认《广东宏大控股集团股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》及其摘要不
致因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准
确性及完整性承担相应的法律责任。
5
目录
声明 ....................................................................................................................................... 1
一、上市公司及全体董监高声明 ..................................................................................... 1
二、交易对方声明 ............................................................................................................. 3
三、相关证券服务机构及人员声明 ................................................................................. 4
目录 ....................................................................................................................................... 6
释义 ...................................................................................................................................... 11
一、一般释义 ................................................................................................................... 11
二、专业释义 ................................................................................................................... 13
重大事项提示 ..................................................................................................................... 15
一、本次交易方案概述 ................................................................................................... 15
二、本次交易的性质 ....................................................................................................... 16
三、本次交易对上市公司的影响 ................................................................................... 17
四、本次交易已履行的及尚需履行的决策程序及审批程序 ....................................... 18
五、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见 ....................................................... 18
六、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组预
案公告之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ........................................................... 18
七、本次重组对中小投资者权益保护的安排 ............................................................... 19
重大风险提示 ..................................................................................................................... 22
一、与本次交易相关的风险 ........................................................................................... 22
二、标的公司相关的风险 ............................................................................................... 24
三、其他风险 ................................................................................................................... 27
第一章本次交易概况 ........................................................................................................ 29
一、本次交易的背景及目的 ........................................................................................... 29
二、本次交易具体方案 ................................................................................................... 32
三、本次交易的性质 ....................................................................................................... 33
四、交易标的估值及作价情况 ....................................................................................... 34
五、本次交易对上市公司的影响 ................................................................................... 35
六、本次交易已履行和尚需履行的审批程序 ............................................................... 35
七、本次交易相关各方作出的重要承诺 ....................................................................... 36
八、本次交易的必要性 ................................................................................................... 47
6
第二章上市公司基本情况 ................................................................................................ 49
一、上市公司基本情况 ................................................................................................... 49
二、上市公司历史沿革情况 ........................................................................................... 49
三、上市公司最近三年主营业务发展情况 ................................................................... 50
四、上市公司主要财务数据及财务指标 ....................................................................... 51
五、上市公司控股股东及实际控制人情况 ................................................................... 52
六、上市公司最近三十六个月内控制权变动情况 ....................................................... 53
七、上市公司最近三年重大资产重组情况 ................................................................... 53
八、上市公司最近三年受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或刑事处罚情
况的说明 ........................................................................................................................... 53
九、上市公司因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调
查情况的说明 ................................................................................................................... 53
十、上市公司及其控股股东、实际控制人最近十二个月内受到证券交易所公开谴责
或其他重大失信行为情况的说明 ................................................................................... 53
第三章交易对方基本情况 ................................................................................................ 54
一、交易对方基本情况 ................................................................................................... 54
二、其他事项说明 ........................................................................................................... 58
第四章交易标的基本情况 ................................................................................................ 60
一、标的公司基本情况 ................................................................................................... 60
二、标的公司历史沿革 ................................................................................................... 60
三、标的公司股权结构及产权控制关系 ....................................................................... 68
四、标的公司主要资产权属、主要负债以及对外担保情况 ....................................... 69
五、诉讼、仲裁、行政处罚及合法合规情况 ............................................................... 81
六、标的公司主营业务发展情况 ................................................................................... 94
七、标的公司报告期经审计的主要财务指标 ............................................................. 136
八、标的公司最近三年股权转让、增减资及权益评估或估值情况 ......................... 137
九、标的公司下属公司情况 ......................................................................................... 139
十、主要固定资产、无形资产及特许经营权的情况 ................................................. 165
十一、标的公司报告期内主要会计政策及相关会计处理 ......................................... 165
十二、其他需要说明的情况 ......................................................................................... 173
第五章标的资产的估值情况 .......................................................................................... 175
一、估值报告假设和限制条件 ..................................................................................... 175
二、估值基准日 ............................................................................................................. 176
7
三、估值思路及方法选择 ............................................................................................. 176
四、估值结论 ................................................................................................................. 189
五、董事会对估值机构的独立性、估值假设前提的合理性、估值方法与估值目的的
相关性以及估值定价的公允性的意见 ......................................................................... 189
第六章本次交易合同的主要内容 .................................................................................. 191
一、《股份转让协议》 ................................................................................................. 191
第七章本次交易的合规性分析 ...................................................................................... 202
一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定 ............................................. 202
二、本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市情形 ................. 206
三、本次交易不适用《重组管理办法》第四十三条、第四十四条以及《上市公司证
券发行注册管理办法》第十一条的规定 ..................................................................... 206
四、本次交易符合《监管指引第 9 号》第四条的规定 ............................................. 206
五、本次交易的相关主体不存在依据《上市公司监管指引第 7 号——上市公司重大
资产重组相关股票异常交易监管》第十二条或者《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 8 号——重大资产重组（2023 年修订）》第三十条不得参与任何上市公
司重大资产重组的情形 ................................................................................................. 207
六、证券服务机构对本次交易符合《重组管理办法》的规定发表的明确意见 ..... 207
第八章管理层讨论与分析 .............................................................................................. 208
一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果 ......................................................... 208
二、交易标的行业特点和经营情况的讨论与分析 ..................................................... 214
三、标的公司的行业地位及核心竞争力 ..................................................................... 247
四、标的公司的财务状况、盈利能力及未来趋势分析 ............................................. 249
五、对标的公司的整合管控安排 ................................................................................. 290
六、本次交易对上市公司的影响 ................................................................................. 291
第九章财务会计信息 ...................................................................................................... 298
一、标的公司备考财务会计信息 ................................................................................. 298
二、上市公司最近一年一期备考财务报表 ................................................................. 303
第十章同业竞争和关联交易 .......................................................................................... 307
一、同业竞争情况 ......................................................................................................... 307
二、关联交易情况 ......................................................................................................... 308
第十一章风险因素 .......................................................................................................... 320
一、与本次交易相关的风险 ......................................................................................... 320
二、标的公司相关的风险 ............................................................................................. 321
8
三、其他风险 ................................................................................................................. 325
第十二章其他重要事项 .................................................................................................. 327
一、标的公司和上市公司资金占用及担保情况 ......................................................... 327
二、上市公司负债结构是否合理，是否存在因本次交易大量增加负债（包括或有负
债）的情况 ..................................................................................................................... 327
三、上市公司最近十二个月内相关资产购买或出售情况 ......................................... 327
四、本次交易对上市公司治理机制的影响 ................................................................. 328
五、本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排 ......................................... 329
六、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况 ................................. 329
七、上市公司控股股东对本次重大资产重组的原则性意见 ..................................... 329
八、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组预
案公告之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ......................................................... 330
九、本次重组对中小投资者权益保护的安排 ............................................................. 330
十、上市公司预案公告前股价波动情况的说明 ......................................................... 330
十一、本次交易的相关主体和证券服务机构不存在依据《上市公司监管指引第 7 号
——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条不得参与任何上市公
司重大资产重组的情形 ................................................................................................. 331
第十三章对本次交易的结论性意见 .............................................................................. 332
一、独立财务顾问意见 ................................................................................................. 332
二、法律顾问意见 ......................................................................................................... 332
第十四章本次交易相关证券服务机构及经办人员 ...................................................... 334
一、独立财务顾问及估值机构 ..................................................................................... 334
二、法律顾问 ................................................................................................................. 334
三、审计机构及备考审阅机构 ..................................................................................... 334
第十五章声明与承诺 ...................................................................................................... 335
一、上市公司全体董事声明 ......................................................................................... 335
二、上市公司全体监事声明 ......................................................................................... 336
三、上市公司全体高级管理人员声明 ......................................................................... 337
四、独立财务顾问声明 ................................................................................................. 338
五、法律顾问声明 ......................................................................................................... 339
六、审计机构声明 ......................................................................................................... 340
七、备考审阅机构声明 ................................................................................................. 341
八、估值机构声明 ......................................................................................................... 342
9
第十六章备查文件 .......................................................................................................... 343
一、备查文件 ................................................................................................................. 343
二、备查地点 ................................................................................................................. 343
附件一：土地使用权及房产 ........................................................................................... 345
附件二：租赁房产 ........................................................................................................... 412
附件三：注册商标及商标使用许可 ............................................................................... 414
附件四：专利 ................................................................................................................... 418
附件五：计算机软件著作权 ........................................................................................... 435
附件六：主要经营资质及许可 ....................................................................................... 438
10
释义
一、一般释义
本报告书、重组
指 《广东宏大控股集团股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》
报告书
广东宏大、本公
司、公司、上市指广东宏大控股集团股份有限公司
公司
雪峰科技、标的
指新疆雪峰科技（集团）股份有限公司
公司、雪峰
广东省国资委指广东省人民政府国有资产监督管理委员会
新疆国资委指新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会
新疆人民政府指新疆维吾尔自治区人民政府
环保集团指广东省环保集团有限公司
工信部指中华人民共和国工业和信息化部
标的资产、标的
指雪峰科技225,055,465股股份（占雪峰科技已发行股份总数的21%）
股份
交易对方、新疆
新疆农牧业投资（集团）有限责任公司（曾用名：新疆雪峰投资控股
农牧投、农牧指
有限责任公司）
投、雪峰控股
本次交易、本次
广东宏大协议受让新疆农牧投所持雪峰科技225,055,465股股份（占雪
重大资产重组、 指
峰科技已发行股份总数的21%）
本次重组
2024年7月2日，广东宏大与新疆农牧投签署的《新疆农牧业投资（集
《框架协议》 指团）有限责任公司与广东宏大控股集团股份有限公司关于新疆雪峰科
技（集团）股份有限公司之股权转让框架协议》
《股份转让协 2024年12月11日，广东宏大与新疆农牧投签署的《关于新疆雪峰科技
指
议》 （集团）股份有限公司之股份转让协议》
《关于广东宏大控股集团股份有限公司取得新疆雪峰科技（集团）股
《估值报告》 指
份有限公司控制权之估值报告》
中国证监会指中国证券监督管理委员会
《国有股权监督
指 《上市公司国有股权监督管理办法》
管理办法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《重组管理办
指 《上市公司重大资产重组管理办法》
法》
《监管指引第9 《上市公司监管指引第9号—上市公司筹划和实施重大资产重组的监管
指
号》 要求》
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公
《准则第26号》 指
司重大资产重组》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
《信息披露管理
指 《上市公司信息披露管理办法》
办法》
11
《股份协议转让 《上海证券交易所上市公司股份协议转让业务办理指引（2021年修
指
指引》 订）》
四川金象指四川金象赛瑞化工股份有限公司
玉象胡杨指新疆玉象胡杨化工有限公司
丝路雪峰指新疆丝路雪峰农业科技发展有限公司
雪峰爆破指新疆雪峰爆破工程有限公司
尼勒克雪峰指尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司
金太阳公司指新疆金太阳民爆器材有限责任公司
北京玉象指北京玉象胡杨供应链管理有限公司
雪峰创新指雪峰创新（北京）科技有限公司
金太阳运输指乌鲁木齐金太阳运输有限责任公司
阜康雪峰指阜康雪峰科技有限公司
丰合能源指沙雅丰合能源有限公司
博州爆破指博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公司
哈密三岭指哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司
三岭保安指哈密三岭保安服务有限责任公司
伊犁雪峰指伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限公司
塔城鑫兴指新疆塔城鑫兴民用爆破器材专卖有限责任公司
巴州万方指新疆巴州万方物资产业有限公司
巴州万方商贸分
指新疆巴州万方物资产业有限公司商贸分公司
公司
巴州爆破指巴州雪峰民用爆破器材专卖有限公司
巴州顺程指巴州雪峰顺程运输有限公司
昌吉雪峰爆破指昌吉雪峰爆破工程有限公司
安能爆破指新疆安能爆破工程有限