*ST沐邦(603398)融资融券大宗交易查询

上海证券交易所
纪律处分决定书
〔2025〕167 号
────────────────────────
关于对江西沐邦高科股份有限公司及有关
责任人予以通报批评的决定
当事人：
江西沐邦高科股份有限公司，A 股证券简称：*ST 沐邦，A
股证券代码：603398；
廖志远，江西沐邦高科股份有限公司时任董事长兼总经理；
汤晓春，江西沐邦高科股份有限公司时任财务总监。
第1页
一、上市公司及相关主体违规情况
经查明，2024 年 12 月 28 日，江西沐邦高科股份有限公司
（以下简称公司）披露《关于公司募集资金投资项目再次延期并
将部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》称，公司于 2024
年 12 月 27 日召开董事会、监事会，审议通过将募投项目“10,000
吨/年智能化硅提纯循环利用项目”投产时间延长 6 个月。为了
提高此期间募集资金使用效率，公司使用不超过 10,000 万元的
闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起
至 2025 年 7 月 31 日。2025 年 7 月 31 日，公司披露《关于无法
按期归还募集资金的公告》称，鉴于公司当前涉诉案件较多，且
叠加资金流动性面临一定压力，公司多个经营性账户出现冻结，
暂时无法按期归还用于补充流动资金的募集资金。
二、责任认定和处分决定
（一）责任认定
公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金，但未在前期披露
的临时补流期限内按时归还募集资金，上述行为违反了《上海证
券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第 1.4 条、
第 7.7.3 条及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》第 6.3.15 条等有关规定。
责任人方面，时任董事长兼总经理廖志远作为公司主要负责
人、信息披露第一责任人和日常经营管理的具体负责人，时任财
务总监汤晓春作为公司财务事项的具体负责人，未勤勉尽责，对
第2页
公司违规行为负有责任。上述人员违反了《股票上市规则》第
1.4 条、第 4.3.1 条、第 4.3.5 条等有关规定及其在《董事（监事、
高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。
针对上述纪律处分事项，在规定期限内，公司及有关责任人
均回复无异议。
（二）纪律处分决定
鉴于上述违规事实和情节，经上海证券交易所（以下简称本
所）纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》第 13.2.1
条、第 13.2.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办
法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处
分实施标准》等有关规定，本所作出如下纪律处分决定：
对江西沐邦高科股份有限公司及时任董事长兼总经理廖志
远、时任财务总监汤晓春予以通报批评。
对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入证券期
货市场诚信档案数据库。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》，请
你公司及董事、监事和高级管理人员（以下简称董监高人员）采
取有效措施对相关违规事项进行整改，并结合本决定书指出的违
规事项，就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入
排查，制定针对性的防范措施，切实提高公司信息披露和规范运
作水平。请你公司在收到本决定书后一个月内，向本所提交经全
体董监高人员签字确认的整改报告。
第3页
你公司及董监高人员应当举一反三，避免此类问题再次发生。
公司应当严格按照法律、法规和《股票上市规则》的规定规范运
作，认真履行信息披露义务；董监高人员应当履行忠实、勤勉义
务，促使公司规范运作，并保证公司按规则披露所有重大信息。
上海证券交易所
2025 年 8 月 19 日
第4页

-1-
上海证券交易所
纪律处分决定书
〔 2025〕 160 号
────────────────────────
关于对江西沐邦高科股份有限公司及
有关责任人予以公开谴责的决定
当事人：
江西沐邦高科股份有限公司， A 股证券简称： *ST 沐邦， A
股证券代码： 603398；
江西沐邦新能源控股有限公司， 江西沐邦高科股份有限公司
控股股东；
廖志远， 江西沐邦高科股份有限公司实际控制人暨时任董事-2-
长、 总经理；
江西豪安能源科技有限公司， 江西沐邦高科股份有限公司关
联方；
张忠安， 江西沐邦高科股份有限公司关联方；
汤晓春， 江西沐邦高科股份有限公司时任财务总监；
刘毅， 江西沐邦高科股份有限公司时任董事会秘书。
一、 上市公司及相关主体违规情况
经查明， 江西沐邦高科股份有限公司（ 以下简称公司）， 控
股股东江西沐邦新能源控股有限公司（ 以下简称沐邦控股）， 实
际控制人暨时任董事长、 总经理廖志远， 关联方江西豪安能源科
技有限公司、 张忠安在信息披露、 规范运作方面， 有关责任人在
职责履行方面存在以下违规行为。
（ 一） 存在重大会计差错
2025 年 3 月 1 日和 4 月 30 日， 公司披露两次《关于会计差
错更正的公告》， 反映出公司此前披露的相关报告财务信息不准
确。
（ 二） 违规使用募集资金
2024 年 2 月至 2025 年 4 月期间， 公司将部分募集资金预付
给募投项目施工方等供应商（ 与控股股东或其他关联方关系密
切）， 再安排供应商将部分资金转入指定账户， 经过几次划转后
转入控股股东或其他关联方的银行账户， 控股股东或其他关联方-3-
再将部分资金以往来款形式转回给公司用于偿还借款、 日常经营
等非募投项目， 上述行为构成了募集资金的违规使用。
（ 三） 控股股东及其他关联方非经营性资金占用
公司以预付设备款和工程款等方式， 通过第三方向控股股东
和其他关联方提供资金， 其中： 2024 年向控股股东提供资金
16,764.52 万元， 截至 2024 年末， 控股股东非经营性资金占用余
额 10,719.32 万元， 截至 2025 年 6 月末， 控股股东非经营性资金
占用余额4,605.63万元； 2024年向其他关联方提供资金26,065.81
万元， 截至 2024 年末， 其他关联方非经营性占用余额 4,845.59
万元， 截至 2025 年 6 月末， 其他关联方非经营性资金占用余额
3,526.25 万元。 公司未按规定披露上述与控股股东和其他关联方
之间发生的非经营性资金往来情况。
（ 四） 年度报告等披露文件存在错误
2025 年 4 月 30 日， 公司披露的《2024 年年度报告》和《2024
年度内部控制评价报告》 等 6 项公告文件存在多处错误。
二、 责任认定和处分决定
（ 一） 责任认定
公司上述行为严重违反了《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》 第六条、 《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》 第
五条以及《上海证券交易所股票上市规则（ 2025 年 4 月修订）》
（ 以下简称《股票上市规则》） 第 1.4 条、 第 2.1.1 条、 第 2.1.4-4-
条、 第 2.1.6 条、 第 2.1.7 条， 《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作（ 2025 年 5 月修订）》（ 以下简称《规
范运作指引》） 第 6.3.2 条、 第 6.3.3 条、 第 6.3.8 条等有关规定。
沐邦控股作为公司控股股东， 廖志远作为公司实际控制人，
江西豪安能源科技有限公司、 张忠安作为公司其他关联方， 实施
非经营性资金占用， 严重违反了《上市公司监管指引第 8 号——
上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》 第三条， 《股票上市
规则》 第 1.4 条、 第 4.1.3 条、 第 4.5.1 条、 第 4.5.2 条， 《规范运
作指引》 第 4.1.1 条、 第 4.3.1 条等有关规定。
责任人方面， 廖志远同时作为公司董事长兼总经理， 汤晓春
作为公司财务总监， 刘毅作为公司董事会秘书， 未勤勉尽责， 对
公司上述违规行为负有责任， 违反了《股票上市规则》 第 1.4 条、
第 2.1.2 条、 第 4.3.1 条、 第 4.3.5 条、 第 4.4.2 条等有关规定及其
在《董事（ 监事、 高级管理人员） 声明及承诺书》 中作出的承诺。
对于上述纪律处分事项， 规定期限内， 有关责任主体均回复
无异议。
（ 二） 纪律处分决定
鉴于上述违规事实和情节， 经上海证券交易所（ 以下简称本
所） 纪律处分委员会审核通过， 根据《股票上市规则》 第 13.2.1
条、 第 13.2.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办
法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处
分实施标准》 等有关规定， 本所作出如下纪律处分决定：-5-
对江西沐邦高科股份有限公司， 控股股东江西沐邦新能源控
股有限公司， 实际控制人暨时任董事长、 总经理廖志远， 关联方
江西豪安能源科技有限公司、 张忠安， 时任财务总监汤晓春， 时
任董事会秘书刘毅予以公开谴责。
对于上述纪律处分， 本所将通报中国证监会和江西省地方金
融管理局， 并记入证券期货市场诚信档案数据库。 被公开谴责的
当事主体如对上述纪律处分决定不服， 可于 15 个交易日内向本
所申请复核， 复核期间不停止本决定的执行。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》 ， 请
你公司及董事、 监事和高级管理人员（ 以下简称董监高人员） 采
取有效措施对相关违规事项进行整改， 并结合本决定书指出的违
规事项， 就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入
排查， 制定针对性的防范措施， 切实提高公司信息披露和规范运
作水平。 请你公司在收到本决定书后一个月内， 向本所提交经全
体董监高人员签字确认的整改报告。
你公司及董监高人员应当举一反三， 避免此类问题再次发生。
公司应当严格按照法律、 法规和《股票上市规则》 的规定规范运
作， 认真履行信息披露义务； 董监高人员应当履行忠实、 勤勉义
务， 促使公司规范运作， 并保证公司按规则披露所有重大信息。
上海证券交易所
2025 年 8 月 6 日

上海证券交易所
纪律处分决定书
〔2025〕130 号
────────────────────────
关于对江西沐邦高科股份有限公司及
有关责任人予以公开谴责的决定
当事人：
江西沐邦高科股份有限公司，A 股证券简称：*ST 沐邦，A
股证券代码：603398；
廖志远，江西沐邦高科股份有限公司时任董事长、代董事会
秘书；
汤晓春，江西沐邦高科股份有限公司时任财务总监。
第1页
一、上市公司及相关主体违规情况
经查明，2025 年 1 月 24 日，江西沐邦高科股份有限公司（以
下简称公司）披露《2024 年年度业绩预亏公告》，预计 2024 年
度实现归属于母公司所有者的净利润（以下简称净利润）-52,000
万元到-42,000 万元，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益
后的净利润（以下简称扣非后净利润）为-144,000 万元到-117,000
万元；预计 2024 年年度实现营业收入 33,000 万元至 35,000 万元，
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的
营业收入（以下简称扣除后营业收入）为 31,000 万元至 33,000
万元。同时公告显示，公司不存在可能影响本次业绩预告内容准
确性的重大不确定性因素。
2025 年 4 月 30 日，公司披露《2024 年年度业绩预亏更正公
告》显示，预计 2024 年度实现净利润-120,000 万元到-110,000
万元，扣非后净利润为-150,000 万元到-130,000 万元；预计 2024
年年度实现营业收入 27,000 万元至 28,000 万元，扣除后营业收
入为 27,000 万元至 28,000 万元。业绩预亏更正的主要原因为：
一是经与年审会计师沟通，公司玩具原料销售业务收入由总额法
变更为净额法、光伏业务部分营业收入不满足收入确认条件，相
应调减营业收入；二是前期“公司判断业绩承诺义务人基本具备
偿还能力”审慎性不足，将 2024 年确认的业绩补偿款由 9.8 亿
元调整为 2.39 亿元。
第2页
年度实现净利润-116,212.29 万元，扣非后净利润为-140,665.88
万元；2024 年年度实现营业收入 27,714.12 万元，扣除后营业收
入 25,827.81 万元。因公司 2024 年度经审计的净利润为负值，且
扣除后营业收入低于 3 亿元，公司股票于 2025 年 5 月 6 日起被
实施退市风险警示。
二、责任认定和处分决定
（一）责任认定
公司年度业绩是投资者关注的重大事项，可能对公司股票价
格及投资者决策产生重大影响。在公司净利润为负的情况下，营
业收入是否低于 3 亿元直接关系到投资者对公司股票是否被实
施退市风险警示的重要判断。但公司业绩预告中关于营业收入是
否低于 3 亿元披露不准确，也未对影响营业收入预计因素进行任
何风险提示，未向市场充分提示公司将触及退市风险警示的风险。
此外，预告净利润与实际净利润差异幅度较大，且业绩预告更正
不及时，可能对投资者决策造成重大影响。公司上述行为违反了
《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》（以下简
称《股票上市规则》）第 2.1.1 条、第 2.1.5 条、第 5.1.4 条、第
5.1.5 条、第 5.1.10 条等有关规定。
责任人方面，时任董事长、代董事会秘书廖志远作为公司主
要负责人、信息披露第一责任人和具体负责人，时任财务总监汤
晓春作为公司财务事项负责人，未能勤勉尽责，对公司的违规行
第3页
为负有责任，违反了《股票上市规则》第 2.1.2 条、第 4.3.1 条、
第 4.3.5 条、第 4.4.2 条、第 5.1.10 条等有关规定及其在《董事（监
事、高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。
对于上述纪律处分事项，规定期限内，公司及有关责任人均
回复无异议。
（二）纪律处分决定
鉴于上述违规事实和情节，经上海证券交易所（以下简称本
所）纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》第 13.2.1
条、第 13.2.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办
法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处
分实施标准》等有关规定，本所作出如下纪律处分决定：
对江西沐邦高科股份有限公司、时任董事长、代董事会秘书
廖志远、时任财务总监汤晓春予以公开谴责。
对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会和江西省地方金
融管理局，并记入证券期货市场诚信档案数据库。被公开谴责的
当事主体如对上述纪律处分决定不服，可于 15 个交易日内向本
所申请复核，复核期间不停止本决定的执行。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》，请
你公司及董事、监事和高级管理人员（以下简称董监高人员）采
取有效措施对相关违规事项进行整改，并结合本决定书指出的违
规事项，就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入
排查，制定针对性的防范措施，切实提高公司信息披露和规范运
第4页
作水平。请你公司在收到本决定书后一个月内，向本所提交经全
体董监高人员签字确认的整改报告。
你公司及董监高人员应当举一反三，避免此类问题再次发生。
公司应当严格按照法律、法规和《股票上市规则》的规定规范运
作，认真履行信息披露义务；董监高人员应当履行忠实、勤勉义
务，促使公司规范运作，并保证公司按规则披露所有重大信息。
上海证券交易所
2025 年 6 月 19 日
第5页

邦宝益智受到汕头市金平区市监局行政处罚（汕金市监处字[2021]106号），责令邦宝益智立即改正违法行为，停止生产不合格产品，并对邦宝益智处以没收玩具产品33套、没收违法所得1,291.00元并罚款8,000.00元的行政处罚